第一篇：信用社金融機構從業人員案件防控考試復習重點(分類)

廣東省農村合作金融機構從業人員案件防控考試復習重點（其他員工）一項選擇

1、下列哪些事項不屬于領導干部報告的個人重大事項（C）。

A、本人買賣私房 B、子女承包集體工商企業 C、配偶出省旅游 D、子女受聘于三資企業擔任主管人員

2、銀行還可以通過（C），與監管當局實現更為有效的互動。

A、被動合規 B、形式合規 C、主動合規 D、實質合規

3、經濟合作與發展組織在（B）中給公司治理結構作了一個有代表性的定義。

A、《公司治理結構原理》

B、《公司治理結構原則》C、《公司治理結構框架》 D、《公司治理法則》

4、銀行公司治理指引規定銀行監事會中應至少有(B)名外部監事，有利于強化監事會的客觀性。A、1 B、2

C、3 D、4

5、以下哪項不是農村中小金融機構案件防控治理工作的目標（C）。

A、制度流程基本完善 B、內控管理明顯進步C、案件數量每年下降10% D、案防長效機制有效建立

6、辦理銀行承兌匯票貼現的賬務處理（D）。

A、借：貼現—貼現申請人戶 貸：××活期存款—貼現申請人戶

B、借：貼現—貼現申請人戶

貸：××活期存款—貼現申請人戶

貸：貼現利息收入—貼現利息收入戶

C、借：××活期存款—貼現申請人戶 貸：貼現—貼現申請人戶

貸：貼現利息收入—貼現利息收入戶

D、借：貼現—貼現申請人戶

貸：××活期存款—貼現申請人戶 貸：貼現利息收入—貼現利息收入戶 收入：貼現票據—銀行承兌匯票貼現申請人戶

7、下列票據的提示付款期正確的是（D）。

A、支票的提示付款期為自出票日起15日B、商業匯票的提示付款期為匯票到期日30日C、銀行匯票的提示付款為自出票日起3個月D、銀行承兌匯票的提示付款期為自匯票到期日起10日

8、下列票據中，可以適用掛失止付的票據是（A）。

A、轉賬支票

B、轉賬銀行匯票 C、轉賬銀行本票 D、未承兌的商業匯票

9、存款證明書的有效期由(B)自行決定。

A、銀行

B、存款人

C、授權代理人

D、執收單位

10、借記卡業務操作基本流程（A）。

A、客戶資料、現金—受理、審理、授權審核、復核審核---錄入資料—打印制卡

B、客戶資料、現金—打印制卡—受理、審理、授權審核、復核審核---錄入資料

C、客戶資料、現金—錄入資料—打印制卡—受理、審理、授權審核、復核審核

D、客戶資料、現金—打印制卡

11、（A）和(D)負責在銀行內部建立科學、有效的激勵約束機制，培育良好的企業精神和內部控制文化。

A、董事會（理事會）B、監事會 C、股東大會 D、高管層

12、“四眼原則（Four Eyes Principal）”，即至少有四只眼睛同時盯住一筆業務的（A）原則。

A、職責分離 B、職責明晰

C、責權分離 D、責權對等

13、（D）是內部審計部門完成風險防范的最后一道屏障。

A、目標設定 B、內部控制措施 C、信息交流與反饋 D、監督評價與糾正

14、(D)是監督控制力，可保證、保障中小金融機構在合法、合規、有序的軌道上運行。

A、崗位設置 B、內部評價

C、規章制度 D、內部稽核

15、我國現有法律規定的洗錢罪的上游犯罪有（C）種。

A、3

B、4 C、7

D、8 2

16、商業銀行授信的對象是法人，不允許商業銀行在一個營業機構或系統內對不具備法人資格的分支公司客戶授信，即授信要做到（C）。

A、授信主體的統一 B、授信形式的統一C、授信對象的統一 D、不同幣種授信的統一

17、因票據權利糾紛提起的訴訟，依法由（C）人民法院管轄。

A、收款人或持票人所在地 B、收款人所在地C、票據支付地或被告所在地

D、付款人所在地

18、重要印章、密押機運輸，要選用（D）方式運輸。

A、公交車 B、出租車 C、郵寄、托運 D、專車

19、改善董事會（理事會）的人員構成，在董事會（理事會）中包括一定數量的(A)成員，提升董事專業水平與道德水準，推動銀行董事（理事）素質的提高。

A、高級管理層 B、監事會C、外部人員 D、股東（社員）代表大會

20、印章日期與業務交易日期不一致，為作案制造時間假象是（C）環節的風險表現。

A、印章運輸 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制

21、我國銀行信貸管理實行控制融資總量及不同行業、不同企業融資額度的做法，叫做（B）。

A、集中授權管理 B、統一授信管理C、分級審批 D、貸款管理責任制

22、銀行保函的有效期應（A）反擔保有效期。

A、大于

B、等于

C、小于

D、不確定

23、章刻制廠家審查不嚴屬于（D）環節的風險點。

A、印章運輸 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制

24、以下哪一條不是操作風險“13條意見”的內容（D）。

A、高度重視防范操作風險的規章制度建設B、切實加強稽核建設C、建立和實施基層主管輪崗輪調和強制休假制度D、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任

25、銀行或者其他金融機構的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的，數額巨大或者有其他嚴重情節的，處（B），并處二萬元以上二十萬元以下罰金或者沒收財產。

A、十年以上有期徒刑或者無期徒刑B、三年以上十年以下有期徒刑C、三年以下有期徒刑或者拘役D、三年以上七年以下有期徒刑

26、合規管理與成本控制、資本回報等銀行經營的核心要素具有(B)關系，有利于銀行加強成本與風險控制，提高資本回報。

A、負相關關系 B、正相關關系C、無關聯

D、反作用關系

27、銀行業是一個高度依賴負債經營的行業，(C)是銀行的生命線。

A、知名度 B、信譽

C、聲譽 D、品牌

28、針對一些銀行控股股東（社員）不正當干預銀行經營管理的情形，銀行業監管機構要求控股股東（社員）對商業銀行和其他股東（社員）承擔（B）義務，以加強對控股股東（社員）的制約。

A、信息披露 B、誠信

B、報告 D、履責

29、按照銀行公司治理的要求，在董事會（理事會）下設由（C）擔任負責人的關聯交易控制委員會，加強對重大關聯交易的控制。

A、執行董事 B、控股董事C、獨立董事 D、外來董事 30、下列哪些行為屬于商業賄賂（D）。

A、依據商業慣例贈送小額廣告禮品B、明示并如實入賬的方式給予對方折扣 C、集體一次或多次向客戶贈送物品價值5000元D、給予、接受折扣沒有如實入賬

31、辦理繼承人掛失業務時，須憑（A）或（C）或（D）或調解書辦理。

A、人民法院的判決書 B、存款人死亡證C、當地公證部門開具的財產繼承權證明

D、裁定書

32、下列哪些身份證件不屬于法定個人實名制證件（A）。

A、駕駛證 B、臨時身份證C、護照 D、港澳居民往來內地通行證

33、對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構應當（C）。

A、合并提交報告 B、只提交可疑交易報告C、分別提交報告 D、只提交大額交易報告

34、付款人對向其提示承兌的匯票，應當自收到提示承兌的匯票之日起（B）內承兌或拒絕承兌。

A、1日

B、3日

C、5日

D、10日

35、銀行公司治理是指控制、管理銀行的一種機制或制度安排，是銀行(A)和(B)的具體表現形式。

A、內部組織結構 B、權力分配體系C、監督體系 D、內部控制體系

36、中小金融機構并不缺少制度，真正缺少的是（C）。

A、對制度的探究 B、對制度的理解C、對制度的執行

D、監督制約

37、不需要核發開戶登記的賬戶包括（B）。

A、基本存款賬戶 B、非預算單位的專用存款賬戶C、臨時存款賬戶 D、預算單位的專用存款賬戶

38、商業匯票的付款期限最長不得超過（B）。

A、一個月 B、六個月 C、一年 D、二年

39、支付結算辦法規定，付款人或代理付款人在查明掛失票據確未付款時，應立即暫停支付。付款人或代理付款人自收到掛失止付通知書起（B）天內未收到法院的止付通知書的，自第（B）天起掛失止付通知書失效。A、10 11 B、12 13 C、5 6 D、7 8 40、商業承兌匯票被拒絕承兌，而票據持有人背書轉讓的，應當由（C）承擔票據責任。

A、出票人 B、付款人 C、背書人 D、被背書人

41、貼現票據到期，貼現行作為持票人的匯票背書欄的簽章應是（C）。

A、匯票專用章 B、業務公章C、結算專用章

D、財務專用章

42、為防范同城票據清算業務風險，必須嚴格崗位設置與業務授權管理，堅持（A）制度。

A、崗位制約 B、票據交接 C、登記查詢 D、業務復核

43、同城票據清算業務當天的錯賬與客戶有關的，必須有客戶在現場，并由客戶在相關單據上（A），才能抹賬。

A、簽字確認

B、更改要素 C、注明原因

D、提出申請

44、為擔保債務的履行，債務人或者第三人將其動產出質給債權人占有的，債務 5 人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現質權的情形，債權人有權就該動產優先受償。依此規定，該概念稱之為（C）。A、抵押權 B、權利質權 C、動產質權 D、留置權

45、以下哪一項不得作為抵押物（C）。

A、房屋 B、機器 C、土地所有權 D、土地使用權

46、下列哪一項不能作為信貸業務對象（B）。

A、企（事）業法人 B、機關法人C、其他經濟組織

D、個體工商戶

47、衡量企業變現能力的指標有（C）。

A、存貨周轉率 B、流動資產周轉率C、流動比率 D、已獲利息倍數

48、抵押物折價或者折賣、變賣所得的價款、當事人沒有約定的，按（C）順序清償。

A、實現抵押權的費用、主債權、主債權的利息B、主債權、主債權的利息、實現抵押權的費用C、實現抵押權的費用、主債權的利息、主債權D、主債權的利息、主債權、實現抵押權的費用

49、(D)是供銀行辦理有關財務事宜的專用印章。

A、行政公章 B、財務印鑒C、業務公章

D、財務專用章 50、銀行承兌匯票業務保證金應集中統一管理，在“保證金”科目下以匯票為單位（B）開立子賬戶。

A、批量 B、逐筆

C、分批

D、匯總

51、銀行營業機構違反印章管理制度或銀行工作人員違法，私自刻制重要業務印章，或他人印章屬于（D）環節的風險表現。

A、印章運輸 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制

52、一人同時接觸印、押、證，或同時持有單位公章、法人代表及財務負責人名章是印章管理中（B）環節的風險表現。

A、印章運輸 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制

53、貼現匯票到期不獲承兌人付款，收到承兌銀行退回的委托收款憑證、匯票和拒絕付款理由書時，信用社應在（C）日內將被拒絕事由書面通知貼現申請人。

A、1 B、2 C、3 D、4

54、銀行公司治理指引規定行長（主任）依法在職權范圍內的活動（A）。

A、不受干預 B、受到理事會干預C、受到監事會干預 D、受到股東大會干預

55、為防范同城票據清算業務風險，退票業務須由會計主管或業務主管（D）后，方可辦理退票業務，以防錄入人員更改賬戶信息，非法將款項轉入其他賬戶。

A、獨立辦理

B、錄入

C、登記

D、審核確認

56、對沖賬實行__________，如按金額和錯賬頻率分級，超過權限、高頻率錯賬的應由有權部門進行_________。（B）

A、復核機制、授權 B、分級授權、監督沖賬C、分級授權、辦理 D、監督、授權

57、劉明康主席在案件專項治理第六次工作會議上提出要抓好“4+1”工作，其中“1”是指（B）。

A、印鑒密押 B、庫房的管理C、柜員卡管理 D、空白憑證

58、(A)負責執行各項風險管理制度和政策。

A、高級管理層 B、監事會C、董事會（理事會）D、股東（社員）代表大會

59、銀行公司治理指引規定銀行高級管理層成員（C）。

A、由銀行自行決定調整的頻率 B、可以經常變動C、保持穩定，在任期內不得隨意調整

D、可以隨意調整

60、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規定，一般存款賬戶不得辦理（B）。

A、現金繳存 B、現金支取C、資金收入轉賬 D、資金付出轉賬 61、資產負債率反映企業（D）的比率。

A、營運能力 B、融資能力 C、獲利能力 D、償債能力 62、不屬于信貸員在貸款貸后管理中的職責是（D）。

A、收集企業經營管理信息，錄入信貸綜合管理系統B、分析企業生產經營變化情況C、撰寫企業貸后檢查分析報告D、不良貸款壓縮考核和處罰 63、資產負債表是反映企業（D）的會計報表。

A、某一段時期的財務狀況 B、某一特定日期的經營成果 C、某一時期的經營成果 D、某一特定日期的財務狀況 64、抵押貸款限額發放額度一般不得超過抵押物評估價值的（D）。

A、40% B、50% C、60% D、70% 65、對自然人客戶信用等級評定的管理表述正確的為（D）。

A、一般級客戶的老客戶如有申請新增貸款，可在控制風險的前提下酌量增加 B、較好級客戶應列為重點營銷對象C、較差級別的存量貸款要盡快采取措施清戶 D、優秀級客戶應為重點營銷對象

66、下面單位能成為保證人的有（D）。

A、學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位B、社會團體 C、企業法人的職能部門D、集團公司

67、抵押登記證書從簽發之日起至注銷止，原件由（C）保管。

A、抵押人 B、借款人 C、貸款人 D、以上都可以

68、為了掩蓋侵占社內往來資金的行為，銀行經辦人員可能會偽造對賬單或編制虛假（C）調節表，使往來科目月末余額為零。

A、填制假憑證 B、毀掉會計憑證 C、未達賬項 D、不對賬

69、錯賬沖正或抹賬業務，必須規范管理，嚴格（B），并查明差錯原因。

A、對賬

B、授權

C、監督

D、查處

70、我國銀行業監管機構，借鑒國際先進經驗并結合我國銀行公司治理的特殊性，分別頒布實施了《股份制商業銀行公司治理指引》、（D）對完善我國商業銀行公司治理提出如下要求：

A、《股份制商業銀行董事制度指引》B、《銀行業金融機構內部審計指引》 C、《股份制商業銀行監事制度指引》D、《股份制商業銀行獨立董事、外部監事制度指引》

71、我國銀行業監管機構在公司治理指引中指引規定股東（社員）在商業銀行借款逾期未還的，其在股東（社員）大會的表決權（C）。

A、不受影響 B、視情況而定 C、應受到限制 D、喪失 72、銀行公司治理指引規定監事會有權對董事（理事）、董事長（理事長）、高級管理層成員進行(A)。

A、質詢 B、懲罰

C、罰款 D、制約

73、以企業的設備和其他動產抵押的，辦理抵押物登記的部門為財產所在地的（D）。

A、公證處 B、人民法院C、政府機關

D、工商行政管理部門 74、內部人員在社（行）內往來中想截留資金時，可能在向上級機構繳存資金時，或由上級機構下解資金時（A）。

A、單邊記賬 B、不記賬 C、不復核 D、不授權

75、銀行經辦人員在客戶提交支票（行內）時，聲稱急用款項，經與出票社（行）聯系，確認該客戶賬戶資金余額足額后，受理社（行）違規提前入賬，并為客戶辦理款項支取業務，待支票劃回出票社時該賬戶款項已被出票人惡意轉移。這種手法實質是通過（A），套取銀行資金。

A、交易時間差

B、虛假業務C、協助客戶

D、欺騙出票人

76、為了防范案件風險，上下級對賬實行“（A）”，既要核對賬戶余額，又要核對賬戶的發生額，做到相互勾對交易明細，對賬單相互簽章確認，交叉保管。

A、雙線核對 B、定期核對 C、不定期核對 D、總分核對

77、通過憑空記賬、虛增（減）社內往來資金，（C）轉入個人或單位賬戶是內部人員侵占資金的手法之一。

A、盜取客戶資金 B、騙取客戶資金C、套取銀行資金

D、增加銀行資金

78、辦理商業匯票的再貼現和轉貼現時，應將匯票作成（B）。

A、委托收款背書 B、轉讓背書 C、質押背書 D、再貼現背書 79、票據行為具有要式性、無因性、文義性及（B）特征。

A、相對性 B、獨立性 C、強制性 D、有因性

80、為防范同城票據清算業務風險，柜員應妥善保管自己的印、卡和（B），臨時離柜，退出系統界面，印卡入箱（屜）上鎖。A、鎖匙 B、密碼

C、現金

D、空白憑證

81、為防范同城票據清算業務風險，必須嚴格崗位設置與（A）管理，堅持崗 9 位制約制度。

A、業務授權 B、票據交接 C、登記查詢 D、業務復核

82、為了防范案件風險，對在途未達賬款進行延伸核查，對異常款項要實行（D）跟蹤追溯到位。

A、專人

B、雙人

C、報告

D、全程

83、記賬人員，在無（B）情況下編制記賬憑證、或既無原始憑證又無記賬憑證，憑空記賬是造成內部資金風險的手段之一。

A、核對余額 B、原始憑證 C、現金 D、完成記賬

84、銀行內部不法人員，為掩蓋挪用、侵占銀行資金行為，利用對賬人員單方面核對余額或發生額，或核對發生額不勾對交易明細的漏洞，辦理（C），填補挪用、侵占資金。

A、存取業務 B、掛失業務 C、虛假業務 D、對賬業務

85、內部人員可能通過利用流水勾對后重新簽到之間的（D）辦理業務，造成即時賬務核對與實際賬務不符，以此挪用、侵占銀行資金。A、不同身份 B、系統差異 C、控制真空 D、時間差 86、申請人與（C）的法律關系是基于商務合同而產生的債權債務關系。

A、申請人

B、擔保人

C、受益人

D、反擔保人 87、不屬于銀行保函業務的當事人（D）。

A、申請人

B、擔保人

C、受益人

D、反擔保人 88、融資租賃保屬于（A）。

A、融資類保函 B、非融資類保函C、全額保證金保函 D、非全額保證金保函

89、營業終了主管未對本機構柜員庫款進行（C），會導致尾箱余額與庫存余額賬款不符未能及時發現。

A、交接

B、合并

C、核對

D、封存 90、銀行保函以銀行的（B）作為保證，易于合同雙方接受。

A、結算便利 B、信用狀況 C、業務系統 D、社會形象 91、預付款保函屬于（B）。

A、融資類保函 B、非融資類保函C、全額保證金保函 D、非全額保證金 10 保函

92、履約保函屬于（B）。

A、融資類保函 B、非融資類保函C、全額保證金保函 D、非全額保證金保函

93、第一還款來源是指（B）。

A、借款人的資產變現收入 B、借款人的正常經營收入C、借款人的擔保變現收入 D、借款人的對外籌資

94、出質人請求質權人及時行使質權，因質權人怠于行使權利造成損害的，由（B）承擔賠償責任。

A、出質人 B、質權人 C、債務人 D、出質人和質權人共同 95、以下不屬于低風險擔保方式的是（D）。

A、本、外幣存款足額質押 B、交存100%保證金C、依法可以質押的國家債券質押 D、股票質押

96、為確保借新還舊貸款的借款合同合法有效，“貸款用途”應填寫（D）。

A、生產經營周轉 B、購原材料C、臨時資金周轉 D、用于償還原借款合同項下貸款

97、不屬于擔保貸款的是（B）。

A、保證貸款 B、票據貼現 C、抵押貸款 D、質押貸款 98、信用社可以對以下企業授信（C）。

A、拒不參加評級 B、信用履約評價得0分C、信用等級為BB級 D、信用等級為C級

99、下列不屬于抵押貸款審核發放必備條件的是（D）。

A、抵押登記的抵押物與貸款批準的抵押物一致B、抵押物價值與實際吻合C、辦妥抵押登記手續情況下發放貸款D、必須全部辦理保險手續 100、鄉（鎮）村企業土地使用權（C）作為貸款的擔保。

A、可以單獨抵押 B、不允許抵押C、不得單獨抵押 D、經登記部門登記后，可以單獨抵押

101、關于抹賬業務審查，下列說法錯誤的是（D）。

A、抹賬前必須收回原錯誤憑證B、抹賬前必須收回原回單C、由相關人員簽 11 字負責

D、發現錯賬必須馬上抹賬

102、銀行承兌匯票貼現期限從（A）起至匯票到期日止。

A、貼現日 B、出票日 B、受理日 D、審批日

103、重要印章專用運輸車輛搭乘無關人員及捎帶其他物品是（A）環節的風險表現。

A、印章運輸 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制 104、印模、密押的編碼規則書正確的保管方式（B）。

A、單獨存放在密押員的抽匝內 B、入庫保管C、放在公共地方，方便其它柜員使用 D、與他人共用的保險箱 105、印章銷毀清單處理方式（A）。

A、應納入行政檔案管理或會計檔案備查B、由封包人自行保管C、隨印章一起銷毀D、作為一般資料保管即可

106、(C)是銀行風險管理的最高決策機構，對風險管理承擔最終責任。

A、高級管理層 B、監事會C、董事會（理事會）D、股東（社員）代表大會

107、巴塞爾委員會提出銀行公司治理應遵循（C）大原則。

A、六

B、七

C、八

D、九

108、有時候，內部人員可能從固定資產、應收應付款、應付利潤等（A）列支款項，侵占資金。

A、內部科目 B、存款資金 C、掛賬資金 D、應付款項 109、接受保函，并有權按保函條款向擔保人索賠的當事人是（C）。

A、申請人

B、擔保人

C、受益人

D、反擔保人

110、借款保函屬于（A）。

A、融資類保函 B、非融資類保函C、全額保證金保函 D、非全額保證金保函

111、對印章刻制廠家要認真審查，所選廠家必須是經過（A）批準，具有良好資質的企業。

A、工商行政管理部門和公安機B、法院C、人民銀行

D、銀監局

112、（A）是指在會計核算中，為保證賬簿記錄真實、正確、可靠，對賬簿中的有關數據進行檢查和核對的工作。

A、賬務核對 B、稽核檢查 C、事后監督 D、專項檢查 113、受理開立存款證明書前，銀行經辦人員核實（A）與存款人是否一致。

A、申請人

B、存款人

C、授權代理人

D、執收單位 114、銀行不得在存款證明撤銷或到期前對存款賬戶作（D）處理。

A、解付

B、解掛

C、解除

D、解凍

115、（B）負責監督董事會（理事會）、高級管理層完善內部控制體系。

A、董事會（理事會）B、監事會C、股東大會 D、高管層 116、（C）是銀行日常工作的一個重要部分，也是內部控制體系的核心和中樞。

A、風險識別與評估 B、信息交流與反饋C、內部控制措施 D、監督評價與糾正

117、銀行自助服務業務屬于(A)業務的一種。

A、電子銀行

B、電子商務

C、電話銀行

118、完善的(C)和強有力的（D）是形成內部控制機制的兩個根本因素。

A、崗位設置 B、內部評價體系C、規章制度 D、內部稽核監督體系 119、銀行或其他金融機構的工作人員吸收客戶資金不入賬，數額特別巨大或者造成特別重大損失的，處（D），并處五萬元以上五十萬元以下罰金。A、十年以上有期徒刑或者無期徒刑B、三年以上十年以下有期徒刑C、三年以上七年以下有期徒刑D、五年以上有期徒刑 120、對“中風險類”聯社，實行（D）。

A、推行“治標”、“治亂” B、標本兼治、重在治標C、治本 D、標本兼治、重在治本

121、自助設備的管理卡和（B）、鑰匙未執行分人分管分用制度，造成制約失控。

A、密碼、鑰匙 B、保險柜密碼 C、保險柜 D、鑰匙

122、匯票到期日，付款人賬戶余額不足支付時，信用社營業部除向持票人無條件付款外，同時，還應作（B）貸款處理。

A、正常

B、逾期

C、呆滯

D、呆賬

123、同城票據清算業務錯賬應經會計主管或業務主管（B）無誤后，方可進行錯賬的抹賬、沖賬。

A、獨立辦理

B、審核確認

C、登記 D、軋賬平衡 124、銀行和（C）的法律關系是基于保函產生的保證關系。

A、申請人

B、擔保人

C、受益人

D、反擔保人

125、（D）有責任制定適當的內部控制政策，對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估。

A、董事會（理事會）B、監事會C、股東大會 D、高管層 126、以下關于三年案件防控治理的表述，哪項是不正確的（A）。

A、2008年防控重點是鞏固成果 B、2009年防控重點是規范C、2010年防控重點是強化 D、2011年防控重點是提升

127、(A)是銀行在開戶、上存資金銀行或存放同業資金銀行所預留的印章。

A、財務印鑒 B、財務專用章C、結匯專用章

D、匯票專用章 128、重要業務印章，實行的保管原則是（A）。

A、雙人保管、相互制約 B、誰使用，誰保管C、誰審批，誰保管 129、風險管理與公司治理面臨的一個共同問題是（D）。

A、建立有效的制衡機制 B、建立有效的組織體系C、建立有效的運行機制

D、建立有效的激勵約束機制

130、金融機構不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或（D）。

A、實名賬戶 B、聯名賬戶C、同名賬戶 D、假名賬戶

131、自助設備管理防控措施同一臺自助設備的（）、（）應分別管理。（A）

A、鑰匙、密碼 B、保險柜、密碼C、銀行卡、密碼

D、ATM、密碼 132、保證金繳存金額與抵（質）押擔保或第三方連帶責任保證擔?？傤~，必須(B)出具保函的擔保金額。

A、大于

B、覆蓋

C、小于

D、以上都不是133、2007年2月，中國銀行業協會制定并通過了（B），對銀行從業人員明確提 14 出了良好職業操守的要求。

A、《商業銀行合規風險管理指引》B、《銀行從業人員職業操守》C、《商業銀行內部控制指引》D、《商業銀行合規風險管理辦法》

134、（B）是對所確認的風險采取的防范、控制和化解的必要手段，及保證銀行發展戰略和經營目標得以實現而制定的政策、程序。

A、目標設定 B、內部控制措施C、信息交流與反饋 D、監督評價與糾正

135、（C）是指銀行對內部信息和外部信息進行識別、捕捉、傳遞、交流和反饋的活動，以保證管理層和全體員工能夠執行其相關職責。

A、目標設定 B、內部控制措施C、信息交流與反饋 D、監督評價與糾正

136、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規定，臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（B）年。

A、1 B、2 C、3

D、5 137、由于放棄了銀行業所應有的謹慎、穩健和誠信，結果導致內部控制失效，（C）高發。

A、信用風險 B、市場風險

C、操作風險 D、法律風險

138、按照銀行公司治理的要求，商業銀行(B)為股東（社員）及其關聯單位提供擔保。

A、可以 B、不得

C、少量 D、視同普通擔保人 139、011年案件防控工作重點是提升，主要是提升（C）建設層次。

A、制度建設和制度執行力 B、自我約束和控制C、制度流程體系和案件防控機制 D、流程銀行

140、案件專項治理工作從哪一年開始（A）。

A、2005年

B、2006年

C、2007年D、2008年

141、凡在同一聯社任同一領導職務滿（D）年的，一律實行異地調動交流。

A、1 B、2 C、3 D、5 142、客戶需要提供（D）辦理提前撤銷存款證明。

A、掛失申請書

B、存款人身份證C、銷戶申請書

D、存款證明

143、重要空白憑證使用中正確做法是（A）。

A、必須按順序使用B、非系統自動銷號的，為減輕工作量，可累積到一定程度同時銷號

C、遇到特殊情況，可以跳號使用D、為方便客戶，提高效率，可以在重要空白憑證、有價單證上預先加蓋業務印章、個人名章

144、完善系統設置，辦理折帶卡業務的，在折上自動打印（D）提示。

A、空白憑證 B、作廢卡 C、復制卡 D、帶卡 145、貸記卡需強化交易行為特征的分析和（B）。

A、真實 B、監控 C、授信 D、審核

146、信用卡作為銀行信貸產品的（A），其申領手續過于簡單、銀行對申辦對象審查不嚴是“惡意透支、信用卡詐騙”類案件頻發的重要誘因。A、零售業務 B、中間業務 C、理財業務 D、儲蓄業務

147、為防止銀行權力過于集中，失去制約，銀行公司治理指引規定銀行董事長（理事長）和行長（主任）（B）。

A、可以由一人兼任 B、應當分設C、是否兼任或分設視情況而定 D、實施換崗

148、公司治理結構是一種據以對工商公司進行管理和控制的（C）。

A、體制 B、機制

C、體系 D、制度 二項選擇

149、“雙線問責”是指對（CD）這兩條線上實施問責。

A、風險管理 B、人事安排 C、經營管理 D、內審稽核 150、以下屬于同城票據清算業務本行票據入賬環節風險表現的是（AC）。

A、收到本行票據，銀行經辦人員私自或內外勾結，以虛假或偽造的憑證進行錄入或不按客戶提交的原始憑證錄入支付信息，轉入事先準備好的賬戶，盜取客戶資金

B、不法分子偽造票據或涂改票據要素，騙取資金

C、銀行經辦人員在辦理由于票面要素原因而退票的本行票據時，乘機將款項轉入其他賬戶，侵占資金

D、交換員利用工作之便，與他行人員相互勾結，在交換給他行的提出票據 16 中，插入、調換經過偽造、變造的票據

151、以下屬于同城票據清算業務本行票據入賬環節的風險點的是（BC）。

A、錄入

B、記賬

C、退票

D、授權 152、銀行內部的有效互動可以通過(CD)來實現。

A、合規制度的建立 B、合規文化的建立C、合規意識的培養 D、問責制的有效落實

153、下列對票據貼現描述錯誤的是(AD)。

A、票據貼現的貼現日期最長不得超過一年B、票據貼現的貼現日期最長不得超過半年

C、票據貼現的貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止D、票據貼現的貼現期限為貼現之日起的半年內

154、根據以下案例，指出網點的違規行為（AB）。

某分社主任A由于分社現金庫存不足，且當天正處于業務高峰，怕影響分社業務，于是授意柜員B以現金方式，將9萬和11萬元兩筆業務虛存入A的賬戶,在沒有真實業務的情況下該分社主辦會計C為上述兩筆業務進行了復核授權。

A、嚴重違反業務規程，以違規手段進行現金調劑B、指使柜員在沒有真實業務情況下，以虛存方式將款項存入自己賬戶C、經辦、授權復核人員沒有履行崗位職責D、柜員B風險意識薄弱

155、理事會是通過其（BC）對整個組織的風險管理情況進行監督和控制的。

A、戰略規劃委員會 B、審計委員會C、風險管理委員會 D、提名與薪酬管理委員會

156、建立(AC)，使員工異常行為排查制度化、精細化；改進員工異常行為排查方式。

A、個人重大事項報告制度 B、家訪制度C、異常行為排查獎勵制度D、親屬回避制度

157、關于抹賬業務范圍，以下說法正確的是（AB）。

A、經客戶簽字確認辦理完畢的正常業務，不允許使用抹賬交易

B、客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認的正常存入業務，不得辦理抹賬 C、經客戶簽字確認辦理完畢的正常業務，經會計主管允許可使用抹賬交易

D、客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認的正常存入業務，可辦理抹賬 158、儲蓄業務管理辦法規定，個人有效身份證件包括（AB）。

A、居民身份證 B、居民臨時身份證C、暫住證 D、香港身份證 159、發現錯款，應立即查找，并向有關部門報告。對于無法挽回的錯款，應按（AB）的原則處理。

A、長款歸公

B、短款自賠C、長款轉入內部賬暫收賬戶 D、短款從內部賬暫付賬戶支出

160、信用貸款是銀行的重要放款方式之一，貸款方式風險較大，一般對（AC）提供信用貸款。

A、部分高價值優質客戶 B、一般客戶C、個人小額資金需求客戶 D、個人大額資金需求客戶

161、同城清算提出業務的風險表現有（AB）。

A、銀行工作人員在無票據情況下或偽造票據，向人行交換系統中錄入虛假信息，配合外部人員作案

B、交換員利用工作之便，與他行人員相互勾結，在交換給他行的提出票據中，插入、調換經過偽造、變造的票據

C、收到本行票據，銀行經辦人員私自或內外勾結，以虛假或偽造的憑證進行錄入或不按客戶提交的原始憑證錄入支付信息，轉入事先準備好的賬戶，盜取客戶資金

D、銀行經辦人員在辦理由于票面要素原因而退票的本行票據時，乘機將款項轉入其他賬戶，侵占資金

162、同城清算提出業務的主要風險點是（AB）。

A、憑證錄入

B、交換

C、復核

D、授權 163、假票的主要類型分為（）票據和（）票據。（BC）

A、假冒

B、變造

C、偽造

D、挖補 164、銀行承兌匯票業務要求印證分管，主要指（AB）分開管理。

A、匯票專用章 B、空白承兌匯票 C、保證金 D、調查報告 165、保函申請受理階段，銀行經辦人需要核實申請人提交資料的（CD）。

A、時效性

B、準確性

C、真實性

D、有效性

166、內部賬務核對的風險表現包括：記賬、對賬人員（A B）或偽造、變造對賬單或對賬回執，掩蓋侵占、挪用銀行資金行為。

A、混崗

B、不對賬

C、相互勾結

D、違規 167、借記卡使用人應妥善保管自己的（）和（）。（AD）。

A、借記卡 B、貸記卡 C、充值卡 D、密碼 168、自助業務形式可以設置為（）和（）。（AB）

A、在行式 B、離行式 C、穿墻式

169、銀行經辦人員辦理借記卡對申請人（）或經辦人（）的身份要認真核實，認真審核申請資料（AB）。

A、個人卡 B、單位卡 C、充值卡 D、儲值卡

170、內部控制源于內部牽制，指組織內部（AB）之間或(C)中相互制約、相互監督的制度和機制。

A、各個崗位

B、各項職能

C、流程

D、體系 171、內部控制的檢查、評價部門必須獨立于內部控制的（AB）。

A、建立部門

B、執行部門

C、監督部門 D、內控部門

172、貸記卡審核應多種渠道核實申請材料信息的（）和（）。（AB）

A、真實性 B、有效性 C、普遍性 D、廣泛性 173、關于掛失業務，下列說法正確的是（BD）。

A、發現存款人或他人持已掛失的存折（單、卡）辦理業務時，馬上取消掛失狀態為客戶辦理業務B、發現存款人或他人持已掛失的存折（單、卡）辦理業務時，銀行要扣留原存折（單、卡），及時報告C、密碼掛失可由他人辦理D、密碼掛失必須本人辦理

174、自助設備操作界面設置風險提示及服務電話，在條件許可情況下在設備周邊明顯區域設定固定、封閉的公告欄（防覆蓋、私貼），提示（）、（）。（AB）

A、提示及服務電話 B、報警電話C、防破壞 D、設備安裝 175、請對以下案例，指出經辦人員的不當（AB）。

2003年6月20日，存款人甲某到某銀行取款時發現其5月份工資已被支取，經儲蓄機構工作人員核實，甲某存款賬戶上同年5月6日有一筆2000元的取款交 19 易。但甲某的存折中沒有該取款記錄。經查，由于銀行工作人員疏忽大意，未發現甲的存折因機器故障沒有打印出同年5月6日的交易記錄，同時該工作人員事后發現甲未在取款憑條上簽名，自己代甲簽字，導致留下了重大的安全隱患。同年7月，甲某起訴至人民法院稱，儲蓄所取款單上的簽名不是自己所簽，且自己的存折上沒有取款記錄。請求判令賠償一個月的工資2000元，精神及聲譽損失費1.5萬元人民幣及交通，醫藥，誤工等費用。

A、由于銀行工作人員疏忽大意，未發現甲的存折因機器故障沒有打印出同年5月6日的交易記錄，導致留下了重大的安全隱患。其實，只要在存單、存折交付之前多看一眼，類似的事件完全可以避免B、該工作人員事后發現甲未在取款憑條上簽名，為圖省事自行代甲簽字，導致銀行在訴訟中失去了一份重要的證據C、補發業務授權（復核）環節流于形式D、沒有進行客戶身份核查 176、下列出票人為銀行的是（BC）。

A、支票 B、銀行匯票 C、銀行承兌匯票 D、商業承兌匯票177、2005年2月出臺的()，2007年7月出臺的()是銀監會對商業銀行內部控制評價的依據標準。（A C）

A、《商業銀行內部控制評價試行辦法》B、《商業銀行內部控制評價管理辦法》C、《商業銀行內部控制指引》D、《商業銀行內部控制評價辦法》

178、在公司治理中，制衡過多將導致效率的降低，制衡過少往往導致（AD）。

A、關聯交易大量發生 B、客戶信譽風險較高C、操作風險較高

D、信息不透明 三項選擇

179、案件專項治理工作進展不平衡的原因包括（ACD）。

A、一些機構制度執行力嚴重不足 B、信貸管理薄弱C、案件排查不細致 D、責任追究不到位 180、申請人以權利憑證提供質押的，銀行應對權利憑證的（ABC）進行核實確認。

A、真實性

B、合法性

C、有效性

D、流動性 181、防范案件的“九種人”包括（ABC）。

A、有“黃賭毒”行為的 B、已經出現違規操作的C、家庭負債較大的 D、配 20 偶參加集資建房的

182、受全球金融危機影響，防控案件風險難度加大的原因包括（ABD）。

A、部分縣域中小企業經營困難 B、資金鏈條斷裂C、員工參與賭博 D、貸款違約風險

183、案件防控長效機制建設的特點包括（ACD）。

A、規范性

B、有效性

C、穩定性

D、長期性

184、根據事實、情節以及處罰依據的不同，商業賄賂分為以下幾種情形（ACD）。

A、不正當交易行為 B、違紀行為 C、一般違法行為

D、犯罪行為 185、修改客戶信息資料，須由客戶提供以下資料（ABC）。

A、變更申請

B、出具有關證明文件 C、本人有效身份證件

186、在經營管理過程中，自查自糾工作要持之以恒深入開展，要切實做到“三查”，“三查”包括（ABD）。

A、查思想 B、查行為 C、查整改 D、查制度 187、對作廢重要空白憑證或有價單證的處理，正確的有（ABD）。

A、及時加蓋“作廢”戳記B、做好剪角等處理C、會計主管簽字確認后，直接銷毀

D、銀行卡作廢，應單獨保管，定期集中銷毀

188、股權分散為特征的公司治理結構，股權過于分散，股金構成平均化、分散化，容易導致（BCD）。

A、一股獨大 B、內部人控制 C、監督機制缺失 D、經營效果不佳

189、廣東省農村信用社警示規定員工不準有以下行為（ABD）。

A、不準參與賭博

B、不準在業務活動中行賄、受賄 C、不準打架斗毆

D、不準發放假名、冒名貸款

190、合規文化強調被監管方應以（ABC）、合作的態度面對監管部門，從而促進銀行內部合規與外部監管實現有效互動。

A、開放 B、誠實 C、積極 D、共贏 191、高度重視員工的行為管理，具體包括（ACD）。

A、堅持從嚴治行 B、加強對員工的考核C、加強對員工行為的關注

D、21 加強對員工日常行為的管理

192、以下關于辦理凍結業務選項正確的有（ABC）。

A、金融機構辦理人員應核實辦理人的相關證件B、須具備團級以上有權機關簽發的協助凍結通知書并有主要負責人簽字C、須有人民法院出具的凍結存款裁定書，其他有權機關出具的凍結存款裁定書D、需要本行（社）現任負責人陪同 193、人民銀行核準類賬戶包括（ABD）。

A、基本存款賬戶 B、臨時存款賬戶C、注冊驗資戶 D、預算單位專用存款賬戶

194、銀行業從業人員應當(ABD)。

A、按高標準的職業道德規范行事，品行正直B、恪守誠實信用的原則C、堅持恪盡職守的原則D、不能以任何理由違反和抗辯 195、根據以下案例，請指出主要風險表現（ABD）。

某日，一客戶持身份證、掛失申請書第一聯到網點要求補發之前辦理的密碼掛失業務。柜員A邊辦理邊要求客戶在掛失登記簿處簽名，當柜員A準備填寫登記簿的其他要素時，發現辦理掛失與補發記載是同一人，但筆跡明顯不同。至此，柜員A對客戶與身份證進行核對，復核柜員B也走過來核對，確非同一人。這時詢問客戶才知道由于戶主出差異地，前來辦理補發業務的是戶主的哥哥，但補發交易已完成，無法補救。

A、掛失到期后，非存款本人辦理補發手續B、補發業務授權（復核）環節流于形式

C、掛失業務無核對存款人身份證件D、掛失期滿后，經辦及授權人沒有對客戶身份進行核查

196、有價單證是指待發行的印有固定面額的特定憑證，包括（BCD）等。

A、支票 B、定額本票 C、各類債券 D、定額匯票 197、審查核準崗職責是（BCD）。

A、確定貸款幣種、金額、期限、利率、貸款方式、還款方式、貸款科目等B、負責對貸款項目進行合法、合規性和真實性的審查，主要審核借款人提供資料的完整性、貸款手續的合法合規性及調查評估崗意見的準確性和合理性等C、根據上報材料分析借款人及貸款項目的優勢和存在的風險，并提出風險控制措施D負責 22 對貸款項目貸與不貸及貸款幣種、金額、期限、利率、貸款方式、還款方式、貸款科目等提出建議

198、農戶小額信用貸款跨區域，主要存在（ABC）等風險。

A、不良信用記錄 B、家庭經濟來源不夠穩定C、償債能力不足 D、無固定生產地點

199、票據貼現業務分為（ABC）。

A、貼現 B、轉貼現

C、再貼現

200、關于對銀行承兌匯票貼現業務的辦理，下列說法正確的是（ACD）。

A、應對貼現申請人所持票據要素和真偽進行認真審查B、貼現票據未確認，甚至未見原票的情況下，僅憑審批意見可辦理貼現C、貼現資金應全額劃入貼現申請人賬戶D、貼現后票據實物須入庫保管、定期核對 201、《擔保法》規定，下列哪些財產不得抵押（BCD）。

A、土地使用權B、學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施C、所有權、使用權不明或者有爭議的財產D、依法被查封、扣押、監管的財產

202、對隔日的錯賬沖正，會計主管必須在原錯誤憑證上注明（ABD）。

A、錯誤事由 B、沖賬日期 C、客戶簽字目 D、授權人員簽字 203、內部控制應該包括的五大要素除了內部控制環境和風險識別與評估外，還包括（BCD）。

A、目標設定 B、內部控制措施C、信息交流與反饋 D、監督評價與糾正

204、（ABD）銷戶，必須以轉賬結算方式將銷戶本息轉到基本賬戶或其他指定賬戶。

A、單位定期存款 B、通知存款 C、協定存款 D、一般賬戶 205、請對以下案例，指出經辦人員的違規行為（ACD）。

客戶A到分社辦理一筆6萬元的大額現金支?。ǘㄆ谔崆爸。I務，發現儲主為B，但由于該客戶是網點的大客戶，網點人員指引其在業務憑證上簽寫儲戶B的姓名，視同儲戶本人辦理。

A、嚴重違反《反洗錢法》中對于客戶身份識別的規定，萬一發生糾紛時，難 23 以厘清責任B、大額現金支取沒有提前預約C、授權復核人員沒有履行崗位職責D、授權復核環節失效

206、辦理社內往來業務，（BCD）崗位應嚴格分立、相互制約，不得混崗操作。

A、經理

B、記賬

C、對賬

D、授權 207、按貸款方式劃分貸款種類包括(ABD)。

A、信用貸款 B、擔保貸款 C、委托貸款 D、票據貼現 208、以下關于背書的說法正確的是（BCD）。

A、背書可以附有條件B、以背書轉讓的票據，背書應當連續C、背書欄不敷背書的，可以使用統一格式的粘單D、背書未記載日期的，視為在匯票到期日前背書

209、在保函業務的調查階段，調查人操作不當的情況有（ABC）。

A、調查人員未盡職調查B、與申請人勾結做出虛假調查結論C、與受益人勾結利用保函行使詐騙D、進行雙人調查核實

210、自助設備防控措施（ABC）。

A、設備購置，應通過正常渠道選擇正規廠家和有質量保證的產品

B、為每臺自助設備加裝封閉的、排他的客戶操作間，給客戶提供獨享的交易空間

C、對已配置封閉客戶操作間的自助設備，對操作間的出入口進行防尾隨設計和易逃逸設計

211、銀行內部控制應當貫徹全面、（ABC）的原則。

A、審慎 B、有效

C、獨立 D、及時

212、中小金融機構不僅要及時、充分、準確地掌握內部財務數據信息，而且要掌握與決策相關的（ABC）。

A、社會事件 B、外部情況

C、市場信息 D、內部情況

213、自助設備管理防控，使用自助設備管理卡的，要嚴格卡的管理，避免一人同時持有自助設備的管理（）、（）、（）、（ABC）。A、鑰匙 B、密碼

C、卡

D、交接日志

214、以下密押管理中說法錯誤的有（ABD）。

A、密押機管理員與編押員可以設置相同的開機密碼并定期修改

B、緊急時刻可以采用電話等方式代其他機構核押、編押

C、應采用隱蔽措施實施編押、核押工作，嚴禁隨意記錄編押、核押規則文字信息

D、印、押使用責任人在特殊情況下可以將印章、編押、核押規則告訴他人代為行使職責

215、銷毀印章時，必須到場的人員有（ABC）。

A、封包人 B、銷毀人 C、監銷人 D、營業人員

216、針對在實踐中存在的（ABD）等問題, 我國銀行業監管機構在公司治理相關指引中進一步強化了股東（社員）責任。

A、股東（社員）尤其是大股東（社員）大量從事關聯交易損害銀行利益B、過度分配利潤影響銀行安全C、股東（社員）過度干預高管層經營D、利用股東（社員）地位從銀行謀取超額利益

217、貸記卡按照重要空白憑證管理要求對（）、（）和（）進行管理，人員調動按規定進行移交，領取、保管、發放、解送和銷毀履行嚴格的出入庫手續。（ABC）

A、空白卡 B、制成卡 C、作廢卡 D、專用卡

218、自助業務形式包括（）、（）、（）等。（ABC）

A、自助銀行 B、自助設備單機 C、銀亭 D、電子銀行

219、自助設備管理主要風險點（ABC）。

A、密碼、鑰匙

B、自助設備管理卡C、現金管理 D、門禁設施

220、銀行內部控制的目標除了確保國家法律規定和銀行內部規章制度的貫徹執行，還包括（BCD）。

A、確保各方面利益得到相應的保護B、確保銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現C、確保風險管理體系的有效性D、確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

221、內部控制機制必須具有有效性，即各種內部控制制度必須（ABD）成為所有員工嚴格遵守的行動指南。

A、符合國家和監管部門的規章 B、具有高度的權威性C、具有高度的嚴肅性

D、能夠真正落到實處

222、通過（ABD）的有效互動，共同實現合規管理目標。

A、銀行與外部監管者之間 B、銀行內部上下級之間C、銀行內部同級之間 D、管理層與員工之間

223、通過各類案例教育干部員工，增強員工自我保護意識，就是要讓每位員工知道什么是禁止的, 什么是鼓勵提倡的,什么必須做, 什么不能做,使(ABD)。A、員工自覺執行制度B、理直氣壯地抵制違規行為C、防范各類信用風險和案件的發生D、防范各類操作風險和案件的發生 224、印章刻制的風險防范措施(ABC)。

A、印章刻制廠家要認真審查，所選廠家必須是經過批準工商行政管理部門和公安機關，具有良好資質的企業B、與印章刻制廠家簽訂保密協議C、實行印章集中統一申請、刻制制度,建立印章申請、審批、刻制、領用管理程序D、允許分支機構或營業網點自行刻制重要印章 225、合規風險管理活動可以（ACD）。

A、避免業務活動受到限制B、直接為銀行增加利潤C、增加贏利空間和機會

D、為銀行創造價值

226、監管部門提出要加大問責力度，對新發案和重大責任案件實行（ABD）。

A、雙線問責 B、上追兩級C、雙重處罰 D、一案四問責 227、依法具有“查詢、凍結、扣劃”三項權利的機關有（ABC）。

A、人民法院 B、稅務機關 C、海關 D、人民檢察院 228、重要空白憑證包括（ABC）等。

A、存單

B、存折 C、匯票

D、定額存單

229、金融機構協助有權機關查詢的資料應限于存款資料，包括被查詢儲戶開戶、存款情況以及與存款有關的會計憑證、賬簿、對賬單等資料。對上述資料，金融機構應如實提供，有權機關根據需要可以進行以下行為（ABD）。A、抄錄

B、復制

C、帶走原件

D、照相 230、身份基本信息包括（ACD）。

A、客戶的姓名 B、政治面目 C、國籍 D、職業

231、營業網點在履行客戶身份識別義務時，應把以下可疑行為按可疑交易的上報 26 流程和要求進行上報（ABD）。

A、客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的B、對向境內匯入資金的境外機構提出要求后，仍無法完整獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號和匯款人住所及其他相關替代性信息的C、客戶無及時更新客戶基本信息的D、采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性的 232、基本存款賬戶是存款人辦理日常轉賬結算和現金收付的賬戶，存款人可以通過本賬戶辦理（ABD）等現金的支取。

A、工資 B、獎金 C、貨款 D、勞務費

233、根據廣東省農村信用社警示規定，員工必須遵守十五個“不準”，否則給予重處及開除處分，其中包括（ABC）。

A、不準發放冒名貸款B、不準違反流程操作C、不準辦理無真實交易背景的銀行承兌匯票業務D、不準記賬串戶 234、自助設備監控主要風險點（ABC）。

A、監控設施 B、錄像資料 C、安全報警 D、自助設備 四項選擇

235、農村合作金融機構要求創建“四好班子”，內容包括（ABCD）。

A、政治素質好 B、作風形象好 C、團結協作好 D、經營業績好 236、經濟合作與發展組織明確指出了有效的公司治理結構應符合的基本原則包括（ABCD）。

A、保護股東（社員）權利 B、確保公平對待所有股東（社員）C、依法保護利益相關者的權利，加強他們的參與機制 D、確保及時和準確地通告和披露與公司財務狀況、經營管理、所有權和公司治理結構有關的所有信息資料

237、銀行業各金融機構結合實際，采取自查自報、調查摸底等措施，突出抓好6個重點部位的案件排查工作，6個重點部位包括（ABCD）。

A、基建工程 B、不良資產處置C、授權（授信）管理 D、信息科技及大宗物品采購

238、社（行）內往來的主要風險點除上繳下解現金外，還有（ABCD）。

A、未達賬款 B、錯賬沖正或抹賬C、對賬

D、交易時間差 239、銀行承兌匯票簽發后，信用社應加強跟蹤檢查管理，檢查內容主要包括 27（ABCD）。

A、是否按申請用途使用承兌匯票B、生產經營和財務狀況是否正常C、到期前是否按照承兌協議要求存足兌付款項D、資金流向和銷貨款回籠情況是否正常 240、質押合同應當包括以下內容（ABCD）。

A、被擔保的主債權種類、數額 B、債務人履行債務的期限 C、質物的名稱、數量、質量、狀況 D、質押擔保的范圍 241、貸款業務的一般流程包括（ABCD）。

A、信用等級評定 B、貸后管理C、貸款申請與受理 D、審核提款條件 242、會計核算要做到“五無”、“六相符”，其中“五無”包括（ABCD）。

A、賬務無積壓 B、計息無差錯C、存款無透支 D、結算無事故 243、內部控制制度與流程應滿足以下要求(ABCD)。

A、與銀行的經營宗旨和發展戰略相一致B、體現持續改進內部控制的要求 C、符合現行法律法規和監管要求D、體現出側重控制的風險類型 244、印押使用風險防范措施有（ABCD）。

A、建立重要印章使用審批制度B、行政公章不得擅自帶離工作場所C、嚴禁隨意記錄編押、核押規則文字信息D、嚴禁印、押使用責任人將印章、編押、核押規則告訴他人代為行使職責

245、印、押的使用的風險表現主要有（ABCD）。

A、未經批準擅自使用印章B、銀行工作人員盜用印章C、銀行經辦人員超權限、超業務范圍使用印章，或有意錯蓋D、密押機編押、核押規則或密碼泄露 246、銀行印章主要包括（ABCD）等。

A、行政印章 B、業務專用章C、財務專用章 D、貸款合同專用章 247、存款類資信證明的辦理環節有（ABCD）。

A、業務受理 B、資料收集C、復核審批 D、證明出具 248、在保函業務調查階段以下操作正確的有（ABCD）。

A、嚴格按照貸款“三查制度”B、通過“企業及個人征信查詢系統”查詢申請人反擔保人及受益人征信記錄C、對申請的財務報表進行審計D、對抵（質）押物進行評估

249、銀行法律部門或專業人員必須對以下法律文件（ABCD）進行審查。

A、出具保函協議書B、反擔保合同C、抵（質）押權登記

D、保函 250、在調查階段，需要申請人和反擔保人提供的資料有（ABCD）。

A、營業執照 B、組織機構代碼證C、稅務登記證 D、貸款卡 251、中小金融機構案件防控長效機制建設應從公司治理、內部控制、內部監督、人員管理、技術防范和（ABCD）等方面著手，提升案件防控水平。A、責任追究

B、應急處置

C、信息披露

D、協調聯動 252、自助設備風險表現（ABCD）。

A、設備設置地點偏僻 B、設備設置地點雜亂C、自助設備質量低 D、自助設備安裝不合規

253、自助設備外掛風險表現（ABCD）。

A、不法分子在自助銀行門禁安裝自制的刷卡器，引誘持卡人刷卡，竊取持卡人銀行卡信息，并通過語音提示要求持卡人輸入密碼B、利用刷卡器內安裝的無線發射裝置，接收持卡人的銀行卡信息和密碼，然后復制銀行卡，竊取持卡人賬戶資金C、不法分子在自動取款機上或其附近，安裝內部藏有微型攝像裝置的假冒銀行的宣傳單存放盒或其他廣告設施 D、犯罪分子違法安裝“山寨版”自助設備 254、自助設備監控風險表現（ABCD）。

A、監控設施未做到7*24小時正常工作，存在監控盲區或者監控錄像不連續B、監控探頭安裝不合理，監控探頭對著ATM的密碼鍵盤，能清晰地錄下持卡人輸入密碼的過程C、監控范圍不全或技術落后，對重要監控點沒有實施全監控，不能清晰辨識操作人員容貌特征D、錄像數據傳輸、存儲安全防護差，犯罪分子作案后暴力破壞或拆除線路、設備，毀損證據或破案線索 255、自助設備外掛防控措施（ABCD）。

A、金融機構要制定規范的管理制度，對自助設備監控發現的異常情況及時采取應對措施B、對自助設備的鍵盤及密碼輸入器，加裝防窺視遮擋裝置C、加強風險防范知識宣傳，提高客戶安全防范意識D、對自助設備布放情況進行定期巡檢，發現可疑自助設備，及時采取措施 256、自助設備管理風險表現（ABCD）。

A、自助設備保險柜的開啟時，鑰匙管理員和密碼管理員沒有同時在場，相互 29 委托開啟，一人操作B、自助設備保險柜的開啟時，同時在場，開啟時相互旁觀C、違規辦理鈔箱開閉、裝鈔、卸鈔、整點、賬款核對、鈔箱檢查等工作，手續不清、責任不明，造成內部人員以假鈔替換真鈔、抽取現金等方式盜竊庫款D、未將自助設備庫存納入查庫范圍，造成內部工作人員挪用自助設備庫款不能及時發現 257、自助設備管理防控措施（ABCD）。

A、密碼更新后，應當封存保管并登記日志。B、密碼管理員臨時變更或者工作調動時，接管人員必須及時更改密碼C、自助設備密碼應當進行定期修改D、密碼泄露后，應當立即修改

258、重要空白憑證領取的風險表現有（ABCD）。

A、單人直接領取或雙人領取時以各種借口將其中一人支開，獨自辦理領取手續

B、重要空白憑證領回后，不按規定清點、登記入庫 C、沒有及時通過系統與上級機構進行雙向核實

D、重要空白憑證沒有納入業務系統管理，保管人員利用職務之便更改憑證數量，編造虛假使用份數，盜取憑證

259、建立重要空白憑證監督檢查制度，(ABCD)定期和不定期檢查相結合，加強檢查頻率。

A、上級部門 B、網點負責人 C、會計主管 D、稽核人員 260、不能作為銀行保函的反擔保的是（ABCD）。

A、權屬不明晰的抵押物 B、價值不足值的抵押物C、虛假的質押物 D、虛假的反擔保合同

261、保函業務的風險表現有（ABCD）。

A、申請人和受益人無真實的交易B、提供虛假的借款合同C、提供虛假的購銷合同

D、以索賠方式詐騙銀行資金

262、銀行不能接受的反擔保有（ABCD）。

A、反擔保人不具備擔保資格、擔保能力或擔保意愿不明確B、反擔保人提供權屬不明晰、價值不足值的抵押物C、反擔保人提供虛假的質押物D、反擔保期間不能涵蓋保函保證期

263、銀行不得出具下列與事實不符的（ABCD）等金融票證。

A、信用證和保函

B、票據

C、存單

D、資信證明 264、強化特約商戶和POS機具管理需（ABCD）。

A、嚴格審核特約商戶資質B、把好特約商戶準入關C、規范特約商戶行 D、規范設置商戶編碼、名稱、服務類別碼、地址等關鍵信息 265、印章的停用和銷毀風險防范措施有（ABCD）。

A、停止使用的印、押（密押代碼表），應及時封存、上繳、入庫保管，不得隨意放置或丟棄B、銷毀印章前應檢查印章封包是否完整，封包人印章是否清晰，封包人是否屬有權管理人C、銷毀時封包人和銷毀人到場，共同啟封、清點、核對待銷毀的印章是否與銷毀清單一致

D、銷毀時稽核、保衛等部門人員應至始至終參與監督銷毀全過程，經檢查徹底銷毀后方能離開

266、憑證領用風險環節的防范措施有（ABCD）。

A、網點領用憑證必須手續齊全B、實行事先預約、雙人領用制度C、網點間相互調劑必須通過上級憑證管理部門進行D、完善相關手續、做好登記，嚴禁私自調劑

267、案件治理主要成效包括（ABCD）。

A、案件高發得到有效遏制 B、長效機制建設扎實起步C、案防主動性明顯增強 D、案件治理高壓態勢全面形成

268、對申請貼現的銀行承兌匯票，發出查詢內容應詳盡，必須包括（ABCD）。

A、是否簽發 B、有無他查C、有無掛失

D、有無凍結止付

269、信用社收到持票人開戶行（社）寄來的委托收款憑證和銀行承兌匯票要求到期付款時，應審查（ABCD）。

A、該匯票是否為本社承兌，與匯票卡片聯的記載事項是否相符B、該匯票是否為真票C、是否作成委托收款背書，背書轉讓的匯票其背書是否連續，簽章是否符合規定

D、委托收款憑證的記載事項是否與匯票記載的事項相符

270、信用社營銷人員應定期對銀行承兌匯票出票人的資金流向、到期支付匯票票款能力及擔保情況等進行跟蹤檢查，檢查的主要內容是（ABCD）。

A、是否按規定用途使用銀行承兌匯票，匯票項下的商品交易是否確已履行 B、出票人生產、經營、管理、主要財務指標情況是否正常

C、保證人的保證資格與保證能力是否發生變化；抵押物、質物的價值是否發生變化

D、有無逃避交付到期承兌匯票票款的行為 271、印章刻制的主要風險點表現在（ABCD）。

A、生產廠家的選擇 B、印章質量的控制C、印章刻制手續管理 D、印章審批手續管理

272、印押運輸風險表現有(ABCD)。

A、采取乘坐公交車、出租車等交通工具進行運輸B、通過郵寄、托運等方式運輸，造成遺失、被盜或失密C、重要印章專用運輸車輛搭乘無關人員及捎帶其他物品D、運送途中擅離職守，導致印章、密押機丟失 273、印、押的領取風險的防范措施（ABCD）。

A、堅持雙人持單位介紹信及有效身份證明從上級部門領用業務印章B、逐步實行領用證制度，由在上級部門留有備案的人員持領用證、單位授權書及介紹信等到上級部門領取印章

C、領回后要在登記薄上預留印模，并注明領取人員及領取時間D、領回后入庫妥善保管

274、對以單位名義申請貸記卡員工集體辦卡的，資信審核應重點關注以下方面(ABCD)。

A、要調查該單位的背景情況B、核實單位信息的真實性C、通過人行征信等渠道，直接聯系申領人本人，確認其真實的申請意愿D、是嚴格劃分該單位正式員工和非正式人員，防止欺詐分子利用“團辦夾件”手段蒙混過關 275、完善公司治理機制要建立（ABCD）的公司（法人）治理模式。

A、結構簡捷

B、形式靈活

C、運行科學

D、治理有效 276、下列交易行為，作為可疑交易進行報告的（ABCD）。

A、短期內資金分散轉入、集中轉出B、短期內相同收付款人之間頻繁發生資金收付，且交易金額接近大額標準C、長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用D、自然人客戶短期內頻繁收取法人、其他組織的匯款

277、對申請貼現的銀行承兌匯票的真實性、合法性以及有效性進行審驗，要注意以下幾點（ABCD）。

A、匯票要素是否完整規范合法B、背書轉讓的匯票背書是否連續，簽章是否符合規定

C、承兌匯票的有關印章是否符合規定D、匯票是否經過查詢、查詢是否符合要求

278、為了實現與監管機構的有效互動,銀行必須(ABCD)。

A、積極主動地爭取和利用好自己的話語權B、圍繞擬出臺法律、規則和準則的可行性、未來執行效果、制約因素C、提出自己客觀的意見和需求D、對違規行為必須嚴肅處理

279、網點柜員丟失印章正確處理方式有（ABCD）。

A、迅速查明原因B、立即上報上級機構和相關部門C、同時在媒體公告聲明D、丟失印章要嚴格按照規定由信用社統一補刻、補制

280、票據債務人對下列情況的持票人可以拒絕付款（ABCD）。

A、對不履行約定義務的與自己有直接債權債務關系的持票人B、以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據的持票人C、對明知有欺詐、偷盜或者脅迫等情形，出于惡意取得票據的持票人D、明知債務人與出票人或者持票人的前手之間存在抗辯事由而取得票據的持票人

281、銀行內部控制是指銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行（ABCD）的動態過程和機制。

A、事前防范 B、事中控制

C、事后監督 D、事后糾正 282、銀行內部控制原則具體來說，包括（ABCD）。

A、內部控制應當滲透銀行的各項業務過程和各個操作環節, 覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應當有案可查

B、內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發點，銀行的經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業務，均應當體現“內控優先”的要求

C、內部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力，內部控制存在的問題應當能夠得到及時反饋和糾正

D、內部控制的監督、評價部門應當獨立于內部控制的建設、執行部門，并有 33 直接向董事會（理事會）、監事會和高級管理層報告的渠道 283、下列交易或行為，作為可疑交易進行報告的有（ABCD）。

A、沒有正常原因的多頭開戶B、提前償還貸款，與其財務狀況明顯不符C、客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現金D、自然人銀行賬戶一次性大額存取現金且情形可疑

284、巴塞爾委員會提出銀行公司治理應遵循的原則包括（ABCD）。

A、董事會（理事會）應確保高級管理層按照董事會（理事會）政策實施適當的監督

B、董事會（理事會）和高級管理層應有效發揮內部審計部門、外部審計師及各內部控制部門的作用C、董事會（理事會）應確保薪酬政策及其做法與銀行的公司文化、長期目標和戰略、控制環境相一致D、銀行應保持公司治理的透明度 285、C企業向某金融機構申請開立一個基本存款賬戶，其應提供的資料包括（ABCD）。

A、營業執照正本及復印件B、組織機構代碼證正本及復印件C、稅務登記證正本及復印件D、法人代表身份證件及復印件

286、以下是同城清算提入業務風險防范措施的是（ABCD）。

A、交換人員、錄入人員、記賬人員崗位要嚴格分設，嚴格授權，形成有效制約。實行“親屬回避”、“定期輪崗”

B、規范流程，票據交換要嚴格執行雙方簽收手續

C、每日會計主管或業務主管必須對同城業務進行核對，提出、提入金額要與票據勾對，并記載系統的運行異常情況

D、加強與人民銀行、其他商業銀行和客戶的對賬，認真核對每一筆往來發生額，及時跟蹤未達賬款并妥善處理

287、貸款審查審批的基本原則（ABCD）。

A、客觀公正 B、獨立審貸C、依法審貸 D、審貸分離、分級審批 288、目前貸款業務領域的主要案件風險包括（ABCD）。

A、虛假授信 B、冒名貸款 C、貸款詐騙D、違法發放貸款 289、內部賬務核對主要風險點有（ABCD）。

A、對賬人員 B、對賬頻率 C、對賬方式 D、對賬內容

290、賬務核對包括（ABCD）等外部對賬工作。

A、銀行內部賬務核對 B、銀銀 C、銀企 D、銀行與個人 291、銀行保函的反擔保種類有（ABCD）。

A、抵押

B、質押

C、第三方保證擔保

D、保證金

292、建立健全監測特約商戶和POS機機制，預防貸記卡非法套現和惡意透支需（ABCD）。

A、關注相同時間內進行卡片激活的貸記卡B、重點關注多張卡片集中于同一商戶

C、短時間內多張卡片的信用額度用完的異常交易D、交易時間間隔較短、交易頻繁

293、保函業務的受理環節的防控措施包括（ABCD）。

A、需要申請人提供相關交易證明材料B、通過多方途徑核實交易真實性C、按規定權限受理保函業務D、加強業務合規性檢查 294、出具保函環節的風險表現有（ABCD）。

A、經辦人員在保函條件未落實情況下違規出具保函

B、賬外辦理擔保業務，隱瞞不上報或未經上級批準擅自對外出具各類保函 C、經辦人員盜用空白保函、私蓋公章，以銀行名義出具保函

D、保函格式及內容條款不規范,保函協議書與保函相關條款內容不符。295、自助服務業務主要使用(ABCD）。

A、自動取款機 B、自動存款機C、自動存取款機

D、外幣兌換機 296、自助銀行或者自助設備設置選址需要避免在（ABC）的地點選址。

A、環境復雜 B、治安狀況差C、偏僻 D、設備配置 297、自助設備監控防控措施（ABCD）。

A、對監控設施應進行專人管理、實時監控，沒有實現遠程監控的，堅持每天回放監控錄像，及時發現安全隱患。錄像資料要合理設置保存期限，有條件地區進行資料備份

B、監控設施應做到正常連續工作，確保監控錄像完整。對不能正常使用的設備要及時更新

C、合理安裝監控探頭，做到監控無盲區、對重要操作點實施重點監控，確保 35 清晰辨識操作人員容貌特征

D、監控點要避開ATM的密碼鍵盤，保護客戶密碼信息

298、擔保事項主合同有瑕疵，相關條款明顯不公平，存在履約風險的主要表現有（ABCD）。

A、投標保函中，招標人利用其作為買方的有利地位在投標保函中設置較為苛刻的、不利于投標人的條款，利用保函的一些條款對投標人和擔保人進行欺詐

B、來料加工保函中，受益人在產品質檢條款上設置對申請人較為苛刻的條款，如產品需要經受益人確認等

C、補償貿易保函中，在成品的回購條款上設置陷阱，方便外商在國際市場該產品價格下降時，不履行回購義務

D、在履約保函中，受益人對產品多加挑剔拖延申請人交貨時期，并在期滿后提出索賠

299、關于貸款的柜臺付款，要實行“四堅持”、“四核對”，其中“四核對”包括（ABCD）。

A、身份證 B、經濟檔案 C、印鑒 D、貸款證

300、省聯社領導對全省農村合作金融機構員工提倡進行“五求”建設，包括（ABCD）。

A、求進

B、求嚴 C、求實 D、求學

第二篇：金融機構案件防控

案件風險防范是金融行業健康持續發展重要前提，為實現建設銀行的健康可持續發展，就必須大力加強案件風險的防范和控制。2007年開始總行啟動了歷時三年的案件防控及整改專項活動，各級機構按照總行部署，結合本行實際，扎實有效的開展了防控及整改工作。從近年來金融行業案件發生的特點分析，案發地點多數在基層網點機構，因此，如何抓好基層機構的案件防范工作是防控工作的重點。三年來，特別是城區機構實行扁平化管理后，針對員工隊伍結構的新情況、新變化，在案件防控綜合治理方面我們不斷進行探索和實踐，取得了比較明顯的收效，保障了轄區內各項業務的健康發展。

一、上下結合，持續加強對基層和員工的案件風險意識的教育?；鶎泳W點機構處在業務發展和對客戶服務的一線，面對金融市場同業競爭日益激烈的形勢和內部各項發展指標、業績考核的重重壓力，基層機構往往把主要精力放在了業務發展和業績考核上，而從案件發生的機率上講，對于謀一個基層機構來說，往往是小概率事件，從而容易導致基層機構對案件風險防控的忽視。思想上的麻痹和操作上漏洞一旦被不法人員利用，就必然產生案件風險。但扁平化后基層機構人員相對較少，專職政工人員更少，不易單獨組織開展大型教育活動，教育的質量也難以保障。根據這一情況，我們就探索實行上下結合的教育方式，即依據二級分行可利用的教育資源相對較多的實際的情況，由二級分行直接組織一些集中教育活動，如分期組織轄區不同層面的員工到地方監獄進行現場警示教育，請專家利用視頻會議形式對全轄員工進行法制法規知識講座、案例剖析教育，而基層網點機構則發揮自身的組織靈活、時間機動的特點，利用晨會、晚會、周會等形式開展深入討論、提高認識，撰寫心得，提交防控合理化建議等等活動，通過多種形式、多層次開展案件防范教育，使員工得到經常不斷的得到提醒和教育。

二、大力推進合規文化建設，為防控案件風險提供基礎保障。因為案件發生的過程和條件離不開違規操作，因此，要杜絕案件的發生，就要努力構造一個人人講合規，事事按章操作的良好環境。首先，我們通過多種形式開展合規理念教育，如開展合規宣誓、簽名活動，組織合規知識講座、請萬筆無操作能手演講等，以促進員工合規理念的樹立。在教育中，我們注重講明嚴格執行規章制度的意義，擺清違章違規的危害，使員工明白：很多規章制度是從案件事故的教訓中總結得出的，個人的違規違章往往就是案件發生的隱患。從而不斷增強員工合規意識，使合規操作成為員工日常工作的自覺行為，為消除案件風險隱患創造良好的工作氛圍。其次，抓規章學習。要做到行為合規就必須知規、懂規。我們要求基層機構和業務主管部門要重視員工對規章制度的學習，要經常組織開展對新業務、新規章的學習，而二級分行適時組織對業務知識領會、掌握程度的測試，以激勵員工學習掌握所需的知識。三是，適時開展合規檢查，通過組織開展合規檢查，發現問題，糾正違規，消除風險隱患。

三、狠抓防控制度在基層的落實。從以往案發原因分析，作案人長期從事某一重要崗位工作，或員工長期在一個基層網點機構、部門工作，彼此盲目信任或形成利益共同體，或應多人辦理的業務流程被一個人掌控等是誘發案件的重要因素。因此，必須狠抓基層機構案件防控有關崗位制約制度。第一，認真落實崗位交流、強制休假制度，而且對于一個機構、一個部門越是認為“離不開”的人，越要堅決交流。在同一個基層機構的會計、客戶經理、部門

（所柜）負責人等重要崗位的任職決不能超越規定所限。第二，要嚴格落實崗位制約制度。嚴格按規定設置崗位、確定人員、明確職責，嚴格按流程辦理業務，嚴格執行授權規定，不能因為人員數量緊張而減少制約崗位的設置，防止應多人監督、復核辦理的業務被“一手清”。第三，堅持“用人要疑”的原則，用心進行員工排查。處于經濟社會大變革、各種思潮大溶匯的當今時代，人們的思想相對活躍，員工被各種思潮影響而發生變化的機率大大增加，因此，作為各級管理者，要隨時掌握所屬員工的所思所想，對確保隊伍穩定、事業平安至關重要。從已發生的案件來看，案件當事人在案發前總有一些異常變化，或情緒異常，或交往異常，或資金狀況變化，或偏好興趣變化，等等，我們只要細心觀查分析，進行深入細致的了解，就能掌握一些重要情況，如有針對性地采取適當措施，就有可能避免案件事故的發生。

四、不斷完善防控機制建設，加強對基層機構案件防控措施落實情況的監督。近年來，按照上級規定我行逐步推行了對基層機構會計（柜員）主管、風險經理和紀檢監察特派員的派駐制，加強了對基層機構關鍵風險環節的直接控制和監督。會計（柜員）主管對前臺操作層面重要環節風險進行監督控制，風險經理依據上級授權對關鍵風險點進行再監督，而紀檢監察特派員則肩負著對基層機構貫徹落實各項防控措施情況進行全面督導檢查，對可能產生的員工道德風險進行預警防控，這一防控體系的建立對基層機構案件的發生起到了很好的抑制作用。

五、加大對違規操作責任追究力度，鼓勵基層自查自糾。十案九違章，違章違規操作是案發的最大隱患，因此，我們不斷加強對違章違規行為的治理，特別是一些屢查屢犯的違規行為，加大對違章違規責任人的責任追究。對日常內外部檢查、審計發現的違規問題必須堅持“三不放過”，即 “對發現的問題不放過，對問題的責任追究不到位不放過，對問題的整改不到位不放過”，以促使全體員工養成“事事講規章，件件按制度”、“凡操作必講合規，凡管理必講責任”的嚴謹辦事作風，以徹底消除案件滋生的隱患。

在加大對違規操作責任追究力度的同時，我們注重鼓勵基層自查自糾。對于上級管理行來講，檢查次數畢竟有限，而基層管理與監督人員長期與經辦人員工作在一起，發現問題及時，掌握情況全面，應當鼓勵基層主動開展自查自糾，對于基層主動檢查發現并糾正的違規問題，對其責任人的處理只要沒有明顯違背《中國建設銀行工作人員違規失職行為處理辦法》和《中國建設銀行工作人員輕微違規行為積分管理辦法》的，我們都尊重基層的處理意見，調動了基層和經辦人員自查自糾的積極性，提高了消除操作風險隱患的時效。

六、幾點思考

案件風險的防控是伴隨銀行業發展的永恒主題，并且是一項涉及行業內外多部門多條線的綜合性工作，要不斷提高案件防控工作的質量和水平，將案件發生的概率降到最低，就要結合國內外社會變化的新動向，分析案件發生的新特點，在堅持過去行之有效的防控方法的同時，進一步完善防控體制機制建設，創新工作方法，提高防控手段。

要不斷提高關鍵風險環節的科技防控手段。一是，繼續對金庫現金提取、資金支付等高風險環節加強授權管理，推廣使用指紋識別、影像授權，減少個人印章的使用，以減少基層機構印章被盜用造成的風險。二是，在法律允許的范圍內，利用反洗錢監測系統或開發監控程序，在一定層級上掌握工作人員特別是客戶經理、基層負責人等重要崗位人員個人帳戶的資金動態，及時發現異常、掌控風險隱患。

要不斷完善監控體系的建設，并根據業務發展和機構設置變化明確會計（柜員）主管、風險經理和紀檢監察特派員防控職責分工，實現對基層機構案件風險防控事項的全面覆蓋和無縫對接。并加強對派駐人員的工作考核和再監督，確保派駐人員切實履行職責，筑牢案件防范的基礎防線。

要繼續加大對各級機構、各業務條線管理人員的案件防控考核力度，使各機構、各業務條線始終將案件防控、風險排查擺在日常管理工作的重要位置。要始終保持對違章違紀行為嚴肅查處的高壓勢態，始終堅持從教育、監督、懲處三方面入手，形成對案件風險的綜合治理體系。

第三篇：信用社金融機構案件防控治理工作匯報

信用社金融機構案件防控治理工作匯報

ⅩⅩ農村信用聯社ZZ辦事處：

為落實銀監會全國農村中小金融機構案件防控治理電視電話會和省聯社［ⅩⅩ］3號明傳電報精神，我聯社于ⅩⅩ年3月17日至19日，在聯社理事長等五位聯社領導的帶領下，抽調人員32人，組成了五個檢查組于3月17日至19日對全轄40個網點開展了庫存現金專項檢查，檢查面為100%。檢查采取了核查庫存現金、重要空白憑證、有價單證、帳簿報表、相關登記簿、會議記錄、制度規程、電視監控錄像和現場觀察及與員工談話等方式進行，現將檢查情況報告如下。

一、檢查組織與檢查對象

（一）組織：縣聯社成立了現金專項檢查小組，聯社黨委書記、理事長XXX任組長，聯社紀委書記、監事長XXX任副組長，聯社其他成員、財務、稽核、保衛、科技、辦公室、營業部負責人和各網點負責人為成員。檢查組負責制定檢查方案、確定參檢人員和檢查對象、內容、要求，負責有關事宜的統籌協調。

（二）檢查對象：全轄各信用社、分社、聯社營業部、財務部等所有網點的內外庫、封包箱、尾箱、自動柜員機等全部業務經營中現金、有價單證和重要空白憑證。

二、檢查內容與作法

（一）檢查內容：(1)全轄各信用社、分社、聯社營業部、財務部等所有網點機構的內外庫、封包箱、尾箱、自動柜員機等全部業務

經營中現金、有價單證和重要空白憑證。(2)門禁制度、“四雙一交叉”制度、檢查（含查庫、碰庫、出入庫驗款等）值班制度、四項日志制度等的執行情況。(3)110報警系統、電視監控系統、聯動門、滅火器材、自衛工具的運行狀態和管理責任落實情況。(4)重要帳戶內外核對情況(本次主要核對與聯社、與分社往來)。（5）有價單證帳實核對。

（二）作法：要求檢查人員增強責任意識，嚴格按照省聯社［ⅩⅩ］3號明傳電報精神進行工作，對于本次檢查工作不深入、不扎實而導致檢查流于形式的，一律從嚴追究檢查者責任。

1、現金檢查對本社員工打包、打捆的（無論破幣、零尾幣、硬幣）一律拆包、拆捆檢；對從人民銀行介來尚未拆封的在核對封簽無誤并逐包逐捆移位核查。

2、對各網點以任何票、證、據、條抵庫的，當即核查清楚并對責任人進行處罰。

3、各網點存聯社營業部款項檢查時點余額由檢查組長及一名檢查人員與聯社營業部柜員電話核對，記錄時間到幾時幾分，檢查完畢后已經與營業部接電話的帳戶管理人員簽名確認。

4、重要空白憑證一律對總庫、主管會計尾箱、柜員尾箱進行全面核查相符。

5、對于發現的問題一律就地糾正，對于相關人員的違規行為一律弄清事實，制作工作底稿和事實確

認書，由聯社統一進行責任追究。

三、檢查情況與查出的問題

各檢查組于ⅩⅩ年3月20日進行了碰頭，根據碰頭匯總情況，本次檢查未發現現金帳款不符、重要空白憑證（有價單證）帳實不符、重要帳戶內外帳不符和其他重大問題與隱患。但也存在領導與員工案防意識不強、規章制度執行不力、業務管理操作不規范、安防設施設備運轉不正常等問題。

（一）現金管理方面：

1、現金超庫存限額現象。本次檢查發現有11個單位有現金超庫存限額65萬元，最多為XX信用社超10萬元。

2、存在憑條抵庫現象。發現有3個單位存在發票抵現金現象，抵庫金額22271元，其中聯社機關2萬元，是1994年前發生的。

（3）現金管理日志制度執行不到位。

（二）重要空白憑證方面。

1、重要空白憑證保管不合規。如XXX分社庫存重要空白憑證未封箱落鎖保管，其中手工收貸憑證25份已蓋公章。

2、重要空白憑證帳實不符。XXX主社活期儲蓄存折25本（＃..1....）未入101科目管理，造成帳實不符。

3、重要空白憑證跳號使用。XXX主社電子繳稅付款憑證＃0000000跳號使用XX分社電子繳稅付款憑證＃000000跳號使用；XX主社1月1日貸款本金收回憑證＃000000與＃000000串號使用。

4、重要空白憑證銷號不規范。一是不及時銷號。XX分社社內往來000000000＃未及時銷號。二是核銷存在差錯。XXX主社操作員貸款按期計息清單一次性在綜合業務系統中核銷（屬誤銷）。

（三）資金往來方面。

1、四項日志制度執行不到位。XX分社、XXX分社往來日志、庫存日志無記錄，每天電話上報主社數據；XX社社主任從2月份起未在往來日志、庫存日志上簽字。

2、往來帳核對不規范。a、往來帳未按月進行逐筆登記，如XX社XX社和XX分社等單位1月份往來帳未逐筆勾對。b、往來帳未及時收回對帳單，如XX分社、XX分社。

（四）安全保衛方面

1、安全檢查頻率不夠。如XXX、XX分社社主任安全檢查記錄不符合制度規定，次數不夠。

2、守庫登記不合規。如有的網點守庫登記存在由一人代替簽字現象；XX分社ⅩⅩ年3月15日、3月16日XX值班未登記簽名。

3、門禁制度執行不嚴。XX主社、XX分社營業間聯動門使用雙開。

4、安全設施運轉不正常。XX分社監控攝像頭1、4道無視頻信號；XX橋主社監控攝像頭

4、、6道視頻設置為手動錄像；XX主社監控攝像頭4、5道視頻設置為手動錄像；XX分社未安裝監控設備。

5、個別單位聯防協議尚未簽訂。XXX分社、XX分社至檢查日未簽訂聯防協議。

四、整改措施

根據檢查所反映的情況與問題，聯社理事長XXX、監事長XXX、副主任XXX當即召集財務、信貸、保衛、稽核、辦公室等部

門負責人對查出的問題進行研究，分析了問題的表現形式、產生的原因及其危害，并提出如下整改措施：

1、加大教育力度，增強全員合規、案防意識。要重新組織員工學習銀監會全國農村中小金融機構案件防控治理電視電話會、省聯社［ⅩⅩ］3號明傳電報精神和相關規章制度及案情通報，增強每一個員工的合規與案防意識，筑牢思想防線。

2、加大處罰力度，把責任追究和問題、隱患漏洞整改到位。對所發現的問題，按照業務操作制度、稽核處罰制度、安全保衛度、員工業務行為規范積分管理辦法等規章制度分門別類進行處理，該扣分的扣分、該罰款的罰款，由業務部門出具清單，稽核部門扣分、扣款到位并通報全轄。聯社現將強調：一是網點負責人要切實履行職責，在開拓業務經營的同時，切實加強監督管理；相應崗位人員要嚴格按照聯社“五項監督”細則履行職責。對于失職瀆職導致案事故的將從嚴追究責任。二是要嚴格執行門禁制度、“四雙一交叉”制度、檢查（含查庫、碰庫、出入庫驗款等）值班制度、四項日志等制度。

3、加強檢查力度，逐步完善內控內管機制。一是要使檢查指導工作常態化，按照業務經營與監督管理有關的規章制度，聯社專業部門要加強對基層網點的檢查與輔導，在現場答疑解難，提升員工的業務知識水平、法規制度水平和操作技能，強化基礎工作。二是明確所有登記簿簽名均由責任人簽字，不得用私章代替。三是網點負責人要對業務經營與監督管理的檢查，及時消除隱患與漏洞。

4、完善物防設施。一是對建強分社等4個安全設施未達標的網

點，制定達標方案，預算資金投入，按費用管理程序落實方案與資金，力爭6月未前全部達標。二是聯社保衛與科技部門組織一次對技防設施的全面檢查與操作輔導，消除所有故障，確保所有設施保持正常的工作狀態，使每一個員工掌握相應的操作技能。三是明確安全員為消防器材、“110”報警系統管理責任人，委派會計為電視監控管理責任人。

5、規范重要空白憑證管理。要切實按照省聯社和本社的相關規章制度嚴管重要空白憑證，嚴密重要空白憑證的購、領、用、銷（銷號）、存、銷（銷毀）手續。

6、切實加強往來帳務的核對。本次對往來帳務的檢查因時間問題僅涉及到社內往來，要求各網點自行組織對與客戶往來的賬戶的對帳，并將檢查情況報聯社財務部，特別要加強對金額較大、往來頻繁的帳戶和代發的糧補、林補、農機補貼、低保、“兩全一部”等資金切實核對準確，嚴格依規操作。

7、完善現金封包押運操作流程。鑒于聯社現金管理中心的設立和新情況的出現，對聯社2007年出臺的現金出納與管理操作規程要進行修訂，特別是對不設庫的封包接送網點的重要單證、空白憑證的介送要加以規范。

8、加強對短期臨時工的管理與監控。一是要求無論是正式工還是短期臨時工辦理存款業務、卡業務、股金業務均必須到柜臺依規辦理，嚴禁脫離柜臺辦理以上業務；二是加強代辦撤并管理工作，將尚未函證的存、貸、息、股等業務全面函證到位。三是短期臨時工不得審批

發放貸款。

9、完善委派會計和信貸員管理制度，制定其離任審計制度。

10、落實駐點兼職監督度制員職責。在本月前駐點兼職監督度制員必須按照XX信聯發［ⅩⅩ］32號文件規定的職責與要求開展工作，并對本次檢查所發現的問題進行督促整改，在4月5日前將情況書面反饋至聯社稽核部。

XX縣農村信用合作社聯合社

第四篇：金融機構案件防控2

當前，復雜多變的外部經濟金融環境，內部時有發生的操作風險和道德風險，如何提升銀行基層機構案件防控能力是一個值得認真探討的問題。

注重提高員工教育管理能力

要端正經營理念，準確把握和正確處理業務發展與風險防控、市場營銷與基礎管理的關系。在考核辦法中，既要重業務指標，案件防控也要占一定權重；在干部選拔任用上，既要重現實工作實績，也要堅持德才兼備、以德為先的標準；在業務發展過程中，既要講求規模和效益，也要牢固樹立依法合規經營意識，嚴格控制各類風險。

要注重培育合規文化。要把廉業規定、廉政準則，銀行從業人員職業操守指引，建設銀行員工職業操守、行為規范、從業禁止若干規定等作為重要學習內容，加強日常教育。要始終保持案防工作高壓態勢，細化各個環節的監控手段，將風險消除在始發甚至未發狀態。

注重提高案件風險識別能力

要建立業務制度手冊化管理和考核機制，對常用規章制度進行梳理，匯編成業務操作手冊，并定期更新，以方便員工學習、掌握和遵行，同時建立考核機制，與考核、績效分配掛鉤，引導激勵員工主動學習規章制度，熟練掌握操作流程，增強制度的執行力和風險的識別能力。

注重提高關鍵風險控制能力

要確定關鍵風險點，落實重點監控措施。針對審計發現、上級行及外部檢查發現的各類違規問題，以及近年案件、重大違規問題暴露出的關鍵風險點進行梳理分析，使操作者更加明晰風險點在哪里、應該如何操作，使管理者更加明晰監控點在哪里、應該如何監控。

要運用科技手段，強化“機控”功能。要通過充分運用第二代身份證鑒別儀、客戶身份聯網核查、電子驗印、資金結算支付密碼、網銀盾和動態口令卡等產品或服務，逐步實現案件防控“人控”與“機控”并重的轉變，提高基層機構基礎管理的信息化、流程化和系統化水平。

注重提高案防措施執行能力

一是要完善各項案防措施。如建立案防聯席會議制度和例會制度，定期召開會議，及時掌握和了解情況；出臺《積分管理正向激勵實施意見》等辦法和制度，對舉報、識破、堵截案件或風險事件以及主動制止違規行為的機構和員工，給予考核加分和物質獎勵，鼓勵自查自糾。

二是要對已有的案防措施落實情況開展效能監察。對歷年來行之有效的案防措施進行梳理，把案件防控工作責任制落實情況等作為效能監察的重要內容，鞏固案防措施效果。

三是要建立案件防控工作考核辦法，實行正負激勵。重點對案防措施落實情況、案件關鍵風險點控制情況、違規懲戒情況逐項進行量化考核，將案防工作與領導人員績效考核、職務聘任晉升等掛鉤，建立“結果與過程同考核”的機制，實行獎罰兌現。同時可探索建立案防專項基金，?？顚Ｓ?，以有效防范案件、重大違規問題的發生。

四是要落實案防責任，定期考核評價?；鶎訖C構要對上級行制定下發的各項案防措施，及時進行收集整理，專夾保管；要對落實各項案防措施進行職責分工，明確管理責任，并將其納入個人工作考核范圍，提高管理人員履職自覺性。

第五篇：信用社案件防控工作總結

信用社案件防控工作總結匯報材料

今年以來，聯社以履職考核、稽核檢查、違規積分、案防評價為主抓手，從人員、制度、機制等方面入手，通過分析案防形勢，總結案防工作，切實加大合規檢查和突擊檢查力度，加大違規積分管理力度，加大經濟處罰和問責力度，使全轄的違規率有了明顯的下降。(一)加強全員合規教育，筑牢風險防范防線。有效防范風險必須從教育入手，切實解決好廣大員工思想、道德、觀念問題。為此，該聯社通過開展思想政治教育、職業道德教育、風險意識教育、法制教育、警示教育等有針對性的教育活動，切實解決了員工的事業心、責任感問題，培養了員工良好的職業道德和愛崗敬業的精神，強化了員工的風險意識和法律法規意識，增強員工遵紀守法、合規經營的觀念，使廣大員工自覺對農信社事業負責、對入股社員負責、對廣大儲戶負責，嚴格按規章制度辦事，為做好風險工作奠定了堅實的思想基礎。(二)加強內控制度建設，健全風險防范體系。首先，對照上級聯社制定出臺《案件防控三十二條禁令》、《違規人員處罰辦法》、《員工違規積分管理辦法》、《安全保衛工作獎懲辦法》，結合業務發展和形勢變化，進一步細化業務操作規范和管理行為規范，研究制定各項業務和管理行為的具體操作流程，明確和細化每個崗位、每個操作環節的權力和責任，使各項業務、各個崗位和各個工作環節都有章可循、有規可依、相互制約、互相監督，真正形成責權明確、控制嚴密、約束嚴格、獎懲嚴明的內部控制體系。其次，組織員工認真學習、掌握各項規章制度，強化員工制度意識，加強對制度落實執行情況的監督檢查，從嚴懲處不按規章制度辦事的違規行為，提高制度的執行力，真正讓制度管人、約束人，靠科學完善的制度規范員工的經營行為，有效防范和規避各種經營風險。

(三)加強信貸管理工作，有效控制信貸風險。從目前情況看，農信社最大的風險依然是信貸風險，必須把嚴格控制信貸風險作為案件防控一項重要任務來抓。首先，繼續完善信貸管理制度，細化信貸操作程序，規范信貸操作和決策行為，確保貸款發放工作的“陽光操作”。其次，嚴格授權授信管理，認真執行“三法一指引”、貸款“三查”制度和審貸分離制度，落實好貸款調查、發放、管理責任制，真正使每筆貸款、每個操作環節都有人負責。第三，強化貸款監督檢查，嚴格信貸責任追究，對違規發放貸款、到期不能收回貸款的相關責任人，一定要嚴厲追責，決不搞下不為例。最后，加強對宏觀經濟形勢的研判，準確把握國家宏觀調控政策和產業政策，優化信貸投向，從嚴控制對限控領域和行業的信貸投放，提高新增貸款質量。

(四)加大突擊檢查力度，確保經營依法合規。首先，把稽核檢查重點放在以柜面操作為主的風險管理上，重點檢查監督各項內部管理制度及業務操作規程的執行情況，業務經營的合規性、風險控制的有效性、財務收支的合理、合規性。特別是對7月末違規積分在10分以上的分支機構，繼續增加稽核深度、廣度和頻率，提高稽核工作的針對性和有效性。其次，以提煉、分析、整合為手段，對各項檢查發現的問題進行深入剖析，從問題是否能及時整改、整改的難易程度建立整改臺賬，明確整改責任人、整改時限，通過數據證明、情況分析、對策

建議和成果報告，建立檢查成果資料庫，確保整改工作做深做細，不留死角，切實提高檢查結果運用的質量和效果。

(五)加大違規查處力度，解決屢查屢犯問題。首先，根據違規人員及五人聯保體成員同質同類問題發生的頻次，實行違規風險保證金個人繳納部分的遞進制度，即違規率越高，個人繳納部分的比例越高。其次，按照稽核部門建立的整改臺賬，對一些常規操作中存在的小問題，全縣范圍內第一次發生，按照違規積分管理辦法進行積分處罰;第二次發生，進行雙倍積分、雙倍處罰;第三次發生，建議聯社黨委對其進行問責，建議聯社紀檢、合規、人事部門給予記過以上的紀律處分，責令其停薪、停職，并酌情扣除當的效益工資。第三，對違規覆蓋面(被積分人/員工人數)較高的信用社主任進行警示教育、誡勉談話，并處以5000元以上的經濟處罰;對連續三個月違規覆蓋面逐月增加的，建議聯社黨委免去信用社主要責任人職務，真正起到以儆效尤的作用，切實解決屢查屢犯、此查彼犯、邊查邊犯的問題，切實提高合規操作和基礎管理水平。(聯社)