第一篇：銀企對賬管理暫行辦法

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行蘭考縣支行

銀企對賬管理辦法

第一章

總

則

第一條

為進一步落實《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行會計基本制度》和人民銀行加強會計結(jié)算管理、保障資金安全的有關(guān)規(guī)定，不斷提高銀企對賬工作效率和質(zhì)量，建立健全對賬機制，防范結(jié)算風險的發(fā)生，特制定本辦法。

第二條

銀企對賬是指按照《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行會計基本制度》的規(guī)定，對客戶的存貸款賬戶，按月發(fā)放“余額對賬單”與客戶對賬，并由客戶將對賬情況返回，以達到與客戶賬務(wù)核對一致的目的。

第三條

銀企對賬實行“工作崗位相對獨立，對賬人員相對分離，多種方式并存，突出重點賬戶”的原則。

工作崗位相對獨立是指縣支行營業(yè)單位應配備專(兼)職的對賬人員負責銀企對賬工作；對賬人員相對分離是指專(兼)職對賬人員嚴格實行與經(jīng)辦人員相對分離；多種方式并存是指采取郵寄對賬，面對面對賬等多種對賬方式；突出重點賬戶是指從對賬方式和頻率上加強對余額較大、業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、易發(fā)風險賬戶的對賬力度。

第二章

對賬內(nèi)容

第四條

銀企對賬工作分為余額對賬單對賬和分戶賬對賬。余額對賬單對賬是指定期向客戶發(fā)出并收回“余額對賬單”，落實對賬情況；分戶賬對賬是指向客戶發(fā)出滿頁分戶賬和按企業(yè)的需要發(fā)出未滿頁分戶賬對賬單，用于客戶隨時勾對賬務(wù)，掌握未達款項。

第五條

銀企對賬范圍包括客戶貸款賬戶、存款賬戶、臨時存款賬戶、其它存款賬戶。

第三章

組織體系

第六條

會計出納部應至少指定一名人員負責銀企對賬相關(guān)工作。第七條

銀企對賬工作由會計出納部門負責管理、考核。

第二篇：銀企對賬工作總結(jié)

支行加強銀企對賬管理不斷提高工作質(zhì)量和效率

銀企對賬是銀行在日常會計核算工作中，完善內(nèi)控體系，防范金融風險的有效手段之一。為了切實做好銀企對賬工作，不斷提高對賬工作質(zhì)量和效率，保障客戶資金安全，我行從對賬的組織、人員配備入手，精心組織、扎扎實實地搞好對賬的各項工作，對賬質(zhì)量和效率明顯提高, 有效地防范了結(jié)算風險。在2010年第四季度銀企對賬工作獲得第二名的好成績的基礎(chǔ)上，今年第一季度，我行又以對賬率99.42%（重點賬戶對賬率100%，非重點賬戶對賬率99.42.×%）、綜合考評×分的好成績獲得寧夏銀行銀企對賬綜合考評第二名。我行的主要做法是:

一、建立完善的對賬組織體系，本著一個“責”字。

為了保障銀企對賬工作的順利進行，有效的保障客戶資金安全，防范結(jié)算風險，我行成立了以主管行長任組長、各網(wǎng)點負責人為成員的對賬工作領(lǐng)導小組，配備一名工作責任心強的同志擔任對賬人員，負責日常的對賬管理工作。通過完善領(lǐng)導小組崗位責任制，明確對賬人員崗位職責，把銀企對賬工作作為一項長期的事務(wù)性工作，確保了對賬工作的組織領(lǐng)導。

二、完善銀企對賬臺賬的登記，突出一個“全”字

1、開戶單位基本信息全面。建立完善的單位基本情況臺賬,做到對賬人員心中有數(shù),提高了對賬工作的主動性。開戶單位基本信息主要包括單位地址，單位對賬人員姓名，單位對賬人員的電話及手機聯(lián)系方式等等。

2、全部簽訂了結(jié)算賬戶協(xié)議。為了建立銀企對賬工作的規(guī)范化，督促企業(yè)按時對賬，我行與企業(yè)簽訂《單位銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，明確對賬方式。

3、對賬單簽章齊全。對賬時，該行要求企業(yè)在銀企帳務(wù)核對相符的同時，除加蓋單位財務(wù)專用章或行政公章外，注明“核對相符”。

三、銀企對賬期間，體現(xiàn)一個“勤”字

銀企對賬是一項工作量大，比較繁瑣的日常性工作，為了扎實有效的做好銀企對賬工作，提到對賬收回率，我行領(lǐng)導小組要求對賬人員做到: 三勤。

1、勤和企業(yè)溝通、聯(lián)系，主動為企業(yè)宣傳銀企對賬的重要性，著重于宣講政策、增強宣傳的滲透力，使客戶對銀企對賬工作給予理解和支持，取得客戶的積極配合，變單方對賬為銀企雙方主動對賬，使銀企對賬工作順利開展。

2、勤于整理各項資料，注重單位信息和企業(yè)對賬人員的變更，及時修改單位信息資料，做到對賬期間，能夠及時與企業(yè)對賬人員取得聯(lián)系，保證對賬工作的順利進行。

3、勤于總結(jié)對賬工作中存在的問題，每次對賬對存在未達賬項的賬戶，對賬人員及時與企業(yè)相互配合，查找原因，直至帳務(wù)核對相符。對賬結(jié)束后，認真記載對賬工作記錄，總結(jié)經(jīng)驗。

四、因地制宜，多策并舉，保證銀企對賬的質(zhì)量。

由于我行轄屬范圍太大，開戶企業(yè)地理位置分散，而且各企業(yè)經(jīng)營情況不一，給銀企對帳帶來非常大的難度，實際對賬工作中,我行主要采取5種對帳方式：

1、對日常業(yè)務(wù)比較頻繁，經(jīng)常來銀行的企業(yè)單位，實行在柜臺提前通知及詢問對帳情況。

2、對業(yè)務(wù)發(fā)生比較少，而且企業(yè)比較遠的單位采取電話通知及咨詢對帳情況。

3、在無法及時與企業(yè)取得聯(lián)系，支行出車派專人到企業(yè)上門對帳。

4、對有的企業(yè)財務(wù)人員素質(zhì)低、帳務(wù)記載混亂的情況，對帳人員采取主動提供滿頁賬，耐心細致協(xié)助企業(yè)做好銀企對帳工作的方法。

5、每月的重點客戶對賬，對賬人員集中時間，提前與企業(yè)預約，上門對賬。有效的提高了銀企對賬質(zhì)量和收回率

銀企對賬的主體是銀行和企業(yè)，它既不是銀行為企業(yè)對賬，也不是企業(yè)為銀行對賬，而是銀行與企業(yè)之間相互對賬，銀企雙方都應切

實把它當作進行會計核算的重要監(jiān)督、制約措施，使銀行和客戶之間共同構(gòu)筑的這面防火墻發(fā)揮應有的功效。

第三篇：銀企對賬實施細則

銀企對賬工作實施細則

第一條 為規(guī)范我行與單位客戶（在本行開立各類存貸款賬戶的非自然人客戶）的對賬工作，根據(jù)《XX銀行賬務(wù)核對暫行管理辦法》、《XX銀行與單位客戶對賬工作實施細則》，結(jié)合總行實際情況，特制定本實施細則。

第二條 對賬工作的組織管理與分工

一、總行會計結(jié)算部設(shè)立對賬管理崗，負責總行各營業(yè)機構(gòu)銀企對賬工作的組織、協(xié)調(diào)及相關(guān)事宜（工作流程詳見附件一）。

二、各機構(gòu)營業(yè)部設(shè)立對賬崗，負責本機構(gòu)銀企對賬的回收、統(tǒng)計、核對等工作。賬務(wù)經(jīng)辦人員不得辦理所經(jīng)辦業(yè)務(wù)的賬務(wù)核對，客戶經(jīng)理不得辦理賬務(wù)核對。

第三條

對賬單的種類

一、單位客戶對賬單分為月結(jié)對賬單和余額對賬單。

二、月結(jié)對賬單按賬號生成，提供賬戶的交易明細和賬單期間每個交易日的余額，供客戶核對賬戶交易明細和賬單期間的每個交易日的余額，向本行查核未達款項和不符款項。

三、余額對賬單僅提供賬戶余額，供客戶核對賬戶余額并向本行查核和確認。余額對賬單按賬號生成（一份對賬單上只體現(xiàn)一個賬戶的時點余額），包括客戶留存聯(lián)和回執(zhí)聯(lián)兩部分內(nèi)容（格式詳見附件二），其中紙質(zhì)回執(zhí)聯(lián)要求開戶單位加蓋預留簽章后返

—1— 還本行，網(wǎng)銀回執(zhí)要求客戶通過網(wǎng)銀發(fā)送。

第四條 單位對賬信息的維護

各機構(gòu)應認真對開戶單位的對賬信息（地址、郵編、電話）進行維護：

1、對新開存貸款賬戶柜員應于次日使用（7067-單位對賬客戶信息查詢）交易與客戶印鑒卡上注明的聯(lián)系方式進行核對，發(fā)現(xiàn)信息有誤的，應立即使用（7068-單位對賬客戶信息修改）交易進行修改。

2、收到單位地址變更通知后，柜員應立即使用（7068-單位對賬客戶信息修改）交易進行修改。

3、季末前二個工作日，應對單位存貸款賬戶對賬信息進行一次全面核對，確保對賬單能正確送達。

第五條 對賬單打印和發(fā)送的要求

一、月結(jié)對賬單由總行信息科技部統(tǒng)一打印，各機構(gòu)領(lǐng)回后發(fā)送。

二、余額對賬單由總行集中組織打印、統(tǒng)一發(fā)送。余額對賬單的打印發(fā)送工作采取外包方式，由總行選擇資質(zhì)好、內(nèi)部控制嚴格、處理能力強的郵政公司，簽訂委托協(xié)議和保密協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，由其完成對賬單的打印、封裝、掛號郵寄，并在數(shù)據(jù)傳送、打印、封裝時由總行對賬管理人員全程監(jiān)督，防止客戶信息泄露。

每年總行至少組織一次集中上門面對面對賬工作，由總行選 —2— 擇資質(zhì)好、內(nèi)部控制嚴格、處理能力強的遞送公司，簽訂委托代收協(xié)議，明確受托方的責任和義務(wù)，由其指派專人將郵政公司打印封裝的余額對賬單和總行統(tǒng)一印制的告客戶書送至指定單位，告知客戶必須將回執(zhí)聯(lián)密封后交代收人員當場收回，及時送交開戶機構(gòu)。

第六條 對賬單的發(fā)出時限

月結(jié)對賬單和余額對賬單應在對賬時點后5個工作日內(nèi)發(fā)出。

第七條 對賬單的發(fā)送頻率

一、活期存款（不含保證金）賬戶，每月必須發(fā)送月結(jié)對賬單（當月未發(fā)生的除外）。

二、活期存款（含保證金）賬戶、定期（通知）存款賬戶和貸款（不含貼現(xiàn)）賬戶每季至少發(fā)送一次余額對賬單。

第八條 重點客戶的認定

對賬時點在單個營業(yè)機構(gòu)的存款總額或貸款總額達到50萬元等值人民幣的客戶必須列為重點客戶。

第九條 對賬單回收率的要求

一、余額對賬單發(fā)出當月月末，重點客戶的對賬單回收率應達到100%，一般客戶的對賬單回收率應達到80%。

二、對賬單回收率=有效的對賬回執(zhí)（含網(wǎng)銀對賬回執(zhí)）份數(shù)÷（客戶數(shù)或賬戶數(shù)－地址信息錯誤仍未更新的客戶數(shù)或賬戶數(shù)）×100％

—3—

三、每年2月、5月、8月、11月15日前，各機構(gòu)應將12月、3月、6月、9月末的《銀企對賬情況統(tǒng)計分析表》（詳見附件三）報總行會計結(jié)算部。

第十條 余額對賬單回執(zhí)聯(lián)的回收及其有效性的審核

一、對賬回執(zhí)聯(lián)可以通過下列途徑收回：

1、客戶送達至開戶行；

2、客戶使用隨余額對賬單一并寄出的“收件人總付郵資”專用回函郵寄至開戶行；

3、客戶使用掛號信或平信郵寄至開戶行；

4、客戶使用企業(yè)網(wǎng)銀發(fā)送并由開戶行使用（1234-網(wǎng)上銀行企業(yè)對賬單回執(zhí)打印）交易打印；

5、總行組織集中上門面對面對賬的，通過指定速遞公司上門代收。

二、余額對賬單回執(zhí)聯(lián)的回收和審核工作由各機構(gòu)營業(yè)部負責。對賬人員應核驗回執(zhí)聯(lián)上加蓋的印章是否為單位預留簽章，并簽章確認。

第十一條 不符款項的處理

賬戶不符款項的處理由機構(gòu)營業(yè)部對賬人員負責處理。對于單位客戶返回的對賬回執(zhí)聯(lián)上列明的不符款項，對賬人員應查明原因并將核實結(jié)果填寫在對賬回執(zhí)聯(lián)上，并將核實情況通知客戶。如發(fā)現(xiàn)異常款項，應報告會計主管并向總行會計結(jié)算部報告。

第十二條 對賬單無法投遞時應采取的措施

—4— 對于客戶地址變更未及時通知本行更改，導致本行寄出的對賬單被退回，應依次采取下列方式處理：

一、對賬人員電話通知客戶；

二、客戶經(jīng)理負責通知客戶；

三、通過上述兩種方式均無法解決的，如屬久懸戶的應及時轉(zhuǎn)久懸不動戶處理，直至該客戶辦理賬戶信息變更或銷戶手續(xù)。

第十三條 對賬資料的保管

單位客戶對賬回執(zhí)視同會計檔案管理，保管期限為五年。因客戶遷址、地址有誤等原因被退回的對賬單無法聯(lián)系到客戶重新寄出對賬的，應做好記錄，并妥善保管至少二年。二年后可予以銷毀。

第十四條 檢查、考核與獎懲

一、與單位客戶對賬工作作為各機構(gòu)會計工作檢查與考核的重點。檢查與考核內(nèi)容包括賬務(wù)核對資料的發(fā)送與回收、對賬結(jié)果的處理、對賬資料的保管等。

二、對通過與單位客戶對賬發(fā)現(xiàn)重大風險隱患或堵截案件、挽回或減少我行損失的有關(guān)機構(gòu)和有關(guān)人員，總行將給予通報表揚和獎勵。

三、對違反本實施細則，違規(guī)操作、弄虛作假，產(chǎn)生較大風險隱患的有關(guān)責任人員，應嚴格按照《XX銀行會計責任追究制度》（興銀[2004]153號）及有關(guān)規(guī)定嚴肅處理。

第十五條 本實施細則自下發(fā)之日起執(zhí)行。

—5— 附件一

XX銀行銀企余額對賬工作基本流程

一、對賬準備

總行會計結(jié)算部對賬管理人員應提前做好各項余額對賬準備工作：

1、擬定委托協(xié)議和保密協(xié)議，經(jīng)總行法規(guī)部門審定后與郵局簽訂協(xié)議；

2、提前一個月與郵局商定信封、信紙印數(shù)（填制《收件人總付郵費郵件登記表》）；

3、提前五個工作日提醒各支行核對對賬信息；

4、提前三個工作日將提取對賬數(shù)據(jù)的聯(lián)系單書面交總行信息科技部。

二、數(shù)據(jù)核對

總行會計結(jié)算部對賬管理人員收到總行信息科技部提取的對賬數(shù)據(jù)EXCEL表后進行數(shù)據(jù)檢核：

1、各應對賬科目合計余額是否與統(tǒng)一報表系統(tǒng)一致；

2、地址是否存在“空”、“1”、“.”、“上海”等明顯不符的情況；

3、單位戶名明顯有缺漏的及時予以修改（例如**公，實際應為**公司）；

4、增加特殊賬戶單位名稱欄，對保證金賬戶、證券資金賬戶、財政專戶等特殊賬戶的單位名稱進行修改；

5、刪除無須發(fā)出余額對賬單的賬戶；

6、核對對賬標志是否與支行的書面說明相符，并修改相應地址、—6— 郵編；

7、增加總序號欄位；

8、統(tǒng)計應發(fā)對賬單數(shù)量及各機構(gòu)應發(fā)對賬單明細表，將對賬單明細分機構(gòu)另存為EXCEL文檔，通過NOTES系統(tǒng)單獨下發(fā)相應機構(gòu)。

三、交付數(shù)據(jù)

1、總行會計結(jié)算部對賬管理人員寫明轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)及打印郵寄時的注意事項，攜帶數(shù)據(jù)盤赴郵局，做好打印、封裝的監(jiān)督工作；

2、對賬管理人員應及時將各機構(gòu)余額對賬明細交總行檢查輔導員，憑以現(xiàn)場檢查時統(tǒng)計實際回收情況。

四、費用結(jié)算

每年2月、5月、8月、11月下旬，總行本幣結(jié)算中心根據(jù)郵局交來的發(fā)票統(tǒng)一扣收各機構(gòu)的郵費劃至郵局指定賬戶，并將郵局返回的掛號清單通過NOTES系統(tǒng)分別下發(fā)各機構(gòu)。

五、檢查考評

總行會計檢查輔導員檢查對賬單回收情況時，應按總行發(fā)出對賬單明細作為檢查考評依據(jù)，并對重點客戶的對賬單回收情況加強監(jiān)控。

六、上門對賬

1、總行會計結(jié)算部對賬管理人員提前二個月與遞送公司擬定委托協(xié)議，經(jīng)總行法規(guī)部門審定后正式簽訂協(xié)議；

2、郵局打印封裝好余額對賬單信封后連同統(tǒng)一印制的《告客戶書》直接交遞送公司，并做好交接工作（收件人地址非本市的余額對

—7— 賬單仍采用掛號信方式寄出）。

3、遞送公司收到客戶封好的對賬回執(zhí)后，及時送交開戶機構(gòu)，并做好簽收。

4、各機構(gòu)根據(jù)遞送公司開具的發(fā)票核對量無誤后按時付款。

附：流程圖

10.分解清單，現(xiàn)場考核8.郵寄11.統(tǒng)計報送1.提醒清理數(shù)據(jù)2.提取數(shù)據(jù)5.交付數(shù)據(jù)4.補正地址3.數(shù)據(jù)檢核、統(tǒng)計、調(diào)整、判斷、補充9.掛號清單網(wǎng)點分行會計結(jié)算部分行信息科技部郵局6.轉(zhuǎn)換格式，修改郵編，7-1.郵寄回函打印、分裝、掛號郵寄(平信或?qū)Ｓ眯欧?7-2.自送開戶行客戶

—8—

第四篇：加強銀企對賬管理 探索電子對賬新路

加強銀企對賬管理

探索電子對賬新路

銀企對賬是銀行與開戶單位定期核對賬務(wù)，以達到兩者賬務(wù)一致、保證銀行和企業(yè)內(nèi)外賬務(wù)相符的有效手段，是防止案件發(fā)生的重要措施。其作為銀行內(nèi)部控制的一個重要部分，已經(jīng)引起了銀行及社會各界的廣泛關(guān)注。尤其是在案件等一系列由于銀行內(nèi)控機制出現(xiàn)問題，即對賬工作實施不利造成的特大金融案件發(fā)生之后，各方對銀企對賬工作重要性的認識也發(fā)生了一定程度的改變。銀企對賬是銀行和企業(yè)之間最直接和有效的溝通方式，它可以避免由于銀企賬目不一致所引起或隱藏的一系列問題，諸如各方對資金的非法挪用、資金的錯誤收付等。但隨著金融業(yè)的迅猛發(fā)展，企業(yè)開戶的數(shù)量明顯增加，銀企對賬卻沒有得到同步發(fā)展。

一、加強銀行對賬管理 完善內(nèi)部控制制度

2005年3月銀監(jiān)會在《關(guān)于加大防范操作風險工作力度的通知》中提出了13條要求，其中第九條就是專門針對與客戶對賬工作的，文件中要求“加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。同時，要改善管理理念，改進技術(shù)手段”。從監(jiān)管部門下發(fā)的文件可以看出，加強與客戶對賬在內(nèi)部控制中占有重要地位。銀行必須完善并積極運用與客戶對賬手段，形成定期對賬機制，進一步提高全行的內(nèi)部控制水平，才能有效地防范金融風險。

目前，銀行對銀企對賬工作的重要性認識要強于企業(yè)，紛紛采取了相應的措施，比如集中對賬，對賬人員和前臺相分離等，但從接二連三發(fā)生的金融案件來看，在頻繁的文件和口號背后，還存在很多問題。筆者從事對賬崗位多年，我認為相當多的銀行業(yè)機構(gòu)存在“重經(jīng)營輕內(nèi)控、重效益輕管理”的問題，沒有把銀企對賬工作從防范案件的高度來認識，這就造成了上熱、中溫、下冷的尷尬局面，嚴重影響了對賬工作的開展。銀企對賬是內(nèi)部控制制度建設(shè)的重要手段，能夠保證銀企雙方資金安全高效運營，防范金融風險。尤其是在當前不法分子冒用單位賬戶詐騙銀行資金、銀行內(nèi)部員工貪污挪用單位資金等經(jīng)濟案件屢有發(fā)生的情況下，切實做好銀企對賬工作對確保經(jīng)營安全非常重要，也十分必要。因此，銀行要堅持嚴格規(guī)范的銀企對賬，要把做好銀企對賬工作作為強化內(nèi)控管理的一項重要措施。

二、銀企對賬中的技術(shù)問題

（一）在銀企對賬中，銀行處于被動地位，雖然銀行、銀監(jiān)會制定了一些銀行與客戶對賬方面的規(guī)定，但這些規(guī)定不能對企業(yè)形成有效的強制約束。部分單位財務(wù)人員缺乏對賬意識，把對賬看成是銀行工作，視為與其無關(guān)的“軟性”任務(wù)，甚至有的單位財會人員認為對賬是多此一舉，能拖則拖，消極對賬，甚至丟失了銀行對賬單而無法返還，銀行對賬單的回收率得不到保證。

（二）銀行對賬單在投遞過程中存在無法送達的情況。隨著城區(qū)改造和企業(yè)的發(fā)展，許多單位地址經(jīng)常變更，但是企業(yè)沒有按照規(guī)定及時到銀行修改對賬單地址信息，導致對賬單在投遞過程中因為地址錯誤被退回。另外許多保密單位和管理較嚴格的大企業(yè)不允許外單位人員進入，這也導致部分對賬單無法送達。

（三）銀行對賬周期太長。我行重點客戶是每月對賬一次，非重點客戶是每季度對賬一次，對賬周期太長。雖然這樣做也可發(fā)現(xiàn)未達賬項，最終調(diào)平雙方賬戶，但對于防范可能發(fā)生的案件，則起不到及時發(fā)現(xiàn)的作用。因為有些詐騙分子可以利用時間差進行作案，如果不及時對賬，就無法通過銀企對賬這種方式起到及時追查案件的作用。

（四）銀行的對賬單委托中國郵政代為投遞，送達率很難得到保證。雖然外包降低了銀行的對賬成本，但是發(fā)送和回收率受外包公司工作效率的影響，無法得到有效的保證。

（五）銀行在收到對賬單回執(zhí)后，核對預留印鑒，進行系統(tǒng)錄入、統(tǒng)計時工作量巨大。部分企業(yè)存在“應付對賬”的情況，對銀行存款、貸款余額并未進行細致地核對，只是隨便蓋一個章程就算完事，經(jīng)常出現(xiàn)對賬單印章與預留印鑒不一致的問題，導致對賬無效。

（六）對賬內(nèi)容單一，信息不夠全面。由于受到版面限制，銀行郵寄給客戶的對賬單格式比較簡單，對賬內(nèi)容僅有月底余額等，相關(guān)發(fā)生額、結(jié)算等信息根本無法反映,不利于風險控制與客戶賬戶管理，造成企業(yè)對這種對賬不夠重視。

三、探索電子對賬 開拓對賬新局面

雖然近年我行對賬工作取得了長足的進步，但是由于銀企對賬中的技術(shù)問題制約了對賬工作的快速發(fā)展，筆者認為應該大力發(fā)展銀企對賬管理自動化，積極探索電子對賬，建立起依托服務(wù)器的遠程對賬平臺，為企業(yè)提供一個便捷的對賬渠道，提升對賬工作水平，提高對賬工作效率。

隨著社會現(xiàn)代化發(fā)展戰(zhàn)略的不斷提出，利用科技網(wǎng)絡(luò)，實行電子對賬是今后對賬發(fā)展的必然趨勢，國內(nèi)已有多家銀行開發(fā)出網(wǎng)上銀行對賬系統(tǒng)，但是都比較簡單，處在初級階段。我行作為國有大銀行，應該加大、加快這方面的技術(shù)投入，研發(fā)出自己的銀企對賬系統(tǒng)，大力推行網(wǎng)上對賬，這樣既方便快捷又具有保密性，使我行的銀企對賬管理工作達到同業(yè)領(lǐng)先水平，促進銀企對賬工作邁上新的臺階。從銀行的角度來看，電子對賬完全不同與傳統(tǒng)對賬，它避開了制約傳統(tǒng)對賬發(fā)展的技術(shù)問題，電子對賬通過網(wǎng)上銀行的渠道為客戶提供了實時的自主、自助的對賬方式，節(jié)約了銀行的郵寄成本，實現(xiàn)了銀企互動。客戶經(jīng)過數(shù)字身份認證登錄網(wǎng)上銀行，可以輕松了解公司所有銀行賬戶的資金交易情況，并將對賬結(jié)果通過網(wǎng)絡(luò)反饋給我行，不需要再加蓋印鑒章，解決了傳統(tǒng)對賬中的難點問題。對于長期不進行對賬的客戶，系統(tǒng)可以進行相關(guān)設(shè)臵，將超過30天沒有對賬的客戶導入生產(chǎn)系統(tǒng)，如果客戶前來辦理業(yè)務(wù)，前臺柜員就可以從系統(tǒng)中得到提示，要求客戶先對賬然后再辦理業(yè)務(wù)。

未來的電子對賬系統(tǒng)要充分體現(xiàn)人性化設(shè)計理念，一方面滿足客戶個性需求，能根據(jù)客戶提供的郵箱地址或手機號碼實時提供提醒服務(wù)，另一方面考慮到銀行業(yè)務(wù)渠道、產(chǎn)品服務(wù)、客戶分類都在不斷發(fā)展，系統(tǒng)應整合對賬信息管理、對公賬單管理、系統(tǒng)內(nèi)往來對賬、回收統(tǒng)計考核等各項功能，不僅方便客戶操作，更成為銀行明晰內(nèi)部賬務(wù)往來、監(jiān)控特殊賬戶的系統(tǒng)。

筆者認為銀行的對賬中心應當逐漸由銀行的一個內(nèi)控部門向銀行的一個新的業(yè)務(wù)部門過渡，電子對賬系統(tǒng)中對賬只是最基本的功能，銀行應該利用自身的資源優(yōu)勢，在對賬業(yè)務(wù)上尋求新的利潤增長點，運用專業(yè)的金融分析為客戶提供更高層次的服務(wù)。對于大額客戶，資金鏈的風險及相關(guān)信息是企業(yè)運作中很關(guān)注的問題。我行可以運用其強大的信息系統(tǒng)及專業(yè)的金融分析能力（理財服務(wù)），將對賬工作的外延擴展，使其變?yōu)橐环N有償?shù)慕鹑诜?wù)，如果銀行的能力有限，可以在保密的前提下，提供賬戶數(shù)據(jù)給第三方咨詢公司，為企業(yè)經(jīng)營決策提供服務(wù)，這樣不僅解決了銀行對賬的成本問題，而且找到了新的利潤增長點。可能這個方法的實施需要一定的時間，但是如果能夠成功實施，將會對銀企對賬工作有一個很大的推動作用。

銀企對賬是一項長期而經(jīng)常的工作，他是加強內(nèi)部控制、防范案件發(fā)生的有效監(jiān)督手段。在******新一輪的發(fā)展中，我堅信我行會與時俱進，充分利用高科技手段，將銀企對賬管理落到實處，確保銀行和客戶的資金安全。

第五篇：銀企對賬崗位職責1

銀企對賬中心崗位及崗位職責

為了建立健全銀行對賬機制，規(guī)范銀企對賬系統(tǒng)的操作，提高銀企對賬的工作效率和質(zhì)量，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，制定對賬中心崗位及崗位職責。

銀企對賬系統(tǒng)遵循“工作崗位相對獨立、對賬人員相對分離、對賬多種方式、重點賬戶突出”的原則，設(shè)置了業(yè)務(wù)主管崗、操作員崗、復核員崗、專職對賬員崗、檔案管理員崗。

具體崗位職責如下：

對賬中心業(yè)務(wù)主管崗職責

一、負責對賬管理中心日常管理工作。

二、負責核實、確認對賬過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況和風險隱患。

三、負責定期匯總、上報對賬結(jié)果，匯報異常情況。

三、熟練掌握對賬的各項規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識和風險意識。

四、積極完成領(lǐng)導分配的其他工作任務(wù)。

銀企對賬中心操作員崗位職責

一、負責印鑒卡信息的掃描、更換及對賬單回執(zhí)的集中掃描、驗印工作。

二、負責關(guān)聯(lián)賬戶的維護、對賬周期的維護、重點賬戶的添加、面對面賬戶的添加、不對賬賬戶的添加、對賬單催收處理及對賬單退信的登記與處理。

三、負責將退信和驗印不符的對賬信息下發(fā)開戶網(wǎng)點。

三、負責對賬單回執(zhí)中的未達賬項逐筆核查，確認未達原因；負責對數(shù)據(jù)不全的對賬單回執(zhí)進行補錄。

四、負責非郵寄客戶“余額對賬單”的打印、發(fā)送。

五、負責將對賬單回執(zhí)進行認真的整理，并移交給檔案管理員。

六、熟練掌握對賬的各項規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識和風險意識。

七、積極完成領(lǐng)導分配的其他工作任務(wù)。

對賬中心系統(tǒng)復核員崗職責

一、負責對已完成的數(shù)據(jù)補錄進行復核。

二、負責對已完成的未達賬項錄入進行復核。

三、對已完成人工判定的對賬單印鑒進行人工復驗。

四、對已完成的印鑒錄入進行復核。

五、負責編制銀企對賬相關(guān)統(tǒng)計報表。

六、熟練掌握對賬的各項規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識和風險意識。

七、積極完成領(lǐng)導分配的其他工作任務(wù)。

銀企對賬中心專職對賬員崗位職責

一、不得經(jīng)辦記賬、復核業(yè)務(wù)；

二、負責管轄區(qū)內(nèi)的上門對賬的對賬單的發(fā)放和回收；

三、負責管轄區(qū)內(nèi)的對賬客戶信息的核實；

四、在規(guī)定期限內(nèi)，及時完成每期對賬工作；

五、及時向?qū)~中心反饋對賬情況，遇異常情況必須立即向?qū)~中心進行報告。

六、熟練掌握對賬的各項規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識和風險意識。

七、積極完成領(lǐng)導分配的其他工作任務(wù)。

對賬中心檔案管理員崗位職責

一、及時將對賬協(xié)議、對賬單回執(zhí)、印鑒卡等對賬資料進行整理、裝訂、歸檔。

二、對賬單回執(zhí)應依據(jù)歸檔要求，整理成冊塑封包裝，并

按照內(nèi)容、形成時間、保管期限進行分類索引，編制會計檔案保管登記薄。

三、熟練掌握對賬的各項規(guī)定和流程，并具有較高的保密意識和風險意識。

四、積極完成領(lǐng)導分配的其他工作任務(wù)。