第一篇：案件風險防控實務試題

貸款、代理與擔保業務練習題（答案）（第六章、第九章指導老師：）

（一）單項選擇題

1、對內部人員介紹的，特別是領導介紹（授意）受理的貸款應當（B）

A、報相關主管領導指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標準辦理

2、不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料 B、貸款用途不合法

C、領導介紹（授意）的貸款 D、具有不良信用記錄

3、信貸調查人員應當對貸前調查的（C）負責

A、完整性

B、合法性

C、真實性

D、合理性

4、合同中未選擇和填充的空白欄應當選擇的處理方式是（A）

A、用斜線劃去

B、重復填寫

D、注明“空白”或“無內容”

C不用作處理

5、貸審會要堅持（C）原則嚴格貸款審批。

A、程序簡化

B、秉公無私

C、集體審批

D、責任落實

6、信用類貸款要嚴格按照合同約定（B）發放。

A、現金

B、轉賬

C、依客戶要求

D、方便客戶

7、以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機構派員與抵押人共同前往辦理 B、交與合法的中介結構辦理

C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息 D、由借款人全程辦理抵押登記

8、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷

B、償還所有的貸款的本息及應付款項 C、借款期限已滿

D、借款本息已大部分償清

9、個人客戶證件信息真偽識別通過（B）進行 A、上門實地調查

B、查詢公民身份證系統 C、到相關行政機關核實 D、信貸人員的溝通了解

10、對領導違規授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應當（D）

A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理

D、及時向上級或監管部門報告

11、關于信用社代理與擔保業務的說法，下列選項中正確的是（D）

A、客戶提交未通過加密的電子數據

B、經辦人員未與客戶簽訂授權協議 C、客戶無證件開立代收代付業務賬戶

D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調查和向工商行政部門核實的方式進行

12、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理 A、專人B、動態C、封閉D、有效

13、被列入存款證明書有效期內的存款應進行（A）A、凍結B、扣劃C、登記D、支用

14、辦理存款類資信業務要通過（C）

A、授權B、登記C、授權并登記D、存款人必須親自到場

15、對內部評估的質押貸款（B）

A、嚴格控制B、嚴格限制C、不予辦理D、從嚴掌握

16、權利質押要辦理（D）

A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記

17、貴重質押物要實現（B）交接 A、當面B、無縫C、委托D、專人

18、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續 A、主體工程完工B、售罄C、銷售達80％ D、竣工

19、在貸款發放環節，信用社要設立專門的（B），與貸款調查、審查審批崗分開

A、放款崗

B、出賬審核崗位

C、管理部

D、風險管理崗 20、辦理貸款業務的第一流程是（B）

A、統一授信

B、信用等級評定

C、貸前調查

D貸款審查與受理

（二）多項選擇題

1、目前，中小金融機構貸款業務領域的主要案件風險是（ACD）

A、冒名貸款

B、頂名貸款

C、收貸不入賬

D、帳外經營

2、客戶信用等級評定和統一授信中存在的主要風險點是（ACD）

A、客戶評級資料不真實

B、評級授信結果不合理

C、違規授信

D、評級結果隨意調整

3、貸前調查的主要風險點是（ABCD）

A、借款人及擔保人的主體資格不適格

B、貸款缺乏真實用途

C、借款人缺乏還款來源及還款能力

D、中介機構等出具的相關文件資料弄虛作假

4、貸款申請與受理過程中存在的主要風險點是（BC）A、借款人和擔保人主體不適格

B、客戶身份不清 C、貸款申請資料不實或不全

D、貸款用途不真實

5、信貸審查人員應當對審查內容的（BC）負責。

A、合理性

B、合法合規

C、真實性

D、完整性

6、以下哪些情形符合貸款審批的相關規定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確

B、越權審批貸款

C、貸審會成員非現場審議貸款

D、審批發放有反對意見的貸款

7、以下哪些情形屬于風險業務行為（ABCD）

A、合同簽訂的當事人非實際借款人和擔保人

B、各類合同或文本使用不規范或有明顯瑕疵

C、合同未執行面簽

D、合同文本簽字、簽章不合法

8、貸款支付過程中存在的主要風險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致

B、未通過結算賬戶將信貸資金以現金的方式提出或轉入其他賬戶 C、未對借款資金的使用進行監控

D、未要求借款人提供相關商務合同或交易對手證明資料

9、以下哪些情形屬于風險業務行為（ABCD）。

A、未按合同約定使用借款

B、信貸檔案管理不規范

C、在柜面以外辦理貸款收回業務

D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收回

10、對信用貸款風險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調查

B、嚴格限制信用貸款

C、建立完善的農戶經濟檔案

D、嚴格準入對象和準入條件

11、保證責任按保證方式分為（AB）

A、一般保證責任

B、連帶保證責任

C、交叉保證責任

D、補充保證責任

12、抵押貸款風險防控的主要措施是（ABC）

A、嚴格審查抵押物性質

B、確保抵押物的評估結果真實有效 C、合理確定抵押物的抵押率標準

D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有

13、權利質押主要包括（ABD）

A、債權

B、股東權

C、不動產物權

D、知識產權中的財產權

14、代收代付業務中重點防控的3個重點環節是（ABD）

A、業務受理審核

B、數據錄入及賬務處理

C、業務準入

D、資金對賬

15、融資類保函主要分為（AC）

A、借款保函

B、投標保函

C、融資租賃保函

D、預付款保函

16、存款類資信證明主要分為（AB）

A、企事業單位類存款證明

B、個人存款證明 C、行政機關存款證明 D、社會組織存款證明

17、信用社應重點審查評估公司評估結果的（ABD）A、合法性

B、合理性

C、公平性

D、公正性

18、以下說法正確的是（BCD）

A、資產評估報告書可作為抵押資產估價取值的唯一依據 B、抵押人是企業的必須出具股東會決議

C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書 D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領取

19、以下說法正確的有（ABCD）

A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優先受償權的承諾 B、通過“公安部身份證核查系統”對借款人身份進行核查 C、辦理抵押貸款應堅持雙人實地調查或交叉核實 D、對貸前調查報告實行分級管理原則

20、信用貸款的主要風險表現形式為（ABCD）

A、收貸利息不入賬

B、截留挪用信貸資金

C、擅自減免貸款利息 D、違規辦理展期、借新還舊、以貸收息

三、判斷題

1、承兌、貼現、信用證可不納入授信范圍。（錯）

2、對轄內同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機構一家辦理。（對）

3、保函是銀行無條件地承擔一定經濟責任的契約文件。（錯）

4、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內的存款應進行凍結。（對）

5、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。

四、簡答題

1、簡述貸款業務的一般流程 答：貸款業務的一般流程為：信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

2、合同文本的填寫應當符合哪些要求：

答：①統一設計編號規則，避免編號重復或混亂，確保借款合同和擔保憑證、展期協議和借款合同之間的對應。②合同各方當事人必須使用法定稱謂，不得使用簡稱、綽號和化名等。③合同內容填寫必須嚴謹、周密，當事人協商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應以斜線劃去，不得留有空白，避免產生歧義。④合同內容應當使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機打印，不得使用鉛筆填寫。

3、貸款業務領域的主要案件風險表現在哪些方面？

答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發放貸款、收貸不人賬、賬外經營。

4、辦理抵押登記環節的風險防范措施有哪些？

答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機構必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記證書必須由貸款機構人員親自在登記窗口領取。（2）不得將借款人資質審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環節外包給中介機構辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應當在登記部門查詢，并進行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應當與抵押人和權利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。

5、中間業務案件風險的表現形式有哪些？

答：挪用、侵占代收代付資金，違規出具保函或存款類資金證明等

6、貸款收回環節的風險表現形式主要有哪些？

答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導致信貸風險后移。

五、案例分析題

Z縣農村信用聯社K分社員工冒名貸款案 案件基本情況

2006年，Z縣農村信用聯社在開展案件專項治理自查工作中，發現所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內外勾結，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發放農戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社）

請結合法律法規及省聯社相關制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。

案件形成原因：

（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社，內控制度無法落實，監督制約功能完全喪失。

（二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內外勾結，非法辦理大量冒名貸款。

（三）管理監督不力。本案中，一是上級管理機構和部門嚴重失職，管理缺失。二是監督檢查部門未能及時深入到邊遠地區信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發現問題。防范措施

（一）中小金融機構要按崗位制約要求，按照業務需要合理配備基層網點的工作人員，防止制約崗位混崗。

（二）發放農戶小額信用貸款，必須嚴格按照操作流程，堅持由農戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發放業務。

（三）認真落實重要崗位輪換和強制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。

（四）強化業務線和監督線的管控責任，定期派人到基層網點對重要業務進行深入檢查，及時消除案件隱患。點評

該案件作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區農村信用社信貸業務工作人員崗位制約缺失、制度執行不力、業務素質低下的問題。銀行承兌匯票、會計決算業務練習題（答案）（第七章、第八章指導老師：）

一、單選題：

1．銀行承兌匯票是由

A 簽發

A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人 2．不屬于銀行承兌匯票業務應遵循的管理原則是 C

A、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發。E、責權分明。F、穩健經營。

3．股金業務不包括 B

A、入（擴）股。B、股金凍結。C、轉讓。D、退股。4．銷毀作廢的股金證時，必須堅持

制度。

A、信息披露。B、授權有限。C、對帳檢查。D、監銷。

二、多項選擇題：（四個答案中有多個是正確的）

1．會計結算業務部門風險管理職責主要在 A、B、C、D 等方面：

A、同城票據清算。B、系統內往來。C、對帳管理。D、股金管理（全選）2．同城票據清算的主要風險在于

A、C、B、D

A、票據要素審核。B、票據收款人信息是否真實。C、票據傳遞及時性。D、頭寸管理

3．會計結算領域比較突出的案件表現

A、C、B、D

A、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證 4．賬務核對包括

A、C、B、D

A、銀行內部賬務核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行與企業對帳。D、銀行與個人客戶對賬。

5．承兌匯票是： A、D

A、企業融通資金的重要渠道。

B、金融機構向持票人融通資金的一種方式。C、金融機構間融通資金的。D、是一種支付結算方式。

6．柜面操作風險控制要點A、B、C、D

A、核對經辦客戶身份。

B、審查憑證真偽、折角核對印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。

7．票據交換的內部憑證傳遞過程應該A、C

A、交接雙方簽章明確責任。B、約定交接地點。C、嚴密封包。

D、操作柜員親自參與交接。

8．銀企對帳必須做到A、B、C、D

A、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執。C、逐筆勾對帳務。D、妥善保管對帳資料。

9．銀行承兌匯票的簽發對象必須具備的條件

B、C

A、開立了基本結算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產經營狀況正常。D、真實交易背景。

10．辦理銀行承兌匯票條件有

A、B、C、D

A、具有不超出營執照的真實貿易交易背景。

B、來源真實合理的保證金。

C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶 D、用途真實合法。

11．銀行承兌匯票查復中出現“他查”、“二次查詢”等現象應該

C、D

A、嚴格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴格換人復核，并簽章明確審核責任。C、對他查行進行第二次查詢。D、根據相關條件，實地驗票。

12．承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應該

A、B、C

A、承兌銀行向持票人無條件付款。

B、對尚未能扣回的款項轉入逾期貸款，并計收利息。C、及時處理抵（質）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。13．承兌協議必確規定

A、B、C

A、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規定比例的保證金。C、逾期不能兌付的處理辦法。D、承兌有效期和延長期。

三、判斷題：

1．在企業資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯誤）

2．企業無論是否有固定經營場所，只要開結賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發銀行承兌匯票。（錯誤）3．承兌匯票簽發人可以更改票據收款人。（錯誤）4．對本機構簽發的承兌匯票，可以貼現。（錯誤）5．銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）

6．承兌保證金應該專款專存，對于承兌業務量較大的可以數筆保證金一并存入統一的專用賬戶（錯誤）7．擔保合同要準確界定當事人法律責任，必須全面覆蓋承兌協議的全部風險（錯誤）

8．出票屬于業務經營范疇，兌付屬于結算管理范疇，二者管理職能必須相分離（錯誤）

9．向稅務部門查詢發票真實性，通過電話查詢發票號碼并留存電話記錄即可。（錯誤）

10．辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（正確）

11．個體工商戶申請辦理銀行承兌須提供100%保證金。（正確）

12．柜員發現自己經辦的錯帳可以隨時進行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）

13．記帳、對帳和崗位授權相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強監督（正確）

14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（正確）

第二篇：案件風險防控實務”考試題

農村信用社“案件風險防控實務”考試題 姓名： 得分：

一、選擇題（總分20分，每題1分。選少、選多、不選均不得分。

1、屬于風險的基本構成要素的有（A B D）

A、風險因素 B、風險事件 C、風險控制 D、風險結果

2、下列關于銀行業的描述正確的有（ABCD）

A、高風險行業 B、經營風險、管控風險、承擔風險損失 C、獲取風險收益 D、風險管理能力是銀行的核心競爭力

3、屬于銀行三大主要風險的是（DEF）

A、聲譽風險 B、國家風險 C、法律風險 D、信用風險 E、市場風險 F、操作風險 G、流動性風險 H、戰略風險

4、目前，普遍采取的風險識別方法有：(ADE)A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統計法 D、故障樹法 E、篩選-監測-診斷法

5、銀行全面風險管理的五大體系包括（ABCDE）A、組織體系 B、崗位職責體系 C、業務和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲體系

6、我國銀行管理實踐中，關于操作風險成因分類說法正確的有（ADEF）A、人員風險 B、內部欺詐 C、實體資產的損壞 D、流程風險 E、IT系統及技術風險 F、外部事件風險

7、《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供的關于風險經濟資本計量方法包括（ABC）A、基本指標法 B、標準法 C、高級計量法 D、風險價值法

8、目前中小金融機構在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）A、股權結構不合理扭曲經營行為 B、產權主體缺位造成內部人控制C、缺乏可持續發展的經營戰略 D、風險控制、經營能力普遍不強。

9、銀行內部控制的目標是（ABCD）

A、確保國家法律規定和銀行內部規章制度的貫徹執行 B、確保銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。C、確保風險管理體系的有效性

D、確保業務紀律、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。E、確保投資者利益最大化

10、良好內部控制機制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 F、邏輯性

11、銀行內部控制的五大要素包括（ABCDE）

A、內部控制環境 B、風險識別與評估 C、內部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰

12、關于加強稽核監督的說法正確的有（CDEF）

A、內部稽核監督體系直接決定著規章制度落實執行的程度和效果。B、內部稽核是監督控制力，可保障中小金融機構在合法、合規、有序的軌道上運行。

C、稽核體系直接對董監事會負責，以增強其獨立性和權威性。D、稽核派駐制度實行“垂直管理、上掛下查”。E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業務發展相匹配的稽核力量。

F、稽核檢查人員應注意提高職業操守，強化思想作風教育，培育作風嚴謹、廉潔奉公的良好職業道德。

13、員工行為管理的主要內容包括（ABC）

A、堅持從嚴治行，對違規違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規土壤。

B、加強對員工行為的關注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過“聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。

C、加強對員工日常行為的管理。建立重點員工關注檔案，進行跟蹤管理。做好員工工作時間之外的行為監督。D、增強員工的自我保護意識。E、加強員工的自我學習

14、良好的職業操守包括（ABCDEFG）

A、誠實信用 B、守法合規 C、專業勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規 15、2005年4月銀行業案件專項治理工作第五次會議提出了“十項措施”，下列屬于該項內容的選項有（ABCF）

A、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。B、加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。C、提高銀監會有效監管水平，發揮專業化監管的優勢。D、加強一線業務的卡、證、章管理和基層機構行政公章管理 E、加強貸款三查的盡職調查與三查檔案的保管。

F、加強銀行業金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。

16、案件防控長效機制建設要求在公司治理方面實施以下內容（ABCD）A、規范公司治理機制。B、完善風險管理構架 C、強化業務流程管理、D、推進合規文化建設。

17、案件防控長效機制建設要求在內部控制機制方面實施以下內容（ACDF）

A、完善內控制度建設 B、落實“四項制度” C、加強重點環節控制D、持續內控制度評價 E、完善稽核體系 F、強化崗位流程制約

18、中小金融機構在制定責任追究制度時應把握以下原則（AB）A、自查從寬、他查從嚴 B、盡職免責、失職重罰 C、教育懲罰相結合 D、處理要公平

19、中小金融機構的案件責任追究應遵循以下原則（ADEF）A、教育懲罰相結合 B、一案四問責 C、上追兩級 D、依據要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度 20、突發事件的特征包括（ABCDE）A、突發性 B、公共性 C、危害的延展性

D、變化發展的不確定性 E、處臵的緊迫性 F、不可控性

二、判斷題（總分20分，每題0.5分。正確的打“T”，錯誤的打“F”）

1、風險是必然存在的，體現了銀行風險的客觀性特征。（T）

2、因擠兌形成的“馬太效應”對銀行造成的沖擊，表明銀行風險具 有很強的擴散性（F）

3、銀行全面風險管理的方法要求在采取一系列全新的風險管理技術的同時建立全員風險管理文化。（T）

4、操作風險是銀行“開門即來”的最古老的風險，其所具有的不對稱性特點表明其是一種不會帶來收益的純粹風險。（T）

5、中國銀監會全新監管理念主要是指“管法人、管風險、管內控、提高透明度。（T）

6、銀行內部控制是指銀行為了實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范，事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。（T）

7、充分考慮到業務過程中各個環節可能存在的風險和容易發生的問題，并據此設立適當的操作程序、控制步驟、補救措施來避免和減少風險是內部控制機制所具有的全面性特征所要求的。(F)

8、內部控制制度五大要素中內部控制措施是內部控制制度的核心和中樞。（T）

9、內控措施的“四眼原則”可理解為一筆業務需有兩人經辦。（F）

10、“內控優先、制度先行”，“開辦一項業務，出臺一項制度、建立一項流程”表明制度與流程在保障內控制度的執行方面所具有的不可或缺的作用。（T）

11、事權劃分是指在業務系統中，對會計核算等事項按照管理權限、業務種類、金額大小，相應確定不同級別會計人員權限的一種內部控制方法。（T）

12、中小金融機構并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執行。究其根源，是因為沒有形成嚴格的、令行禁止的合規習慣和約束，欠缺自覺合規的文化環境。（T）

13、案件防控長效機制的核心在于規范化、制度化、常態化。（T）

14、實施會計委派制的要點在于對于委派會計的考核以委派機構為主，受派機構考核為輔，突出合規指標考核，兼顧績效指標考核。(T)

15、銀行業中小金融機構科學薪酬分配制度的核心是業績，業績決定員工的職級調整、績效工資的分配。（F）

16、《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》中的“直接責任人是指對形成案件風險引發不良后果起直接作用的違紀違規人員。（T）

17、中小法人金融機構對案件防控治理承擔首要責任的是董事長（理事長）。（T）

18、銀行業金融機構發生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤或非正常死亡應按照《重大突發事件報告制度》的規定進行報告處臵。（F）

19、單位提交開戶申請資料，銀行審核相關證件無誤后即可為其開立賬戶并啟用。（F）

20、在特殊情形下，銀行客戶經理可代理客戶進行對公賬戶的的開戶并轉交其印鑒卡。（F）

21、對公客戶填制“重要空白憑證”購買單并簽章后，銀行審核無誤即可出售其申請數量的空白銀行承兌匯票。客戶在有業務需要時出票并提交銀行進行承兌。（F）

22、執行存款實名制只要客戶提交了真實的身份證件即可為其開戶。（F）

23、企事業單位申請批量開戶，銀行應據其真實的批量開戶人員明細表（含身份證件號）即可受理。（F）

24、客戶繳存大額現金柜員受理后，可請客戶到休息區等待，待業務辦理完畢通知客戶前來領取業務回執。（F）

25、謹慎開辦“卡折同開”業務。（T）

26、客戶銷戶、換發后的存折，柜員在加蓋“銷戶”等戳記后隨傳票裝訂。（F）

27、驗資賬戶開戶后，多個投資人的，只需要預留投資額最大的投資人印章作為預留印鑒。（F）

28、銀行經辦人員或客戶經理獲客戶書面委托授權后，可代其向銀行購買重要空白憑證。（F）

29、銀行對公柜員保管的印鑒卡只要與系統賬戶數一致即可表明其風險可控。（F）

30、如果客戶申請開立全額保證金銀行承兌匯票，銀行無需對其進行貸款“三查”審核即可與其簽訂承兌協議。（F）

31、銀行承兌匯票到期扣款時，柜員可直接將其對應保證金賬戶的資金轉入單位結算賬戶扣款。（F）

32、客戶提交他行承兌的銀行承兌匯票，會計部門在審驗其票據為真后，即可辦理貼現資金劃賬手續。（F）

33、規范的隊長制度包括：嚴格設立記賬、對賬崗位，執行雙人對賬，換人對賬等對賬風險防控措施，嚴防“一手清”。（T）

34、現金柜臺營業終了，必須由主管人員對柜員經辦的業務逐筆勾對無誤后方可結束當日業務。（T）

35、余額對賬單可根據賬戶流水利用辦公軟件進行編輯后打印發放給客戶對賬。（F）

36、對公客戶對賬一年至少組織一次。（F）

37、銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實行平行交接。（T）

38、收到客戶銷戶退回的空白重要憑證，截角后附當日傳票裝訂即可，不需設臵登記簿管理。（F）

39、因為有監控，柜員在營業期間臨時離開崗位無需將現金、印章、憑證等入箱上鎖。（F）

40、五好錢捆的含義是：點準、挑凈、墩齊、捆緊、印章清晰。（T）

三、簡答題（共10分）

（一）簡述銀行案件風險定義及其防控措施。（5分）

銀行案件風險屬于操作風險范疇，是銀行發生工作人員違法違規違紀或內外勾結及外部侵害案件造成銀行資金財產損失和聲譽損失的風險。銀行案件風險的防控措施包括：

1、完善公司法人治理機制

2、建立健全案件風險防控責任制度

3、加強內部控制體系建設

4、下大力氣狠抓執行力建設

5、增強稽核和業務檢查的有效性

6、建立案件責任追究制度

7、強化科技系統技防能力

8、建立科學的激勵約束機制

9、培育良好的企業文化、風險文化、合規文化

10、加強對案防工作的監管

（三）簡述關于營業柜員的十個嚴禁（5分）

一、嚴禁復制、共用、超權限持有柜員卡∕授權卡∕密碼，或持有非本人操作員卡和密碼；

二、嚴禁在未簽退系統、未妥善保管好柜員卡∕授權卡∕密碼、個人名章、業務印章、現金、有價單證、重要空白憑證等物品情況下離柜∕崗(在營業場所內并且在本人視線范圍內除外)；

三、嚴禁未履行交接手續，將本人保管的業務印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人使用；

四、嚴禁利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶過渡銀行、客戶資金;

五、嚴禁辦理本人業務和將非工作用包帶入現金區；

六、嚴禁代客戶購買重要空白憑證、網上銀行設備、支付密碼器、保管銀行卡以及代客戶簽名、設臵∕重臵∕輸入密碼，辦理電話銀行業務；

七、嚴禁輸入密碼時不進行物理遮擋；

八、嚴禁借銀行名義私自代客理財；

九、嚴禁私自泄露、修改客戶信息；

十、嚴禁明知或應知是違規辦理的業務不抵制、不報告。

四、論述題

（一）論述對公賬戶管理風險防控要點（10分）

1、嚴格開戶準入審查。認真審核并換人復核單位開戶資料的完整性、真實性、合規性。證件種類要齊全，對證件本身的真實性、合規性，單位開戶意愿的真實性以及不同證件相同要素的一致性進行審核。通過第三方信息驗證如工商信息查詢、身份核查等進行交叉驗證。從嚴審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。

2、開戶業務流程要合規。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應及時提交會計經理進行開戶審批確認，柜員據會計經理意見對相關憑證加蓋業務戳記并返回客戶回執。期間應加強對經辦人身份證件、客戶申請書、授權書、預留印鑒圖樣的認真核查。開立賬戶后應在規定期限內完成上門核查后方可啟用賬戶。受理開戶業務，單位經辦人應親到銀行對公柜臺辦理開戶并現場預留印鑒卡。印鑒卡經開戶柜員收妥后，嚴禁轉交無關第三人。

3、開戶后管理：開立賬戶后應按照規定交接保管印鑒卡、賬戶資料，嚴防檔案缺損、信息泄密。賬戶啟用后，在人行賬戶管理系統中進行錄入。定期進行印鑒卡的“三相符”勾對核查。嚴密保管制度，嚴防抽換印鑒卡片。

4、同一單位不得在同一網點開立多個結算賬戶。

5、禁止本行員工代理客戶開戶。委托第三方代理開戶的，應嚴格審查代理手續及代理人身份。

（二）論述一般貸款業務在貸款支付及貸后管理環節的風險防控措施（10分）

貸款支付環節的風險防控措施

1、根據信貸合同的生效時間，嚴格按照規定程序和要求辦理支付手續。分批支付的，必須由借款人本人依據合同約定的用款計劃到貸款機構辦理手續。

2、貸款資金必須轉入借款人賬戶，采用承貸機構受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。借款人自助支付的，貸款資金轉入借款人在承貸機構開立的結算賬戶。

3、承貸機構應依據借款合同約定，對信貸資金的支付進行管理與控制。采取貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發放前，審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定的條件，將貸款資金按約定支付給借款人交易對手。采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期報告或告知貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證檢查、現場調查等方式核查貸款支付是否符合合同約定用途，并應做好有關細節的認定記錄。

貸后管理環節的風險防控措施

1、做好貸后的跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查，及時掌握借款人（擔保人）的生產經營狀況、財務狀況，確保貸款按合同約定使用。發現重大問題，及時報告預警。

2、對大額貸款和出現風險苗頭的貸款，應雙人或換人進行貸后檢查，確保問題早發現，及早處臵。

3、要重點監控借款人的主營業務收入是否進入承貸行結算賬戶，對借款人現金流異常的要采取措施。

4、要建立專門的信貸檔案庫，并安排專人管理，妥善保管各類信貸檔案資料，嚴防缺失、毀損。要嚴格實行檔案資料查閱登記制度，檔案管理人員工作變動應辦理檔案的交接手續。

（三）下列描述中哪些屬于異常行為表現，請將其序號羅列出來；請闡述員工異常行為定義及對異常行為員工應采取社么樣的監控和幫扶措施（10分）

1、不安心工作，經常無故遲到、早退、請假，嚴重違反勞動紀律；

2、在企業兼職或參與經商活動；

3、超過自身經濟能力大額投資股票、基金、期貨、房產、黃金、外匯、收藏；

4、貪圖享受，追求時髦，花錢大手大腳，揮霍浪費，經常使用或購臵與收入狀況不符的高檔消費品；

5、無特殊情況，經常向同事或他人借錢，或經常舉債進行個人消費；

6、社會交往復雜，與不明身份的人交往頻繁，經常出入于歌舞廳等營業性娛樂場所或參與賭博活動；

7、與客戶關系異常親近或與客戶有私人經濟往來；

8、違反帳戶管理和反洗錢有關規定，違規開戶或出租帳戶，幫助客戶或他人洗錢；

9、工作中經常發生違規操作或業務差錯問題，或經常要求同事為其辦理業務提供特殊“照顧”；

10、個人財富無故突增，或聲稱“中彩票、獲大獎”，故意掩蓋不明收入來源；

11、經常吹噓個人能力或社會資源，言過其實，追求虛榮；

12、包養情婦或與他人發生、保持不正當男女關系；

13、從事要害崗位工作，突然無特殊原因要求調整崗位或辭職；

14、組織紀律渙散，不服從管理，自由散漫，經常發牢騷，講怪話；

15、因違規違紀受過處分或自認懷才不遇，心存不滿，不能正確對待，工作態度消極，情緒低落；

16、性格孤僻，離群索居，不愿與同事交流，接聽電話、接待客人經常神神秘秘、躲躲閃閃；

17、工作狀態萎靡不振，注意力不集中，精神恍惚、困鈍；

18、心胸狹窄，思想偏激，家庭不和，人際關系緊張，情緒低落；

19、上班時間經常上網聊天或玩電腦游戲； 20、其他異常行為。

以上行為均屬員工異常行為的表現

員工異常行為定義：員工（含臨時工和返聘、特聘員工）發生的、可能導致違規違紀和職業犯罪的趨勢性、苗頭性行為，或者可能揭露和發現員工道德風險的后續性、外顯性行為。

對異常行為員工實施的監控措施主要包括：

1、嚴格執行勞動紀律，從嚴控制異常行為員工的事假、病假；

2、不得安排異常行為員工單人值班、加班、辦理“一手清”業務；

3、對異常行為員工經辦的業務要勤檢查、勤過問；

4、對異常行為員工“八小時”以外的行為表現要持續關注，及時進行分析判斷，主動采取有效措施，排除違規隱患。

對異常行為員工實施的幫助教育措施是：

1、對于異常行為員工，應明確幫教責任人，針對其異常行為的具體表現、行為性質、可能引發的后果，制定切實可行的幫教措施，開展“一對一”、“多對一”的幫教工作。

2、幫教責任人要通過談心勸導、家庭走訪、誡勉談話等措施，幫助異常行為員工正確認識錯誤，端正思想態度，自覺規范個人行為。

（四）、試論述中小金融機構2011年的案件風險防控要點。（15分）

1、強化重點領域風險防范，嚴防大要案件。深入持續抓好“五十個嚴禁”的具體落實；繼續把對公存款開戶、結算，現金管理、重空憑證、代理業務、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人員和關鍵環節深入排查；重視對信貸協管員、協理員、信息服務員、管理。規范外聘人員管理；抓好支付密碼器推廣。

2、深入開展信貸業務專項整治，充分暴露案件風險。年內開展假冒名貸款、抵質押貸款、臵換貸款三個領域的操作風險專項整治。

3、強化全員案防培訓，提升案防技能和風險控制水平。以《中小金融機構案件防控實務》作為培訓教材，確保培訓的有效性和針對性。培訓后考試結果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。

4、加強合規管理和綜合考核，全流程評價案件防控成效。開展“合規管理年”活動，全面檢查“防范操作風險十三條”、“十項制度”、“十個聯動”落實情況；建立稽核檢查責任和獎懲制度；建立“走人”和違規積分制度；對案件防控實施綜合考核。

5、做好案件督導檢查，提高監管督導的有效性。督促落實案件防控治理三年規劃的落實；抓好重點地區、機構的案件防控；開展違規問題專項檢查，實行“硬約束”、“零容忍”；開展內部審計指引落實情況的專項督導調查，保障內審稽核人員數量、質量，確保內審質量和效果。

案件風險防控實務》測試題

一、填空題（10分，每題1分）

（一）風險一般是指未來的消極結果或損失的潛在可能。包括兩層含義：一是（未來結果的不確定性），二是（損失的可能性）。

（二）（操作風險）是產生銀行案件的主要根源，（案件）是操作風險的重要表現形式。

（三）一案四問責是指問案件當事人的責任、（問不嚴格執行規章制度的相關人員責任）、（問相關知情人責任）、問發案單位上級領導人責任。

（四）掛失業務包括（憑證掛失）、密碼掛失、（印鑒掛失）。

（五）員工管理中的四項制度包括干部交流、（崗位輪換）、強制休假、（近親回避）。

（六）貸款業務領域的主要案件風險有（虛假授信）、冒名貸款、（詐騙貸款）、違法發放貸款、收貸不入賬、賬外經營。

（七）票據貼現業務分為貼現、（轉貼現）、（再貼現）。

（八）同一臺自助設備的密碼、鑰匙應（分別管理），鑰匙和密碼必須平行交接，并做好交接登記。

（九）重要空白憑證必須按（順序）使用，非系統自動銷號的，應及時（逐份銷號），在銷號單上注明銷號日期，號碼必須有銜接，不準跳號使用。

（十）金庫鑰匙必須（分開保管）、（平行交接），不得交叉及橫傳使用，交接時嚴格辦理登記手續。

二、單項選擇題（10分，每題1分）

（一）貸款業務的一般流程為：（B）

A、統一授信→信用等級評定→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

B、信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

C、貸款申請與受理→信用等級評定→統一授信→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

D、信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→貸款發放與支付→審核提款條件→貸后管理→貸款收回。

（二）根據《商業銀行操作風險管理指引》，操作風險包括下列哪種風險（C）A、市場風險B、戰略風險C、法律風險D聲譽風險。

（三）存款風險滾動式檢查制度是存款業務（）的內部檢查制度。（C）A、制度合理性 B、制度有效性 C、操作合規性 D、操作全面性

（四）在開立帳戶管理方面，下列做法不正確的是（B）

A、開戶應由法定代表人或單位負責人直接辦理，如授權他人辦理的，還應出具法定代表人或單位負責人的授權書。

B、客戶提交的材料必須是真實的，必須進行核查，但開戶不必面對面填寫簽字。C、對非客戶開戶有權人提供的開戶資料和印鑒卡，堅決不予受理。D、對客戶資料必須嚴格保管。

（五）下類哪類人不屬于案件專項治理工作需排查的九種人（D）A、有黃、賭、毒行為的。B、個人或家庭經商辦企業的。C、無故不能正常上班或經常曠工的。D、小額資金購買彩票的。

（六）會計憑證的傳遞和款項劃撥不得積壓、延誤，帳務必須當日結平，即遵循（B）原則。A、真實性。B、及時性。C、謹慎性。D、權責發生制。

（七）銀行業從業人員應當做到授信盡職，但對申請貸款企業的授信盡職可以不包括（D）。A、了解該企業所處企業行業情況。

B、如該企業申請擔保貸款，應當了解擔保物的情況。C、了解客戶所在區域信用環境。

D、了解該企業總經理個人信用卡的消費情況。

（八）（），銀行業從業人員應遵守信息保密原則。（C）A、在受雇期間。B、在離職后。

C、在受雇期間與離職后。

（九）下列描述中正確的是（B）。A、借款人不得將已出租的財產做抵押物。

B、借貸雙方可以在合同中約定，借款人到期不履行債務時，抵押物的所有權轉移為貸款信用社所有。

C、抵押權是獨立于其擔保的債權的一種權利。

D、在貸款期間，抵押人要移抵押物，必須征得貸款人同意。

（十）作案份子作案未遂逃跑，營業人員要（A）。A、不要輕易追擊。B、拿起武器全力追擊。C、會同保衛人員追擊罪犯。

三、多項選擇題（30分，每題3分。多選、錯選不得分,少選的每選對1個得0.5分）

（一）銀行風險的主要特征包括：（A、C、D、F、G）

A、客觀性 B、主觀性 C、擴散性 D、加速性 E、蔓延性 F、可控性 G、隱蔽性

（二）銀行的三大主要風險是指（A、D、F）

A、操作風險 B、聲譽風險 C、流動性風險 D市場風險 E、國家風險 F、信用風險 G、法律風險 H 戰略風險。

（三）良好的內部控制機制的一般特征包括：（A、B、C、D、E）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D及時性 E、獨立性

（四）個人儲蓄存款受理審核環節的主要風險點包括：（ABCDEFGH）

A、客戶識別 B、身份證件核對 C、現金清點與查驗 D、假幣、變造幣的收繳 E、客戶賬戶信息、密碼安全管理 F、柜員柜面管理 G、柜外、離柜辦理業務 H、批量開戶

（五）辦理社內往來業務，下列崗位應嚴格分開，相互制約，不得混崗操作。（ABD）A、記帳 B、復核 C、對帳 D、授權

（六）《銀行業從業人員職業操守》對銀行業從業人員提出的職業操守要求有：（ABCD）A、誠實信用 B、守法合規 C、專業勝任 D、勤勉盡職

（七）中小金融機構合規文化建設的必要性有（ABC）A、合規文化建設是落實科學發展觀的重要保障。B、合規文化建設是確保銀行業穩健運行的內在要求。C、合規文化建設有利于提高制度執行力。D、合規文化建設有利于提高金融機構經濟效益。

（八）商業銀行操作風險的成因主要包括（ABCD）A、人員因素 B、內部流程 C、系統缺陷 D、外部因素

（九）下列哪些行為屬于違反印章管理規定（ABCD）A、越權審批、使用印章。B、未設專人專管業務印章。C、未經批準增加或減少印章種類。D、自行刻制印章。

（十）下列哪些行為屬于“營業柜員十個嚴禁”（ABD）

A、嚴禁利用客戶帳戶過渡本人資金，或通過本人、他人帳戶過渡銀行、客戶資金。B、嚴禁私自泄露、修改客戶信息。

C、嚴禁使用他人名章、操作卡、密碼、業務印章、有價單證、重要空白憑證等進行業務操作。

D、嚴禁辦理本人業務和將非工作用包帶入現金區。

E、嚴禁一般帳戶辦理現金支取、超期臨時存款帳戶辦理支付結算。

四、判斷題（10分，每題1分）

（一）在辦理抵押登記時,可由抵押人獨自前住登記部門辦理抵押登記手續。（×）

（二）抵押登記證書從簽發之日起至注銷，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人持有。（√）

（三）合同內容填寫必須嚴謹、周密，當事人協商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應用紅線劃去，不得留有空白，避免產生歧義。（×）

（四）貸款資金采用受托支付的，可由承貸款機構直接支付給借款人交易對手。（×）

（五）借款人在不能按期歸還貸款本息需要申請展期時，必須征得保證人書面同意，并規范辦理相關手續。（√）

（六）本機構的股權憑證（股金證）可以在本機構辦理質押貸款。（×）

（七）合同的簽訂必須由借款人和抵（質）押物的所有權人在營業場所面簽。（√）

（八）借記卡，是指由銀行向社會發行的具有消費信用、轉帳結算、存取現金等全部或部分功能的支付工具，可以透支。（×）

（九）對批量開卡的借記卡，可由持卡人本人持有效身份證件到柜面重置密碼后辦理業務，也可繼續使用初使密碼辦理業務。（×）

（十）單位存款保證金帳戶可作為結算帳戶使用，但不得支取現金。（×）

五、簡答題（20分，每題5分）

（一）銀行案件風險的成因主要有哪些？ 答案：P16—18

（二）銀行風險的防控措施有哪些？ 答案：P19—21

（三）修改客戶信息的主要風險點是什么？如何防控？ 答案：Ｐ101—102

（四）如何控制信用等級評定、統一授信中存在的風險？ 答案：P111-112

六、論述題（20分）

如何做好貸前調查及防控其中存在的風險？

：）

（一）單項選擇題

1、對內部人員介紹的，特別是領導介紹（授意）受理的貸款應當（B）A、報相關主管領導指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標準辦理

2、不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料B、貸款用途不合法C、領導介紹（授意）的貸款D、具有不良信用記錄

3、信貸調查人員應當對貸前調查的（C）負責A、完整性 B、合法性 C、真實性 D、合理性

4、合同中未選擇和填充的空白欄應當選擇的處理方式是（A）A、用斜線劃去 B、重復填寫 D、注明“空白”或“無內容” C不用作處理

5、貸審會要堅持（C）原則嚴格貸款審批。A、程序簡化 B、秉公無私 C、集體審批 D、責任落實

6、信用類貸款要嚴格按照合同約定（B）發放。A、現金 B、轉賬 C、依客戶要求 D、方便客戶

7、以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機構派員與抵押人共同前往辦理B、交與合法的中介結構辦理C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息D、由借款人全程辦理抵押登記

8、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷B、償還所有的貸款的本息及應付款項C、借款期限已滿D、借款本息已大部分償清

9、個人客戶證件信息真偽識別通過（B）進行A、上門實地調查B、查詢公民身份證系統C、到相關行政機關核實D、信貸人員的溝通了解

10、對領導違規授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應當（D）A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理 D、及時向上級或監管部門報告

11、關于信用社代理與擔保業務的說法，下列選項中正確的是（D）A、客戶提交未通過加密的電子數據 B、經辦人員未與客戶簽訂授權協議C、客戶無證件開立代收代付業務賬戶D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調查和向工商行政部門核實的方式進行

12、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理A、專人B、動態C、封閉D、有效

13、被列入存款證明書有效期內的存款應進行（A）A、凍結B、扣劃C、登記D、支用

14、辦理存款類資信業務要通過（C）A、授權B、登記C、授權并登記D、存款人必須親自到場

15、對內部評估的質押貸款（B）A、嚴格控制B、嚴格限制C、不予辦理D、從嚴掌握

16、權利質押要辦理（D）A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記

17、貴重質押物要實現（B）交接A、當面B、無縫C、委托D、專人

18、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續A、主體工程完工B、售罄C、銷售達80％ D、竣工

19、在貸款發放環節，信用社要設立專門的（B），與貸款調查、審查審批崗分開A、放款崗 B、出賬審核崗位 C、管理部 D、風險管理崗

20、辦理貸款業務的第一流程是（B）A、統一授信 B、信用等級評定 C、貸前調查 D貸款審查與受理

（二）多項選擇題

1、目前，中小金融機構貸款業務領域的主要案件風險是（ACD）A、冒名貸款 B、頂名貸款 C、收貸不入賬 D、帳外經營

2、客戶信用等級評定和統一授信中存在的主要風險點是（ACD）A、客戶評級資料不真實 B、評級授信結果不合理 C、違規授信 D、評級結果隨意調整

3、貸前調查的主要風險點是（ABCD）A、借款人及擔保人的主體資格不適格 B、貸款缺乏真實用途C、借款人缺乏還款來源及還款能力 D、中介機構等出具的相關文件資料弄虛作假

4、貸款申請與受理過程中存在的主要風險點是（BC）A、借款人和擔保人主體不適格 B、客戶身份不清C、貸款申請資料不實或不全 D、貸款用途不真實

5、信貸審查人員應當對審查內容的（BC）負責。A、合理性 B、合法合規 C、真實性 D、完整性

6、以下哪些情形符合貸款審批的相關規定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確 B、越權審批貸款C、貸審會成員非現場審議貸款 D、審批發放有反對意見的貸款

7、以下哪些情形屬于風險業務行為（ABCD）A、合同簽訂的當事人非實際借款人和擔保人 B、各類合同或文本使用不規范或有明顯瑕疵C、合同未執行面簽 D、合同文本簽字、簽章不合法

8、貸款支付過程中存在的主要風險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致B、未通過結算賬戶將信貸資金以現金的方式提出或轉入其他賬戶C、未對借款資金的使用進行監控D、未要求借款人提供相關商務合同或交易對手證明資料

9、以下哪些情形屬于風險業務行為（ABCD）。A、未按合同約定使用借款 B、信貸檔案管理不規范C、在柜面以外辦理貸款收回業務 D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收 15 回

10、對信用貸款風險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調查 B、嚴格限制信用貸款C、建立完善的農戶經濟檔案 D、嚴格準入對象和準入條件

11、保證責任按保證方式分為（AB）A、一般保證責任 B、連帶保證責任 C、交叉保證責任 D、補充保證責任

12、抵押貸款風險防控的主要措施是（ABC）A、嚴格審查抵押物性質 B、確保抵押物的評估結果真實有效C、合理確定抵押物的抵押率標準D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有

13、權利質押主要包括（ABD）A、債權 B、股東權 C、不動產物權 D、知識產權中的財產權

14、代收代付業務中重點防控的3個重點環節是（ABD）A、業務受理審核 B、數據錄入及賬務處理 C、業務準入 D、資金對賬

15、融資類保函主要分為（AC）A、借款保函 B、投標保函 C、融資租賃保函 D、預付款保函

16、存款類資信證明主要分為（AB）A、企事業單位類存款證明 B、個人存款證明 C、行政機關存款證明 D、社會組織存款證明

17、信用社應重點審查評估公司評估結果的（ABD）A、合法性 B、合理性 C、公平性 D、公正性

18、以下說法正確的是（BCD）A、資產評估報告書可作為抵押資產估價取值的唯一依據B、抵押人是企業的必須出具股東會決議C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領取

19、以下說法正確的有（ABCD）A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優先受償權的承諾B、通過“公安部身份證核查系統”對借款人身份進行核查C、辦理抵押貸款應堅持雙人實地調查或交叉核實D、對貸前調查報告實行分級管理原則

20、信用貸款的主要風險表現形式為（ABCD）A、收貸利息不入賬 B、截留挪用信貸資金 C、擅自減免貸款利息D、違規辦理展期、借新還舊、以貸收息

三、判斷題

1、承兌、貼現、信用證可不納入授信范圍。（錯）

2、對轄內同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機構一家辦理。（對）

3、保函是銀行無條件地承擔一定經濟責任的契約文件。（錯）

4、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內的存款應進行凍結。（對）

5、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。

四、簡答題

1、簡述貸款業務的一般流程答：貸款業務的一般流程為：信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

2、合同文本的填寫應當符合哪些要求：答：①統一設計編號規則，避免編號重復或混亂，確保借款合同和擔保憑證、展期協議和借款合同之間的對應。②合同各方當事人必須使用法定稱謂，不得使用簡稱、綽號和化名等。③合同內容填寫必須嚴謹、周密，當事人協商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應以斜線劃去，不得留有空白，避免產生歧義。④合同內容應當使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機打印，不得使用鉛筆填寫。

3、貸款業務領域的主要案件風險表現在哪些方面？答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發放貸款、收貸不人賬、賬外經營。

4、辦理抵押登記環節的風險防范措施有哪些？答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機構必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記 16 證書必須由貸款機構人員親自在登記窗口領取。（2）不得將借款人資質審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環節外包給中介機構辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應當在登記部門查詢，并進行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應當與抵押人和權利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。

5、中間業務案件風險的表現形式有哪些？答：挪用、侵占代收代付資金，違規出具保函或存款類資金證明等

6、貸款收回環節的風險表現形式主要有哪些？答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導致信貸風險后移。

五、案例分析題Z縣農村信用聯社K分社員工冒名貸款案案件基本情況2006年，Z縣農村信用聯社在開展案件專項治理自查工作中，發現所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內外勾結，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發放農戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社）請結合法律法規及省聯社相關制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。案件形成原因：

（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社，內控制度無法落實，監督制約功能完全喪失。

（二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內外勾結，非法辦理大量冒名貸款。

（三）管理監督不力。本案中，一是上級管理機構和部門嚴重失職，管理缺失。二是監督檢查部門未能及時深入到邊遠地區信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發現問題。防范措施

（一）中小金融機構要按崗位制約要求，按照業務需要合理配備基層網點的工作人員，防止制約崗位混崗。

（二）發放農戶小額信用貸款，必須嚴格按照操作流程，堅持由農戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發放業務。

（三）認真落實重要崗位輪換和強制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。

（四）強化業務線和監督線的管控責任，定期派人到基層網點對重要業務進行深入檢查，及時消除案件隱患。點評該案件作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區農村信用社信貸業務工作人員崗位制約缺失、制度執行不力、業務素質低下的問題。銀行承兌匯票、會計決算業務練習題（答案）（第七章、第八章指導老師：）

一、單選題：1．銀行承兌匯票是由 A 簽發A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人

2．不屬于銀行承兌匯票業務應遵循的管理原則是 C A、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發。E、責權分明。F、穩健經營。

3．股金業務不包括 B A、入（擴）股。B、股金凍結。C、轉讓。D、退股。

4．銷毀作廢的股金證時，必須堅持 制度。A、信息披露。B、授權有限。C、對帳檢查。D、監銷。

二、多項選擇題：（四個答案中有多個是正確的）

1．會計結算業務部門風險管理職責主要在 A、B、C、D 等方面：A、同城票據清算。B、系統內往來。C、對帳管理。D、股金管理（全選）

2．同城票據清算的主要風險在于 A、C、B、D A、票據要素審核。B、票據收款人信息是否真實。C、票據傳遞及時性。D、頭寸管理

3．會計結算領域比較突出的案件表現 A、C、B、D A、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證

4．賬務核對包括 A、C、B、D A、銀行內部賬務核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行 與企業對帳。D、銀行與個人客戶對賬。

5．承兌匯票是： A、D A、企業融通資金的重要渠道。B、金融機構向持票人融通資金的一種方式。C、金融機構間融通資金的。D、是一種支付結算方式。

6．柜面操作風險控制要點A、B、C、D A、核對經辦客戶身份。B、審查憑證真偽、折角核對印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。

7．票據交換的內部憑證傳遞過程應該A、C A、交接雙方簽章明確責任。B、約定交接地點。C、嚴密封包。D、操作柜員親自參與交接。

8．銀企對帳必須做到A、B、C、D A、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執。C、逐筆勾對帳務。D、妥善保管對帳資料。

9．銀行承兌匯票的簽發對象必須具備的條件 B、C A、開立了基本結算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產經營狀況正常。D、真實交易背景。10．辦理銀行承兌匯票條件有 A、B、C、D A、具有不超出營執照的真實貿易交易背景。B、來源真實合理的保證金。C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶D、用途真實合法。11．銀行承兌匯票查復中出現“他查”、“二次查詢”等現象應該 C、D A、嚴格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴格換人復核，并簽章明確審核責任。C、對他查行進行第二次查詢。D、根據相關條件，實地驗票。

12．承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應該 A、B、C A、承兌銀行向持票人無條件付款。B、對尚未能扣回的款項轉入逾期貸款，并計收利息。C、及時處理抵（質）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。

13．承兌協議必確規定 A、B、C A、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規定比例的保證金。C、逾期不能兌付的處理辦法。D、承兌有效期和延長期。

三、判斷題：1．在企業資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯誤）

2．企業無論是否有固定經營場所，只要開結賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發銀行承兌匯票。（錯誤）3．承兌匯票簽發人可以更改票據收款人。（錯誤）4．對本機構簽發的承兌匯票，可以貼現。（錯誤）

5．銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）

6．承兌保證金應該專款專存，對于承兌業務量較大的可以數筆保證金一并存入統一的專用賬戶（錯誤）

7．擔保合同要準確界定當事人法律責任，必須全面覆蓋承兌協議的全部風險（錯誤）8．出票屬于業務經營范疇，兌付屬于結算管理范疇，二者管理職能必須相分離（錯誤）9．向稅務部門查詢發票真實性，通過電話查詢發票號碼并留存電話記錄即可。（錯誤）10．辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（正確）11．個體工商戶申請辦理銀行承兌須提供100%保證金。（正確）

12．柜員發現自己經辦的錯帳可以隨時進行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）

13．記帳、對帳和崗位授權相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強監督（正確）14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（貸款、代理與擔保業務練習題（答案）（第六章、第九章指導老師：）

（一）單項選擇題

1、對內部人員介紹的，特別是領導介紹（授意）受理的貸款應當（B）

A、報相關主管領導指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標準辦理

2、不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料 B、貸款用途不合法

C、領導介紹（授意）的貸款 D、具有不良信用記錄

3、信貸調查人員應當對貸前調查的（C）負責

A、完整性

B、合法性

C、真實性

D、合理性

4、合同中未選擇和填充的空白欄應當選擇的處理方式是（A）

A、用斜線劃去

B、重復填寫

D、注明“空白”或“無內容”

C不用作處理

5、貸審會要堅持（C）原則嚴格貸款審批。

A、程序簡化

B、秉公無私

C、集體審批

D、責任落實

6、信用類貸款要嚴格按照合同約定（B）發放。

A、現金

B、轉賬

C、依客戶要求

D、方便客戶

7、以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機構派員與抵押人共同前往辦理 B、交與合法的中介結構辦理

C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息 D、由借款人全程辦理抵押登記

8、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷

B、償還所有的貸款的本息及應付款項 C、借款期限已滿

D、借款本息已大部分償清

9、個人客戶證件信息真偽識別通過（B）進行 A、上門實地調查

B、查詢公民身份證系統 C、到相關行政機關核實 D、信貸人員的溝通了解

10、對領導違規授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應當（D）

A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理

D、及時向上級或監管部門報告

11、關于信用社代理與擔保業務的說法，下列選項中正確的是（D）

A、客戶提交未通過加密的電子數據

B、經辦人員未與客戶簽訂授權協議 C、客戶無證件開立代收代付業務賬戶

D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調查和向工商行政部門核實的方式進行

12、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理 A、專人B、動態C、封閉D、有效

13、被列入存款證明書有效期內的存款應進行（A）A、凍結B、扣劃C、登記D、支用

14、辦理存款類資信業務要通過（C）

A、授權B、登記C、授權并登記D、存款人必須親自到場

15、對內部評估的質押貸款（B）

A、嚴格控制B、嚴格限制C、不予辦理D、從嚴掌握

16、權利質押要辦理（D）

A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記

17、貴重質押物要實現（B）交接 A、當面B、無縫C、委托D、專人

18、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續 A、主體工程完工B、售罄C、銷售達80％ D、竣工

19、在貸款發放環節，信用社要設立專門的（B），與貸款調查、審查審批崗分開

A、放款崗

B、出賬審核崗位

C、管理部

D、風險管理崗 20、辦理貸款業務的第一流程是（B）

A、統一授信

B、信用等級評定

C、貸前調查

D貸款審查與受理

（二）多項選擇題

1、目前，中小金融機構貸款業務領域的主要案件風險是（ACD）

A、冒名貸款

B、頂名貸款

C、收貸不入賬

D、帳外經營

2、客戶信用等級評定和統一授信中存在的主要風險點是（ACD）

A、客戶評級資料不真實

B、評級授信結果不合理

C、違規授信

D、評級結果隨意調整

3、貸前調查的主要風險點是（ABCD）

A、借款人及擔保人的主體資格不適格

B、貸款缺乏真實用途

C、借款人缺乏還款來源及還款能力

D、中介機構等出具的相關文件資料弄虛作假

4、貸款申請與受理過程中存在的主要風險點是（BC）A、借款人和擔保人主體不適格

B、客戶身份不清 C、貸款申請資料不實或不全

D、貸款用途不真實

5、信貸審查人員應當對審查內容的（BC）負責。

A、合理性

B、合法合規

C、真實性

D、完整性

6、以下哪些情形符合貸款審批的相關規定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確

B、越權審批貸款

C、貸審會成員非現場審議貸款

D、審批發放有反對意見的貸款

7、以下哪些情形屬于風險業務行為（ABCD）

A、合同簽訂的當事人非實際借款人和擔保人

B、各類合同或文本使用不規范或有明顯瑕疵

C、合同未執行面簽

D、合同文本簽字、簽章不合法

8、貸款支付過程中存在的主要風險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致

B、未通過結算賬戶將信貸資金以現金的方式提出或轉入其他賬戶 C、未對借款資金的使用進行監控

D、未要求借款人提供相關商務合同或交易對手證明資料

9、以下哪些情形屬于風險業務行為（ABCD）。

A、未按合同約定使用借款

B、信貸檔案管理不規范

C、在柜面以外辦理貸款收回業務

D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收回

10、對信用貸款風險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調查

B、嚴格限制信用貸款

C、建立完善的農戶經濟檔案

D、嚴格準入對象和準入條件

11、保證責任按保證方式分為（AB）

A、一般保證責任

B、連帶保證責任

C、交叉保證責任

D、補充保證責任

12、抵押貸款風險防控的主要措施是（ABC）

A、嚴格審查抵押物性質

B、確保抵押物的評估結果真實有效 C、合理確定抵押物的抵押率標準

D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有

13、權利質押主要包括（ABD）

A、債權

B、股東權

C、不動產物權

D、知識產權中的財產權

14、代收代付業務中重點防控的3個重點環節是（ABD）

A、業務受理審核

B、數據錄入及賬務處理

C、業務準入

D、資金對賬

15、融資類保函主要分為（AC）

A、借款保函

B、投標保函

C、融資租賃保函

D、預付款保函

16、存款類資信證明主要分為（AB）

A、企事業單位類存款證明

B、個人存款證明 C、行政機關存款證明 D、社會組織存款證明

17、信用社應重點審查評估公司評估結果的（ABD）A、合法性

B、合理性

C、公平性

D、公正性

18、以下說法正確的是（BCD）

A、資產評估報告書可作為抵押資產估價取值的唯一依據 B、抵押人是企業的必須出具股東會決議

C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書 D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領取

19、以下說法正確的有（ABCD）

A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優先受償權的承諾 B、通過“公安部身份證核查系統”對借款人身份進行核查 C、辦理抵押貸款應堅持雙人實地調查或交叉核實 D、對貸前調查報告實行分級管理原則

20、信用貸款的主要風險表現形式為（ABCD）

A、收貸利息不入賬

B、截留挪用信貸資金

C、擅自減免貸款利息 D、違規辦理展期、借新還舊、以貸收息

三、判斷題

1、承兌、貼現、信用證可不納入授信范圍。（錯）

2、對轄內同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機構一家辦理。（對）

3、保函是銀行無條件地承擔一定經濟責任的契約文件。（錯）

4、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內的存款應進行凍結。（對）

5、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。

四、簡答題

1、簡述貸款業務的一般流程

答：貸款業務的一般流程為：信用等級評定→統一授信→貸款申請與受理→貸前調查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發放與支付→貸后管理→貸款收回。

2、合同文本的填寫應當符合哪些要求：

答：①統一設計編號規則，避免編號重復或混亂，確保借款合同和擔保憑證、展期協議和借款合同之間的對應。②合同各方當事人必須使用法定稱謂，不得使用簡稱、綽號和化名等。③合同內容填寫必須嚴謹、周密，當事人協商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應以斜線劃去，不得留有空白，避免產生歧義。④合同內容應當使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機打印，不得使用鉛筆填寫。

3、貸款業務領域的主要案件風險表現在哪些方面？

答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發放貸款、收貸不人賬、賬外經營。

4、辦理抵押登記環節的風險防范措施有哪些？

答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機構必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記證書必須由貸款機構人員親自在登記窗口領取。（2）不得將借款人資質審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環節外包給中介機構辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應當在登記部門查詢，并進行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應當與抵押人和權利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。

5、中間業務案件風險的表現形式有哪些？

答：挪用、侵占代收代付資金，違規出具保函或存款類資金證明等

6、貸款收回環節的風險表現形式主要有哪些？

答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導致信貸風險后移。

五、案例分析題

Z縣農村信用聯社K分社員工冒名貸款案 案件基本情況

2006年，Z縣農村信用聯社在開展案件專項治理自查工作中，發現所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內外勾結，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發放農戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社）

請結合法律法規及省聯社相關制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。

案件形成原因：

（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社，內控制度無法落實，監督制約功能完全喪失。

（二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內外勾結，非法辦理大量冒名貸款。

（三）管理監督不力。本案中，一是上級管理機構和部門嚴重失職，管理缺失。二是監督檢查部門未能及時深入到邊遠地區信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發現問題。防范措施

（一）中小金融機構要按崗位制約要求，按照業務需要合理配備基層網點的工作人員，防止制約崗位混崗。

（二）發放農戶小額信用貸款，必須嚴格按照操作流程，堅持由農戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發放業務。

（三）認真落實重要崗位輪換和強制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。

（四）強化業務線和監督線的管控責任，定期派人到基層網點對重要業務進行深入檢查，及時消除案件隱患。點評

該案件作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區農村信用社信貸業務工作人員崗位制約缺失、制度執行不力、業務素質低下的問題。銀行承兌匯票、會計決算業務練習題（答案）（第七章、第八章指導老師：）

一、單選題：

1．銀行承兌匯票是由

A 簽發

A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人 2．不屬于銀行承兌匯票業務應遵循的管理原則是 C

A、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發。E、責權分明。F、穩健經營。

3．股金業務不包括 B

A、入（擴）股。B、股金凍結。C、轉讓。D、退股。4．銷毀作廢的股金證時，必須堅持

制度。

A、信息披露。B、授權有限。C、對帳檢查。D、監銷。

二、多項選擇題：（四個答案中有多個是正確的）

1．會計結算業務部門風險管理職責主要在 A、B、C、D 等方面：

A、同城票據清算。B、系統內往來。C、對帳管理。D、股金管理（全選）2．同城票據清算的主要風險在于

A、C、B、D

A、票據要素審核。B、票據收款人信息是否真實。C、票據傳遞及時性。D、頭寸管理

3．會計結算領域比較突出的案件表現

A、C、B、D

A、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證 4．賬務核對包括

A、C、B、D

A、銀行內部賬務核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行與企業對帳。D、銀行與個人客戶對賬。

5．承兌匯票是： A、D

A、企業融通資金的重要渠道。

B、金融機構向持票人融通資金的一種方式。C、金融機構間融通資金的。D、是一種支付結算方式。

6．柜面操作風險控制要點A、B、C、D

A、核對經辦客戶身份。

B、審查憑證真偽、折角核對印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。

7．票據交換的內部憑證傳遞過程應該A、C

A、交接雙方簽章明確責任。B、約定交接地點。C、嚴密封包。

D、操作柜員親自參與交接。

8．銀企對帳必須做到A、B、C、D

A、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執。C、逐筆勾對帳務。D、妥善保管對帳資料。

9．銀行承兌匯票的簽發對象必須具備的條件

B、C

A、開立了基本結算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產經營狀況正常。D、真實交易背景。

10．辦理銀行承兌匯票條件有

A、B、C、D

A、具有不超出營執照的真實貿易交易背景。

B、來源真實合理的保證金。

C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶 D、用途真實合法。

11．銀行承兌匯票查復中出現“他查”、“二次查詢”等現象應該

C、D

A、嚴格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴格換人復核，并簽章明確審核責任。C、對他查行進行第二次查詢。D、根據相關條件，實地驗票。

12．承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應該

A、B、C

A、承兌銀行向持票人無條件付款。

B、對尚未能扣回的款項轉入逾期貸款，并計收利息。C、及時處理抵（質）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。13．承兌協議必確規定

A、B、C

A、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規定比例的保證金。C、逾期不能兌付的處理辦法。D、承兌有效期和延長期。

三、判斷題：

1．在企業資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯誤）

2．企業無論是否有固定經營場所，只要開結賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發銀行承兌匯票。（錯誤）3．承兌匯票簽發人可以更改票據收款人。（錯誤）4．對本機構簽發的承兌匯票，可以貼現。（錯誤）

5．銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）6．承兌保證金應該專款專存，對于承兌業務量較大的可以數筆保證金一并存入統一的專用賬戶（錯誤）7．擔保合同要準確界定當事人法律責任，必須全面覆蓋承兌協議的全部風險（錯誤）

8．出票屬于業務經營范疇，兌付屬于結算管理范疇，二者管理職能必須相分離（錯誤）

9．向稅務部門查詢發票真實性，通過電話查詢發票號碼并留存電話記錄即可。（錯誤）

10．辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（正確）

11．個體工商戶申請辦理銀行承兌須提供100%保證金。（正確）

12．柜員發現自己經辦的錯帳可以隨時進行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）

13．記帳、對帳和崗位授權相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強監督（正確）

14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（正確）

第三篇：案件風險防控試題

睢縣農村信用合作聯社案件風險防控考試試題

（考試時間90分鐘，滿分100分）

一、填空（總分30分，每空2分）

1.流動性風險是指銀行無力為（）和()提供融資或變現資產而造成損失或資不抵債的風險。

2.銀行全面風險管理過程包括()()()()()

3.《巴塞爾新資本協議》為商業銀行提供了()()()三種風險經濟資本計量方法。

4.風險的基本構成要素（）（）（）5.銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須（）并實行（）

二、多選題（總分20分，每題2分.選多、選少、不選均不得分。）

1、下列關于銀行業的描述正確的有（）

A．高風險行業B經營風險、管控風險、承擔風險損失C獲取風險收益D風險管理能力是銀行的核心競爭力

2、屬于銀行三大主要風險的是（）A聲譽風險 B國家風險 C法律風險 D信用風險E市場風險 F操作風險 G流動性風險 H戰略風險

3、銀行全面風險管理的五大體系包括（）A組織體系 B崗位職責體系 C業務和管理流程體系 D工具體系 E考評獎懲體系

弟1頁/（共6頁）

4、目前中小金融機構在公司治理方面存在的主要問題有（）A股權結構不合理扭曲經營行為B產權主體缺位造成內部人控制 C缺乏可持續發展的經營戰略D風險控制、經營能力普遍不強

5、銀行內部控制的目標是（）

A確保國家法律規定和銀行內部規章制度的貫徹執行 B確保銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現 C確保風險管理體系的有效性

D確保業務紀律、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整 E確保投資者利益最大化

6、良好內部控制機制的一般特征包括（）A有效性B審慎性C全面性D及時性 E獨立性 F邏輯性

7、銀行內部控制的五大要素包括（）A內部控制環境 B風險識別與評估 C內部控制措施 D信息交流與反饋 E監督評價與糾正 F考核激勵與懲罰

8、員工行為管理的主要內容包括（）

A堅持從嚴治行，對違規違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規土壤 B加強對員工行為的關注，制定員工異常行為排查管理方法，通過“聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果

C加強對員工日常行為的管理，建立重點員工關注檔案，進行跟蹤管理，做好員工工作時間之外的行為監督。D增強員工的自我保護意識

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E加強員工的自我學習

9、良好的職業操守包括（）

A誠實信用B守法合規C專業勝任 D勤勉盡職

E保守秘密 F公平競爭 G抵制違規

10、中小金融機構的案件責任追究應遵循以下原則（）A教育懲罰相結合B一案四問責C上追兩級

D依據要充分E處理要公平F處理輕重要適度

三、簡答題（總分20分，每題10分）

1、合同文本的填寫應當符合哪些要求？

2、貸款收歸環節的風險表現形式主要有哪些？

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四、案例分析題（總分30分）Z縣農村信用聯社K分社員工冒名貸款案 案件基本情況 2006年，Z縣農村信用聯社在開展案件專項治理自查工作中，發現所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內外勾結，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發放農戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社）請結合法律法規及省聯社相關制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。第4頁/共6頁

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第四篇：中小金融機構案件風險防控實務

中小金融機構案件風險防控實務 2011-07-26 22:19 練習題（答案）

（第五章、第十一章指導老師：）

一、單選題

1.柜員臨時離柜應及時簽退系統，做到（A），憑證、現金入柜保管。A.人離章收 B.交接清楚 C.四雙制度 D.錢賬分管

2.銀行（信用社）經辦人員對客戶所持身份證件，須通過“公民身份信息系統”進行身份核對，識別證件信息真偽。（B）

A.經營查詢系統 B.公民身份信息系統 C.集中報送系統 D.現代化支付系統

3.假幣收繳后，要向客戶出具(D)A.收款收據 B.多欄式收入傳票 C.行政事業性收費憑證 D.假幣收繳憑證

4.個體工商戶憑營業執照以字號或經營者姓名開立的銀行結算賬戶納入(A)管理。

A.單位銀行結算賬戶 B.個人銀行結算賬戶 C.儲蓄賬戶 D.定期存款 5.同一單位在同一網點開立一般銀行賬戶最多不超過（B）個。A.0 B.1 C.2 D.3 6.銀行（信用社）工作人員辦理單位銀行結算賬戶開戶時，要與開戶單位確定至少（C）名熱線驗證人員，并在熱線驗訐函上注明聯系人員姓名、性別、聯系方式等。

A.0 B.1 C.2 D.3 7.存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起（D）個工作日后，方可辦理付款業務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外。

A.0 B.1 C.2 D.3 8.（C）是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶

A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶 9.（B）是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。

A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶 10.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應自開戶之日起（D）個工作日內書面通知基本存款賬戶開戶銀行。A.0 B.1 C.2 D.3 11.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（C）年 A.0 B.1 C.2 D.3 12.銀行結算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結算賬戶撤銷后（C）年。A.3 B.5 C.10 D.15 13.注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（B），注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致。

A.不收不付 B.只收不付 C.收付均可 D.以下均不對 14.存款上門對賬必須堅持（A）。

A.雙人對賬，換人復核 B.單人對賬 C.雙人對賬 D.以上均不對 15.(A)必須本人辦理，不允許代辦

A.密碼掛失 B.活期存款 C.到期存單 D.口頭掛失 16.扣劃時必須將資金轉入有權機關(C)A.臨時賬戶 B.專用賬戶 C.指定賬戶 D.個人銀行結算賬戶 17.(B)主要用于對外簽訂合同、發文、公函及其他行政事務。A.現金收訖章 B.行政印章 C.業務專用章 D.現金付訖章 18.（C）主要是辦理會計業務、會計核算和會計管理過程中用于簽發票據、憑證、報表、函件和證實書等所使用的印章。

A.現金收訖章 B.行政印章 C.業務專用章 D.現金付訖章 19.（A）是指辦理信貸業務、簽訂貸款合同時所使用的印章。A.貸款合同專用章 B.行政印章 C.業務專用章 D.現金付訖章 20.嚴格執行(A)分管制度，嚴禁聯行人員同時持有聯行類印章和聯行類重要空白憑證。

A.印、押、證 B.印、押 C.押、證 D.以上均不對

21.(D)是指經銀行或單位(個人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發空白憑證

A.現金收入傳票 B.現金付出傳票 C.特種轉賬傳票 D.重要空白憑證 22.(A)是指在銀行綜合業務處理系統分配給各個機構、各個柜員的，用于記載現金、重要空白憑證及有價單證等實物數量的電子虛擬箱

A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱

23.(C)是指銀行各個機構、柜員用于存放營業用現金、有價單證、重要空白憑證和重要會計業務印章的實物箱。

A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱

24.柜員根據協助凍結存款通知書，經主管授權后做凍結處理，凍結存款期限最長不超過（B）。

A、三月 B、六月 C、一年 D、二年

25.下列（C）單位無權同時對存款人銀行結算賬戶進行查詢、凍結、扣劃。A、人民法院 B、稅務機關 C、人民檢察院 D、海關 26.儲戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請掛失，但必須在（C）天內補辦書面申請掛失手續, 否則，口頭掛失自動失效。A、2 B、3 C、5 D、7 27.內，如果發生記賬串戶，應填制（A）記賬憑證交主管柜員審批簽字后進行賬務調整。

A、同方向紅、藍字 B、反方向紅、藍字 C、同方向雙方紅 D、反方向雙方藍字 28.信用社日常出納業務使用的印章有(ACD)。

A、個人名章 B、公章

C、現金收訖章 D、現金付訖章 29.人民法院有權對單位、個人存款進行（ABC）。

A、查詢 B、凍結 C、扣劃 D、支取 30．客戶存款止付分為（AB）

A．全額止付 B．部分止付 C．借方止付 D．貸方止付

31．自然人因投資、消費、結算等而開立的可辦理支付結算業務的存款賬戶稱為（D）。

A．臨時存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬 D．個人銀行結算賬戶 32．下列哪一種款項不允許轉入個人結算賬戶（D）。A．工資收入 B．獎金收入 C．個人貸款 D．單位資金 33．單位定期存款的起存金額為（D）。

A．50元 B．1000元 C．5000元 D．10000元

34．單位向信用社存入定期存款時，信用社應填制（C）元。

A．儲蓄存單 B．單位定期存單 C．單位定期存款證實書 D．定期一本通存折

35．下列說法中，關于存款凍結、解凍錯誤的是（C）。A．司法機關凍結單位存款時，需要向信用社發送縣級以上司法部門簽發的“協助凍結存款通知書” B．凍結期限最長不得超過6個月

C．凍結之前已被有權部門凍結的，可以再辦理凍結手續 D．特殊原因需要延長的，應重新辦理凍結手續 36．庫房鑰匙管理，堅持（B）原則。

A．一人統管 B．庫匙分管，平行交接 C．妥善保管 D．以上都不是 37．現金清點過程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合（D）標準。A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新

38．信用社在收繳假幣過程中，一次性發現假人民幣（C）以上，應當立即報告當地公安機關，提供有關線索。

A．5張 B．10張 C．20張 D．100張

39．次日及在本年內發現差錯，應該使用什么處理？（A）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠 40．當日發現錯賬應該使用什么處理？（B）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠

41．對抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應該：（C）

A．撕毀 B．交給客戶 C．作重要空白憑證銷號表附件 D．作正式傳票 42．柜員在輸入密碼時應（C）遮擋。

A．不用 B．可以 C．加以物理 D．根據柜員心情而定 43．因機器故障確需手工填寫的憑證必須由（A）審核簽章確認。A．營業機構主管或負責人 B．出納 C．會計 D．客戶經理 44．柜員頂崗代班時，只能使用（C）的柜員號。

A．信貸員 B．會計 C．柜員自己 D．其他任何人 45．強制扣劃必須在凍結（A）扣劃。

A．限額內 B．賬戶外 C．限額外 D．不一定 46．SC6000綜合業務系統中，柜員號管理實行（B）。A．更換制 B．終身制 C．單一制 D．以上均不對

47．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。A．其他 B．表外 C．表內 D．以上均不對

48．因柜員密碼泄露造成的一切后果由（C）承擔。A．信用社 B．客戶 C．柜員 D．以上均不對

49．儲戶掛失超過（B）天未辦理解掛手續的，掛失手續失效。A．100 B．30 C．60 D．20

二、多選題 1.存款業務一般分為（AB）。

A.個人儲蓄 B.對公存款 C.基本存款 D.一般存款 2.個人儲蓄存款主要包括以下幾類：(ABCD)A．活期儲蓄 B.定期儲蓄 C.定活兩便儲蓄 D.個人通知存款

3.信用社經辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(A）簽字。A.單位負責人或會計主管 B.單位負責人或出納

C．會計主管或出納 D單位負責人或儲蓄會計 4.嚴格執行 “四項制度”是指：（ABCD）

A.干部交流 B.崗位輪換 C.強制休假 D.親屬回避 E.存款自愿 5．由于管理不善，導致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機，或利用未銷毀的憑證進行作案。可采取以下幾種防控措施：(ABC)A.嚴格會計檔案管理，保管期滿需要銷毀的會計檔案，檔案保管部門要認真核查，編制檔案銷毀清冊。

B.監督部門應當按照會計檔案銷毀清冊所列內容,清點核對所要銷毀的會計檔案。

C.會計檔案銷毀時，相關部門應共同派人現場監督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。

D.會計檔案可以隨意銷毀。

6.通過套取利息侵占資金的方式有：(ABCD)A.手工計息地區，柜員通過少計、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計少付利息，套取銀行（信用社）資金。B.銀行（信用社）工作人員采取空庫方式頻繁辦理大額當日存入、次日支取業務，套取銀行（信用社）利息。

C.銀行（信用社）經辦人員通過系統先銷戶后抹賬，套取系統計息憑證，或自制利息單，直接從應付利息或利息支出科目付出現金，侵占銀行（信用社）資金。D.銀行（信用社）經辦人員對客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進行賬務處理或賬務處理完畢后抹賬，待存單到期后再實際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。

7.無證件開戶的風險表現有：(ABCD)A.客戶利用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請開立賬戶，形成風險隱患。

B.銀行（信用社）經辦人員在無證件情況下私自開立非實名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。

C.管理人員授意員工在無證件情況下虛假開戶，為經營賬外資金、“小金庫”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準備。D.企事業單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經辦人員沒有進行逐人查驗，開立虛假賬戶。8.證件不符或代理開戶手續不全的風險表現有：(ABC)A.客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動。B.銀行（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準備。C.代理開戶時代理人提供手續不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經辦人員違規為其開立賬戶。

D.嚴格按規定辦理開戶業務。賬戶開立時,嚴格執行授權制度。9.對公存款按用途分為(ABCD)A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶 10.妥善保管開戶單位預留的印鑒卡片，嚴格執行管用分離及（D）制度。A.審核 B.對比 C.授權 D.交接 11.不允許抹賬的業務(AB)A.客戶簽字確認辦理完畢的正常業務 B.客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認的正常存入業務 C.業務人員操作失誤記賬串戶的業務。D．以上均對。

12.對賬實行“三雙” ,是指(ABC)A.雙人對賬 B.雙人簽字 C.雙人承擔責任 D.雙人值班 13．掛失業務包括(A.B.C)。

A.憑證掛失 B.密碼掛失 C.印鑒掛失 D.以上均對 14.尾箱按存在形式可以劃分為（AB）。

A.邏輯尾箱 B.物理尾箱 C.款箱 D.兩者均不對 15．下列說法正確的有（ABD）。

A、現金收人，先收款后記賬 B、現金付出，先記賬后付款 C、轉賬業務，先記貸后記借D、代收他行票據，收妥抵用

16．下列哪幾項是管庫“五同”規定內容（ABDE）。

A．同開庫 B．同進庫 C．同盤庫 D．同出庫 E．同鎖庫 17．查閱會計檔案的人員，可以將會計檔案進行（ABC）。A．抄錄 B．照相 C．復印或復制 D．借出

18．因印鑒磨損等原因需要更換公章、財務專用章或個人名章的，客戶應向開戶社（行）提交（ACD）。

A．《人民幣單位銀行結算賬戶預留印鑒變更申請書》 B．營業執照 C．開戶許可證 D．印鑒卡客戶留存聯 19．可以掛失止付的票據有（ACD）。

A．填明“現金”字樣的銀行匯票、支票 B．轉賬支票

C．已承兌的商業匯票 D．出票人記載“不得轉讓”的匯票、本票 20．需經人民銀行核準的賬戶除基本存款賬戶外，還有（ABD）。

A．臨時存款賬戶 B．預算單位專用存款賬戶 C．注冊驗資和增資驗資開立賬戶

D．合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算賬戶

21．關于開立臨時存款賬戶下列說法正確的是（ABCD）。

A．存款為臨時機構的，只能在其駐地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結算賬戶

B．存款人在異地從事臨時活動，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶 C．建筑施工及安裝單位企業在異地同時承建多個項目的，可根據建筑施工及安裝合同開立不超過項目個數的臨時存款賬戶

D．單位存款人因驗資增資需開立銀行結算賬戶的，應持其基本存款賬戶開戶許可證．股東會董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶 22．下列（ACD）可以支取現金。

A．基本存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬戶 D．臨時存款賬戶 23．存款人申請開立財政預算外資金專用存款賬戶，應向銀行出具（ABD）。A．開立基本存款賬戶規定的證明文件 B．基本存款賬戶開戶許可證 C．主管部門批文 D．財政部門證明

23.下列關于單位更換印鑒時，正確的做法有（ABCD）。

A、必須填寫“更換印鑒申請書”。B、在左邊加蓋舊印鑒。C、在右邊加蓋新印鑒。D、交回原舊印鑒卡。24.有權扣劃單位（人）存款的有權機關僅限于（ACD）。

A、人民法院 B、公安機關 C、稅務機關 D、海關 25．下列哪些款項可以轉入個人銀行結算賬戶（ACD）。

A．工資、獎金收入 B．黨、團、工會設在單位的組織機構經費 C．個人貸款轉存 D．農、副產品銷售收入

26．下列關于單位銀行結算賬戶使用的說法，正確的是（AD）。A．存款人只能在金融機構開立一個基本存款賬戶

B．一般存款賬戶只能發生轉賬業務，不允許發生現金業務 C．單位銀行卡可以發生現金存取業務

D．注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付

27．根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，下列各項中，可以開立基本存款賬戶的有（ABC）。

A．企業法人 B．機關和實行預算管理的事業單位 C．社會團體 D．居民個人 28．根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，個人申請開立個人銀行結算賬戶，應向信用社出具下列證明文件（ABC）。A．中國居民，應出具居民身份證或臨時身份證 B．中國人民解放軍軍人，應出具軍人身份證件 C．中國人民武裝警察，應出具武警身份證件 D．個體工商戶，應出具個體工商戶營業執照正本

29．根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，發生下列情形之一的，存款人應向開戶社提出撤銷銀行結算賬戶的申請（ABCD）。

A．被撤并、解散、宣告破產或關閉的 B．注銷、被吊銷營業執照的

C．因遷址需要變更開戶銀行的 D．其它原因需要撤銷銀行結算賬戶的 30．下列哪些基本制度屬于信用社現金出納工作必須遵循的（ABCD）。A．錢賬分管制度量 B．“四雙”制度 C．交接制度 D．查庫制度 31．系統中的尾箱按尾箱屬性分為:（ABCD）

A．聯社庫 B．機構庫 C．主尾箱 D．普通尾箱 32．尾箱進行管理，具體包括（ABCD）

A．查詢 B．增加 C．刪除 D．屬性修改等操作

33．柜員辦理抹賬、錯賬沖正業務必須經（AB）簽字審批。對當日不能核銷的過渡賬務，應按相關規定報批后，方可授權做掛賬處理，并在有關登記簿上詳細記載。

A．營業機構主任 B．會計主管 C．其他柜員 D．經辦柜員 34．柜員辦理業務必須（ABCD）

A．認真審核原始憑證的真實性、合法性。

B．以原始憑證為依據，在授權范圍內辦理業務。

C．超過自身權限，由主管根據業務權限和規定授權后辦理。D．實行柜員制的營業機構，柜員不得辦理涉及自身的業務。35．柜員密碼管理方面應做到（ABC）A．柜員密碼和柜員身份認證介質（IC卡）僅限本人使用 B．定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次

C．柜員簽到或主管授權輸入密碼時,必須隱蔽,并要求他人回避 D．為了便于記憶，柜員密碼可以設為六個零

36．關于本發現上錯賬的處理，以下正確的有（ACD）A．填制藍字反方向記賬憑證辦理錯賬沖正交易。B．采用紅、藍字沖正方法進行沖正

C．損益類錯賬視同當年錯賬處理，如因沖正而發生反方向余額時，賬戶余額紅字反映，科目余額軋差反映。D．如涉及到上損益增減變化的，通過“以前損益調整”科目進行調整，不得更改上決算報表。

37．存款人申領重要空白憑證時，應向信用社提交“重要空白憑證領用單”，柜員應（AB）

A．核實經辦人的身份 B．核對預留印鑒是否相符

C．核實是否為財務負責人 D．核實經辦人是否為該單位負責人 38．日常業務中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（ABC）A．柜員簽發重要空白憑證作廢時，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進行處理。B．處理時還須經主管授權

C．作廢憑證作“重要空白憑證銷號表”附件 D．作廢憑證專夾保管 39．以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）

A．涉及個人財產、經濟、法律糾紛等方面的文件、材料。B．未經單位或部門領導簽發批準的文件、材料。C．與本單位工作、業務無關的文件、材料。D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。

三、判斷題

1.代理開戶時代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經辦人員可以為其開立賬戶。Ⅹ 2.企事業單位申請批量開戶，信用社經辦人員應要求開戶單位辦理人出具單位授權書，批量開戶的人員明細表及有效身份證明，并對全部身份證件進行聯網核查。√

3.收繳假幣應在客戶視線內雙人辦理，換人復核，可不當面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。Ⅹ

4.假幣紙幣及各種假硬幣應當面以統一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時登記。√

5.假幣收繳后，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶。√ 6.若發現規定數額以上假幣，需及時報告公安機關并向上級報告，詳細記錄相關情況。√

7.銀行（信用社）工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料。√

8.銷毀的檔案資料應編制會計檔案銷毀清冊，檔案保管人與銷毀人交接時應逐項清點。√ 9.收繳的假幣可以再交給客戶。Ⅹ

10.銀行（信用社）經辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經單位負責人或會計主管審核并簽字。√

11.驗資賬戶預留印鑒原則上應預留所有出資人的印鑒。只預留部分出資人印鑒的，應由未預留印鑒出瓷人出縣書面授權或證明。√

12.企業要求銀行為其重新開具進賬單或繳款單的。必須在單據上詳細注明重新開立的原因，并標明“補發”字樣。√

13.網點在辦理開戶申請時應注意審核其資料的真實性、有效期、名稱等內容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復印件上加蓋“與原件核對相符”、網點業務公章、兩個經辦人員簽章。√

14.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。√

15.存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續。存款人未按規定交回各種重要空白票據及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。√

16.一般存款賬戶可以支取現金。Ⅹ 17.密碼掛失可以代辦。Ⅹ

18.單位定期存款、通知存款、一般賬戶等銷戶時，可以以現金方式進行銷戶Ⅹ 19.基本賬戶銷戶時，應通過人民銀行賬戶管理系統銷戶；非核準類賬戶銷戶應向人民銀行備案。√

20.辦理繼承人掛失業務時，須憑當地公證部門開具的財產繼承權證明或人民法院的判決書、裁定書或調解書辦理。√

21.嚴禁在重要空白憑證、有價單證上預先加蓋業務印章、個人名章。√ 22.存款人開立的帳戶辦理存款人本身的業務，可以出租和轉讓帳戶。Ⅹ

23企業事業單位可以根據需要，可以選擇幾家商業銀行的營業場所開立多個基本賬戶。Ⅹ

24凍結單位存款的期限不超過六個月，逾期不辦理繼續凍結手續的，視為自動撤銷凍結。√

25.至下午下班時間后，柜員現金碰庫未平，可不作網點簽退。Ⅹ 26．村民委員會可以在信用社申請開立基本存款賬戶。√ 27．單位定期存款存入時可以用現金的方式存入，但支取時只能以轉賬方式轉入存款人活期存款賬戶。√

28．辦理轉賬交易時，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理。√

30.手工管理的重要空白憑證，應核對《重要空白憑證使用銷號登記簿》與當日使用的重要空白憑證是否相符。√

40．柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號。√

41．柜員輪班、短期離職和調離須經營業機構負責人或上級部門批準，按規定做好有關交接及監交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續前不得離崗。√

四、簡答題

1.農村信用社會計核算必須堅持那些基本規定? 答：會計核算必須堅持雙人臨柜,錢帳分管;憑證合法,傳遞及時;科目帳戶,使用正確;當時記帳帳折見面;現金收入,先收款后記帳;現金付出,先記帳后付款;轉帳業務先借后貸;他行(社)票據,收妥抵用;有帳有據,帳據相符;帳表憑證,換人復核;當日結帳,總分核對;內外帳務,定期核對;印、押、證,分管分用;重要單證嚴格管理;會計檔案,完整無損;人員變動,交接清楚等十六項基本規定。2.什么叫重要空白憑證?重要空白憑證的領用保管有哪些規定? 答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經簽章后即具有支取款項效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報單等，是信用社憑以辦理收付款項的重要書面依據。

重要空白憑領用時應填寫領用單，將領發的數量、起訖號碼等逐項登記重要空白憑證領用登記簿。柜面使用時應當時逐份銷號。重要空白憑證作廢時應加蓋“作廢”戳記,作當日有關科目傳票的附件。作廢憑證的號碼應在有關登記簿上注明備查。

重要空白憑證保管時要設立憑證專用庫房，實行雙人管理，帳實分清管并采取必須的防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設施的可靠。嚴禁將空白憑證移作他用;屬于信用社簽發的重要空白憑證,嚴禁由客戶簽發;不準在重要空白憑證上預先蓋好印章備用。

3、開戶單位使用現金的項目主要有哪些? 答：⑴職工工資、津貼； ⑵個人勞務報酬；

⑶根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金； ⑷各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出； ⑸向個人收購農副產品和其他物資的價款； ⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費； ⑺結算起點以下的零星支出；

⑻中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出

第五篇：農村信用社“案件風險防控實務”考試題

農村信用社“案件風險防控實務”考試題 姓名： 得分：

一、選擇題（總分20分，每題1分。選少、選多、不選均不得分。

1、屬于風險的基本構成要素的有（A B D）

A、風險因素 B、風險事件 C、風險控制 D、風險結果

2、下列關于銀行業的描述正確的有（ABCD）

A、高風險行業 B、經營風險、管控風險、承擔風險損失 C、獲取風險收益 D、風險管理能力是銀行的核心競爭力

3、屬于銀行三大主要風險的是（DEF）

A、聲譽風險 B、國家風險 C、法律風險 D、信用風險 E、市場風險 F、操作風險 G、流動性風險 H、戰略風險

4、目前，普遍采取的風險識別方法有：(ADE)A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統計法 D、故障樹法 E、篩選-監測-診斷法

5、銀行全面風險管理的五大體系包括（ABCDE）A、組織體系 B、崗位職責體系 C、業務和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲體系

6、我國銀行管理實踐中，關于操作風險成因分類說法正確的有（ADEF）A、人員風險 B、內部欺詐 C、實體資產的損壞 D、流程風險 E、IT系統及技術風險 F、外部事件風險

7、《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供的關于風險經濟資本計量方法包括（ABC）A、基本指標法 B、標準法 C、高級計量法 D、風險價值法

8、目前中小金融機構在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）A、股權結構不合理扭曲經營行為 B、產權主體缺位造成內部人控制C、缺乏可持續發展的經營戰略 D、風險控制、經營能力普遍不強。

9、銀行內部控制的目標是（ABCD）

A、確保國家法律規定和銀行內部規章制度的貫徹執行 B、確保銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。C、確保風險管理體系的有效性

D、確保業務紀律、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。E、確保投資者利益最大化

10、良好內部控制機制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 F、邏輯性

11、銀行內部控制的五大要素包括（ABCDE）

A、內部控制環境 B、風險識別與評估 C、內部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰

12、關于加強稽核監督的說法正確的有（CDEF）

A、內部稽核監督體系直接決定著規章制度落實執行的程度和效果。B、內部稽核是監督控制力，可保障中小金融機構在合法、合規、有序的軌道上運行。

C、稽核體系直接對董監事會負責，以增強其獨立性和權威性。D、稽核派駐制度實行“垂直管理、上掛下查”。E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業務發展相匹配的稽核力量。

F、稽核檢查人員應注意提高職業操守，強化思想作風教育，培育作風嚴謹、廉潔奉公的良好職業道德。

13、員工行為管理的主要內容包括（ABC）

A、堅持從嚴治行，對違規違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規土壤。

B、加強對員工行為的關注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過“聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。

C、加強對員工日常行為的管理。建立重點員工關注檔案，進行跟蹤管理。做好員工工作時間之外的行為監督。D、增強員工的自我保護意識。E、加強員工的自我學習

14、良好的職業操守包括（ABCDEFG）

A、誠實信用 B、守法合規 C、專業勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規 15、2005年4月銀行業案件專項治理工作第五次會議提出了“十項措施”，下列屬于該項內容的選項有（ABCF）

A、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。B、加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。C、提高銀監會有效監管水平，發揮專業化監管的優勢。D、加強一線業務的卡、證、章管理和基層機構行政公章管理 E、加強貸款三查的盡職調查與三查檔案的保管。

F、加強銀行業金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。

16、案件防控長效機制建設要求在公司治理方面實施以下內容（ABCD）A、規范公司治理機制。B、完善風險管理構架 C、強化業務流程管理、D、推進合規文化建設。

17、案件防控長效機制建設要求在內部控制機制方面實施以下內容（ACDF）

A、完善內控制度建設 B、落實“四項制度” C、加強重點環節控制D、持續內控制度評價 E、完善稽核體系 F、強化崗位流程制約

18、中小金融機構在制定責任追究制度時應把握以下原則（AB）A、自查從寬、他查從嚴 B、盡職免責、失職重罰 C、教育懲罰相結合 D、處理要公平

19、中小金融機構的案件責任追究應遵循以下原則（ADEF）A、教育懲罰相結合 B、一案四問責 C、上追兩級 D、依據要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度 20、突發事件的特征包括（ABCDE）A、突發性 B、公共性 C、危害的延展性

D、變化發展的不確定性 E、處臵的緊迫性 F、不可控性

二、判斷題（總分20分，每題0.5分。正確的打“T”，錯誤的打“F”）

1、風險是必然存在的，體現了銀行風險的客觀性特征。（T）

2、因擠兌形成的“馬太效應”對銀行造成的沖擊，表明銀行風險具 有很強的擴散性（F）

3、銀行全面風險管理的方法要求在采取一系列全新的風險管理技術的同時建立全員風險管理文化。（T）

4、操作風險是銀行“開門即來”的最古老的風險，其所具有的不對稱性特點表明其是一種不會帶來收益的純粹風險。（T）

5、中國銀監會全新監管理念主要是指“管法人、管風險、管內控、提高透明度。（T）

6、銀行內部控制是指銀行為了實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范，事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。（T）

7、充分考慮到業務過程中各個環節可能存在的風險和容易發生的問題，并據此設立適當的操作程序、控制步驟、補救措施來避免和減少風險是內部控制機制所具有的全面性特征所要求的。(F)

8、內部控制制度五大要素中內部控制措施是內部控制制度的核心和中樞。（T）

9、內控措施的“四眼原則”可理解為一筆業務需有兩人經辦。（F）

10、“內控優先、制度先行”，“開辦一項業務，出臺一項制度、建立一項流程”表明制度與流程在保障內控制度的執行方面所具有的不可或缺的作用。（T）

11、事權劃分是指在業務系統中，對會計核算等事項按照管理權限、業務種類、金額大小，相應確定不同級別會計人員權限的一種內部控制方法。（T）

12、中小金融機構并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執行。究其根源，是因為沒有形成嚴格的、令行禁止的合規習慣和約束，欠缺自覺合規的文化環境。（T）

13、案件防控長效機制的核心在于規范化、制度化、常態化。（T）

14、實施會計委派制的要點在于對于委派會計的考核以委派機構為主，受派機構考核為輔，突出合規指標考核，兼顧績效指標考核。(T)

15、銀行業中小金融機構科學薪酬分配制度的核心是業績，業績決定員工的職級調整、績效工資的分配。（F）

16、《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》中的“直接責任人是指對形成案件風險引發不良后果起直接作用的違紀違規人員。（T）

17、中小法人金融機構對案件防控治理承擔首要責任的是董事長（理事長）。（T）

18、銀行業金融機構發生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤或非正常死亡應按照《重大突發事件報告制度》的規定進行報告處臵。（F）

19、單位提交開戶申請資料，銀行審核相關證件無誤后即可為其開立賬戶并啟用。（F）

20、在特殊情形下，銀行客戶經理可代理客戶進行對公賬戶的的開戶并轉交其印鑒卡。（F）

21、對公客戶填制“重要空白憑證”購買單并簽章后，銀行審核無誤即可出售其申請數量的空白銀行承兌匯票。客戶在有業務需要時出票并提交銀行進行承兌。（F）

22、執行存款實名制只要客戶提交了真實的身份證件即可為其開戶。（F）

23、企事業單位申請批量開戶，銀行應據其真實的批量開戶人員明細表（含身份證件號）即可受理。（F）

24、客戶繳存大額現金柜員受理后，可請客戶到休息區等待，待業務辦理完畢通知客戶前來領取業務回執。（F）

25、謹慎開辦“卡折同開”業務。（T）

26、客戶銷戶、換發后的存折，柜員在加蓋“銷戶”等戳記后隨傳票裝訂。（F）

27、驗資賬戶開戶后，多個投資人的，只需要預留投資額最大的投資人印章作為預留印鑒。（F）

28、銀行經辦人員或客戶經理獲客戶書面委托授權后，可代其向銀行購買重要空白憑證。（F）

29、銀行對公柜員保管的印鑒卡只要與系統賬戶數一致即可表明其風險可控。（F）

30、如果客戶申請開立全額保證金銀行承兌匯票，銀行無需對其進行貸款“三查”審核即可與其簽訂承兌協議。（F）

31、銀行承兌匯票到期扣款時，柜員可直接將其對應保證金賬戶的資金轉入單位結算賬戶扣款。（F）

32、客戶提交他行承兌的銀行承兌匯票，會計部門在審驗其票據為真后，即可辦理貼現資金劃賬手續。（F）

33、規范的隊長制度包括：嚴格設立記賬、對賬崗位，執行雙人對賬，換人對賬等對賬風險防控措施，嚴防“一手清”。（T）

34、現金柜臺營業終了，必須由主管人員對柜員經辦的業務逐筆勾對無誤后方可結束當日業務。（T）

35、余額對賬單可根據賬戶流水利用辦公軟件進行編輯后打印發放給客戶對賬。（F）

36、對公客戶對賬一年至少組織一次。（F）

37、銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實行平行交接。（T）

38、收到客戶銷戶退回的空白重要憑證，截角后附當日傳票裝訂即可，不需設臵登記簿管理。（F）

39、因為有監控，柜員在營業期間臨時離開崗位無需將現金、印章、憑證等入箱上鎖。（F）

40、五好錢捆的含義是：點準、挑凈、墩齊、捆緊、印章清晰。（T）

三、簡答題（共10分）

（一）簡述銀行案件風險定義及其防控措施。（5分）

銀行案件風險屬于操作風險范疇，是銀行發生工作人員違法違規違紀或內外勾結及外部侵害案件造成銀行資金財產損失和聲譽損失的風險。銀行案件風險的防控措施包括：

1、完善公司法人治理機制

2、建立健全案件風險防控責任制度

3、加強內部控制體系建設

4、下大力氣狠抓執行力建設

5、增強稽核和業務檢查的有效性

6、建立案件責任追究制度

7、強化科技系統技防能力

8、建立科學的激勵約束機制

9、培育良好的企業文化、風險文化、合規文化

10、加強對案防工作的監管

（三）簡述關于營業柜員的十個嚴禁（5分）

一、嚴禁復制、共用、超權限持有柜員卡∕授權卡∕密碼，或持有非本人操作員卡和密碼；

二、嚴禁在未簽退系統、未妥善保管好柜員卡∕授權卡∕密碼、個人名章、業務印章、現金、有價單證、重要空白憑證等物品情況下離柜∕崗(在營業場所內并且在本人視線范圍內除外)；

三、嚴禁未履行交接手續，將本人保管的業務印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人使用；

四、嚴禁利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶過渡銀行、客戶資金;

五、嚴禁辦理本人業務和將非工作用包帶入現金區；

六、嚴禁代客戶購買重要空白憑證、網上銀行設備、支付密碼器、保管銀行卡以及代客戶簽名、設臵∕重臵∕輸入密碼，辦理電話銀行業務；

七、嚴禁輸入密碼時不進行物理遮擋；

八、嚴禁借銀行名義私自代客理財；

九、嚴禁私自泄露、修改客戶信息；

十、嚴禁明知或應知是違規辦理的業務不抵制、不報告。

四、論述題

（一）論述對公賬戶管理風險防控要點（10分）

1、嚴格開戶準入審查。認真審核并換人復核單位開戶資料的完整性、真實性、合規性。證件種類要齊全，對證件本身的真實性、合規性，單位開戶意愿的真實性以及不同證件相同要素的一致性進行審核。通過第三方信息驗證如工商信息查詢、身份核查等進行交叉驗證。從嚴審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。

2、開戶業務流程要合規。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應及時提交會計經理進行開戶審批確認，柜員據會計經理意見對相關憑證加蓋業務戳記并返回客戶回執。期間應加強對經辦人身份證件、客戶申請書、授權書、預留印鑒圖樣的認真核查。開立賬戶后應在規定期限內完成上門核查后方可啟用賬戶。受理開戶業務，單位經辦人應親到銀行對公柜臺辦理開戶并現場預留印鑒卡。印鑒卡經開戶柜員收妥后，嚴禁轉交無關第三人。

3、開戶后管理：開立賬戶后應按照規定交接保管印鑒卡、賬戶資料，嚴防檔案缺損、信息泄密。賬戶啟用后，在人行賬戶管理系統中進行錄入。定期進行印鑒卡的“三相符”勾對核查。嚴密保管制度，嚴防抽換印鑒卡片。

4、同一單位不得在同一網點開立多個結算賬戶。

5、禁止本行員工代理客戶開戶。委托第三方代理開戶的，應嚴格審查代理手續及代理人身份。

（二）論述一般貸款業務在貸款支付及貸后管理環節的風險防控措施（10分）

貸款支付環節的風險防控措施

1、根據信貸合同的生效時間，嚴格按照規定程序和要求辦理支付手續。分批支付的，必須由借款人本人依據合同約定的用款計劃到貸款機構辦理手續。

2、貸款資金必須轉入借款人賬戶，采用承貸機構受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。借款人自助支付的，貸款資金轉入借款人在承貸機構開立的結算賬戶。

3、承貸機構應依據借款合同約定，對信貸資金的支付進行管理與控制。采取貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發放前，審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定的條件，將貸款資金按約定支付給借款人交易對手。采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期報告或告知貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證檢查、現場調查等方式核查貸款支付是否符合合同約定用途，并應做好有關細節的認定記錄。

貸后管理環節的風險防控措施

1、做好貸后的跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查，及時掌握借款人（擔保人）的生產經營狀況、財務狀況，確保貸款按合同約定使用。發現重大問題，及時報告預警。

2、對大額貸款和出現風險苗頭的貸款，應雙人或換人進行貸后檢查，確保問題早發現，及早處臵。

3、要重點監控借款人的主營業務收入是否進入承貸行結算賬戶，對借款人現金流異常的要采取措施。

4、要建立專門的信貸檔案庫，并安排專人管理，妥善保管各類信貸檔案資料，嚴防缺失、毀損。要嚴格實行檔案資料查閱登記制度，檔案管理人員工作變動應辦理檔案的交接手續。

（三）下列描述中哪些屬于異常行為表現，請將其序號羅列出來；請闡述員工異常行為定義及對異常行為員工應采取社么樣的監控和幫扶措施（10分）

1、不安心工作，經常無故遲到、早退、請假，嚴重違反勞動紀律；

2、在企業兼職或參與經商活動；

3、超過自身經濟能力大額投資股票、基金、期貨、房產、黃金、外匯、收藏；

4、貪圖享受，追求時髦，花錢大手大腳，揮霍浪費，經常使用或購臵與收入狀況不符的高檔消費品；

5、無特殊情況，經常向同事或他人借錢，或經常舉債進行個人消費；

6、社會交往復雜，與不明身份的人交往頻繁，經常出入于歌舞廳等營業性娛樂場所或參與賭博活動；

7、與客戶關系異常親近或與客戶有私人經濟往來；

8、違反帳戶管理和反洗錢有關規定，違規開戶或出租帳戶，幫助客戶或他人洗錢；

9、工作中經常發生違規操作或業務差錯問題，或經常要求同事為其辦理業務提供特殊“照顧”；

10、個人財富無故突增，或聲稱“中彩票、獲大獎”，故意掩蓋不明收入來源；

11、經常吹噓個人能力或社會資源，言過其實，追求虛榮；

12、包養情婦或與他人發生、保持不正當男女關系；

13、從事要害崗位工作，突然無特殊原因要求調整崗位或辭職；

14、組織紀律渙散，不服從管理，自由散漫，經常發牢騷，講怪話；

15、因違規違紀受過處分或自認懷才不遇，心存不滿，不能正確對待，工作態度消極，情緒低落；

16、性格孤僻，離群索居，不愿與同事交流，接聽電話、接待客人經常神神秘秘、躲躲閃閃；

17、工作狀態萎靡不振，注意力不集中，精神恍惚、困鈍；

18、心胸狹窄，思想偏激，家庭不和，人際關系緊張，情緒低落；

19、上班時間經常上網聊天或玩電腦游戲； 20、其他異常行為。

以上行為均屬員工異常行為的表現

員工異常行為定義：員工（含臨時工和返聘、特聘員工）發生的、可能導致違規違紀和職業犯罪的趨勢性、苗頭性行為，或者可能揭露和發現員工道德風險的后續性、外顯性行為。

對異常行為員工實施的監控措施主要包括：

1、嚴格執行勞動紀律，從嚴控制異常行為員工的事假、病假；

2、不得安排異常行為員工單人值班、加班、辦理“一手清”業務；

3、對異常行為員工經辦的業務要勤檢查、勤過問；

4、對異常行為員工“八小時”以外的行為表現要持續關注，及時進行分析判斷，主動采取有效措施，排除違規隱患。

對異常行為員工實施的幫助教育措施是：

1、對于異常行為員工，應明確幫教責任人，針對其異常行為的具體表現、行為性質、可能引發的后果，制定切實可行的幫教措施，開展“一對一”、“多對一”的幫教工作。

2、幫教責任人要通過談心勸導、家庭走訪、誡勉談話等措施，幫助異常行為員工正確認識錯誤，端正思想態度，自覺規范個人行為。

（四）、試論述中小金融機構2011年的案件風險防控要點。（15分）

1、強化重點領域風險防范，嚴防大要案件。深入持續抓好“五十個嚴禁”的具體落實；繼續把對公存款開戶、結算，現金管理、重空憑證、代理業務、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人員和關鍵環節深入排查；重視對信貸協管員、協理員、信息服務員、管理。規范外聘人員管理；抓好支付密碼器推廣。

2、深入開展信貸業務專項整治，充分暴露案件風險。年內開展假冒名貸款、抵質押貸款、臵換貸款三個領域的操作風險專項整治。

3、強化全員案防培訓，提升案防技能和風險控制水平。以《中小金融機構案件防控實務》作為培訓教材，確保培訓的有效性和針對性。培訓后考試結果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。

4、加強合規管理和綜合考核，全流程評價案件防控成效。開展“合規管理年”活動，全面檢查“防范操作風險十三條”、“十項制度”、“十個聯動”落實情況；建立稽核檢查責任和獎懲制度；建立“走人”和違規積分制度；對案件防控實施綜合考核。

5、做好案件督導檢查，提高監管督導的有效性。督促落實案件防控治理三年規劃的落實；抓好重點地區、機構的案件防控；開展違規問題專項檢查，實行“硬約束”、“零容忍”；開展內部審計指引落實情況的專項督導調查，保障內審稽核人員數量、質量，確保內審質量和效果。