第一篇：2020年中國醫療服務總收入測算研究報告

2020年中國醫療服務總收入測算研究報告

預測的意義

WHO（世界衛生組織）在1984年指出衛生具有“推動社會進步及經濟發展”的作用后，越來越多的學者逐漸認識到醫療衛生產業的發展對經濟增長具有重要和不可忽視的促進作用。

國務院在2013年下發的《關于促進健康服務業發展的若干意見》中首次提出“健康服務業（主要包括醫療服務、健康管理與促進、健康保險以及相關服務）到2020年總規模要達到8萬億元以上，成為推動經濟社會持續發展的重要力量”。

對于如何估算未來居民醫療保險支出給各級地方政府帶來的財政壓力、如何規劃和引導社會資本對醫療服務業進行科學合理投資，這些都表明了對我國醫療服務業的總收入進行測算是必要而且迫切的。

首先，我國進入老齡化社會和經濟新常態后，由于經濟增速穩步下滑，各地政府醫保壓力逐漸顯現，目前已經有部分地區對醫保支付出現捉襟見肘。據透露，2012年全國24個省份322個統籌地區的職工醫保出現當前收不抵支，當期赤字總額77億元；新農合基金有485個縣當前收不抵支，赤字總額56億元。由此可見，對全國醫療服務總收入的測算有利于政府和社會醫療保險部門對未來日益增長的醫療費用做到未雨綢繆。

其次，在當前鼓勵社會資本辦醫的大背景下，眾多資本以不同方式如過江之鯽般不斷涌入醫院產業。對于社會資本來說，未來醫療服務業的發展潛力究竟有多大，目前一些學者只是從定性的角度進行預估，沒有能夠從定量的角度進行分析與預測。由此可見，科學合理的測算我國未來醫療服務業總收入對于社會資本辦醫無疑具有重要的指導作用。

最后，通過對醫療服務業總收入的測算，有利于對全國人均醫療衛生各項指標進行重新審視，避免在現階段進行衛生規劃時盲目向發達國家標準看齊。醫療服務總收入增長因素分析

1、人均收入增長

國外研究人員發現，人均收入增長是醫療衛生費用增長的最重要因素。Newhouse(1977)，Gerdtham（1992），Roberts(2000)，Okunade（2002）等人的研究均表明醫療衛生支出的收入彈性約等于1，醫療支出中超過90%的變化可以由收入來解釋。即衛生費用會伴隨著各國人均收入水平的提高而增長，從而帶動衛生總費用占GDP比重的提升。但由于以上研究沒有剔除人口結構因素對衛生支出的影響（一般收入增長和人口老化往往是同時發生的兩個外生變量)，BadiH（2010）采用1971~2004年20個OECD（經合組織）國家的數據，研究了收入與醫療費用之間的關系，在控制了人口結構的因素之后，發現醫療的收入彈性遠小于之前的研究（人均衛生支出=0.867*人均收入水平+0.083*政府占衛生費用比重+0.094*老年人撫養率+0.200*兒童撫養率）。

在對OECD國家1970~2001年間國家人均GDP與人均衛生費用二者的相關性分析結果顯示：人均GDP的增長速度越快，人均衛生費用的增速也越快；而且絕大多數OECD國家人均衛生費用的增長速度快于同期人均GDP的增長。

2、人口與年齡因素

總人口數量的增加，必然帶動醫療衛生費用的增長。美國在1965~1985年的20年間，個人衛生費用年均增長12.4%，其中人口增長的影響是10%，占上漲因素中的8.06%。我國衛生總費用課題組的研究也同樣證明，1978~1994年間，由于人口增長帶來了7.68%的衛生總費用增長（中國衛生總費用課題組：中國衛生總費用影響因素的計量經濟學分析[J]中國衛生經濟，1996.12.27-28）。

人口老齡化的進程也同樣導致醫療衛生費用的大幅增長和醫療服務需求的增加。多項研究和調查數據表明，年齡較大的人口組別醫療衛生支出遠大于年輕的人口組別。比如，在美國，1/3的醫療開支用于65歲以上老年人；在澳大利亞，60歲以上老年人的人均健康支出是15歲以下人口支出的6倍；在日本75歲以上老人的人均衛生支出是5-39歲年齡群體的八倍，而在韓國，這個比例為4倍。Tchoe&Nam（2009）在對OECD國家面板數據的研究也論證了這一點。在我國，衛生統計年鑒的數據也揭示了老年人發病率比青壯年高3-4倍，住院率高2倍。

3、城市化 城市化進程對于醫療衛生行業的發展有著直接的推動與促進作用。醫院作為直接面對病人的服務性產業，所提供的服務具有不可存儲性，其生產、交換和消費同時發生，體現了較強的共時性。因此，醫療服務的發展規模對于區域市場的容量具有較強的依賴性。對于醫院產業來說，城市容量越大，也就意味著市場容量越大，即醫院產業的規模越大，醫院也就有可能出現規模上的聚集效應。我國城市化的進程也恰恰證明了這一點，無論是在醫院數量上還是人均醫療資源擁有量上均呈現出了顯著的城鄉差距。目前，我國的城市化進程在國際上還處于中等水平，未來城市化進程還有較大的提升空間，因此，城市化進程的提升同時也促進醫療服務業的進一步發展。

4、科技進步

醫療衛生領域一個重要發展趨勢是，技術發展越來越呈現資本密集型，技術進步的同時往往伴隨成本的上升，這也導致了伴隨著科學技術的進步必然帶來醫療費用的增長，這在一些國家和地區已經成為推高衛生費用的一個新的重要因素。具體體現在技術的進步，帶來診療設備的升級換代和研發出更多的先進診療儀器與售價高昂的藥物。

醫療服務業發展趨勢

1、需求增加帶動醫療服務機構和床位數量增長

截至2014年9月底，全國醫療衛生機構數達98.2萬個，其中：醫院2.5萬個，基層醫療衛生機構92.2萬個，專業公共衛生機構3.2萬個，其他機構0.3萬個（見表-1）；醫院數量從2005年的18703家增長到2014年9月的25304家（見圖-1）。

2013年末，全國醫療衛生機構床位數618.2萬張，其中：醫院457.9萬張(占74.1%)，基層醫療衛生機構135.0萬張(占21.8%)。與上年比較，床位增加45.7萬張，其中：醫院床位增加41.7萬張，基層醫療衛生機構床位增加2.6萬張（見圖-2）。每千人口醫療衛生機構床位數由2012年4.24張增加到2013年4.55張。

2、人口發病率增加 人口因素同樣是醫療費用增長的一個很重要原因。根據我國人口統計數據顯示，1978年65歲以上老年人口為4715萬人，占總人口比例為4.9%；到2010年65歲以上老年人口已經達到1.098億，占總人口比例上升到8.2%。老年人口總數及占比的增加對于醫療總收入的影響在于，老年人口對醫療服務需求的快速上升導致醫療費用隨之快速增長。如圖-3和圖-4所示，65歲以上人口就診和住院的幾率明顯大于其他人群，衛生部門四次抽樣調查結果顯示，65歲以下人群兩周就診率平均為15.5%，65歲以上人群平均兩周就診率為29.1%；65歲以下人群的住院率為4%，65歲以上人群的平均住院率為9.5%。由此可見，高齡人口的就診率和住院率明顯高于低齡人口，且差距越來越大（2008年65歲以上人口的兩周就診率和住院率分別為其他年齡組平均值的2.27倍和2.56倍）。

我國居民的就醫診療總次數從2008年49億人次增長到2013年的73.1億人次，居民平均就診次數也從3.7次增長到5.4次，年均復合增長率均超過6.5%（見表-2）；全國居民的住院人數從2008年的1.15億人次增長到2013年的1.92億人次，居民年住院率從8.66%也增長到14.13%，年均復合增長率均超過8.5%（見表-3）。

3、患者次均醫療費用穩步增長 在居民就醫總量增長的同時，患者的次均門/急診費用、住院費用也出現穩步增長，但不同醫療服務機構間增長幅度不一。醫院次均門診費用從2008年138.3元增長到2013年的206.4元，年復合增長率為6.9%（見表-4）；醫院住院費用從2008年5234.1元增長到2013年的7442.3元，年復合增長率為6.1%（見表-5）；其中：社區衛生中心門診費用在2009年回落以后從2010年開始逐步恢復增長，社區中心住院費用經歷2009、2010年回落以后從2011年開始緩慢增長。由于其他醫療服務機構的收入缺乏統計數據，醫院、社區衛生中心和鄉鎮衛生院三類機構的醫療總收入在全部醫療機構總收入中的比例略超過90%，故本研究以這三類醫療機構的診療人數進行平均費用的加權計算，計算結果顯示2008~2013年6年間門診和住院費用的年復合增長率均超過6%。

醫療服務總收入預測

醫療服務總收入的測算是基于人口預測數據和疾病發病率、門急診費用和住院費用增長的假設，并采用敏感性分析法，對我國醫療服務總收入未來可能發生的走勢進行預測，并判斷其中最有可能的情景。

首先，本研究預的測所基于的人口數據來源于本項目人口迭代模型。通過加總后的數據如表-6所示，至2020年我國65歲以上老年人口將比2010年多出10119萬，占總人口的比重從2010年的8.7%上升至15.5%。

在人口預測的基礎上，建立一個醫療服務總收入的預測模型，方程組如下：

其中： 式①為t年總門診人數的預測方程，等于t年各年齡組總人數乘以t年分年齡組的門診率；

式②為t年總住院人數的預測方程，等于t年各年齡組總人數乘以t年分年齡組的住院率；

式③為t年分年齡組的門診率預測方程，t-1年分年齡組門診率乘以衰減后的前五年門診率平均增長率平均值；

式④為t年分年齡組的住院率預測方程，t-1年分年齡組住院率乘以衰減后的前五年住院率平均增長率平均值；

式⑤為t年門診總費用的預測方程，等于t年門診總人數乘以t年次均加權門診費用；

式⑥為t年住院總費用的預測方程，等于t年住院總人數乘以t年次均加權住院費用；

式⑦和⑧分別為t年次均加權門診費用和t年次均加權住院費用的預測方程，其增長率等于前5年的復合增長率加上一個校準值；

式⑨為t年醫療服務總收入的預測方程，等于t年門診總費用加t年住院總費用加校準值加t年財政補貼收入。

在以上方程組的基礎上，本研究采用以下假設：

（1）次均門診和次均住院費用增長率。次均門診費用和次均住院費用的復合增長率在過去六年間均超過6%。本研究假定三類情景，即低增長情景下，次均門診費用和住院費用的增長率在以后7年間，每年增長率為前5年復合增長率的均值基礎上減去0.3個百分點；中增長情景下，次均門診費用和住院費用的增長率在以后7年間，每年增長率為前5年復合增長率的均值；高增長情景下，次均門診費用和住院費用的增長率在以后7年間，每年增長率為前5年復合增長率的均值加上0.3個百分點。（本研究無法測算在極端情況下，各地方政府藥品招標辦大幅度全面降低藥價，所帶來的次均門診和次均住院費用下降對醫院收入的影響。

（2）各年齡組別住院率增長率。年齡組別門診率和年齡別住院率在過去四次抽樣調查中呈現上漲趨勢，2005年至2011年各年齡組平均年上升5.1%和12.1%，考慮到醫療條件已有大幅改善以及醫保制度基本健全，未來增速已經難以呈現之前的高增長，本研究在此假定三類情景，即低情景下，年齡別門診率和住院率在2013年至2020間年均增長率為當年以前五年平均增長率的80%，即增長率的衰減率為20%；在中情景下，年齡別門診率和住院率在2013年至2020間年均增長率為當年以前五年平均增長率的85%，即增長率的衰減率為15%；在高情景下，年齡別門診率和住院率在2013年至2020間年均增長率為當年以前五年平均增長率的90%，即增長率的衰減率為10%，并結合居民年門診率和住院率增長狀況統一進行校準。具體敏感性分析的情景設計如表-9所示，共有9類情景。

在此，本研究采用中性情景（A2B2）作為對未來的預測。在此情景下，中國年齡別門診人次數和住院人次數的變化為表-10所示。未來中國門診人次和住院人次除了生活水平提高和衛生條件改善所引起的總需求提高外，老齡化因素也占據了重要地位。與2010年相比，2020年門診量上升到114億人次、入院人數增長到2.79億人次，年均復合增長率分別為6.9%和7.0%。

通過以上假設及模型預測，在中性情景（A2B2)下，到2020年我國醫療服務業總收入將達到58300億元，年均復合增長率將達到14.4%。

未來醫療服務業床位規模需求預測

假定未來入院平均住院日從2013年的9.8天縮短至2020年的8.8天，病床使用率提高至90%，那么到2020年全國醫療服務機構床位數量將增長至749萬張、床位數量缺口為130.5萬張，平均每年新增床位數量18.6萬張，全國每千人口床位數的需求量為5.3張，見表-12。

注：本報告與原文略有刪節，關于2020年中國醫療服務總收入的測算僅供學術討論，不代表任何投資建議。本報告未經書面許可任何機構和個人不得以任何形式使用、復制或傳播。任何有關本報告的摘要或節選均不代表本報告正式完整的觀點，一切須以本報告完整版本為準。本報告基于已公開的資料或信息撰寫，但不保證該資料及信息的完整性、準確性。本報告所載的信息、資料及測算僅反映本報告公開發布當日的測算結果，在不同時期，可能撰寫并發布與本報告所載資料及測算不一致的報告。

第二篇：中國腫瘤醫療服務行業研究報告

中國腫瘤醫療服務行業研究報告

行研君說導語對標美國，中國的腫瘤醫療服務市場規模將至少有60%的提升空間。未來在腫瘤早診早治的意識和政策驅動下，腫瘤治療的手術和放療比例將得到提升，同時隨著患者對生活質量要求的提高，較注重服務的姑息治療市場也有良好的發展前景。PS：菜單欄“免費報告—免費報告索取”項目已更新報告庫系統，40個大行業報告可在百度云盤下載，請先申請百度云盤賬號轉存后下載閱讀！

在2015年召開的首都國際癌癥論壇上，中國抗癌協會秘書長王瑛說，據2012年癌癥有關報告顯示，我國每年新發癌癥病例約337萬，死亡約211萬。“癌癥已成為我國死亡第一大原因，死亡人數占全球癌癥死亡人數四分之一。”而據2012年世界癌癥報告顯示，全球每年癌癥新發病例約1400萬，死亡約800萬，我國新發病例占全球新發病例22%，死亡人數占26%，超過全球癌癥死亡人數的四分之一。男性當中肺癌發病率最高，女性是乳腺癌。

“近兩年，癌癥的發病譜有一些變化，發展中國家的‘窮癌’依然高發，如胃癌、食管癌等。同時發達國家的‘富癌’也在增多，如乳腺癌、肺癌、直腸癌等。出現發展中國家癌譜和發達國家癌譜并存的局面。”王瑛說。發展中國家的“窮癌”，是指由飲食、生活條件差等原因誘發的癌癥，由高脂蛋白飲食、缺少運動等原因誘發的癌癥多在發達國家出現，被稱為“富癌”。主要原因是，我國經濟發展快，開始流行西方生活方式，即高脂肪、高熱量、少運動的生活方式，讓西方的一些高發癌癥在我國開始增多。“癌癥已成為一種慢性疾病，大多可防可治，重視預防、重視篩查，可以使大部分癌癥得到早期發現早期治療，從而降低癌癥死亡率”，王瑛補充道。

人的一生中患癌概率為22%，其中，肺癌、胃癌、肝癌成為發病與死亡率最高的癌癥，而乳腺癌、結直腸癌、宮頸癌使女性健康受到威脅，這些高發癌癥與不健康的生活方式息息相關。

一、需求端現狀

1、現階段居民防癌意識與腫瘤防治工作相對薄弱，早期篩查診斷普及率低，約半數患者在腫瘤晚期才被診斷，中國腫瘤患者5年生存率遠低于發達國家。

根據國家癌癥中心預測，2015年中國癌癥發病率約為312人/10萬人，其中排名前五的是肺癌、胃癌、食管癌、肝癌和結直腸癌，而肝癌、胰腺癌、肺癌、食管癌和胃癌為致死率最高的腫瘤。隨著社會的發展，不同種類腫瘤的發病率排名也有所變化，如近年來高脂、高蛋白的食品攝入增加，導致結直腸癌的發病率持續上升；而腌漬食品的攝入減少和水果與白色蔬菜的攝入增加則大幅降低了胃癌的發生風險。與美國對比可見，雖然其腫瘤發病率為中國的1.6倍（高出65%），但5年生存率為中國的1.8倍（高出81%）。造成該差異的主要原因之一在于美國腫瘤早期篩查診斷的普及率更高，每年新發病例中僅24%的患者為腫瘤晚期，而中國約50%的新發病例為腫瘤晚期。

2、中國2015年腫瘤醫療服務市場規模約為3,200億元，其中藥物治療占據約50%的市場份額；預期在未來癌癥早診早治的驅動下，腫瘤手術和放療的市場份額占比會逐步提升。根據國家癌癥中心統計，中國現存腫瘤患者約為750萬人，按人均每年花費7萬元，腫瘤治療滲透率60%計算，中國腫瘤醫療服務市場規模約為3,200億元。一般來講，腫瘤患者會經歷初期篩查診斷、中期治療和后期姑息療法三個階段。目前，中國腫瘤篩查診斷行業還處于發展早期，僅占據約5%的腫瘤醫療服務市場份額，約160億元。從篩查診斷的主要方法上看，中美并沒有顯著差別，主要都采取血液、影像學等檢查方法；但在篩查的普及率上，中國仍遠低于美國。此外，隨著基因技術、生物信息、大數據的發展，一些新的癌癥早期預測平臺也開始出現，相關腫瘤的數據庫得以建立，開始根據從人群生活習慣到臨床體征，從血液生化指標的檢測到腫瘤標記物的微水平變化，以及考慮基因和遺傳分子學的變化，對人群進行早期癌癥篩查的風險預測。中國檢科院●中檢健康的早期癌癥篩查采用2002諾貝爾化學獎的主要應用技術---腫瘤蛋白質組學飛行質譜檢測技術（SELDI），針對特定腫瘤在無癥狀人群中篩查，尋找最早的腫瘤發生標志。只需3ml血液，在癌細胞達到幾千個時就可以超早期檢測到，而計算機斷層掃描、B超等則在癌細胞達到1億個左右時才能發現，敏感性和特異性均在90%以上，可以提早8---12年發現腫瘤傾向，早期預警，早期干預，診斷準確率達85.1%-99.0%。預計未來隨著國民防癌意識的提升、腫瘤防治工作的加強和國家政策的支持，篩查診斷市場份額會有所增加。

腫瘤中期治療市場為腫瘤醫療服務市場的主體，占80%的市場份額。根據腫瘤的三大治療手段，可以初步把治療市場劃分為手術、放療和化療（即藥物治療）。其中藥物治療的市場最大，規模達到1,500億元，而且除了針對腫瘤治療藥物外，免疫調節劑和其他輔助藥物（如抗生素、止吐藥、營養支持藥物等）也占據了50%的藥品市場份額。在放療市場中，直線加速器是中國目前使用的主要設備（~90%市場份額）。與美國等發達國家相比，我國的腫瘤治療手段呈現高藥占比、低手術率、低放療率的問題。預計未來隨著早期篩查普及度的提高，患者確診腫瘤的分期提前，手術（特別是微創手術）占比會有顯著提升。而醫生和患者對放療認知度的提升以及放療設備的覆蓋率的增加，也會促進放療滲透率的提升。在化療方面，隨著衛計委對公立醫院藥占比下降的硬性要求越來越嚴格，并明確抗腫瘤藥物和輔助用藥的分類使用原則、使用比例，不斷降低輔助用藥的使用比例，部分藥物治療的市場份額和輔助用藥占比可能會有顯著下降。

二、供給端現狀公立三級醫院承擔了超過80%的腫瘤治療任務，已超負荷運轉，同時下放部分診療任務；未來公立醫院擴張受到政策約束，預期腫瘤治療存在較大供需缺口。在腫瘤就診路徑中，初期的確診和治療方案的制定是腫瘤患者最為重視的環節，因此這個環節中擁有優質醫師資源以及長久良好口碑的公立三級醫院是患者的首選。

但是三級醫院因容量有限，需釋放部分腫瘤治療任務。其中，化療因為受到藥占比以及藥品加價率的限制，是公立醫院愿意下放的治療任務，但一般由優質的醫生為患者制定好化療方案，并觀察一段時間確認治療有效后，再讓其前往其他醫院接受化療，國家未來的分級診療政策也將更支持化療向二級醫院和民營醫院的轉移。

放療對醫師、設備的依賴性極高，也是利潤相對最高的診療項目，因此下放的比例最低。腫瘤的手術治療主要依賴醫生的水平，二級醫院、民營醫院可以通過聘請有手術經驗的醫生，來截流部分腫瘤患者。

腫瘤手術比例代表腫瘤治療市場需求情況，假設中國在2020年腫瘤患者手術比例達到美國現階段的水平，在不考慮發病率上升、引進新的放療技術和靶向藥的前提下，腫瘤治療需求端市場將存在約60%的提升空間。按照醫療衛生十三五規劃，公立醫院千人床位數將從2014年的3.02提升到2020年的3.3，供給端市場公立醫院提升空間約為10%。依此估計，未來腫瘤治療將存在較大供需缺口，為民營資本進入腫瘤治療市場預留了廣闊的空間。

三、民營腫瘤醫院的機遇與挑戰

1、公立醫院的擴張速度較難滿足未來腫瘤患者就診需求的增加，民營資本有望利用其資金的力量配備優質的醫生資源、先進的設備，并通過提供良好的就診體驗，涉足腫瘤醫療服務市場

腫瘤醫療服務市場存在較大的供需缺口。目前三級綜合醫院腫瘤科和腫瘤專科醫院的患者量大多處于飽和狀態，且未來公立三級醫院的擴張受到國家政策的限制，隨著腫瘤篩查診斷滲透率的上升和患者就診意識的提高，公立醫院難以滿足日益增長的腫瘤患者治療需求，勢必會有部分治療導流到低級別公立醫院和民營醫院進行。

腫瘤治療存在增值服務空間。常規的腫瘤治療路徑中，早期篩查和姑息治療階段有較大的增值服務空間，也適合民營資本進入。在腫瘤篩查領域，民營資本已占據了健康體檢約30%的市場，為提高腫瘤的早期檢出率做出了貢獻。而技術門檻相對偏低、服務要求更高的姑息治療領域尚沒有出現民營資本大舉進入的跡象。政策支持民營醫院合理配備大型設備，為民營資本進入資金、設備要求較高的放療等治療領域掃清了政策障礙。同時民營醫院雄厚的資金實力和多元化的融資渠道使其更容易進入資本壁壘高的腫瘤放療領域。

2、民營腫瘤專科醫院將面臨優質醫生資源有限，獲客成本高昂以及市場競爭加劇的重大挑戰。

民營醫院缺乏優質醫生資源。腫瘤學是涵蓋了病理、外科、內科、放療科等多科室的綜合學科，一般都由各科室中最頂尖的醫生組建治療團隊，而目前這些醫生幾乎全部集中于三級醫院，獨立的民營專科醫院難以在短期內建立完善的治療團隊。由于腫瘤醫生的培養通常需要8-10年的時間，醫生資源有限的局面在短期內無法改變。

民營醫院獲取患者的成本十分高昂。腫瘤是危及生命的重大疾病，患者更加信任擁有長久良好口碑的三級公立醫院，在診斷和治療的關鍵結點更傾向于在三級醫院就診，其就診習慣難以在短期內改變。目前民營腫瘤醫院處在發展初期，大多會依賴于公立醫院的患者溢出和導流。但民營醫院同公立醫院合作的穩定性難以保證，且實踐中民營醫院需要讓渡部分利潤給合作公立醫院。另外部分民營醫院通過營銷推廣來獲取患者，但由于腫瘤發病率遠低于口腔科、眼科、婦科等科室的疾病，平均到單個患者的獲客成本將比較高。

三級公立醫院將腫瘤作為重點學科，不會輕易分流到下級醫院。腫瘤代表了一家醫院醫療技術的最高水平，有利于醫院、優質醫生提高學術地位、樹立名聲。另外，由于就診路徑長、先進技術集中度高，腫瘤患者的人均花費也遠高于其他疾病患者。因此，有條件的三級公立醫院都會優先發展腫瘤相關科室，滿足腫瘤科室的設備、人力、床位需求。

未來地市級公立腫瘤醫院的出現也將使腫瘤治療服務市場競爭加劇。國務院在《全國醫療衛生服務體系規劃綱要（2015-2020年）》中指出，在地市級區域應根據需要規劃設置兒童、精神、婦產、腫瘤、傳染病、康復等市辦專科醫院。據不完全統計，現在已有逾60家新建或更名而來的地市級公立腫瘤專科醫院、腫瘤防治院。可以預見的是，在國家分級診療和增強基層醫療服務能力的政策趨勢引導下，政府會通過行政手段促成地市級腫瘤醫院和三級醫院組成醫聯體，以促進醫院之間的會診、轉診合作，實現醫療資源逐步下沉。因此可以認為，在此過程中民營腫瘤醫院面臨的競爭壓力將日益增大。

因此，對標美國，中國的腫瘤醫療服務市場規模將至少有60%的提升空間。未來在腫瘤早診早治的意識和政策驅動下，腫瘤治療的手術和放療比例將得到提升，同時隨著患者對生活質量要求的提高，較注重服務的姑息治療市場也有良好的發展前景。借助服務和資金的優勢，民營腫瘤醫院有望在高速發展的腫瘤醫療服務市場分得一杯羹。

第三篇：物業服務費用測算

物業服務費用測算

一、物業服務費構成的確定

根據國家發展改革委員會和建設部聯合發布的《物業服務收費管理辦法》(發改價格[2003]1864號)規定，物業服務成本或者物業服務支出構成，應包括以下幾個部分：

(1)管理服務人員的工資、社會保險和按規定提取的福利費等。(2)物業共用部位、共用設施設備的日常運行、維護費用。(3)物業管理區域清潔衛生費用。(4)物業管理區域綠化養護費用。(5)物業管理區域秩序維護費用。

(6)辦公費用。

(7)物業管理企業固定資產折舊。

(8)物業共用部位、共用設施設備及公眾責任保險費用。(9)經業主同意的其他費用。

以上物業管理區域指的是物業管理的公共區域。

根據《物業服務收費管理辦法》，如果實行物業服務費用包干制，物業服務費用的構成，不僅包括物業服務成本，還包括法定稅費和物業管理企業的利潤：如果實行物業服務費用酬金制，在收取物業服務資金中不僅包括物業服務支出，還包括物業管理企業的酬金。

二、居住性物業服務費的測算

居住性物業服務費標準的測算，可以用下面一個簡單的公式表示： V = ∑Vi(i =1，2，3，……12)V——代表求得的物業服務費標準(元／月·平方米或元/年·平方米)； Vi——代表各分項收費標準(元／月·平方米或元年·平方米)； ∑——表示對所有費用項目算術相加之和。

具體常用算法：按類別分別測算，最后求和服務費的標準。1．管理服務人員的工資、社會保險和按規定提取的福利費Vl

V1 = ∑Fi／S(i = 1，2，3，4)(元／月·平方米)該項費用是用于物業管理企業的人員費用 包括: 基本工資

社會保險（失業、醫療、養老險，一般占基本工資的30%左右）按規定提取的福利費（住房公積金、教育培訓、工會費等，一般占基本工資的14%左右）

加班費和服裝費

不包括管理、服務人員的獎金（獎金從盈利中提取）

Fl——基本工資(元／月)。

F2——按規定提取的福利費(元/月)，包括福利基金、工會經費、教育經費、社會保險、住房公積金等。

F3——加班費(元／月)。F4——服裝費(元/月)。

S——表示可分攤費用的建筑面積之和。單位為平方米(m2)。2．物業共用部位、共用設施設備的日常運行、維護費用V2 V2=∑Fi／S(i=1，2，3，4，5)(元／月·平方米)其中：

F1——公共照明系統的電費和維修費：①電費：(W1×T1+W2×T2…+Wn×Tn)×30×PE

W1表示每日開啟時間為Tl(小時)的照明電器總功率(千瓦·小時)；T1表示每日開啟時間(小時)；30代表每月測算的天數；PE表示電費單價(元／kW)；②維修費：這是一個估算的經驗值，一般按照當地的工資水平費用和使用的零配件、進貨的價格來測算。

F2——給排水設施的費用，此項費用測算時又可分項為：①給水泵的電機功率(可包括生活水泵、消防蓄水池泵)，電費 = W×24×I×30× PE(元／月)。I代表使用系數 =平均每天開啟小時數／24；②消防泵的電機費(包括噴淋泵、消防栓泵)，電費 = W×24×I×30× PE，(元／月)；③排污泵的電機功率(包括集水井排水泵、污水處理排水泵)，電費=W×24×I×30× PE(元／月)：④維修費(元／月)。

F3——配供電系統設備維修費、檢測費(元/月)。F4——建筑、道路維修費(元／月)。

F5——電梯費用的核算：①電費=n ×W×24×I×30× PE(元／月)，其中n為電梯臺數；W為電梯功率；I為電梯使用系數，由于不同類型物業的電梯使用時間和頻率不同，會產生差異，一般可通過統計的方法進行估算。居住類物業大致在0．4；②維修費(元/月)，可分包給電梯專業的維修公司，也可自行維修(包括人工費、材料費)；③年檢費(元／月)。此處的費用項F1 ? F5 并非固定項目，不同物業項目不一，不能機械套用。3．物業管理區域清潔衛生費用V3 V3=∑Fi／S(i=l，2，3，4，5，6)(元／月·平方米)其中：

Fl——人工費(元／月)。

F2——清潔機械、工具、材料、服裝費，按價值和使用年限折算出每月的值(元/月)。

F3——消殺費(元/月)。F4——化糞池清理費(元／月)。F5——垃圾清運費(元／月)。

F6——水池(箱)清潔費(元／月)。4．物業管理區域綠化養護費用V4

V4=∑F i ／S(i=l，2，3，4，5)(元／月·平方米)其中：

F1——人工費(元／月)。F2——綠化工具費(元／月)。

F3——化肥除草劑等材料費(元／月)。F4——綠化用水費(元／月)。F5——園林景觀再造費(元／月)。5．物業管理公共區域秩序維護費用V5 V5 = ∑Fi / S(i=l，2，3，4，5)(元／月·平方米)其中：

F1——人工費(元／月)。F2——服裝費(元／月)。F3——維修費(元/月)。

F4——日常保衛器材費(元/月)，包括對講機、多功能警棍、110報警聯網等。F5——保安用房及保安人員住房租金(元／月)。6．辦公費用V6 V6=∑Fi／S(i=1，2，3，4，5，6，7)(元／月·平方米)常用全年的費用預算來折算出每月費用，即全年費用除以12個月，也可根據上年的年終決算數據，預算出今年的辦公費。

其中：

F1——交通、通訊費用(元／月)。

F2——文具、辦公用品等低值易耗品費(元／月)。F3——車輛使用費(元/月)。F4——節日裝飾費(元/月)。

F5——公共關系費及宣傳廣告費(元／月)。F6——辦公水電費(元／月)。F7——書報費(元／月)。

7．物業管理企業用于管理項目的固定資產折舊費V7 該項費用指物業管理企業擁有各類固定資產按其總額每月分攤提取的折舊費用，包括交通工具、通訊設備、辦公設備、工程維修設備等。按實際擁有的上述各項固定資產總額除以平均折舊年限，再分攤到每月每平方米建筑面積。值得注意的是，這里的固定資產應主要是直接用于該項目服務的固定資產。

8．物業共用部位、共用設施設備及公眾責任保險費用V8 V8 =（投保總金額 ? 保險費率）／保險受惠物業的總面積

為了從經濟上保障住宅物業區內水、電、電梯等設施遭受災害事故后能及時修復和對傷員進行經濟補償，物業管理企業必須對這些設備設施投財產保險、相關責任保險(如電梯責任保險)、公眾責任險。保費按保險受惠物業總建筑面積分攤。

9．經業主同意的其它費用V9

該項是指業主大會同意的全體業主均能受惠的必要的服務費用。

10．不可預見費用V10 不可預見費用(一般按上述費用總和的1％～5％計)，考慮不可預見費的原因是物價上漲、銀行利率調整及其他不可預見的臨時性支出。不可預見費應單獨設賬，嚴格控制其支出。

11．利潤或管理酬金V11 按定額利潤/酬金或行業利潤率／酬金率確定。定額酬金或利潤是指雙方協商在管理企業完成合同規定的服務任務情況下給服務者已固定數額的酬金或利潤。不過，現行最通常的利潤酬金確定方式是以上述1~10項的支出之和為基數乘以行業利潤率/酬金率付給管理企業利潤/酬金，即

管理利潤/酬金 = 服務費 ? 行業利潤率/酬金率

物業管理行業利潤率/酬金率一般在8％~15％，具體的比率可由雙方根據物業服務的標準等因素等協商確定。

值得注意的是這里所說的利潤并不是物業管理企業的利潤，也不是真正意義上的利潤，只是一個項目的報酬。

12．法定稅費V12 按現行稅法，物業管理企業屬服務業，上繳的稅金包括：(1)須按營業額繳納營業稅，稅率為5％。(2)城市建設維護稅，按營業稅的7％計征。(3)教育費附加，按營業稅稅額的3％計征。

合計總營業額的5．5％。

廣州一般取

5.63%（含防洪費）

包干制服務費標準計算公式：

方法1 V = P1（成本）+ P2（利潤）+ P3（稅收）

= P1

+ P1 ?Κ1（成本利潤率）+ V ? 5.63%

V = P1（1

+ Κ1）/（1Κ2-5.63%）

依照《物業服務收費管理辦法》規定，實行酬金制計費方式的物業服務費用不含稅金。

酬金制服務費標準計算公式：

V = P1（各項服務支出）+P2（酬金）（P2 一般取 P1 的8%~15%）

上述具體項目費用的測算，實際工作中多用表格的方式進行

第四篇：中國健康服務產業研究報告

中國健康服務產業研究報告（修訂版）

附：《中國健康服務產業研究報告》目錄

詳細內容可訪問百研資訊（www.baiyan.info）網站

課題說明

一、本研究課題資訊均源于《健康報》、《健康雜志》《中國生育健康雜志》、《中外婦兒健康》、《醫學美容健康雜志》、《中華預防醫學雜志》、《當代健康報》、《中國醫學論壇報》、《中國保健》、《大眾衛生報》、《健康》、《保健文匯》、《衛生政策》、《Provider》、《Family Medicinal Online》、《American Journal of Public Health》、《American Medical News》、《Journal of the American Medical Association》等國內外公開報刊出版物。部分資訊源自政府資助專項課題研究，課題已證實無保密限制。

二、本課題數據主要源自國家衛生部、科學技術部、國家統計局、衛生部衛生監督中心、中國健康網、American Health Care Association等機構，無準確出處數據文中將予說明。部分數據不吻合處百研資訊根據自身理解給予相應調整解釋。為保證數據原始真實性，在不影響分析結果的情況下，部分存在偏差數據未作調整。

三、在分析構架上，本課題對于體檢服務與其它健康美容服務納入同一需求供給框架內綜合分析，為便于結構完整與理解清晰，部分分析論述觀點在課題中有重復出現。

四、本課題整體分析框架基于SCP模式，企業未來發展競爭格局基本采用SWOT分析法與邁克爾.波特五大因素分析法，營銷分析以4P組合營銷分析模型展開，相關產業結構對應的產業關聯分析采用動靜態結合供給需求分析。

五、本課題報告由行業研究員王寧負責整體分析，行業研究員張波、趙春紅、單蓮分別執筆。課題組成員張波、趙春紅、單蓮、王寧一致通過本課題報告結論，無保留意見。

目 錄

第一章健康服務產業基本概述1

第一節 行業定義與分類1

一、行業定義1

二、行業分類1

三、行業基本模式2

第二節 健康服務業特性分析3

一、市場規模與潛力3

二、行業所處的生命周期4

三、行業盈利性分析5

四、行業壁壘分析7

五、地域性特征7

第三節 世界健康服務產業簡介8

一、世界健康服務產業發展概述8

二、美國健康服務業8

三、日本健康服務產業10

四、英國健康服務產業11

第四節 我國健康服務產業發展簡述12

一、我國健康產業發展簡述12

二、中西方健康產業差異比較13

第二章 我國健康服務產業發展現狀15

第一節 我國健康服務業發展環境15

一、宏觀背景分析15

二、需求現狀分析15

三、供給現狀分析17

四、政策環境分析19

五、當前發展特點與趨勢21

第二節 健康服務關聯產業分析24

一、醫療（醫院）市場分析24

二、健康保險市場分析25

三、健康用品市場分析27

四、健身娛樂市場分析30

五、健康服務業配套產業分析31

第三節 健康服務業發展動態分析32

一、投資動態分析32

二、營銷動態分析33

三、健康服務行業SWOT分析34

（一）健康服務產業SWOT分析要點34

（二）健康服務產業SWOT戰略分析35

第三章健康服務產業細分市場分析37

第一節 區域細分市場分析37

一、北京市場分析37二、一線城市市場分析38三、二線城鄉市場分析39

第二節 目標客戶細分市場分析40

一、兒童市場分析40

（一）我國兒童健康服務市場分析40

（二）我國兒童健康市場特點41

（三）我國兒童健康服務市場機會分析42

二、老年市場分析43

（一）老年健康服務市場分析43

（二）老年消費者的主要消費特征分析43

（三）老年健康服務的主要產品方向44

（四）發老年健康服務市場的營銷組合策略45

三、女性市場分析46

（一）育齡女性健康服務市場分析46

（二）女性美容美體服務市場分析47

（三）女性消費特點分析48

（四）女性健康服務營銷策略分析50

四、生殖健康服務市場分析52

（一）生殖健康服務市場的界定與分類52

（二）我國生殖健康服務產業發展環境分析53

（三）生殖健康產業的市場需求特征分析

54（四）生殖檢查市場分析55

（五）生殖保健市場分析56

五、亞健康服務市場分析57

（一）亞健康服務市場界定與現狀57

（二）我國亞健康服務市場分析58

六、高收入人群眾市場分析59

（一）我國高收入人群結構分析59

（二）高收入人群健康狀況分析60

（三）高收入人群健康服務市場分析61

七、職業白領（外企員工）市場分析61

（一）職業白領市場分析61

（二）職業白領健康服務市場建議62

八、社區市場分析63

（一）我國社區衛生健康服務現狀63

（二）社區健康服務的定位分析64

（三）社區健康服務的發展路徑64

第四章 重點企業與經營模式分析67

一、北京慈濟生物醫藥技術有限公司67二、三九集團69

三、北京同仁醫院體檢科71

四、北京九華體檢中心72

五、北京五洲女子醫院85

六、北京華兆益生體檢機構90

七、北京美兆健康體檢中心有限公司92

八、北京愛康在線科技有限公司97

九、科瑞集團102

十、北京佰眾體檢中心108

十一、北京愛康醫院112

十二、北京環球醫療救援有限公司114

十三、和睦家醫院116

十四、重點企業影響分析118

第五章 競爭格局分析119

第一節 目標市場競爭格局119

第二節 服務產品競爭格局120

第三節 潛在進入者競爭分析121

第四節 企業戰略競爭趨勢123

第六章 消費行為分析125

第一節 消費心理分析125

第二節 消費決策分析128

第三節 消費特點描述129

第四節 消費發展趨勢130

第七章 營銷模式與發展預測133

第一節 營銷模式發展預測133

第二節 產品策略分析13

5第三節 價格策略分析136

第四節 渠道策略分析137

第五節 促銷策略分析138

第六節 三九集團、慈濟健康與愛康在線渠道擴張對比分析139

第八章 健康服務業發展建議143

第一節 市場定位143

第二節 合作價值判斷144

第三節 第三方健康服務分析145

第四節 客戶關系管理與信息支撐體系建設146

附件149

北京市體檢質量控制和改進評估標準（試行）149

北京市醫療機構外出體檢工作規范（試行）1

51圖表目錄

圖表 1產品生命周期描述圖4

圖表 2健康服務區域特征描述表7

圖表 3美國醫療衛生體系架構圖9

圖表 4美國管理式醫療中健康維護組織的網絡架構表9

圖表 5日本體檢車內部構造示意圖11

圖表 6歷年全國調查高血壓患病率比較圖16

圖表 7歷年全國調查糖尿病患病率比較圖16

圖表 82004年中國衛生機構及床位數統計表18

圖表 9中、美、德三國健康保險市場比較26

圖表 10SWOT分析要點表34

圖表 11健康服務產業SWOT戰略分析圖36

圖表 12北京居民健康消費支出對比表37

圖表 13我國已婚育齡婦女婦科檢查比例圖46

圖表 14城市婦女常見疾病比例圖47

圖表 15女性健康服務細分市場特點表50

圖表 16男性生殖系統常見疾病統計表56

圖表 17中國高收入階層分類及構成比例表59

圖表 18企業家常見疾病統計表60

圖表 19企業家過勞征兆比率表60

圖表 20九華體檢中心普通全科體檢項目及價格明細表74

圖表 21九華體檢中心女貴賓中檔體檢價格及項目明細表75

圖表 22九華體檢中心男貴賓中檔體檢價格及項目明細表75

圖表 23九華體檢中心女貴賓甲種體檢價格及項目明細表76

圖表 24九華體檢中心男貴賓甲種體檢價格及項目明細表76

圖表 25九華體檢中心女貴賓乙種體檢價格及項目明細表77

圖表 26九華體檢中心男貴賓乙種體檢價格及項目明細表77

圖表 27九華體檢中心女貴賓丙種體檢價格及項目明細表78

圖表 28九華體檢中心男貴賓丙種體檢價格及項目明細表79

圖表 29九華體檢中心女貴賓丁種體檢價格及項目明細表80

圖表 30九華體檢中心男貴賓丁種體檢價格及項目明細表81

圖表 31九華體檢中心體檢卡價目表82

圖表 32九華國際體檢中心普通健康體檢卡章程83

圖表 33九華國際體檢中心貴賓健康體檢卡章程83

圖表 34九華健康體檢禮品卡章程84

圖表 35北京五洲女子醫院診療機構設置明細表85

圖表 36北京五洲女子醫院會籍管理制度匯總表87

圖表 37北京五洲女子醫院VIP會員卡費用服務明細表87

圖表 38華兆益生體檢項目表90

圖表 39京城各大體檢中心業務比較表92

圖表 40美兆會員卡服務條款明細表93

圖表 41美兆會員卡價格服務明細表94

圖表 42美兆體檢價格服務明細表95

圖表 43愛康公司業務模塊及戰略目標分析表97

圖表 44愛康公司合作機構匯總表99

圖表 45北醫三院上地門診部健康服務會員卡及價格服務明細表104

圖表 46科瑞健康管理流程圖106

圖表 47科瑞健康服務業務模型示意圖107

圖表 48佰眾體檢代金卡種類與價格明細表109

圖表 49佰眾普及型體檢套餐價格服務明細表109

圖表 50佰眾經典型體檢套餐價格服務明細表109

圖表 51佰眾全面型體檢套餐價格服務明細表110

圖表 52佰眾豪華型體檢套餐價格服務明細表111

圖表 53佰眾青少年體檢套餐價格服務明細表111

圖表 54佰眾特色服務明細表112

圖表 55北京愛康醫院體檢價格服務明細表113

圖表 56北京環球健保會員服務價格表115

圖表 57波士頓矩陣分析表122

圖表 58馬斯洛心理需求層次圖125

圖表 59購買心理示意圖126

圖表 60擴展決策模式示意圖128

圖表 61健康服務產業消費決策分析圖129

圖表 62某500床位三甲醫院近三年醫療指標比較表129

圖表 63健康服務業營銷組合可變性示意表133

報告

關鍵詞：中國健康服務市場研究報告中國健康服務行業研究報告中國健康服務研究報告中國健康管理行業研究報告中國健康管理產業研究報告中國健康管理市場研究報告 中國體檢市場研究報告中國體

檢行業研究報告中國體檢產業研究報告 中

第五篇：物業管理服務費用成本測算

物業管理服務費用測算

根據“******”人員編制計劃，及擬推廣管家服務的總體管理思路，對“******”的物業管理服務費進行測算。內容包括：

一、經費測算的原則及說明；

二、經費測算：

1、人工成本；

2、行政辦公費；

3、設備設施維護費；

4、公用水電費；

5、清潔綠化費；

6、保安費；

7、固定資產折舊；

8、開辦費攤銷；

9、不可預見費；

10、管理者酬金；

11、稅金。詳細測算書內容如下： 第一節 經費測算的原則及說明

一、測算的依據

(一)成都市住宅小區與高層樓宇物業管理暫行規定及成都市政府相關物業管理法律、法規；(二)“四川省城市物業管理服務收費暫行規定”；(三)“四川省城市物業管理服務收費分類分級指導標準”。

二、經費測算的原則

(一)遵循物業管理行業特點的原則

物業管理行業屬保本微利的服務性行業。客觀、準確、完整地核算物業管理的成本支出，是物業管理企業正常運轉的基礎，也是為業主/使用者創造舒適工作環境，達到物業保值增值目的的基本條件。(二)服務水平與管理費用相匹配的原則

針對“*******”高檔物業需求，根據服務水平與管理費用“質價相符”的市場特點，準確定位物業管理的水平，準確定位管理費用的標準。(三)“零預算”原則

物業管理費實行“零預算”原則，“以支定收”，根據物業管理服務的要求和標準，確定物業管理費用的支出；再根據物業管理費用的支出確定物業管理的收費標準。這樣，物業管理費用收入和支出相抵后的結果為“零”。

(四)管理者提取酬金原則

物業管理企業的利潤來源以物業管理費用支出為基礎，并按一定比例提取“管理者酬金”，即：管理者酬金 = 物業管理費用支出×管理酬金比例。

三、測算的有關說明

(一)物業管理費支出包括物業管理服務人員工資和福利費，公共設備、設施日常運行、維護及保養費，綠化管理費，保潔衛生費，保安費，辦公費用，物業管理單位固定資產折舊費，稅費，利潤，開辦費攤銷、不可預見費。(二)有關費用的說明

1、人員工資標準

根據市場化原則，參照成都行業工資水平，根據*********規模及高檔次的管理服務需求設定人員工資標準，人員工資標準如下： 序號 職 務 月薪 備 注 1 中心經理 4,000 2 品質行政主管（中心經理助理）2,500 3 安全主管 1,800 4 工程維修主管 2,000 5 清潔綠化主管 1,800 6 高級管家 1,800 7 會計 1,400 8 出納 1,200 9 維修技工 1,200 10 安全班長 1,100 11 安全員 900 12 清潔工 600 13 綠化工 600

2、物資裝備的攤銷

物資裝備攤銷分兩部分進行,單件價格在2,000元以上的物資裝備計入“固定資產”，依據財務制度按5年攤銷；單件價格在2,000元以下的物資裝備計入開辦費，按5年攤銷。

3、開辦費攤銷

開辦費的攤銷期限為5年。開辦期的人工成本在入伙前應攤進營銷成本中，不可預見費根據物業管理行業慣例，不可預見費提取率為物業管理成本支出的1.5%。開辦費中的物資裝備的攤銷計算方法將物資裝備費用的80%（4年）按5年攤銷進管理成本中。

4、管理者酬金

依照四川省城市物業管理服務收費暫行規定和行業慣例，每年按總支出的8%提取管理者酬金。

5、本體維修基金及專用基金按四川省及成都市有關規定收取。暫不測算。第二節 經費測算

經費測算總表（單位：人民幣元）序號 項 目 測算依據 月支出 備 注 人工成本 詳見人工費測算明細表 122,202.00 行政辦公費 詳見辦公費測算明細表 14,406.67 設備設施維護費 詳見維護費測算明細表 9,984.00 公用電費 按經驗數據測算 23,500.00 公用水費 按經驗數據測算 4,200.00 清潔費（設施材料）詳見清潔費測算明細表 10,233.00 綠化費 詳見綠化費測算明細表 17,388.00 保安費 詳見保安費測算明細表 400 注：將開盤期間人工成本攤進物管成本中 9 固定資產折舊 詳見固定資產測算明細表 1,397.50 10 開辦費攤銷 詳見開辦費測算明細表 3,036.87 23,994.13 11 小計

206,748.03 227,705.30 12 不可預見費 以上各項之和的2% 4,134.96 4,554.11 13 管理者酬金 以上各項之和的10.00% 21,088.30 23,225.94 14 營業稅金及附加 以上各項之和的5.70% 13,222.36 14,562.66 15 總計

245,193.66 270,048.01 16 每平方米月管理費(不含電梯分攤）69416.16平方米收費面積 3.53 4.05 根據我們的測算，本項目管理費月支出為245,193.66元（不含E型房每月電梯維護費用），按照不同房型的價格、建筑面積比率，將管理費分攤如下： 房 型 系 數 管理費標準（元/平方米.月）備 注 A 1.143 4.0

B 1.057 3.7

C、D 1 3.5

E 0.914 3.2 按照分攤系數測算E型房管理費2.8元/平方米.月，加上電梯維護費0.42元/平方米.月，實際管理費標準為3.2元/平方米.月

（一）人工成本測算

序號 項目 人數 月薪 計算方法 月支出 備 注 1 工資

(1)中心經理 1 4,000 人數 x 月薪 4,000

(2)品質行政主管 1 2,500 人數 x 月薪 2,500

中心經理助理

(3)安全主管 1 1,800 人數 x 月薪 1,800

(4)工程維修主管 1 2,000 人數 x 月薪 2,000

(5)清潔綠化主管 1 1,800 人數 x 月薪 1,800

(6)高級管家 3 1,800 人數 x 月薪 5,400

(7)會計 1 1,400 人數 x 月薪 1,400

(8)出納 1 1,200 人數 x 月薪 1,200

(9)維修技工 7 1,200 人數 x 月薪 8,400

(10)安全班長 3 1,100 人數 x 月薪 3,300

(11)安全員 40 900 人數 x 月薪 36,000

(12)清潔工 30 600 人數 x 月薪 18,000

(13)綠化工 3 600 人數 x 月薪 1,800

(14)小計 94 87,600 三費一金

(1)福利待遇

工資總額x 8% 7,008.00

(2)培訓費

工資總額x 8% 7,008.00

(3)工會費

工資總額x 2% 1,752.00

(4)社會保險費

工資總額x 20% 17,520.00

(5)教育基金

工資總額x 1.5% 1,314.00

(6)小計

34,602.00 合計

122,202.00

（二）行政辦公費

序號 項目 數量 單位 單價 計算方法 月支出 備注 1 辦公用品、低值易耗品

（1）管理人員 10 人 20 數量 x 單價 200.00

（2）操作人員 80 人 5 數量 x 單價 400.00

小計 90 人

600.00 通訊費用

(1)固定電話/傳真 5 部 150 數量 x 單價 750.00

(2)移動電話 2 部 300 數量 x 單價 600.00

小計

1,350.00 車輛使用費用 2 部 1500 數量 x 單價 3,000.00 員工宿舍租金 4 套 600 數量 x 單價 2,400.00 社區文化活動費 12 次 1500 綜合測算 1,500.00 服裝費用

(1)管理人員服裝 13 套 900 11700 975.00

(2)維修工服裝 7 400 2800 233.33

(3)清潔綠化工 34 270 9180 765.00

(4)保安員 43 1000 43000 3583.33

(5)小計

66680 5556.67 合計

14,406.67

（三）設施設備維護費

序號 項目 數量 單位 單價 保養期 月支出

備注 1 電梯維保費 8 臺 600 12 4,800.00 不記入總費用

電梯年檢費 8 臺 400 / 266.67 不記入總費用

電梯保險費 8 臺強電系統維護費

2,000.00

(1)高壓供電系統

屏

(2)低壓供電系統

屏

(3)備用發電機維護費

臺

小計

2,000.00 給排水系統維護費

800.00

(1)給排水水泵維護費

臺

(2)給水水管維護費

(3)排水水管維護費

(4)消防水系統

消防箱

套

小計

800.00 室外景觀綠化水維護費

500.00 游泳池維護費

200.00 消防系統維保費

500.00 弱電系統維護費

2,500.00

(1)消防弱電系統維護費

(2)控制中心維護費

(3)保安監控系統維護費

(4)防盜報警系統維護費

(5)巡更系統維護費

(6)IC卡門禁統維護費

(7)停車場系統維護費

小計

2,500.00 建筑本體維修費

/ 設備維修零星材料費

600.00

小計

9,600.00 不可預見費 4%

384.00 合計

9,984.00

（四）公用水電費

序號 項目 數量 單位 單價 保養期 月支出 備 注 1 公用電費 50000 度 0.47 23,500.00 公用水費 3500 噸 1.2 4,200.00

合計

27,700.00

（五）清潔費 序號 項目 計算方法 月支出 備 注 1 基本清潔費

(1)清潔人工費 / /

(2)工具/材料費 綜合測算 2000 清潔設備折舊費(5年分攤)清潔工具 1333

總價80，000元 垃圾清運費 30天×1車/天×150元/車 4500 室外水景清潔費 每月清洗1次 1000 化糞池清理費 每一年清洗2次 400 消殺費 綜合測算 1000 總計

10,233.00

（六）綠化費

項目 數量 單位 單價 計算方法 月支出 備 注 綠化費 41400 M2 0.42 數量 x 單價 17,388.00

（七）保安費

項 目 計算方法 月支出 備 注 日常耗材、裝備保養 綜合測算 400.00

（八）固定資產折舊

序號 項目 資產總額 計算方法 月支出 備 注 1 行政辦公設備 74,000.00 分5年攤消 1,233.33 工程設備 9,850.00 分5年攤消 164.17 合計

1,397.50

附表：固定資產清單

(一)行政辦公設備

項 目 數 量 單位 單價 金額 備 注 會議桌 1 套 3,000.00 3,000.00

大工作臺 1 套 2,000.00 2,000.00

復印機 1 臺 15,000.00 15,000.00

內聯網絡電腦終端 10 臺 4,000.00 40,000.00

數碼照相機 1 部 4,000.00 4,000.00 電視機 5 臺 2,000.00 10,000.00 小計

74,000.00

(二)工程設備

項 目 數 量 單位 單價 金額 備注

200型室外疏通機 1 套 2,350.00 2,350.00

備用發電機 1 臺 5,000.00 5,000.00

臺鉆 1 臺 2,500.00 2,500.00

小計

9,850.00

合計

83,850.00

（九）開辦費攤銷

序號 項目 總額 計算方法 月支出 備注 開盤期間人工成本費 1,211,883.00 按5年攤銷 20,198.05 攤入營銷成本 2 除人工費外其它開辦費攤銷 227,765.00 按（80%）5年攤銷 3,036.87 攤入物管成本 總開辦費 1,439,648.00 按5年攤銷 23,994.13 全部攤入物管成本

“********”的開辦期從2003年7月1日至2004年6月30日，為期12個月。在此期間，購置相應的辦公設備、工程工具、治安消防用品、服裝等物資裝備，人員到位。開辦費分五年攤銷。開辦費總表 項目 數量 駐場時間 單價 計算方法 開辦期支出 1 人工成本

(1)工資

中心經理 1 12 4,000.00 數量 x 駐場時間 x 單價 48,000.00

品質行政主管（中心經理助理）1 10 2,500.00 數量 x 駐場時間 x 單價 25,000.00

安全主管 1 12 1,800.00 數量 x 駐場時間 x 單價 21,600.00

工程維修主管 1 12 2,000.00 數量 x 駐場時間 x 單價 24,000.00

清潔綠化主管 1 10 1,800.00 數量 x 駐場時間 x 單價 18,000.00

高級管家 6 6 1,800.00 數量 x 駐場時間 x 單價 64,800.00

會計 1 2 1,400.00 數量 x 駐場時間 x 單價 2,800.00

出納 1 2 1,200.00 數量 x 駐場時間 x 單價 2,400.00

維修技工 2 12 1,200.00 數量 x 駐場時間 x 單價 28,800.00

安管班長 3 12 1,100.00 數量 x 駐場時間 x 單價 39,600.00

安管員 40 12 900.00 數量 x 駐場時間 x 單價 432,000.00

清潔工 35 12 600.00 數量 x 駐場時間 x 單價 252,000.00

綠化工 2 12 600.00 數量 x 駐場時間 x 單價 14,400.00

小計

973,400.00(2)三費一金

福利費

工資總額 8% 77,872.00

工會經費

工資總額 2% 19,468.00

社會保險費

工資總額 13% 126,542.00

教育基金

工資總額 1.5% 14,601.00

小計

238,483.00

合計

1,211,883.00 2 行政辦公費

(1)辦公用品、低值易耗品

綜合測算 3,000.00(2)通訊費

綜合測算 3,000.00(3)員工宿舍租金及水電費 7 12 900.00 套數 x 開辦時間 x 單價 75,600.00

合計

81,600.00 3 入伙資料 350 60.00 21,000.00 4 辦公設備

見開辦期辦公設備清單 18,600.00 5 工程工具

見開辦期工程工具清單 14,710.00 6 治安消防用品

見開辦期治安消防用品清單 25,315.00 7 服裝

見開辦期低值裝備清單 66,540.00

總計

1,439,648.00

1、開辦期辦公設備清單

序號 項 目 數量 單位 單價 合計（元）備 注 1 辦公家私 3 套 1,500.00 4,500.00 工作臺 10 套 500.00 5,000.00 3 轉椅 10 把 80.00 800.00 打印機 2 臺 700.00 1,400.00 文件柜 5 套 300.00 1,500.00 檔案柜 2 個 300.00 600.00 電話 5 部 100.00 500.00 傳真機 1 部 1,500.00 1,500.00 保險柜 1 部 1,000.00 1,000.00 工具柜 5 套 200.00 1,000.00 13 飲水機 4 臺 200.00 800.00 小計

18,600.00

2、開辦期工程工具清單

序號 項 目 數 量 單位 單價 合計（元）1 沖擊鉆 1 臺 980.00 980.00 3 手提切割機 1 臺 350.00 350.00 4 臺式砂輪機 1 臺 1,500.00 1,500.00 6 手掄電鉆 2 臺 240.00 480.00 7 電焊機8KVA 1 臺 450.00 450.00 8 75型室內疏通機 1 套 1,450.00 1,450.00 9 臺鉗 2 套 75.00 150.00 10 大管鉗 4 架 30.00 120.00 11 數字萬用表 2 個 250.00 500.00 12 指針萬用表 1 個 100.00 100.00 13 搖表 1 個 180.00 180.00 14 接地搖表 1 個 200.00 200.00 15 高壓搖表 1 個 1,000.00 1,000.00 16 電梯專用工具 1 套 500.00 500.00 17 電工組合工具 7 套 200.00 1,400.00 18 綜合維修工具 1 套 1,500.00 1,500.00 19 高空作業工具 1 套 500.00 500.00 20 5檔鋁合金組合梯 3 架 300.00 900.00 21 11檔鋁合金組合梯 1 架 750.00 750.00 23平板車 1 輛 500.00 500.00 24 拖線盤 2 臺 600.00 1,200.00 25 小計

14,710.00

3、治安消防用品清單

序號 項 目 數量 單位 單價 合計(元)1 無線對講機 25 臺 750.00 18,750.00 2 橡皮警棍 30 根 15.00 450.00 3 水壺 45 個 10.00 450.00 4 電警棍 10 根 150.00 1,500.00 5 警示牌 5 塊 45.00 225.00 6 消防斧頭 2 把 60.00 120.00 7 專用消防扳手 2 把 30.00 60.00 8 防毒面具 2 套 130.00 260.00 9 消防頭盔 10 套 90.00 900.00 10 消防靴 2 套 250.00 500.00 11 消防衣 3 套 700.00 2,100.00

小計

25,315.00

4、員工服裝清單

序號 項目 數量 單位 單價 金額 1 保安服裝 88 套 550.00 48,400.00 11 工程服裝 4 套 200.00 800.00 15 管理人員服裝 10 套 600.00 6,000.00 18 清潔工服裝 80 套 135.00 10,800.00 21 綠化工服務 4 套 135.00 540.00 合計

66,540.00