第一篇：全省農村合作金融機構案件防控工作方案

2013年全省農村合作金融機構

案件防控工作方案

為了有效防范和化解各類風險和案件的發生，不斷提高案件防控工作的針對性和有效性，有效完善制度，加大制度執行力，堵塞管理漏洞，促進省、市、縣各級班子和條線管理部門忠實履職盡責，全面提升案件防控整體質量和水平，特制定本工作方案。

一、指導思想

認真貫徹落實全國銀監業監督管理工作會議精神，建立起“統一管理，分工負責”的案件防控工作機制，建立健全案防工作制度，充分發揮非現場監測和現場檢查在案防工作中的作用，實現“以查促防”，切實落實案防工作責任，做到從嚴治社，標本兼治，強化制度建設和內控執行力，全面構建起內部治理、風險控制、責任追究為一體的案件防控長效機制，有效遏制案件的發生，實現全省農村合作金融機構安全、穩健、持續發展。

二、工作目標

2013年全省農村合作金融機構案件防控工作目標是嚴格控制新案發生率，提高案件成功堵截率，加大疑似案件化解率，降低案件資金損失率，確保案件數量、案件金額低于 全國平均水平。

三、目前我省農村合作金融機構經營管理中的主要風險隱患

從2012年信貸風險深度排查情況看，2013年案件形勢不容樂觀，經營管理還存在著諸多問題。從制度建設上看，新開辦業務品種的制度和流程缺少風險評估、論證環節；部室與部室之間的制度缺少兼容性；部分老的制度的時時性、時效性已經跟不上經營管理的要求。從管理上看，管理漏洞較多，執行力不到位，有章不循、有法不依，權利和行為缺乏有效監督和約束，道德風險頻發。從操作上看，條線之間、崗位之間缺少制衡，領導者、管理者指令代替制度，合規意識較差，操作風險隱患較大。風險隱患的具體表現形式：

（一）發展規劃條線：一是儲戶委托內部職工代理開辦存折或鶴卡，儲戶鶴卡及存折保留在信用社內部人員手中，為內部人員擅自支取客戶資金提供了便利；二是儲戶開辦存折或鶴卡，密碼單一或若干卡一個密碼，特別是部分農民補貼的資金存折（卡）仍繼續使用初始密碼，密碼很容易被盜用；三是柜員辦理存款業務進行抹賬交易，由于道德缺失，盜取信用社資金；四是非本人掛失、信用社內部人員代理掛失或無效證件掛失，盜取、冒領客戶資金；五是偽造變造存單或鶴卡；六是公款私存，特別是虛增貸款、派生存款并存入信用社員工個人賬戶或挪作他用，額度較大，占用時間較 長；七是擅自挪用企業存款賬戶資金，轉入其他金融機構存款賬戶或內部資金存款賬戶。

（二）信貸管理條線：一是“一證通”貸款，內勤人員盜取客戶信息，直接打印借據，盜取信用社資金；二是發放頂冒名貸款，內部人員侵占、挪用信貸資金；三是信用社內部人員利用職務之便參與民間借貸行為，獲取非法收入；四是制證公司制作他項權利證書，內外勾結辦理虛假抵押貸款或無效抵押貸款；五是外勤人員冒領他人貸款；六是截留客戶委托還款資金；七是私刻機關團體和事業單位公章，發放虛假保證貸款；八是違規違紀貸款轉為村集體貸款或臵換、核銷貸款；九是沒有真實交易背景辦理票據貼現業務；十是與擔保公司合作保證金不足，貸款放大，比例過高，反擔保虛假；十一是信貸資金流向非法融資公司、小額貸款公司、投資公司、擔保公司等中介機構。

(三)會計結算條線：一是營業機構內勤人員逆程序操作，崗位之間失去制衡，形成操作風險；二是結算資金惡意透支，形成擠占、挪用清算資金；三是柜員卡的授權管理仍然存在他人代理授權行為，并且授權過程沒有對業務交易進行核實；四是對賬環節仍然存在盲點，重視銀企對賬，忽視內部資金賬務核對，內部資金核算隨意性較強，篡改會計科目，有意弄虛作假；五是私自代客戶開立鶴卡，擅自支取鶴卡資金。六是存在內外勤混崗操作現象，存在內勤內部操作 混崗現象；七是庫存現金管理混亂，存在白條頂庫、挪用庫存現金、空庫倒貸現象，存在空庫增加存款、空庫增加股金現象；八是“印、押”管理無序、違規使用。

（四）資金營運條線：一是各聯社制定的相關票據規章制度沒有進行風險評估論證，沒有備案，票據轉貼存在一定的操作風險、市場風險；二是票據規模沒有得到有效控制，存在流動性風險隱患；三是向個人或中介機構收票，違規違紀辦理票據業務，存在道德風險；四是票據業務檢查不及時，票據業務不在票據科目核算，致使資金體外循環，導致票據業務管理混亂。

（五）財務管理條線：一是私自動用“五險一金”賬戶資金；二是虛列存款手續費支出；三是不良貸款清收隨意提高手續費提取比例或正常貸款提取手續費；四是賬外分配手續費或專項獎勵；五是擅自出借固定資產或低價處理固定資產；六是惡意串科目擴大支出；七是虛假發票列支。

（六）電子銀行管理條線：一是開立無效卡或人為無效刷卡，加大業務成本支出；二是鶴卡資金劃轉過程中的可疑性交易沒有做到實時監控，亟待建立使用鶴卡監測系統；三是農民自助服務終端存在安全隱患；四是與貸款關聯鶴卡的開立、使用存在制度缺失問題，信用社內部人員掌管大量客戶鶴卡，隨意支取客戶資金。

（七）科技信息條線：一是在科技項目建設上，各部門 提出的業務需求不夠全面，項目竣工后不停地補充完善，與初始時的項目目標偏差過大，適用性、時效性和穩定性較差；二是各個系統科技建設的穩定性有待完善和提高，沒有實現風險管理全流程的信息化、數據管理的集中化、風險控制的自動化。如遠程授權系統、實時風險預警系統還沒有建立起來；三是系統升級改造沒有跟上業務發展的步伐；四是省市縣三級骨干網絡的帶寬不夠，難以適應業務的快速發展；五是同城災備沒有建立起來，核心系統數據安全存在隱患；六是科技項目竣工后不能及時驗收、決算、審計評估，存在一定的風險隱患。

（八）風險管理條線：一是管理流程和業務操作流程過于陳舊，沒有及時更新換代，綜合業務網絡系統、財管系統及信貸管理系統對風險隱患不能做到有效提示；二是開辦新的業務存在風險隱患和法律瑕疵，甚至適用性較差，相關管理辦法及業務操作流程出臺前沒有進行風險評估論證；三是省、市、縣對經營風險沒有做到時時監測，沒有按季形成風險分析報告，導致經營風險不能及時化解；四是人情處理抵債資產，存在違規違紀問題；五是違規違紀貸款在沒有處理責任人前提下進行核銷，有意規避職務犯罪。

（九）政策法規條線：一是市、縣兩級班子考核，經營指標存在嚴重弄虛作假現象，易發生道德風險；二是農村合作金融機構內部的重大合同審查、審核存在制度缺失；三是 大額信貸合同、資金運營合同缺少律師法律鑒證程序；四是信貸資產存在較多的訴訟執行失效問題。

（十）人力資源管理條線：一是人事“四項制度”執行不到位，基層信用社主任、信貸員長期不交流或虛假交流；二是各級農村合作金融機構管理人員和要害崗位工作人員帶病上崗現象比較嚴重；三是管理人員存在不履職盡職現象，甚至存在嚴重違規違紀現象。

（十一）安全保衛條線：一是槍支彈藥管理不到位，易引發刑事案件風險；二是運鈔車輛管理不到位，易引發搶劫案件和交通事故；三是營業區域管理不到位，易發生不法分子搶劫客戶資金、威脅工作人員人身安全等案件；四是自助服務設備管理不到位，易發生搶劫盜竊等案件；五是監控系統管理不到位，易發生違規違法人員人為規避系統監控。

（十二）紀檢監察條線：一是重要崗位人員不良行為排查流于形式，要害崗位存在不良行為；二是案件信息不夠暢通，案件報送、處臵工作不及時、不規范。

四、工作措施

根據2013年全省農村合作金融機構案件防控的工作任務和工作重點，進一步明確各級農村合作金融機構、各條線、各崗位案件防控職責，各負其責，忠實履職盡責，抓好制度建設，提高制度執行力，規范管理者行為，堵塞管理漏洞，注重條線檢查，加大審計檢查力度和頻率，嚴肅處理違規責 任人，落實問題整改機制，增強依法合規經營意識，合規經營、合規操作，全面做好案件防控工作。

（一）全面系統做好“制度建設年”工作，完善、修訂、再造各項規章制度

2013 年作為全省農村合作金融機構“制度建設年”，各條線部門在梳理各項規章制度和流程的前提下，全面系統的再造管理辦法和業務流程，杜絕管理“斷層”和風險控制“盲區”。對現有不適應業務發展的規章制度，要及時進行修訂完善或廢除，保持管理的時效性和風險的可控性；全省新的規章制度及業務流程出臺前，首先由省聯社條線管理部門進行補充、完善，再由風險管理部門進行風險評估和可行性論證，根據評估和論證情況進行修訂，確保全省規章制度建設的時時性、實效性和兼容性。一是在充分調查研究的基礎上對貸款新規進行修改、完善、定型，確保貸款新規的適用性；二是加強風險監管員的管理，建立風險監管員崗位責任制、考評機制，切實發揮風險監管員的監督管理職能；三是建立省級聯社對開展票據業務機構的核準機制，要統一制定全省的票據業務管理辦法和操作流程，充分體現前、中、后臺分設和制衡，對大額票據業務要實行省級咨詢，禁止違規開辦票據業務；四是要進一步明確坐班主任崗位職責；五是要制定理事長行為準則；六是要完善修訂內部控制評價辦法，提高適用性和有效性；七是要制定科學的科技信息項目立項管 理辦法，明確業務需求部門和科技信息部門項目實施過程中的職責，提高項目風險的可控性和項目的實效性；八是要修訂、完善、再造保證貸款管理辦法及操作流程，確保貸款保證的真實性和有效性；九是要修訂、完善、再造抵押貸款管理辦法及操作流程，確保貸款抵押的合法性和足值性；十是要制定農村合作金融機構重要崗位人員鶴卡監測管理辦法，防止內部人員截留挪用客戶資金；十一是要制定與貸款關聯的鶴卡開立、使用管理辦法，扭轉鶴卡管理混亂的局面；十二是要建立農村合作金融機構重大合同和大額貸款合同法律咨詢制度，切實依法維護農村合作金融機構合法權益；十三是要制定案件報送處臵辦法和流程，加大案件報送處臵管理力度；十四是制定印鑒管理相關制度，規范印鑒管理。

（二）實行精細化管理，確保各級管理人員忠實履職盡責

各級農村合作金融機構、各業務條線部門要嚴格按照國家的法律、法規及省聯社出臺的各項規章制度進行嚴格管理和操作，依法規范各級農村合作金融機構高管人員的履職行為，強化條線部門的管理力度，確保各項規章制度得到有效的貫徹和落實。

1.規范理事長的履職行為，全面科學評價各級班子政績、業績，促進各級高管人員忠實履職盡職。同時要做實高管人員經濟責任審計和離任審計，將有問題的領導干部及時 從崗位上撤換下來。

2.盡快制定基層信用社主任履職考評辦法。對業績平平或業績負增長的不作為或無能力作為的基層信用社主任要按年進行調整；要保質保量做實經營單位的序時審計工作，及時發現問題，對胡作為、亂作為、有問題的信用社主任要做到隨時調整，防止帶病上崗現象的發生。

3.建立巡視制度。隨時對各級高管人員履職情況進行巡視，及時發現問題，解決問題，讓高管人員的權利在法治監督下運行，用制度管權、管錢、管人，給權力涂上防腐劑、帶上緊箍咒。

4.建立暗訪制度。充分發揮群眾監督作用，對吃拿卡要和腐敗行為及時發現，及時查處；建立案件責任包保長效機制，包保人對被包保人的行為及時掌握和控制；建立舉報獎勵機制，對舉報有功人員進行相關獎勵，形成群防群控的社會監督氛圍。

5.強化業務條線重點領域的管理和防控力度。一是要加強會計督導員的管理。充分發揮會計督導作用，強化會計結算制度的執行力，確保柜員嚴格按照業務操作流程操作，杜絕違規操作和逆程序操作；二是要建立票據回購業務核算模塊。對票據買入、賣出、回購交易業務要在綜合業務網絡建立模塊，自動核算，杜絕資金體外循環，防止規避信貸規模問題發生；三是要規范印鑒管理，加大印鑒使用的檢查力度； 四是要建立網上電子銀行監測管理系統，對網上銀行業務實行時時監控；五是要建立合作擔保公司準入機制，規范擔保公司的管理；六是要制定短期和長期流程銀行建設規劃，加快流程銀行建設，通過管理流程和業務操作流程再造，把制度寓于流程之中，按照制度辦事，實行前中后臺分設，系統自動進行風險提示，堵塞管理漏洞；七是要建立人事“四項制度”執行情況報送和檢查制度，明確職責、強化管理，要加大條線部門對“四項制度”執行情況的檢查力度，強化制度執行力；八是建立系統內依法訴訟案件的風險控制機制；九是制定遠程監控系統的使用、管理辦法，防止人為違規操作，充分發揮遠程監控系統的監控作用；十是盡快在信貸管理系統建立審計檢查和條線檢查信貸問題模塊，實行包包跟蹤整改。

6.要加大業務條線檢查頻率和檢查力度，充分發揮條線部門的管理職能，及時解決條線經營熱點和難點問題，堵塞管理漏洞，化解風險。一是開展風險監管員履職情況檢查；二是開展存款真實性和公款私存情況檢查；三是開展票據業務及相關規章制度建設情況檢查；四是開展印、押、證使用情況的檢查；五是開展儲蓄掛失業務檢查；六是開展惡意臵換內部人員違法違規貸款情況檢查；七是開展清算資金頭寸情況檢查；八是開展手續費提取、支出情況檢查；九是開展“五險一金”賬戶檢查；十是開展虛假發票檢查；十一是開 展對逆程序操作、混崗操作的檢查；十二是開展不良貸款清收專項獎勵資金列支情況的檢查；十三是開展工資性支出情況檢查；十四是開展庫存現金檢查；十五是政策法規部牽頭匯總，省、市、縣三級條線部門開展以往簽訂未履行完的合同情況清理檢查；十六是開展人事“四項制度”執行情況檢查；十七是開展遠程監控系統使用、管理情況檢查；十八是開展農民金融自助服務終端安全性檢查；十九是開展槍支彈藥管理情況檢查；二十是開展科技已竣工未驗收項目檢查；二十一是開展對2012—2013年農村合作金融機構內控制度評價；二十二是組織開展好會計督導員培訓、考試和履職情況考評；二十三是實行市縣兩級班子考核經營指標真實性三級檢查，強化市縣兩級自查，突出條線指標的真實性檢查，最終考核部門重點抽查；二十四是結合市縣兩級班子考核，開展法人治理制衡機制落實情況的檢查；二十五是開展“三位一體”包保情況檢查，堅持誰包保誰負責，誰主管誰負責的原則。

7.增強職工合規意識。全省農村合作金融機構要建立自己獨特的風險文化，將合規行為作為經營管理的高壓線、不可逾越的風險底線和防范操作風險的首要防線，使合規操作成為員工自覺行動的準則。各級農村合作金融機構要不斷加強對一線員工，特別是重要崗位人員的教育，并以開展警示教育為切入點，不斷將警示教育引向深入，納入日常化的管 理軌道，進一步夯實案件防范工作的思想基礎。結合實際，適時開展內控制度“大學習”，操作風險“大討論”，典型案例“大警示”活動，重視培養員工良好的合規理念和思維方式，做到只認規章不認人，形成人人依法合規、自覺按照規章制度操作的良好習慣。同時，通過培訓、指導、示范等措施，輔以必要的制度約束和監督機制，引導職工樹立“合規創造價值，違規增加成本”的理念，努力實現全員合規經營，合規操作。

（四）充分發揮第三道防線作用，加大問題查處力度 發揮審計監督檢查職能，強化問題整改力度，嚴懲違法違規行為，形成人人不能違規違法，不敢違法違規的案控氛圍。

1.實行差別審計，加大案件多發領域的查處力度。要建立起行業審計與經營法人單位內部審計雙線聯動的審計體系，加大審計員的履職考評力度，充分發揮行業審計與內部審計的作用。重點加大高風險聯社、信用社、高風險點的審計力度。一是突出對頂冒名、壘大戶、職務侵占貸款的檢查；二是突出對新老“一證通”貸款債務主體真實性和風險情況的檢查；三是突出新發放抵押、保證貸款合法性、有效性、足值性的檢查；四是突出“三包”不良貸款形成原因和風險程度的檢查；五是突出以貸收貸、以貸收息情況的檢查；六是突出內部人員參與民間借貸行為或獲取非法收入的檢查； 七是突出信貸資金流向非法融資公司、小額貸款公司、投資公司、擔保公司等中介機構情況的檢查；八是突出2012年財務決算真實性及手續費提取和支出合理性的檢查；九是突出市縣兩級班子考核經營指標真實性的審計；十是突出2012年稽核檢查問題整改真實性和風險性進一步認定的檢查；十一是突出對2012年稽核檢查確定的37家高風險基層信用社經營情況的檢查；十二是重點關注2012年稽核檢查確定的27家高風險聯社，加大審計力度。

2.嚴格貫徹落實問題整改機制。按照《關于2012年稽核條線對全省經營管理四次檢查發現問題的整改通知》要求，各級農村合作金融機構要加大問題的整改力度，省聯社將按照各級農村合作金融機構、條線部門職責進行跟蹤問效，落實責任。一是明確整改任務。要對2012年四次信貸風險深度排查發現的問題進行整改；要對43起案件及107起疑似案件進行整改；要對2013年審計檢查發現的重大問題進行整改。二是嚴格執行問題整改報告制度，每個季度省聯社各條線部門和各市聯社、辦事處要向省聯社問題整改領導小組匯報問題整改情況，實行問題“包包銷號”制度。

3.強化問責機制。在責任人追究上，繼續保持高壓態勢，要嚴格按照《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》及《黑龍江省農村合作金融機構員工違規處罰辦法》等相關規定處理。一是對2013年新發生的案件和違規問題，做到發現 一起，查處一起，決不姑息遷就，一律實行“一案四問責”、“上追兩級”和“雙線問責”。首先要對案發當事人、相關責任人、內部監督檢查責任人、領導責任人進行問責；其次要追究本級機構和上級機構領導的責任；還要對經營管理和內審這兩條線實施雙線問責。對于黨員違法違規違紀的，要依照黨紀的有關規定給予黨紀處分；涉及違法犯罪的案件，必須移交司法機關。二是對風險排查發現的43起案件和107起疑似案件，按照相關規定，做好后續問責工作。三是按照銀監會“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰”的原則，對自查發現案件的，在領導責任追究時可以從寬處理。四是審計部門對案件查處不力或有意隱瞞案件的，要嚴肅追究查辦人員及負責人的責任；五是嚴格實行案件主要負責人、分管負責人引咎辭職制度，對基層信用社發生20萬元以上經濟案件的，基層信用社主要負責人必須引咎辭職；對損失金額百萬元以上案件，縣級聯社主要負責人、分管負責人必須引咎辭職；對損失金額千萬元以上案件，市地聯社、辦事處主要負責人、分管負責人必須引咎辭職。

4.繼續加大同公安部門“聯合打擊”專項行動力度，并建立專項行動長效機制。省聯社與省公安廳已經達成共識，深入開展聯合打擊專項行動，共同確定2013年“聯合打擊”專項行動的重點為：職務侵占、挪用信貸資金、虛假他項權證貸款、虛假保證貸款以及信用社內部人員參與頂冒名、壘 大戶貸款等違法違規行為，特別是有錢不還、惡意逃債賴債的貸戶和信用社內部職務侵占人員；“聯合打擊”專項行動的方式為省、市、縣聯合行動，按照額度大小，按照問題性質，由省聯社審計局審計后指定移交省、市、縣公安部門。對市、縣兩級公安部門聯合打擊力度不夠的，省聯社申請提交省公安部門督辦。省聯社審計局檢查發現的重大問題以及交由省公安廳的案例由省聯社審計局拿出違法違規依據；對內審檢查發現的重大問題由縣級聯社拿出違法違規依據；對交由市經偵、刑偵的案例由市聯社、辦事處核準后移交，農村信用社要為公安部門提供確切的違法違規事實，加大偵破力度，讓不法分子受到法律嚴懲，堅決打擊不法分子的囂張氣焰，維護農村信用社合法權益。近期省聯社與省公安廳將聯合召開專項會議，對該項活動進行專題部署，這次活動的宗旨就是抓典型、抓重點，“打擊一小撮，震懾一大片”，警示教育信用社廣大干部員工依法合規經營，營造良好的社會信用環境。

（五）提升執行力，認真貫徹落實各項規章制度 執行力不強造成部分領導干部瀆職、失職，是我省農村信用社違法違規問題發生的根源。一是要嚴明紀律。各級領導、各部門負責人要在思想上、政治上時刻與黨中央、省委保持高度一致，增強政治意識、責任意識、大局意識，對省聯社黨委決定的事項要不折不扣的執行，執行過程中如有問 題，要及時向省聯社黨委匯報，既要加強班子建設，又要加強隊伍建設。二是各級聯社要嚴格按照國家的法律、法規及省聯社出臺的各項規章制度，進行嚴格管理和操作，對高風險隱患環節設臵高壓線，嚴明紀律，嚴肅問責。嚴禁內部人員代理貸戶開立鶴卡；嚴禁農戶貸款現金結算；嚴禁未經風險監管員授權支付貸款；嚴禁非本人柜臺領款；嚴禁客戶資金進入信用社內部人員鶴卡；嚴禁內部人員保管客戶的身份證、鶴卡和存折；嚴禁前臺柜員對賬；嚴禁非本人授權；嚴禁發放多戶貸一戶用貸款；嚴禁發放預售商品房抵押貸款；嚴禁發放購買建設用地房地產開發性貸款；嚴禁未經風險監管員授權發放“一證通”貸款；嚴禁票據業務向個人或中介收票；嚴禁信用社內部人員參與或發放民間借貸；嚴禁人情處理抵債資產；嚴禁未處理責任人情況下核銷、臵換違規違紀貸款；嚴禁以庫存現金長短款的形式進行各種弄虛作假；嚴禁公款私存；嚴禁帶病上崗；嚴禁“新官不理舊賬”；嚴禁動用“五險一金”賬戶；嚴禁在手續費科目列支績效工資；嚴禁執行自定工資等級；嚴禁信用社內部人員收入分配賬外賬；嚴禁內部資金非業務性往來硬性劃轉；嚴禁市縣兩級班子經營指標考核弄虛作假。

（六）強化案件防控組織領導，建立案件風險防控責任制

各級聯社都要成立案件防控領導小組，明確規定各機構、部門、崗位的風險管控責任。省聯社成立以理事長為組長，主管審計工作領導為常務副組長，其他班子成員為副組長，各部門負責人為成員的案件防控工作領導小組，辦公室設在省聯社審計局，負責全省農村合作金融機構案件防控工作的監督、指導和檢查。各市地聯社、辦事處、縣聯社也要成立由一把手任組長的案件專項工作領導小組，指定班子成員和部門具體負責，根據實際，制定切實可行的方案，加強對基層經營單位的檢查指導，在省聯社統一部署和領導下，各聯社、各條線在思想上、行動上要和省聯社保持高度一致，嚴格貫徹案件防控工作方案，把案件防控工作引向深入，抓出成效。

1.明確案件防控工作責任。案件防控工作實行“一把手”工程，各級農村合作金融機構理事長（董事長）為案控第一責任人；分管領導、監督檢查和業務管理部門負責人為案控第二責任人。各級農村合作金融機構要將案件防控責任人進行具體劃分，明確案件防范總體責任和每項工作的第一、第二責任人，將每項工作責任具體落實到機構負責人、部門、崗位和人員，層層抓好落實。每項工作都要明確具體任務、具體完成時限、具體負責人、具體工作方法、最終工作成效的工作目標，按照具體的工作分工確定工作責任，對于組織不力、工作流于形式、應付對付、敷衍了事的部門和單位要 嚴厲追究有關責任人責任，加大案件防控力度，遏制案件發生。

2.建立案件防控包保責任制。按照銀監會要求各級農村合作金融機構要嚴格執行案件防控包保制度，層層“簽訂案件防控責任書，包保人按照案件防控包保責任制內容對被包保人進行有效監督，監督檢查要有記錄，發現的問題要有說明報告，要有針對性的解決措施，要有整改成效，加大疑似案件的化解力度。通過建立群防群控、相互制約的監督體系，切實發揮事前監督作用，防控各類風險的發生，被包保人因直接責任發生案件、重大違規問題和重大責任事故，要嚴格按照包保責任狀追究包保人責任，形成一級抓一級、一級帶一級層層抓落實的全員案件防控工作機制。

3.建立考核機制。要強化對合規經營的激勵約束機制，細化、量化合規管理考核指標，做真作實對各條線內部控制制度評價，將內控制度評價結果作為市縣兩級班子考核及等級社評定的重要內容，對合規經營、合規操作經營法人單位實行政治經濟獎勵；對嚴重違規經營、違規操作經營法人單位實行一票否決。促進各級聯社、各條線部門忠實履職盡責，提高制度執行力。

附件：黑龍江省農村信用社案件防控治理工作任務落實時間表

第二篇：金融機構案件防控

案件風險防范是金融行業健康持續發展重要前提，為實現建設銀行的健康可持續發展，就必須大力加強案件風險的防范和控制。2007年開始總行啟動了歷時三年的案件防控及整改專項活動，各級機構按照總行部署，結合本行實際，扎實有效的開展了防控及整改工作。從近年來金融行業案件發生的特點分析，案發地點多數在基層網點機構，因此，如何抓好基層機構的案件防范工作是防控工作的重點。三年來，特別是城區機構實行扁平化管理后，針對員工隊伍結構的新情況、新變化，在案件防控綜合治理方面我們不斷進行探索和實踐，取得了比較明顯的收效，保障了轄區內各項業務的健康發展。

一、上下結合，持續加強對基層和員工的案件風險意識的教育。基層網點機構處在業務發展和對客戶服務的一線，面對金融市場同業競爭日益激烈的形勢和內部各項發展指標、業績考核的重重壓力，基層機構往往把主要精力放在了業務發展和業績考核上，而從案件發生的機率上講，對于謀一個基層機構來說，往往是小概率事件，從而容易導致基層機構對案件風險防控的忽視。思想上的麻痹和操作上漏洞一旦被不法人員利用，就必然產生案件風險。但扁平化后基層機構人員相對較少，專職政工人員更少，不易單獨組織開展大型教育活動，教育的質量也難以保障。根據這一情況，我們就探索實行上下結合的教育方式，即依據二級分行可利用的教育資源相對較多的實際的情況，由二級分行直接組織一些集中教育活動，如分期組織轄區不同層面的員工到地方監獄進行現場警示教育，請專家利用視頻會議形式對全轄員工進行法制法規知識講座、案例剖析教育，而基層網點機構則發揮自身的組織靈活、時間機動的特點，利用晨會、晚會、周會等形式開展深入討論、提高認識，撰寫心得，提交防控合理化建議等等活動，通過多種形式、多層次開展案件防范教育，使員工得到經常不斷的得到提醒和教育。

二、大力推進合規文化建設，為防控案件風險提供基礎保障。因為案件發生的過程和條件離不開違規操作，因此，要杜絕案件的發生，就要努力構造一個人人講合規，事事按章操作的良好環境。首先，我們通過多種形式開展合規理念教育，如開展合規宣誓、簽名活動，組織合規知識講座、請萬筆無操作能手演講等，以促進員工合規理念的樹立。在教育中，我們注重講明嚴格執行規章制度的意義，擺清違章違規的危害，使員工明白：很多規章制度是從案件事故的教訓中總結得出的，個人的違規違章往往就是案件發生的隱患。從而不斷增強員工合規意識，使合規操作成為員工日常工作的自覺行為，為消除案件風險隱患創造良好的工作氛圍。其次，抓規章學習。要做到行為合規就必須知規、懂規。我們要求基層機構和業務主管部門要重視員工對規章制度的學習，要經常組織開展對新業務、新規章的學習，而二級分行適時組織對業務知識領會、掌握程度的測試，以激勵員工學習掌握所需的知識。三是，適時開展合規檢查，通過組織開展合規檢查，發現問題，糾正違規，消除風險隱患。

三、狠抓防控制度在基層的落實。從以往案發原因分析，作案人長期從事某一重要崗位工作，或員工長期在一個基層網點機構、部門工作，彼此盲目信任或形成利益共同體，或應多人辦理的業務流程被一個人掌控等是誘發案件的重要因素。因此，必須狠抓基層機構案件防控有關崗位制約制度。第一，認真落實崗位交流、強制休假制度，而且對于一個機構、一個部門越是認為“離不開”的人，越要堅決交流。在同一個基層機構的會計、客戶經理、部門

（所柜）負責人等重要崗位的任職決不能超越規定所限。第二，要嚴格落實崗位制約制度。嚴格按規定設置崗位、確定人員、明確職責，嚴格按流程辦理業務，嚴格執行授權規定，不能因為人員數量緊張而減少制約崗位的設置，防止應多人監督、復核辦理的業務被“一手清”。第三，堅持“用人要疑”的原則，用心進行員工排查。處于經濟社會大變革、各種思潮大溶匯的當今時代，人們的思想相對活躍，員工被各種思潮影響而發生變化的機率大大增加，因此，作為各級管理者，要隨時掌握所屬員工的所思所想，對確保隊伍穩定、事業平安至關重要。從已發生的案件來看，案件當事人在案發前總有一些異常變化，或情緒異常，或交往異常，或資金狀況變化，或偏好興趣變化，等等，我們只要細心觀查分析，進行深入細致的了解，就能掌握一些重要情況，如有針對性地采取適當措施，就有可能避免案件事故的發生。

四、不斷完善防控機制建設，加強對基層機構案件防控措施落實情況的監督。近年來，按照上級規定我行逐步推行了對基層機構會計（柜員）主管、風險經理和紀檢監察特派員的派駐制，加強了對基層機構關鍵風險環節的直接控制和監督。會計（柜員）主管對前臺操作層面重要環節風險進行監督控制，風險經理依據上級授權對關鍵風險點進行再監督，而紀檢監察特派員則肩負著對基層機構貫徹落實各項防控措施情況進行全面督導檢查，對可能產生的員工道德風險進行預警防控，這一防控體系的建立對基層機構案件的發生起到了很好的抑制作用。

五、加大對違規操作責任追究力度，鼓勵基層自查自糾。十案九違章，違章違規操作是案發的最大隱患，因此，我們不斷加強對違章違規行為的治理，特別是一些屢查屢犯的違規行為，加大對違章違規責任人的責任追究。對日常內外部檢查、審計發現的違規問題必須堅持“三不放過”，即 “對發現的問題不放過，對問題的責任追究不到位不放過，對問題的整改不到位不放過”，以促使全體員工養成“事事講規章，件件按制度”、“凡操作必講合規，凡管理必講責任”的嚴謹辦事作風，以徹底消除案件滋生的隱患。

在加大對違規操作責任追究力度的同時，我們注重鼓勵基層自查自糾。對于上級管理行來講，檢查次數畢竟有限，而基層管理與監督人員長期與經辦人員工作在一起，發現問題及時，掌握情況全面，應當鼓勵基層主動開展自查自糾，對于基層主動檢查發現并糾正的違規問題，對其責任人的處理只要沒有明顯違背《中國建設銀行工作人員違規失職行為處理辦法》和《中國建設銀行工作人員輕微違規行為積分管理辦法》的，我們都尊重基層的處理意見，調動了基層和經辦人員自查自糾的積極性，提高了消除操作風險隱患的時效。

六、幾點思考

案件風險的防控是伴隨銀行業發展的永恒主題，并且是一項涉及行業內外多部門多條線的綜合性工作，要不斷提高案件防控工作的質量和水平，將案件發生的概率降到最低，就要結合國內外社會變化的新動向，分析案件發生的新特點，在堅持過去行之有效的防控方法的同時，進一步完善防控體制機制建設，創新工作方法，提高防控手段。

要不斷提高關鍵風險環節的科技防控手段。一是，繼續對金庫現金提取、資金支付等高風險環節加強授權管理，推廣使用指紋識別、影像授權，減少個人印章的使用，以減少基層機構印章被盜用造成的風險。二是，在法律允許的范圍內，利用反洗錢監測系統或開發監控程序，在一定層級上掌握工作人員特別是客戶經理、基層負責人等重要崗位人員個人帳戶的資金動態，及時發現異常、掌控風險隱患。

要不斷完善監控體系的建設，并根據業務發展和機構設置變化明確會計（柜員）主管、風險經理和紀檢監察特派員防控職責分工，實現對基層機構案件風險防控事項的全面覆蓋和無縫對接。并加強對派駐人員的工作考核和再監督，確保派駐人員切實履行職責，筑牢案件防范的基礎防線。

要繼續加大對各級機構、各業務條線管理人員的案件防控考核力度，使各機構、各業務條線始終將案件防控、風險排查擺在日常管理工作的重要位置。要始終保持對違章違紀行為嚴肅查處的高壓勢態，始終堅持從教育、監督、懲處三方面入手，形成對案件風險的綜合治理體系。

第三篇：金融機構案件防控2

當前，復雜多變的外部經濟金融環境，內部時有發生的操作風險和道德風險，如何提升銀行基層機構案件防控能力是一個值得認真探討的問題。

注重提高員工教育管理能力

要端正經營理念，準確把握和正確處理業務發展與風險防控、市場營銷與基礎管理的關系。在考核辦法中，既要重業務指標，案件防控也要占一定權重；在干部選拔任用上，既要重現實工作實績，也要堅持德才兼備、以德為先的標準；在業務發展過程中，既要講求規模和效益，也要牢固樹立依法合規經營意識，嚴格控制各類風險。

要注重培育合規文化。要把廉業規定、廉政準則，銀行從業人員職業操守指引，建設銀行員工職業操守、行為規范、從業禁止若干規定等作為重要學習內容，加強日常教育。要始終保持案防工作高壓態勢，細化各個環節的監控手段，將風險消除在始發甚至未發狀態。

注重提高案件風險識別能力

要建立業務制度手冊化管理和考核機制，對常用規章制度進行梳理，匯編成業務操作手冊，并定期更新，以方便員工學習、掌握和遵行，同時建立考核機制，與考核、績效分配掛鉤，引導激勵員工主動學習規章制度，熟練掌握操作流程，增強制度的執行力和風險的識別能力。

注重提高關鍵風險控制能力

要確定關鍵風險點，落實重點監控措施。針對審計發現、上級行及外部檢查發現的各類違規問題，以及近年案件、重大違規問題暴露出的關鍵風險點進行梳理分析，使操作者更加明晰風險點在哪里、應該如何操作，使管理者更加明晰監控點在哪里、應該如何監控。

要運用科技手段，強化“機控”功能。要通過充分運用第二代身份證鑒別儀、客戶身份聯網核查、電子驗印、資金結算支付密碼、網銀盾和動態口令卡等產品或服務，逐步實現案件防控“人控”與“機控”并重的轉變，提高基層機構基礎管理的信息化、流程化和系統化水平。

注重提高案防措施執行能力

一是要完善各項案防措施。如建立案防聯席會議制度和例會制度，定期召開會議，及時掌握和了解情況；出臺《積分管理正向激勵實施意見》等辦法和制度，對舉報、識破、堵截案件或風險事件以及主動制止違規行為的機構和員工，給予考核加分和物質獎勵，鼓勵自查自糾。

二是要對已有的案防措施落實情況開展效能監察。對歷年來行之有效的案防措施進行梳理，把案件防控工作責任制落實情況等作為效能監察的重要內容，鞏固案防措施效果。

三是要建立案件防控工作考核辦法，實行正負激勵。重點對案防措施落實情況、案件關鍵風險點控制情況、違規懲戒情況逐項進行量化考核，將案防工作與領導人員績效考核、職務聘任晉升等掛鉤，建立“結果與過程同考核”的機制，實行獎罰兌現。同時可探索建立案防專項基金，專款專用，以有效防范案件、重大違規問題的發生。

四是要落實案防責任，定期考核評價。基層機構要對上級行制定下發的各項案防措施，及時進行收集整理，專夾保管；要對落實各項案防措施進行職責分工，明確管理責任，并將其納入個人工作考核范圍，提高管理人員履職自覺性。

第四篇：中小金融機構案件風險防控實務

中小金融機構案件風險防控實務 2011-07-26 22:19 練習題（答案）

（第五章、第十一章指導老師：）

一、單選題

1.柜員臨時離柜應及時簽退系統，做到（A），憑證、現金入柜保管。A.人離章收 B.交接清楚 C.四雙制度 D.錢賬分管

2.銀行（信用社）經辦人員對客戶所持身份證件，須通過“公民身份信息系統”進行身份核對，識別證件信息真偽。（B）

A.經營查詢系統 B.公民身份信息系統 C.集中報送系統 D.現代化支付系統

3.假幣收繳后，要向客戶出具(D)A.收款收據 B.多欄式收入傳票 C.行政事業性收費憑證 D.假幣收繳憑證

4.個體工商戶憑營業執照以字號或經營者姓名開立的銀行結算賬戶納入(A)管理。

A.單位銀行結算賬戶 B.個人銀行結算賬戶 C.儲蓄賬戶 D.定期存款 5.同一單位在同一網點開立一般銀行賬戶最多不超過（B）個。A.0 B.1 C.2 D.3 6.銀行（信用社）工作人員辦理單位銀行結算賬戶開戶時，要與開戶單位確定至少（C）名熱線驗證人員，并在熱線驗訐函上注明聯系人員姓名、性別、聯系方式等。

A.0 B.1 C.2 D.3 7.存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起（D）個工作日后，方可辦理付款業務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外。

A.0 B.1 C.2 D.3 8.（C）是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶

A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶 9.（B）是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。

A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶 10.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應自開戶之日起（D）個工作日內書面通知基本存款賬戶開戶銀行。A.0 B.1 C.2 D.3 11.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（C）年 A.0 B.1 C.2 D.3 12.銀行結算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結算賬戶撤銷后（C）年。A.3 B.5 C.10 D.15 13.注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（B），注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致。

A.不收不付 B.只收不付 C.收付均可 D.以下均不對 14.存款上門對賬必須堅持（A）。

A.雙人對賬，換人復核 B.單人對賬 C.雙人對賬 D.以上均不對 15.(A)必須本人辦理，不允許代辦

A.密碼掛失 B.活期存款 C.到期存單 D.口頭掛失 16.扣劃時必須將資金轉入有權機關(C)A.臨時賬戶 B.專用賬戶 C.指定賬戶 D.個人銀行結算賬戶 17.(B)主要用于對外簽訂合同、發文、公函及其他行政事務。A.現金收訖章 B.行政印章 C.業務專用章 D.現金付訖章 18.（C）主要是辦理會計業務、會計核算和會計管理過程中用于簽發票據、憑證、報表、函件和證實書等所使用的印章。

A.現金收訖章 B.行政印章 C.業務專用章 D.現金付訖章 19.（A）是指辦理信貸業務、簽訂貸款合同時所使用的印章。A.貸款合同專用章 B.行政印章 C.業務專用章 D.現金付訖章 20.嚴格執行(A)分管制度，嚴禁聯行人員同時持有聯行類印章和聯行類重要空白憑證。

A.印、押、證 B.印、押 C.押、證 D.以上均不對

21.(D)是指經銀行或單位(個人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發空白憑證

A.現金收入傳票 B.現金付出傳票 C.特種轉賬傳票 D.重要空白憑證 22.(A)是指在銀行綜合業務處理系統分配給各個機構、各個柜員的，用于記載現金、重要空白憑證及有價單證等實物數量的電子虛擬箱

A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱

23.(C)是指銀行各個機構、柜員用于存放營業用現金、有價單證、重要空白憑證和重要會計業務印章的實物箱。

A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱

24.柜員根據協助凍結存款通知書，經主管授權后做凍結處理，凍結存款期限最長不超過（B）。

A、三月 B、六月 C、一年 D、二年

25.下列（C）單位無權同時對存款人銀行結算賬戶進行查詢、凍結、扣劃。A、人民法院 B、稅務機關 C、人民檢察院 D、海關 26.儲戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請掛失，但必須在（C）天內補辦書面申請掛失手續, 否則，口頭掛失自動失效。A、2 B、3 C、5 D、7 27.內，如果發生記賬串戶，應填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進行賬務調整。

A、同方向紅、藍字 B、反方向紅、藍字 C、同方向雙方紅 D、反方向雙方藍字 28.信用社日常出納業務使用的印章有(ACD)。

A、個人名章 B、公章

C、現金收訖章 D、現金付訖章 29.人民法院有權對單位、個人存款進行（ABC）。

A、查詢 B、凍結 C、扣劃 D、支取 30．客戶存款止付分為（AB）

A．全額止付 B．部分止付 C．借方止付 D．貸方止付

31．自然人因投資、消費、結算等而開立的可辦理支付結算業務的存款賬戶稱為（D）。

A．臨時存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬 D．個人銀行結算賬戶 32．下列哪一種款項不允許轉入個人結算賬戶（D）。A．工資收入 B．獎金收入 C．個人貸款 D．單位資金 33．單位定期存款的起存金額為（D）。

A．50元 B．1000元 C．5000元 D．10000元

34．單位向信用社存入定期存款時，信用社應填制（C）元。

A．儲蓄存單 B．單位定期存單 C．單位定期存款證實書 D．定期一本通存折

35．下列說法中，關于存款凍結、解凍錯誤的是（C）。A．司法機關凍結單位存款時，需要向信用社發送縣級以上司法部門簽發的“協助凍結存款通知書” B．凍結期限最長不得超過6個月

C．凍結之前已被有權部門凍結的，可以再辦理凍結手續 D．特殊原因需要延長的，應重新辦理凍結手續 36．庫房鑰匙管理，堅持（B）原則。

A．一人統管 B．庫匙分管，平行交接 C．妥善保管 D．以上都不是 37．現金清點過程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標準。A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新

38．信用社在收繳假幣過程中，一次性發現假人民幣（C）以上，應當立即報告當地公安機關，提供有關線索。

A．5張 B．10張 C．20張 D．100張

39．次日及在本年內發現差錯，應該使用什么處理？（A）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠 40．當日發現錯賬應該使用什么處理？（B）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠

41．對抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應該：（C）

A．撕毀 B．交給客戶 C．作重要空白憑證銷號表附件 D．作正式傳票 42．柜員在輸入密碼時應（C）遮擋。

A．不用 B．可以 C．加以物理 D．根據柜員心情而定 43．因機器故障確需手工填寫的憑證必須由（A）審核簽章確認。A．營業機構主管或負責人 B．出納 C．會計 D．客戶經理 44．柜員頂崗代班時，只能使用（C）的柜員號。

A．信貸員 B．會計 C．柜員自己 D．其他任何人 45．強制扣劃必須在凍結（A）扣劃。

A．限額內 B．賬戶外 C．限額外 D．不一定 46．SC6000綜合業務系統中，柜員號管理實行（B）。A．更換制 B．終身制 C．單一制 D．以上均不對

47．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。A．其他 B．表外 C．表內 D．以上均不對

48．因柜員密碼泄露造成的一切后果由（C）承擔。A．信用社 B．客戶 C．柜員 D．以上均不對

49．儲戶掛失超過（B）天未辦理解掛手續的，掛失手續失效。A．100 B．30 C．60 D．20

二、多選題 1.存款業務一般分為（AB）。

A.個人儲蓄 B.對公存款 C.基本存款 D.一般存款 2.個人儲蓄存款主要包括以下幾類：(ABCD)A．活期儲蓄 B.定期儲蓄 C.定活兩便儲蓄 D.個人通知存款

3.信用社經辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(A）簽字。A.單位負責人或會計主管 B.單位負責人或出納

C．會計主管或出納 D單位負責人或儲蓄會計 4.嚴格執行 “四項制度”是指：（ABCD）

A.干部交流 B.崗位輪換 C.強制休假 D.親屬回避 E.存款自愿 5．由于管理不善，導致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機，或利用未銷毀的憑證進行作案。可采取以下幾種防控措施：(ABC)A.嚴格會計檔案管理，保管期滿需要銷毀的會計檔案，檔案保管部門要認真核查，編制檔案銷毀清冊。

B.監督部門應當按照會計檔案銷毀清冊所列內容,清點核對所要銷毀的會計檔案。

C.會計檔案銷毀時，相關部門應共同派人現場監督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。

D.會計檔案可以隨意銷毀。

6.通過套取利息侵占資金的方式有：(ABCD)A.手工計息地區，柜員通過少計、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計少付利息，套取銀行（信用社）資金。B.銀行（信用社）工作人員采取空庫方式頻繁辦理大額當日存入、次日支取業務，套取銀行（信用社）利息。

C.銀行（信用社）經辦人員通過系統先銷戶后抹賬，套取系統計息憑證，或自制利息單，直接從應付利息或利息支出科目付出現金，侵占銀行（信用社）資金。D.銀行（信用社）經辦人員對客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進行賬務處理或賬務處理完畢后抹賬，待存單到期后再實際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。

7.無證件開戶的風險表現有：(ABCD)A.客戶利用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請開立賬戶，形成風險隱患。

B.銀行（信用社）經辦人員在無證件情況下私自開立非實名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。

C.管理人員授意員工在無證件情況下虛假開戶，為經營賬外資金、“小金庫”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。D.企事業單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經辦人員沒有進行逐人查驗，開立虛假賬戶。8.證件不符或代理開戶手續不全的風險表現有：(ABC)A.客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動。B.銀行（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準備。C.代理開戶時代理人提供手續不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經辦人員違規為其開立賬戶。

D.嚴格按規定辦理開戶業務。賬戶開立時,嚴格執行授權制度。9.對公存款按用途分為(ABCD)A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶 10.妥善保管開戶單位預留的印鑒卡片，嚴格執行管用分離及（D）制度。A.審核 B.對比 C.授權 D.交接 11.不允許抹賬的業務(AB)A.客戶簽字確認辦理完畢的正常業務 B.客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認的正常存入業務 C.業務人員操作失誤記賬串戶的業務。D．以上均對。

12.對賬實行“三雙” ,是指(ABC)A.雙人對賬 B.雙人簽字 C.雙人承擔責任 D.雙人值班 13．掛失業務包括(A.B.C)。

A.憑證掛失 B.密碼掛失 C.印鑒掛失 D.以上均對 14.尾箱按存在形式可以劃分為（AB）。

A.邏輯尾箱 B.物理尾箱 C.款箱 D.兩者均不對 15．下列說法正確的有（ABD）。

A、現金收人，先收款后記賬 B、現金付出，先記賬后付款 C、轉賬業務，先記貸后記借D、代收他行票據，收妥抵用

16．下列哪幾項是管庫“五同”規定內容（ABDE）。

A．同開庫 B．同進庫 C．同盤庫 D．同出庫 E．同鎖庫 17．查閱會計檔案的人員，可以將會計檔案進行（ABC）。A．抄錄 B．照相 C．復印或復制 D．借出

18．因印鑒磨損等原因需要更換公章、財務專用章或個人名章的，客戶應向開戶社（行）提交（ACD）。

A．《人民幣單位銀行結算賬戶預留印鑒變更申請書》 B．營業執照 C．開戶許可證 D．印鑒卡客戶留存聯 19．可以掛失止付的票據有（ACD）。

A．填明“現金”字樣的銀行匯票、支票 B．轉賬支票

C．已承兌的商業匯票 D．出票人記載“不得轉讓”的匯票、本票 20．需經人民銀行核準的賬戶除基本存款賬戶外，還有（ABD）。

A．臨時存款賬戶 B．預算單位專用存款賬戶 C．注冊驗資和增資驗資開立賬戶

D．合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算賬戶

21．關于開立臨時存款賬戶下列說法正確的是（ABCD）。

A．存款為臨時機構的，只能在其駐地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結算賬戶

B．存款人在異地從事臨時活動，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶 C．建筑施工及安裝單位企業在異地同時承建多個項目的，可根據建筑施工及安裝合同開立不超過項目個數的臨時存款賬戶

D．單位存款人因驗資增資需開立銀行結算賬戶的，應持其基本存款賬戶開戶許可證．股東會董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶 22．下列（ACD）可以支取現金。

A．基本存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬戶 D．臨時存款賬戶 23．存款人申請開立財政預算外資金專用存款賬戶，應向銀行出具（ABD）。A．開立基本存款賬戶規定的證明文件 B．基本存款賬戶開戶許可證 C．主管部門批文 D．財政部門證明

23.下列關于單位更換印鑒時，正確的做法有（ABCD）。

A、必須填寫“更換印鑒申請書”。B、在左邊加蓋舊印鑒。C、在右邊加蓋新印鑒。D、交回原舊印鑒卡。24.有權扣劃單位（人）存款的有權機關僅限于（ACD）。

A、人民法院 B、公安機關 C、稅務機關 D、海關 25．下列哪些款項可以轉入個人銀行結算賬戶（ACD）。

A．工資、獎金收入 B．黨、團、工會設在單位的組織機構經費 C．個人貸款轉存 D．農、副產品銷售收入

26．下列關于單位銀行結算賬戶使用的說法，正確的是（AD）。A．存款人只能在金融機構開立一個基本存款賬戶

B．一般存款賬戶只能發生轉賬業務，不允許發生現金業務 C．單位銀行卡可以發生現金存取業務

D．注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付

27．根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，下列各項中，可以開立基本存款賬戶的有（ABC）。

A．企業法人 B．機關和實行預算管理的事業單位 C．社會團體 D．居民個人 28．根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，個人申請開立個人銀行結算賬戶，應向信用社出具下列證明文件（ABC）。A．中國居民，應出具居民身份證或臨時身份證 B．中國人民解放軍軍人，應出具軍人身份證件 C．中國人民武裝警察，應出具武警身份證件 D．個體工商戶，應出具個體工商戶營業執照正本

29．根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，發生下列情形之一的，存款人應向開戶社提出撤銷銀行結算賬戶的申請（ABCD）。

A．被撤并、解散、宣告破產或關閉的 B．注銷、被吊銷營業執照的

C．因遷址需要變更開戶銀行的 D．其它原因需要撤銷銀行結算賬戶的 30．下列哪些基本制度屬于信用社現金出納工作必須遵循的（ABCD）。A．錢賬分管制度量 B．“四雙”制度 C．交接制度 D．查庫制度 31．系統中的尾箱按尾箱屬性分為:（ABCD）

A．聯社庫 B．機構庫 C．主尾箱 D．普通尾箱 32．尾箱進行管理，具體包括（ABCD）

A．查詢 B．增加 C．刪除 D．屬性修改等操作

33．柜員辦理抹賬、錯賬沖正業務必須經（AB）簽字審批。對當日不能核銷的過渡賬務，應按相關規定報批后，方可授權做掛賬處理，并在有關登記簿上詳細記載。

A．營業機構主任 B．會計主管 C．其他柜員 D．經辦柜員 34．柜員辦理業務必須（ABCD）

A．認真審核原始憑證的真實性、合法性。

B．以原始憑證為依據，在授權范圍內辦理業務。

C．超過自身權限，由主管根據業務權限和規定授權后辦理。D．實行柜員制的營業機構，柜員不得辦理涉及自身的業務。35．柜員密碼管理方面應做到（ABC）A．柜員密碼和柜員身份認證介質（IC卡）僅限本人使用 B．定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次

C．柜員簽到或主管授權輸入密碼時,必須隱蔽,并要求他人回避 D．為了便于記憶，柜員密碼可以設為六個零

36．關于本發現上錯賬的處理，以下正確的有（ACD）A．填制藍字反方向記賬憑證辦理錯賬沖正交易。B．采用紅、藍字沖正方法進行沖正

C．損益類錯賬視同當年錯賬處理，如因沖正而發生反方向余額時，賬戶余額紅字反映，科目余額軋差反映。D．如涉及到上損益增減變化的，通過“以前損益調整”科目進行調整，不得更改上決算報表。

37．存款人申領重要空白憑證時，應向信用社提交“重要空白憑證領用單”，柜員應（AB）

A．核實經辦人的身份 B．核對預留印鑒是否相符

C．核實是否為財務負責人 D．核實經辦人是否為該單位負責人 38．日常業務中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（ABC）A．柜員簽發重要空白憑證作廢時，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進行處理。B．處理時還須經主管授權

C．作廢憑證作“重要空白憑證銷號表”附件 D．作廢憑證專夾保管 39．以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）

A．涉及個人財產、經濟、法律糾紛等方面的文件、材料。B．未經單位或部門領導簽發批準的文件、材料。C．與本單位工作、業務無關的文件、材料。D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。

三、判斷題

1.代理開戶時代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經辦人員可以為其開立賬戶。Ⅹ 2.企事業單位申請批量開戶，信用社經辦人員應要求開戶單位辦理人出具單位授權書，批量開戶的人員明細表及有效身份證明，并對全部身份證件進行聯網核查。√

3.收繳假幣應在客戶視線內雙人辦理，換人復核，可不當面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。Ⅹ

4.假幣紙幣及各種假硬幣應當面以統一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時登記。√

5.假幣收繳后，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶。√ 6.若發現規定數額以上假幣，需及時報告公安機關并向上級報告，詳細記錄相關情況。√

7.銀行（信用社）工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料。√

8.銷毀的檔案資料應編制會計檔案銷毀清冊，檔案保管人與銷毀人交接時應逐項清點。√ 9.收繳的假幣可以再交給客戶。Ⅹ

10.銀行（信用社）經辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經單位負責人或會計主管審核并簽字。√

11.驗資賬戶預留印鑒原則上應預留所有出資人的印鑒。只預留部分出資人印鑒的，應由未預留印鑒出瓷人出縣書面授權或證明。√

12.企業要求銀行為其重新開具進賬單或繳款單的。必須在單據上詳細注明重新開立的原因，并標明“補發”字樣。√

13.網點在辦理開戶申請時應注意審核其資料的真實性、有效期、名稱等內容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復印件上加蓋“與原件核對相符”、網點業務公章、兩個經辦人員簽章。√

14.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。√

15.存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續。存款人未按規定交回各種重要空白票據及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。√

16.一般存款賬戶可以支取現金。Ⅹ 17.密碼掛失可以代辦。Ⅹ

18.單位定期存款、通知存款、一般賬戶等銷戶時，可以以現金方式進行銷戶Ⅹ 19.基本賬戶銷戶時，應通過人民銀行賬戶管理系統銷戶；非核準類賬戶銷戶應向人民銀行備案。√

20.辦理繼承人掛失業務時，須憑當地公證部門開具的財產繼承權證明或人民法院的判決書、裁定書或調解書辦理。√

21.嚴禁在重要空白憑證、有價單證上預先加蓋業務印章、個人名章。√ 22.存款人開立的帳戶辦理存款人本身的業務，可以出租和轉讓帳戶。Ⅹ

23企業事業單位可以根據需要，可以選擇幾家商業銀行的營業場所開立多個基本賬戶。Ⅹ

24凍結單位存款的期限不超過六個月，逾期不辦理繼續凍結手續的，視為自動撤銷凍結。√

25.至下午下班時間后，柜員現金碰庫未平，可不作網點簽退。Ⅹ 26．村民委員會可以在信用社申請開立基本存款賬戶。√ 27．單位定期存款存入時可以用現金的方式存入，但支取時只能以轉賬方式轉入存款人活期存款賬戶。√

28．辦理轉賬交易時，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理。√

30.手工管理的重要空白憑證，應核對《重要空白憑證使用銷號登記簿》與當日使用的重要空白憑證是否相符。√

40．柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號。√

41．柜員輪班、短期離職和調離須經營業機構負責人或上級部門批準，按規定做好有關交接及監交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續前不得離崗。√

四、簡答題

1.農村信用社會計核算必須堅持那些基本規定? 答：會計核算必須堅持雙人臨柜,錢帳分管;憑證合法,傳遞及時;科目帳戶,使用正確;當時記帳帳折見面;現金收入,先收款后記帳;現金付出,先記帳后付款;轉帳業務先借后貸;他行(社)票據,收妥抵用;有帳有據,帳據相符;帳表憑證,換人復核;當日結帳,總分核對;內外帳務,定期核對;印、押、證,分管分用;重要單證嚴格管理;會計檔案,完整無損;人員變動,交接清楚等十六項基本規定。2.什么叫重要空白憑證?重要空白憑證的領用保管有哪些規定? 答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經簽章后即具有支取款項效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報單等，是信用社憑以辦理收付款項的重要書面依據。

重要空白憑領用時應填寫領用單，將領發的數量、起訖號碼等逐項登記重要空白憑證領用登記簿。柜面使用時應當時逐份銷號。重要空白憑證作廢時應加蓋“作廢”戳記,作當日有關科目傳票的附件。作廢憑證的號碼應在有關登記簿上注明備查。

重要空白憑證保管時要設立憑證專用庫房，實行雙人管理，帳實分清管并采取必須的防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設施的可靠。嚴禁將空白憑證移作他用;屬于信用社簽發的重要空白憑證,嚴禁由客戶簽發;不準在重要空白憑證上預先蓋好印章備用。

3、開戶單位使用現金的項目主要有哪些? 答：⑴職工工資、津貼； ⑵個人勞務報酬；

⑶根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金； ⑷各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出； ⑸向個人收購農副產品和其他物資的價款； ⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費； ⑺結算起點以下的零星支出；

⑻中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出

第五篇：4--銀行業金融機構案件防控基礎知識

4--銀行業金融機構案件防控基礎知識

一、單選題（105道題）

1.各機構必須建立重要崗位員工（A）制度，此制度應作為銀行的基本內控制度向監管部門進行報備。

A、輪崗 B、監督 C、末位淘汰 D、競爭上崗 2.輪崗期限原則上以為限，輪崗率要求（D）。

A、50% B、70% C、80% D、100% 3.案件風險信息報送的涉案金額和風險金額以（B）金額為準。A、實際確認的 B、上報時了解的 C、初步估算的

4.為減少環境因素導致案件風險發生的可能性，基層營業機構負責人輪崗期限最長不超過（C）年。

A、1 B、2 C、3 D、4 5.機構在制訂輪崗計劃和方案時要注意同一營業機構的委派會計（授權經理）和網點負責人在輪崗時不能（A）進行。

A、同時同向 B、同時逆向 C、逆時同向 D、逆時逆向 6.各機構應每（B）對對公賬戶實施對賬，且應規定最低有效對賬率。A、月 B、季 C、年 7.銀行業金融機構對案件處置工作負（A）責任。

A、主要 B、次要 C、溝通 D、間接

8.（B）負責有關銀行業案件信息的采集和處理，指導、督促或直接參與轄內銀行業金融機構案件的處置工作。

A、人民銀行 B、銀監局 C、統計局 D、公安局

9.銀行業金融機構案件防控工作聯席會議由各組成單位根據工作需要提議，采取（B）的方式召開。

A、定期 B、不定期 C、組織者提議 10.銀監會所稱自查發現案件指的是什么？（A）

A、是指銀行業金融機構在日常經辦業務和經營管理中，通過內部相互監督、管理監督、內審監督和檢查監督等途徑發現異常情況或線索，并采取得當措施，自行揭露的案件。

B、銀行業監督機構在業務檢查時發現的案件。C、外部審計發現的案件。

11.案件風險信息的報送時點是案件風險事件發生后（B）小時以內。A、12 B、24 C、48 12.提高基層營業機構管理層的輪崗要求以強化對其的（C）。A、監督管理 B、運營管理 C、監督制約 D、效益合規化

13.銀行業金融機構高級管理層應當有效管理本機構案件風險，行長（或總經理）是（B）的第一責任人。

A、案件風險防范 B、案防制度制定和執行 C、案防工作監督

—1—

14.營業機構要提高委派會計（授權經理）的輪崗頻率，輪崗期限最長不超過（B）年，輪崗率100%。

A、1年 B、2年 C、3年

15.銀行業金融機構原則上應當在立案之日起（）個月內對案件責任人員做出處理決定，并在決定后（）個工作日內由案發層級機構的上一級機構向銀行業監督管理機構報告。（C）

A、1，3 B、2，7 C、3，5 16.銀行業金融機構對案件風險排查工作負（B）。A、主要責任 B、主體責任 C、次要責任

17.銀行業從業人員應遵循公平競爭，恪守（B）原則。自覺抵制低價傾銷、貶低同業、虛假宣傳等不正當競爭手段。

A、存款自愿 B、客戶自愿 C、客觀公正

18.銀行業從業人員應做到不因客戶性別、膚色、民族、身份等差異而（A）。A、優待或歧視 B、因人而異 C、特殊對待

19.銀行業辦理授信、資信調查、融資等業務的從業人員，在涉及親屬關系或利害關系人時，應主動提出（B）。

A、受理 B、回避 C、推薦

20.銀行業從業人員不從事與本機構有（A）的第二職業。A、利害關系 B、業務往來 C、債務關系

21.《銀行業金融機構從業人員處罰信息管理辦法》中處罰信息除刑事處罰和金融監管部門作出的取消董事、高級管理人員終身任職資格、禁止終身從事銀行業工作的行政處罰為終身有效外，其他處罰信息保存期限為處罰期限終止日起（C）年，過期不再提供查詢服務。

A、1 B、3 C、5 22.銀行業金融機構存款風險滾動式檢查制度的檢查對象是在（B）中核算的本、外幣存款。

A、個人賬戶 B、對公結算賬戶 C、存款賬戶 23.商業銀行應加強存款穩定性管理，約束月末存款“沖時點”，月末存款偏離度不得超過（B）。

A、2% B、3% C、5% 24.（A）是指由商業銀行或者其他金融機構發行的具有消費支付、信用貸款、轉賬結算、存取現金等全部功能或部分功能的電子支付卡。A、信用卡 B、銀行卡 C、借記卡

25.存款檢查實行接續滾動的方法，即以（B）個月為一個周期，在本周期未受到檢查的存款，應在下一個周期接續滾動檢查。具體周期由銀行業金融機構自行確定，但一年不得少于2個周期，以實現全面覆蓋的要求。A、1至2 B、3至6 C、4至8 26.在開立賬戶管理方面，下列做法不正確的是：（B）

A、開戶應由法定代表人或單位負責人直接辦理，如授權他人辦理的，還應出具法定代表人或單位負責人的授權書

B、客戶提交的材料必須是真實的，必須進行核查，但開戶不必面對面填寫簽字 C、對非客戶開戶有權人提供的開戶資料和印鑒卡，堅決不予受理 D、對客戶資料必須嚴格保管

—2—

27.銀行工作人員違反法律、行政法規規定，向關系人以外的其他人發放貸款，造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，該款刑法規定的罪名是：（C）

A、集資詐騙罪 B、高利轉貸罪 C、違法發放貸款罪 D、貸款詐騙罪

28.商業銀行經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業務，均應體現（B）的要求。A、制度先行于業務 B、內控優先 C、發展是根本，管理是保障 D、合規人人有責

29.根據《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》規定，《案件風險信息快報》未明確要求的內容為（D）。

A、事發銀行業金融機構名稱、是否時間及案件風險事件概況 B、涉案人員及情況

C、已經或可能造成的損失 D、公安司法機關的強制措施

30.《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》中，以下說法正確的是（C）。A、對符合銀監會《重大突發事件報告制度》重大突發事件報送標準的案件風險信息，除按照該制度要求的方式報送外，還應上報案件風險信息

B、案件風險信息在確認為案件之前納入案件統計系統，在被撤銷后從系統中移除 C、如經調查確認案件風險信息不構成案件，應當立即報送《案件風險信息撤銷報告》 D、案件信息中涉及的金額以本機構排查的金額為準 31.下列哪些活動是商業銀行員工知識/技能匱乏的表現，進而可能引發操作風險：（B）A、核心員工流失，致使關鍵信息缺乏共享

B、工作中意識不到自己缺乏必要的知識，按照自己認為正確的方式工作 C、濫用職權，對客戶交易進行誤導

D、員工與外部人員串通，違反內部指引、政策及程序為外部人員打開方便之門 32.案件（風險）信息報告應遵循及時、真實的原則，堅持“（A）”。

A、一情一報 B、一情多報 C、多情一報 D、有情不報

33.《銀行業從業人員職業操守》的“懲戒措施”中規定：對違反本職業操守的銀行業從業人員，所在機構應當視情況給予相應懲戒，情節嚴重的，應（B）。A、開除 B、通報同業 C、解除勞動合同 D、罰款 34.下列說法正確的是：（D）

A、已調離柜員的柜員號可以交接給新進柜員使用

B、日終，柜員清點完重空后，可以將重空鎖在小鐵箱里放在桌面上，離柜干別的事情

C、中午現金柜員自己清點完尾箱后可以離開現金柜出去午餐 D、開戶前應審核企業開戶證明文件原件

35.下列哪個因素不屬于銀行業金融機構專案組的案件調查報告應具備的因素：（C）A、案件性質明確 B、涉案金額確定 C、案件時間鎖定 D、初步判斷風險 36.銀行員工與外部人員串通騙取銀行貸款屬于（A）。A、操作風險 B、信用風險 C、市場風險 D、流動性風險

37.下列哪項不屬于市場準入事項與案件防控機制掛鉤的“三項”措施：（D）

—3—

A、機構準入與銀行輪崗輪調和強制休假制度掛鉤 B、機構準入與銀行人力資源配置水平掛鉤

C、機構準入，業務準入、高管準入與干部和員工職業操守教育培訓掛鉤 D、實施對總行管理部門和分支行負責人誠勉談話機制，并與崗位任職掛鉤

38.《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》規定，案件的確認標準不包括：（B）

A、公安、司法機關立案偵查的

B、銀行業金融機構員工非正常原因無故離崗或失蹤 C、銀行業金融機構員工被取保候審 D、銀行業金融機構員工被拘留 E、銀行業金融機構員工被逮捕

39.銀行業金融機構操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成（B）的風險。

A、意外 B、損失 C、事故 D、案件

40.銀監會《關于加強案件防控落實輪崗、對賬及內審有關要求的工作意見》中要求銀行業金融機構重點對高風險網點、高風險業務、（D）、高風險崗位的操作規范和業務程序進行評估。

A高風險賬戶 B、高風險客戶 C、高風險部門 D、高風險環節 41.銀行業金融機構應當嚴格執行（C）、押、證三分管制度，三者分開保管和使用，人員離崗時，都應落鎖入柜。

A、款 B、密 C、印 D、單

42.銀行業金融機構應當對關鍵崗位實行（C）的人員輪換和強制休假制度。A、定期 B、不定期 C、定期或不定期 D、短期

43.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案防工作辦法的通知》規定，銀行業金融機構應當明確案防工作牽頭部門為（B）

A、監察室 B、合規部 C、安保部 D、審計部 44.銀行業金融機構應當建立并完善（D）制度及崗位分離、制約有效的內部管理制度。A、統一授信、統一授權 B、分級授信、分級授權 C、分級授信、統一授權 D統一授信、分級授權

45.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案防工作辦法的通知》規定，案防制度制定和執行的第一責任人為（C）

A、董事長 B、監事長 C、行長（總經理）D、合規總監

46.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，重大、惡性案件的標準（B）

A、涉案金額等值人民幣一億元（含）以上 B、涉案金額等值人民幣一千萬元（含）以上 C、涉案金額等值人民幣五百萬元（含）以上 D、涉案金額等值人民幣一百萬元（含）以上

47.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，紀律處分不包含（A）

A、通報批評 B、警告 C、記過 D、留用察看

48.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，發生涉案金額等值人民幣一百萬元（含）以上案件的，銀行業金融機構應當給 —4—

予案發層級機構主要負責人（C）以上處分。

A、警告 B、記過 C、記大過 D、降級

49.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，案件責任人員被撤職后，（B）不得安排擔任同職（級）及以上職務。A、一年內 B、二年內 C、三年內 D、五年內

50.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，銀行業金融機構原則上應當在立案之日起（C）內對案件責任人員做出處理決定，并在決定后（C）內由案發層級機構的上一級機構向銀行業監督管理機構報告。A、1個月，5個工作日 B、1個月，10個工作日 C、3個月，5個工作日 D、3個月，10個工作日

51.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，發生重大、惡性案件的，銀行業金融機構應當給予案發層級機構主要負責人及其上一級機構分管負責人（B）處分。

A、記大過（含）以上 B、降級（含）以上 C、撤職（含）以上 D、開除（含）以上

52.關于銀行業金融機構從業人員的下列行為，以下做法正確的是（C）A、王某除在銀行上班外，還在外與朋友共同經營小額貸款公司。B、李某以銀行職員身份向其好友發放高利貸。C、丁某拒絕其好友提出的借用其名下客戶的賬戶。D、張某向其客戶承諾高于規定存款利率的收益。

53.《中國銀監會辦公廳關于嚴禁銀行業金融機構及其從業人員參與民間融資活動的通知》規定，銀行業金融機構高管人員違規參與非法融資活動的，應適用以下哪種處理方式（D）

A、警告 B、記大過 C、降級 D、取消任職資格

54.《關于加強商業銀行代銷業務管理的通知》明確，高風險產品是指其風險程度相當于《商業銀行理財管理辦法》規定的銀行理財產品風險評級（C）以上。A、2級 B、3級 C、4級 D、5級

55.《關于加強商業銀行代銷業務管理的通知》要求，商業銀行應由（A）管理代銷產品的宣傳材料。

A、總行或分行 B、支行 C、理財經理 D、會計人員

56.下列哪項屬于《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》（銀監發[2012]61號）案件分類中第二類及第三類案件中“其他違法違規行為”中“法”、“規”的含義？（D）A、指所有的法律法規、監管規章

B、指除刑法以外的法律法規、監管規章及規范性文件

C、指除刑法以外的法律法規、監管規章及規范性文件，以及銀行業金融機構制定的適用于自身業務活動的行為準則

D、指除刑法以外的法律法規、監管規章及規范性文件，以及銀行業金融機構制定的適用于自身業務活動的行為準則，還包括自律性組織制定的有關準則

57.下列哪項屬于《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》（銀監發[2012]61號）中“第三類案件”？（C）A、銀行業金融機構從業人員在案件中涉嫌觸犯刑法的

B、銀行業金融機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，但存在其他違法違規行為且

—5—

該違法違規行為與案件發生存在聯系的

C、銀行業金融機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，且銀行業金融機構或其從業人員也無其他違法違規行為的

D、銀行業金融機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，但其不當行為導致案件發生的

58.按照《關于建立健全“雙線”風險防控責任制的通知》要求，“雙線”風險防控責任主體是（A）。

A、銀行業金融機構 B、監管機構 C、人民銀行 D、銀行同業公會

59.《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》規定，對故意違規放貸造成重大風險和案件的直接責任人，一律（A）。

A、開除 B、解除勞動合同 C、給予紀律處分 D、撤職

60.根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,各銀行業金融機構應結合自身信貸業務特點和風險控制能力，及時組織開展信貸操作風險和（C）排查。A、市場風險 B、合規風險 C、道德風險 D、信用風險

61.《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》規定，對直接參與或指使違規放貸的高級管理人員，一律（D）。

A、開除 B、解除勞動合同 C、給予紀律處分 D、撤職

62.《銀行業金融機構案防工作評估辦法》規定，銀監會及其派出機構依據《銀行業金融機構案防工作評估指標體系（法人機構）》開展監管評價，按照不低于（B）的比例對銀行業金融機構以及分行自我評估情況進行抽查后，得出該法人機構案防工作監管評價得分和相應等級，并向銀行業金融機構反饋。

A、10% B、15% C、20% D、30% 63.《關于2014年銀行業案件防控工作的意見》規定，實施案件分級管理，研究建立（C）督辦制度。

A、風險 B、對口 C、掛牌 D、交叉

64.《關于2014年銀行業案件防控工作的意見》規定，發生重大、惡性案件，監管機構要約談（A）。

A、案發法人機構主要負責人 B、案發法人機構分管負責人 C、案發法人機構分管部門負責人 D、案發機構負責人

65.《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，案件風險排查包括全面排查、專項排查和（D）。

A、滾動排查 B、員工行為排查 C、審計檢查 D、日常排查

66.《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，排查應當至少覆蓋主要業務領域、重點管理環節和（A）。

A、員工異常行為 B、信貸業務 C、柜面業務 D、個人金融業務 67.“KYC”原則的中文含義是以下哪一項：（D）

A、了解你的業務 B、了解你的客戶業務單據 C、了解你的客戶業務 D、了解你的客戶 68.案件防控長效機制的良性循環應當是：（A）A、排查—整改—提高—再排查 B、制度—執行—檢查—修訂制

—6—

C、制度—執行—反饋—檢查—修訂制度 D、制度—排查方案—整改—修訂制度—執行

69.《銀行業金融機構案件處置工作規程》規定，銀行業金融機構發生案件后，應當根據案件的性質和金額組成由相應層級的管理人員負責的（A）。

A、專案組 B、調查組 C、檢查組 D、督查組

70.商業銀行經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業務，均應體現（B）的要求。A、制度先行于業務 B、內控優先 C、發展是根本，管理是保障 D、合規人人有責

71.某企業老板甲為盡快獲得貸款，送給某國有銀行信貸業務部職員乙6000元，乙加班加點審核甲提供的信貸資料，在2天之內為手續齊全且符合貸款條件的甲發放了貸款。以下說法正確的是（B）

A、乙犯有受賄罪 B、乙犯有公司企業人員受賄罪 C、乙犯有瀆職罪 D、乙情節顯著輕微，不屬于犯罪

72.甲是某倉儲公司的倉庫保管員，一天傍晚甲值班的時候發現倉庫里有一個成色極佳的翡翠，遂心生占有之心，趁人不備，偷偷地將該翡翠裝入兜內，下班之后將其帶回家中。以下說法正確的是（C）

A、甲犯有盜竊罪 B、甲犯有貪污罪

C、甲犯有職務侵占罪 D、甲犯有非法侵吞他人財產罪

73.某私企的出納甲，因家中裝修房子急需用錢，便從其保管的單位保險箱中拿了10000元來用，心想等手頭寬裕了再把單位的錢補上就行了，半年過去了，甲家的房子專修完畢，但其仍還沒有把錢歸還單位。請問甲的行為觸犯了我國刑法中的（A）A、挪用資金罪 B、貪污罪 C、挪用專項款物罪 D職務侵占罪

74.甲是某農村信用合作聯社信貸部職員，利用職務便利向其做生意的表弟發放了無擔保的信用貸款，甲的行為觸犯了我國刑法中的（B）

A、違法發放貸款罪 B、違法向關系人發放貸款罪

C、瀆職罪 D、其表弟提供的信貸資料齊全完整，甲不夠成犯罪 75.甲是某銀行柜員，一天一客戶乙拿著20萬元來到該行辦理存款業務，甲謊稱銀行計算機業務系統故障，無法對存折進行打印，只能手簽，遂在乙的存折上書寫了存款20萬元，但實際并未入賬。請問甲的行為觸犯了我國刑法中的（A）A、吸收客戶資金不入賬罪 B、職務侵占罪

C、非法吸收公眾存款罪 D是正常辦理業務，不屬于犯罪

76.甲是一小微企業主，最近資金緊張，想到了去銀行貸款，但苦于沒有任何資產銀行不會放貸，便找到一辦理假證的人辦了一張房產證，隨后以該房產證作抵押順利的從銀行獲得了10元貸款。對甲的行為應認定為我國刑法中的（B）A、買賣國家機關證件罪 B、貸款詐騙罪 C、詐騙罪 D、金融詐騙罪

77.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，案件調查結束后，確認被暫停職務的人員履行了相關職責的，可予恢復（A）。A、原職 B、公職 C、職務

78.《關于規范銀行從業人員參與民間融資、非法集資、違規銷售等問責事項的通知》規定，介紹機構和個人參與高利貸或向機構和個人發放高利貸的；至少應給予（C）處理。

—7—

A、開除 B、停職 C、解除勞動合同

79關于規范銀行從業人員參與民間融資、非法集資、違規銷售等問責事項的通知》規定，借銀行名義或利用銀行員工身份私自（B）的；至少應給予解除勞動合同處理。A、投資 B、代客投資理財 C、理財

80.根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,各銀行業金融機構在貸款受理環節，要嚴格審查客戶準入資格，嚴防利用不真實生產經營信息和（B）騙取貸款。A、編造事實 B、虛假資料

81.根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,在貸前調查環節，要認真核實客戶貸款需求和申貸資料的（C），客觀評價客戶還款能力，嚴防利用虛假資料或虛假擔保等騙取貸款。

A、有效性 B、長期性 C、真實性 82.根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,在（A），要加強對客戶貸款使用的監督，及時跟蹤客戶經營狀況，定期電話核實了解押品狀況，嚴防貸款被挪用、資產被轉移、擔保被懸空。

A、貸后檢查階段 B、貸前調查 C、貸中審查

83.《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》規定，案件分類中銀行業金融機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，但存在其他違法違規行為且該違法違規行為與案件發生存在聯系的，為類（A）案件。A、第二 B、第一 C、第三

84.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案防工作辦法的通知》要求，案防工作考核應納入（C）考核中。

A、營業收入 B、考勤 C、經營績效

85.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，重大、惡性案件包括性質惡劣，造成擠兌、區域性或系統性風險等重大（A）的。

A、社會不良影響 B、擠兌事件 C、輿論影響 86.下列哪項不屬于防范操作風險內控“十個聯動”？（C）

A、完善審計體制、提升審計職能與加強對審計問責制度建設的配套與聯動 B、查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設的配套與聯動 C、激勵員工揭發舉報與員工薪酬制度的配套與聯動 D、重要崗位的強制性休假與崗位審計的配套與聯動

87.下列哪項不屬于操作風險防范“十三條”所列明的監管要求范圍？（A）A、完善審計體制、提升審計職能與加強對審計問責制度建設的配套與聯動

B、建立和實施基層主管輪崗和強制性休假制度、并確保這一安排納入人事管理制度 C、嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度并堅決執行

D、加強未達賬項和差錯處理的環節控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開

88.存款檢查以3至6個月為一個周期，在本周期末受到檢查的存款，應在下一個周期進行滾動檢查，具體周期由銀行自行確定，但一年不得少于（A）個周期。A、2 B、3 C、4 D、1 89.在開立賬戶管理方面，下列做法不正確的是：（B）

A、開戶應由法定代表人或單位負責人直接辦理，如授權他人辦理的，還應出具法定代表人或單位負責人的授權書

B、客戶提交的材料必須是真實的，必須進行核查，但開戶不必面對面填寫簽字

—8—

C、對非客戶開戶有權人提供的開戶資料和印鑒卡，堅決不予受理 D、對客戶資料必須嚴格保管

90.下列哪項不屬于案件防控“六個環節”之一:（A）

A、槍支彈藥 B、授權卡 C、空白憑證 D、查詢對賬

91.王某是甲商業銀行的信貸人員，王某丈夫李某在乙公司任總經理，乙公司向甲銀行申請貸款，根據《商業銀行法》的規定，下列說法正確的是:（B）A、甲銀行不得向乙公司發放貸款 B、甲銀行不得向乙公司發放信用貸款 C、甲銀行不得向乙公司發放擔保貸款 D、甲銀行可以自由向乙公司發放貸款 92.根據《商業銀行法》，商業銀行可以從事的是:（A）A、向其他商業銀行投資 B、房地產開發業務 C、信托投資業務 D、股票投資業務

93.銀行工作人員違反法律、行政法規規定，向關系人以外的其他人發放貸款，造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，該款刑法規定的罪名是：（C）

A、集資詐騙罪 B、高利轉貸罪 C、違法發放貸款罪 D、貸款詐騙罪

94.案件涉及金額以立案時公安、司法機關確認的（A）為準。A、金額 B、余額 C、發生額

95.銀行業應加強監控設施的維護，改進錄像保管期：對重要崗位和重點部位的監控錄像，每天要由專人負責定時查看，同時對錄像資料應延長保留時間備查，不少于（C）為宜。

A、一個月 B、二個月 C、三個月

96.銀行業機構要把（C）和監管作為案件防控工作的重點，要加大檢查頻率，發現隱患，堵塞漏洞。

A、信用風險 B、市場風險 C、操作風險管理 97.銀行不允許授信工作人員未經本單位（C）和考核直接上崗。A、認可 B、考試 C、合規培訓 98.嚴禁以資料審核代替實地調查方式進行（B），不得放松對客戶的調查和對客戶資料真實性的驗證。

A、客戶走訪 B、貸前調查

99.信貸人員不得以化整為零等方式越權或變相越權進行（B）。A、授信 B、貸款 C、審查 100.信貸經辦人員不得人為干預程序或（B）程序進行授信。A、增加 B、減少 C、放松 101.下列銀行業犯罪中，其主觀方面不是故意的是（D）A、受賄罪 B、票據詐騙罪

C、變造貨幣罪 D、簽訂、履行合同失職被騙罪 102.金融犯罪成立的前提和基礎是（C）

A、復雜的金融工具 B、多層次的金融機構 C、違反金融管理法規 D、獲取非工資收入 103.盜竊信用卡并使用的，是（A）

—9—

A、盜竊罪 B、金融憑證詐騙罪 C、信用卡詐騙罪 D、信用證詐騙罪

104.合同權利義務終止后，基于誠實信用原則，仍存在于當事人間的義務是（D）A、履行 B、給付 C、清償 D、保密 105.債權人為消滅債關系，向債務人實施拋棄債權的意思表示，合同法理論稱此為（A）A、免除 B、提存 C、抵銷 D、混同

二、多選題（67道題）

1.《銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法》明確存在下列哪些情形之一的屬于重大、惡性案件？（ABD）

A、涉案金額等值人民幣一千萬元（含）以上的；

B、性質惡劣，造成擠兌、區域性或系統性風險等重大社會不良影響的； C、司法機關認定屬于重大、惡性的案件；

D、銀行業監督管理機構認定的其他屬于重大、惡性的案件；

2.《銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法》所稱案件責任人員包括哪些銀行業金融機構從業人員？（ABC）A、作案人員；

B、相關違法違規行為的實施人或參與人；

C、以及對案件發生負有管理、領導、監督責任的人員； 3.銀行業金融機構案件問責應當遵循哪些原則？（ABCDE）

A、依法依規 B、實事求是 C、權責對等 D、責任明確 E、逐級追究

4.銀行業金融機構案件問責主要包括但不限于以下哪些方式？（ABC）

A、紀律處分：包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除等； B、經濟處理：包括扣減績效工資、降低薪酬級次、要求賠償經濟損失等;C、其他問責方式：包括通報批評、責令辭職、解除勞動合同等。

5.各機構要充分認識對賬工作的重要性，通過下列哪種方式確保對賬成功，切實保證客戶和銀行的資金資產安全。（ABCD）

A、制度保證 B、科技手段 C、流程管控 D、法律約束

6.銀行業金融機構案件處置規程所稱銀行業金融機構案件處置工作包括？（ABCD）A、案件信息報送及登記 B、案件調查 C、案件審結 D、后續處置

7.銀行業金融機構應當在（ABCE）后，向銀監局提交案件審結報告。A、總結案件教訓 B、分析存在問題 C、確定問責方案 D、責任人處理 E、整改措施 8.案件防控“四項制度”是指（ACDE）。

A、干部交流 B、柜員輪崗 C、崗位輪換 D、親屬回避 E、強制休假

9.銀行業金融機構案件防控工作聯席會議的主要職責是（ABCDE）A、通報案件形勢，分析案件特點，做出案件預判，提示案件風險； B、剖析典型案例，研究案防措施，提出工作要求，統籌工作安排； C、組織辦案隊伍，部署案件調查，確定案件性質，組織案件處置；

—10—

D、確定問責尺度，督導后續整改，安排專項檢查，組織后續評估； E、評估案防工作，總結工作經驗，交流工作思路，制定工作規劃。10.銀行業金融機構自查發現案件的情形包括下列哪幾種？（ABCDE）

A、在業務流程中，關聯崗位員工發現異常情況或案件線索，經反映舉報并采取后續措施發現的案件。

B、在業務流程中，通過流程監督機制或 IT 系統預警功能發現異常情況或案件線索，經向相關部門負責人或本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件。

C、業務流程或工作部門的負責人，在日常管理監督或通過崗位輪換、強制休假等措施發現異常情況或案件線索，經向本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件。D、在本機構組織的全面檢查、專項檢查或本機構內審監察部門在常規性、突擊性檢查中發現異常情況或案件線索，經本機構負責人研究并采取后續措施發現的案件。E、在上級機構組織的全面檢查、專項檢查或上級機構內審監察部門在常規性、突擊性檢查中發現異常情況或案件線索，責成或會同該機構采取后續措施發現的案件。11.銀行業金融機構在辦理開戶、變更、掛失等業務方面，不得存在以下哪些行為。（A B）

A、受理企業賬戶開戶、更換或掛失補辦印鑒、法定代表人變更時，不核對企業證明文件原件，不核查單位法定代表人、授權經辦人身份。

B、受理個人賬戶開戶（卡）申請或開通網銀時，不按規定核實申請人意愿和身份信息。

12.銀行業金融機構案件的確認標準為（ABCE）： A、公安、司法機關立案偵查的；

B、銀行業金融機構向公安、司法機關報案并立案的；

C、銀監局或其他行政執法部門移送公安、司法機關并立案的； D、銀行業金融機構工作人員因違法被舉報的；

E、銀行業金融機構工作人員因涉案被公安、司法機關采取強制措施的。13.銀行業務授權方面，不得存在以下行為。（ABCD）

A、不確認客戶真實意愿授權。B、不審核憑證授權。C、不核實業務授權。D、超權限授權。14.銀行對賬方面，不得存在以下行為。（ABC）A、不允許參與對賬的人員參與對賬。B、不按規定審核對賬回執。

C、不按規定處理存在問題的對賬回執。

15.銀行授信方面，不得采取以下手段套取銀行信用。（ABC）A、利用職務之便為本人或關系人獲取銀行信用。B、使用或串通客戶使用虛假資料獲取銀行信用。C、違規出具信用證或其他保函、票據、存單等。

16.案件風險信息是指已被發現，可能演化為案件，但尚未確認案件事實的風險事件的有關信息，主要包括（ABCDE）：

A、銀行業金融機構員工非正常原因無故離崗或失蹤、被拘禁或被雙規； B、客戶反映非自身原因賬戶資金發生異常； C、收到重大案件舉報線索；

D、媒體披露或在社會某一范圍內傳播的案件線索； E、大額授信企業負責人失蹤、被拘禁或被雙規；

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17.銀行業金融機構案件風險信息快報的內容應當包括（ABCDEF）。A、事發銀行業金融機構名稱、事發時間及案件風險事件概況； B、涉及人員及情況； C、風險情況及預判；

D、已經或可能造成的影響；

E、事發銀行業金融機構或公安、司法機關已采取的措施； F、其他需要說明的情況；

18.銀行賬戶管理方面，不得存在以下行為。（ABCDE）A、獲取客戶密碼，泄露、擅自修改客戶信息。B、利用客戶賬戶過渡本人資金。

C、通過本人、他人賬戶歸集、過渡銀行和客戶資金、套取資金。D、違規使用內部賬戶為客戶辦理支付結算業務。E、空存、空取資金。

19.銀行業金融機構工作人員有下列行為之一，涉嫌構成犯罪，依法應追究刑事責任的，銀行業監督管理機構應當責令銀行業金融機構向公安機關、人民檢察院報案。（ABCDE）

A、利用職務上的便利索取、收受賄賂或者違反國家規定收受各種名義的回扣、手續費的；

B、利用職務上的便利貪污、侵占挪用本機構或者客戶資金的； C、玩忽職守造成損失的；

D、泄露在任職期間知悉的國家秘密、商業秘密的； E、其他依照法律規定應當追究刑事責任的；

20.銀行業金融機構應重點關注銀行業外部風險的五種主要來源（ABDEF）： A、小貸公司 B、典當行 C、農村中小金融機構 D、擔保機構 E、民間融資 F、非法集資 21.符合下列條件之一的，列為銀監會掛牌督辦案件（ABCD）A、銀監會領導批示的案件

B、涉案金額等值人民幣一千萬元（含）以上的案件 C、在銀行業或社會上造成較大負面影響的案件

D、發案部位較特別、作案手段較新穎或情節嚴重、性質惡劣的案件

22.《銀行業金融機構從業人員處罰信息管理辦法》所稱處罰信息是指銀行業金融機構從業人員在執業過程中受（ABCD）等懲戒措施的信息。A、刑事處罰 B、行政處罰

C、黨紀處分 D、內部處分及其他處罰

23.銀行業金融機構存款風險滾動式檢查制度應遵循存款檢查（ABC）原則。A、大額存款優先檢查的原則 B、存款異常變動優先檢查的原則 C、重點賬戶存款變動優先檢查的原則

24.銀行業案件防控中“一案四問責”指的是（ABCD）。

A、案發當事人 B、相關制約人 C、內部督查責任人 D、領導責任人 E、外部監管責任人

25.根據銀監會《關于2014年銀行業案件防控工作的意見》，各銀行業金融機構和銀監局要按照案件、案件風險信息報送的有關規定，及時、準確報送案件和案件風險信 —12—

息，嚴禁（ABCD）。

A、瞞報 B、漏報 C、遲報 D、錯報

26.《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，銀行業金融機構應當確定整改完成的標準，包括但不限于（ABCD）。

A、行為糾正到位 B、制度完善到位 C、風險控制到位 D、責任追究到位

27.《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，案件風險排查牽頭部門具體負責排查工作的組織和實施,主要內容包括：（AB）A、根據案件風險排查計劃擬定排查工作方案

B、監督、檢查案件風險問題整改和責任追究情況，確保整改和問責到位

C、制定、審查和監督執行案件風險排查的程序和具體操作規程D、審定案件風險排查報告，全面掌握案件風險排查的總體情況

28.《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，銀行業金融機構高級管理層統一組織案件風險排查工作，主要內容包括：（ABCD）A、研究建立具有本機構特色的常態化風險排查機制

B、制定、審查和監督執行案件風險排查的程序和具體操作規程 C、根據排查內容，確定排查牽頭部門

D、審定案件風險排查報告，全面掌握案件風險排查的總體情況 29.根據《關于建立健全“雙線”風險防控責任制的通知》，“雙線”風險防控主要是圍繞切實做好平臺貸款風險緩釋、嚴控房地產貸款風險、（ABCD）、盯防市場風險、操作風險及其他風險。

A、防范化解產能過剩風險 B、防范影子銀行業務風險 C、緊盯流動性風險 D、謹防信息科技風險

30.《銀行業金融機構案防工作評估辦法》規定，案防評估監管評價等級：評價結果按百分制計算，綜合評分如何劃分檔次（ABC）A、綜合評分85分（含）以上為“綠牌”

B、綜合評分70分（含）以上85分以下為“黃牌” C、綜合評分70分以下為“紅牌” D、綜合評分60分以下為“黑牌”

31.《銀行業金融機構從業人員處罰信息登記表填表說明》明確的內部處分種類包括（ACDEF）。

A、警告 B、通報批評 C、開除 D、降級 E、記過 F、撤職

32.《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，案件風險排查應堅持制度化、常態化、規范化，遵循“統一組織，分級實施、突出重點、（ABC）”的原則。A、滾動覆蓋 B、強化整改 C、落實責任 D、嚴肅問責

33.根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,各銀行業金融機構在開展違規放貸風險排查時，重點關注哪些領域（ABCD）A、近年新增加的不良貸款 B、關注類貸款和違約客戶情況

C、銀行員工幫助客戶規避制度獲取貸款情況 D、信貸資產轉讓情況

34.根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,各銀行業金融機構在開展違規放

—13—

貸風險排查時，重點關注哪些領域（ABCD）A、近年新增加的不良貸款 B、關注類貸款和違約客戶情況

C、銀行員工幫助客戶規避制度獲取貸款情況 D、信貸資產轉讓情況

35.根據《關于加強信貸管理嚴禁違規放貸的通知》,監管部門要加強對違規放貸問題的監督檢查，對風險突出、問題嚴重的機構依法采取（ABC）等監管強制措施。A、暫停準入 B、限制業務

C、取消高管人員任職資格 D、控制貸款發放額度 36.根據《關于2014年銀行業案件防控工作的意見》，2014年各銀行業金融機構要結合自身業務特點和風險狀況，組織開展以（ABCD）等為重點的案件風險排查。A、信貸 B、票據 C、跨業合作 D、員工異常行為 37.根據《關于2014年銀行業案件防控工作的意見》，案發后，銀行業金融機構應根據案件進展情況及時報送（ABC）和案例材料。

A、后續調查報告 B、督查報告 C、審結報告 D、整改情況報告

38.《關于規范銀行從業人員參與民間融資、非法集資、違規銷售等問責事項的通知》規定，對于問責不到位的機構，將依據有關法律法規采取（ABC）等監管強制措施或行政處罰。

A、責令暫停部分業務 B、停止批準開辦新業務 C、停止批準增設分支機構 D、罰款

39.《關于規范銀行從業人員參與民間融資、非法集資、違規銷售等問責事項的通知》規定，對于問責不到位的機構，其相關直接責任人和直接負責的董事、高級管理人員將依據有關法律法規給予（ABCD）等行政處罰。A、警告 B、罰款

C、取消董事、高級管理人員任職資格 D、禁止從事銀行業工作

40.根據《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》，以下哪些案件不屬于第一類案件？（ABC）

A、銀行前員工王某在離職后參與非法集資

B、銀行工作人員劉某利用職務便利，給予其客戶貸款優惠政策并索要傭金 C、外部電信詐騙

D、客戶信用卡被社會不良分子盜刷

41.根據《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》，以下哪些案件屬于第三類案件？（BC）

A、銀行從業人員偽造重要空白憑證參與非法集資 B、某客戶利用POS機非法套現 C、電信詐騙 D、以上都不是

42.李某是M商業銀行的董事，其子為L公司董事長。L公司向M銀行的下屬分行申請貸款，李某通過對分行負責人謝某施壓令其按低于同類貸款的優惠利息發放此筆貸款。根據《商業銀行法》，下列哪些說法是正確的？（ACD）A、李某強令下屬機構發放貸款，是禁止的行為

B、該貸款合同無效，李某應承擔由于合同無效造成的一切損失

C、該貸款合同有效，李某應承擔因不正當優惠條件給銀行造成的包括利息在內的損 —14—

失

D、分行負責人謝某也應當承擔相應的賠償責任

43.以下哪些屬于《中國銀監會辦公廳關于嚴禁銀行業金融機構及其從業人員參與民間融資活動的通知》提出的“四個禁止”（ACD）

A、嚴禁員工借用客戶資金或出借資金給客戶使用，與客戶發生非正常資金往來 B、嚴禁員工大額舉債、涉黃、涉賭、涉毒 C、嚴禁員工組織、參與民間融資或非法集資

D、嚴禁員工從事與本行（社）有利害關系的第二職業、經商辦企業或在企業兼職。44.按照《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，以下哪些情形屬于應當對有關案件責任人員從重處理的（BCD）A、發生重大、惡性案件，或二年內發生同質同類案件的 B、監管嚴重失職，致使內部控制嚴重失效，從而引發案件的 C、指使、授意、教唆或脅迫他人違法違規操作，發生案件的 D、案發后，瞞報或故意漏報、遲報、錯報案件信息的

45.按照《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，以下哪些情形屬于可以對有關案件責任人員從輕或減輕處理的（BCD）A、因緊急避險，被迫采取非常規手段處置突發案件，且所造成的損害明顯小于不采取緊急避險措施可能造成的損害的

B、主動采取有效措施消除或減輕危害后果的 C、情節輕微且未造成損害的

D、積極配合案件調查，為案件調查、減少損失、挽回影響發揮重要作用或有重大立功表現的

46.按照《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，以下哪些情形屬于可以免予追究有關案件責任人員的（AC）A、因不可抗力造成違法違規的

B、案發時主動反映、舉報相關線索的

C、受他人暴力脅迫實施違法違規行為，且事后及時報告并積極采取補救措施的 D、自查發現、主動揭露案件的

47.按照《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，以下哪些方式不屬于紀律處分？（ABC）A、要求賠償經濟損失 B、解除勞動合同 C、責令辭職 D、開除

48.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，案件責任人員是指對案件發生負有責任的銀行業金融機構從業人員，具體包括（ABCD）A、作案人員

B、違法違規行為的實施人 C、違法違規行為的參與人

D、對案件發生負有管理、領導、監督責任的人員

49.按照《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案防工作辦法的通知》規定，以下說法，哪些是正確的（CD）

A、董事長為案件風險監督第一責任人 B、監事長為案防制度制定第一責任人

—15—

C、行長為案防制度執行第一責任人 D、董事長為案件風險防范第一責任人

50.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案防工作辦法的通知》規定，銀行業金融機構應當對（ABCD）進行檢查評價，并根據檢查評價結果促進內控管理自我完善。

A、整體案防工作情況 B、案防管理體系運行情況

C、內部檢查發現問題整改情況 D、外部檢查發現問題整改情況 51.根據《中國銀監會辦公廳關于落實案件防控工作有關要求的通知》（銀監辦發[2012]127號），以下哪些明確屬于柜臺違規行為？（BC）A、柜員對違規辦理業務的行為進行抵制、報告

B、委派會計（授權經理）在授權過程中都應聽從網點負責人的指令 C、應客戶要求請自己好友幫忙，并通過好友的賬戶過渡客戶資金 D、堅持客戶本人申請網上銀行、本人領取網上銀行數字證書

52.根據《中國銀監會辦公廳關于落實案件防控工作有關要求的通知》（銀監辦發[2012]127號）加大對重點賬戶、高風險賬戶的監控要求，以下哪些說法是正確的？（AC）

A、對于值得高度關注的賬戶，原則上逐月采取上門對賬的方式并收取對賬回折 B、對于異動、可疑、高風險賬戶，各機構可以根據自身特點，分別采取上門對賬、協議對賬、網銀對賬等多種方式對賬

C、對于異動、可疑、高風險賬戶，要求必須逐月采取上門對賬的方式，核對發生額和余額并收取余額對賬回折

D、對于值得高度關注的賬戶，原則上按季采取上門對賬的方式并收取對賬回折 53.根據《中國銀監會辦公廳關于落實案件防控工作有關要求的通知》（銀監辦發[2012]127號）的要求，以下哪種情況下，銀行機構需密切關注或監視該賬戶。（ABD）A、連續兩個對賬周期對賬失敗的賬戶

B、賬戶所有者與無業務往來者之間劃轉大額賬款的賬戶 C、長期交易頻繁的賬戶

D、未經銀行營銷主動開立并立即收付大額款項的存款賬戶

54.在案件后續處置中，下列哪些工作屬于銀監會機構監管部門及銀監局進行督促和評價的范圍之內？（ABC）A、銀行業金融機構整改方案 B、下階段案件防控工作安排

C、對銀行業金融機構和有關責任人員的追究情況 D、案件的司法結論判定

55.銀監會要求把案件治理的重點放在強化內部控制上，重點抓好內部控制的“六個環節”，這“六個環節”具體指什么？（ABC）A、授權卡（柜員卡）、印鑒密押 B、空白憑證、金庫尾箱 C、查詢對賬、輪崗休假 D、內審稽核、違規處罰

56.銀監會提出銀行業金融機構案件整改要做到“六掛鉤”，“六掛鉤”具體指什么？（ACD）

A、實行將案件與行政許可和行政審批掛鉤

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B、將案件與業務規模掛鉤 C、將案件與銀行業評級掛鉤

D、將案件與高管人員動態監管掛鉤

57.銀行業金融機構案件處置三項制度包括（ACD）A、《銀行業金融機構案件處置工作規程》 B、《銀行業金融機構案件防控工作管理制度》 C、《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》 D、《銀行業金融機構案件防控工作聯席會議制度》

58.《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》規定，銀行業金融機構案件風險信息是指（ABCD）

A、銀行業金融機構員工非正常原因無故離崗或失蹤、被拘禁或被雙規 B、客戶反映非自身原因賬戶資金發生異常

C、大額授信企業負責人失蹤、被拘禁或被雙規 D、收到重大案件舉報線索

59.監管部門應當將案件發生情況、案件處置、風險化解情況、整改效果、責任追究等內容作為對發案銀行業金融機構進行（ABC）的重要參考 A、監管評級 B、市場準入審批 C、監管計劃制訂 D、誡勉談話 60.銀行員工日常生活中禁止參與以下活動（ABC）A、經商辦企業 B、大額舉債 C、涉黃、涉賭、涉毒 D、買賣股票 61.違法向關系人發放貸款罪的構成要件是（ABCD）A、侵犯的客體，是國家的信貸管理制度

B、在客觀方面，表現為違反法律、行政法規的規定，向關系人發放信用貸款，或者發放擔保貸款的條件優于其他貸款人同類貸款的條件，具有下列情形之一的：①個人違法向關系人發放貸款，造成直接損失數額在10萬元以上的②單位違法向關系人發放貸款，造成直接經濟損失在30萬元以上的

C、本罪的主體是特殊主體，即行為人必須是銀行或者其他金融機構的工作人員，單位也可以構成本罪的主體 D、主觀方面是過失

62.對違法向關系人發放貸款罪刑罰及量刑幅度正確的是（ABCD）

A、對造成較大損失的，判處5年以下有期徒刑或者拘役，并處1萬元以上10萬元以下的罰金

B、對造成重大損失的，判處5年以上有期徒刑，并處2萬元以上20萬元以下的罰金 C、在司法實踐中一般認為：造成30萬元以上損失的，屬于“造成較大損失”；造成60萬元以上損失的，屬于“造成重大損失”

D、單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對于直接負責的主管人員和其他責任人員，按照上述規定處罰

63.違法發放貸款罪的構成要件是（ABCD）A、侵犯的客體，是國家的金融管理制度

B、在客觀方面，表現為行為人具有違反法律、行政法規的規定，玩忽職守或者濫用職權，向關系人以外的其他人發放貸款，造成重大損失的行為 C、本罪的主體是銀行或者其他金融機構及其工作人員

—17—

D、主觀方面可能是故意，也可能是過失

64.對違法發放貸款罪刑罰及量刑幅度正確的是（ABCD）

A、對造成較大損失的，判處5年以下有期徒刑或者拘役，并處1萬元以上10萬元以下的罰金

B、對造成重大損失的，判處5年以上有期徒刑，并處2萬元以上20萬元以下的罰金 C、在司法實踐中一般認為：造成60萬元以上損失的，屬于“造成重大損失”；造成200萬元以上損失的，屬于“造成特別重大損失”

D、單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對于直接負責的主管人員和其他責任人員，按照上述對自然人犯罪的法定刑追究刑事責任

65.用賬外客戶資金非法拆借、發放貸款罪的構成要件是（ABCD）

A、侵犯的客體，主要是破壞了銀行或者其他金融機構正常的經營管理活動，破壞了國家金融秩序

B、在客觀方面，表現為利用職權或工作之便，不將收儲客戶的資金入賬，并非法拆借、放貸給他人，造成重大損失的行為

C、本罪的主體是銀行或者其他金融機構工作人員 D、主觀方面是故意

66.對用賬外客戶資金非法拆借、發放貸款罪的刑罰及量刑幅度正確的是（ABCD）A、對構成犯罪的，判處5年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬元以上20萬元以下的罰金

B、對造成特別重大損失的，判處5年以上有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下的罰金

C、在司法實踐中一般認為：造成20萬元以上損失的，屬于“造成重大損失”；造成100萬元以上損失的，屬于“造成特別重大損失”

D、單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對于直接負責的主管人員和其他責任人員，依照上述規定處罰

67.非法出具金融票證罪的構成要件是（ABCD）A、侵犯的客體，是國家的信用證管理制度

B、在客觀方面，表現為違反規定，為他人出具信用證函的行為。包括出具信用證、其他保函、票據、資信證明

C、本罪的主體是銀行或者其他金融機構工作人員 D、主觀方面是過失

三、判斷題（108道題）

1.按照《銀行業金融機構案件處置工作規程》規定銀行業金融機構對案件處置工作負間接責任。（錯）

2.《銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法》所稱案件問責是指銀行業金融機構對案件責任人員實施責任追究的行為。（對）

3.案件問責方式可以合并使用，但對于應當給予紀律處分的，不得以經濟處理或其他問責方式代替紀律處分。（對）

4.銀行業金融機構未按照《銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法》規定開展問責工作的，銀行業監督管理機構可以依法采取監管措施，督促其嚴肅問責。（對）5.《銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法》中根據責任認定情況，發生涉案金 —18—

額等值人民幣一百萬元（含）以上案件的，銀行業金融機構應當給予案發層級機構主要負責人記大過（含）以上處分。（對）

6.銀行業金融機構發生重大、惡性案件的，應當給予案發層級機構主要負責人及其上一級機構分管負責人降級（含）以上處分。（對）

7.銀行業金融機構應當制定本機構案件處置政策和制度，并有效落實和執行。（對）8.對銀行業金融機構自查發現的案件，在追究責任時予以區別對待。（對）

9.案發層級機構人員可參與具體案件問責工作，但案發層級機構為法人機構總部的除外。（錯）

10.各銀行業金融機構必須建立重要崗位員工輪崗制度，此制度應作為銀行的基本內控制度向監管部門進行報備。（對）

11.重要崗位員工輪崗可以采用離崗休假、代班檢查或離崗審計等方式來代替輪崗制度的落實。（錯）

12.《銀行業金融機構安全評估辦法》所稱的安全評估，是指政府監管部門依法對銀行業金融機構內部的安全防范制度、措施、人員和設施等狀況進行綜合評估的活動。（對）

13.銀行業金融機構高級管理層應當明確各部門及分支機構案防工作的職責分工，確保專人負責，并研究制定案防工作計劃。（對）

14.案件責任人員被撤職后，一年內不得安排擔任同職（級）及以上職務。（錯）15.銀行業金融機構應當建立檢舉、抵制違法違規行為和堵截案件的獎勵制度，強化員工參與案防工作的激勵引導，依法保護舉報人的合法權益。（對）

16.銀行業金融機構自查發現案件責任追究區別對待政策不適用于自然人作案的案件，只適用于涉嫌單位犯罪的案件。（錯）

17.銀行業金融機構案件的調查實行專案負責制。（對）

18.《銀行業金融機構案防工作評估辦法》所稱案防工作評估由銀行業金融機構自我評估與銀行業監督管理機構監管評價構成。（對）

19.銀行業金融機構案件（風險）信息報送應當堅持及時、真實的原則。（對）

20.成功堵截系銀行業金融機構因人防、物防或技防措施阻礙或終止違法犯罪行為，未造成資金損失的案件或事件。（對）

21.單純商業賄賂類案件不納入銀行業金融機構案件統計范疇，但若案件中除商業賄賂行為外，存在金融詐騙、違法放貸等符合上述銀行業金融機構案件定義的行為，納入銀行業金融機構案件統計范疇。（對）

22.嚴禁銀行業員工借用客戶資金或出借資金給客戶使用。（對）23.銀行業員工可以與客戶發生非正常資金往來。（錯）

24.嚴禁銀行業員工組織、參與民間融資或非法集資。（對）

25.銀行業員工可從事與本行（社）有利害關系的第二職業、經商辦企業或在企業兼職。（錯）

26.營業機構負責人嚴禁指使或授意下屬越權、違規、違章處理業務，干預授權柜員、操作柜員獨立履行職責。（對）

27.銀行業從業人員可以使用他人的章、證、卡辦理業務。（錯）28.嚴禁柜員將個人名章（按規定授權除外）、授權卡、密碼交給他人使用。（對）29.營業機構負責人必需按規定的頻率和方法查庫。（對）30.銀行業從業人員嚴禁違規攬存，違規發放貸款。（對）

31.營業機構負責人不可以開具虛假資信證明，違規出具擔保承諾書。（對）

—19—

32.銀行業機構嚴禁任何形式的賬外經營和各種形式的小金庫。（對）

33.銀行業機構不可以對發現的違法違規線索、責任事故等重大事項遲報或隱瞞不報。（對）

34.嚴禁銀行業員工泄漏客戶信息及本行商業秘密。（對）

35.銀行業金融機構必須建立適應風險管理的存款風險滾動式檢查制度。（對）

36.銀行業金融機構存款風險滾動式檢查制度應實現全面覆蓋、保證真實和確有實效的要求，通過檢查，發現并糾正違規操作，防范案件發生。（對）

37.存款滾動檢查應由被檢查機構的經辦人自行檢查或本機構人員交叉檢查。（錯）38.銀行業金融機構應嚴格執行法定存款利率，嚴禁擅自提高存款利率。（對）

39.銀行業從業人員不得以變相提高存款利率或向存款經辦人和關系人支付費用或傭金等方式違規吸儲。（對）

40.商業銀行可以設立時點性存款規模考評指標。（錯）

41.商業銀行不得設定單純以存款市場份額或排名為要求的考評指標，分支機構不得層層加碼提高考評標準及相關指標要求。（對）

42.銀行業從業人員不得借銀行名義或利用銀行員工身份私自代客投資理財。（對）43.銀行業從業人員可以利用銀行員工或銀行客戶的個人賬戶為他人過渡資金，也可經借用銀行客戶的個人賬戶為銀行員工過渡資金。（錯）

44.銀行業金融機構不允許非本行員工以各種方式進入銀行業金融機構辦公或營業場所開展民間借貸、違規擔保和非法集資活動。（對）

45.銀行業金融機構成功堵截案（事）件情況，是指銀行業金融機構因人防、物防或技防措施阻礙或終止違法犯罪行為，未造成資金損失的案件或事件。（對）46.銀行業金融機構對案件處置工作負直接責任。（對）

47.銀行業金融機構和其他參與辦案機構是銀監會銀行業金融機構案件防控工作聯席會議組成部門，需要出席聯席會議。（錯）

48.案件信息報送及登記按照《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》執行。（對）

49.《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》要求銀行業金融機構報送的信息分為：銀行業金融機構案件風險信息（簡稱案件風險信息）和銀行業金融機構案件信息（簡稱案件信息）兩類。（對）

50.銀行業金融機構發生的民事案件和行政案件有關信息屬于《銀行業金融機構案件（風險）信息報送及登記辦法》所指的案件信息。（錯）

51.案件風險信息的報送時點是案件風險事件發生后12小時以內。案件信息報送的時點是案件確認后12小時之內。（錯）

52.基層機構負責人案件防控考核，關鍵在于年底迎接考核時突擊做好準備工作。（錯）

53.案件風險信息在確認為案件之前，應先納入案件統計系統。（錯）

54.根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》有關規定，銀行業監督管理機構對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的賬戶一經查實，可以直接凍結。（錯）

55.銀行業金融機構案件防控工作聯席會議形成的決議或決定以會議紀要形式發送各參會單位。（對）

56.銀行業金融機構案件調查、監管部門案件督查過程中，可以向其他單位和個人披露有關情況。（錯）

57.營業場所展示柜不得擺放貴金屬實物，擺放展品應注明“仿制品”。（對）

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58.禁止開戶前不核對企業開戶證明文件原件，不通過居民身份證聯網核查系統核查單位法定代表人、法定代表人授權的經辦人、臨時驗資賬戶投資人的身份。（對）59.禁止預留印鑒卡的采集和保管人員兼崗。（對）

60.嚴禁將個人名章、授權卡、密碼交給他人使用或復制、共用、超權限持有他人的用戶名和密碼。（對）

61.嚴禁銀行員工利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶歸集、過渡銀行和客戶資金、套取資金、虛增存款。（對）

62.嚴禁銀行員工違規代客戶購買、傳遞、保管各類重要空白憑證，違規代客戶保管身份證件、現金、存單（折）、卡、有價單證、印章、證書、貴金屬等重要資料和貴重物品。（對）

63.《商業銀行合規風險管理指引》規定，合規是商業銀行所有員工的共同責任，并應從商業銀行基層做起。（錯）

64.案件處置三項制度從2011年1月1日起執行。（對）

65.商業銀行操作風險事件是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部因素所造成財務損失或影響銀行聲譽、客戶和員工的操作事件。（對）66.銀行員工可以以個人名義與客戶建立私人委托關系。（錯）

67.營業網點發生十幾名客戶因儲蓄賬戶資金被盜靜坐、示威或上訪人員等聚集事件，影響網點正常營業。營業網點負責人應做好說服勸導工作，穩住客戶情緒，控制事態發展。（對）

68.在雙人分開保管密碼和鑰匙的情況下，自助設備保險柜鑰匙在使用完畢后，可不入庫（柜）保管。（錯）

69.銀行員工或社會人員為申辦信用卡客戶具備資質條件墊資，有利于增加發卡量和降低銀行卡授信風險。（錯）

70.理財經理經主管同意可代客戶保管銀行存單/折/卡，為了吸收存款可代客戶辦理轉賬、購買理財產品等業務。（錯）

71.銀行業金融機構執行重要崗位員工輪崗制度，可采用離崗休假、代班檢查或離崗審計等方式來落實。（錯）

72.銀行業金融機構業務主管部門和稽核部門應對業務單位特別是基層業務單位組織實施獨立的、交叉的突擊檢查。（對）

73.銀行業金融機構柜臺人員的名章、操作密碼、身份識別卡等應當實行專人負責制，統一集中，妥善保管，按章使用。（錯）

74.銀行業金融機構下級會計主管變動應當經上級機構會計部門同意。（對）

75.銀行業金融機構在發現案件后，只有在案件完全調查清楚后方可向銀行業監管部門報告。（錯）

76.銀行業機構從業人員凡是發生有章不循、違章操作的，不論是否造成損失一律嚴肅處理，涉嫌違法的要堅決移送司法機關。（對）

77.商業銀行的內部審計應當具有充分的獨立性，實行全行系統垂直管理。（對）78.商業銀行業務授權應適當、明確，一般采取書面形式；特殊情況下可以口頭授權，事后補書面材料。（錯）

79.《銀行業金融機構案件處置工作規程》所稱的案件包括因經濟糾紛引起的民事案件。（錯）

80.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案防工作辦法的通知》規定，監事長為案件風險防范第一責任人。（錯）

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81.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案防工作辦法的通知》要求，銀行業金融機構應當設立一名合規總監或指定一名高級管理人員負責本機構合規及案防工作。（對）

82.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，在集體決策的違法違規行為中明確表達不同意見且有記錄的屬于從輕或減輕處理情節。（錯）

83.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，情節輕微且未造成損害的可以免予追究有關案件責任人員的責任。（錯）

84.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，案件責任人員被撤職后，二年內不得安排擔任同職（級）及以上職務。（對）85.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》要求，案發層級機構領導應當參與具體案件問責工作。（錯）

86.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，案件問責方式可以合并使用，銀行業金融機構可以以經濟處理或其他問責方式代替紀律處分。（錯）

87.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》指出，銀行業金融機構離職人員對離職前的案件發生負有責任的，銀行業金融機構應當做出責任認定，并報告監管機構。（對）

88.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，免責、從輕或減輕處理的責任認定，應由案發層級機構向銀行業監督管理機構報告。（錯）

89.《中國銀監會辦公廳關于印發銀行業金融機構案件問責工作管理暫行辦法的通知》規定，發生重大、惡性案件的，銀行業金融機構只需追究案發層級機構及其上一級機構案件責任人員的責任。（錯）

90.各銀行業金融機構應加強對員工行為的監督管理，特別是要關注員工“八小時”以外的行為。（對）

91.《中國銀監會辦公廳關于嚴禁銀行業金融機構及其從業人員參與民間融資活動的通知》規定，發現銀行業金融機構高管人員違規參與非法融資活動的，應給予警告至記大過處分。（錯）

92.為了加強基層營業機構內部控制機制建設，各級機構可以設立內部控制合規管理崗，有效消除內部控制盲點。（對）

93.《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》指出，根據案件定義和分類，如果銀行業金融機構從業人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，且銀行業金融機構或其從業人員也無其他違法違規行為的，銀行業金融機構則無需報送此類案件。（錯）

94.《關于加強商業銀行代銷業務管理的通知》規定，商業銀行應在營業網點建立個人產品信息查詢平臺，未在平臺上收錄的產品，不可在營業網點銷售。（對）95.銀行業金融機構可根據業務需要隨意查詢個人信用報告。（錯）

96.《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》規定，成功堵截的案件，不納入案件統計。（對）

97.《中國銀監會關于修訂銀行業金融機構案件定義及案件分類的通知》規定，外部人員實施的網銀詐騙、電話銀行詐騙等案件，一般按季度報送案件數據。（錯）98.根據《關于2014年銀行業案件防控工作的意見》，在對案件有關管理人員進行責 —22—

任追究時，可以經濟處罰或其他問責方式代替紀律處分。（錯）

99.《關于規范銀行從業人員參與民間融資、非法集資、違規銷售等問責事項的通知》規定，組織、參與、開展民間借貸、違規擔保的；至少應給予解除勞動合同處理。（對）100.根據《銀行業金融機構案防工作評估辦法》，銀行業金融機構案防工作評估主要是監管部門評價，不需要銀行業金融機構自我評估。（錯）

101.《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，各銀行業金融機構發生案件或案件風險事件后，應對有關排查工作開展情況進行檢查，并根據檢查情況追究排查不盡職的責任。（對）

102.《銀行業金融機構案件風險排查管理辦法》規定，案件風險排查中發現的重大案件線索、重大違規問題，可由問題所在機構自行調查。（錯）103.明知是偽造的支票而使用，數額較大的行為屬于票據詐騙罪。（對）

104.騙取信用證罪是指以欺騙手段獲取銀行或其他金融機構信用證，給銀行或其他金融機構造成重大損失或者其他嚴重情節的行為。（對）

105.高利轉貸罪是指以轉貸牟利為目的，套取其他自然人的資金高利轉貸給他人，違法所得數額較大的行為。（錯）

106.違法發放貸款最是指銀行或其他金融機構的工作人員違反國家規定發放貸款，數額較大的行為。（錯）

107.非法出具金融票證罪是指銀行或其他金融機構的工作人員違反規定，為他人出具倉單，情節嚴重的行為。（錯）

108.甲是某銀行工作人員，其在辦理票據業務中，對違反票據法規定的票據進行了承兌，給銀行造成了重大損失，甲的行為構成了我國刑法中的對違法票據承兌罪。（對）

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