第一篇：銀企對賬管理辦法及操作規(guī)程

安徽省某市、縣農(nóng)村信用聯(lián)社銀企對賬系統(tǒng)

管理辦法及操作規(guī)程

第一章

總則

第一條 為了建立健全霍邱農(nóng)村信用聯(lián)社(以下簡稱“本社”)對賬機制，防范結算風險，提高銀企對賬工作效率和質(zhì)量，根據(jù)《安徽省農(nóng)村合作金融機構銀企對賬系統(tǒng)管理辦法（討論稿）》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等有關制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱對賬賬戶包括單位定期存款、單位通知存款、單位活期存款、同業(yè)存款、保證金存款和本行內(nèi)部往來的存款賬戶。

第三條 本辦法所稱銀企對賬系統(tǒng)（以下簡稱“對賬系統(tǒng)”）是指接收綜合業(yè)務系統(tǒng)原始數(shù)據(jù)，生成對賬單，并由對賬中心通過影像設備對對賬單回執(zhí)進行掃描識別，實現(xiàn)銀企集中對賬目的業(yè)務系統(tǒng)。

第四條 對賬系統(tǒng)實行“崗位獨立，人員分離，對賬多種方式，重點賬戶突出”的原則。

（一）崗位獨立是指對賬系統(tǒng)應配備的對賬人員，崗位設置應相互獨立。

（二）人員分離是指對賬人員嚴格實行與前臺經(jīng)辦人員分離。

（三）對賬多種方式是指郵局郵寄對賬和面對面對賬等多種對賬方式。

（四）重點賬戶突出是指余額較大、業(yè)務發(fā)生頻繁、易發(fā)風險、特殊賬戶，加強對其對賬管理力度。

第二章

崗位設置及職責

第五條 本社資金結算中心臨時代管銀企對賬中心業(yè)務，負責集中處理全轄機構的對賬業(yè)務日常管理。職責如下：

（一）負責擬訂對賬工作計劃、管理辦法、操作流程、各崗位責任制及考核辦法，組織和協(xié)調(diào)全社的對賬工作；

（二）負責整理、歸集對賬資料，及時將對賬協(xié)議、對賬單據(jù)回執(zhí)等對賬資料進行掃描、整理、裝訂，并作為重要會計檔案資料保管；

（三）負責轄內(nèi)對賬工作的監(jiān)督，對各營業(yè)機構及各對賬崗位人員的工作業(yè)績進行考核；

（四）揭示對賬過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀問題，并提出加強經(jīng)營管理的建議；

（五）定期總結對賬工作開展情況，提高風險防范水平。

第六條 電子銀行部負責對賬系統(tǒng)的技術支持，根據(jù)省聯(lián)社統(tǒng)一安排、指導，實施對賬系統(tǒng)的運行維護工作。

第七條 對賬系統(tǒng)崗位設置。

（一）本行對賬中心設置中心操作員崗、系統(tǒng)維護員崗、業(yè)務主管崗各一名（兼職）。

（二）基層營業(yè)機構設置網(wǎng)點操作員崗一名（兼職）。

第八條 對賬系統(tǒng)崗位職責。

（一）對賬中心操作員崗職責：負責印鑒信息的掃描、更換及對賬單回執(zhí)的集中掃描、審核、驗印工作；負責非郵寄客戶“余額對賬單”的打印、發(fā)送；負責對賬單回執(zhí)中的未達賬項逐筆核查，確認未達原因；負責將退信和驗印不符的對賬信息下發(fā)開戶網(wǎng)點；負責回收對賬單的檔案整理工作。

（二）對賬中心系統(tǒng)維護員崗職責：負責各類人工錄入信息的審核。

（三）對賬中心業(yè)務主管崗職責：負責對賬管理中心日常管理工作；負責核實、確認對賬過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況和風險隱患；負責定期匯總、上報對賬結果，匯報異常情況。

（四）營業(yè)機構操作員崗職責：負責完成本機構開設的對公客戶印鑒信息的采集、對賬客戶信息完整性維護；負責賬戶的清理和規(guī)范，與客戶簽訂對賬服務協(xié)議，明確雙方的權力和義務；負責協(xié)助對賬中心賬務核實、錯賬通知查清原因等工作。

第三章 對賬業(yè)務流程

第九條 對賬單由省郵政局根據(jù)省中心提供的對賬信息進行對賬單制作。對個別特殊情況的對賬單（丟失、損壞等），經(jīng)查實，由對賬中心負責打印，由當?shù)剜]局投遞、回收。采取面對面對賬方式打印的對賬單由對賬中心負責打印并由對賬中心人員負責送達客戶。

第十條 省郵局完成對賬信函的制作后進行信函的分揀、封發(fā)，由郵政局將對賬單投遞至客戶。如因地址有誤或遷址不詳而無法投遞的，縣郵政局聯(lián)系我社對賬中心，對賬中心應及時通知開戶機構進行核查，查清后聯(lián)系郵局以拷盤或郵件形式更新郵寄地址后重新投遞，同時由開戶機構在對賬系統(tǒng)中調(diào)整賬戶信息。

第十一條 對賬中心通過對賬系統(tǒng)核查已收回回執(zhí)的郵件數(shù)與退回的郵件數(shù)總數(shù)是否與發(fā)出的數(shù)據(jù)數(shù)相符，若不符，及時與郵局聯(lián)系并查明原因。

第十二條 對賬中心操作員將收回的對賬回執(zhí)放入掃描儀進行掃描，操作員對掃描圖像合格后提交核對，核對未能通過的必須要查明原因并分別按規(guī)定對應處理。對發(fā)現(xiàn)問題的要及時記錄，并向?qū)~中心負責人進行匯報。

第十三條 收回的“余額對賬單”回執(zhí)及未達賬項調(diào)節(jié)表等由對賬中心對賬員負責保管，由對賬中心主管負責審核，保管年限按會計檔案管理的有關規(guī)定執(zhí)行。

第十四條 對賬人員應定期導出“對賬臺賬”，按規(guī)定進行裝訂歸檔保管。

第十五條 營業(yè)機構應在客戶開立賬戶時簽訂對賬服務協(xié)議，確定對賬方式。對已開賬戶補簽對賬服務協(xié)議。對賬方式包括郵寄和面對面對賬兩種方式，對賬單發(fā)送應以郵寄方式為主。

第十六條 客戶變更印鑒時應提出書面變更申請并將更新后的印鑒資料送交開戶機構，由開戶機構交給對賬中心變更。

第四章 對賬單縮微管理

第十七條 對賬單縮微處理是將客戶核對后的對賬單回執(zhí)進行掃描，并形成電子影像的過程。

第十八條 對賬中心掃描人員要對縮微的對賬單回執(zhí)進行整理和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時記錄，并向?qū)~中心負責人進行匯報。

第十九條 對賬中心掃描人員要按規(guī)定對對賬單回執(zhí)進行掃描處理，并做到不傾斜、無重疊、無折角、不遺漏。縮微的影像應做到圖像清晰、完整、端正。

第二十條 對賬中心負責人要加強對縮微處理質(zhì)量的檢查，不合格的影像應要求對賬中心掃描人員及時重新掃描。

第二十一條 當日業(yè)務結束后，對賬中心掃描人員應將實物與機器統(tǒng)計信息核對一致，并檢查縮微設備及工作臺面，確保對賬單回執(zhí)不缺失。

第二十二條 對賬中心掃描員在完成對賬單回執(zhí)掃描工作后，應將對賬單回執(zhí)進行認真的整理，并移交給檔案管理員。檔案管理員清點無誤后，在“對賬單回執(zhí)交接登記簿”上簽收，并進行塑封包裝。

第二十三條 對賬單回執(zhí)由對賬中心統(tǒng)一保管。

（一）對賬單回執(zhí)應依據(jù)歸檔要求，整理成冊塑封包裝，并按照內(nèi)容、形成時間、保管期限進行分類索引，編制會計檔案保管登記簿，以便查閱。

（二）封裝成冊的對賬單回執(zhí)由檔案保管人員在封面上進行簽章。

（三）縮微后的對賬單回執(zhí)及電子檔案按現(xiàn)有紙質(zhì)會計檔案有關規(guī)定進行保管。第二十四條 對賬單回執(zhí)的查詢應建立查詢審批制度和查詢登記制度。各網(wǎng)點只能對本網(wǎng)點對賬單回執(zhí)進行查詢，不得查詢其他網(wǎng)點對賬單信息，直接到對賬中心進行查詢的,需經(jīng)總行分管領導批準同意。

第五章 附 則

第二十五條 本辦法由結算中心制定，并負責修改、解釋。

第二十六條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第二篇：銀企對賬工作總結

支行加強銀企對賬管理不斷提高工作質(zhì)量和效率

銀企對賬是銀行在日常會計核算工作中，完善內(nèi)控體系，防范金融風險的有效手段之一。為了切實做好銀企對賬工作，不斷提高對賬工作質(zhì)量和效率，保障客戶資金安全，我行從對賬的組織、人員配備入手，精心組織、扎扎實實地搞好對賬的各項工作，對賬質(zhì)量和效率明顯提高, 有效地防范了結算風險。在2010年第四季度銀企對賬工作獲得第二名的好成績的基礎上，今年第一季度，我行又以對賬率99.42%（重點賬戶對賬率100%，非重點賬戶對賬率99.42.×%）、綜合考評×分的好成績獲得寧夏銀行銀企對賬綜合考評第二名。我行的主要做法是:

一、建立完善的對賬組織體系，本著一個“責”字。

為了保障銀企對賬工作的順利進行，有效的保障客戶資金安全，防范結算風險，我行成立了以主管行長任組長、各網(wǎng)點負責人為成員的對賬工作領導小組，配備一名工作責任心強的同志擔任對賬人員，負責日常的對賬管理工作。通過完善領導小組崗位責任制，明確對賬人員崗位職責，把銀企對賬工作作為一項長期的事務性工作，確保了對賬工作的組織領導。

二、完善銀企對賬臺賬的登記，突出一個“全”字

1、開戶單位基本信息全面。建立完善的單位基本情況臺賬,做到對賬人員心中有數(shù),提高了對賬工作的主動性。開戶單位基本信息主要包括單位地址，單位對賬人員姓名，單位對賬人員的電話及手機聯(lián)系方式等等。

2、全部簽訂了結算賬戶協(xié)議。為了建立銀企對賬工作的規(guī)范化，督促企業(yè)按時對賬，我行與企業(yè)簽訂《單位銀行結算賬戶管理辦法》，明確對賬方式。

3、對賬單簽章齊全。對賬時，該行要求企業(yè)在銀企帳務核對相符的同時，除加蓋單位財務專用章或行政公章外，注明“核對相符”。

三、銀企對賬期間，體現(xiàn)一個“勤”字

銀企對賬是一項工作量大，比較繁瑣的日常性工作，為了扎實有效的做好銀企對賬工作，提到對賬收回率，我行領導小組要求對賬人員做到: 三勤。

1、勤和企業(yè)溝通、聯(lián)系，主動為企業(yè)宣傳銀企對賬的重要性，著重于宣講政策、增強宣傳的滲透力，使客戶對銀企對賬工作給予理解和支持，取得客戶的積極配合，變單方對賬為銀企雙方主動對賬，使銀企對賬工作順利開展。

2、勤于整理各項資料，注重單位信息和企業(yè)對賬人員的變更，及時修改單位信息資料，做到對賬期間，能夠及時與企業(yè)對賬人員取得聯(lián)系，保證對賬工作的順利進行。

3、勤于總結對賬工作中存在的問題，每次對賬對存在未達賬項的賬戶，對賬人員及時與企業(yè)相互配合，查找原因，直至帳務核對相符。對賬結束后，認真記載對賬工作記錄，總結經(jīng)驗。

四、因地制宜，多策并舉，保證銀企對賬的質(zhì)量。

由于我行轄屬范圍太大，開戶企業(yè)地理位置分散，而且各企業(yè)經(jīng)營情況不一，給銀企對帳帶來非常大的難度，實際對賬工作中,我行主要采取5種對帳方式：

1、對日常業(yè)務比較頻繁，經(jīng)常來銀行的企業(yè)單位，實行在柜臺提前通知及詢問對帳情況。

2、對業(yè)務發(fā)生比較少，而且企業(yè)比較遠的單位采取電話通知及咨詢對帳情況。

3、在無法及時與企業(yè)取得聯(lián)系，支行出車派專人到企業(yè)上門對帳。

4、對有的企業(yè)財務人員素質(zhì)低、帳務記載混亂的情況，對帳人員采取主動提供滿頁賬，耐心細致協(xié)助企業(yè)做好銀企對帳工作的方法。

5、每月的重點客戶對賬，對賬人員集中時間，提前與企業(yè)預約，上門對賬。有效的提高了銀企對賬質(zhì)量和收回率

銀企對賬的主體是銀行和企業(yè)，它既不是銀行為企業(yè)對賬，也不是企業(yè)為銀行對賬，而是銀行與企業(yè)之間相互對賬，銀企雙方都應切

實把它當作進行會計核算的重要監(jiān)督、制約措施，使銀行和客戶之間共同構筑的這面防火墻發(fā)揮應有的功效。

第三篇：銀企對賬實施細則

銀企對賬工作實施細則

第一條 為規(guī)范我行與單位客戶（在本行開立各類存貸款賬戶的非自然人客戶）的對賬工作，根據(jù)《XX銀行賬務核對暫行管理辦法》、《XX銀行與單位客戶對賬工作實施細則》，結合總行實際情況，特制定本實施細則。

第二條 對賬工作的組織管理與分工

一、總行會計結算部設立對賬管理崗，負責總行各營業(yè)機構銀企對賬工作的組織、協(xié)調(diào)及相關事宜（工作流程詳見附件一）。

二、各機構營業(yè)部設立對賬崗，負責本機構銀企對賬的回收、統(tǒng)計、核對等工作。賬務經(jīng)辦人員不得辦理所經(jīng)辦業(yè)務的賬務核對，客戶經(jīng)理不得辦理賬務核對。

第三條

對賬單的種類

一、單位客戶對賬單分為月結對賬單和余額對賬單。

二、月結對賬單按賬號生成，提供賬戶的交易明細和賬單期間每個交易日的余額，供客戶核對賬戶交易明細和賬單期間的每個交易日的余額，向本行查核未達款項和不符款項。

三、余額對賬單僅提供賬戶余額，供客戶核對賬戶余額并向本行查核和確認。余額對賬單按賬號生成（一份對賬單上只體現(xiàn)一個賬戶的時點余額），包括客戶留存聯(lián)和回執(zhí)聯(lián)兩部分內(nèi)容（格式詳見附件二），其中紙質(zhì)回執(zhí)聯(lián)要求開戶單位加蓋預留簽章后返

—1— 還本行，網(wǎng)銀回執(zhí)要求客戶通過網(wǎng)銀發(fā)送。

第四條 單位對賬信息的維護

各機構應認真對開戶單位的對賬信息（地址、郵編、電話）進行維護：

1、對新開存貸款賬戶柜員應于次日使用（7067-單位對賬客戶信息查詢）交易與客戶印鑒卡上注明的聯(lián)系方式進行核對，發(fā)現(xiàn)信息有誤的，應立即使用（7068-單位對賬客戶信息修改）交易進行修改。

2、收到單位地址變更通知后，柜員應立即使用（7068-單位對賬客戶信息修改）交易進行修改。

3、季末前二個工作日，應對單位存貸款賬戶對賬信息進行一次全面核對，確保對賬單能正確送達。

第五條 對賬單打印和發(fā)送的要求

一、月結對賬單由總行信息科技部統(tǒng)一打印，各機構領回后發(fā)送。

二、余額對賬單由總行集中組織打印、統(tǒng)一發(fā)送。余額對賬單的打印發(fā)送工作采取外包方式，由總行選擇資質(zhì)好、內(nèi)部控制嚴格、處理能力強的郵政公司，簽訂委托協(xié)議和保密協(xié)議，明確雙方的權利和義務，由其完成對賬單的打印、封裝、掛號郵寄，并在數(shù)據(jù)傳送、打印、封裝時由總行對賬管理人員全程監(jiān)督，防止客戶信息泄露。

每年總行至少組織一次集中上門面對面對賬工作，由總行選 —2— 擇資質(zhì)好、內(nèi)部控制嚴格、處理能力強的遞送公司，簽訂委托代收協(xié)議，明確受托方的責任和義務，由其指派專人將郵政公司打印封裝的余額對賬單和總行統(tǒng)一印制的告客戶書送至指定單位，告知客戶必須將回執(zhí)聯(lián)密封后交代收人員當場收回，及時送交開戶機構。

第六條 對賬單的發(fā)出時限

月結對賬單和余額對賬單應在對賬時點后5個工作日內(nèi)發(fā)出。

第七條 對賬單的發(fā)送頻率

一、活期存款（不含保證金）賬戶，每月必須發(fā)送月結對賬單（當月未發(fā)生的除外）。

二、活期存款（含保證金）賬戶、定期（通知）存款賬戶和貸款（不含貼現(xiàn)）賬戶每季至少發(fā)送一次余額對賬單。

第八條 重點客戶的認定

對賬時點在單個營業(yè)機構的存款總額或貸款總額達到50萬元等值人民幣的客戶必須列為重點客戶。

第九條 對賬單回收率的要求

一、余額對賬單發(fā)出當月月末，重點客戶的對賬單回收率應達到100%，一般客戶的對賬單回收率應達到80%。

二、對賬單回收率=有效的對賬回執(zhí)（含網(wǎng)銀對賬回執(zhí)）份數(shù)÷（客戶數(shù)或賬戶數(shù)－地址信息錯誤仍未更新的客戶數(shù)或賬戶數(shù)）×100％

—3—

三、每年2月、5月、8月、11月15日前，各機構應將12月、3月、6月、9月末的《銀企對賬情況統(tǒng)計分析表》（詳見附件三）報總行會計結算部。

第十條 余額對賬單回執(zhí)聯(lián)的回收及其有效性的審核

一、對賬回執(zhí)聯(lián)可以通過下列途徑收回：

1、客戶送達至開戶行；

2、客戶使用隨余額對賬單一并寄出的“收件人總付郵資”專用回函郵寄至開戶行；

3、客戶使用掛號信或平信郵寄至開戶行；

4、客戶使用企業(yè)網(wǎng)銀發(fā)送并由開戶行使用（1234-網(wǎng)上銀行企業(yè)對賬單回執(zhí)打印）交易打印；

5、總行組織集中上門面對面對賬的，通過指定速遞公司上門代收。

二、余額對賬單回執(zhí)聯(lián)的回收和審核工作由各機構營業(yè)部負責。對賬人員應核驗回執(zhí)聯(lián)上加蓋的印章是否為單位預留簽章，并簽章確認。

第十一條 不符款項的處理

賬戶不符款項的處理由機構營業(yè)部對賬人員負責處理。對于單位客戶返回的對賬回執(zhí)聯(lián)上列明的不符款項，對賬人員應查明原因并將核實結果填寫在對賬回執(zhí)聯(lián)上，并將核實情況通知客戶。如發(fā)現(xiàn)異常款項，應報告會計主管并向總行會計結算部報告。

第十二條 對賬單無法投遞時應采取的措施

—4— 對于客戶地址變更未及時通知本行更改，導致本行寄出的對賬單被退回，應依次采取下列方式處理：

一、對賬人員電話通知客戶；

二、客戶經(jīng)理負責通知客戶；

三、通過上述兩種方式均無法解決的，如屬久懸戶的應及時轉(zhuǎn)久懸不動戶處理，直至該客戶辦理賬戶信息變更或銷戶手續(xù)。

第十三條 對賬資料的保管

單位客戶對賬回執(zhí)視同會計檔案管理，保管期限為五年。因客戶遷址、地址有誤等原因被退回的對賬單無法聯(lián)系到客戶重新寄出對賬的，應做好記錄，并妥善保管至少二年。二年后可予以銷毀。

第十四條 檢查、考核與獎懲

一、與單位客戶對賬工作作為各機構會計工作檢查與考核的重點。檢查與考核內(nèi)容包括賬務核對資料的發(fā)送與回收、對賬結果的處理、對賬資料的保管等。

二、對通過與單位客戶對賬發(fā)現(xiàn)重大風險隱患或堵截案件、挽回或減少我行損失的有關機構和有關人員，總行將給予通報表揚和獎勵。

三、對違反本實施細則，違規(guī)操作、弄虛作假，產(chǎn)生較大風險隱患的有關責任人員，應嚴格按照《XX銀行會計責任追究制度》（興銀[2004]153號）及有關規(guī)定嚴肅處理。

第十五條 本實施細則自下發(fā)之日起執(zhí)行。

—5— 附件一

XX銀行銀企余額對賬工作基本流程

一、對賬準備

總行會計結算部對賬管理人員應提前做好各項余額對賬準備工作：

1、擬定委托協(xié)議和保密協(xié)議，經(jīng)總行法規(guī)部門審定后與郵局簽訂協(xié)議；

2、提前一個月與郵局商定信封、信紙印數(shù)（填制《收件人總付郵費郵件登記表》）；

3、提前五個工作日提醒各支行核對對賬信息；

4、提前三個工作日將提取對賬數(shù)據(jù)的聯(lián)系單書面交總行信息科技部。

二、數(shù)據(jù)核對

總行會計結算部對賬管理人員收到總行信息科技部提取的對賬數(shù)據(jù)EXCEL表后進行數(shù)據(jù)檢核：

1、各應對賬科目合計余額是否與統(tǒng)一報表系統(tǒng)一致；

2、地址是否存在“空”、“1”、“.”、“上海”等明顯不符的情況；

3、單位戶名明顯有缺漏的及時予以修改（例如**公，實際應為**公司）；

4、增加特殊賬戶單位名稱欄，對保證金賬戶、證券資金賬戶、財政專戶等特殊賬戶的單位名稱進行修改；

5、刪除無須發(fā)出余額對賬單的賬戶；

6、核對對賬標志是否與支行的書面說明相符，并修改相應地址、—6— 郵編；

7、增加總序號欄位；

8、統(tǒng)計應發(fā)對賬單數(shù)量及各機構應發(fā)對賬單明細表，將對賬單明細分機構另存為EXCEL文檔，通過NOTES系統(tǒng)單獨下發(fā)相應機構。

三、交付數(shù)據(jù)

1、總行會計結算部對賬管理人員寫明轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)及打印郵寄時的注意事項，攜帶數(shù)據(jù)盤赴郵局，做好打印、封裝的監(jiān)督工作；

2、對賬管理人員應及時將各機構余額對賬明細交總行檢查輔導員，憑以現(xiàn)場檢查時統(tǒng)計實際回收情況。

四、費用結算

每年2月、5月、8月、11月下旬，總行本幣結算中心根據(jù)郵局交來的發(fā)票統(tǒng)一扣收各機構的郵費劃至郵局指定賬戶，并將郵局返回的掛號清單通過NOTES系統(tǒng)分別下發(fā)各機構。

五、檢查考評

總行會計檢查輔導員檢查對賬單回收情況時，應按總行發(fā)出對賬單明細作為檢查考評依據(jù)，并對重點客戶的對賬單回收情況加強監(jiān)控。

六、上門對賬

1、總行會計結算部對賬管理人員提前二個月與遞送公司擬定委托協(xié)議，經(jīng)總行法規(guī)部門審定后正式簽訂協(xié)議；

2、郵局打印封裝好余額對賬單信封后連同統(tǒng)一印制的《告客戶書》直接交遞送公司，并做好交接工作（收件人地址非本市的余額對

—7— 賬單仍采用掛號信方式寄出）。

3、遞送公司收到客戶封好的對賬回執(zhí)后，及時送交開戶機構，并做好簽收。

4、各機構根據(jù)遞送公司開具的發(fā)票核對量無誤后按時付款。

附：流程圖

10.分解清單，現(xiàn)場考核8.郵寄11.統(tǒng)計報送1.提醒清理數(shù)據(jù)2.提取數(shù)據(jù)5.交付數(shù)據(jù)4.補正地址3.數(shù)據(jù)檢核、統(tǒng)計、調(diào)整、判斷、補充9.掛號清單網(wǎng)點分行會計結算部分行信息科技部郵局6.轉(zhuǎn)換格式，修改郵編，7-1.郵寄回函打印、分裝、掛號郵寄(平信或?qū)Ｓ眯欧?7-2.自送開戶行客戶

—8—

第四篇：庫倫旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀企對賬管理辦法

庫倫旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社

銀企對賬管理辦法

（修訂稿）

第一章總則

第一條為進一步加強結算管理，保障資金安全，不斷提高銀企對賬工作效率和質(zhì)量，建立健全對賬機制，防范結算風險的發(fā)生，特制定本辦法。

第二條銀企對賬是銀企雙方加強互相監(jiān)督、維護結算紀律、防范案件事故發(fā)生、確保銀行和客戶資金安全的一項不可缺少的基礎性工作。對客戶的存款賬戶，按月或按季發(fā)放“余額對賬單”與客戶對賬，并由客戶將對賬情況返回，以達到銀行賬戶與客戶賬務核對一致的目的。

第二章 基本規(guī)定

第三條 銀企對賬工作遵循以下原則：

前后分離原則：銀企對賬實行“專人負責，區(qū)別對待，多種方式并存，突出重點賬戶”的原則。區(qū)別對待是指各信用社根據(jù)各開戶單位的結算量、資金量和賬戶使用頻率區(qū)別對待：根據(jù)單位結算賬戶實際往來的情況，對一年來未發(fā)生收付業(yè)務且未欠開戶行債務的單位結算賬戶，轉(zhuǎn)入久懸專戶管理不再對其進行對賬，并通知開戶單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期將視同自愿銷戶；單位賬戶余額在5萬以上的（含5萬元），需每月對賬一次，對賬單回收

1率達到100%；單位賬戶余額在5萬元以下，1萬元以上的（含1萬元），可1個季度對賬一次，對賬單回收率需達到100%；單位賬戶余額在1萬元以下，可半年對賬一次，對賬單回收率需達到100%。

上述單位賬戶余額指此賬戶月均余額。

及時性原則：必須在規(guī)定的時間內(nèi)向存款人發(fā)送對賬單或?qū)~信息;協(xié)助和督促存款人在規(guī)定的時間內(nèi)完成對賬工作，并反饋對賬結果。

重要性原則：對于余額較大、資金往來頻繁的賬戶，要從對賬方式、頻率等方面加大核對力度。

制約性原則：應指定專人負責對賬工作。記賬崗位與對賬崗位分別設立，對賬人員與記賬人員嚴格分離，不得混崗操作。

第四條 聯(lián)社對賬工作領導小組負責協(xié)調(diào)解決對賬工作中存在的問題。網(wǎng)點單位結算賬戶對賬人為對賬工作第一責任人，網(wǎng)點負責人、委派會計為對賬工作第二責任人，委派會計負責提供真實、準確、完整的對賬數(shù)據(jù)及對賬單據(jù)，以及對賬單據(jù)回執(zhí)的核對與保管工作。庫倫旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀企對賬工作領導小組如下：

組長：侯振坤

副組長：趙春陽、彭福祥、崔常喜、尹廣海、白海全 成員：潘玉文、徐國民、卜憲民、吳秀麗、吳艷紅

寶泉、李奇慶、王梅蘭、李桂蘭、齊艷英

領導小組下設辦公室：計劃財務部

第五條對賬資料由對賬經(jīng)辦人員負責按季裝訂保管。

第六條 存款人或其他金融機構自行到柜臺領取對賬單據(jù)的，營業(yè)機構要確認存款人的真實身份，無誤后，由經(jīng)辦人員簽字后領取。特殊原因?qū)~單據(jù)在規(guī)定時間內(nèi)無法發(fā)出或送達的，應妥善保管其對賬單據(jù)，并積極與存款人聯(lián)系，完成對賬工作。

第七條 發(fā)出的對賬單據(jù)回執(zhí)必須全部收回，存款人應在回執(zhí)上加蓋預留銀行印鑒章及經(jīng)辦人簽名，應由對賬人員審核并簽章。審核無誤的，在該回執(zhí)上簽章后妥善保管。存款人確認余額不符的，業(yè)務主管應組織有關人員查明原因，及時處理，并在對賬單據(jù)回執(zhí)上注明核對日期、不符原因及處理結果。

第八條 發(fā)出的對賬單據(jù)，營業(yè)網(wǎng)點要加蓋業(yè)務公章。收回的對賬單據(jù)回執(zhí)審核處理完畢后，應按賬號順序進行整理，按季裝訂保管，以備查考。

第九條 對賬事項

1、單位結算賬戶按月簽發(fā)余額對賬單，同時核對賬戶余額與發(fā)生額，客戶如需要核對對賬單發(fā)生額明細，由開戶網(wǎng)點負責查詢打印；

2、計息賬戶的對賬金額包括本金和利息，不計息賬戶的對賬金額僅限于本金；

3、人民銀行往來和同業(yè)往來的賬務核對包括往來雙方的發(fā)生額和余額的核對。

4、社內(nèi)往來賬務需同時核對賬戶余額與發(fā)生額。

5、對賬單回執(zhí)原則上應于對賬次月15日內(nèi)全部收回。

第三章與其他金融機構往來對賬

第十條 與其他金融機構往來對賬，是指銀行與其他金融機構之間的資金往來對賬，包括與人民銀行往來款項、其他金融機構存放款項以及營業(yè)機構存放在其他金融機構款項的對賬。

第十一條 收到其他金融機構發(fā)送的對賬單，營業(yè)機構應安排專人逐筆勾對，無誤后審核人員簽章確認，回執(zhí)加蓋相關業(yè)務印章后及時返還有關金融機構。

第十二條 對其他金融機構存放本行機構的款項，各機構應及時發(fā)送對賬單并及時收回回執(zhí)。

第十三條 其他金融機構未按期返還對賬單據(jù)回執(zhí)，或未按時向本營業(yè)機構發(fā)送對賬單據(jù)的，營業(yè)機構會計主管應通知銀企對賬工作領導小組協(xié)調(diào)解決，及時核對賬務。

第十四條 與其他金融機構往來對賬出現(xiàn)差額時，營業(yè)機構會計主管應通知相關人員同金融機構聯(lián)系，組織人員認真查找原因，逐筆核對，及時處理。

第十五條 與其他金融機構往來對賬相關單據(jù)，主要包

括收到的余額對賬單、賬戶發(fā)生額明細對賬單和收回的余額對賬單回執(zhí)，營業(yè)機構應分類專夾保管，按年裝訂。

第四章 附則

第十六條對違反對賬制度規(guī)定，違規(guī)操作、弄虛作假，未履行職責產(chǎn)生較大風險隱患、造成資金損失或重大影響，追究相關人員責任。

第十七條 本辦法由庫倫旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社負責解釋、修改。

第十八條 本辦法自修訂后下發(fā)日起實施，原《庫倫旗農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀企對賬管理辦法》同時廢止。

第五篇：銀企對賬崗位職責1

銀企對賬中心崗位及崗位職責

為了建立健全銀行對賬機制，規(guī)范銀企對賬系統(tǒng)的操作，提高銀企對賬的工作效率和質(zhì)量，根據(jù)相關規(guī)定，制定對賬中心崗位及崗位職責。

銀企對賬系統(tǒng)遵循“工作崗位相對獨立、對賬人員相對分離、對賬多種方式、重點賬戶突出”的原則，設置了業(yè)務主管崗、操作員崗、復核員崗、專職對賬員崗、檔案管理員崗。

具體崗位職責如下：

對賬中心業(yè)務主管崗職責

一、負責對賬管理中心日常管理工作。

二、負責核實、確認對賬過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況和風險隱患。

三、負責定期匯總、上報對賬結果，匯報異常情況。

三、熟練掌握對賬的各項規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識和風險意識。

四、積極完成領導分配的其他工作任務。

銀企對賬中心操作員崗位職責

一、負責印鑒卡信息的掃描、更換及對賬單回執(zhí)的集中掃描、驗印工作。

二、負責關聯(lián)賬戶的維護、對賬周期的維護、重點賬戶的添加、面對面賬戶的添加、不對賬賬戶的添加、對賬單催收處理及對賬單退信的登記與處理。

三、負責將退信和驗印不符的對賬信息下發(fā)開戶網(wǎng)點。

三、負責對賬單回執(zhí)中的未達賬項逐筆核查，確認未達原因；負責對數(shù)據(jù)不全的對賬單回執(zhí)進行補錄。

四、負責非郵寄客戶“余額對賬單”的打印、發(fā)送。

五、負責將對賬單回執(zhí)進行認真的整理，并移交給檔案管理員。

六、熟練掌握對賬的各項規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識和風險意識。

七、積極完成領導分配的其他工作任務。

對賬中心系統(tǒng)復核員崗職責

一、負責對已完成的數(shù)據(jù)補錄進行復核。

二、負責對已完成的未達賬項錄入進行復核。

三、對已完成人工判定的對賬單印鑒進行人工復驗。

四、對已完成的印鑒錄入進行復核。

五、負責編制銀企對賬相關統(tǒng)計報表。

六、熟練掌握對賬的各項規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識和風險意識。

七、積極完成領導分配的其他工作任務。

銀企對賬中心專職對賬員崗位職責

一、不得經(jīng)辦記賬、復核業(yè)務；

二、負責管轄區(qū)內(nèi)的上門對賬的對賬單的發(fā)放和回收；

三、負責管轄區(qū)內(nèi)的對賬客戶信息的核實；

四、在規(guī)定期限內(nèi)，及時完成每期對賬工作；

五、及時向?qū)~中心反饋對賬情況，遇異常情況必須立即向?qū)~中心進行報告。

六、熟練掌握對賬的各項規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識和風險意識。

七、積極完成領導分配的其他工作任務。

對賬中心檔案管理員崗位職責

一、及時將對賬協(xié)議、對賬單回執(zhí)、印鑒卡等對賬資料進行整理、裝訂、歸檔。

二、對賬單回執(zhí)應依據(jù)歸檔要求，整理成冊塑封包裝，并

按照內(nèi)容、形成時間、保管期限進行分類索引，編制會計檔案保管登記薄。

三、熟練掌握對賬的各項規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識和風險意識。

四、積極完成領導分配的其他工作任務。