第一篇：中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)

中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù) 2011-07-26 22:19 練習題（答案）

（第五章、第十一章指導老師：）

一、單選題

1.柜員臨時離柜應(yīng)及時簽退系統(tǒng)，做到（A），憑證、現(xiàn)金入柜保管。A.人離章收 B.交接清楚 C.四雙制度 D.錢賬分管

2.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對客戶所持身份證件，須通過“公民身份信息系統(tǒng)”進行身份核對，識別證件信息真?zhèn)巍＃˙）

A.經(jīng)營查詢系統(tǒng) B.公民身份信息系統(tǒng) C.集中報送系統(tǒng) D.現(xiàn)代化支付系統(tǒng)

3.假幣收繳后，要向客戶出具(D)A.收款收據(jù) B.多欄式收入傳票 C.行政事業(yè)性收費憑證 D.假幣收繳憑證

4.個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入(A)管理。

A.單位銀行結(jié)算賬戶 B.個人銀行結(jié)算賬戶 C.儲蓄賬戶 D.定期存款 5.同一單位在同一網(wǎng)點開立一般銀行賬戶最多不超過（B）個。A.0 B.1 C.2 D.3 6.銀行（信用社）工作人員辦理單位銀行結(jié)算賬戶開戶時，要與開戶單位確定至少（C）名熱線驗證人員，并在熱線驗訐函上注明聯(lián)系人員姓名、性別、聯(lián)系方式等。

A.0 B.1 C.2 D.3 7.存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起（D）個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。

A.0 B.1 C.2 D.3 8.（C）是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶

A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶 9.（B）是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。

A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶 10.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起（D）個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。A.0 B.1 C.2 D.3 11.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（C）年 A.0 B.1 C.2 D.3 12.銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后（C）年。A.3 B.5 C.10 D.15 13.注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（B），注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。

A.不收不付 B.只收不付 C.收付均可 D.以下均不對 14.存款上門對賬必須堅持（A）。

A.雙人對賬，換人復(fù)核 B.單人對賬 C.雙人對賬 D.以上均不對 15.(A)必須本人辦理，不允許代辦

A.密碼掛失 B.活期存款 C.到期存單 D.口頭掛失 16.扣劃時必須將資金轉(zhuǎn)入有權(quán)機關(guān)(C)A.臨時賬戶 B.專用賬戶 C.指定賬戶 D.個人銀行結(jié)算賬戶 17.(B)主要用于對外簽訂合同、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)。A.現(xiàn)金收訖章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章 18.（C）主要是辦理會計業(yè)務(wù)、會計核算和會計管理過程中用于簽發(fā)票據(jù)、憑證、報表、函件和證實書等所使用的印章。

A.現(xiàn)金收訖章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章 19.（A）是指辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款合同時所使用的印章。A.貸款合同專用章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章 20.嚴格執(zhí)行(A)分管制度，嚴禁聯(lián)行人員同時持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證。

A.印、押、證 B.印、押 C.押、證 D.以上均不對

21.(D)是指經(jīng)銀行或單位(個人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證

A.現(xiàn)金收入傳票 B.現(xiàn)金付出傳票 C.特種轉(zhuǎn)賬傳票 D.重要空白憑證 22.(A)是指在銀行綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)分配給各個機構(gòu)、各個柜員的，用于記載現(xiàn)金、重要空白憑證及有價單證等實物數(shù)量的電子虛擬箱

A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱

23.(C)是指銀行各個機構(gòu)、柜員用于存放營業(yè)用現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證和重要會計業(yè)務(wù)印章的實物箱。

A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱

24.柜員根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款通知書，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)處理，凍結(jié)存款期限最長不超過（B）。

A、三月 B、六月 C、一年 D、二年

25.下列（C）單位無權(quán)同時對存款人銀行結(jié)算賬戶進行查詢、凍結(jié)、扣劃。A、人民法院 B、稅務(wù)機關(guān) C、人民檢察院 D、海關(guān) 26.儲戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請掛失，但必須在（C）天內(nèi)補辦書面申請掛失手續(xù), 否則，口頭掛失自動失效。A、2 B、3 C、5 D、7 27.年度內(nèi)，如果發(fā)生記賬串戶，應(yīng)填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進行賬務(wù)調(diào)整。

A、同方向紅、藍字 B、反方向紅、藍字 C、同方向雙方紅 D、反方向雙方藍字 28.信用社日常出納業(yè)務(wù)使用的印章有(ACD)。

A、個人名章 B、公章

C、現(xiàn)金收訖章 D、現(xiàn)金付訖章 29.人民法院有權(quán)對單位、個人存款進行（ABC）。

A、查詢 B、凍結(jié) C、扣劃 D、支取 30．客戶存款止付分為（AB）

A．全額止付 B．部分止付 C．借方止付 D．貸方止付

31．自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為（D）。

A．臨時存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬 D．個人銀行結(jié)算賬戶 32．下列哪一種款項不允許轉(zhuǎn)入個人結(jié)算賬戶（D）。A．工資收入 B．獎金收入 C．個人貸款 D．單位資金 33．單位定期存款的起存金額為（D）。

A．50元 B．1000元 C．5000元 D．10000元

34．單位向信用社存入定期存款時，信用社應(yīng)填制（C）元。

A．儲蓄存單 B．單位定期存單 C．單位定期存款證實書 D．定期一本通存折

35．下列說法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯誤的是（C）。A．司法機關(guān)凍結(jié)單位存款時，需要向信用社發(fā)送縣級以上司法部門簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書” B．凍結(jié)期限最長不得超過6個月

C．凍結(jié)之前已被有權(quán)部門凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù) D．特殊原因需要延長的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù) 36．庫房鑰匙管理，堅持（B）原則。

A．一人統(tǒng)管 B．庫匙分管，平行交接 C．妥善保管 D．以上都不是 37．現(xiàn)金清點過程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標準。A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新

38．信用社在收繳假幣過程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣（C）以上，應(yīng)當立即報告當?shù)毓矙C關(guān)，提供有關(guān)線索。

A．5張 B．10張 C．20張 D．100張

39．次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)該使用什么處理？（A）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠 40．當日發(fā)現(xiàn)錯賬應(yīng)該使用什么處理？（B）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠

41．對抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)該：（C）

A．撕毀 B．交給客戶 C．作重要空白憑證銷號表附件 D．作正式傳票 42．柜員在輸入密碼時應(yīng)（C）遮擋。

A．不用 B．可以 C．加以物理 D．根據(jù)柜員心情而定 43．因機器故障確需手工填寫的憑證必須由（A）審核簽章確認。A．營業(yè)機構(gòu)主管或負責人 B．出納 C．會計 D．客戶經(jīng)理 44．柜員頂崗代班時，只能使用（C）的柜員號。

A．信貸員 B．會計 C．柜員自己 D．其他任何人 45．強制扣劃必須在凍結(jié)（A）扣劃。

A．限額內(nèi) B．賬戶外 C．限額外 D．不一定 46．SC6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，柜員號管理實行（B）。A．更換制 B．終身制 C．單一制 D．以上均不對

47．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。A．其他 B．表外 C．表內(nèi) D．以上均不對

48．因柜員密碼泄露造成的一切后果由（C）承擔。A．信用社 B．客戶 C．柜員 D．以上均不對

49．儲戶掛失超過（B）天未辦理解掛手續(xù)的，掛失手續(xù)失效。A．100 B．30 C．60 D．20

二、多選題 1.存款業(yè)務(wù)一般分為（AB）。

A.個人儲蓄 B.對公存款 C.基本存款 D.一般存款 2.個人儲蓄存款主要包括以下幾類：(ABCD)A．活期儲蓄 B.定期儲蓄 C.定活兩便儲蓄 D.個人通知存款

3.信用社經(jīng)辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)(A）簽字。A.單位負責人或會計主管 B.單位負責人或出納

C．會計主管或出納 D單位負責人或儲蓄會計 4.嚴格執(zhí)行 “四項制度”是指：（ABCD）

A.干部交流 B.崗位輪換 C.強制休假 D.親屬回避 E.存款自愿 5．由于管理不善，導致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機，或利用未銷毀的憑證進行作案。可采取以下幾種防控措施：(ABC)A.嚴格會計檔案管理，保管期滿需要銷毀的會計檔案，檔案保管部門要認真核查，編制檔案銷毀清冊。

B.監(jiān)督部門應(yīng)當按照會計檔案銷毀清冊所列內(nèi)容,清點核對所要銷毀的會計檔案。

C.會計檔案銷毀時，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場監(jiān)督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。

D.會計檔案可以隨意銷毀。

6.通過套取利息侵占資金的方式有：(ABCD)A.手工計息地區(qū)，柜員通過少計、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計少付利息，套取銀行（信用社）資金。B.銀行（信用社）工作人員采取空庫方式頻繁辦理大額當日存入、次日支取業(yè)務(wù)，套取銀行（信用社）利息。

C.銀行（信用社）經(jīng)辦人員通過系統(tǒng)先銷戶后抹賬，套取系統(tǒng)計息憑證，或自制利息單，直接從應(yīng)付利息或利息支出科目付出現(xiàn)金，侵占銀行（信用社）資金。D.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進行賬務(wù)處理或賬務(wù)處理完畢后抹賬，待存單到期后再實際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。

7.無證件開戶的風險表現(xiàn)有：(ABCD)A.客戶利用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請開立賬戶，形成風險隱患。

B.銀行（信用社）經(jīng)辦人員在無證件情況下私自開立非實名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。

C.管理人員授意員工在無證件情況下虛假開戶，為經(jīng)營賬外資金、“小金庫”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。D.企事業(yè)單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒有進行逐人查驗，開立虛假賬戶。8.證件不符或代理開戶手續(xù)不全的風險表現(xiàn)有：(ABC)A.客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動。B.銀行（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復(fù)印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準備。C.代理開戶時代理人提供手續(xù)不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員違規(guī)為其開立賬戶。

D.嚴格按規(guī)定辦理開戶業(yè)務(wù)。賬戶開立時,嚴格執(zhí)行授權(quán)制度。9.對公存款按用途分為(ABCD)A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶 10.妥善保管開戶單位預(yù)留的印鑒卡片，嚴格執(zhí)行管用分離及（D）制度。A.審核 B.對比 C.授權(quán) D.交接 11.不允許抹賬的業(yè)務(wù)(AB)A.客戶簽字確認辦理完畢的正常業(yè)務(wù) B.客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認的正常存入業(yè)務(wù) C.業(yè)務(wù)人員操作失誤記賬串戶的業(yè)務(wù)。D．以上均對。

12.對賬實行“三雙” ,是指(ABC)A.雙人對賬 B.雙人簽字 C.雙人承擔責任 D.雙人值班 13．掛失業(yè)務(wù)包括(A.B.C)。

A.憑證掛失 B.密碼掛失 C.印鑒掛失 D.以上均對 14.尾箱按存在形式可以劃分為（AB）。

A.邏輯尾箱 B.物理尾箱 C.款箱 D.兩者均不對 15．下列說法正確的有（ABD）。

A、現(xiàn)金收人，先收款后記賬 B、現(xiàn)金付出，先記賬后付款 C、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記貸后記借D、代收他行票據(jù)，收妥抵用

16．下列哪幾項是管庫“五同”規(guī)定內(nèi)容（ABDE）。

A．同開庫 B．同進庫 C．同盤庫 D．同出庫 E．同鎖庫 17．查閱會計檔案的人員，可以將會計檔案進行（ABC）。A．抄錄 B．照相 C．復(fù)印或復(fù)制 D．借出

18．因印鑒磨損等原因需要更換公章、財務(wù)專用章或個人名章的，客戶應(yīng)向開戶社（行）提交（ACD）。

A．《人民幣單位銀行結(jié)算賬戶預(yù)留印鑒變更申請書》 B．營業(yè)執(zhí)照 C．開戶許可證 D．印鑒卡客戶留存聯(lián) 19．可以掛失止付的票據(jù)有（ACD）。

A．填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、支票 B．轉(zhuǎn)賬支票

C．已承兌的商業(yè)匯票 D．出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”的匯票、本票 20．需經(jīng)人民銀行核準的賬戶除基本存款賬戶外，還有（ABD）。

A．臨時存款賬戶 B．預(yù)算單位專用存款賬戶 C．注冊驗資和增資驗資開立賬戶

D．合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算賬戶

21．關(guān)于開立臨時存款賬戶下列說法正確的是（ABCD）。

A．存款為臨時機構(gòu)的，只能在其駐地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶

B．存款人在異地從事臨時活動，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶 C．建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項目個數(shù)的臨時存款賬戶

D．單位存款人因驗資增資需開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證．股東會董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶 22．下列（ACD）可以支取現(xiàn)金。

A．基本存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬戶 D．臨時存款賬戶 23．存款人申請開立財政預(yù)算外資金專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具（ABD）。A．開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件 B．基本存款賬戶開戶許可證 C．主管部門批文 D．財政部門證明

23.下列關(guān)于單位更換印鑒時，正確的做法有（ABCD）。

A、必須填寫“更換印鑒申請書”。B、在左邊加蓋舊印鑒。C、在右邊加蓋新印鑒。D、交回原舊印鑒卡。24.有權(quán)扣劃單位（人）存款的有權(quán)機關(guān)僅限于（ACD）。

A、人民法院 B、公安機關(guān) C、稅務(wù)機關(guān) D、海關(guān) 25．下列哪些款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶（ACD）。

A．工資、獎金收入 B．黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費 C．個人貸款轉(zhuǎn)存 D．農(nóng)、副產(chǎn)品銷售收入

26．下列關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶使用的說法，正確的是（AD）。A．存款人只能在金融機構(gòu)開立一個基本存款賬戶

B．一般存款賬戶只能發(fā)生轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不允許發(fā)生現(xiàn)金業(yè)務(wù) C．單位銀行卡可以發(fā)生現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)

D．注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付

27．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列各項中，可以開立基本存款賬戶的有（ABC）。

A．企業(yè)法人 B．機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位 C．社會團體 D．居民個人 28．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，個人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向信用社出具下列證明文件（ABC）。A．中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證 B．中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件 C．中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件 D．個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本

29．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，發(fā)生下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶社提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請（ABCD）。

A．被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的 B．注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的

C．因遷址需要變更開戶銀行的 D．其它原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的 30．下列哪些基本制度屬于信用社現(xiàn)金出納工作必須遵循的（ABCD）。A．錢賬分管制度量 B．“四雙”制度 C．交接制度 D．查庫制度 31．系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為:（ABCD）

A．聯(lián)社庫 B．機構(gòu)庫 C．主尾箱 D．普通尾箱 32．尾箱進行管理，具體包括（ABCD）

A．查詢 B．增加 C．刪除 D．屬性修改等操作

33．柜員辦理抹賬、錯賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)（AB）簽字審批。對當日不能核銷的過渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報批后，方可授權(quán)做掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細記載。

A．營業(yè)機構(gòu)主任 B．會計主管 C．其他柜員 D．經(jīng)辦柜員 34．柜員辦理業(yè)務(wù)必須（ABCD）

A．認真審核原始憑證的真實性、合法性。

B．以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。

C．超過自身權(quán)限，由主管根據(jù)業(yè)務(wù)權(quán)限和規(guī)定授權(quán)后辦理。D．實行柜員制的營業(yè)機構(gòu)，柜員不得辦理涉及自身的業(yè)務(wù)。35．柜員密碼管理方面應(yīng)做到（ABC）A．柜員密碼和柜員身份認證介質(zhì)（IC卡）僅限本人使用 B．定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次

C．柜員簽到或主管授權(quán)輸入密碼時,必須隱蔽,并要求他人回避 D．為了便于記憶，柜員密碼可以設(shè)為六個零

36．關(guān)于本年度發(fā)現(xiàn)上年度錯賬的處理，以下正確的有（ACD）A．填制藍字反方向記賬憑證辦理錯賬沖正交易。B．采用紅、藍字沖正方法進行沖正

C．損益類錯賬視同當年錯賬處理，如因沖正而發(fā)生反方向余額時，賬戶余額紅字反映，科目余額軋差反映。D．如涉及到上年度損益增減變化的，通過“以前年度損益調(diào)整”科目進行調(diào)整，不得更改上年度決算報表。

37．存款人申領(lǐng)重要空白憑證時，應(yīng)向信用社提交“重要空白憑證領(lǐng)用單”，柜員應(yīng)（AB）

A．核實經(jīng)辦人的身份 B．核對預(yù)留印鑒是否相符

C．核實是否為財務(wù)負責人 D．核實經(jīng)辦人是否為該單位負責人 38．日常業(yè)務(wù)中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（ABC）A．柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進行處理。B．處理時還須經(jīng)主管授權(quán)

C．作廢憑證作“重要空白憑證銷號表”附件 D．作廢憑證專夾保管 39．以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）

A．涉及個人財產(chǎn)、經(jīng)濟、法律糾紛等方面的文件、材料。B．未經(jīng)單位或部門領(lǐng)導簽發(fā)批準的文件、材料。C．與本單位工作、業(yè)務(wù)無關(guān)的文件、材料。D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。

三、判斷題

1.代理開戶時代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員可以為其開立賬戶。Ⅹ 2.企事業(yè)單位申請批量開戶，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)要求開戶單位辦理人出具單位授權(quán)書，批量開戶的人員明細表及有效身份證明，并對全部身份證件進行聯(lián)網(wǎng)核查。√

3.收繳假幣應(yīng)在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復(fù)核，可不當面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。Ⅹ

4.假幣紙幣及各種假硬幣應(yīng)當面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時登記。√

5.假幣收繳后，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶。√ 6.若發(fā)現(xiàn)規(guī)定數(shù)額以上假幣，需及時報告公安機關(guān)并向上級報告，詳細記錄相關(guān)情況。√

7.銀行（信用社）工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料。√

8.銷毀的檔案資料應(yīng)編制會計檔案銷毀清冊，檔案保管人與銷毀人交接時應(yīng)逐項清點。√ 9.收繳的假幣可以再交給客戶。Ⅹ

10.銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負責人或會計主管審核并簽字。√

11.驗資賬戶預(yù)留印鑒原則上應(yīng)預(yù)留所有出資人的印鑒。只預(yù)留部分出資人印鑒的，應(yīng)由未預(yù)留印鑒出瓷人出縣書面授權(quán)或證明。√

12.企業(yè)要求銀行為其重新開具進賬單或繳款單的。必須在單據(jù)上詳細注明重新開立的原因，并標明“補發(fā)”字樣。√

13.網(wǎng)點在辦理開戶申請時應(yīng)注意審核其資料的真實性、有效期、名稱等內(nèi)容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復(fù)印件上加蓋“與原件核對相符”、網(wǎng)點業(yè)務(wù)公章、兩個經(jīng)辦人員簽章。√

14.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。√

15.存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔。√

16.一般存款賬戶可以支取現(xiàn)金。Ⅹ 17.密碼掛失可以代辦。Ⅹ

18.單位定期存款、通知存款、一般賬戶等銷戶時，可以以現(xiàn)金方式進行銷戶Ⅹ 19.基本賬戶銷戶時，應(yīng)通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)銷戶；非核準類賬戶銷戶應(yīng)向人民銀行備案。√

20.辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時，須憑當?shù)毓C部門開具的財產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理。√

21.嚴禁在重要空白憑證、有價單證上預(yù)先加蓋業(yè)務(wù)印章、個人名章。√ 22.存款人開立的帳戶辦理存款人本身的業(yè)務(wù)，可以出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。Ⅹ

23企業(yè)事業(yè)單位可以根據(jù)需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立多個基本賬戶。Ⅹ

24凍結(jié)單位存款的期限不超過六個月，逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動撤銷凍結(jié)。√

25.至下午下班時間后，柜員現(xiàn)金碰庫未平，可不作網(wǎng)點簽退。Ⅹ 26．村民委員會可以在信用社申請開立基本存款賬戶。√ 27．單位定期存款存入時可以用現(xiàn)金的方式存入，但支取時只能以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入存款人活期存款賬戶。√

28．辦理轉(zhuǎn)賬交易時，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理。√

30.手工管理的重要空白憑證，應(yīng)核對《重要空白憑證使用銷號登記簿》與當日使用的重要空白憑證是否相符。√

40．柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號。√

41．柜員輪班、短期離職和調(diào)離須經(jīng)營業(yè)機構(gòu)負責人或上級部門批準，按規(guī)定做好有關(guān)交接及監(jiān)交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續(xù)前不得離崗。√

四、簡答題

1.農(nóng)村信用社會計核算必須堅持那些基本規(guī)定? 答：會計核算必須堅持雙人臨柜,錢帳分管;憑證合法,傳遞及時;科目帳戶,使用正確;當時記帳帳折見面;現(xiàn)金收入,先收款后記帳;現(xiàn)金付出,先記帳后付款;轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)先借后貸;他行(社)票據(jù),收妥抵用;有帳有據(jù),帳據(jù)相符;帳表憑證,換人復(fù)核;當日結(jié)帳,總分核對;內(nèi)外帳務(wù),定期核對;印、押、證,分管分用;重要單證嚴格管理;會計檔案,完整無損;人員變動,交接清楚等十六項基本規(guī)定。2.什么叫重要空白憑證?重要空白憑證的領(lǐng)用保管有哪些規(guī)定? 答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經(jīng)簽章后即具有支取款項效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報單等，是信用社憑以辦理收付款項的重要書面依據(jù)。

重要空白憑領(lǐng)用時應(yīng)填寫領(lǐng)用單，將領(lǐng)發(fā)的數(shù)量、起訖號碼等逐項登記重要空白憑證領(lǐng)用登記簿。柜面使用時應(yīng)當時逐份銷號。重要空白憑證作廢時應(yīng)加蓋“作廢”戳記,作當日有關(guān)科目傳票的附件。作廢憑證的號碼應(yīng)在有關(guān)登記簿上注明備查。

重要空白憑證保管時要設(shè)立憑證專用庫房，實行雙人管理，帳實分清管并采取必須的防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設(shè)施的可靠。嚴禁將空白憑證移作他用;屬于信用社簽發(fā)的重要空白憑證,嚴禁由客戶簽發(fā);不準在重要空白憑證上預(yù)先蓋好印章備用。

3、開戶單位使用現(xiàn)金的項目主要有哪些? 答：⑴職工工資、津貼； ⑵個人勞務(wù)報酬；

⑶根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金； ⑷各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出； ⑸向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款； ⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費； ⑺結(jié)算起點以下的零星支出；

⑻中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出

第二篇：學習《中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)》心得

學習《中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)》心得

信用社同其他銀行一樣，經(jīng)營貨幣的同時，也是在經(jīng)營風險。自成立之初便與風險相伴相生，形影不離。作為信用社本身及其每一名員工，如何做好風險防控，已經(jīng)成為其運作和工作中舉足輕重的一部分。根據(jù)我西秀區(qū)聯(lián)社合規(guī)文化建設(shè)和自身加強業(yè)務(wù)學習的需要，我對《中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)》這本書進行了仔細和深入的研讀。通過對該書的研讀，我從中學到了不少的知識，可以說受益終生。

通過學習《中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)》，我對銀行風險和案件有了系統(tǒng)性的理解。曾今總認為只要自己兢兢業(yè)業(yè)，遵章守紀，就不會有任何風險的存在，如今回頭一看，難免覺得當時的想法確實有點幼稚。通過系統(tǒng)的學習，就會發(fā)現(xiàn)風險和案件不會因某一個人的兢兢業(yè)業(yè)和遵章守紀而消失。風險無處不在，案件隨時都有可能發(fā)生，但是風險和案件是可控的。控制風險和案件最直接最有效的方法是所有人都兢兢業(yè)業(yè)、遵章守紀，但要做到這一點特別困難，畢竟人非圣賢，即使是圣人，孰能無過，更何況人心叵測，制度也并非十全十美。但是站在經(jīng)營風險的堂口上，我們永遠不會畏懼風險，因為風險的可控性給予了我們金融機構(gòu)生存的空間。通過對合規(guī)文化的教育和培訓，通過對員工的激勵和技能強化，通過對制度的制定及其執(zhí)行力的不斷完善等等措施，我們完全可以降低風險，防止案件的發(fā)生。

作為一名客戶經(jīng)理，通過對《中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)》的學習，我對在辦理信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款的各個環(huán)節(jié)的風險點有了更深層次的了解，這對我今后在辦理同類貸款時

要不斷地提醒自己要多了一個心眼，注重辦理信貸業(yè)務(wù)的每一個細節(jié)，嚴格按流程辦理，按制度辦事。同時書中也將各種風險的表現(xiàn)形式做了詳細的表述，一目了然，這對于我們剛踏上信貸業(yè)務(wù)的客戶經(jīng)理而言，是一筆巨大的財富，因為我們是站在巨人的肩膀上，分享他人的工作經(jīng)驗。書中還詳細地描述了針對各種風險的防控措施，這無疑是我們在信貸崗位上能迅速成長的營養(yǎng)套餐。在每一章節(jié)后的案例分析，讓我震撼的同時也深深地威懾著我的心靈，前車之鑒，引人深思。

通過對《中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)》的學習，作為信貸員的我，同時也學到了自己不經(jīng)常辦理的業(yè)務(wù)知識，如銀行存兌匯票業(yè)務(wù)、會計結(jié)算業(yè)務(wù)、代理與擔保業(yè)務(wù)等相關(guān)銀行業(yè)務(wù)。這有利于拓展了自己的業(yè)務(wù)范圍，為今后輪崗換崗做了一個的崗前培訓鋪墊。

總之，通過對《中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)》的學習，等同于給了自己站在信用社的崗位上打了一針預(yù)防針。在干好工作的同時，也要保護好自己，監(jiān)督自己的同時也要監(jiān)督好別人，因為控制風險不是一個人的事，而是所有相關(guān)利益人的事。

第三篇：學習《中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)》心得體會2011.11.28

學習《中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)》心得體會

讀好一本書，于潛移默化中啟迪員工合規(guī)心智。為了積極推進“合規(guī)文化建設(shè)年活動”，我們國際業(yè)務(wù)部通過多種形式營造全員合規(guī)、全程合規(guī)、自覺合規(guī)的濃厚氛圍，夯實合規(guī)文化成長基礎(chǔ)。在全部認真開展“讀好一本書”活動，組織全員認真學習《中小金融機構(gòu)案件風險防控實務(wù)》，人人結(jié)合自身崗位寫出心得體會，還對照書中的案例深入開展自查，做到有則改之，無則加勉，牢記業(yè)務(wù)操作風險點。經(jīng)過一段時間的學習，本人對案件風險有了更深的認識。

近年來我們農(nóng)村中小金融機構(gòu)發(fā)生銀行風險案件居多，案件引發(fā)的原因可歸結(jié)為：

1、思想認識不充分，對案件防范重視不夠。

大部分銀行注重業(yè)務(wù)開展，忽視了案件防范，一手硬一手軟的現(xiàn)象得不到徹底改觀，尤其在基層銀行，任務(wù)至上，片面追究幾項主要業(yè)務(wù)指標的考核，不重視內(nèi)部管理、安全教育和責任意識，甚至欺上瞞下或走過場形式學習。

2、教育培訓不重視，部分員工行為失范。

許多銀行不能夠正確認識員工政治、文化和業(yè)務(wù)素質(zhì)狀況，忽視員工相關(guān)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識、操作技能和風險防范等應(yīng)知應(yīng)會的培訓，員工思想道德水準、法律法規(guī)觀念得不到凈化和提高，遵紀守法的自覺性和防腐拒變能力較差，許多金融機構(gòu)的案件都是因為對員工的思想和不良行為教育、管理、監(jiān)督和約束不夠，未能及時發(fā)現(xiàn)和糾正指導而產(chǎn)生的。

3、選人機制不科學，重要崗位用人失察。在人員選用上，重關(guān)系輕品行，重“社會能力”輕專業(yè)水平，誰能拉來客戶、業(yè)務(wù)，誰就能得到提拔重用，就可以拿高薪酬。缺乏對高管人員及重要崗位人員日常考核和履職效果評價，對其思想、行為變化缺乏監(jiān)督約束，特別是對異常行為視而不見或見而不察，讓有問題的人長居關(guān)鍵崗位，為將來埋下后患。

針對以上的問題，經(jīng)過學習與思考，本人覺得可以從以下幾方面入手，以提高案件防控的實效性：

1、樹立“以人為本”，提高思想教育水平。

案件防控首要解決的就是一個人的意識問題，應(yīng)該使大家認識到，制度并不是用來看的，而是用來指導實際工作的。特別是案件專項治理的典型案例，對每一位員工都應(yīng)該有很強的震憾，模范地遵守內(nèi)控制度，不僅僅是對自身的愛護，也是對他人的負責。

有組織、有計劃地開展對員工的政治思想教育、職業(yè)道德教育、法律和犯罪案例警示教育，引導員工牢固樹立正確的人生觀、價值觀，培養(yǎng)愛崗敬業(yè)的思想意識、誠實守信的職業(yè)操守，嚴守法律底線，增強遵紀、守法、合規(guī)和風險意識。加強對員工的崗位培訓，不僅要培訓崗位職責、業(yè)務(wù)知識、業(yè)務(wù)技能，還要培訓日常業(yè)務(wù)操作風險的識別、防范技能，提高員工的綜合素質(zhì)，培養(yǎng)良好的企業(yè)文化、風險文化、合規(guī)文化，增強遵紀守法的自覺性。做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動上自覺。

2、嚴肅工作紀律，提高違章違紀的代價。

有章不循、不能將制定各項內(nèi)控制度的良好初衷落到實處，是導致各項案件發(fā)生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范執(zhí)行制度的人予以落實，才能夠收到良好的效果。因此，要加強各項內(nèi)控制度落實情況的后續(xù)跟蹤和監(jiān)督工作，對于嚴重違反內(nèi)控制度的要嚴厲予以處理，要讓每一位違章違紀的員工付出沉重的代價，讓其有切身之痛，嚴重的更應(yīng)清理出農(nóng)商行隊伍。

3、加強對案防工作的監(jiān)管。

每一件有內(nèi)部員工參與的案件背后，無不有作案人長期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機制上存在的一些問題，精心準備，伺機作案。監(jiān)管部門要加強對中小金融機構(gòu)風險分析，對轄內(nèi)機構(gòu)風險點進行提示或?qū)嵤┈F(xiàn)場檢查，建立常態(tài)化地監(jiān)督制度，督促轄內(nèi)機構(gòu)增強風險意識，監(jiān)督落實監(jiān)管案防部署和要求。對管理松散、內(nèi)控不力、風險突出、案件頻發(fā)的機構(gòu)及高管人員，要及時采取監(jiān)管促使。監(jiān)管不力的，嚴格按照有關(guān)規(guī)定追究監(jiān)管人員的責任。

4、合規(guī)操作要到位。

“合規(guī)操作，從我做起”。合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。一是培養(yǎng)良好習慣，堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務(wù)活動之中，讓合規(guī)的習慣動作成為習慣的合規(guī)操作。二是與時俱進，不斷學習。從事國際業(yè)務(wù)要時刻關(guān)注外部法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則的更新變化情況，積極貫徹外管局各項通知以及省、市聯(lián)社相關(guān)文件精神，嚴格按外管通知及相關(guān)要求辦理業(yè)務(wù)。三是監(jiān)督別人。不輕易相信別人，留心觀察身邊人，善于及時提出對異常業(yè)務(wù)處理的疑問，對自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負責并追問到底。四是正確處理好合規(guī)經(jīng)營與業(yè)務(wù)發(fā)展的辨證關(guān)系，只有合規(guī)經(jīng)營，業(yè)務(wù)才能更好更快地發(fā)展，在合規(guī)的基礎(chǔ)上創(chuàng)新，在創(chuàng)新的平臺上達到更高質(zhì)量和更有效益的合規(guī)。

同時，在日常工作中要不斷加強自我學習，提高自身素質(zhì)，把風險防范貫穿于具體工作的始終，自覺的把行業(yè)管理和自身的自律有機結(jié)合起來，明確崗位職責，增強自我執(zhí)行制度的自覺性，增強自我思想道德和業(yè)務(wù)理論水平，構(gòu)建牢固的思想防線，做一名優(yōu)秀的員工。

我十分珍惜我這份來之不易的工作，以前我認為作為一名普通員工，只要盡職盡責、安份守紀、保質(zhì)保量地做好每一天的工作就行了。通過學習，我認為光這樣做還不夠，還應(yīng)該具有敏銳的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和一起共事的同事共同堅持制度，嚴格按照各項規(guī)章制度辦事，才能有效地抑制案件發(fā)生。

國際業(yè)務(wù)部

魏潁

2011.11.28

第四篇：學習中小金融機構(gòu)案件風險防控的心得體會

學習金融機構(gòu)案件風險防控的心得體會

現(xiàn)階段發(fā)生的不少違法違規(guī)金融案件，給銀行的信譽和社會形象帶來了較大的不利影響，同時銀行機構(gòu)對操作風險的識別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出，為進一步增強員工防范操作風險的意識，促進員工掌握風險防控要點，扎實推進案件防控治理工作，提高案件防控水平，開展了中小金融機構(gòu)案件風險防控的集中學習，經(jīng)過一段時間的學習，本人對案件風險有了更深的認識。

銀行案件風險遍布于所有銀行機構(gòu)，近年來我國銀行業(yè)案件在農(nóng)村中小金融機構(gòu)發(fā)生居多，案件引發(fā)的原因，追究而言歸結(jié)為：

1、思想認識不充分，對案防重視不夠。

近年來，大部分銀行注重業(yè)務(wù)開展，忽視了案件防范，尤其在基層銀行，任務(wù)至上，片面追究幾項主要業(yè)務(wù)指標的考核，不重視內(nèi)部管理、安全教育和責任意識，甚至欺上瞞下或走過場形式學習。

2、教育培訓不重視，部分員工行為失范。

作為員工未能夠正確認識自身的狀況，忽視相關(guān)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識、操作技能和風險防范等應(yīng)知應(yīng)會的培訓，員工思想道德水準、法律法規(guī)觀念得不到凈化和提高，遵紀守法的自覺性和防腐拒變能力較差。針對以上的問題，經(jīng)過學習與思考，本人覺得可以從以下幾方面入手，以提高案件防控的實效性：

1、樹立“以人為本”，提高思想教育水平。案件防控首要解決的就是一個人的意識問題，應(yīng)該使大家認識到，制度并不是用來看的，而是用來指導實際工作的。特別是案件專項治理的典型案例，對每一位員工都應(yīng)該有很強的震憾，模范地遵守內(nèi)控制度，不僅僅是對自身的愛護，也是對他人的負責。

有組織、有計劃地開展對員工的政治思想教育、職業(yè)道德教育、法律和犯罪案例警示教育，引導員工牢固樹立正確的人生觀、價值觀，培養(yǎng)愛崗敬業(yè)的思想意識、誠實守信的職業(yè)操守，嚴守法律底線，增強遵紀、守法、合規(guī)和風險意識。加強對員工的崗位培訓，不僅要培訓崗位職責、業(yè)務(wù)知識、業(yè)務(wù)技能，還要培訓日常業(yè)務(wù)操作風險的識別、防范技能，提高員工的綜合素質(zhì)，培養(yǎng)良好的企業(yè)文化、風險文化、合規(guī)文化，增強遵紀守法的自覺性。做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動上自覺。

2、嚴肅工作紀律，提高違章違紀的代價。

有章不循、不能將制定各項內(nèi)控制度的良好初衷落到實處，是導致各項案件發(fā)生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范執(zhí)行制度的人予以落實，才能夠收到良好的效果。因此，要加強各項內(nèi)控制度落實情況的后續(xù)跟蹤和監(jiān)督工作，對于嚴重違反內(nèi)控制度的要嚴厲予以處理，要讓每一位違章違紀的員工付出沉重的代價，讓其有切身之痛，嚴重的更應(yīng)清理出農(nóng)商行隊伍。

3、加強對案防工作的監(jiān)管。

每一件有內(nèi)部員工參與的案件背后，無不有作案人長期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機制上存在的一些問題，精心準備，伺機作案。監(jiān)管部門要加強對中小金融機構(gòu)風險分析，對轄內(nèi)機構(gòu)風險點進行提示或?qū)嵤┈F(xiàn)場檢查，建立常態(tài)化地監(jiān)督制度，督促轄內(nèi)機構(gòu)增強風險意識，監(jiān)督落實監(jiān)管案防部署和要求。對管理松散、內(nèi)控不力、風險突出、案件頻發(fā)的機構(gòu)及高管人員，要及時采取監(jiān)管促使。監(jiān)管不力的，嚴格按照有關(guān)規(guī)定追究監(jiān)管人員的責任。

同時，在日常工作中要不斷加強自我學習，提高自身素質(zhì)，把風險防范貫穿于具體工作的始終，自覺的把行業(yè)管理和自身的自律有機結(jié)合起來，明確崗位職責，增強自我執(zhí)行制度的自覺性，增強自我思想道德和業(yè)務(wù)理論水平，構(gòu)建牢固的思想防線，做一名優(yōu)秀的員工。

我十分珍惜我這份來之不易的工作，以前我認為作為一名普通員工，只要盡職盡責、安份守紀、保質(zhì)保量地做好每一天的工作就行了。通過學習，我認為光這樣做還不夠，還應(yīng)該具有敏銳的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和一起共事的同事共同堅持制度，嚴格按照各項規(guī)章制度辦事，才能有效地抑制案件發(fā)生。

第五篇：學習中小金融機構(gòu)案件風險防控的心得體會

學習中小金融機構(gòu)案件風險防控的心得體會

現(xiàn)階段發(fā)生的不少違法違規(guī)金融案件，給銀行的信譽和社會形象帶來了較大的不利影響，同時銀行機構(gòu)對操作風險的識別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出，為進一步增強員工防范操作風險的意識，促進員工掌握風險防控要點，扎實推進案件防控治理工作，提高案件防控水平，開展了中小金融機構(gòu)案件風險防控的集中學習，經(jīng)過一段時間的學習，本人對案件風險有了更深的認識。

銀行案件風險遍布于所有銀行機構(gòu)，近年來我國銀行業(yè)案件在農(nóng)村中小金融機構(gòu)發(fā)生居多，案件引發(fā)的原因，追究而言歸結(jié)為：

1、思想認識不充分，對案防重視不夠。

近年來，大部分銀行注重業(yè)務(wù)開展，忽視了案件防范，一手硬一手軟的現(xiàn)象得不到徹底改觀，尤其在基層銀行，任務(wù)至上，片面追究幾項主要業(yè)務(wù)指標的考核，不重視內(nèi)部管理、安全教育和責任意識，甚至欺上瞞下或走過場形式學習。

2、教育培訓不重視，部分員工行為失范。

許多銀行不能夠正確認識員工政治、文化和業(yè)務(wù)素質(zhì)狀況，忽視員工相關(guān)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識、操作技能和風險防范等應(yīng)知應(yīng)會的培訓，員工思想道德水準、法律法規(guī)觀念得不到凈化和提高，遵紀守法的自覺性和防腐拒變能力較差，許多金融機構(gòu)的案件都是因為對員工的思想和不良行為教育、管理、監(jiān)督和約束不夠，未能及時發(fā)現(xiàn)和糾正指導而產(chǎn)生的。

3、選人機制不科學，重要崗位用人失察。

在人員選用上，重關(guān)系輕品行，重“社會能力”輕專業(yè)水平，誰能拉來客戶、業(yè)務(wù)，誰就能得到提拔重用，就可以拿高薪酬。缺乏對高管人員及重要崗位人員日常考核和履職效果評價，對其思想、行為變化缺乏監(jiān)督約束，特別是對異常行為視而不見或見而不察，讓有問題的人長居關(guān)鍵崗位，為將來埋下后患。

針對以上的問題，經(jīng)過學習與思考，本人覺得可以從以下幾方面入手，以提高案件防控的實效性：

1、樹立“以人為本”，提高思想教育水平。案件防控首要解決的就是一個人的意識問題，應(yīng)該使大家認識到，制度并不是用來看的，而是用來指導實際工作的。特別是案件專項治理的典型案例，對每一位員工都應(yīng)該有很強的震憾，模范地遵守內(nèi)控制度，不僅僅是對自身的愛護，也是對他人的負責。

有組織、有計劃地開展對員工的政治思想教育、職業(yè)道德教育、法律和犯罪案例警示教育，引導員工牢固樹立正確的人生觀、價值觀，培養(yǎng)愛崗敬業(yè)的思想意識、誠實守信的職業(yè)操守，嚴守法律底線，增強遵紀、守法、合規(guī)和風險意識。加強對員工的崗位培訓，不僅要培訓崗位職責、業(yè)務(wù)知識、業(yè)務(wù)技能，還要培訓日常業(yè)務(wù)操作風險的識別、防范技能，提高員工的綜合素質(zhì)，培養(yǎng)良好的企業(yè)文化、風險文化、合規(guī)文化，增強遵紀守法的自覺性。做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動上自覺。

2、嚴肅工作紀律，提高違章違紀的代價。

有章不循、不能將制定各項內(nèi)控制度的良好初衷落到實處，是導致各項案件發(fā)生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范執(zhí)行制度的人予以落實，才能夠收到良好的效果。因此，要加強各項內(nèi)控制度落實情況的后續(xù)跟蹤和監(jiān)督工作，對于嚴重違反內(nèi)控制度的要嚴厲予以處理，要讓每一位違章違紀的員工付出沉重的代價，讓其有切身之痛，嚴重的更應(yīng)清理出農(nóng)商行隊伍。

3、加強對案防工作的監(jiān)管。

每一件有內(nèi)部員工參與的案件背后，無不有作案人長期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機制上存在的一些問題，精心準備，伺機作案。監(jiān)管部門要加強對中小金融機構(gòu)風險分析，對轄內(nèi)機構(gòu)風險點進行提示或?qū)嵤┈F(xiàn)場檢查，建立常態(tài)化地監(jiān)督制度，督促轄內(nèi)機構(gòu)增強風險意識，監(jiān)督落實監(jiān)管案防部署和要求。對管理松散、內(nèi)控不力、風險突出、案件頻發(fā)的機構(gòu)及高管人員，要及時采取監(jiān)管促使。監(jiān)管不力的，嚴格按照有關(guān)規(guī)定追究監(jiān)管人員的責任。同時，在日常工作中要不斷加強自我學習，提高自身素質(zhì)，把風險防范貫穿于具體工作的始終，自覺的把行業(yè)管理和自身的自律有機結(jié)合起來，明確崗位職責，增強自我執(zhí)行制度的自覺性，增強自我思想道德和業(yè)務(wù)理論水平，構(gòu)建牢固的思想防線，做一名優(yōu)秀的員工。

我十分珍惜我這份來之不易的工作，以前我認為作為一名普通員工，只要盡職盡責、安份守紀、保質(zhì)保量地做好每一天的工作就行了。通過學習，我認為光這樣做還不夠，還應(yīng)該具有敏銳的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和一起共事的同事共同堅持制度，嚴格按照各項規(guī)章制度辦事，才能有效地抑制案件發(fā)生。

馬振