第一篇：銀監(jiān)發(fā)(2010)92號中國銀監(jiān)會關(guān)于加快推進農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見

急件

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會文件

銀監(jiān)發(fā)（2010）92號

中國銀監(jiān)會關(guān)于加快推進農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)改造的指

導(dǎo)意見

各銀監(jiān)局，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、天津、上海、重慶、寧夏黃河、深圳農(nóng)村商業(yè)銀行：

2003年以來，銀監(jiān)會按照《關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點工作方案》（國發(fā)〔2003〕15號）的要求，大力組織推進農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革，取得了積極成效。但是，當(dāng)前我國農(nóng)村合作金融機構(gòu)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系和制度安排還存在一些突出問題，股權(quán)類型復(fù)雜，股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，流轉(zhuǎn)機制不建全，嚴重制約了農(nóng)村合作金融機構(gòu)完善法人治理，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制等工作的深入推進。按照團中央關(guān)于加快建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的要求，為加快農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)改造工作，制定本意見。

一、科學(xué)把握股權(quán)改造的目標(biāo)和原則

（一）總體目標(biāo)：全面取消資格股，加快推進股份制改造；穩(wěn)步提升法人股比例，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)；有效規(guī)范股權(quán)管理，健全流轉(zhuǎn)機制，用三到五年時間將農(nóng)村信用社總體改造為產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、股權(quán)結(jié)構(gòu)合理、公司治理完善的股份制金融企業(yè)，為建立現(xiàn)代金融制度奠定良好基礎(chǔ)。

（二）基本原則

1、股份制主導(dǎo)。按照股份制方向，全面改造股權(quán)關(guān)系，明確資本屬性，強化股權(quán)約束。

2、市場運作化。按照誠信、自愿、公平、公開要求實施股權(quán)轉(zhuǎn)換，建全市場化的股權(quán)定價和流轉(zhuǎn)機制，促進股權(quán)有序合理流轉(zhuǎn)。

3、實施分類指導(dǎo)。結(jié)合不同地區(qū)、不同機構(gòu)的實際，采取分階段、差別化的工作措施，確保股權(quán)改造工作平穩(wěn)有序推進。

4、維護中小股東權(quán)益。在優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)的前提下，完善中小股東利益保護制度，充分發(fā)揮中小股東的監(jiān)督制約作用。

二、認真做好資格股改造工作

（一）資格股改造總體安排

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)制定股權(quán)改造工作方案，加快推進資格股改造工作，在2015年底前取消資格股。今后不再組建農(nóng)村合作銀行，符合農(nóng)村商業(yè)銀行準(zhǔn)入條件的農(nóng)村信用聯(lián)社和農(nóng)村合作銀行，應(yīng)直接改制為農(nóng)村商業(yè)銀行；暫不符合條件的，要盡快將資格股轉(zhuǎn)換為投資股，并改制組建股份制的農(nóng)村信用社。

（二）資格股改造工作方式

農(nóng)村合作金融機構(gòu)進行增資擴股時，不得再新擴資格股。現(xiàn)有資格股應(yīng)采取以下方式改造為投資股：股東自愿轉(zhuǎn)換股份的，可將執(zhí)有的資格股全部轉(zhuǎn)換為投資股；股東同意轉(zhuǎn)讓股份的，可在資格股轉(zhuǎn)讓時轉(zhuǎn)換為投資股；股東不愿轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)讓資格股的，農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)加強宣傳，闡釋政策，引導(dǎo)其加快轉(zhuǎn)換。

（三）資格股改造促進機制

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)專人或機構(gòu)負責(zé)推進股權(quán)改造工作，建全股權(quán)轉(zhuǎn)換規(guī)章制度，實行有利于投資股的制度安排。全額持有投資股的股東在享受本機構(gòu)提供的服務(wù)時應(yīng)當(dāng)享有優(yōu)于資格股的股東權(quán)利；股東所持投資股的每一股份享有一個表決權(quán)，所持全部資格股只享有一個表決權(quán)；投資股的分紅比例應(yīng)高于資格股的分紅比例。

（四）農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)按照本指導(dǎo)意見明確的要求，在充分征求股東意見的基礎(chǔ)上制定股權(quán)轉(zhuǎn)換方案，經(jīng)律師事務(wù)所出具法律意見書后，至少應(yīng)經(jīng)參加股東（代表）大會股東所持表決權(quán)的二分之一以上通過，并采取適當(dāng)方式公告。農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)轉(zhuǎn)換方案應(yīng)呈報屬地監(jiān)管機構(gòu)受理、審查并決定，報上級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)備案；以組建農(nóng)村商業(yè)銀行和股份制農(nóng)村信用聯(lián)社方式實施股權(quán)轉(zhuǎn)換的，按照現(xiàn)行審批權(quán)限實施行政許可；農(nóng)村合作銀行改制為農(nóng)村商業(yè)銀行具體事項由銀監(jiān)會授權(quán)屬地銀監(jiān)局審批。

三、著力打造科學(xué)規(guī)范的股權(quán)結(jié)構(gòu)

（一）股權(quán)優(yōu)化總體要求

在保護中小股東合法權(quán)益的前提下，農(nóng)村合作金融機構(gòu)要積極引導(dǎo)股權(quán)向法人股東集中，逐步形成以法人股東為主，具有一定數(shù)量主業(yè)突出、治理良好、利益獨立的主要股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)。2015年底以前，地（市）及地區(qū)機構(gòu)法人股平均比例應(yīng)高于50%，縣域機構(gòu)平均比例應(yīng)高于35%，單家機構(gòu)一般應(yīng)有3至5家持股比例5%以上的股東。要全面推行建立股權(quán)委托代理制度，防止大股東和內(nèi)部人控制。

（二）強化增資擴股管理

農(nóng)村合作金融機構(gòu)增資擴股時，要以法人股東為主，積極引進境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，重點向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社等涉農(nóng)企業(yè)傾斜。除經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的機構(gòu)外，不得再增擴新的自然人股東。要結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平，適當(dāng)提高股東最低入股起點，新增單一自然人股東持股比例不得低于增資擴股后資本總額的5‰，新增單一法人股東不得低于1%。

（三）積極引導(dǎo)股權(quán)有序流轉(zhuǎn)

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)確立正向的股權(quán)流轉(zhuǎn)方向，促進股權(quán)適度向法人集中，重點引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)法人股收購自然人股權(quán)。農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)提供股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向信息服務(wù)，公布與股權(quán)相關(guān)的財務(wù)信息，制作統(tǒng)一書面股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議格式文本；要對股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為中的股權(quán)受讓方資格、股權(quán)轉(zhuǎn)讓后股權(quán)結(jié)構(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)和協(xié)議的合法性進行審查；要按規(guī)定將大額股權(quán)轉(zhuǎn)讓報銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)審批或備案。

（四）規(guī)范股東持股行為

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》有關(guān)要求，逐步將職工合計持股比例降至股本總額的20%以下。農(nóng)村商業(yè)銀行在公開發(fā)行新股后，單個職工持股比例不得超過1‰或50萬股（兩者按照孰低原則確定），職工合計持股比例應(yīng)降至股本總額的10%以下。要堅持“遠離破產(chǎn)，資源充足，長期承諾”的原則，強化股東資質(zhì)審查，確保股東入股動機合理、治理有效和具備持續(xù)的資本補充能力，堅決防止關(guān)聯(lián)股東控制。

四、切實推進股權(quán)改造工作開展

（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)

各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)成立推進股權(quán)改造領(lǐng)導(dǎo)小組，督促省聯(lián)社和各農(nóng)村合作金融機構(gòu)成立領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)分工，做好工作部署。在具體工作開展中，各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)要加強政策指導(dǎo)，省聯(lián)社和農(nóng)村合作金融機構(gòu)要各負其責(zé)，要密切配合，合力推進各項工作開展。

（二）分類實施改造

各銀監(jiān)局要結(jié)合轄內(nèi)機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險狀況和產(chǎn)權(quán)改革現(xiàn)狀，制定轄內(nèi)機構(gòu)整體股權(quán)改造工作規(guī)劃，報銀監(jiān)會備案。對資本充足率在0以上的機構(gòu)，應(yīng)采取有效措施，按期完成資格股轉(zhuǎn)換工作；對資不抵債機構(gòu)，應(yīng)積極創(chuàng)造條件，大力推進資格股轉(zhuǎn)換；對確實有困難的機構(gòu)，應(yīng)借助兼并重組等方式實施股權(quán)改造，并可給予一到兩年的寬限期。對地處經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)，法人股比例難以達到規(guī)定要求的機構(gòu)，可酌情降低法人股最低持股比例要求。

（三）強化監(jiān)督考核

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)按季向?qū)俚劂y行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報告股權(quán)改造進展情況。各銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)要建立按季考核評價機制，對工作進展、質(zhì)量和效果進行綜合評估，并將考核結(jié)果與監(jiān)管評級、高級管理人員履職評價，以及市場準(zhǔn)入相掛鉤。對拖延或阻礙股權(quán)改造的，銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)要約見省聯(lián)社和機構(gòu)負責(zé)人進行監(jiān)管談話，采取有針對性的監(jiān)管措施，督促加大股權(quán)改造工作力度。各銀監(jiān)局考核評估報告應(yīng)下季初上報銀監(jiān)會。

（四）平穩(wěn)推進工作

各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)和農(nóng)村合作金融機構(gòu)要做好公開宣傳，正確引導(dǎo)

論，努力營造良好的改革

圍。要正確處理好改革和穩(wěn)定的關(guān)系，積極完善配套辦法，加強工作指導(dǎo)，協(xié)調(diào)引進優(yōu)質(zhì)股東，幫助解決工作中存在的困難和問題。要嚴格依法合規(guī)操作，注重工作方式方法，注意維護股東合法權(quán)益，防止機構(gòu)簡單翻牌和股權(quán)強制轉(zhuǎn)換。要對資不抵債機構(gòu)，分機構(gòu)制定風(fēng)險處置預(yù)案，堅決避免出現(xiàn)集中退股現(xiàn)象和引發(fā)金融風(fēng)險。

請各銀監(jiān)局將本意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村信用社。

二○一○年十一月二十三日

第二篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于加快推進農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)改造的意見

中國銀監(jiān)會關(guān)于加快推進農(nóng)村合作金融

機構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見

（銀監(jiān)發(fā)[2010]92號）

各銀監(jiān)局，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、天津、上海、重慶、寧夏黃河、深圳農(nóng)村商業(yè)銀行：

2003年以來，銀監(jiān)會按照《關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點工作方案》（國發(fā)?2003?15號）的要求，大力組織推進農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革，取得了積極成效。但是，當(dāng)前我國農(nóng)村合作金融機構(gòu)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系和制度安排還存在一些突出問題，股權(quán)類型復(fù)雜，股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，流轉(zhuǎn)機制不健全，嚴重制約了農(nóng)村合作金融機構(gòu)完善法人治理，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制等工作的深入推進。按照中央關(guān)于加快建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的要求，為加快推進農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)改造工作，制定本意見。

一、科學(xué)把握股權(quán)改造的目標(biāo)和原則

（一）總體目標(biāo)

實施股權(quán)改造工作的總體目標(biāo)是：全面取消資格股，加快推進股份制改造；穩(wěn)步提升法人股比例，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)；有效規(guī)范股權(quán)管理，健全流轉(zhuǎn)機制，用五年左右時間將農(nóng)村合作金融機構(gòu)總體改制為產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、股權(quán)結(jié)構(gòu)合理、公司治理完善的股份制金融企業(yè)，為建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度奠定良好基礎(chǔ)。

（二）基本原則

1.股份制主導(dǎo)。按照股份制方向，全面改造產(chǎn)權(quán)關(guān)系，明確資本 1

屬性，強化股權(quán)約束。

2.市場化運作。按照誠信、自愿、公平、公開要求實施股權(quán)轉(zhuǎn)換，健全市場化的股權(quán)定價和流轉(zhuǎn)機制，促進股權(quán)有序合理流轉(zhuǎn)。

3.實施分類指導(dǎo)。結(jié)合不同地區(qū)、不同機構(gòu)的實際，采取分階段、差別化的工作措施，確保股權(quán)改造工作平穩(wěn)有序推進。

4.維護中小股東權(quán)益。在優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)的前提下，完善中小股東利益保護制度，充分發(fā)揮中小股東的監(jiān)督制約作用。

二、認真做好資格股改造工作

（一）資格股改造總體安排

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)制定股權(quán)改造工作方案，加快推進資格股改造工作，在2015年底前取消資格股。今后不再組建農(nóng)村合作銀行，符合農(nóng)村商業(yè)銀行準(zhǔn)入條件的農(nóng)村信用聯(lián)社和農(nóng)村合作銀行，應(yīng)直接改制為農(nóng)村商業(yè)銀行；暫不符合條件的，要盡快將資格股全部轉(zhuǎn)換為投資股，并改制組建為股份制的農(nóng)村信用社。

（二）資格股改造工作方式

農(nóng)村合作金融機構(gòu)進行增資擴股時，不得再新增擴資格股。現(xiàn)有資格股應(yīng)采取以下方式改造為投資股：股東自愿轉(zhuǎn)換股份的，可將持有的資格股全部轉(zhuǎn)為投資股；股東同意轉(zhuǎn)讓股份的，可在資格股轉(zhuǎn)讓時轉(zhuǎn)換為投資股；股東不愿意轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)讓資格股的，農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)加強宣傳，闡釋政策，引導(dǎo)其加快轉(zhuǎn)換。

（三）資格股改造促進機制

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)指定專人或機構(gòu)負責(zé)推進股權(quán)改造工作，健

全股權(quán)轉(zhuǎn)換規(guī)章制度，實行有利于投資股的制度安排。全額持有投資股的股東在享受本機構(gòu)提供的服務(wù)時應(yīng)當(dāng)享有優(yōu)于資格股的股東權(quán)利；股東所持投資股的每一股份享有一個表決權(quán)，所持全部資格股只享有一個表決權(quán)；投資股的分紅比例應(yīng)高于資格股的分紅比例。

（四）資格股轉(zhuǎn)換的操作程序

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)按照本指導(dǎo)意見明確的要求，在充分征求股東意見的基礎(chǔ)上制定股權(quán)轉(zhuǎn)換方案，經(jīng)律師事務(wù)所出具法律意見書后，至少應(yīng)經(jīng)參加股東（代表）大會股東所持表決權(quán)的二分之一以上通過，并采取適當(dāng)方式公告。農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)轉(zhuǎn)換方案應(yīng)呈報屬地監(jiān)管機構(gòu)受理、審查并決定，報上級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)備案；以組建農(nóng)村商業(yè)銀行和股份制農(nóng)村信用聯(lián)社方式實施股權(quán)轉(zhuǎn)換的，按照現(xiàn)行審批權(quán)限實施行政許可；農(nóng)村合作銀行改制為農(nóng)村商業(yè)銀行具體事項由銀監(jiān)會授權(quán)屬地銀監(jiān)局審批。

三、著力打造科學(xué)規(guī)范的股權(quán)結(jié)構(gòu)

（一）股權(quán)優(yōu)化總體要求

在保護中小股東合法權(quán)益的前提下，農(nóng)村合作金融機構(gòu)要積極引導(dǎo)股權(quán)向法人股東集中，逐步形成以法人股東為主體，具有一定數(shù)量主業(yè)突出、治理良好、利益獨立的主要股東的股東結(jié)構(gòu)。2015年底前，地（市）及城區(qū)機構(gòu)法人股平均比例應(yīng)高于50％，縣域機構(gòu)平均比例應(yīng)高于35％，單家機構(gòu)一般應(yīng)有3至5家持股比例5％以上的股東。要全面推行建立股權(quán)委托代理制度，防止大股東和內(nèi)部人控制。

（二）強化增資擴股管理

農(nóng)村合作金融機構(gòu)增資擴股時，要以法人股東為主，積極引進境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，重點向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社等涉農(nóng)企業(yè)傾斜。除經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的機構(gòu)外，不得再增擴新的自然人股東。要結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平，適當(dāng)提高股東最低入股起點，新增單一自然人股東持股比例不得低于增資擴股后股本總額的5‰，新增單一法人股東不得低于1%。

（三）積極引導(dǎo)股權(quán)有序流轉(zhuǎn)

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)確立正向的股權(quán)流轉(zhuǎn)方向，促進股權(quán)適度向法人集中，重點引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)法人股東收購自然人股權(quán)。農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)提供股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向信息服務(wù)，公布與股份價值相關(guān)的財務(wù)信息，制作統(tǒng)一書面轉(zhuǎn)讓協(xié)議格式文本；要對股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為中的股權(quán)受讓方資格、股權(quán)轉(zhuǎn)讓后股權(quán)結(jié)構(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)和協(xié)議的合法合規(guī)性進行審查；要按規(guī)定將大額股權(quán)轉(zhuǎn)讓報銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)審批或備案。

（四）規(guī)范股東持股行為

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》有關(guān)要求，逐步將職工合計持股比例降至股本總額的20％以下。農(nóng)村商業(yè)銀行在公開發(fā)行新股后，單個職工持股比例不得超過1‰或50萬股（兩者按照孰低原則確定），職工合計持股比例應(yīng)降至股本總額的10％以下。要堅持“遠離破產(chǎn)，資源充足、長期承諾”的原則，強化股東資質(zhì)審核，確保股東入股動機合理、治理有效和具備持續(xù)的資本補充能力，堅決防止關(guān)聯(lián)股東控制。

四、切實推進股權(quán)改造工作開展

（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)

各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)成立推進股權(quán)改造領(lǐng)導(dǎo)小組，督促省聯(lián)社和各農(nóng)村合作金融機構(gòu)成立領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)分工，做好工作部署。在具體工作開展中，各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)要加強政策指導(dǎo)，省聯(lián)社和農(nóng)村合作金融機構(gòu)要各負其責(zé)、密切配合，合力推進各項工作開展。

（二）分類實施改造

各銀監(jiān)局應(yīng)結(jié)合轄內(nèi)機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險狀況和產(chǎn)權(quán)改革現(xiàn)狀，制定轄內(nèi)機構(gòu)整體股權(quán)改造工作規(guī)劃，報銀監(jiān)會備案。對資本充足率在0以上的機構(gòu)，應(yīng)采取有效措施，按期完成資格股轉(zhuǎn)換工作；對資不抵債機構(gòu)，應(yīng)積極創(chuàng)造條件，大力推動資格股轉(zhuǎn)換；對確實有困難的機構(gòu)，應(yīng)借助兼并重組等方式實施股權(quán)改造，并可給予一到兩年的寬限期。對地處經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)、法人股比例難以達到規(guī)定要求的機構(gòu)，可酌情降低法人股最低持股比例要求。

（三）強化監(jiān)督考核

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)按季向?qū)俚劂y行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報告股權(quán)改造進展情況。各銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)要建立按季考核評價機制，對工作進展、質(zhì)量和效果進行綜合評估，并將考核結(jié)果與監(jiān)管評級、高級管理人員履職評價，以及市場準(zhǔn)入相掛鉤。對拖延或阻礙股權(quán)改造的，銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)要約見省聯(lián)社和機構(gòu)負責(zé)人進行監(jiān)管談話，采取有針對性的監(jiān)管措施，督促加大股權(quán)改造工作力度。各銀監(jiān)局考核評估報告應(yīng)于下季初上報銀監(jiān)會。

（四）平穩(wěn)推進工作

各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)和農(nóng)村合作金融機構(gòu)要做好公告宣傳，正確引導(dǎo)輿論，努力營造良好的改革氛圍。要正確處理好改革和穩(wěn)定的關(guān)系，積極完善配套辦法，加強工作指導(dǎo)，協(xié)調(diào)引進優(yōu)質(zhì)股東，幫助解決工作中存在的困難和問題。要嚴格依法合規(guī)操作，注重工作方式方法，注意維護股東合法權(quán)益，防止機構(gòu)簡單翻牌和股權(quán)強制轉(zhuǎn)換。要對資不抵債機構(gòu)，分機構(gòu)制定風(fēng)險處置預(yù)案，堅決避免出現(xiàn)集中退股現(xiàn)象和引發(fā)金融風(fēng)險。

請各銀監(jiān)局將本意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村信用社。

二○一○年十一月九日

第三篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(銀監(jiān)發(fā)〔2007〕67號,2007年8月6日)

中國銀監(jiān)會

關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見

銀監(jiān)發(fā)〔2007〕67號（2007年8月6日）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、上海農(nóng)村商業(yè)銀行，天津農(nóng)村合作銀行：

為認真貫徹中央農(nóng)村工作會議和全國金融工作會議精神，更好地發(fā)揮農(nóng)村小額貸款在支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)中的作用，結(jié)合當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟金融形勢，現(xiàn)就銀行業(yè)金融機構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)提出以下意見。

一、充分認識發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的重要意義

農(nóng)村小額貸款是向農(nóng)戶、農(nóng)村工商戶以及農(nóng)村小企業(yè)提供的額度較小的貸款。近年來，各銀行業(yè)金融機構(gòu)按照監(jiān)管部門的指導(dǎo)和要求，圍繞發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)、改進“三農(nóng)”金融服務(wù)做了大量工作，農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款的廣度不斷拓展，小額存單質(zhì)押貸款試點工作穩(wěn)步推進，農(nóng)村小企業(yè)融資取得了新的進展，在緩解“三農(nóng)”貸款難，支持農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用。但是，應(yīng)該看到，目前農(nóng)村小額貸款開展過程中仍然存在一些問題和不足，制約了其持續(xù)健康發(fā)展。一是思想認識不到位，部分機構(gòu)作風(fēng)不夠扎實，工作不深入，坐門等客思想仍比較嚴重。二是業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡，部分機構(gòu)信貸管理能力較低，信貸電子化建設(shè)滯后，貸款手續(xù)繁瑣，貸款操作不夠規(guī)范，辦理效率低，業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。三是部分機構(gòu)對政策的領(lǐng)會不到位、執(zhí)行比較僵化，一些機構(gòu)還不同程度地存在授信額度“一刀切”、貸款利率“一浮到頂”等現(xiàn)象。四是農(nóng)村信用建設(shè)滯后，征信體系尚未建立，擔(dān)保機制不健全，農(nóng)村金融消費者金融意識薄弱，部分農(nóng)村地區(qū)信用環(huán)境較差。五是原有農(nóng)村小額貸款制度滯后，利率定價機制不靈活，風(fēng)險管理缺乏持續(xù)性，貸款用途、額度、期限等與農(nóng)村需求不適應(yīng)。

隨著社會主義新農(nóng)村建設(shè)的大力推進，農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)生了深刻變化，農(nóng)村小額融資需求已逐步由簡單的生產(chǎn)生活需求向擴大再生產(chǎn)、高層次消費需求轉(zhuǎn)變，由零散、小額的需求向集中、大額的需求轉(zhuǎn)變，由傳統(tǒng)耕作的季節(jié)性需求向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的長期性需求轉(zhuǎn)變，呈現(xiàn)出多元化、多層次特征，原有的農(nóng)村小額貸款已經(jīng)無法滿足日益增長的融資需求。主動適應(yīng)農(nóng)村小額融資需求變化，大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款，是有效解決農(nóng)民貸款難，支持廣大農(nóng)民致富奔小康，促進農(nóng)村市場繁榮和城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的迫切需要；是銀行業(yè)金融機構(gòu)履行社會責(zé)任，培育新的利潤增長點，提高競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力的有效選擇；是加強農(nóng)村誠信建設(shè)，優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境，抑制非法金融活動，建立良好金融秩序的重要依托。

發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)要堅持以下原則：一是堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村服務(wù)與可持續(xù)發(fā)展相結(jié)合；二是堅持發(fā)揮正規(guī)金融主渠道作用與有效發(fā)揮各類小額信貸組織的補充作用相結(jié)合；三是堅持市場競爭與業(yè)務(wù)合作相結(jié)合；四是堅持發(fā)展業(yè)務(wù)和防范風(fēng)險相結(jié)合；五是堅持政策扶持與增強自身支農(nóng)能力相結(jié)合。

各級監(jiān)管部門和銀行業(yè)金融機構(gòu)要進一步統(tǒng)一思想，全面落實科學(xué)發(fā)展觀，提高對發(fā)展農(nóng)村小額貸款重要性和迫切性的認識，增強做好農(nóng)村小額貸款工作的責(zé)任感和緊迫感。各銀 1 行業(yè)金融機構(gòu)要進一步轉(zhuǎn)換經(jīng)營理念，改進工作作風(fēng)，結(jié)合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟金融發(fā)展實際，切實加強農(nóng)村小額貸款的營銷和管理，為“三農(nóng)”發(fā)展提供有力的信貸資金支持。

二、調(diào)整完善農(nóng)村小額貸款的相關(guān)政策

發(fā)展農(nóng)村小額貸款，關(guān)鍵靠創(chuàng)新。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要在認真總結(jié)農(nóng)村小額貸款工作，借鑒成功運作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，堅持因地制宜、因時而變，大力推進農(nóng)村小額貸款創(chuàng)新，以適應(yīng)社會主義新農(nóng)村建設(shè)對金融服務(wù)提出的新要求。

（一）放寬小額貸款對象。進一步拓寬小額貸款投放的廣度，在支持家庭傳統(tǒng)耕作農(nóng)戶和養(yǎng)殖戶的基礎(chǔ)上，將服務(wù)對象擴大到農(nóng)村多種經(jīng)營戶、個體工商戶以及農(nóng)村各類微小企業(yè)，具體包括種養(yǎng)大戶、訂單農(nóng)業(yè)戶、進城務(wù)工經(jīng)商戶、小型加工戶、運輸戶、農(nóng)產(chǎn)品流通戶和其他與“三農(nóng)”有關(guān)的城鄉(xiāng)個體經(jīng)營戶。

（二）拓展小額貸款用途。根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展情況，拓寬農(nóng)村小額貸款用途，既要支持傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，也要支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)；既要支持單一農(nóng)業(yè)，也要支持有利于提高農(nóng)民收入的各產(chǎn)業(yè)；既要滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費用融資需求，也要滿足農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、運輸、流通等各個環(huán)節(jié)融資需求；既要滿足農(nóng)民簡單日常消費需求，也要滿足農(nóng)民購置高檔耐用消費品、建房或購房、治病、子女上學(xué)等各種合理消費需求；既要滿足農(nóng)民在本土的生產(chǎn)貸款需求，也要滿足農(nóng)民外出務(wù)工、自主創(chuàng)業(yè)、職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)等創(chuàng)業(yè)貸款需求。

（三）提高小額貸款額度。根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平以及借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、償債能力、收入水平和信用狀況，因地制宜地確定農(nóng)村小額貸款額度。原則上，對農(nóng)村小額信用貸款額度，發(fā)達地區(qū)可提高到10萬-30萬元，欠發(fā)達地區(qū)可提高到1萬-5萬元，其他地區(qū)在此范圍內(nèi)視情況而定；聯(lián)保貸款額度視借款人實際風(fēng)險狀況，可在信用貸款額度基礎(chǔ)上適度提高。對個別生產(chǎn)規(guī)模大、經(jīng)營效益佳、信用記錄好、資金需求量大的農(nóng)戶和農(nóng)村小企業(yè)，在報經(jīng)上級管理部門備案后可再適當(dāng)調(diào)高貸款額度。

（四）合理確定小額貸款期限。根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)的季節(jié)特點、貸款項目生產(chǎn)周期和綜合還款能力等，靈活確定小額貸款期限。禁止人為縮短貸款期限，堅決打破“春放秋收冬不貸”和不科學(xué)的貸款不跨年的傳統(tǒng)做法。允許傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的小額貸款跨使用，要充分考慮借款人的實際需要和災(zāi)害等帶來的客觀影響，個別貸款期限可視情況延長。對用于溫室種養(yǎng)、林果種植、茶園改造、特種水產(chǎn)（畜）養(yǎng)殖等生產(chǎn)經(jīng)營周期較長或災(zāi)害修復(fù)期較長的貸款，期限可延長至3年。消費貸款的期限可根據(jù)消費種類、借款人綜合還款能力、貸款風(fēng)險等因素由借貸雙方協(xié)商確定。對確因自然災(zāi)害和疫病等不可抗力導(dǎo)致貸款到期無法償還的，在風(fēng)險可控的前提下可予以合理展期。

（五）科學(xué)確定小額貸款利率。實行貸款利率定價分級授權(quán)制度，法人機構(gòu)應(yīng)對分支機構(gòu)貸款權(quán)限和利率浮動范圍一并授權(quán)。分支機構(gòu)應(yīng)在法規(guī)和政策允許范圍內(nèi)，根據(jù)貸款利率授權(quán)，綜合考慮借款人信用等級、貸款金額、貸款期限、資金及管理成本、風(fēng)險水平、資本回報要求以及當(dāng)?shù)厥袌隼仕降纫蛩兀诟訁^(qū)間內(nèi)進行轉(zhuǎn)授權(quán)或自主確定貸款利率。

（六）簡化小額貸款手續(xù)。在確保法律要素齊全的前提下，堅持便民利民原則，盡量簡化貸款手續(xù)，縮短貸款審查時間。全面推廣使用貸款證，對已獲得貸款證的農(nóng)戶和農(nóng)村小企業(yè)，憑貸款證和有效身份證件即可辦理貸款手續(xù)。增加貸款申請受理的渠道，在營業(yè)網(wǎng)點設(shè)立農(nóng)村小額貸款辦理專柜或兼柜，開辟農(nóng)村小額貸款綠色通道，方便農(nóng)戶和農(nóng)村小企業(yè)申請 2 貸款。協(xié)調(diào)有關(guān)部門，把農(nóng)戶貸款與銀行卡功能有機結(jié)合起來，根據(jù)條件逐步把借記卡升級為貸記卡，在授信額度內(nèi)采取“一次授信、分次使用、循環(huán)放貸”的方式，進一步提高貸款便利程度。

（七）強化動態(tài)授信管理。根據(jù)信用貸款和聯(lián)保貸款的特點，按照“先評級-后授信-再用信”的程序，建立農(nóng)村小額貸款授信管理制度以及操作流程。綜合考察影響農(nóng)戶和農(nóng)村小企業(yè)還款能力、還款意愿、信用記錄等各種因素，及時評定申請人的信用等級，核發(fā)貸款證，實行公開授信。對農(nóng)村小企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)、農(nóng)業(yè)合作經(jīng)濟組織等，以法人機構(gòu)或授權(quán)的分支機構(gòu)為單位，推行內(nèi)部統(tǒng)一授信，同時注重信息工作，注意發(fā)揮外部評級機構(gòu)的作用，防范客戶交叉違約風(fēng)險。對小額貸款客戶資信狀況和信用額度實行按年考核、動態(tài)管理，適時調(diào)整客戶的信用等級和授信額度，徹底糾正授信管理機制僵化、客戶信用等級管理滯后的問題。

（八）改進小額貸款服務(wù)方式。進一步轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，加強貸款營銷，及時了解和滿足農(nóng)民資金需求，堅決改變等客上門的做法。要細分客戶群體，對重點客戶和優(yōu)質(zhì)客戶，推行“一站式”服務(wù)，并在信貸審批、利率標(biāo)準(zhǔn)、信用額度、信貸種類等方面提供方便和優(yōu)惠。盡量縮短貸款辦理時間，原則上農(nóng)戶老客戶小額貸款應(yīng)在一天內(nèi)辦結(jié)，新客戶小額貸款應(yīng)在一周內(nèi)辦結(jié)，農(nóng)村小企業(yè)貸款應(yīng)在一周內(nèi)辦結(jié)，個別新企業(yè)也應(yīng)在二周內(nèi)告具結(jié)果。靈活還款方式，根據(jù)客戶還款能力可采取按周、按月、按季等額或不等額分期還本付息等方式。對個別地域面積大、居住人口少的村鎮(zhèn)，可通過流動服務(wù)等方式由客戶經(jīng)理上門服務(wù)。提高農(nóng)村小額貸款透明度，公開授信標(biāo)準(zhǔn)、貸款條件和貸款發(fā)放程序，定期公布農(nóng)村小額貸款授信和履約還款等情況。

（九）完善小額貸款激勵約束機制。按照權(quán)、責(zé)、利相結(jié)合的原則，建立和完善農(nóng)村小額貸款績效評估機制，逐步建立起“定期檢查，按季通報，年終總評，獎罰兌現(xiàn)”的考核體系。實行農(nóng)村小額貸款與客戶經(jīng)理“三包一掛”制度，即包發(fā)放、包管理、包收回，績效工資與相關(guān)信貸資產(chǎn)的質(zhì)量、數(shù)量掛鉤。建立科學(xué)、合理、規(guī)范的貸款管理責(zé)任考核制度，進一步明確客戶經(jīng)理和有關(guān)人員的責(zé)任。加強對農(nóng)村小額貸款發(fā)放和管理各環(huán)節(jié)的盡職評價，對違反規(guī)定辦理貸款的，嚴格追究責(zé)任；對盡職無錯或非人為過錯的，應(yīng)減輕或免除相關(guān)責(zé)任；對所貸款項經(jīng)常出現(xiàn)風(fēng)險的要適時調(diào)整工作人員崗位，或視情況加強有針對性培訓(xùn)。

（十）培育農(nóng)村信用文化。加快農(nóng)村征信體系建設(shè)，依托全國集中統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，盡快規(guī)范和完善農(nóng)戶和農(nóng)村小企業(yè)信用檔案。銀行業(yè)金融機構(gòu)要積極主動加入企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)與其他金融機構(gòu)的信息共享。進一步推廣信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）制度，發(fā)揮好銀行業(yè)金融機構(gòu)的主導(dǎo)作用，通過建立農(nóng)戶自愿參加、政府監(jiān)督指導(dǎo)、金融機構(gòu)提供貸款支持的信貸管理模式，激發(fā)廣大農(nóng)民的積極性，把信用村鎮(zhèn)創(chuàng)建活動引向深入。要堅持實事求是、循序漸進的原則，做到成熟一個發(fā)展一個，避免流于形式。對信用戶的貸款需求，應(yīng)在同等條件下實行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、額度放寬、手續(xù)簡化的正向激勵機制。結(jié)合信用村鎮(zhèn)創(chuàng)建工作，加大宣傳力度，為農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展?fàn)I造良好的信用環(huán)境。

三、切實加強對發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的監(jiān)督和指導(dǎo)

在推進農(nóng)村小額貸款工作的過程中，各級監(jiān)管部門和銀行業(yè)金融機構(gòu)要精心組織，分工 3 負責(zé)，各司其職，協(xié)調(diào)配合，形成合力。

（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。銀行業(yè)金融機構(gòu)要把大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)作為長期重要工作，成立專門的領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)具體推動農(nóng)村小額貸款工作。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要根據(jù)自身特點和管理要求，制定農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，指導(dǎo)分支機構(gòu)制定具體工作方案，明確階段性任務(wù)目標(biāo)。農(nóng)村合作金融機構(gòu)、郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、資金互助社等機構(gòu)應(yīng)把農(nóng)村小額貸款的增量（包括累放、累收量）和質(zhì)量作為經(jīng)營目標(biāo)考核的重要內(nèi)容，加強績效考核。加強對農(nóng)村小額貸款客戶經(jīng)理的針對性培訓(xùn)，提高其開拓市場和發(fā)展業(yè)務(wù)的能力。要加強宣傳引導(dǎo)，強化督促檢查，認真總結(jié)推廣好的做法和先進經(jīng)驗，及時解決具體工作中出現(xiàn)的新情況和新問題。在業(yè)務(wù)開展過程中，要注重爭取地方黨政部門的支持，特別要充分發(fā)揮村委會和支委會的作用，對參與貸款清收工作的地方黨政人員、村委會和支委會干部，銀行業(yè)金融機構(gòu)可根據(jù)放貸金額、貸款利息和不良貸款清收等，結(jié)合自身經(jīng)營實際情況，采取適當(dāng)獎勵措施。

（二）加強農(nóng)村小額貸款的風(fēng)險控制。要繼續(xù)完善農(nóng)村小額貸款制度和流程，保證程序到位、管理到位、風(fēng)險控制到位。全面推行農(nóng)村小額貸款客戶經(jīng)理制，根據(jù)客戶經(jīng)理的營銷能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)、前期業(yè)績和業(yè)務(wù)區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平等，強化對一線人員的專業(yè)化培訓(xùn)，建立充分覆蓋風(fēng)險、成本和收益的小額貸款利率自主浮動機制，合理確定客戶經(jīng)理的貸款權(quán)限。根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r和自身管理能力，科學(xué)確定客戶的小額貸款授信額度，對超過小額授信額度的大額貸款需求，必須按照有關(guān)規(guī)定采取保證、抵（質(zhì)）押等貸款方式發(fā)放。切實加強貸款“三查”，貸前要認真考察借款人還款能力，深入分析評價貸款風(fēng)險；貸中要嚴格執(zhí)行農(nóng)村小額貸款雙簽審批制，全面實行貸款上柜臺，實現(xiàn)貸款管理與款項發(fā)放的分離；貸后要定期深入管轄村鎮(zhèn)，及時了解和掌握借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況，嚴格監(jiān)督貸款實際用途。要積極探索建立農(nóng)村小額貸款風(fēng)險的轉(zhuǎn)移、分擔(dān)和補償機制，把發(fā)展農(nóng)村小額貸款與農(nóng)村小額保險業(yè)務(wù)結(jié)合起來，與當(dāng)?shù)負?dān)保體系建設(shè)情況結(jié)合起來。要把農(nóng)村小額貸款主體真實性作為內(nèi)部審計的重要內(nèi)容，對挪用貸款、頂冒名貸款或不符合貸款條件的，要及時采取取消授信、停止放貸、限期收回和資產(chǎn)保全等措施，并嚴肅追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

（三）加強農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管。各級監(jiān)管部門要督促銀行業(yè)金融機構(gòu)建立健全農(nóng)村小額貸款制度和辦法，進一步加強對農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和檢查，嚴肅查處違法違規(guī)經(jīng)營行為。加強和改進農(nóng)村小額貸款統(tǒng)計分析和風(fēng)險預(yù)警，及時跟蹤了解農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)進展情況。對農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)開展得好、效益持續(xù)提高的銀行業(yè)金融機構(gòu)，監(jiān)管部門可對其在農(nóng)村地區(qū)增設(shè)機構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)等方面給予積極支持。銀監(jiān)會將綜合考慮農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)貸款面、農(nóng)業(yè)貸款的存量與增量、貸款質(zhì)量、當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用水平、產(chǎn)品創(chuàng)新能力等因素，制定發(fā)布銀行業(yè)金融機構(gòu)支農(nóng)服務(wù)評價指標(biāo)體系和監(jiān)管辦法。各級監(jiān)管部門要據(jù)此認真開展支農(nóng)服務(wù)評價工作，引導(dǎo)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)逐步完善農(nóng)村小額貸款制度，規(guī)范開展業(yè)務(wù)，進一步提高“三農(nóng)”金融服務(wù)水平。

請各銀監(jiān)局將本指導(dǎo)意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、資金互助社。

二○○七年八月六日

第四篇：銀監(jiān)發(fā)(2010)27號銀監(jiān)會關(guān)于加快發(fā)展新型農(nóng)村金融機構(gòu)有關(guān)事宜的通知

銀監(jiān)發(fā)（2010）27號

中國銀監(jiān)會關(guān)于加快發(fā)展新型農(nóng)村金融機構(gòu)有關(guān)事宜的通知

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，中國郵政儲蓄銀行:

自2009 年新型農(nóng)村金融機構(gòu)三年總體工作安排實施以來，各部門密切配合，各銀監(jiān)局大力推動，各銀行業(yè)金融機構(gòu)積極參與，新型農(nóng)村金融機構(gòu)培育與發(fā)展工作順利推進。截至2009 年末，全國共組建新型農(nóng)村金融機構(gòu)230 家，其中開業(yè)172 家，籌建58家。已開業(yè)機構(gòu)共引入各類資本70 億元，吸收存款269 億元，發(fā)放貸款181 億元，實現(xiàn)利潤1.3 億元。但同時也存在組建進度緩慢、機構(gòu)類型不盡合理、大中型銀行主發(fā)起人偏少等突出問題。為加快培育新型農(nóng)村金融機構(gòu)，如期完成三年總體工作安排，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下:

一、強化執(zhí)行力，確保完成三年規(guī)劃。

《通知》要求各地銀監(jiān)局高度重視，把按規(guī)劃組建新型農(nóng)村金融機構(gòu)作為銀監(jiān)局一項重要工作來抓，“一把手”總負責(zé)，強化銀監(jiān)局內(nèi)部配合，加強銀監(jiān)局之間協(xié)作，優(yōu)化審批流程，提高審批效率，為新型農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展創(chuàng)造良好條件和監(jiān)管環(huán)境。嚴格執(zhí)行新型農(nóng)村金融機構(gòu)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，不得抬高或變相抬高準(zhǔn)入門檻。凡是出臺的與銀監(jiān)會規(guī)定不一致的政策辦法、規(guī)定、細則或條款，要立即予以廢止。要按照“全國一盤棋”的思想，破除本位主義，支持本省主發(fā)起人走出去，歡迎外省主發(fā)起人走進來。

二、因地制宜，允許三年規(guī)劃適度調(diào)整。

在確保三年規(guī)劃機構(gòu)數(shù)量不減、要求不變的前提下，按照實事求是，有利于改善農(nóng)村金融服務(wù)，有利于新型農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展的原則，對于時間安排與調(diào)整、同一縣（市）內(nèi)變更規(guī)劃地點、增加國定貧困縣、糧棉大縣、種養(yǎng)殖大縣及銀行業(yè)金融機構(gòu)網(wǎng)點空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃地點等事項，銀監(jiān)局可自主決定并報銀監(jiān)會備案。

三、堅持基本條件不變，合理把握掛鉤政策。實施“東西掛鉤、城鄉(xiāng)掛鉤、發(fā)達與欠發(fā)達掛鉤”政策的主要目的在于引導(dǎo)主發(fā)起人到經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)設(shè)立新型農(nóng)村金融機構(gòu)。各地要以完成全國規(guī)劃、重點支持經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)新型農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展為大局，認真執(zhí)行掛鉤政策，不得以完成省內(nèi)計劃為由放寬、降低或突破準(zhǔn)入掛鉤政策的原則和要求，省內(nèi)掛鉤也要嚴格執(zhí)行銀監(jiān)會有關(guān)要求。為確保完成三年規(guī)劃，避免出現(xiàn)東快西慢、東多西少的情況，對經(jīng)濟欠發(fā)達、主發(fā)起人投資意愿不強的地區(qū)在堅持準(zhǔn)入掛鉤政策基本原則的前提下，中西部省定貧縣可按照國定貧困縣掛鉤標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

四是加大推動大中型商業(yè)銀行參與力度。銀監(jiān)會將不定期對大中型商業(yè)銀行參與新型農(nóng)村金融機構(gòu)組建情況進行通報，并將其參與新型農(nóng)村金融機構(gòu)組建情況與其他市場準(zhǔn)入事項掛鉤。各銀監(jiān)局要尊重大中型商業(yè)銀行主發(fā)起人的意愿，積極支持和配合其組建村鎮(zhèn)銀行戰(zhàn)略布局。

五是支持鼓勵中小銀行金融機構(gòu)發(fā)起設(shè)立新型農(nóng)村金融機構(gòu)。中小銀行業(yè)金融機構(gòu)機制靈活，在服務(wù)小企業(yè)和“三農(nóng)”方面具有優(yōu)勢，發(fā)起設(shè)立新型農(nóng)村金融機構(gòu)意愿強，各銀監(jiān)局要加強對中小銀行業(yè)金融機構(gòu)的指導(dǎo)，對符合條件、意愿強烈的，要積極支持其發(fā)起設(shè)立新型農(nóng)村金融機構(gòu)；對符合條件、意愿不強的，要加強引導(dǎo)。各銀監(jiān)局可將中小銀行業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立分支機構(gòu)與發(fā)起設(shè)立新型農(nóng)村金融機構(gòu)實施準(zhǔn)入掛鉤。嚴禁以各種方式和手段阻礙或變相阻礙符合條件、有發(fā)起意愿的中小銀行業(yè)金融機構(gòu)跨地區(qū)、跨省份發(fā)起設(shè)立新型農(nóng)村金融機構(gòu)。

六是調(diào)整村鎮(zhèn)銀行有關(guān)政策。《通知》指出，為推動新型農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展，在實施機構(gòu)間的有效風(fēng)險隔離、設(shè)立嚴密“防火墻”的基礎(chǔ)上，允許資產(chǎn)管理公司發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。為解決村鎮(zhèn)銀行資本額度小、貸款集中度比例偏低、不能有效滿足中小企業(yè)信貸需求問題，將村鎮(zhèn)銀行對同一借款人的貸款余額由不得超過資本凈額的5%調(diào)整為10%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額由不得超過資本凈額的10%調(diào)整為15%。

七是探索新型農(nóng)村金融機構(gòu)管理模式。為提高主發(fā)起人發(fā)起設(shè)立新型農(nóng)村金融機構(gòu)積極性，鼓勵支持主發(fā)起人通過新的管理模式規(guī)模化地推進機構(gòu)組建。首先，對設(shè)立10家（含10家）以上新型農(nóng)村金融機構(gòu)的主發(fā)起人，為減少管理成本，提高管理效率，允許其設(shè)立新型農(nóng)村金融機構(gòu)管理總部。管理總部不受地域限制，履行管理和后臺服務(wù)職能，不從事金融業(yè)務(wù)。其次，對設(shè)立30家（含30家）以上新型農(nóng)村金融機構(gòu)的主發(fā)起人，允許其探索組建新型農(nóng)村金融機構(gòu)控股公司。其三，允許西部除省會城市以外的其他地區(qū)和中部老、少、邊、窮等經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)以地（市）為單位組建總分行制的村鎮(zhèn)銀行，總部設(shè)在地（市），辦理除貸款以外的經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)，支行設(shè)在地（市）轄內(nèi)所有縣（市）。總行吸收的存款除上繳存款準(zhǔn)備金和留足備付金外，應(yīng)主要用于支行發(fā)放貸款，支行吸收的存款要全部用于當(dāng)?shù)亍ＴO(shè)立地（市）村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于5000萬元人民幣，并按照建立健全公司治理機制，董事中至少有一名獨立董事，董事、監(jiān)事及高級管理人員任職資格條件按照農(nóng)村商業(yè)銀行董事、監(jiān)事及高級管理人員任職資格標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，原則上支行應(yīng)與總行同時開業(yè)，其他行政許可要求按照縣（市）村鎮(zhèn)銀行辦理。組建地（市）新型農(nóng)村金融機構(gòu)須由銀監(jiān)局報經(jīng)銀監(jiān)會同意后，由銀監(jiān)局組織實施。已在上述地區(qū)設(shè)立新型農(nóng)村金融機構(gòu)的主發(fā)起人可優(yōu)先在已設(shè)新型農(nóng)村金融機構(gòu)所屬地區(qū)組建地（市）新型農(nóng)村金融機構(gòu)。

八是加強對新型農(nóng)村金融機構(gòu)的監(jiān)管。《通知》強調(diào)，新型農(nóng)村金融機構(gòu)經(jīng)營規(guī)模小，成立時間短，抗風(fēng)險能力弱，為保證新型農(nóng)村金融機構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展，各銀監(jiān)局要根據(jù)實際，合理配臵監(jiān)管資源，切實采取有針對性的措施，加強對新型農(nóng)村金融機構(gòu)的指導(dǎo)、服務(wù)和監(jiān)管，尤其要強化對農(nóng)村資金互助社的日常指導(dǎo)和監(jiān)管，同時對主發(fā)起人要實施并表監(jiān)管，對大股東要強化責(zé)任監(jiān)管，促進新型農(nóng)村金融機構(gòu)又好又快發(fā)展。

第五篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于建立健全農(nóng)村合作金融機構(gòu)激勵約束機制的指導(dǎo)意見

中國銀監(jiān)會關(guān)于建立健全農(nóng)村合作金融機構(gòu)

激勵約束機制的指導(dǎo)意見

銀監(jiān)發(fā)?2009?70號 2009年7月22日

各銀監(jiān)局，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、上海、重慶、寧夏黃河、深圳農(nóng)村商業(yè)銀行，天津農(nóng)村合作銀行：

為進一步推動農(nóng)村合作金融機構(gòu)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，提高風(fēng)險管控能力和經(jīng)營管理水平，增強市場競爭力，促進農(nóng)村經(jīng)濟金融和諧發(fā)展，現(xiàn)就建立健全農(nóng)村合作金融機構(gòu)激勵約束機制提出如下指導(dǎo)意見：

一、充分認識建立健全激勵約束機制的重要性

（一）建立健全激勵約束機制是落實科學(xué)發(fā)展觀的要求。構(gòu)建科學(xué)合理的激勵約束機制，對高級管理層、員工（以下簡稱高管（員工））實施有效激勵約束，是堅持以人為本，全面貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀的本質(zhì)要求和具體體現(xiàn)，有利于理順農(nóng)村合作金融機構(gòu)經(jīng)營者與各利益相關(guān)主體的關(guān)系，達到激勵機制與道德觀念、經(jīng)營目標(biāo)、發(fā)展目標(biāo)以及外部環(huán)境相一致，促進農(nóng)村合作金融機構(gòu)協(xié)調(diào)、持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。

（二）建立健全激勵約束機制是建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度的重要內(nèi)容。建立健全激勵約束機制，對決策、監(jiān)督和執(zhí)行的責(zé)任人實施有效激勵，同時有力約束其履職行為，促進履職盡責(zé)，是農(nóng)村合作金融機構(gòu)可持續(xù)健康運行的機制保障，有利于推動農(nóng)村合作金融機構(gòu)加快向產(chǎn)權(quán)明晰、資本充足、治理完善、功能健全、效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)過渡。

（三）建立健全激勵約束機制是充分發(fā)揮人的主觀能動性的需要。構(gòu)建科學(xué)合理的激勵約束機制，將高管（員工）的經(jīng)營績效、履職規(guī)范與薪酬有機掛鉤，實施正向激勵和有效約束，有利于激發(fā)高管（員工）的積極性和創(chuàng)造性，促進農(nóng)村合作金融機構(gòu)全面提升經(jīng)營效益與服務(wù)“三農(nóng)”的水平。

（四）建立健全激勵約束機制是防控金融風(fēng)險的客觀要求。建立完善有效的長期激勵約束機制，將高管（員工）的收入水平與信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等風(fēng)險控制目標(biāo)進步度掛鉤，有利于提高風(fēng)險防控能力，克服短期行為，防止風(fēng)險釋放與擴散，防止內(nèi)部人控制及利用信息不對稱侵害存款人和股東的利益，維護農(nóng)村合作金融機構(gòu)安全穩(wěn)健運行。

二、堅持科學(xué)發(fā)展觀，遵循激勵約束“四結(jié)合”原則

（一）堅持激勵與約束相結(jié)合的原則。農(nóng)村合作金融機構(gòu)要建立健全獎勵與問責(zé)相輔相成、相互制衡、協(xié)調(diào)一致的激勵約束機制。既要體現(xiàn)以薪酬為核心的分配激勵，也要提倡精神激勵，充分發(fā)揮激勵機制的正向作用。既要防止激勵不當(dāng)與約束無力，也要防止激勵失效與過度約束，實現(xiàn)激勵與約束的協(xié)調(diào)與平衡。

（二）堅持業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防控相結(jié)合的原則。農(nóng)村合作金融機構(gòu)的激勵約束機制，應(yīng)充分體現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)控水平相匹配的原則，既要注重業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，也要重視質(zhì)量目標(biāo)、風(fēng)險控制目標(biāo)、內(nèi)部管理目標(biāo)，在風(fēng)險可控、成本下降、資本充足和質(zhì)量提高的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)農(nóng)村合作金融機構(gòu)又好又快發(fā)展。

（三）堅持效率與公平相結(jié)合的原則。農(nóng)村合作金融機構(gòu)建立激勵約束機制，要堅持按勞分配、以績?nèi)〕辏垢吖埽▎T工）的報酬與經(jīng)營成果好壞、個人貢獻多少、崗位職責(zé)大小、工作質(zhì)量高低、業(yè)務(wù)水平升降等緊密聯(lián)系起來。既要防止分配上的平均主義與“大鍋飯”，又要兼顧公平，防止由于收入差距過大而導(dǎo)致的分配不公，影響內(nèi)部穩(wěn)定與和諧。

（四）堅持短期利益與長期目標(biāo)相結(jié)合的原則。農(nóng)村合作金融機構(gòu)建立激勵約束機制，要正確處理好眼前利益與長遠發(fā)展的關(guān)系，圍繞監(jiān)管達標(biāo)與持續(xù)發(fā)展規(guī)劃，將高管（員工）的切身利益與農(nóng)村合作金融機構(gòu)長遠發(fā)展目標(biāo)掛鉤，要切實克服短期行為。

三、建立健全科學(xué)合理的績效考核制度

（一）完善績效考核指標(biāo)體系。農(nóng)村合作金融機構(gòu)績效考核指標(biāo)體系至少應(yīng)包括經(jīng)營效益、業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險控制和內(nèi)部管理四項指標(biāo)，其中：經(jīng)營效益指標(biāo)應(yīng)包括人均經(jīng)營利潤、資產(chǎn)利潤率、成本收入比率等；業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)應(yīng)包括存款、各項貸款、支農(nóng)貸款、中小企業(yè)貸款、人均中間業(yè)務(wù)量等；風(fēng)險控制指標(biāo)應(yīng)包括資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、貸款集中度、流動性比例和撥備充足率等（計算口徑以銀監(jiān)會規(guī)定為準(zhǔn)）；內(nèi)部管理指標(biāo)主要考核防范各類經(jīng)濟案件、責(zé)任事故和依法合規(guī)經(jīng)營情況以及內(nèi)控制度建設(shè)健全性和執(zhí)行有效性情況。各法人機構(gòu)應(yīng)加大風(fēng)險控制指標(biāo)和內(nèi)部管理指標(biāo)在績效考核體系中的權(quán)重，其權(quán)重原則上不低于業(yè)績考核指標(biāo)的30%。

（二）完善業(yè)務(wù)專項考核制度。農(nóng)村合作金融機構(gòu)要進一步完善組織存款、營銷貸款、發(fā)行信用卡、創(chuàng)新業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)專項考核機制，科學(xué)制定發(fā)展規(guī)劃，合理確定發(fā)展速度和增長方式，不得將存貸款增長和賬面盈利（未計提撥備）等單項指標(biāo)，直接與高管（員工）收入掛鉤，不得采取“以收定貸（即以收入目標(biāo)倒推貸款投放規(guī)模）、少提撥備和高估利潤等不計風(fēng)險成本的方式完成盈利目標(biāo)；不得以“突擊增存”等不計資金成本的方式完成存款增長目標(biāo)。業(yè)務(wù)考核要徹底摒棄將組織或營銷數(shù)量作為唯一標(biāo)準(zhǔn)的做法，要將數(shù)量與產(chǎn)生的效益、潛在的風(fēng)險和可能造成的損失綜合起來進行考核，避免考核機制缺陷誘發(fā)道德和操作風(fēng)險。

（三）創(chuàng)新績效考核方式。一是建立健全行（社）等級和員工等級制度。在同一法人或區(qū)域內(nèi)，對不同機構(gòu)網(wǎng)點按照績效考核指標(biāo)總體評分結(jié)果實行不同等級制度，不同等級機構(gòu)實行不同待遇，促進各機構(gòu)間的競爭；對員工按照業(yè)務(wù)（市場）類、管理（治理）類崗位分別建立等級考核制度，實行統(tǒng)一級別、分開考核，充分調(diào)動員工工作積極性和創(chuàng)造性，發(fā)揮各類崗位員工自身業(yè)務(wù)或管理專長，做到人盡其才。二是實行分類考核制度。省級行業(yè)管理部門應(yīng)結(jié)合業(yè)務(wù)規(guī)模、區(qū)域特點和機構(gòu)性質(zhì)等情況，將轄內(nèi)各法人機構(gòu)分為若干類別，實行同質(zhì)同類比較和計酬，提高考核的合理性。三是推行相對評分制度。除了個別剛性指標(biāo)直接得分或扣分外，其他考核指標(biāo)通過計算全轄或本類別機構(gòu)的平均值確定比較基準(zhǔn)數(shù)，將各法人機構(gòu)指標(biāo)與基準(zhǔn)數(shù)進行比較計算得分，使各法人機構(gòu)不僅著眼于自身縱向的發(fā)展速度，還要關(guān)注系統(tǒng)內(nèi)橫向的行業(yè)平均水平與進步度。

（四）拓寬績效考核外延。各省級行業(yè)管理部門應(yīng)充分發(fā)揮指導(dǎo)職能作用，在保證質(zhì)量，防范風(fēng)險的前提下，依托績效考核指標(biāo)體系，拓寬績效考核外延，大力開展?fàn)幭葎?chuàng)優(yōu)活動，積極探索實施“精品網(wǎng)點”“經(jīng)營管理十強”“業(yè)務(wù)增長十佳”“單項進步獎”、“特別鼓勵獎”等評選活動，以此不斷推動農(nóng)村合作金融機構(gòu)加強網(wǎng)點建設(shè)，加大業(yè)務(wù)發(fā)展步伐，提高經(jīng)營管理水平，增強發(fā)展后勁。

四、進一步完善激勵有效的薪酬分配制度

（一）進一步優(yōu)化薪酬結(jié)構(gòu)。農(nóng)村合作金融機構(gòu)高管（員工）薪酬應(yīng)由固定薪酬、當(dāng)期績效薪酬和長期風(fēng)險調(diào)整收入三個部分組成。要根據(jù)機構(gòu)和高管（員工）等級評定情況，在保障基本生活需要的基礎(chǔ)上合理確定固定薪酬，嚴格限制固定薪酬過高；要逐步降低當(dāng)期績效薪酬，切實防止高管（員工）為追求當(dāng)期高收入而過度冒險的短期行為；要通過探索建立薪酬延期支付制度，建立股權(quán)期權(quán)激勵機制，提高養(yǎng)老保險金、設(shè)計多項福利計劃等長期風(fēng)險調(diào)整收入方式，逐步擴大長期薪酬激勵比重。

（二）合理確定薪酬增幅。農(nóng)村合作金融機構(gòu)要依據(jù)績效考核與監(jiān)管評級等情況合理確定薪酬增幅，原則上當(dāng)年平均薪酬增幅不應(yīng)超過當(dāng)年提足撥備后的利潤增幅，限制薪酬增幅過高。對績效考核綜合進步度下降或監(jiān)管評級綜合級次下降的，其高管層（員工）薪酬原則上不得增加；對當(dāng)年經(jīng)營虧損增加的，其高管層（員工）績效薪酬應(yīng)相應(yīng)調(diào)減。同時，要合理設(shè)臵各層級、各崗位高管（員工）的薪酬級差，限制薪酬級差過大。

（三）規(guī)范薪酬分配程序。農(nóng)村合作金融機構(gòu)要在董（理）事會下設(shè)立薪酬委員會，負責(zé)薪酬分配方案的制定和組織實施工作。薪酬分配方案要在征求職工代表大會的意見和建議的基礎(chǔ)上，經(jīng)董（理）事會審議后，提交股東（社員）代表大會表決同意，并報上級行業(yè)管理部門備案后方可實施。農(nóng)村合作金融機構(gòu)薪酬分配方案事后要向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門備案。

五、加快構(gòu)建約束有力的相互監(jiān)督體系

（一）構(gòu)建相互制約的組織架構(gòu)。農(nóng)村合作金融機構(gòu)的組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)業(yè)務(wù)流程、職責(zé)分離的原則。一是做到前臺操作與交易、中臺監(jiān)控與管理、后臺監(jiān)督與評價三分離，建立流程與崗位之間的監(jiān)督制約機制。要按照柜臺業(yè)務(wù)、授信業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、會計核算、計算機信息系統(tǒng)管理和內(nèi)部監(jiān)督與糾正等主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域條線管理、分級負責(zé)的要求設(shè)臵相應(yīng)部門和崗位。二是合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計部門定期的獨立評價，應(yīng)明確合規(guī)管理部門與內(nèi)部審計部門在合規(guī)風(fēng)險評估和合規(guī)性測試方面的職責(zé)。三是應(yīng)建立合規(guī)管理部門與風(fēng)險管理部門在合規(guī)管理方面的協(xié)作機制，要從合規(guī)風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險兩個層面加強對前后臺部門的監(jiān)督檢查，合規(guī)管理部門與風(fēng)險管理部門對前后臺部門的評價應(yīng)在部門考核中占有相當(dāng)比重。

（二）進一步完善信息披露制度。農(nóng)村合作金融機構(gòu)要對資產(chǎn)質(zhì)量、盈利狀況、風(fēng)險狀況、大股東變更等方面進行完整、詳細、準(zhǔn)確及時的信息披露，并對各經(jīng)理人員的薪酬情況在財務(wù)報告中進行專門細致的披露，提高透明度，強化市場監(jiān)督與約束。

（三）探索建立經(jīng)理人制度。農(nóng)村合作金融機構(gòu)要探索建立職業(yè)經(jīng)理制度，面向市場公開選拔和招聘優(yōu)秀的經(jīng)理人員，逐步形成對經(jīng)理人員的科學(xué)公平的考核約束機制。對瀆職和違法違規(guī)經(jīng)營的經(jīng)理人員，在一定時期內(nèi)或者終身不得擔(dān)任經(jīng)理、董（理）事等職務(wù)。同時要加強經(jīng)理人職業(yè)道德約束，努力培養(yǎng)和提高經(jīng)營者的職業(yè)道德觀念。

六、切實建立職責(zé)分明的分層問責(zé)機制

（一）建立員工操守基金相關(guān)考核制度。省級行業(yè)管理部門應(yīng)督促指導(dǎo)各農(nóng)村合作金融機構(gòu)結(jié)合銀監(jiān)會《銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》等規(guī)定，積極探索建立包括高級管理人員在內(nèi)的所有員工操守基金及相關(guān)考核制度，從員工薪酬總額中提取一定比例作為操守基金，并實施操守考核制度，每年根據(jù)考核情況對操守基金數(shù)額作出調(diào)整，逐年累計，在該員工離職（任）后一定時期內(nèi)根據(jù)每年的考核結(jié)果和風(fēng)險釋放情況予以兌現(xiàn)，提高員工長期忠誠度，激勵員工自覺遵守職業(yè)操守，促進農(nóng)村合作金融機構(gòu)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

（二）實行機構(gòu)或員工等級晉升和淘汰制度。將機構(gòu)和員工等級與其績效掛鉤，根據(jù)績效考核結(jié)果及時調(diào)整機構(gòu)和員工等級，真正實現(xiàn)等級評定能上能下，打破“大鍋飯”現(xiàn)象。對考核結(jié)果不合格的機構(gòu)和員工，要予以警誡提示，增強高管（員工）的危機感、緊迫感和責(zé)任感。

（三）實行董（理）事長、監(jiān)事長、高級管理人員履職考核制度。各級監(jiān)管機構(gòu)每應(yīng)對農(nóng)村合作金融機構(gòu)董（理）事長、監(jiān)事長和高級管理人員履職行為進行考核，充分聽取上級行業(yè)管理部門和當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門意見，結(jié)合日常監(jiān)管情況做出合理公正的評價。同時，要積極探索履職行為量化考核辦法，加強對農(nóng)村合作金融機構(gòu)董（理）事長、監(jiān)事長和高級管理人員日常履職行為考核，及時登記和考核打分，提高履職考核的科學(xué)性和合理性。

（四）加大案件責(zé)任追究力度。農(nóng)村合作金融機構(gòu)董（理）事長為案件防控第一責(zé)任人，應(yīng)全面承擔(dān)案件防控責(zé)任。行長（主任）、分管負責(zé)人、監(jiān)督檢查和業(yè)務(wù)部門負責(zé)人為第二責(zé)任人。對被動發(fā)現(xiàn)案件，以及反復(fù)發(fā)生同質(zhì)同類案件的，必須嚴格按照“一案四問”“上追兩級”和“雙線問責(zé)”的要求落實責(zé)任。同時，各級監(jiān)管機構(gòu)要將案件防控與市場準(zhǔn)入、監(jiān)管評級結(jié)合起來，實行“有案必誡”。

（五）明確問責(zé)職權(quán)劃分。一是股東（社員）代表大會是最高問責(zé)權(quán)力機構(gòu)，負責(zé)對董（理）事、監(jiān)事和股東違規(guī)行為進行問責(zé)；董（理）事會負責(zé)對經(jīng)理層和員工的違規(guī)行為進行問責(zé)；監(jiān)事會負責(zé)對內(nèi)部各級問責(zé)情況的監(jiān)督，對問責(zé)不到位的，監(jiān)事會有權(quán)向股東（社員）代表大會提出相關(guān)問責(zé)與質(zhì)詢建議。二是行業(yè)管理部門負責(zé)對轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機構(gòu)的問責(zé)進行指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督。對轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機構(gòu)高管人員違規(guī)行為，上級行業(yè)管理部門有權(quán)提出問責(zé)處理建議。三是監(jiān)管機構(gòu)對轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機構(gòu)高管人員違規(guī)行為要依法處罰，并責(zé)成機構(gòu)加強內(nèi)部問責(zé)。

構(gòu)建農(nóng)村合作金融機構(gòu)的激勵約束機制，涉及利益主體多，政策性強，情況復(fù)雜，農(nóng)村合作金融機構(gòu)行業(yè)管理部門要加強指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督，加強與地方黨政部門的溝通與協(xié)調(diào)，結(jié)合轄內(nèi)實際，提出具體實施意見。各級監(jiān)管機構(gòu)要加強督促檢查，切實保障各項激勵約束機制的貫徹落實，并將執(zhí)行中的困難和問題及時報告銀監(jiān)會。