第一篇：全區農村中小金融機構從業人員案件防控培訓工作督查考核方案

全區農村中小金融機構從業人員案件防控

培訓工作督查考核方案

根據《中國銀監會辦公廳關于全面開展農村中小金融機構從業人員案件防控培訓的通知》 要求，為了切實保證農村中小金融機構從業人員案件防控培訓的效果，增強從業人員防范操作風險意識，深入推進案件防控工作向縱深發展，提高案件防控水平，全面實現農村中小金融機構三年案件防控治理工作目標，內蒙古銀監局決定2011年對全區農村中小金融機構從業人員的案件防控培訓及案防工作進行全面認真的督查考核，特制定本督查考核方案。

一、組織領導

內蒙古銀監局成立農村中小金融機構從業人員案件防控培訓督查考核工作小組。負責此項工作的組織實施。

組 長：賈奇珍

副組長：趙國瑞、張建華、王昕、徐樂義

成 員：宋軍、胡琳鳳、徐瑞安、任桂林、楊家勝、喬麗娜、馬行云

工作小組下設辦公室，辦公室設在現場檢查五處，具體負責案件防控工作的組織實施和檢查指導、考核方案的制定、培訓情況的督導檢查、考核工作開展、情況匯總與信息反饋等項工作。

二、督查考核的對象

全區93 家農村合作金融機構管理人員和全體員工；村鎮銀

行、貸款公司、農村資金互助社三類新型農村金融機構的管理人員和全體員工。

三、督查考核內容和重點

督查考核工作本著“以培訓促案防、以案防抓規范”的原則，既要對從業人員的案防培訓進行認真督查考核，又要對案件防控工作進行全面檢查和評價，以此促進案件防控工作向縱深發展

（一）對培訓工作的開展進行督查考核。重點督查：

1、是否按照銀監會和內蒙古銀監局有關農村中小金融機構員工案件防控培訓通知的各項要求，結合實際，根據員工工作崗位、業務類別劃分，制定培訓方案與具體實施細則。

2、各農村中小金融機構是否落實專門部門組織開展培訓工作，針對管理人員和不同業務崗位員工，采取集中教學、定期定點輔導、在崗自學以及知識競賽靈活有效的方式，分步驟、分批次對全體員工進行案件防控知識培訓。

3、是否采取切實有效的措施提高管理人員與員工案件防控培訓的積極性，充分認識農村中小金融機構案件頻發的危害性，牢固樹立風險意識，動員全體員工都參與到案件專項治理工作當中，不斷提高案件防控風險能力。

（二）對案件防控工作進行督查考核

1、對機構考核的內容。重點考核：一是違法違紀及案件發生情況。主要包括：是否建立突發案件處置應急報告機制，當年有無各類案件發生；投訴、舉報情況；是否存在被監管部門處罰及上級行、地方執法、紀檢部門查處等情況。二是內控制度的建

立情況。通過調閱相關文件、登記簿、日志、監控錄像和現場檢查等方式，檢查內控制度的建立情況以及制度執行情況。三是安全保衛情況。主要包括：安全達標情況、內部安全制度落實情況、安全事故發生情況。四是與監管機構配合情況。主要包括：監管意見落實整改情況；監管部門要求報送的相關報表、報告，重大事項有無遲報、漏報、不報、瞞報、虛報等行為；在現場檢查、非現場監管中與監管人員協作配合情況；高管人員任職資格報審有無異虛作假等行為；機構設立、升格、遷址、更名、撤并等變更事項有無擅自辦理等問題。

2、對高管人員考核的內容。重點考核：一是個人履職情況。從合規守法意識、職業操守和管理能力、案件防范、配合監管部等方面進行考核。二是案件防控管理情況。是否存在高管人員在查處案件中不盡職、不到位，對違法違規問題姑息遷就，責任追究避重就輕、追下不追上等情況。三是法律意識情況。是否存在高管人員自律意識不強、法律觀念淡漠，導致以權謀私等行為。

3、對員工考核的內容。重點考核：一是案件防控知識培訓學習情況。是否按時參與案件防控學習培訓，熟悉掌握培訓教材的內容。二是相關案件防控制度執行情況。是否嚴格執行有關銀行業監管法律法規、監管部門制定下發的案防制度及行業主管部門制定的管理和工作制度、規定、辦法、操作規程。含資產類業務管理制度，如“三個辦法一個指引”；負債類業務管理制度，如存款管理制度；結算類業務管理制度，如開戶管理制度；內控

管理類制度，如崗位輪換制度、強制休假制度、離任審計制度等；案件防控管理制度，如《案件防控指南》 等。

四、督查考核工作實施步驟

農村中小金融機構案件防控培訓工作必須在上半年完成，督查考核工作從下半年開始，分為四個階段進行。

第一階段，檢查指導階段。時間：2011 年6 一7 月

（一）檢查內容。一是培訓的組織情況。重點檢查：是否成立了案件防控培訓工作領導小組并認真開展培訓工作，培訓工作是否按不同崗位、不同類別覆蓋所有員工，培訓內容是否涵蓋了風險管控的各個方面和各個環節，培訓方式是否適合不同崗位員工的工作需求以及培訓的有效性等。二是培訓的考核獎罰情況。是否制定了考核實施辦法，考核期限和獎懲細則是否明確，是否將考試考核結果與員工晉職、薪酬和崗位相掛鉤，是否真正落實考核獎懲措施。三是各項制度的建設情況。是否建立完善了案件責任追究制度和案件移送制度，對發案機構是否進行了雙線問責，是否建立并落實了引咎辭職制度，是否按照行業管理要求制定了強制休假管理辦法，是否制定了會計委派制度，是否向基層社派駐了會計，是否制定了親屬回避制度，是否建立和完善了覆蓋各崗位、業務領域、關鍵環節的各項規章制度和管理辦法，各項內控制度是否有較強的風險防范性和可操作性等。四是各項制度的執行情況。重點考核六個領域的內控制度執行情況：重要空白憑證、印章管理、庫存現金及尾箱、安全保衛、存貸款業務、責任追究制度執行情況。具體內容為：

1、是否建立了重要空白憑證管理制度，健全了各種登記薄，抽查營業網點在領取、使用、上繳、出售、銷毀重要單證時，是否按相關規定進行登記，是否賬實相符，是否存在重要空白憑證預先蓋好印鑒備用現象，作廢重要空白憑證處理是否合規等。

2、是否建立了印章密押（包括印鑒、密押、公章、名章、授權卡、柜員卡、業務流程密碼等）管理制度，印章管理和使用是否進行記錄登記，是否對印押工作人員進行檢查等。

3、是否存在數日連續大額超庫存現象，是否存在白條抵庫、挪用庫款行為，各級管理人員是否按規定定期查庫，有無代簽代查現象，是否執行“一日三碰庫”制度等。

4、營業網點是否配備了必需的監控設備，是否能夠清晰監測到柜員行為和桌面情況，營業場所、金庫是否設有監控錄像，是否存在死角，監測設施是否運行正常，營業室后門是否按規定安裝防尾隨門，是否按規定進行安全保衛檢查等。

5、對各項存款業務重點核查存款、賬務、抹賬、錯賬沖正、掛失、換折、修改密碼和可疑交易業務，查清是否存在收儲不入賬、偷支存款、內外勾結挪用存款等問題；對各項貸款業務重點核查是否存在借名、冒名貸款、收貸收息不入賬和內外勾結挪用貸款等問題。

6、是否嚴格執行了“一案四問”和“上追兩級”的問責制度，是否對內控制度貫徹落實不力、管理中存在嚴重漏洞的高管人員及時提出警告，限期進行整改等。

（二）檢查方法。在檢查過程中，要采取“聽、看、查、問”

等方式進行實地檢查。聽：主要聽取被查機構的員工案件防控培訓工作開展情況、案件防控機制建設以及執行情況的匯報。看：主要查看員工案件防控培訓的組織部署情況工作記錄、具體培訓方式和時間安排、培訓全面性以及培訓的效果等。查：重點是實地檢查被查機構案件防控培訓的組織落實情況，案件防控各項制度的建設情況和執行情況等。問：主要是走訪基層網點，通過詢問談話了解高管和員工的思想認識、法規意識、制度的執行、操作流程案件防控工作落實情況。

（三）檢查范圍。一是各銀監分局要按照屬地監管原則做好員工案件防控培訓工作的督導和檢查，要成立相應的督導檢查領導小組，于6 月份對轄內農村中小金融機構員工案件防控培訓和制度建設執行情況進行現場檢查，檢查面要達到100 ％。二是內蒙古銀監局將組成東、中、西3 個檢查組，于7 月份對全區農村中小金融機構案件防控建設情況進行重點抽查。

第二階段，整改完善階段。時間：2011年8月

（一）各農村中小金融機構要按照“邊培訓、邊整改”的要求，對檢查發現的問題進行認真整改完善。一是重點查找培訓工作存在的問題和薄弱環節，分門別類、區別對待，抓住重點，堅持教育和規范相結合，對工作不到位、案防機制缺失的機構要堅決整改完善。二是針對檢查發現的問題，結合業務發展變化，對現有案件防控制度的科學性、有效性、完整性進行后評價，細化業務流程，整改完善綜合管理體系。三是要落實責任，嚴格問責，嚴肅查處違規行為，有效提升案件防控制度執行力。四是要建立健全人員案件防控培訓考核機制，將其作為案件防控的一項長常抓不懈。

（二）各銀監分局要從監管服務的角度出發，督促幫助農村中小金融機構做好培訓和案防工作。一是要定期與農村中小金融機構溝通案件防控以及培訓工作進展清況，研究制定案防工作措施，有針對性地解決案防工作中存在的問題和困難。二是結合日常現場檢查，督查各機構加強整改落實工作。檢查各機構是否針對暴露出來的問題制定相應整改措施并及時抓好落實；是否及時采取有效措施堵塞工作中存在的管理漏洞，有無應整改而未整改、應落實而未落實等情況；是否嚴格落實了相關責任人追究制度；是否構建了案件防控長效機制。

第三階段，考試考核階段。時間：2011年9月

（一）內蒙古銀監局將按照銀監會指定的培訓教材（《 中小金融機構案件風險防控實務》）統一命題，由各銀監分局組織轄內農村中小金融機構從業人員進行考試，于9 月上旬完成此項工作。

（二）各銀監分局要按照內蒙古銀監局的考核要求，制定具體的考核辦法，組織實施對轄內農村中小金融機構從業人員案件防控治理的考核，于9 月末完成所有從業人員的考核工作，并將考試考核結果合理應用到日常監管工作中，與機構的監管評級、高管資格任職、檢查頻度和力度、新業務準入及履職評價等

監管措施相掛鉤。

（三）各農村中小金融機構要積極配合銀監分局的考試考核工作，制定員工案件防控培訓考核辦法，配合銀監分局共同完成員工案件防控考試考核工作，將考試考核結果與員工的竟聘上崗、干部提拔使用、評先評優、績效等掛鉤。

第四階段，總結驗收階段。時間：2011 年10 月

（一）自治區聯社就全區農村合作金融機構員工案件防控培訓工作進行全面認真的總結，形成報告于10 月31 日前上報內蒙古銀監局。工作報告內容包括：全區農村合作金融機構從業人員的案防培訓以及機構的案件防控工作組織開展情況，完成情況，案件防控以及培訓過程中存在的問題和困難，完善整改情況，考試考核結果掛鉤情況，進一步加強案件防控工作的措施等。

（二）各農村中小金融機構要于10月20 日前向屬地銀監分局報舉案防培訓與考試考核總結報告。主要內容包括：案防培訓以及案件防控工作的組織開展情況，存在的問題，整改情況，獎懲措施以及加強案件防控工作的安排等。

（三）各銀監分局要將轄內各農村中小金融機構員工案件防控培訓情況、督查情況、考試考核情況、考試考核與日常監管掛鉤情況以及加強案件防控長效機制建設情況等進行匯總并形成報告，于10 月31 日前上報內蒙古銀監局。

五、工作要求

（一）高度重視，抓好組織落實。自治區聯社要高度重視農

村合跨金融機構員工案件防控培訓工作，切實加強組織領導，將本次培訓作為農村合作金融機構案件防控工作的重要內容，采取專題講座、視頻培訓、知識競賽等多種形式分步驟、分批次開展培訓，全面掌握培訓過程中存在的問題并及時進行整改，確保培訓的全面性和有效性。制定內部考核機制，量化系統考核指標，完善獎懲措施，配合監管部門對農村合作金融機構員工進行考試考核，高管人員的考試考核結果要與其履職、任職掛鉤，員工的考試考核結果要與其上崗、晉職、薪酬相掛鉤，引導基層機構從思想和行動上切實把案件防控當作頭等大事來抓，切實提高農村合作金融機構從業人員案件防控意識和案件防控水平。

（二）加強監管，發揮監管合力。各銀監分局要將農村中小金融機構員工案件防控培訓工作作為2011 年的監管重點工作抓實抓好，建立本地區農村中小金融機構從業人員案件防控培訓督查和考核辦法，明確專門部門負責，切實做好轄內農村中小金融機構從業人員案件防控的培訓和考核工作。以現場檢查為主，非現場監管和準入部門積極參與，對考核較差的機構采取加大現場檢查頻度和力度，與機構的監管評級、新業務準入、高管任職資格、履職評價等監管措施掛鉤，確保案件防控工作收到買效。

（三）積極配合，確保培訓質量。各農村合作金融機構主要負責人要高度重視，明確職責，狠抓落實。要落實具體的日常管理部門，按照自治區聯社制定的員工案件防控培訓方案，積極主動開展全體員工案件防控知識培訓以及案件防控工作。要充分認

識員工案件防控培訓工作的重大意義，深入調動廣大員工案件防控的參與意識，全力配合自治區聯社和監管部門對員工案件防控培訓的考核工作，營造齊抓共管的局面。

（四）明確責任，增強案防意識。轄內新型農村合作金融機構要按照銀監會近年來案件防控相關制度和要求，成立由“一把手”負總責的案件防控領導小組，認真組織開展全員案件防控專項治理及案防培訓工作，配合監管部門開展全員案件防控督查考核工作。為了防止案件防控培訓走過場、流于形式，要加大宣傳、統一員工思想認識，將考核結果與工作業績相掛鉤，切實起到案件防控作用，增強全員案件防控意識。

（五）及時反饋，加強信息溝通。一是各銀監分局要以簡報的形式每月25 日前上報督查考核工作開展情況，加強信息反饋。二是工作結束后，自治區聯社、各銀監分局要對此項工作開展情況進行認真總結并及時撰寫工作報告，報告要求事實清楚，定性準確，分析透徹，重點突出。

附件：

農村中小金融機構從業人員案件防控培訓督查考核情況統計表

第二篇：中小金融機構案件風險防控實務

中小金融機構案件風險防控實務 2011-07-26 22:19 練習題（答案）

（第五章、第十一章指導老師：）

一、單選題

1.柜員臨時離柜應及時簽退系統，做到（A），憑證、現金入柜保管。A.人離章收 B.交接清楚 C.四雙制度 D.錢賬分管

2.銀行（信用社）經辦人員對客戶所持身份證件，須通過“公民身份信息系統”進行身份核對，識別證件信息真偽。（B）

A.經營查詢系統 B.公民身份信息系統 C.集中報送系統 D.現代化支付系統

3.假幣收繳后，要向客戶出具(D)A.收款收據 B.多欄式收入傳票 C.行政事業性收費憑證 D.假幣收繳憑證

4.個體工商戶憑營業執照以字號或經營者姓名開立的銀行結算賬戶納入(A)管理。

A.單位銀行結算賬戶 B.個人銀行結算賬戶 C.儲蓄賬戶 D.定期存款 5.同一單位在同一網點開立一般銀行賬戶最多不超過（B）個。A.0 B.1 C.2 D.3 6.銀行（信用社）工作人員辦理單位銀行結算賬戶開戶時，要與開戶單位確定至少（C）名熱線驗證人員，并在熱線驗訐函上注明聯系人員姓名、性別、聯系方式等。

A.0 B.1 C.2 D.3 7.存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起（D）個工作日后，方可辦理付款業務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外。

A.0 B.1 C.2 D.3 8.（C）是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶

A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶 9.（B）是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。

A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶 10.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應自開戶之日起（D）個工作日內書面通知基本存款賬戶開戶銀行。A.0 B.1 C.2 D.3 11.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（C）年 A.0 B.1 C.2 D.3 12.銀行結算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結算賬戶撤銷后（C）年。A.3 B.5 C.10 D.15 13.注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（B），注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致。

A.不收不付 B.只收不付 C.收付均可 D.以下均不對 14.存款上門對賬必須堅持（A）。

A.雙人對賬，換人復核 B.單人對賬 C.雙人對賬 D.以上均不對 15.(A)必須本人辦理，不允許代辦

A.密碼掛失 B.活期存款 C.到期存單 D.口頭掛失 16.扣劃時必須將資金轉入有權機關(C)A.臨時賬戶 B.專用賬戶 C.指定賬戶 D.個人銀行結算賬戶 17.(B)主要用于對外簽訂合同、發文、公函及其他行政事務。A.現金收訖章 B.行政印章 C.業務專用章 D.現金付訖章 18.（C）主要是辦理會計業務、會計核算和會計管理過程中用于簽發票據、憑證、報表、函件和證實書等所使用的印章。

A.現金收訖章 B.行政印章 C.業務專用章 D.現金付訖章 19.（A）是指辦理信貸業務、簽訂貸款合同時所使用的印章。A.貸款合同專用章 B.行政印章 C.業務專用章 D.現金付訖章 20.嚴格執行(A)分管制度，嚴禁聯行人員同時持有聯行類印章和聯行類重要空白憑證。

A.印、押、證 B.印、押 C.押、證 D.以上均不對

21.(D)是指經銀行或單位(個人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發空白憑證

A.現金收入傳票 B.現金付出傳票 C.特種轉賬傳票 D.重要空白憑證 22.(A)是指在銀行綜合業務處理系統分配給各個機構、各個柜員的，用于記載現金、重要空白憑證及有價單證等實物數量的電子虛擬箱

A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱

23.(C)是指銀行各個機構、柜員用于存放營業用現金、有價單證、重要空白憑證和重要會計業務印章的實物箱。

A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱

24.柜員根據協助凍結存款通知書，經主管授權后做凍結處理，凍結存款期限最長不超過（B）。

A、三月 B、六月 C、一年 D、二年

25.下列（C）單位無權同時對存款人銀行結算賬戶進行查詢、凍結、扣劃。A、人民法院 B、稅務機關 C、人民檢察院 D、海關 26.儲戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請掛失，但必須在（C）天內補辦書面申請掛失手續, 否則，口頭掛失自動失效。A、2 B、3 C、5 D、7 27.內，如果發生記賬串戶，應填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進行賬務調整。

A、同方向紅、藍字 B、反方向紅、藍字 C、同方向雙方紅 D、反方向雙方藍字 28.信用社日常出納業務使用的印章有(ACD)。

A、個人名章 B、公章

C、現金收訖章 D、現金付訖章 29.人民法院有權對單位、個人存款進行（ABC）。

A、查詢 B、凍結 C、扣劃 D、支取 30．客戶存款止付分為（AB）

A．全額止付 B．部分止付 C．借方止付 D．貸方止付

31．自然人因投資、消費、結算等而開立的可辦理支付結算業務的存款賬戶稱為（D）。

A．臨時存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬 D．個人銀行結算賬戶 32．下列哪一種款項不允許轉入個人結算賬戶（D）。A．工資收入 B．獎金收入 C．個人貸款 D．單位資金 33．單位定期存款的起存金額為（D）。

A．50元 B．1000元 C．5000元 D．10000元

34．單位向信用社存入定期存款時，信用社應填制（C）元。

A．儲蓄存單 B．單位定期存單 C．單位定期存款證實書 D．定期一本通存折

35．下列說法中，關于存款凍結、解凍錯誤的是（C）。A．司法機關凍結單位存款時，需要向信用社發送縣級以上司法部門簽發的“協助凍結存款通知書” B．凍結期限最長不得超過6個月

C．凍結之前已被有權部門凍結的，可以再辦理凍結手續 D．特殊原因需要延長的，應重新辦理凍結手續 36．庫房鑰匙管理，堅持（B）原則。

A．一人統管 B．庫匙分管，平行交接 C．妥善保管 D．以上都不是 37．現金清點過程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標準。A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新

38．信用社在收繳假幣過程中，一次性發現假人民幣（C）以上，應當立即報告當地公安機關，提供有關線索。

A．5張 B．10張 C．20張 D．100張

39．次日及在本年內發現差錯，應該使用什么處理？（A）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠 40．當日發現錯賬應該使用什么處理？（B）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠

41．對抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應該：（C）

A．撕毀 B．交給客戶 C．作重要空白憑證銷號表附件 D．作正式傳票 42．柜員在輸入密碼時應（C）遮擋。

A．不用 B．可以 C．加以物理 D．根據柜員心情而定 43．因機器故障確需手工填寫的憑證必須由（A）審核簽章確認。A．營業機構主管或負責人 B．出納 C．會計 D．客戶經理 44．柜員頂崗代班時，只能使用（C）的柜員號。

A．信貸員 B．會計 C．柜員自己 D．其他任何人 45．強制扣劃必須在凍結（A）扣劃。

A．限額內 B．賬戶外 C．限額外 D．不一定 46．SC6000綜合業務系統中，柜員號管理實行（B）。A．更換制 B．終身制 C．單一制 D．以上均不對

47．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。A．其他 B．表外 C．表內 D．以上均不對

48．因柜員密碼泄露造成的一切后果由（C）承擔。A．信用社 B．客戶 C．柜員 D．以上均不對

49．儲戶掛失超過（B）天未辦理解掛手續的，掛失手續失效。A．100 B．30 C．60 D．20

二、多選題 1.存款業務一般分為（AB）。

A.個人儲蓄 B.對公存款 C.基本存款 D.一般存款 2.個人儲蓄存款主要包括以下幾類：(ABCD)A．活期儲蓄 B.定期儲蓄 C.定活兩便儲蓄 D.個人通知存款

3.信用社經辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(A）簽字。A.單位負責人或會計主管 B.單位負責人或出納

C．會計主管或出納 D單位負責人或儲蓄會計 4.嚴格執行 “四項制度”是指：（ABCD）

A.干部交流 B.崗位輪換 C.強制休假 D.親屬回避 E.存款自愿 5．由于管理不善，導致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機，或利用未銷毀的憑證進行作案。可采取以下幾種防控措施：(ABC)A.嚴格會計檔案管理，保管期滿需要銷毀的會計檔案，檔案保管部門要認真核查，編制檔案銷毀清冊。

B.監督部門應當按照會計檔案銷毀清冊所列內容,清點核對所要銷毀的會計檔案。

C.會計檔案銷毀時，相關部門應共同派人現場監督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。

D.會計檔案可以隨意銷毀。

6.通過套取利息侵占資金的方式有：(ABCD)A.手工計息地區，柜員通過少計、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計少付利息，套取銀行（信用社）資金。B.銀行（信用社）工作人員采取空庫方式頻繁辦理大額當日存入、次日支取業務，套取銀行（信用社）利息。

C.銀行（信用社）經辦人員通過系統先銷戶后抹賬，套取系統計息憑證，或自制利息單，直接從應付利息或利息支出科目付出現金，侵占銀行（信用社）資金。D.銀行（信用社）經辦人員對客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進行賬務處理或賬務處理完畢后抹賬，待存單到期后再實際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。

7.無證件開戶的風險表現有：(ABCD)A.客戶利用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請開立賬戶，形成風險隱患。

B.銀行（信用社）經辦人員在無證件情況下私自開立非實名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。

C.管理人員授意員工在無證件情況下虛假開戶，為經營賬外資金、“小金庫”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。D.企事業單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經辦人員沒有進行逐人查驗，開立虛假賬戶。8.證件不符或代理開戶手續不全的風險表現有：(ABC)A.客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動。B.銀行（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準備。C.代理開戶時代理人提供手續不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經辦人員違規為其開立賬戶。

D.嚴格按規定辦理開戶業務。賬戶開立時,嚴格執行授權制度。9.對公存款按用途分為(ABCD)A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶 10.妥善保管開戶單位預留的印鑒卡片，嚴格執行管用分離及（D）制度。A.審核 B.對比 C.授權 D.交接 11.不允許抹賬的業務(AB)A.客戶簽字確認辦理完畢的正常業務 B.客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認的正常存入業務 C.業務人員操作失誤記賬串戶的業務。D．以上均對。

12.對賬實行“三雙” ,是指(ABC)A.雙人對賬 B.雙人簽字 C.雙人承擔責任 D.雙人值班 13．掛失業務包括(A.B.C)。

A.憑證掛失 B.密碼掛失 C.印鑒掛失 D.以上均對 14.尾箱按存在形式可以劃分為（AB）。

A.邏輯尾箱 B.物理尾箱 C.款箱 D.兩者均不對 15．下列說法正確的有（ABD）。

A、現金收人，先收款后記賬 B、現金付出，先記賬后付款 C、轉賬業務，先記貸后記借D、代收他行票據，收妥抵用

16．下列哪幾項是管庫“五同”規定內容（ABDE）。

A．同開庫 B．同進庫 C．同盤庫 D．同出庫 E．同鎖庫 17．查閱會計檔案的人員，可以將會計檔案進行（ABC）。A．抄錄 B．照相 C．復印或復制 D．借出

18．因印鑒磨損等原因需要更換公章、財務專用章或個人名章的，客戶應向開戶社（行）提交（ACD）。

A．《人民幣單位銀行結算賬戶預留印鑒變更申請書》 B．營業執照 C．開戶許可證 D．印鑒卡客戶留存聯 19．可以掛失止付的票據有（ACD）。

A．填明“現金”字樣的銀行匯票、支票 B．轉賬支票

C．已承兌的商業匯票 D．出票人記載“不得轉讓”的匯票、本票 20．需經人民銀行核準的賬戶除基本存款賬戶外，還有（ABD）。

A．臨時存款賬戶 B．預算單位專用存款賬戶 C．注冊驗資和增資驗資開立賬戶

D．合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算賬戶

21．關于開立臨時存款賬戶下列說法正確的是（ABCD）。

A．存款為臨時機構的，只能在其駐地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結算賬戶

B．存款人在異地從事臨時活動，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶 C．建筑施工及安裝單位企業在異地同時承建多個項目的，可根據建筑施工及安裝合同開立不超過項目個數的臨時存款賬戶

D．單位存款人因驗資增資需開立銀行結算賬戶的，應持其基本存款賬戶開戶許可證．股東會董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶 22．下列（ACD）可以支取現金。

A．基本存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬戶 D．臨時存款賬戶 23．存款人申請開立財政預算外資金專用存款賬戶，應向銀行出具（ABD）。A．開立基本存款賬戶規定的證明文件 B．基本存款賬戶開戶許可證 C．主管部門批文 D．財政部門證明

23.下列關于單位更換印鑒時，正確的做法有（ABCD）。

A、必須填寫“更換印鑒申請書”。B、在左邊加蓋舊印鑒。C、在右邊加蓋新印鑒。D、交回原舊印鑒卡。24.有權扣劃單位（人）存款的有權機關僅限于（ACD）。

A、人民法院 B、公安機關 C、稅務機關 D、海關 25．下列哪些款項可以轉入個人銀行結算賬戶（ACD）。

A．工資、獎金收入 B．黨、團、工會設在單位的組織機構經費 C．個人貸款轉存 D．農、副產品銷售收入

26．下列關于單位銀行結算賬戶使用的說法，正確的是（AD）。A．存款人只能在金融機構開立一個基本存款賬戶

B．一般存款賬戶只能發生轉賬業務，不允許發生現金業務 C．單位銀行卡可以發生現金存取業務

D．注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付

27．根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，下列各項中，可以開立基本存款賬戶的有（ABC）。

A．企業法人 B．機關和實行預算管理的事業單位 C．社會團體 D．居民個人 28．根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，個人申請開立個人銀行結算賬戶，應向信用社出具下列證明文件（ABC）。A．中國居民，應出具居民身份證或臨時身份證 B．中國人民解放軍軍人，應出具軍人身份證件 C．中國人民武裝警察，應出具武警身份證件 D．個體工商戶，應出具個體工商戶營業執照正本

29．根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，發生下列情形之一的，存款人應向開戶社提出撤銷銀行結算賬戶的申請（ABCD）。

A．被撤并、解散、宣告破產或關閉的 B．注銷、被吊銷營業執照的

C．因遷址需要變更開戶銀行的 D．其它原因需要撤銷銀行結算賬戶的 30．下列哪些基本制度屬于信用社現金出納工作必須遵循的（ABCD）。A．錢賬分管制度量 B．“四雙”制度 C．交接制度 D．查庫制度 31．系統中的尾箱按尾箱屬性分為:（ABCD）

A．聯社庫 B．機構庫 C．主尾箱 D．普通尾箱 32．尾箱進行管理，具體包括（ABCD）

A．查詢 B．增加 C．刪除 D．屬性修改等操作

33．柜員辦理抹賬、錯賬沖正業務必須經（AB）簽字審批。對當日不能核銷的過渡賬務，應按相關規定報批后，方可授權做掛賬處理，并在有關登記簿上詳細記載。

A．營業機構主任 B．會計主管 C．其他柜員 D．經辦柜員 34．柜員辦理業務必須（ABCD）

A．認真審核原始憑證的真實性、合法性。

B．以原始憑證為依據，在授權范圍內辦理業務。

C．超過自身權限，由主管根據業務權限和規定授權后辦理。D．實行柜員制的營業機構，柜員不得辦理涉及自身的業務。35．柜員密碼管理方面應做到（ABC）A．柜員密碼和柜員身份認證介質（IC卡）僅限本人使用 B．定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次

C．柜員簽到或主管授權輸入密碼時,必須隱蔽,并要求他人回避 D．為了便于記憶，柜員密碼可以設為六個零

36．關于本發現上錯賬的處理，以下正確的有（ACD）A．填制藍字反方向記賬憑證辦理錯賬沖正交易。B．采用紅、藍字沖正方法進行沖正

C．損益類錯賬視同當年錯賬處理，如因沖正而發生反方向余額時，賬戶余額紅字反映，科目余額軋差反映。D．如涉及到上損益增減變化的，通過“以前損益調整”科目進行調整，不得更改上決算報表。

37．存款人申領重要空白憑證時，應向信用社提交“重要空白憑證領用單”，柜員應（AB）

A．核實經辦人的身份 B．核對預留印鑒是否相符

C．核實是否為財務負責人 D．核實經辦人是否為該單位負責人 38．日常業務中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（ABC）A．柜員簽發重要空白憑證作廢時，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進行處理。B．處理時還須經主管授權

C．作廢憑證作“重要空白憑證銷號表”附件 D．作廢憑證專夾保管 39．以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）

A．涉及個人財產、經濟、法律糾紛等方面的文件、材料。B．未經單位或部門領導簽發批準的文件、材料。C．與本單位工作、業務無關的文件、材料。D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。

三、判斷題

1.代理開戶時代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經辦人員可以為其開立賬戶。Ⅹ 2.企事業單位申請批量開戶，信用社經辦人員應要求開戶單位辦理人出具單位授權書，批量開戶的人員明細表及有效身份證明，并對全部身份證件進行聯網核查。√

3.收繳假幣應在客戶視線內雙人辦理，換人復核，可不當面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。Ⅹ

4.假幣紙幣及各種假硬幣應當面以統一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時登記。√

5.假幣收繳后，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶。√ 6.若發現規定數額以上假幣，需及時報告公安機關并向上級報告，詳細記錄相關情況。√

7.銀行（信用社）工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料。√

8.銷毀的檔案資料應編制會計檔案銷毀清冊，檔案保管人與銷毀人交接時應逐項清點。√ 9.收繳的假幣可以再交給客戶。Ⅹ

10.銀行（信用社）經辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經單位負責人或會計主管審核并簽字。√

11.驗資賬戶預留印鑒原則上應預留所有出資人的印鑒。只預留部分出資人印鑒的，應由未預留印鑒出瓷人出縣書面授權或證明。√

12.企業要求銀行為其重新開具進賬單或繳款單的。必須在單據上詳細注明重新開立的原因，并標明“補發”字樣。√

13.網點在辦理開戶申請時應注意審核其資料的真實性、有效期、名稱等內容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復印件上加蓋“與原件核對相符”、網點業務公章、兩個經辦人員簽章。√

14.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。√

15.存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續。存款人未按規定交回各種重要空白票據及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。√

16.一般存款賬戶可以支取現金。Ⅹ 17.密碼掛失可以代辦。Ⅹ

18.單位定期存款、通知存款、一般賬戶等銷戶時，可以以現金方式進行銷戶Ⅹ 19.基本賬戶銷戶時，應通過人民銀行賬戶管理系統銷戶；非核準類賬戶銷戶應向人民銀行備案。√

20.辦理繼承人掛失業務時，須憑當地公證部門開具的財產繼承權證明或人民法院的判決書、裁定書或調解書辦理。√

21.嚴禁在重要空白憑證、有價單證上預先加蓋業務印章、個人名章。√ 22.存款人開立的帳戶辦理存款人本身的業務，可以出租和轉讓帳戶。Ⅹ

23企業事業單位可以根據需要，可以選擇幾家商業銀行的營業場所開立多個基本賬戶。Ⅹ

24凍結單位存款的期限不超過六個月，逾期不辦理繼續凍結手續的，視為自動撤銷凍結。√

25.至下午下班時間后，柜員現金碰庫未平，可不作網點簽退。Ⅹ 26．村民委員會可以在信用社申請開立基本存款賬戶。√ 27．單位定期存款存入時可以用現金的方式存入，但支取時只能以轉賬方式轉入存款人活期存款賬戶。√

28．辦理轉賬交易時，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理。√

30.手工管理的重要空白憑證，應核對《重要空白憑證使用銷號登記簿》與當日使用的重要空白憑證是否相符。√

40．柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號。√

41．柜員輪班、短期離職和調離須經營業機構負責人或上級部門批準，按規定做好有關交接及監交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續前不得離崗。√

四、簡答題

1.農村信用社會計核算必須堅持那些基本規定? 答：會計核算必須堅持雙人臨柜,錢帳分管;憑證合法,傳遞及時;科目帳戶,使用正確;當時記帳帳折見面;現金收入,先收款后記帳;現金付出,先記帳后付款;轉帳業務先借后貸;他行(社)票據,收妥抵用;有帳有據,帳據相符;帳表憑證,換人復核;當日結帳,總分核對;內外帳務,定期核對;印、押、證,分管分用;重要單證嚴格管理;會計檔案,完整無損;人員變動,交接清楚等十六項基本規定。2.什么叫重要空白憑證?重要空白憑證的領用保管有哪些規定? 答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經簽章后即具有支取款項效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報單等，是信用社憑以辦理收付款項的重要書面依據。

重要空白憑領用時應填寫領用單，將領發的數量、起訖號碼等逐項登記重要空白憑證領用登記簿。柜面使用時應當時逐份銷號。重要空白憑證作廢時應加蓋“作廢”戳記,作當日有關科目傳票的附件。作廢憑證的號碼應在有關登記簿上注明備查。

重要空白憑證保管時要設立憑證專用庫房，實行雙人管理，帳實分清管并采取必須的防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設施的可靠。嚴禁將空白憑證移作他用;屬于信用社簽發的重要空白憑證,嚴禁由客戶簽發;不準在重要空白憑證上預先蓋好印章備用。

3、開戶單位使用現金的項目主要有哪些? 答：⑴職工工資、津貼； ⑵個人勞務報酬；

⑶根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金； ⑷各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出； ⑸向個人收購農副產品和其他物資的價款； ⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費； ⑺結算起點以下的零星支出；

⑻中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出

第三篇：金融機構案件防控

案件風險防范是金融行業健康持續發展重要前提，為實現建設銀行的健康可持續發展，就必須大力加強案件風險的防范和控制。2007年開始總行啟動了歷時三年的案件防控及整改專項活動，各級機構按照總行部署，結合本行實際，扎實有效的開展了防控及整改工作。從近年來金融行業案件發生的特點分析，案發地點多數在基層網點機構，因此，如何抓好基層機構的案件防范工作是防控工作的重點。三年來，特別是城區機構實行扁平化管理后，針對員工隊伍結構的新情況、新變化，在案件防控綜合治理方面我們不斷進行探索和實踐，取得了比較明顯的收效，保障了轄區內各項業務的健康發展。

一、上下結合，持續加強對基層和員工的案件風險意識的教育。基層網點機構處在業務發展和對客戶服務的一線，面對金融市場同業競爭日益激烈的形勢和內部各項發展指標、業績考核的重重壓力，基層機構往往把主要精力放在了業務發展和業績考核上，而從案件發生的機率上講，對于謀一個基層機構來說，往往是小概率事件，從而容易導致基層機構對案件風險防控的忽視。思想上的麻痹和操作上漏洞一旦被不法人員利用，就必然產生案件風險。但扁平化后基層機構人員相對較少，專職政工人員更少，不易單獨組織開展大型教育活動，教育的質量也難以保障。根據這一情況，我們就探索實行上下結合的教育方式，即依據二級分行可利用的教育資源相對較多的實際的情況，由二級分行直接組織一些集中教育活動，如分期組織轄區不同層面的員工到地方監獄進行現場警示教育，請專家利用視頻會議形式對全轄員工進行法制法規知識講座、案例剖析教育，而基層網點機構則發揮自身的組織靈活、時間機動的特點，利用晨會、晚會、周會等形式開展深入討論、提高認識，撰寫心得，提交防控合理化建議等等活動，通過多種形式、多層次開展案件防范教育，使員工得到經常不斷的得到提醒和教育。

二、大力推進合規文化建設，為防控案件風險提供基礎保障。因為案件發生的過程和條件離不開違規操作，因此，要杜絕案件的發生，就要努力構造一個人人講合規，事事按章操作的良好環境。首先，我們通過多種形式開展合規理念教育，如開展合規宣誓、簽名活動，組織合規知識講座、請萬筆無操作能手演講等，以促進員工合規理念的樹立。在教育中，我們注重講明嚴格執行規章制度的意義，擺清違章違規的危害，使員工明白：很多規章制度是從案件事故的教訓中總結得出的，個人的違規違章往往就是案件發生的隱患。從而不斷增強員工合規意識，使合規操作成為員工日常工作的自覺行為，為消除案件風險隱患創造良好的工作氛圍。其次，抓規章學習。要做到行為合規就必須知規、懂規。我們要求基層機構和業務主管部門要重視員工對規章制度的學習，要經常組織開展對新業務、新規章的學習，而二級分行適時組織對業務知識領會、掌握程度的測試，以激勵員工學習掌握所需的知識。三是，適時開展合規檢查，通過組織開展合規檢查，發現問題，糾正違規，消除風險隱患。

三、狠抓防控制度在基層的落實。從以往案發原因分析，作案人長期從事某一重要崗位工作，或員工長期在一個基層網點機構、部門工作，彼此盲目信任或形成利益共同體，或應多人辦理的業務流程被一個人掌控等是誘發案件的重要因素。因此，必須狠抓基層機構案件防控有關崗位制約制度。第一，認真落實崗位交流、強制休假制度，而且對于一個機構、一個部門越是認為“離不開”的人，越要堅決交流。在同一個基層機構的會計、客戶經理、部門

（所柜）負責人等重要崗位的任職決不能超越規定所限。第二，要嚴格落實崗位制約制度。嚴格按規定設置崗位、確定人員、明確職責，嚴格按流程辦理業務，嚴格執行授權規定，不能因為人員數量緊張而減少制約崗位的設置，防止應多人監督、復核辦理的業務被“一手清”。第三，堅持“用人要疑”的原則，用心進行員工排查。處于經濟社會大變革、各種思潮大溶匯的當今時代，人們的思想相對活躍，員工被各種思潮影響而發生變化的機率大大增加，因此，作為各級管理者，要隨時掌握所屬員工的所思所想，對確保隊伍穩定、事業平安至關重要。從已發生的案件來看，案件當事人在案發前總有一些異常變化，或情緒異常，或交往異常，或資金狀況變化，或偏好興趣變化，等等，我們只要細心觀查分析，進行深入細致的了解，就能掌握一些重要情況，如有針對性地采取適當措施，就有可能避免案件事故的發生。

四、不斷完善防控機制建設，加強對基層機構案件防控措施落實情況的監督。近年來，按照上級規定我行逐步推行了對基層機構會計（柜員）主管、風險經理和紀檢監察特派員的派駐制，加強了對基層機構關鍵風險環節的直接控制和監督。會計（柜員）主管對前臺操作層面重要環節風險進行監督控制，風險經理依據上級授權對關鍵風險點進行再監督，而紀檢監察特派員則肩負著對基層機構貫徹落實各項防控措施情況進行全面督導檢查，對可能產生的員工道德風險進行預警防控，這一防控體系的建立對基層機構案件的發生起到了很好的抑制作用。

五、加大對違規操作責任追究力度，鼓勵基層自查自糾。十案九違章，違章違規操作是案發的最大隱患，因此，我們不斷加強對違章違規行為的治理，特別是一些屢查屢犯的違規行為，加大對違章違規責任人的責任追究。對日常內外部檢查、審計發現的違規問題必須堅持“三不放過”，即 “對發現的問題不放過，對問題的責任追究不到位不放過，對問題的整改不到位不放過”，以促使全體員工養成“事事講規章，件件按制度”、“凡操作必講合規，凡管理必講責任”的嚴謹辦事作風，以徹底消除案件滋生的隱患。

在加大對違規操作責任追究力度的同時，我們注重鼓勵基層自查自糾。對于上級管理行來講，檢查次數畢竟有限，而基層管理與監督人員長期與經辦人員工作在一起，發現問題及時，掌握情況全面，應當鼓勵基層主動開展自查自糾，對于基層主動檢查發現并糾正的違規問題，對其責任人的處理只要沒有明顯違背《中國建設銀行工作人員違規失職行為處理辦法》和《中國建設銀行工作人員輕微違規行為積分管理辦法》的，我們都尊重基層的處理意見，調動了基層和經辦人員自查自糾的積極性，提高了消除操作風險隱患的時效。

六、幾點思考

案件風險的防控是伴隨銀行業發展的永恒主題，并且是一項涉及行業內外多部門多條線的綜合性工作，要不斷提高案件防控工作的質量和水平，將案件發生的概率降到最低，就要結合國內外社會變化的新動向，分析案件發生的新特點，在堅持過去行之有效的防控方法的同時，進一步完善防控體制機制建設，創新工作方法，提高防控手段。

要不斷提高關鍵風險環節的科技防控手段。一是，繼續對金庫現金提取、資金支付等高風險環節加強授權管理，推廣使用指紋識別、影像授權，減少個人印章的使用，以減少基層機構印章被盜用造成的風險。二是，在法律允許的范圍內，利用反洗錢監測系統或開發監控程序，在一定層級上掌握工作人員特別是客戶經理、基層負責人等重要崗位人員個人帳戶的資金動態，及時發現異常、掌控風險隱患。

要不斷完善監控體系的建設，并根據業務發展和機構設置變化明確會計（柜員）主管、風險經理和紀檢監察特派員防控職責分工，實現對基層機構案件風險防控事項的全面覆蓋和無縫對接。并加強對派駐人員的工作考核和再監督，確保派駐人員切實履行職責，筑牢案件防范的基礎防線。

要繼續加大對各級機構、各業務條線管理人員的案件防控考核力度，使各機構、各業務條線始終將案件防控、風險排查擺在日常管理工作的重要位置。要始終保持對違章違紀行為嚴肅查處的高壓勢態，始終堅持從教育、監督、懲處三方面入手，形成對案件風險的綜合治理體系。

第四篇：中小金融機構案件防控學習復習題整理

案件防控考試復習題

三、練習題

（一）單項選擇題（請將正確答案字母填入括號內）

1．柜員卡密碼設置更換頻率應當做到以下哪項的要求，柜員在辦理業務輸入密碼時應實行回避制度。（）A.每天更換 B.不定期更換 C.每月更換 D.每周更換

2．“四位一體”的案件防控長效機制是指哪“四位一體”（）A．制度、教育、監督、查處 B．制度、教育、監督、查罰 C．制度、教育、監督、整改 D．制度、教育、監督、整治

3.商業銀行發現重大違規事件應按照以下哪項的規定向銀監會報告。（）A.重大事故報告制度 B.重大事項報告制度

C.重大案件報告制度 D.重大事件報告制度

4.凡有農村信用社工作人員參與賭博的，一律給予以下哪項處理或解除勞動合同的處理。（）A.經濟處罰 B.待崗 C.開除 D.警告

5.2007年7月，銀監會辦公廳明確案件防控工作必須建立完善“三項制度”，其中“三項 制度”表述錯誤的是（）A.賠罰制度 B.走人制度 C.移送制度 D.免責制度

6.繼續深入開展以“四個回頭看”為核心內容的“深度排查、嚴查嚴防”行為，其中“四個回頭看”表述錯誤的是（）A.回頭看整治情況 B.回頭看制度落實情況 C.回頭看排查情況 D.回頭看違規和案件查處情況

7.對客戶的業務請求和咨詢實行以下哪項負責制；對不屬于職責范圍的，應告知客戶聯系人和聯系電話，或進行記錄并及時將結果回復客戶。（）A． “行長（主任）負責制”

B.“首問負責制”

C.“客戶經理負責制”

D.“內勤主任負責制”

8.下列哪項屬于件責任追究的特別規定中從輕、減輕追究相關人員責任的情況（）A.案發后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據挽回損失程度相應減輕有關人員責任。B.在暴力脅迫情況下行為失當，事后積極補救的。C.有重大立功表現和其他可從輕、減輕處罰情節的。D.以上都是

9.下列哪項不屬于農村中小金融機構案件防控工作規劃的目標（）A.規范 B.強化 C.提升 D.總結

10.下列哪類人不屬于案件專項治理工作需排查的“九種人”（）A.有“黃賭毒”行為的 B.個人或家庭經商辦企業的 C.小額資金購買彩票的

D.無故不能正常上班或經常曠工的

11.柜員臨時離柜應及時簽退系統，做到以下哪項規定，憑證、現金入柜保管。（）A.人離章收 B.交接清楚 C.四雙制度 D.錢賬分管

12.銀行（信用社）經辦人員對客戶所持身份證件，須通過以下哪項系統進行身份核對，識別證件信息真偽。（）A.經營查詢系統 B.公民身份信息系統 C.集中報送系統 D.現代化支付系統

13.假幣收繳后，要向客戶出具（）A.收款收據 B.多欄式收入傳票 C.行政事業性收費憑證 D.假幣收繳憑證

14.存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起多少個工作日后，方可辦理付款業務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外。（）A.0 B.1 C.2 3 D.3

15.以下哪個賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶（）A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶

16.以下哪個賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶（）A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶

17.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應自開戶之日起多少個工作日內書面通知基本存款賬戶開戶銀行。（）A.0 B.1 C.2 D.3

18.以下哪項業務必須本人辦理，不允許代辦（）A.密碼掛失 B.活期存款 C.到期存單 D.口頭掛失

19.下列哪個單位無權同時對存款人銀行結算賬戶進行查詢、凍結、扣劃。（）A．人民法院 B．稅務機關

C．人民檢察院 D．海關

20.儲戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請掛失，但必須在多少天內補辦書面申請掛失手續, 否則，口頭掛失自動失效。（）A．2 B．3 C．5 D．7

21．對內部人員介紹的，特別是領導介紹（授意）受理的貸款應當（A．報相關主管領導指示 B．登記留存記錄 C．不予辦理

D．高于一般貸款辦理標準辦理

22．不得受理貸款情形不包括（）A．提供虛假或者不全的貸款資料 B．貸款用途不合法 C．領導介紹（授意）的貸款 D．具有不良信用記錄

23．信貸調查人員應當對貸前調查的以下哪項性質負責（）A．完整性 B．合法性 C．真實性 D．合理性

24．辦理貸款業務的第一流程是（）A．統一授信 B．信用等級評定）C．貸前調查 D．貸款審查與受理

25．貸審會要堅持以下哪項原則嚴格貸款審批（）A．程序簡化 B．秉公無私 C．集體審批 D．責任落實

26．信用類貸款要嚴格按照合同約定采取以下哪種形式發放。（）A．現金 B．轉賬 C．依客戶要求 D．方便客戶

27．以下對辦理抵押登記說法正確的是（）A．貸款機構派員與抵押人共同前往辦理 B．交與合法的中介結構辦理

C．辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息 D．由借款人全程辦理抵押登記

28．在貸款發放環節，為了與貸款調查、審查審批崗分開,信用社要專門設立以下哪項崗位（）A．放款崗 B．出賬審核崗位 C．管理部 D．風險管理崗

29．對于按揭貸款，辦理正式抵押手續的時間必須是在樓盤（）A．主體工程完工 B．售罄

C．銷售達80％ D．竣工

30．對領導違規授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應當（）A．申請回避 B．借故拖延 C．拒絕辦理

D．及時向上級或監管部門報告

31.伴隨網絡科技發展，同城票據交換方式逐步改進，進行跨系統實時清算的方式是（）A.以票據流代替電子流 B.以電子流代替票據流 C.以票據流代替數據流 D.以電子流代替數據流

32.同城票據交換業務中，柜員遇到超限額業務或特殊業務必須（）A.拒絕辦理

B.自行審查后受理辦理 C.由授權人員審查、授權 D.直接辦理

33.同城票據交換業務中提出票據錄入與交換環節中，要實現錄入、復核與交換崗位分設，落實（）A.四項制度 B.授權制約 C.四雙制度 D.錢賬分管

34.銀行（信用社）工作人員在票據入賬時，延遲入賬、改變賬號與戶名，或故意錯錄信息，截留侵占資金屬于同城票據交換以下哪個環節的風險表現（）A.本行票據入賬

B受理與審核 C提出票據錄入與交換 D提入票據復核與入賬

35.余額對賬單采取以下哪種輸出方式（）A.手工填制

B.手工填制或系統打印 C.系統打印 D.以上都不對

36.股金業務不包括（）A.入（擴）股 B.股金凍結 C.轉讓 D.退股

37.銷毀作廢的股金證時，必須堅持以下哪項制度（）A.信息披露 B.授權有限 C.對帳檢查 D.監銷

38.對賬實行“三雙”，不包括（）A.雙人對賬 B.雙人簽字 C.雙人承擔責任 D.雙人值班

39.金庫指中小金融機構各營業機構為辦理以下哪項業務設置的業務庫（A.中間 B.出納）C.社內往來 D.存款

40.加強對槍支彈藥的檢查，各級管理機構合理規定檢查頻次，檢查面要達到（）A.50% B.80% C.90% D.100%

41.同一企事業單位或其他法人機構在同一營業機構可以開立多少個一般存款賬戶（）A.多 B.2 C.至多2 D.1

42.根據《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》，聯行查詢業務中查復書必須于次日幾時之前處理完畢，否則給予有關責任人警告至開除處分。（）A.10 B.11 C.15 D.17

43．各級負責人授意、指使、強令、脅迫工作人員有私設小金庫、以貸收息、賬外經營等行為之一的，一律給予以下哪項處分，情節嚴重的，給予開除處分。（）A.撤職 B.警告 C.留用察看 D.記大過

44．下列情形之一的，可以從輕、減輕或者免于處理（）A.初次或者過失違規且情節顯著輕微的

B.故意違規且情節嚴重的

C.因違規受過紀律處分再次故意違規的 D.拒不承認錯誤，阻撓、抗拒調查和處理的

45．各級負責人對案件線索或已經立案查處的案件不按規定向上級報告，涉案金額不足多少萬元的，給予記過至降級處分。（）A.20 B.50 C.100 D.200

46.下列哪種行為符合《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》的規定。（）A.替班守庫 B.按時上崗 C.一人守庫 D.以上都不對

47.對于以下哪個場所不制定火災、詐騙、搶劫、爆炸、自然災害、群體性時間處置預案的，給予主管人員和其他責任人員通報批評，經濟處罰。（）A.營業場所 B.辦公樓 C.金庫 D.以上都對

48.在執行押運任務時，以下哪項屬于違反《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》的行為。（）A.搭乘無關人員 B.裝載無關物品 C.辦理與押運無關事宜 D.以上都對

49.根據《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》第一百二十一條規定，執行以下哪項任務必須按照有關規定操作，確保安全。（）A.中間業務 B.代理業務 C.上門收款 D.以上都不對

50.守護押運人員在執行守護押運任務時，必須按規定隨身攜帶的物品不包括（）A.防護器械 B.頭盔 C.防彈衣 D.以上都不對

（二）多項選擇題（請按照英文字母順序填入括號內）

1.2005年4月銀行業案件專項治理工作第五次會議上提出了“十項措施”，下列屬于該項內容的選項有（）

A.加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。B.加強銀行業金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。C.加強貸款三查的盡職調查與三查檔案的保管。D.積極推進國有商業銀行改革，完善公司治理結構。

2.案件防控長效機制建設要求在公司治理機制方面實施以下內容（）A.規范公司治理機制 B.完善風險管理構架 C.推進合規文化建設 D.強化業務流程管理

3.案件防控長效機制建設要求在內部控制機制方面實施以下內容（）A.加大違規處罰力度

B.提升全員素質 C.強化崗位流程制約 D.加強重點環節控制

4.中小金融機構在制定責任追究制度時應把握以下原則（）A.自查從寬、他查從嚴 B.盡職免責、失職重罰 C.教育懲罰相結合 D.處理要公平

5.中小金融機構在案件責任追究時應當遵循以下基本要求（A.教育懲罰相結合 B.依據要充分 C.處理要公平D.處理輕重要適度

6.突發事件的特征包括（）A.公共性 B.危害的延展性 C.處置的緊迫性 D.變化發展的確定性

7.突發事件處置的基本原則包括（）A.以人為本、全員參與 B.依法規范、預防為主 C.統一領導、分級負責 D.系統聯動、資源整合

8.案件專項治理工作中必須做到“四個不準”是指（A.發案必報不準隱實情 B.有責必懲不準留死角））12 C.按律問責不準留空間 D.依法治理不準講人情

9.對于“四項制度”表述正確的是（）A.干部交流制度 B.員工崗位輪換制度

C.近親屬回避制度 D.強制休假制度

10.“三案件查處中必須堅持個必須” 是指（）A.不管涉及到那一級，案件都必須查清 B.不管涉案人員是誰，犯錯必須處理 C.只要違規，不管是否發案都必須追究 D.只要違規，不管發案金額大小都必須追究。

11.存款業務一般分為（）A.個人儲蓄 B.對公存款 C.基本存款 D.一般存款

12.個人儲蓄存款主要包括以下幾類（）A．活期儲蓄 B.定期儲蓄 C.定活兩便儲蓄 D.個人通知存款

13．柜員辦理抹賬、錯賬沖正業務必須經以下哪些人員簽字審批。對當日不能核銷的過渡賬務，應按相關規定報批后，方可授權做掛賬處理，并在有關登記簿上詳細記載。（）A．營業機構主任 B．會計主管

C．其他柜員 D．經辦柜員

14.嚴格執行 “四項制度”是指（）A.干部交流 B.崗位輪換 C.強制休假 D.親屬回避

15．由于管理不善，導致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機，或利用未銷毀的憑證進行作案。可采取以下幾種防控措施（）

A.嚴格會計檔案管理，保管期滿需要銷毀的會計檔案，檔案保管部門要認真核查，編制檔案銷毀清冊。

B.監督部門應當按照會計檔案銷毀清冊所列內容,清點核對所要銷毀的會計檔案。C.會計檔案銷毀時，相關部門應共同派人現場監督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。

D.會計檔案可以隨意銷毀。

16．目前，中小金融機構貸款業務領域的主要案件風險是（）A．冒名貸款 B．頂名貸款 C．收貸不入賬 D．帳外經營

17．客戶信用等級評定和統一授信中存在的主要風險點是（）A．客戶評級資料不真實 B．評級授信結果不合理 C．違規授信 D．評級結果隨意調整

18．貸前調查的主要風險點是（）

A．借款人及擔保人的主體資格不適格 B．貸款缺乏真實用途

C．借款人缺乏還款來源及還款能力 D．中介機構等出具的相關文件資料弄虛作假

19．貸款申請與受理過程中存在的主要風險點是（）A．借款人和擔保人主體不適格 B．客戶身份不清

C．貸款申請資料不實或不全 D．貸款用途不真實

20．信貸審查人員應當對審查內容的以下哪些項情況負責（A．合理性 B．合法合規 C．真實性 D．完整性

21.賬務核對包括以下哪些對賬工作（）A.銀行內部 B.銀行之間 C.銀企 D.銀行與個人

22.票據交換的內部憑證傳遞過程應該（）A.交接雙方簽章明確責任。B.約定交接地點。C.嚴密封包。

D.操作柜員親自參與交接。

23.金融機構會計業務中的主要案件風險集中在以下哪些業務上（A.同城票據清算）15）B.系統內往來 C.對賬管理 D.股金管理

24.行（社）內往來的主要風險點有（）A.未達賬項 B.錯賬沖正或抹賬 C.交易時間差 D.上繳下解現金

25.銀企對帳必須做到（）A.約定、明確對帳方式。B.審核對帳回執。C.逐筆勾對帳務。D.妥善保管對帳資料。

26.股金證業務中信息錄入與股金證出具階段的主要風險點有（）A.撤銷與抹賬 B.密碼設置 C.股金吸納 D.資金來源

27.為了及時發現風險隱患，上級管理部門要加強對資金對賬等日常業務檢查，重點檢查（）A.對賬率 B.對賬方式 C.對賬地點 D.賬戶真實性

28.會計結算領域比較突出的案件表現（）A.私自操作賬戶

B.虛增往來

C.虛假記賬或收不入賬 D.偽造憑證

29.按照《陜西省農村信用合作社金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》規定，賬務核對中，未按規定辦理交接手續，給予有關責任人警告至記大過處分的，包括以下哪些行為（）

A.未按規定期限及時收回內外賬務對賬單 B.未逐筆勾對內部賬務，導致賬務不平C.銀企對賬單加蓋印章與預留印鑒不符 D.銀企不對賬

30.按照《陜西省農村信用合作社金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》規定，會計業務處理中，有以下哪些行為之一的，給予有關責任人警告至開除處分。（）A.偽造、變造會計憑證、會計賬簿 B.編造手工憑證，盜用客戶資金

C.隱匿或者故意銷毀依法應當保存的會計憑證 D.未妥善保管會計檔案致使檔案發生霉變

31.下列哪種混崗操作不符合《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》有關規定？（）A.出納人員與稽核人員 B.會計人員與稽核人員 C.會計資料保管人員與復核人員 D.會計人員與出納人員

32.在授信管理中，有以下哪些行為之一的，按照《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》的規定給予有關責任人警告至記大過處分。（）A.未按照規定實行授信審查委員會制度 B.未按照規定實行審貸部門（崗位）分離 C.未按規定實行授信業務審查、報備、備案制度

D.未按規定建立信貸檔案，或檔案管理不規范

33.在資產風險分類管理過程中，有以下哪些行為之一的，按照《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》的規定給予有關責任人警告至記過處分。（）A.風險分類過程中弄虛作假，不如實反映資產質量 B.違反分類標準進行分類，造成資產質量反映不實 C.擅自調整分類結果

D.按規定堅持風險分類動態管理

34.在授信審批過程中，有以下哪些行為之一的，按照《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》的規定給予有關責任人警告至記過處分。（）A.不堅持獨立審查原則，按照他人授意進行審查 B.未經調查程序直接進行審查

C.對授信資料、調查資料的完整性未進行嚴格審查 D.對審查中發現的重大問題有意隱瞞不報

35.有以下哪些行為之一的，給予有關責任人記大過至開除處分（）A.虛報、瞞報、偽造、篡改統計資料數額較大或者占應報數額的份額較多 B.虛報、瞞報、偽造、篡改統計資料，一年內再次發生 C.虛報、瞞報、偽造、篡改統計資料，被責令改正而拒不改正 D.虛報、瞞報、偽造、篡改統計資料，造成嚴重后果

36.在執行運鈔任務時，以下哪些行為違反了《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》。（）A.一人押運

B.押運人員在押運途中擅離職守 C.隨意改變運鈔路線

D.在規定區域內辦理款箱交接手續

37.按照規定，以下哪些場所必須配備消防和安全防護設施、裝備和器材。（）A.辦公樓

B.營業場所 C.金庫 D.計算機房

38.在日常安全管理中，對可預見的以下哪些行為必須采取預防措施。（）A.自然災害 B.安全事故 C.治安事件 D.刑事案件

39.視頻監控設備的以下哪些行為都必須按照規定的操作規程進行。（）A.開啟 B.記錄 C.檢查 D.保管

40.庫房內嚴禁存放以下哪些物品。（）A.易燃 B.假幣 C.易爆 D.易腐蝕

（三）判斷題（請在題后的括號內填寫正確或錯誤）

1.案件專項治理工作要繼續采取：“查、懲、堵、防、教、督”六管齊下的辦法。（）2.“8個環節”是指在“六個領域”基礎上加上監控檢查和槍支彈藥即為8個重要環節。3.“雙線問責”是指對經營管理和內審稽核 這兩條線上實施問責。（）

4.“四位一體”是指：“制度、教育、監督、查處”“深挖陳案、防控新案”。（）5.對違法、違規、違紀的管理人員，一經查實，一律調離原工作單位，異地任職。（）6.嚴格規范重要崗位和敏感環節工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監察制度。（）

7.十個易發案件的環節是指，重要空白憑證、印簽密押、授權卡或柜員卡、票據審驗、查 19 詢查復和對賬、槍支彈藥、金庫尾箱、ATM機、要害崗位人員、監控錄像。（）8．凡自暴歷史陳案的，從重處理；凡新發生的案件，可從輕處理。（）

9．聚眾到銀監會系統或銀行業金融機構上訪、請愿、靜坐屬于突發事件的范圍。（）10．農村中小金融機構是整個銀行業案防工作最薄弱的領域。（）

11．代理開戶時代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經辦人員可以為其開立賬戶。（）

12．柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號。（）

13．收繳假幣應在客戶視線內雙人辦理，換人復核，可不當面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。（）

14．存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續。存款人未按規定交回各種重要空白票據及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。（）15．假幣收繳后，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶。（）16．承兌、貼現、信用證可不納入授信范圍。（）

17．對轄內同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機構一家辦理。（）18．保函是銀行無條件地承擔一定經濟責任的契約文件。（）

19．存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內的存款應進行凍結。（）

20．在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。（）

21.同城票據交換中的錯帳業務應經會計主管或業務主管審核確認無誤后，方可進行錯賬的抹賬、沖賬。（）

22.當天的錯賬與客戶有關的，必須有客戶在現場，并由客戶在相關單據上簽字確認，才能抹賬。（）

23.參加票據傳遞的憑證必須使用交換區域專用票據包或專用郵袋，一行一包，可以不加蓋密封章。（）

24.銀行（信用社）經辦人員可能會出現偽造對賬單或貶值虛假未達賬項調節表，使往來科目月余額為正，掩蓋侵占社內往來資金的行為。（）

25.辦理社內往來業務，記賬、對賬、授權崗位應嚴格分開、相互制約，不得混崗操作，實行定期崗位輪換和不定期強制休假。（）

26.股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金 20 證。（）

27.入股手續與協議簽署必須在營業場所由本人辦理。（）28.押運時接款時，做到“車等款”，嚴禁“款等車”。（）

29.守庫員必須嚴格執行守衛制度，必須按時到崗，雙人守護、分開值守，不得擅自離崗，不得進行與值守任務無關的其他活動，不得私自調換班次，嚴禁無關人員進入守庫室。（）

30.晚間上崗之前，守衛人員必須先檢查守衛區域內外環境有無異常情況，而交接班卻不用。（）

31.必須按規定進行賬實核對，以防止重要空白憑證丟失、被盜。（）

32.在會計業務處理中，必須完全做到賬賬、賬款、賬據、賬實、賬表、內外賬相符。（）33．一人因同一違規行為同時觸犯《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》兩條以上處理規定的，依照處理較輕的規定，從輕處理。（）

34．違規工作人員為中國共產黨黨員的，在依據本辦法給予處理的同時，可給予相應的黨紀處分。（）

35．對于違規工作人員的經濟處罰包括警告、記過、記大過、降級（職）、撤職、留用察看、開除等。（）

36.對于出租的辦公樓用房也必須履行安全管理協議。（）

37.駕駛公務車輛違反交通管理規章不屬于違反《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》的行為。（）

38.為提高員工安防意識必須定期進行安全教育。（）

39.領導帶班、值班制度不屬于《陜西省農村合作金融機構工作人員違反規章制度行為處理辦法》中有關安全保衛制度的要求。（）40.消防和安全防護設施和器材不得擅自挪動。（）

（四）簡答題

1．中小金融機構案件防控工作依然存在的問題有哪些？ 2．突發事件的特征及突發事件處置的基本原則有哪些？ 3．掛失與換折中的主要風險點包括哪些？ 4.辦理抵押登記環節的風險防范措施有哪些? 5.防范營業場所安全風險的措施有哪些？

《案件風險防控實務》測試題

一、填空題（10分，每題1分）

（一）風險一般是指未來的消極結果或損失的潛在可能。包括兩層含義：一是（未來結果的不確定性），二是（損失的可能性）。

（二）（操作風險）是產生銀行案件的主要根源，（案件）是操作風險的重要表現形式。

（三）一案四問責是指問案件當事人的責任、（問不嚴格執行規章制度的相關人員責任）、（問相關知情人責任）、問發案單位上級領導人責任。

（四）掛失業務包括（憑證掛失）、密碼掛失、（印鑒掛失）。

（五）員工管理中的四項制度包括干部交流、（崗位輪換）、強制休假、（近親回避）。

（六）貸款業務領域的主要案件風險有（虛假授信）、冒名貸款、（詐騙貸款）、違法發放貸款、收貸不入賬、賬外經營。

（七）票據貼現業務分為貼現、（轉貼現）、（再貼現）。

（八）同一臺自助設備的密碼、鑰匙應（分別管理），鑰匙和密碼必須平行交接，并做好交接登記。

（九）重要空白憑證必須按（順序）使用，非系統自動銷號的，應及時（逐份銷號），在銷號單上注明銷號日期，號碼必須有銜接，不準跳號使用。

（十）金庫鑰匙必須（分開保管）、（平行交接），不得交叉及橫傳使用，交接時嚴格辦理登記手續。

二、單項選擇題（10分，每題1分）

（一）貸款業務的一般流程為：（B）

A、統一授信→信用等級評定→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。B、信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。C、貸款申請與受理→信用等級評定→統一授信→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。D、信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→貸款發放與支付→審核提款條件→貸后管理→貸款收回。

（二）根據《商業銀行操作風險管理指引》，操作風險包括下列哪種風險（C）A、市場風險B、戰略風險C、法律風險D聲譽風險。

（三）存款風險滾動式檢查制度是存款業務（）的內部檢查制度。（C）A、制度合理性 B、制度有效性 C、操作合規性 D、操作全面性

（四）在開立帳戶管理方面，下列做法不正確的是（B）

A、開戶應由法定代表人或單位負責人直接辦理，如授權他人辦理的，還應出具法定代表人或單位負責人的授權書。

B、客戶提交的材料必須是真實的，必須進行核查，但開戶不必面對面填寫簽字。C、對非客戶開戶有權人提供的開戶資料和印鑒卡，堅決不予受理。D、對客戶資料必須嚴格保管。

（五）下類哪類人不屬于案件專項治理工作需排查的九種人（D）A、有黃、賭、毒行為的。B、個人或家庭經商辦企業的。C、無故不能正常上班或經常曠工的。D、小額資金購買彩票的。

（六）會計憑證的傳遞和款項劃撥不得積壓、延誤，帳務必須當日結平，即遵循（B）原則。A、真實性。B、及時性。C、謹慎性。D、權責發生制。

（七）銀行業從業人員應當做到授信盡職，但對申請貸款企業的授信盡職可以不包括（D）。

A、了解該企業所處企業行業情況。

B、如該企業申請擔保貸款，應當了解擔保物的情況。C、了解客戶所在區域信用環境。

D、了解該企業總經理個人信用卡的消費情況。

（八）（），銀行業從業人員應遵守信息保密原則。（C）A、在受雇期間。B、在離職后。C、在受雇期間與離職后。

（九）下列描述中正確的是（B）。A、借款人不得將已出租的財產做抵押物。

B、借貸雙方可以在合同中約定，借款人到期不履行債務時，抵押物的所有權轉移為貸款信用社所有。

C、抵押權是獨立于其擔保的債權的一種權利。

D、在貸款期間，抵押人要移抵押物，必須征得貸款人同意。

（十）作案份子作案未遂逃跑，營業人員要（A）。A、不要輕易追擊。B、拿起武器全力追擊。C、會同保衛人員追擊罪犯。

三、多項選擇題（30分，每題3分。多選、錯選不得分,少選的每選對1個得0.5分）

（一）銀行風險的主要特征包括：（A、C、D、F、G）

A、客觀性 B、主觀性 C、擴散性 D、加速性 E、蔓延性 F、可控性 G、隱蔽性

（二）銀行的三大主要風險是指（A、D、F）

A、操作風險 B、聲譽風險 C、流動性風險 D市場風險 E、國家風險 F、信用風險 G、法律風險 H 戰略風險。

（三）良好的內部控制機制的一般特征包括：（A、B、C、D、E）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D及時性 E、獨立性

（四）個人儲蓄存款受理審核環節的主要風險點包括：（ABCDEFGH）

A、客戶識別 B、身份證件核對 C、現金清點與查驗 D、假幣、變造幣的收繳 E、客戶賬戶信息、密碼安全管理 F、柜員柜面管理 G、柜外、離柜辦理業務 H、批量開戶

（五）辦理社內往來業務，下列崗位應嚴格分開，相互制約，不得混崗操作。（ABD）A、記帳 B、復核 C、對帳 D、授權

（六）《銀行業從業人員職業操守》對銀行業從業人員提出的職業操守要求有：（ABCD）

A、誠實信用 B、守法合規 C、專業勝任 D、勤勉盡職

（七）中小金融機構合規文化建設的必要性有（ABC）A、合規文化建設是落實科學發展觀的重要保障。B、合規文化建設是確保銀行業穩健運行的內在要求。C、合規文化建設有利于提高制度執行力。D、合規文化建設有利于提高金融機構經濟效益。

（八）商業銀行操作風險的成因主要包括（ABCD）A、人員因素 B、內部流程 C、系統缺陷 D、外部因素

（九）下列哪些行為屬于違反印章管理規定（ABCD）A、越權審批、使用印章。B、未設專人專管業務印章。C、未經批準增加或減少印章種類。D、自行刻制印章。

（十）下列哪些行為屬于“營業柜員十個嚴禁”（ABD）

A、嚴禁利用客戶帳戶過渡本人資金，或通過本人、他人帳戶過渡銀行、客戶資金。

B、嚴禁私自泄露、修改客戶信息。

C、嚴禁使用他人名章、操作卡、密碼、業務印章、有價單證、重要空白憑證等進行業務操作。

D、嚴禁辦理本人業務和將非工作用包帶入現金區。

E、嚴禁一般帳戶辦理現金支取、超期臨時存款帳戶辦理支付結算。

四、判斷題（10分，每題1分）

（一）在辦理抵押登記時,可由抵押人獨自前住登記部門辦理抵押登記手續。（×）

（二）抵押登記證書從簽發之日起至注銷，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人持有。（√）

（三）合同內容填寫必須嚴謹、周密，當事人協商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應用紅線劃去，不得留有空白，避免產生歧義。（×）

（四）貸款資金采用受托支付的，可由承貸款機構直接支付給借款人交易對手。（×）

（五）借款人在不能按期歸還貸款本息需要申請展期時，必須征得保證人書面同意，并規范辦理相關手續。（√）

（六）本機構的股權憑證（股金證）可以在本機構辦理質押貸款。（×）

（七）合同的簽訂必須由借款人和抵（質）押物的所有權人在營業場所面簽。（√）

（八）借記卡，是指由銀行向社會發行的具有消費信用、轉帳結算、存取現金等全部或部分功能的支付工具，可以透支。（×）

（九）對批量開卡的借記卡，可由持卡人本人持有效身份證件到柜面重置密碼后辦理業務，也可繼續使用初使密碼辦理業務。（×）

（十）單位存款保證金帳戶可作為結算帳戶使用，但不得支取現金。（×）

五、簡答題（20分，每題5分）

（一）銀行案件風險的成因主要有哪些？ 答案：P16—18

（二）銀行風險的防控措施有哪些？ 答案：P19—21

（三）修改客戶信息的主要風險點是什么？如何防控？ 答案：Ｐ101—102

（四）如何控制信用等級評定、統一授信中存在的風險？答案：P111-112

六、論述題（20分）

如何做好貸前調查及防控其中存在的風險？

第五篇：中小金融機構案件防控實物考試二

阜新—案件風險防控試題答案

（二）一、填空題：

1、風險管理

2、操作風險、信用風險、市場風險

3、三會一層

4、內部控制機制

5、聲譽

6、解除勞動合同

7、空存盜支銀行資金和吸儲不入帳

8、冒名貸款、貸款詐騙、違法發放貸款

9、退票業務

10、偽造客戶印鑒或簽名

二、判斷題：

1、對。

2、錯。

3、對。

4、對。

5、對。

6、錯。

7、對。

8、對。

9、錯。

10、對。

三、單選題：

1、A。

2、B。

3、A。

4、D。

5、C。

6、C。

7、D。

8、D。

9、C。

10、A。

四、1、ABCE。

2、ABCDE。

3、ABCD。

4、BCDE。

5、ABCDE。

6、ABCDE。

7、ABCD、8、AB。

9、BCD。

10、CE。

五、簡答題

（一）銀行案件風險成因：

1、思想認識不充分，對案防重視不夠。

2、公司（法人）治理不完善，監督約束缺失。

3、制度流程不健全，執行辦不足。

4、監督檢查不深入，不能有效揭示風險。

5、責任追究不到位，懲戒警示作用不足。

6、教育培訓不重視，部分員工行為失范。

7、經營思想不端正，弱化了內部管理。

8、選人機制不科學，重要崗位用人失察。

（二）案件責任追究原則

中小金融機構案件責任追究必須堅持事實清楚、證據確鑿、責任明確、處理適當、手續完備、程序合法、權責對等、逐級追究的原則。

（三）再貼現

再貼現是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現商業匯票，再以貼現方式向中央銀行轉讓的票據行為，是中央銀行的一種貨幣政策工具。

（四）貸記卡

貸記卡是指發卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先消費、后還款的信用卡。它主要具備透支、消費支付、轉帳結算、分期付款、存取款等功能。

六、案例分析題 形成原因：

（一）未嚴格執行對帳制度。縣聯社沒有認真執行與信用社定期對帳制度，發出對帳單后沒有后續管理，對未反饋的不予催繳。H信用社2007全年都未交回對帳單，聯社沒有采取任何措施，喪失對帳管理。

發案信用社主任嚴重失職，對內部帳戶和聯行業務的明顯異常情況沒有察覺，在長達2年的時間里沒有對內部會計帳務進行檢查、核對，導致不能發現帳帳、帳實不平的情況。

（二）崗位設臵不合理，崗位制約失效。H信用社主管

會計職責不清，違規辦理監柜業務，業務“一手清”，形成作案條件，由于崗位職責混亂，事后監督缺失，每日辦理的業務沒有審核、復核。信用社所有傳票由會計主管保管，會計傳票長期與科目日結單不符。

（三）監督檢查流于形式。2006年1月至案發日，靜觀聯社對該項信用社組織開展了案件專項治理大檢查、“回頭看”檢查、主任離任審計和多次財務會計檢查、常規稽核檢查等。在這些檢查中，檢查人員未認真履行職責，沒有對內部帳戶的相關傳票與交易流水進行逐筆勾對，也未對總帳與分戶帳等進行核對，導致陳某能通過修改手工帳、報表、自制成虛假傳票等方式長期作案。

（四）未嚴格執行“四項制度”。縣聯社沒有全面貫徹落實“四項制度”，陳某在H 信用社會計四年，沒有對其實行強制休假并進行審計或予以崗位輪換。

防范措施：

（一）嚴格執行對帳制度。要認真執行對帳制度，加大對內部帳的核對頻率，及時發出對帳單和認真收回回執，對未達帳進行深入檢查。

（二）嚴格執行崗位制約制度，必須做到記帳與復核、經辦與授權、記帳與對帳等制約崗位、人員相分離，嚴防“一手清”。

（三）加強監督檢查。上級業務主管部門、稽核監督部

門要根據轄內機構業務經營情況和風險管理狀況，采取常規檢查、突擊檢查等方式，對內部戶帳務進行檢查、稽核。同時落實業務管理條線和稽核監督條線責任，防止走過場。

（四）嚴格執行重要崗位輪崗、強制休假、親屬回避、干部交流“四項制度”。

七、論述題

應從公司治理、內部控制、內部監督、人員管理、技術防范、責任追究、應急處臵、信息披露、協調聯動等九個方面加強，提升案件防控水平。

（一）公司治理機制方面：要從規范公司治理機制、完善風險管理架構、強化業務流程管理、推進合規文化建設等方面加強。建立“結構簡捷、形式靈活、運行科學、治理有效”的公司（法人）治理模式，促進全面風險管理體系建設，構建有利于案件防范和風險管控的經營管理體制，確保依法合規經營，提升中小金融機構的社會形象。

（二）內部控制機制方面：要從完善制度建設、強化崗位流程制約、加強重點環節控制、持續內控制度評價方面加強。按照“內控優先、制度先行”的原則，建立嚴密的業務流程制約防線，嚴防操作風險，增強規制的適用性、規范性和可操作性。

（三）內部監督機制方面：要從實施會計委派、完善稽核體系、加大檢查整改方面加強。突出合規指標的考核，兼

顧績效指標的考核，建立健全銀行內部審計的問責和免責制度，建立整改臺帳，抓好后續跟蹤督促，確保整改實效。

（四）用人管理機制方面：要從完善勞動用工制度、提升全員素質、加大人員管控力度、科學制定薪酬分配制度方面加強。中小金融機構應健全完善科學的人力資源管理機制，提高自我防范能力，建立高危人員檔案，加快建立和完善員工養老保險，失業保險和醫療保險，解除員工后顧之憂。

（五）技防安全設施方面 ：要從加快電子化建設、加大安全設施投入兩個方面加強。提高信息科技系統支持業務運行和風險控制能力，有效防范盜竊、搶劫等外部人員針對銀行業機構的刑事案件。

（六）責任追究制度方面：要從加大違規處罰力度、嚴格案件責任追究兩個方面加強。對涉及違法犯罪的要堅決移送司法機關，按照“自查從寬、他查從嚴、盡職免責、失職重罰”的原則，嚴格案件責任追究。

（七）應急處臵機制方面：中小金融機構應建立應急處臵機制，提高案件查處效率，并深入分析案件成因特點，舉一反三，堵塞漏洞，消除隱患。

（八）信息披露機制方面：中小金融機構應按照《商業銀行信息披露辦法》規定要求，逐步完善信息披露制度以及相應的工作機制，保證信息披露的真實性和有效性。

（九）協調聯動機制方面：中小金融機構應在監管部門 的引導下，提請當地人民政府協調公安、紀檢、檢察、審計等部門，共同建立案件查處聯席會議制度，把案件內部防控同爭取外部支持統一起來，形成案件防控的內外合力，切實加大案件查辦力度，有效減少案件損失。