第一篇：16《銀監會關于印發＜農村中小金融機構案件責任追究指導意見＞的通知》(銀監發[2009]38號,2009年5月4日)

中國銀監會關于印發

《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》的通知（銀監發〔２００９〕３８號，2009年5月4日）

各銀監局，各省級農村信用聯社，北京、上海、重慶、寧夏黃河、深圳農村商業銀行，天津農村合作銀行：

銀監會組織開展的農村合作金融機構三年案件專項治理工作于２００８年末結束。三年來，一大批隱藏多年的大要案得以暴露，作案人員和相關責任人受到了應有懲處，近萬名案件責任人被嚴肅問責，查處各類違規責任人２３萬余人次。經過三年的努力，農村合作金融機構內部控制機制逐年完善，防范案件風險能力明顯提高，案件數量和涉案金額比專項治理前的２００５年大幅度下降，案件高發態勢得到有效控制，“三年大見成效”的目標基本實現。但是，由于農村中小金融機構體制機制、外部環境和“四自能力”（即自主經營、自我約束、自我發展、自擔風險）的差異性，案件治理工作進展很不平衡，部分地區、機構工作不扎實、不深入、不穩固，潛藏的案件風險沒有充分暴露。近期，北京、上海、內蒙古、山西、山東、河南等地發生的多起千萬元以上重特大案件表明，農村中小金融機構案件風險防控工作是一項長期、艱巨的任務，必須常抓不懈。根據國務院領導重要批示和農村中小金融機構案件形勢，銀監會決定從２００９年起，開展為期三年的農村中小金融機構案件防控治理活動，并制定了《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》，現印發給你們，請認真貫徹落實。

二○○九年五月四日

農村中小金融機構案件責任追究指導意見 第一條 為進一步增強農村中小金融機構案件風險責任意識，規范案件責任追究工作，有效遏制各類案件發生，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》和《國務院辦公廳轉發銀監會人民銀行關于明確對農村信用社監督管理職責分工指導意見的通知》（國辦發?２００４?４８號）等法律法規和有關規定，結合農村中小金融機構實際，特制定本指導意見。

第二條 本指導意見所稱農村中小金融機構包括農村中小法人金融機構和農村中小非法人金融機構。

農村中小法人金融機構包括：

（一）農村信用社：農村信用合作社、農村信用合作聯社、農村信用合作社聯合社。

（二）農村合作銀行。

（三）農村商業銀行。

（四）新型農村金融機構：村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社。農村中小非法人金融機構指前款各法人機構設置的分支機構。

第三條 本指導意見所稱案件包括：農村中小金融機構從業人員實施或因未正確履行崗位職責所引發的，以農村中小金融機構或其客戶的資金、財產、權益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應移送司法機關或經公安、司法機關立案偵查的案件。

本指導意見所稱涉案金額是指案發時犯罪嫌疑人侵占、挪用等涉及農村中小金融機構或其客戶資金、財產、權益的價值數額。

第四條 本指導意見所稱案件責任人員，是指對案件的發生負有責任的農村中小金融機構從業人員，包括：直接責任人、間接責任人。其中，間接責任人劃分為：機構案件防控第一責任人、機構經營管理責任人、其他間接責任人。

（一）直接責任人：農村中小金融機構從業人員獨立實施或共同實施，或與外部人員合伙實施侵犯本機構或本機構客戶資金、財產、權益行為的涉嫌違法犯罪人；因故意或過失，不履行或不正確履行自己的職責，對形成案件風險、引發不良后果起直接作用的違紀違規人員。

（二）間接責任人：在其職責范圍內，不履行或者不正確履行自己的職責，未能有效制約或防范案件的發生，對案件造成的風險或者不良后果起間接性作用的農村中小金融機構從業人員。

１．機構案件防控第一責任人：指農村中小法人金融機構對案件防控治理承擔首要責任的理事長或董事長。

２．機構經營管理責任人：指農村中小金融機構的高級管理人員。具體劃分為：

（１）主要負責人：指農村中小金融機構高級管理人員中的主要人員，一般為主任（行長、總經理）。

（２）分管負責人：指在農村中小金融機構高級管理人員工作分工中，對發生案件風險的崗位、環節、領域或業務直接分工管理的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經理。

（３）相關負責人：指在農村中小金融機構高級管理人員工作分工中，分管與直接發生案件崗位、環節、領域或業務等相關聯、相制約工作，對造成案件風險或不良后果負連帶管理責任的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經理，以及承擔檢查監督職責的監事長等。

３．其他間接責任人：在其職責范圍內，因故意、過失或不盡職，對應制約、管理或監督的工作不履行或不正確履行職責，或者知情不報，未能有效防范案件發生，對造成案件風險或者不良后果負間接責任的其他工作人員，一般為中層管理人員和普通員工。

第五條 農村中小金融機構案件責任追究應當遵循“事實清楚、證據確鑿、責任明確、處理適當、手續完備、程序合法、權責對等、逐級追究”的原則，根據案件性質、涉案金額、風險損失、社會影響程度等情況，在核實相關人員責任基礎上予以追究。

第六條 對省級聯社（農村商業銀行、農村合作銀行，以下簡稱農村銀行）高級管理人員的責任追究，由理（董）事會按照章程和有關內部管理規定進行責任認定，并將處理意見征求屬地銀監局意見、報省級人民政府同意后，按組織程序予以責任追究。對于省級聯社（農村銀行）高級管理人員以外的責任人員，由有權部門按照相關規定及程序進行責任追究。

第七條 農村中小金融機構案件責任追究方式包括：紀律處分、經濟處罰和其他處罰。

（一）紀律處分：包括警告、記過、記大過、降級（職）、撤職、留用察看、開除。

（二）經濟處罰：包括扣減績效收入、賠償經濟損失等。

（三）其他處罰：包括批評教育、組織處理和變更勞動關系。其中批評教育包括：責令限期改正、責令書面檢查、誡勉談話、通報批評；組織處理包括：調離、停職、免職、責令辭職等；變更勞動關系即與案件責任人依法解除勞動合同。

以上方式可以并用。

第八條 對因故意、過失或不盡職導致發生重大案件的直接責任人員，在核清違法違規事實后，按規定程序，一律解除勞動合同；涉嫌違法犯罪的，無論金額大小，一律開除。對流程制約崗位和業務管理、監督等條線未盡職盡責，或知情不舉的間接責任人員由本級或上級有權部門依據有關規定一并追究責任。

第九條 根據案件性質和風險程度，參照以下標準追究省級以下農村中小金融機構管理人員的責任：

（一）鄉鎮層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。

鄉鎮農村中小法人金融機構（指農村信用合作社等）發生案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

鄉鎮農村中小非法人金融機構（指農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行等設置的鄉鎮層級的分支機構）發生案件，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

鄉鎮農村中小金融機構發生涉案金額２０萬元以上責任性案件的，案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規定，給予相應的紀律處分。

（二）縣（市）層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。

縣（市）農村中小統一法人金融機構（指縣級農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行等）轄內發生涉案金額１００萬元以上案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、分管負責人撤職以上處分、相關負責人記過以上處分。

縣（市）農村中小非統一法人和非法人金融機構（指縣級農村信用合作社聯合社，農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行設置的縣（市）層級的分支機構等）轄內發生涉案金額１００萬元以上案件的，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

（三）市、地層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。

市、地農村中小統一法人金融機構（指市、地級農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行等）轄內發生涉案金額１０００萬元以上案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、分管負責人撤職以上處分、相關負責人記過以上處分。

市、地農村中小非統一法人和非法人金融機構（指市、地級農村信用合作社聯合社，農村合作銀行、農村商業銀行設置的市、地層級的分支機構等）轄內發生涉案金額１０００萬元以上案件的，給予發案機構主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

（四）根據案件的性質、影響和造成風險、損失的程度，相應追究上級機構案件防控第一責任人、高級管理人員和業務管理、監督檢查條線人員責任。

發生損失金額１００萬元以上責任性案件的，縣（市）層級農村中小金融機構案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職；發生損失金額１０００萬元以上責任性案件的，市、地層級農村中小金融機構或管理機構案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規定，給予相應的紀律處分。

第十條 根據案件性質和風險程度，參照以下條件，追究省級聯社（農村銀行）管理人員的責任：

（一）轄內發生單個案件，涉案金額１０００萬元以上５０００萬元以下，或單個案件的涉案金額占資產（資產負債表中全轄累計資產總額，下同）萬分之一以上萬分之二點五以下，給予案件防控第一責任人、主要負責人警告以上處分，給予分管負責人記過以上處分、相關負責人警告以上處分。

（二）轄內發生單個案件，涉案金額５０００萬元以上１億元以下，或單個案件的涉案金額占資產萬分之二點五以上萬分之四以下，給予案件防控第一責任人、主要負責人記過以上處分，給予分管負責人記大過以上處分、相關負責人記過以上處分。

（三）轄內發生１億元以上案件，或案件涉案金額占資產萬分之四以上，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、其他負有責任的管理人員記過以上處分。

（四）轄內發生案件造成特大風險，損失金額超過１億元的，案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規定，給予相應的紀律處分。

第十一條 農村中小金融機構發生外部侵害案件（詐騙、搶劫、盜竊等），該機構及人員存在違規或過失的，比照以上條款追究有關管理人員責任；存在違規或過失并發生人員傷亡的，從重追究有關管理人員責任。

第十二條 農村中小金融機構發生案件造成損失的，相關案件責任人員要承擔相應的經濟賠償責任。案件責任人的賠償標準由各省級聯社（農村銀行）根據案件性質、損失程度、相關責任大小以及當地經濟狀況具體制定。

第十三條 案件責任人為中共黨員的，由本級或上級黨組織按照《中國共產黨紀律處分條例》等有關規定，給予黨紀處分。

案件責任人員涉嫌違法犯罪的，按照規定程序移送司法機關。

第十四條 按照“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰”的原則，實行鼓勵自查、盡職免責的責任追究政策。

第十五條 對自查發現的案件，在管理責任追究上可作從輕處罰；對盡職盡責、經確認沒有管理責任的，可以不予追究。以下情況，可從輕、減輕追究相關人員責任：

（一）通過加大案件治理、完善流程操作、改進業務管理、加強稽核檢查及采取得當措施自查發現、主動揭露和暴露案件的。

（二）案發前發現內控中存在問題并及時提示風險、提出整改要求，或曾主動反映、舉報案件線索的。

（三）案發后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據挽回損失程度相應減輕有關人員責任。

（四）在暴力脅迫情況下行為失當，事后積極補救的。

（五）有重大立功表現和其他可從輕、減輕處罰情節的。

第十六條 對被動發現案件，以及反復發生同質同類案件的，必須嚴格按照“一案四問責”和“上追兩級”的要求落實責任追究。以下情況，應從重追究相關人員責任：

（一）省、市（地）轄內農村中小金融機構屢屢發生同質同類案件，縣（市，含）以下機構年度內發生案件２次以上的。

（二）對發現的案件苗頭、違法違規事實或重大線索不及時報告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的。

（三）決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實施違法違規行為的。

（四）發生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調查和處理的。

（五）案件引發支付風險或群體性事件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴重的。

（六）由于提名、舉薦不當，人事管理部門考核失實，用人失察、失誤，造成“帶病”提拔形成嚴重后果，或把不良行為人安排到重要崗位等，引發案件風險的。

第十七條 農村合作金融機構發生涉案金額１００萬元以上案件，省級聯社（農村銀行）應成立專案組直接查處，當地銀監局負責督辦。

第十八條 農村中小金融機構發生案件，要在案發之日起３個月內對案件責任人員的責任追究做出處理決定，并在決定后１０個工作日內，將案件查處情況和責任追究結果報告當地銀行業監管部門。

第十九條 對于發現案件故意隱瞞不報的，嚴肅追究農村中小金融機構第一責任人、主要負責人責任；情節嚴重的，銀行業監管部門按照監管權限、依照有關法律法規及法定程序，取消該機構理（董）事長、主任（行長）等高級管理人員的任職資格。

第二十條 農村中小金融機構違反法律、法規和審慎經營原則，發生案件，危害金融秩序，損害存款人和公眾利益的，銀行業監管部門嚴格依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》對機構和高級管理人員進行處罰。

第二十一條 農村中小金融機構案件責任人員，如果對處罰不服，可按規定程序向作出處罰決定機構申請復議，對復議不服的可向上一級機構或管理部門提請復核，或向勞動管理部門申請仲裁。

第二十二條 各省級聯社（農村銀行）應按照本指導意見，根據有關法律法規，制定、完善具體實施辦法和其他相關配套制度，在征求當地銀監局意見并備案后實施。

第二十三條 本指導意見所稱“以上”均包括本數，所稱“以下”均不包括本數。

第二篇：中國銀行業監督管理委員會關于印發《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》的通知

中國銀行業監督管理委員會關于印發《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》的通知

2009年06月05日 15時51分

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各銀監局，各省級農村信用聯社，北京、上海、重慶、寧夏黃河、深圳農村商業銀行，天津農村合作銀行：

銀監會組織開展的農村合作金融機構三年案件專項治理工作于2008年末結束。三年來，一大批隱藏多年的大要案得以暴露，作案人員和相關責任人受到了應有懲處，近萬名案件責任人被嚴肅問責，查處各類違規責任人23萬余人次。經過三年的努力，農村合作金融機構內部控制機制逐年完善，防范案件風險能力明顯提高，案件數量和涉案金額比專項治理前的2005年大幅度下降，案件高發態勢得到有效控制，“三年大見成效“的目標基本實現。但是，由于農村中小金融機構體制機制、外部環境和“四自能力“（即自主經營、自我約束、自我發展、自擔風險）的差異性，案件治理工作進展很不平衡，部分地區、機構工作不扎實、不深入、不穩固，潛藏的案件風險沒有充分暴露。近期，北京、上海、內蒙古、山西、山東、河南等地發生的多起千萬元以上重特大案件表明，農村中小金融機構案件風險防控工作是一項長期、艱巨的任務，必須常抓不懈。根據國務院領導重要批示和農村中小金融機構案件形勢，銀監會決定從2009年起，開展為期三年的農村中小金融機構案件防控治理活動，并制定了《農村中小金融機構案件責任追究指導意見》，現印發給你們，請認真貫徹落實。

中國銀行業監督管理委員會 二○○九年五月四日

農村中小金融機構案件責任追究指導意見

第一條 為進一步增強農村中小金融機構案件風險責任意識，規范案件責任追究工作，有效遏制各類案件發生，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》和《國務院辦公廳轉發銀監會人民銀行關于明確對農村信用社監督管理職責分工指導意見的通知》（國辦發[2004]48號）等法律法規和有關規定，結合農村中小金融機構實際，特制定本指導意見。

第二條 本指導意見所稱農村中小金融機構包括農村中小法人金融機構和農村中小非法人金融機構。農村中小法人金融機構包括：

（一）農村信用社：農村信用合作社、農村信用合作聯社、農村信用合作社聯合社。

（二）農村合作銀行。

（三）農村商業銀行。

（四）新型農村金融機構：村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社。

農村中小非法人金融機構指前款各法人機構設置的分支機構。

第三條 本指導意見所稱案件包括：農村中小金融機構從業人員實施或因未正確履行崗位職責所引發的，以農村中小金融機構或其客戶的資金、財產、權益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應移送司法機關或經公安、司法機關立案偵查的案件。

本指導意見所稱涉案金額是指案發時犯罪嫌疑人侵占、挪用等涉及農村中小金融機構或其客戶資金、財產、權益的價值數額。

第四條 本指導意見所稱案件責任人員，是指對案件的發生負有責任的農村中小金融機構從業人員，包括：直接責任人、間接責任人。其中，間接責任人劃分為：機構案件防控第一責任人、機構經營管理責任人、其他間接責任人。

（一）直接責任人：農村中小金融機構從業人員獨立實施或共同實施，或與外部人員合伙實施侵犯本機構或本機構客戶資金、財產、權益行為的涉嫌違法犯罪人；因故意或過失，不履行或不正確履行自己的職責，對形成案件風險、引發不良后果起直接作用的違紀違規人員。

（二）間接責任人：在其職責范圍內，不履行或者不正確履行自己的職責，未能有效制約或防范案件的發生，對案件造成的風險或者不良后果起間接性作用的農村中小金融機構從業人員。

1.機構案件防控第一責任人：指農村中小法人金融機構對案件防控治理承擔首要責任的理事長或董事長。

2.機構經營管理責任人：指農村中小金融機構的高級管理人員。具體劃分為：

（1）主要負責人：指農村中小金融機構高級管理人員中的主要人員，一般為主任（行長、總經理）。

（2）分管負責人：指在農村中小金融機構高級管理人員工作分工中，對發生案件風險的崗位、環節、領域或業務直接分工管理的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經理。

（3）相關負責人：指在農村中小金融機構高級管理人員工作分工中，分管與直接發生案件崗位、環節、領域或業務等相關聯、相制約工作，對造成案件風險或不良后果負連帶管理責任的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經理，以及承擔檢查監督職責的監事長等。

3.其他間接責任人：在其職責范圍內，因故意、過失或不盡職，對應制約、管理或監督的工作不履行或不正確履行職責，或者知情不報，未能有效防范案件發生，對造成案件風險或者不良后果負間接責任的其他工作人員，一般為中層管理人員和普通員工。

第五條 農村中小金融機構案件責任追究應當遵循“事實清楚、證據確鑿、責任明確、處理適當、手續完備、程序合法、權責對等、逐級追究“的原則，根據案件性質、涉案金額、風險損失、社會影響程度等情況，在核實相關人員責任基礎上予以追究。

第六條 對省級聯社（農村商業銀行、農村合作銀行，以下簡稱農村銀行）高級管理人員的責任追究，由理（董）事會按照章程和有關內部管理規定進行責任認定，并將處理意見征求屬地銀監局意見、報省級人民政府同意后，按組織程序予以責任追究。對于省級聯社（農村銀行）高級管理人員以外的責任人員，由有權部門按照相關規定及程序進行責任追究。

第七條 農村中小金融機構案件責任追究方式包括：紀律處分、經濟處罰和其他處罰。

（一）紀律處分：包括警告、記過、記大過、降級（職）、撤職、留用察看、開除。

（二）經濟處罰：包括扣減績效收入、賠償經濟損失等。

（三）其他處罰：包括批評教育、組織處理和變更勞動關系。其中批評教育包括：責令限期改正、責令書面檢查、誡勉談話、通報批評；組織處理包括：調離、停職、免職、責令辭職等；變更勞動關系即與案件責任人依法解除勞動合同。

以上方式可以并用。

第八條 對因故意、過失或不盡職導致發生重大案件的直接責任人員，在核清違法違規事實后，按規定程序，一律解除勞動合同：涉嫌違法犯罪的，無論金額大小，一律開除。對流程制約崗位和業務管理、監督等條線未盡職盡責，或知情不舉的間接責任人員由本級或上級有權部門依據有關規定一并追究責任。

第九條 根據案件性質和風險程度，參照以下標準追究省級以下農村中小金融機構管理人員的責任：

（一）鄉鎮層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。

鄉鎮農村中小法人金融機構（指農村信用合作社等）發生案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

鄉鎮農村中小非法人金融機構（指農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行等設置的鄉鎮層級的分支機構）發生案件，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

鄉鎮農村中小金融機構發生涉案金額20萬元以上責任性案件的，案件防控第一責任人、3 主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規定，給予相應的紀律處分。

（二）縣（市）層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。

縣（市）農村中小統一法人金融機構（指縣級農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行等）轄內發生涉案金額100萬元以上案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、分管負責人撤職以上處分、相關負責人記過以上處分。

縣（市）農村中小非統一法人和非法人金融機構（指縣級農村信用合作社聯合社，農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行設置的縣（市）層級的分支機構等）轄內發生涉案金額100萬元以上案件的，給予主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

（三）市、地層級農村中小金融機構管理人員案件責任追究。

市、地農村中小統一法人金融機構（指市、地級農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行等）轄內發生涉案金額1000萬元以上案件的，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、分管負責人撤職以上處分、相關負責人記過以上處分。

市、地農村中小非統一法人和非法人金融機構（指市、地級農村信用合作社聯合社，農村合作銀行、農村商業銀行設置的市、地層級的分支機構等）轄內發生涉案金額1000萬元以上案件的，給予發案機構主要負責人記過以上處分、分管負責人記大過以上處分、相關負責人警告以上處分。

（四）根據案件的性質、影響和造成風險、損失的程度，相應追究上級機構案件防控第一責任人、高級管理人員和業務管理、監督檢查條線人員責任。

發生損失金額100萬元以上責任性案件的，縣（市）層級農村中小金融機構案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職；發生損失金額1000萬元以上責任性案件的，市、地層級農村中小金融機構或管理機構案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規定，給予相應的紀律處分。

第十條 根據案件性質和風險程度，參照以下條件，追究省級聯社（農村銀行）管理人員的責任：

（一）轄內發生單個案件，涉案金額1000萬元以上5000萬元以下，或單個案件的涉案金額占資產（資產負債表中全轄累計資產總額，下同）萬分之一以上萬分之二點五以下，給予案件防控第一責任人、主要負責人警告以上處分，給予分管負責人記過以上處分、相關負責人警告以上處分。

（二）轄內發生單個案件，涉案金額5000萬元以上1億元以下，或單個案件的涉案金額占資產萬分之二點五以上萬分之四以下，給予案件防控第一責任人、主要負責人記過以上處分，給予分管負責人記大過以上處分、相關負責人記過以上處分。

（三）轄內發生1億元以上案件，或案件涉案金額占資產萬分之四以上，給予案件防控第一責任人記過以上處分，給予主要負責人記大過以上處分、其他負有責任的管理人員記過以上處分。

（四）轄內發生案件造成特大風險，損失金額超過1億元的，案件防控第一責任人、主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。在核實責任后，按有關規定，給予相應的紀律處分。

第十一條 農村中小金融機構發生外部侵害案件（詐騙、搶劫、盜竊等），該機構及人員存在違規或過失的，比照以上條款追究有關管理人員責任；存在違規或過失并發生人員傷亡的，從重追究有關管理人員責任。

第十二條 農村中小金融機構發生案件造成損失的，相關案件責任人員要承擔相應的經濟賠償責任。案件責任人的賠償標準由各省級聯社（農村銀行）根據案件性質、損失程度、相關責任大小以及當地經濟狀況具體制定。

第十三條 案件責任人為中共黨員的，由本級或上級黨組織按照《中國共產黨紀律處分條例》等有關規定，給予黨紀處分。

案件責任人員涉嫌違法犯罪的，按照規定程序移送司法機關。

第十四條 按照“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰“的原則，實行鼓勵自查、盡職免責的責任追究政策。

第十五條 對自查發現的案件，在管理責任追究上可作從輕處罰；對盡職盡責、經確認沒有管理責任的，可以不予追究。以下情況，可從輕、減輕追究相關人員責任：

（一）通過加大案件治理、完善流程操作、改進業務管理、加強稽核檢查及采取得當措施自查發現、主動揭露和暴露案件的。

（二）案發前發現內控中存在問題并及時提示風險、提出整改要求，或曾主動反映、舉報案件線索的。

（三）案發后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據挽回損失程度相應減輕有關人員責任。

（四）在暴力脅迫情況下行為失當，事后積極補救的。

（五）有重大立功表現和其他可從輕、減輕處罰情節的。

第十六條 對被動發現案件，以及反復發生同質同類案件的，必須嚴格按照“一案四問責“和“上追兩級“的要求落實責任追究。以下情況，應從重追究相關人員責任：

（一）省、市（地）轄內農村中小金融機構屢屢發生同質同類案件，縣（市，含）以下 5 機構內發生案件2次以上的。

（二）對發現的案件苗頭、違法違規事實或重大線索不及時報告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的。

（三）決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實施違法違規行為的。

（四）發生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調查和處理的。

（五）案件引發支付風險或群體性事件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴重的。

（六）由于提名、舉薦不當，人事管理部門考核失實，用人失察、失誤，造成“帶病“提拔形成嚴重后果，或把不良行為人安排到重要崗位等，引發案件風險的。

第十七條 農村合作金融機構發生涉案金額100萬元以上案件，省級聯社（農村銀行）應成立專案組直接查處，當地銀監局負責督辦。

第十八條 農村中小金融機構發生案件，要在案發之日起3個月內對案件責任人員的責任追究做出處理決定，并在決定后10個工作日內，將案件查處情況和責任追究結果報告當地銀行業監管部門。

第十九條 對于發現案件故意隱瞞不報的，嚴肅追究農村中小金融機構第一責任人、主要負責人責任；情節嚴重的，銀行業監管部門按照監管權限、依照有關法律法規及法定程序，取消該機構理（董）事長、主任（行長）等高級管理人員的任職資格。

第二十條 農村中小金融機構違反法律、法規和審慎經營原則，發生案件，危害金融秩序，損害存款人和公眾利益的，銀行業監管部門嚴格依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》對機構和高級管理人員進行處罰。

第二十一條 農村中小金融機構案件責任人員，如果對處罰不服，可按規定程序向作出處罰決定機構申請復議，對復議不服的可向上一級機構或管理部門提請復核，或向勞動管理部門申請仲裁。

第二十二條 各省級聯社（農村銀行）應按照本指導意見，根據有關法律法規，制定、完善具體實施辦法和其他相關配套制度，在征求當地銀監局意見并備案后實施。

第二十三條 本指導意見所稱“以上“均包括本數，所稱“以下“均不包括本數。

第三篇：保監發[2010]012號 關于印發《保險機構案件責任追究指導意見》的通知

中國保險監督管理委員會

關于印發《保險機構案件責任追究指導意見》的通知

（2010年1月29日 保監發[2010]12號）

各保監局，各保險集團公司、保險公司、保險資產管理公司，各保險中介公司：

為進一步增強保險機構案件風險防范意識，規范案件責任追究工作，有效遏制各類案件及重大違法違規行為，我會制定了《保險機構案件責任追究指導意見》，現予印發，自2010年7月1日起施行。我會2006年1月發布的《國有保險機構重大案件領導責任追究試行辦法》（保監發[2006]11號）同時廢止。

中國保險監督管理委員會 二○一○年一月二十九日

保險機構案件責任追究指導意見

第一條 為進一步增強保險機構案件風險防范意識，規范案件責任追究工作，有效遏制各類案件及重大違法違規行為，根據《中華人民共和國保險法》等法律、法規，制定本指導意見。

第二條本指導意見所稱保險機構，是指經中國保險監督管理委員會（以下簡稱“保監會”）及其派出機構（以下簡稱“派出機構”）批準設立的保險集團（控股）公司、保險公司、保險資產管理機構及其分支機構。

第三條 本指導意見所稱案件包括以下內容：

（一）觸犯《中華人民共和國刑法》，構成貪污、挪用、侵占、詐騙、商業賄賂、非法集資、洗錢、傳銷等犯罪，人民法院已經作出生效判決的案件，或者人民法院尚未判決，但案件事實已基本查清、實際損失已確定發生的案件。

（二）違反《中華人民共和國保險法》等法律、法規、規章，受到保險監管部門等金融監管部門重大行政處罰的案件。

（三）嚴重違反公司規章制度，給公司造成重大損失，或者社會影響特別惡劣、造成系統性風險的其他案件。

第四條 本指導意見所稱案件責任人員，是指對案件的發生負有責任的保險機構從業人員，包括直接責任人和間接責任人。

直接責任人，指對保險案件負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，即決策、組織、策劃、實施或參與實施違法犯罪行為，或部署、授意、默許、脅迫、協助他人實施違法犯罪行為的保險機構從業人員，以及其他不履行或不正確履行職責，對形成案件風險、引發不良后果起直接作用的違法違規人員。

間接責任人，指在職責范圍內，不履行或不正確履行職責，未能有效制約或防范案件的發生，對案件造成的風險或者不良后果起間接作用的保險機構從業人員，包括經營管理責任人和其他間接責任人。

前款所稱經營管理責任人是指對發案機構具有經營管理責任的保險機構高級管理人員和部門負責人。前款所稱其他間接責任人是指在其職責范圍內，因故意、過失或不盡職盡責，對應制約、管理或監督的工作不履行或不正確履行職責，對造成案件風險或者不良后果負間接責任的董事、監事，以及合規負責人等其他高級管理人員和部門負責人。

本指導意見所稱保險機構從業人員，包括保險機構員工和為其代理業務的保險營銷員等。

第五條 保險機構案件責任追究應當遵循“事實清楚、證據確鑿、責任明確、程序合法、權責對等、逐級追究、公平公正、懲教結合”的原則，根據案件性質、涉案金額、風險損失、社會影響程度等情況，在核實相關人員責任的基礎上予以追究。

第六條 本指導意見為保險機構案件責任追究的最低標準，各保險機構應當在本指導意見的基礎上，結合公司實際，制定內部案件責任追究辦法，規范案件責任追究的范圍、對象、標準、程序，以及對于應追究責任而未追究責任或者責任追究不到位等情況的處理規定。

第七條 保險機構根據內部案件責任追究辦法，開展案件責任追究工作，并按照內部管理路徑由責任追究機構發布責任追究處理決定。

第八條 保險機構案件責任追究方式包括：紀律處分、組織處理和經濟處分。紀律處分由輕到重依次包括：警告、記過、記大過、降級（職）、撤職、留用察看、開除。組織處理包括：調離、停職、引咎辭職、責令辭職、免職等。經濟處分包括：扣減薪酬等。

上述案件責任追究方式可以單處或并處。第九條 對導致案件發生的直接責任人，在核清違法違規事實后，屬公司員工的，按規定程序和標準，追究其責任，構成犯罪的，一律開除；屬非公司員工的，如營銷員等，依照相關的法律、法規和代理合同追究其責任。

對直接責任人的責任追究標準不應低于對同一案件的間接責任人的責任追究標準。

第十條 對保險公司分公司以下層級保險機構經營管理責任人的間接責任，參照以下標準進行追究：

（一）有下列情形之一的，給予發案機構相關部門負責人留用察看以上處分、分管負責人撤職以上處分、主要負責人降級（職）以上處分：

1、發生單個案件，涉案金額100萬元以上；

2、發生單個案件，造成損失10萬元以上；

3、一年內發生兩起涉案金額50萬元以上100萬元以下案件；

4、一年內發生兩起損失金額5萬元以上10萬元以下案件；

5、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計涉案金額200萬元以上；

6、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計損失金額20萬元以上；

7、機構因違法違規行為被責令停業整頓或者吊銷業務許可證。

（二）支公司轄內有下列情形之一的，若該支公司不是本條第（一）項中所列的發案機構，給予該支公司相關部門負責人降級（職）以上處分、分管負責人記大過以上處分、主要負責人記過以上處分：

1、發生單個案件，涉案金額100萬元以上；

2、發生單個案件，造成損失10萬元以上；

3、一年內發生兩起涉案金額50萬元以上100萬元以下案件；

4、一年內發生兩起損失金額5萬元以上10萬元以下案件；

5、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計涉案金額500萬元以上；

6、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計損失金額50萬元以上。

（三）中心支公司轄內有下列情形之一的，若該中心支公司不是本條第（一）項中所列的發案機構，給予該中心支公司相關部門負責人撤職以上處分、分管負責人降級（職）以上處分、主要負責人記大過以上處分：

1、發生單個案件，涉案金額500萬元以上；

2、發生單個案件，造成損失50萬元以上；

3、一年內發生兩起涉案金額300萬元以上500萬元以下案件；

4、一年內發生兩起損失金額30萬元以上50萬元以下案件；

5、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計涉案金額1000萬元以上；

6、雖未出現以上1－4種情形，一年內發生案件累計損失金額100萬元以上；

7、一年內轄內兩家以上直管機構高級管理人員被撤銷任職資格或者禁入保險業；

8、一年內轄內兩家以上直管機構因違法違規行為被責令停業整頓或者吊銷業務許可證。第十一條 對保險公司分公司經營管理責任人的間接責任，參照以下標準進行追究：

（一）有下列情形之一的，給予分公司相關部門負責人降級（職）以上處分、分管負責人記大過以上處分、主要負責人記過以上處分：

1、分公司本部發生單個案件，涉案金額100萬元以上1000萬元以下；

2、分公司本部發生單個案件，造成損失10萬元以上100萬元以下；

3、分公司本部一年內發生兩起涉案金額50萬元以上100萬元以下案件；

4、分公司本部一年內發生兩起損失金額5萬元以上10萬元以下案件；

5、一年內轄內有兩家以上直管機構高級管理人員因違法違規行為被撤銷任職資格或者禁入保險業；

6、一年內轄內有兩家以上直管機構因違法違規行為被責令停業整頓或者吊銷業務許可證。

（二）轄內有下列情形之一的，給予分公司相關部門負責人撤職以上處分、分管負責人降級（職）以上處分、主要負責人記大過以上處分：

1、發生單個案件，涉案金額1000萬元以上5000萬元以下；

2、發生單個案件，造成損失100萬元以上200萬元以下；

3、一年內發生兩起涉案金額500萬元以上1000萬元以下案件；

4、一年內發生兩起損失金額50萬元以上100萬元以下案件；

5、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計涉案金額5000萬元以上1億元以下；

6、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計損失金額200萬元以上500萬元以下。

（三）轄內有下列情形之一的，給予分公司相關部門負責人留用察看以上處分、分管負責人撤職以上處分、主要負責人降級（職）以上處分：

1、發生單個案件，涉案金額5000萬元以上1億元以下；

2、發生單個案件，造成損失200萬元以上500萬元以下；

3、一年內發生兩起涉案金額1000萬元以上5000萬元以下案件；

4、一年內發生兩起損失金額100萬元以上200萬元以下案件；

5、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計涉案金額1億元以上；

6、雖未出現以上1－4種情形，但一年內發生案件累計損失金額500萬元以上。

（四）轄內有下列情形之一的，給予分公司相關部門負責人開除處分、分管負責人留用察看以上處分、主要負責人撤職以上處分：

1、發生單個案件，涉案金額1億元以上；

2、發生單個案件，造成損失500萬元以上；

3、一年內發生兩起涉案金額5000萬元以上1億元以下案件；

4、一年內發生兩起造成損失200萬元以上500萬元以下案件。

第十二條 對保險公司總公司經營管理責任人的間接責任，參照以下標準進行追究：

（一）有下列情形之一的，給予總公司相關部門負責人降級（職）以上處分、分管負責人記過以上處分、主要負責人警告以上處分：

1、總公司本部發生單個案件，涉案金額200萬元以上1000萬元以下；

2、總公司本部發生單個案件，造成損失50萬元以上100萬元以下。

（二）有下列情形之一的，給予總公司相關部門負責人撤職以上處分、分管負責人降級（職）以上處分、主要負責人記大過以上處分：

1、總公司本部發生單個案件，涉案金額1000萬元以上；

2、總公司本部發生單個案件，造成損失100萬元以上；

3、系統內發生單個案件，涉案金額1億元以上；

4、系統內發生單個案件，造成損失1000萬元以上；

5、一年內三家以上直管機構高級管理人員因違法違規行為被撤銷任職資格或者禁入保險業；

6、一年內三家以上直管機構因違法違規行為被責令停業整頓或者吊銷業務許可證。

第十三條 保險資產管理機構經營管理責任人的間接責任追究標準，由保險資產管理機構參照保險公司的標準，結合公司實際、業務類型、案件性質、危害后果等情況自行制定。

第十四條 對保險集團（控股）公司經營管理責任人的間接責任，參照以下標準進行追究：

（一）有下列情形之一的，給予保險集團（控股）公司相關部門負責人降級（職）以上處分、分管負責人記過以上處分、主要負責人警告以上處分：

1、集團公司本部發生單個案件，涉案金額200萬元以上1000萬元以下；

2、集團公司本部發生單個案件，造成損失50萬元以上100萬元以下。

（二）有下列情形之一的，給予保險集團（控股）公司相關部門負責人降級（職）以上處分、分管負責人記大過以上處分、主要負責人記過以上處分：

1、集團公司本部發生單個案件，涉案金額1000萬元以上；

2、集團公司本部發生單個案件，造成損失100萬元以上。

第十五條 發生社會影響特別惡劣，或者造成系統性風險的重大違法違規行為，給予發案機構相關部門負責人開除處分、分管負責人留用察看以上處分、主要負責人撤職以上處分。同時根據情節輕重追究上級機構直至總公司經營管理責任人的間接責任。

第十六條 實行業務條線管理的保險機構，根據“權責對等”的原則，按照第十條至第十五條的標準，追究負有經營管理權責的相關經營管理責任人的間接責任。

第十七條 保險機構發生本指導意見規定的責任追究事項，應根據內部職責分工，按照“雙線問責”的原則，對具有業務管理、流程制約，以及審計稽核等職責的其他間接責任人員，由本級或上級有權部門一并追究責任。

第十八條 對被動發現案件，以及反復發生同質同類案件的，應從重追究主要負責人及相關人員責任：

（一）對發現的案件苗頭、違法違規事實或重大線索不及時報告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞。

（二）發生案件后，未進行有效整改，不采取積極措施挽回影響和損失，或者隱瞞事實真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調查和處理。

（三）嚴重失職，管理不力，致使內部控制制度和風險管理制度存在嚴重缺陷導致案件發生。

（四）因違反決策程序造成重大決策失誤，導致公司資產發生損失。

（五）因參與內幕交易或者違規關聯交易，導致公司資產發生損失。

（六）未按規定進行業務檢查，導致案件隱患未被及時發現，或者因對檢查發現的問題不及時進行有效整改，導致重大案件發生。

（七）案件引發系統性風險或群體性事件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴重。

第十九條 保險機構通過以下情形自查發現的案件，若屬于自然人作案，在管理責任追究上可以從輕處理：

（一）在業務流程中，關聯崗位員工發現異常情況或案件線索，經反映舉報并采取后續措施發現的案件。

（二）在業務流程中，通過流程監督機制或IT系統預警功能發現異常情況或案件線索，經向相關部門負責人或本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件。

（三）業務流程或工作部門的負責人，在日常管理監督或通過崗位輪換、強制休假等措施發現異常情況或案件線索，經向本機構負責人報告并采取后續措施發現的案件。

（四）在本機構組織的檢查或在本機構內審（稽核）監察部門檢查中發現異常情況或案件線索，經本機構采取后續措施發現的案件。

（五）在上級機構組織的檢查或在上級機構內審（稽核）監察部門檢查中發現異常情況或案件線索，責成或會同該機構采取后續措施發現的案件。

（六）保險機構按照保監會或其派出機構的部署，在組織開展全面自查或專項自查中發現異常情況或案件線索，經該機構采取后續措施發現的案件。

（七）作案嫌疑人迫于內部監督檢查、信訪舉報核查、崗位輪換、強制休假等措施的壓力，在作案行為未暴露前，主動向本機構坦白交代發現的案件。

（八）其他情形自查發現的案件。

發案機構及其上級機構應對上述自查發現案件進行調查確認。在報告案件時，應注明屬于自查發現案件、詳細敘述自查發現案件的背景和過程、提出認定意見，由上級機構出具認定結果，并由總公司或者省級分公司主要負責人簽署并加蓋公章后向保監會或其派出機構報告。

第二十條 有下列情形之一的，可以從輕追究相關人員責任：

（一）通過加大案件治理、完善流程操作、改進業務管理、加強內審（稽核）檢查及采取得當措施自查發現、主動揭露和暴露案件的。

（二）案發前發現內控中存在問題并及時提示風險、提出整改要求，或曾主動反映、舉報案件線索的。

（三）案發后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據挽回損失程度相應減輕有關人員責任。

（四）在受到脅迫情況下行為失當，事后積極補救的。

（五）有重大立功表現和其他可從輕處理情節的。

出現上述情形的，發案機構及其上級機構應出具書面證明材料，經各級機構集體研究通過，由總公司或者省級分公司主要負責人簽署并加蓋公章后向保監會或其派出機構報告。

第二十一條 保險機構發生案件，應在案發之日起6個月內，對案件責任人員的責任追究作出處理決定。案情復雜的，經請示保監會或其派出機構可以適當延長。

第二十二條 相關責任人退休不到2年（含2年）的，仍應當追究其案件責任。

相關責任人已經調離原工作崗位的，由發案保險機構追究其案件責任，并將處理決定通知其現工作的單位；對不能通知的，由作出處理決定的保險機構將處理決定予以公告。

第二十三條 對應當追究責任而未追究責任，或者責任追究不到位的保險機構的主要負責人，由任命、選舉或聘用機構給予記過以上的紀律處分。

第二十四條 在案件責任追究過程中，進行案件責任追究的相關保險機構應當告知案件責任人案件情況、擬處理意見，并聽取相關案件責任人員的陳述、申辯，作出公正處理。案件責任追究決定應當制作書面決定，說明被問責行為事實和處理依據，并送達當事人。

保險機構案件責任人員，如果對責任追究決定不服，可以按照規定程序向作出責任追究決定機構或上級機構申訴，或向勞動管理部門申請仲裁，或提起訴訟。

第二十五條 對于受到案件責任追究的人員，保險機構應當參照以下標準進行管理：

（一）受到撤職、留用察看、開除紀律處分的人員3年內不得擔任保險機構高級管理人員，不得享受獎勵薪貼或者加薪，不得變相升職或安排同等職務（級）的崗位。

（二）受到警告、記過、記大過、降級（職）等紀律處分的人員2年內不得晉升職務（級），不得享受獎勵薪貼或者加薪。

（三）受到經濟處分的人員1年內不得享受獎勵薪貼或者加薪。

（四）發生與所在單位經營管理有關的刑事案件，發案機構的相關高級管理人員在人民法院尚未做出生效判決或者上級機構作出責任追究決定之前，原則上應暫緩提拔任用。

第二十六條 保險機構錄用被其他保險機構追究責任的人員，應遵守本指導意見。

第二十七條 保險機構應當完善內部控制制度，建立健全風險管理體系，提高案件防范能力。應當建立健全案件責任制度，明確總公司及其分支機構案件防范和查處職責，加強對分支機構的案件防范和查處工作的監督檢查。

保險機構應當根據案件責任追究需要，建立內部報告制度，細化案件報告時限、報告內容、報告路徑，以及相關責任人。報告內容至少應當包括以下方面：案件基本情況、案件處理情況、需從重問責或從輕問責的情形、內部責任追究情況、整改措施等。

第二十八條 對被依法追究刑事責任或者受到行政處罰的案件責任人員，仍應依據案件責任追究辦法追究其責任。

第二十九條 本指導意見所稱“以上”均包括本數，所稱“以下”均不包括本數。

第三十條 外國保險機構在華分公司、保險中介公司參照本指導意見制定內部案件責任追究辦法。第三十一條 本指導意見由保監會負責解釋和修訂。

第三十二條 本指導意見自2010年7月1日起施行，保監會2006年1月發布的《國有保險機構重大案件領導責任追究試行辦法》（保監發[2006]11號）同時廢止。

第四篇：銀監發(2010)92號中國銀監會關于加快推進農村合作金融機構股權改造的指導意見

急件

中國銀行業監督管理委員會文件

銀監發（2010）92號

中國銀監會關于加快推進農村合作金融機構股權改造的指

導意見

各銀監局，各省級農村信用聯社，北京、天津、上海、重慶、寧夏黃河、深圳農村商業銀行：

2003年以來，銀監會按照《關于深化農村信用社改革試點工作方案》（國發〔2003〕15號）的要求，大力組織推進農村信用社產權改革，取得了積極成效。但是，當前我國農村合作金融機構的產權關系和制度安排還存在一些突出問題，股權類型復雜，股權結構不合理，流轉機制不建全，嚴重制約了農村合作金融機構完善法人治理，轉換經營機制等工作的深入推進。按照團中央關于加快建立現代農村金融制度的要求，為加快農村合作金融機構股權改造工作，制定本意見。

一、科學把握股權改造的目標和原則

（一）總體目標：全面取消資格股，加快推進股份制改造；穩步提升法人股比例，優化股權結構；有效規范股權管理，健全流轉機制，用三到五年時間將農村信用社總體改造為產權關系明晰、股權結構合理、公司治理完善的股份制金融企業，為建立現代金融制度奠定良好基礎。

（二）基本原則

1、股份制主導。按照股份制方向，全面改造股權關系，明確資本屬性，強化股權約束。

2、市場運作化。按照誠信、自愿、公平、公開要求實施股權轉換，建全市場化的股權定價和流轉機制，促進股權有序合理流轉。

3、實施分類指導。結合不同地區、不同機構的實際，采取分階段、差別化的工作措施，確保股權改造工作平穩有序推進。

4、維護中小股東權益。在優化股權結構的前提下，完善中小股東利益保護制度，充分發揮中小股東的監督制約作用。

二、認真做好資格股改造工作

（一）資格股改造總體安排

農村合作金融機構應制定股權改造工作方案，加快推進資格股改造工作，在2015年底前取消資格股。今后不再組建農村合作銀行，符合農村商業銀行準入條件的農村信用聯社和農村合作銀行，應直接改制為農村商業銀行；暫不符合條件的，要盡快將資格股轉換為投資股，并改制組建股份制的農村信用社。

（二）資格股改造工作方式

農村合作金融機構進行增資擴股時，不得再新擴資格股。現有資格股應采取以下方式改造為投資股：股東自愿轉換股份的，可將執有的資格股全部轉換為投資股；股東同意轉讓股份的，可在資格股轉讓時轉換為投資股；股東不愿轉換或轉讓資格股的，農村合作金融機構應加強宣傳，闡釋政策，引導其加快轉換。

（三）資格股改造促進機制

農村合作金融機構應專人或機構負責推進股權改造工作，建全股權轉換規章制度，實行有利于投資股的制度安排。全額持有投資股的股東在享受本機構提供的服務時應當享有優于資格股的股東權利；股東所持投資股的每一股份享有一個表決權，所持全部資格股只享有一個表決權；投資股的分紅比例應高于資格股的分紅比例。

（四）農村合作金融機構應按照本指導意見明確的要求，在充分征求股東意見的基礎上制定股權轉換方案，經律師事務所出具法律意見書后，至少應經參加股東（代表）大會股東所持表決權的二分之一以上通過，并采取適當方式公告。農村合作金融機構股權轉換方案應呈報屬地監管機構受理、審查并決定，報上級銀行業監管機構備案；以組建農村商業銀行和股份制農村信用聯社方式實施股權轉換的，按照現行審批權限實施行政許可；農村合作銀行改制為農村商業銀行具體事項由銀監會授權屬地銀監局審批。

三、著力打造科學規范的股權結構

（一）股權優化總體要求

在保護中小股東合法權益的前提下，農村合作金融機構要積極引導股權向法人股東集中，逐步形成以法人股東為主，具有一定數量主業突出、治理良好、利益獨立的主要股東的股權結構。2015年底以前，地（市）及地區機構法人股平均比例應高于50%，縣域機構平均比例應高于35%，單家機構一般應有3至5家持股比例5%以上的股東。要全面推行建立股權委托代理制度，防止大股東和內部人控制。

（二）強化增資擴股管理

農村合作金融機構增資擴股時，要以法人股東為主，積極引進境內外戰略投資者，重點向農業產業化龍頭企業和農民專業合作社等涉農企業傾斜。除經濟欠發達地區的機構外，不得再增擴新的自然人股東。要結合當地經濟發展水平，適當提高股東最低入股起點，新增單一自然人股東持股比例不得低于增資擴股后資本總額的5‰，新增單一法人股東不得低于1%。

（三）積極引導股權有序流轉

農村合作金融機構應當確立正向的股權流轉方向，促進股權適度向法人集中，重點引導優質法人股收購自然人股權。農村合作金融機構應提供股權轉讓意向信息服務，公布與股權相關的財務信息，制作統一書面股權轉讓協議格式文本；要對股權轉讓行為中的股權受讓方資格、股權轉讓后股權結構、股權轉讓手續和協議的合法性進行審查；要按規定將大額股權轉讓報銀行業監管機構審批或備案。

（四）規范股東持股行為

農村合作金融機構應按照《中國銀行業監督管理委員會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》有關要求，逐步將職工合計持股比例降至股本總額的20%以下。農村商業銀行在公開發行新股后，單個職工持股比例不得超過1‰或50萬股（兩者按照孰低原則確定），職工合計持股比例應降至股本總額的10%以下。要堅持“遠離破產，資源充足，長期承諾”的原則，強化股東資質審查，確保股東入股動機合理、治理有效和具備持續的資本補充能力，堅決防止關聯股東控制。

四、切實推進股權改造工作開展

（一）加強組織領導

各級銀行業監管機構成立推進股權改造領導小組，督促省聯社和各農村合作金融機構成立領導小組，明確職責分工，做好工作部署。在具體工作開展中，各級銀行業監管機構要加強政策指導，省聯社和農村合作金融機構要各負其責，要密切配合，合力推進各項工作開展。

（二）分類實施改造

各銀監局要結合轄內機構的經營風險狀況和產權改革現狀，制定轄內機構整體股權改造工作規劃，報銀監會備案。對資本充足率在0以上的機構，應采取有效措施，按期完成資格股轉換工作；對資不抵債機構，應積極創造條件，大力推進資格股轉換；對確實有困難的機構，應借助兼并重組等方式實施股權改造，并可給予一到兩年的寬限期。對地處經濟欠發達地區，法人股比例難以達到規定要求的機構，可酌情降低法人股最低持股比例要求。

（三）強化監督考核

農村合作金融機構應按季向屬地銀行業監管機構報告股權改造進展情況。各銀行業監管機構要建立按季考核評價機制，對工作進展、質量和效果進行綜合評估，并將考核結果與監管評級、高級管理人員履職評價，以及市場準入相掛鉤。對拖延或阻礙股權改造的，銀行業監管機構要約見省聯社和機構負責人進行監管談話，采取有針對性的監管措施，督促加大股權改造工作力度。各銀監局考核評估報告應下季初上報銀監會。

（四）平穩推進工作

各級銀行業監管機構和農村合作金融機構要做好公開宣傳，正確引導

論，努力營造良好的改革

圍。要正確處理好改革和穩定的關系，積極完善配套辦法，加強工作指導，協調引進優質股東，幫助解決工作中存在的困難和問題。要嚴格依法合規操作，注重工作方式方法，注意維護股東合法權益，防止機構簡單翻牌和股權強制轉換。要對資不抵債機構，分機構制定風險處置預案，堅決避免出現集中退股現象和引發金融風險。

請各銀監局將本意見轉發至轄內銀監分局、農村商業銀行、農村合作銀行和農村信用社。

二○一○年十一月二十三日

第五篇：轉發銀監會關于印發農村中小金融機構行政許可事項補充規定的通知

轉發銀監會關于印發農村中小金融機構行政許可事項補

充規定的通知

大冶、陽新監管辦事處，湖北省農信聯社黃石辦事處、大冶國開村鎮銀行：

現將《轉發銀監會關于印發農村中小金融機構行政許可事項補充規定的通知》（鄂銀監通〔2011〕2號，以下簡稱《補充規定》）轉發給你們，并提出以下要求，請一并貫徹落實。

一、加強學習，領會精神。各單位要盡快組織相關人員，將《補充規定》和《中國銀行業監督管理委員會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》(中國銀監會令2008第3號)進行對照學習，掌握銀監會關于農村中小金融機構行政許可事項新的政策要求，并貫徹落實到日常工作中。

二、合理規劃，統籌安排。各農村中小金融機構要根據業務發展實際，每年初上報當年市場準入許可事項計劃，我分局原則上對計劃外的市場準入事項將不予受理。對未經監管部門核準任職資格的擬任高管人員，不得提前到任履職；對擬任高管人員擅自履職的，將按監管法律法規進行處罰，且原則上不予核準其任職資格。各農村中小金融機構盡快組織開展一次高管人員任職情況自查，于2月28日前向我分局上報自查報告，我分局將于4月份對各農村中小金融機構高管人員任職情況開展檢查。

三、抓住時機，推進改革。《補充規定》對農商行部分準入指標和農村中小金融機構行政許可事項審批權限進行了調整，濱江合行應抓住機遇，進一步完善法人治理，優化股權結構，鞏固風控體系，擴大業務規模，盡快完成農商行改制工作。

附件：轉發銀監會關于印發農村中小金融機構行政許可事項補充規定的通知

二O一一 年二月十四日

請你單位嚴格按照銀監局的通知將今年的高管人員計劃、當年市場準入許可事項計劃及你單位轄內高管人員任職情況自查報告于2月28日早上10點報辦事處！