第一篇：中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》的通知(銀監(jiān)發(fā)

【發(fā)布單位】中國銀監(jiān)會 【發(fā)布文號】銀監(jiān)發(fā)〔2010〕14號 【發(fā)布日期】2010-02-21 【生效日期】2010-03-01 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】中國銀監(jiān)會

中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》的通知

(銀監(jiān)發(fā)〔2010〕14號)

機關各部門、各監(jiān)事會辦公室，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農村信用聯社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司：

現將《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

請各銀監(jiān)局將本通知轉發(fā)至轄內各銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構。

二○一○年二月二十一日

商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引

第一章 總則

第一條第一條 為充分發(fā)揮薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風險管控中的導向作用，建立健全科學有效的公司治理機制，促進銀行業(yè)穩(wěn)健經營和可持續(xù)發(fā)展，根據《 中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關規(guī)定，參照金融穩(wěn)定理事會《穩(wěn)健薪酬實踐的原則》等國際準則，制定本指引。

第二條第二條 本指引所稱薪酬，是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務和貢獻而給予的報酬及其相關支出，包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵、福利性收入等項下的貨幣和非現金的各種權益性支出。

第三條第三條 本指引所稱商業(yè)銀行，是指在中華人民共和國境內依法設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。

第四條第四條 商業(yè)銀行應制定有利于本行戰(zhàn)略目標實施和競爭力提升與人才培養(yǎng)、風險控制相適應的薪酬機制，并作為公司治理的主要組成部分之一。薪酬機制一般應堅持以下原則：

（一）薪酬機制與銀行公司治理要求相統一。

（二）薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設相兼顧。

（三）薪酬水平與風險成本調整后的經營業(yè)績相適應。

（四）短期激勵與長期激勵相協調。

第二章 薪酬結構

第五條第五條 商業(yè)銀行應設計統一的薪酬管理體系，其薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構成。固定薪酬即基本薪酬，可變薪酬包括績效薪酬和中長期各種激勵，福利性收入包括保險費、住房公積金等。

第六條第六條 基本薪酬是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報酬，包括津補貼，主要根據員工在商業(yè)銀行經營中的勞動投入、服務年限、所承擔的經營責任及風險等因素確定。津補貼是商業(yè)銀行按照國家規(guī)定，為了補償員工特殊或額外的勞動消耗，以及受物價變動影響導致員工實際收入下降等給予員工的貨幣補助。商業(yè)銀行應當按照國家有關津貼、補貼的政策標準確定津補貼。

商業(yè)銀行應科學設計職位和崗位，合理確定不同職位和不同崗位的薪酬標準。不鼓勵商業(yè)銀行設立保底獎金，如果確有實際需要，保底獎金只適用于新雇傭員工入職第一年的薪酬發(fā)放。

商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。

第七條第七條 績效薪酬是商業(yè)銀行支付給員工的業(yè)績報酬和增收節(jié)支報酬，主要根據當年經營業(yè)績考核結果來確定。績效薪酬應體現充足的各類風險與各項成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵約束要求。

商業(yè)銀行主要負責人的績效薪酬根據年度經營考核結果，在其基本薪酬的3倍以內確定。

第八條第八條 商業(yè)銀行根據國家有關規(guī)定制定本行中長期激勵計劃。商業(yè)銀行應確保可變薪酬總額不會弱化本行持續(xù)增強資本基礎的能力。

第九條第九條 福利性收入包括商業(yè)銀行為員工支付的社會保險費、住房公積金等。對于福利性收入的管理，商業(yè)銀行要按國家有關規(guī)定執(zhí)行。

第十條第十條 商業(yè)銀行支付給員工的年度薪酬總額要綜合考慮當年人員總量、結構以及企業(yè)財務狀況、經營成果、風險控制等多種因素，參考上年薪酬總額占上年業(yè)務管理費的比例確定，國有商業(yè)銀行還應執(zhí)行國家相關規(guī)定。

第三章 薪酬支付

第十一條第十一條 薪酬支付期限應與相應業(yè)務的風險持續(xù)時期保持一致。商業(yè)銀行應根據不同業(yè)務活動的業(yè)績實現和風險變化情況合理確定薪酬的支付時間并不斷加以完善性調整。

第十二條第十二條 基本薪酬按月支付。商業(yè)銀行根據薪酬年度總量計劃和分配方案支付基本薪酬。

第十三條第十三條 商業(yè)銀行應合理確定一定比例的績效薪酬，根據經營情況和風險成本分期考核情況隨基本薪酬一起支付，剩余部分在財務年度結束后，根據年度考核結果支付。

第十四條第十四條 中長期激勵在協議約定的鎖定期到期后支付。中長期激勵的兌現應得到董事會同意。鎖定期長短取決于相應各類風險持續(xù)的時間，至少為3年。

第十五條第十五條 住房公積金、各種保險費應按照國家有關規(guī)定納入專戶管理。

第十六條第十六條 商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于50%，有條件的應爭取達到60%。在延期支付時段中必須遵循等分原則，不得前重后輕。

商業(yè)銀行應制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內其高級管理人員和相關員工職責內的風險損失超常暴露，商業(yè)銀行有權將相應期限內已發(fā)放的績效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。商業(yè)銀行制定的績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定應同樣適用離職人員。

第四章 薪酬管理

第十七條第十七條 商業(yè)銀行應建立健全科學合理的薪酬管理組織架構。

董事會按照國家有關法律和政策規(guī)定負責本行的薪酬管理制度和政策設計，并對薪酬管理負最終責任；董事會應設立相對獨立的薪酬管理委員會（小組），組成人員中至少要有三分之一以上的財務專業(yè)人員，且薪酬管理委員會（小組）應熟悉各產品線風險、成本及演變情況，以有效和負責地審議有關薪酬制度和政策。

管理層組織實施董事會薪酬管理方面的決議，人力資源部門負責具體事項的落實，風險控制、合規(guī)、計劃財務等部門參與并監(jiān)督薪酬機制的執(zhí)行和完善性反饋工作。

商業(yè)銀行審計部門每年應對薪酬制度的設計和執(zhí)行情況進行專項審計，并報告董事會和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門。

外部審計應將薪酬制度的設計和執(zhí)行情況作為審計內容。

審計、財務和風險控制部門員工的薪酬應獨立于所監(jiān)督的業(yè)務條線，且薪酬的規(guī)模和質量應得到適當保證，以確保其能夠吸引合格、有經驗的人才。

第十八條第十八條 商業(yè)銀行應制訂科學、合理、與長期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展相適應的薪酬管理制度。薪酬管理制度一般應包括以下內容：

（一）銀行員工職位職級分類體系及其薪酬對應標準。

（二）基本薪酬的檔次分類及晉級辦法。

（三）績效薪酬的檔次分類及考核管理辦法。

（四）中長期激勵及特殊獎勵的考核管理辦法等。

第十九條第十九條 商業(yè)銀行應建立科學的績效考核指標體系，并層層分解落實到具體部門和崗位，作為績效薪酬發(fā)放的依據。商業(yè)銀行績效考核指標應包括經濟效益指標、風險成本控制指標和社會責任指標。

（一）經濟效益指標按國家有關規(guī)定選取。

（二）風險成本控制指標至少應包括資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件風險率、杠桿率等。信用風險與市場風險成本度量時應考慮經濟資本配置和資本成本本身變化以及撥備成本和實際損失。流動性風險成本在度量時應主要考慮壓力測試下的流動性覆蓋率和流動性資源本身的成本等因素。

（三）社會責任指標一般應包括風險管理政策的遵守情況、合法性、監(jiān)管評價及道德標準、企業(yè)價值、客戶滿意度等。

董事會應于每年年初確定當年績效考核指標，并報銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。

第二十條第二十條 本指引第十九條所列風險成本控制指標對績效薪酬的約束參照如下標準執(zhí)行：

（一）有一項指標未達到控制要求的，當年全行人均績效薪酬不得超過上年水平。

（二）有兩項指標未達到控制要求的，當年全行人均績效薪酬在上年基礎上實行下浮，高級管理人員績效薪酬下浮幅度應明顯高于平均下浮幅度。

（三）有三項及以上指標未達到控制要求的，除當年全行人均績效薪酬參照第（二）款調整外，下一年度全行基本薪酬總額不得調增。

第二十一條第二十一條 商業(yè)銀行應建立有效薪酬監(jiān)督機制，不得為員工或允許員工對遞延兌現部分的薪酬購買薪酬保險、責任險等避險措施降低薪酬與風險的關聯性。

第二十二條第二十二條 商業(yè)銀行董事會應每年全面、及時、客觀、詳實地披露薪酬管理信息，并列為年度報告披露的重要部分。商業(yè)銀行的薪酬信息披露情況應報國家有關主管部門和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。年度薪酬報告的信息披露內容主要包括：

（一）薪酬管理架構及決策程序，包括薪酬管理委員會（小組）的結構和權限。

（二）年度薪酬總量、受益人及薪酬結構分布。

（三）薪酬與業(yè)績衡量、風險調整的標準。

（四）薪酬延期支付和非現金薪酬情況，包括因故扣回的情況。

（五）董事會、高級管理層和對銀行風險有重要影響崗位上的員工的具體薪酬信息。

（六）年度薪酬方案制定、備案及經濟、風險和社會責任指標完成考核情況。

（七）超出原定薪酬方案的例外情況，包括影響因素，以及薪酬變動的結構、形式、數量和受益對象等。

第五章 薪酬監(jiān)管

第二十三條第二十三條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應將商業(yè)銀行薪酬管理納入公司治理監(jiān)管的重要內容，至少每年一次對商業(yè)銀行薪酬管理機制的健全性和有效性作出評估。

第二十四條第二十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應動態(tài)跟蹤監(jiān)測商業(yè)銀行薪酬管理制度的實施情況，并根據實際情況對商業(yè)銀行風險控制等考核指標的執(zhí)行情況進行現場檢查。

第二十五條第二十五條 對于商業(yè)銀行薪酬管理制度和績效考核指標不符合有關規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有權根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的相關規(guī)定責令糾正，并對下列問題予以查處：

（一）薪酬管理組織架構、薪酬管理制度不符合規(guī)定的。

（二）未按規(guī)定核定、執(zhí)行和報備績效考核辦法或年度薪酬方案的。

（三）績效考核不嚴格、不符合規(guī)定或弄虛作假的。

（四）未按規(guī)定計發(fā)基本薪酬、延發(fā)績效薪酬的。

（五）未按規(guī)定追索或止付績效薪酬的。

（六）未按規(guī)定披露薪酬信息的。

（七）其他不符合國家有關政策規(guī)定的。

第二十六條第二十六條 符合下列情況之一的，商業(yè)銀行薪酬結構與水平應報救助機構和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門確定：

（一）已經實施救助措施的。

（二）商業(yè)銀行面臨重大聲譽風險并有可能對其持續(xù)經營產生實質性影響的。

（三）商業(yè)銀行瀕臨破產、倒閉的。

（四）商業(yè)銀行被依法接管的。

（五）商業(yè)銀行被關停的。

第六章 附則

第二十七條第二十七條 商業(yè)銀行在參加基本社會保險的基礎上為員工建立企業(yè)年金和補充醫(yī)療保險的，應符合國家有關規(guī)定。

扣回的薪酬應按照有關規(guī)定沖減當期費用。

第二十八條第二十八條 商業(yè)銀行在境外設立的子行、分行、非銀行金融性公司由母行根據本指引的原則并結合不同國家和地區(qū)的法律規(guī)定、監(jiān)管要求對其薪酬進行調控。

由銀行業(yè)監(jiān)督管理部門監(jiān)管的其他類銀行、非銀行金融機構參照本指引執(zhí)行。

第二十九條第二十九條 本指引由中國銀監(jiān)會負責解釋。

第三十條第三十條 本指引自2010年3月1日起施行。

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第二篇：中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》的通知-銀監(jiān)發(fā)〔2010〕14號

中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2010〕14號

機關各部門、各監(jiān)事會辦公室，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農村信用聯社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司：

現將《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

請各銀監(jiān)局將本通知轉發(fā)至轄內各銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構。

二○一○年二月二十一日

商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引

第一章 總則

第一條 為充分發(fā)揮薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風險管控中的導向作用，建立健全科學有效的公司治理機制，促進銀行業(yè)穩(wěn)健經營和可持續(xù)發(fā)展，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關規(guī)定，參照金融穩(wěn)定理事會《穩(wěn)健薪酬實踐的原則》等國際準則，制定本指引。

第二條 本指引所稱薪酬，是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務和貢獻而給予的報酬及其相關支出，包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵、福利性收入等項下的貨幣和非現金的各種權益性支出。

第三條 本指引所稱商業(yè)銀行，是指在中華人民共和國境內依法設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。

第四條 商業(yè)銀行應制定有利于本行戰(zhàn)略目標實施和競爭力提升與人才培養(yǎng)、風險控制相適應的薪酬機制，并作為公司治理的主要組成部分之一。薪酬機制一般應堅持以下原則：

（一）薪酬機制與銀行公司治理要求相統一。

（二）薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設相兼顧。

（三）薪酬水平與風險成本調整后的經營業(yè)績相適應。

（四）短期激勵與長期激勵相協調。

第二章 薪酬結構

第五條

商業(yè)銀行應設計統一的薪酬管理體系，其薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構成。固定薪酬即基本薪酬，可變薪酬包括績效薪酬和中長期各種激勵，福利性收入包括保險費、住房公積金等。

第六條

基本薪酬是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報酬，包括津補貼，主要根據員工在商業(yè)銀行經營中的勞動投入、服務年限、所承擔的經營責任及風險等因素確定。津補貼是商業(yè)銀行按照國家規(guī)定，為了補償員工特殊或額外的勞動消耗，以及受物價變動影響導致員工實際收入下降等給予員工的貨幣補助。商業(yè)銀行應當按照國家有關津貼、補貼的政策標準確定津補貼。

商業(yè)銀行應科學設計職位和崗位，合理確定不同職位和不同崗位的薪酬標準。不鼓勵商業(yè)銀行設立保底獎金，如果確有實際需要，保底獎金只適用于新雇傭員工入職第一年的薪酬發(fā)放。

商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。第七條

績效薪酬是商業(yè)銀行支付給員工的業(yè)績報酬和增收節(jié)支報酬，主要根據當年經營業(yè)績考核結果來確定。績效薪酬應體現充足的各類風險與各項成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵約束要求。商業(yè)銀行主要負責人的績效薪酬根據經營考核結果，在其基本薪酬的3倍以內確定。

第八條

商業(yè)銀行根據國家有關規(guī)定制定本行中長期激勵計劃。商業(yè)銀行應確保可變薪酬總額不會弱化本行持續(xù)增強資本基礎的能力。

第九條

福利性收入包括商業(yè)銀行為員工支付的社會保險費、住房公積金等。對于福利性收入的管理，商業(yè)銀行要按國家有關規(guī)定執(zhí)行。

第十條

商業(yè)銀行支付給員工的薪酬總額要綜合考慮當年人員總量、結構以及企業(yè)財務狀況、經營成果、風險控制等多種因素，參考上年薪酬總額占上年業(yè)務管理費的比例確定，國有商業(yè)銀行還應執(zhí)行國家相關規(guī)定。

第三章 薪酬支付

第十一條

薪酬支付期限應與相應業(yè)務的風險持續(xù)時期保持一致。商業(yè)銀行應根據不同業(yè)務活動的業(yè)績實現和風險變化情況合理確定薪酬的支付時間并不斷加以完善性調整。

第十二條

基本薪酬按月支付。商業(yè)銀行根據薪酬總量計劃和分配方案支付基本薪酬。

第十三條

商業(yè)銀行應合理確定一定比例的績效薪酬，根據經營情況和風險成本分期考核情況隨基本薪酬一起支付，剩余部分在財務結束后，根據考核結果支付。第十四條

中長期激勵在協議約定的鎖定期到期后支付。中長期激勵的兌現應得到董事會同意。鎖定期長短取決于相應各類風險持續(xù)的時間，至少為3年。

第十五條

住房公積金、各種保險費應按照國家有關規(guī)定納入專戶管理。

第十六條

商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于50%，有條件的應爭取達到60%。在延期支付時段中必須遵循等分原則，不得前重后輕。

商業(yè)銀行應制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內其高級管理人員和相關員工職責內的風險損失超常暴露，商業(yè)銀行有權將相應期限內已發(fā)放的績效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。商業(yè)銀行制定的績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定應同樣適用離職人員。

第四章 薪酬管理

第十七條

商業(yè)銀行應建立健全科學合理的薪酬管理組織架構。

董事會按照國家有關法律和政策規(guī)定負責本行的薪酬管理制度和政策設計，并對薪酬管理負最終責任；董事會應設立相對獨立的薪酬管理委員會（小組），組成人員中至少要有三分之一 以上的財務專業(yè)人員，且薪酬管理委員會（小組）應熟悉各產品線風險、成本及演變情況，以有效和負責地審議有關薪酬制度和政策。

管理層組織實施董事會薪酬管理方面的決議，人力資源部門負責具體事項的落實，風險控制、合規(guī)、計劃財務等部門參與并監(jiān)督薪酬機制的執(zhí)行和完善性反饋工作。

商業(yè)銀行審計部門每年應對薪酬制度的設計和執(zhí)行情況進行專項審計，并報告董事會和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門。

外部審計應將薪酬制度的設計和執(zhí)行情況作為審計內容。審計、財務和風險控制部門員工的薪酬應獨立于所監(jiān)督的業(yè)務條線，且薪酬的規(guī)模和質量應得到適當保證，以確保其能夠吸引合格、有經驗的人才。

第十八條

商業(yè)銀行應制訂科學、合理、與長期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展相適應的薪酬管理制度。薪酬管理制度一般應包括以下內容：

（一）銀行員工職位職級分類體系及其薪酬對應標準。

（二）基本薪酬的檔次分類及晉級辦法。

（三）績效薪酬的檔次分類及考核管理辦法。

（四）中長期激勵及特殊獎勵的考核管理辦法等。第十九條

商業(yè)銀行應建立科學的績效考核指標體系，并層層分解落實到具體部門和崗位，作為績效薪酬發(fā)放的依據。商業(yè) 6 銀行績效考核指標應包括經濟效益指標、風險成本控制指標和社會責任指標。

（一）經濟效益指標按國家有關規(guī)定選取。

（二）風險成本控制指標至少應包括資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件風險率、杠桿率等。信用風險與市場風險成本度量時應考慮經濟資本配臵和資本成本本身變化以及撥備成本和實際損失。流動性風險成本在度量時應主要考慮壓力測試下的流動性覆蓋率和流動性資源本身的成本等因素。

（三）社會責任指標一般應包括風險管理政策的遵守情況、合法性、監(jiān)管評價及道德標準、企業(yè)價值、客戶滿意度等。

董事會應于每年年初確定當年績效考核指標，并報銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。

第二十條

本指引第十九條所列風險成本控制指標對績效薪酬的約束參照如下標準執(zhí)行：

（一）有一項指標未達到控制要求的，當年全行人均績效薪酬不得超過上年水平。

（二）有兩項指標未達到控制要求的，當年全行人均績效薪酬在上年基礎上實行下浮，高級管理人員績效薪酬下浮幅度應明顯高于平均下浮幅度。

（三）有三項及以上指標未達到控制要求的，除當年全行人均績效薪酬參照第（二）款調整外，下一全行基本薪酬總額不得調增。第二十一條

商業(yè)銀行應建立有效薪酬監(jiān)督機制，不得為員工或允許員工對遞延兌現部分的薪酬購買薪酬保險、責任險等避險措施降低薪酬與風險的關聯性。

第二十二條

商業(yè)銀行董事會應每年全面、及時、客觀、詳實地披露薪酬管理信息，并列為報告披露的重要部分。商業(yè)銀行的薪酬信息披露情況應報國家有關主管部門和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。薪酬報告的信息披露內容主要包括：

（一）薪酬管理架構及決策程序，包括薪酬管理委員會（小組）的結構和權限。

（二）薪酬總量、受益人及薪酬結構分布。

（三）薪酬與業(yè)績衡量、風險調整的標準。

（四）薪酬延期支付和非現金薪酬情況，包括因故扣回的情況。

（五）董事會、高級管理層和對銀行風險有重要影響崗位上的員工的具體薪酬信息。

（六）薪酬方案制定、備案及經濟、風險和社會責任指標完成考核情況。

（七）超出原定薪酬方案的例外情況，包括影響因素，以及薪酬變動的結構、形式、數量和受益對象等。

第五章 薪酬監(jiān)管

第二十三條

銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應將商業(yè)銀行薪酬管理納入公司治理監(jiān)管的重要內容，至少每年一次對商業(yè)銀行薪酬管理機制的健全性和有效性作出評估。

第二十四條

銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應動態(tài)跟蹤監(jiān)測商業(yè)銀行薪酬管理制度的實施情況，并根據實際情況對商業(yè)銀行風險控制等考核指標的執(zhí)行情況進行現場檢查。

第二十五條

對于商業(yè)銀行薪酬管理制度和績效考核指標不符合有關規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有權根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的相關規(guī)定責令糾正，并對下列問題予以查處：

（一）薪酬管理組織架構、薪酬管理制度不符合規(guī)定的。

（二）未按規(guī)定核定、執(zhí)行和報備績效考核辦法或薪酬方案的。

（三）績效考核不嚴格、不符合規(guī)定或弄虛作假的。

（四）未按規(guī)定計發(fā)基本薪酬、延發(fā)績效薪酬的。

（五）未按規(guī)定追索或止付績效薪酬的。

（六）未按規(guī)定披露薪酬信息的。

（七）其他不符合國家有關政策規(guī)定的。

第二十六條

符合下列情況之一的，商業(yè)銀行薪酬結構與水平應報救助機構和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門確定：

（一）已經實施救助措施的。

（二）商業(yè)銀行面臨重大聲譽風險并有可能對其持續(xù)經營產生實質性影響的。

（三）商業(yè)銀行瀕臨破產、倒閉的。

（四）商業(yè)銀行被依法接管的。

（五）商業(yè)銀行被關停的。

第六章 附則

第二十七條

商業(yè)銀行在參加基本社會保險的基礎上為員工建立企業(yè)年金和補充醫(yī)療保險的，應符合國家有關規(guī)定。

扣回的薪酬應按照有關規(guī)定沖減當期費用。

第二十八條

商業(yè)銀行在境外設立的子行、分行、非銀行金融性公司由母行根據本指引的原則并結合不同國家和地區(qū)的法律規(guī)定、監(jiān)管要求對其薪酬進行調控。

由銀行業(yè)監(jiān)督管理部門監(jiān)管的其他類銀行、非銀行金融機構參照本指引執(zhí)行。

第二十九條 本指引由中國銀監(jiān)會負責解釋。第三十條 本指引自2010年3月1日起施行。

第三篇：中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》的通知(銀監(jiān)發(fā)

【發(fā)布單位】中國銀監(jiān)會 【發(fā)布文號】銀監(jiān)發(fā)【2009】82號 【發(fā)布日期】2009-08-25 【生效日期】2009-08-25 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】中國網

中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》的通知

(銀監(jiān)發(fā)【2009】82號）

機關各部門，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產管理公司，郵儲銀行，各省級農村信用聯社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務公司、金融租賃公司：

《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》已經銀監(jiān)會第87次主席會審議通過，現印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

請各銀監(jiān)局將本通知轉發(fā)至轄內銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構。

二

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第四篇：銀監(jiān)發(fā)【2011】104號 中國銀監(jiān)會關于印發(fā)商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性監(jiān)管指引的通知

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性監(jiān)管指引的通知

（銀監(jiān)發(fā)[2011]104號）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農村信用聯社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司：

為加強商業(yè)銀行風險管理，提高業(yè)務連續(xù)性管理能力，促進商業(yè)銀行有效履行社會責任，維護公眾信心和銀行業(yè)正

常的運營秩序，銀監(jiān)會制定了《商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性監(jiān)管指引》，現印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

請各銀監(jiān)局將本通知轉發(fā)至轄內銀監(jiān)分局及銀行業(yè)金融機構。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 二0一一年十二月二十八日

商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性監(jiān)管指引

第一章 總則

第一條 信息系統與信息科技是保障商業(yè)銀行業(yè)務持續(xù)運營的重要基礎。為降低或消除因信息系統服務異常導致重要業(yè)務運營中斷的影響，快速恢復被中斷業(yè)務，維護公眾信心和銀行業(yè)正常運營秩序，提高商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性管理能力，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》以及相關法律法規(guī)，制定本指引。

第二條 本指引所稱業(yè)務連續(xù)性管理是指商業(yè)銀行為有效應對重要業(yè)務運營中斷事件，建設應急響應、恢復機制和管理能力框架，保障重要業(yè)務持續(xù)運營的一整套管理過程，包括策略、組織架構、方法、標準和程序。

第三條 本指引所稱重要業(yè)務是指面向客戶、涉及賬務處理、時效性要求較高的銀行業(yè)務，其運營服務中斷會對商業(yè)銀行產生較大經濟損失或聲譽影響，或對公民、法人和其他組織的權益、社會秩序和公共利益、國家安全造成嚴重影響的業(yè)務。

第四條 本指引所稱重要業(yè)務運營中斷事件(以下簡稱運營中斷事件)是指因下述原因導致信息系統服務異常、重要業(yè)務停止運營的事件。主要包括：(一)信息技術故障：信息系統技術故障、配套設施故障；(二)外部服務中斷：第三方無法合作或提供服務等；(三)人為破壞：黑客攻擊、恐怖襲擊等；

(四)自然災害：火災、雷擊、海嘯、地震、重大疫情等。

第五條 商業(yè)銀行應當將業(yè)務連續(xù)性管理納入全面風險管理體系，建立與本機構戰(zhàn)略目標相適應的業(yè)務連續(xù)性管理體系，確保重要業(yè)務在運營中斷事件發(fā)生后快速恢復，降低或消除因重要業(yè)務運營中斷造成的影響和損失，保障業(yè)務持續(xù)運營。

第六條 商業(yè)銀行應當根據本行業(yè)務發(fā)展的總體目標、經營規(guī)模以及風險控制的基本策略和風險偏好，確定適當的業(yè)務連續(xù)性管理戰(zhàn)略。

第七條 商業(yè)銀行應當建立業(yè)務連續(xù)性管理的組織架構，確定重要業(yè)務及其恢復目標，制定業(yè)務連續(xù)性計劃，配置必要的資源，有效處置運營中斷事件，并積極開展演練和業(yè)務連續(xù)性管理的評估改進。

第八條 業(yè)務連續(xù)性管理的基本原則是：

(一)切實履行社會責任，保護客戶合法權益、維護金融秩序；

(二)堅持預防為主，建立預防、預警機制，將日常管理與應急處置有效結合；

(三)堅持以人為本，重點保障人員安全；實施差異化管理，保障重要業(yè)務有序恢復；兼

顧業(yè)務連續(xù)性管理成本與效益；

(四)堅持聯動協作，加強溝通協調，形成應對運營中斷事件的整體有效機制。

第九條 商業(yè)銀行應當將業(yè)務連續(xù)性管理融入到企業(yè)文化中，使其成為銀行機構日常運營管理的有機組成部分。

第二章 業(yè)務連續(xù)性組織架構 第一節(jié) 日常管理組織架構

第十條 董(理)事會是商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性管理的決策機構，對業(yè)務連續(xù)性管理承擔最終責任。主要職責包括：

(一)審核和批準業(yè)務連續(xù)性管理戰(zhàn)略、政策和程序；(二)審批高級管理層業(yè)務連續(xù)性管理職責，定期聽取高級管理層關于業(yè)務連續(xù)性管理的報告，監(jiān)督、評價其履職情況；

(三)審批業(yè)務連續(xù)性管理審計報告。

第十一條 高級管理層負責執(zhí)行經董(理)事會批準的業(yè)務連續(xù)性管理政策。主要職責包括：

(一)制定并定期審查和監(jiān)督執(zhí)行業(yè)務連續(xù)性管理政策、程序；(二)明確各部門業(yè)務連續(xù)性管理職責，明確報告路線，審批重要業(yè)務恢復目標和恢復策略，督促各部門履行管理職責，確保業(yè)務連續(xù)性管理體系正常運行；(三)確保配置足夠的資源保障業(yè)務連續(xù)性管理的實施。

第十二條 商業(yè)銀行應當設立由高級管理層和業(yè)務連續(xù)性管理相關部門負責人組成的業(yè)務連續(xù)性管理委員會，統籌協調、落實各項管理職責。

第十三條 商業(yè)銀行應當指定風險管理部門或其他綜合管理部門為業(yè)務連續(xù)性管理主管部門，組織開展全行業(yè)務連續(xù)性管理工作，指導、評估、監(jiān)督各部門的業(yè)務連續(xù)性管理工作；組織制定業(yè)務連續(xù)性計劃，協調業(yè)務條線部門，匯總、確定重要業(yè)務的恢復目標和恢復策略；組織開展業(yè)務連續(xù)性計劃的演練、評估與改進；開展業(yè)務連續(xù)性管理培訓等。

第十四條 商業(yè)銀行應當明確業(yè)務連續(xù)性管理執(zhí)行部門，包括業(yè)務條線部門與信息科技部門。業(yè)務條線部門負責風險評估、業(yè)務影響分析，確定重要業(yè)務恢復目標和恢復策略，負責業(yè)務條線重要業(yè)務應急響應與恢復；信息科技部門負責信息技術應急響應與恢復。

第十五條 商業(yè)銀行應當明確業(yè)務連續(xù)性管理保障部門，包括辦公室、人力資源部門、公共關系部門、財務部門、法律合規(guī)部門、后勤部門、保衛(wèi)部門等，為業(yè)務連續(xù)性日常管理提供人力、物力、財力以及安全保障和法律咨詢。其中，公共關系部門應當制定對外媒體公關策略，制定和執(zhí)行對外媒體公關的應急預案。

第十六條 商業(yè)銀行各部門應當負責本部門業(yè)務連續(xù)性管理工作，制定相關規(guī)章制度，制定和執(zhí)行本部門業(yè)務連續(xù)性計劃，開展本部門業(yè)務連續(xù)性計劃的演練、評估與改進工作。

第十七條 商業(yè)銀行內部審計部門應當負責并定期開展全行業(yè)務連續(xù)性管理審計工作。第二節(jié) 應急處置組織架構

第十八條 商業(yè)銀行應當建立運營中斷事件應急處置的組織架構，包括應急決策層、應急指揮層、應急執(zhí)行層和應急保障層。

第十九條 應急決策層由商業(yè)銀行高級管理人員組成，負責決定應急處置重大事宜，包括：決定運營中斷事件通報、對外報告和公告；批準啟動總體應急預案等。

第二十條 應急指揮層由商業(yè)銀行的業(yè)務連續(xù)性管理主管部門、執(zhí)行部門和保障部門負責人組成，負責運營中斷事

件處置應急指揮和組織協調，督導應急處置實施。

第二十一條 應急執(zhí)行層由商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性管理執(zhí)行部門組成，負責業(yè)務條線與信息技術應急處置工作。

第二十二條 應急保障層由商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性管理保障部門組成，負責應急處置所需人力、物力和財力等資源的

保障，應急處置對外報告、宣告、通報和溝通與協調，以及對外媒體公關、秩序維護、安全保障、法律咨詢和人員安撫等相關工作。

第三章 業(yè)務影響分析

第二十三條 商業(yè)銀行應當通過業(yè)務影響分析識別和評估業(yè)務運營中斷所造成的影響和損失，明確業(yè)務連續(xù)性管理

重點，根據業(yè)務重要程度實現差異化管理，確定各業(yè)務恢復優(yōu)先順序和恢復指標。商業(yè)銀行應當至少每三年開展一次全

面業(yè)務影響分析，并形成業(yè)務影響分析報告。

第二十四條 商業(yè)銀行應當識別重要業(yè)務，明確重要業(yè)務歸口管理部門、所需關鍵資源及對應的信息系統，識別重要業(yè)務的相互依賴關系，分析、評估各項重要業(yè)務在運營中斷事件發(fā)生時可能造成的經濟損失和非經濟損失。

第二十五條 商業(yè)銀行應當綜合分析重要業(yè)務運營中斷可能產生的損失與業(yè)務恢復成本，結合業(yè)務服務時效性、服

務周期等運行特點，確定重要業(yè)務恢復時間目標(業(yè)務RTO)、業(yè)務恢復點目標(業(yè)務RPO)，原則上，重要業(yè)務恢復時間目標不得大于4小時，重要業(yè)務恢復點目標不得大于半小時。

第二十六條 商業(yè)銀行應當明確業(yè)務重要程度和恢復優(yōu)先級別，并識別重要業(yè)務恢復所需的必要資源。

第二十七條 商業(yè)銀行應當通過分析業(yè)務與信息系統的對應關系、信息系統之間的依賴關系，根據業(yè)務恢復時間目標、業(yè)務恢復點目標、業(yè)務應急響應時間、業(yè)務恢復的驗證時間，確定信息系統恢復時間目標(信息系統RTO)、信息系

統恢復點目標(信息系統RPO)，明確信息系統重要程度和恢復優(yōu)先級別，并識別信息系統恢復所需的必要資源。

第二十八條 商業(yè)銀行應當開展業(yè)務連續(xù)性風險評估，識別業(yè)務連續(xù)運營所需的關鍵資源，分析資源所面臨的各類威脅以及資源自身的脆弱性，確定資源的風險敞口。關鍵資源應當包括關鍵信息系統及其運行環(huán)境，關鍵的人員、業(yè)務場地、業(yè)務辦公設備、業(yè)務單據以及供應商等。

第二十九條 商業(yè)銀行應當根據風險敞口制定降低、緩釋、轉移等應對策略。依據防范或控制風險的可行性和殘余

風險的可接受程度，確定風險防范和控制的原則與措施。

第三十條 商業(yè)銀行應當根據業(yè)務影響分析結果，依據業(yè)務恢復指標，制定差別化的業(yè)務恢復策略，主要包括關鍵資源恢復、業(yè)務替代手段、數據追補和恢復優(yōu)先級別等。第三十一條 商業(yè)銀行應當依據業(yè)務恢復策略，確定災難恢復資源獲取方式和災難恢復等級。

第四章 業(yè)務連續(xù)性計劃與資源建設

第一節(jié) 業(yè)務連續(xù)性計劃

第三十二條 商業(yè)銀行應當依據業(yè)務恢復目標，制定覆蓋所有重要業(yè)務的業(yè)務連續(xù)性計劃。

第三十三條 業(yè)務連續(xù)性計劃的主要內容應當包括：(一)重要業(yè)務及關聯關系、業(yè)務恢復優(yōu)先次序；(二)重要業(yè)務運營所需關鍵資源；(三)應急指揮和危機通訊程序；

(四)各類預案以及預案維護、管理要求；

(五)殘余風險。

第三十四條 商業(yè)銀行應當制定總體應急預案。總體應急預案是商業(yè)銀行應對運營中斷事件的總體方案，包括總體組織架構、各層級預案的定位和銜接關系及對運營中斷事件的預警、報告、分析、決策、處理、恢復等處置程序。總體預案通常用于處置導致大范圍業(yè)務運營中斷的事件。

第三十五條 商業(yè)銀行應當制定重要業(yè)務專項應急預案，專項應急預案應當注重災難場景的設計，明確在不同場景下的應急流程和措施。業(yè)務條線的專項應急預案，應當注重調動內部資源、采取業(yè)務應急手段盡快恢復業(yè)務，并和信息科技部門、保障部門的應急預案有效銜接。

第三十六條 專項應急預案的主要內容應當包括：

(一)應急組織架構及各部門、人員在預案中的角色、權限、職責分工；(二)信息傳遞路徑和方式；

(三)運營中斷事件處置程序，包括預警、報告、決策、指揮、響應、回退等；(四)運營中斷事件處置過程中的風險控制措施；(五)運營中斷事件的危機處理機制；

(六)運營中斷事件的內部溝通機制和聯系方式；(七)運營中斷事件的外部溝通機制和聯系方式；(八)應急完成后的還原機制。

第三十七條 商業(yè)銀行應當要求重要業(yè)務及信息系統的外部供應商建立業(yè)務連續(xù)性計劃，證明其業(yè)務連續(xù)性計劃的有效性，其業(yè)務恢復目標應當滿足商業(yè)銀行要求。

第三十八條 商業(yè)銀行應當注重與金融同業(yè)單位、外部金融市場、金融服務平臺和公共事業(yè)部門等業(yè)務連續(xù)性計劃的有效銜接；同時，應當積極采取風險緩釋及轉移措施，有效控制由于外部機構業(yè)務連續(xù)性管理不充分可能產生的風險。

第二節(jié) 業(yè)務連續(xù)性資源建設

第三十九條 商業(yè)銀行應當開展業(yè)務連續(xù)性計劃所需的資源建設，滿足業(yè)務恢復目標和重要業(yè)務持續(xù)運營的要求。

第四十條 商業(yè)銀行應當重點加強信息系統關鍵資源的建設，實現信息系統的高可用性，保障信息系統的持續(xù)運行并減少信息系統中斷后的恢復時間。

第四十一條 商業(yè)銀行應當設立統一的運營中斷事件指揮中心場所，用于應急決策、指揮與聯絡，指揮場所應當配

置辦公與通訊設備以及指揮執(zhí)行文檔、聯系資料等。

第四十二條 商業(yè)銀行應當建立符合業(yè)務連續(xù)性管理要求的備用資源，如備用業(yè)務和辦公場所資源、備用信息系統運行場所資源、備用信息技術資源、備用人力資源等，以及電力、通訊、消防、安保等資源。

第四十三條 商業(yè)銀行選擇備用場地時，應當確保不會同時遭受同類型風險；應當綜合分析備用場地所在地的自然

環(huán)境、地區(qū)配套設施、區(qū)域經濟環(huán)境、交通條件、政策環(huán)境和成本等各方面因素，以及災難恢復所需的金融服務、通訊、設備、技術等外部服務供應商資源情況。

第四十四條 商業(yè)銀行在建立備用業(yè)務和辦公場所時，應當配備業(yè)務操作和辦公所需資源，并確保其能夠迅速啟用。

第四十五條 商業(yè)銀行應當建立災備中心等備用信息技術資源和備用信息系統運行場所資源，并滿足銀監(jiān)會關于數 據中心相關監(jiān)管要求。

第四十六條 商業(yè)銀行應當明確關鍵崗位的備份人員及其備份方式，并確保備份人員可

用，降低關鍵崗位人員無法及時履職風險。

第五章 業(yè)務連續(xù)性演練與持續(xù)改進

第一節(jié) 業(yè)務連續(xù)性計劃演練

第四十七條 商業(yè)銀行應當開展業(yè)務連續(xù)性計劃演練，檢驗應急預案的完整性、可操作性和有效性，驗證業(yè)務連續(xù)性資源的可用性，提高運營中斷事件的綜合處置能力。

第四十八條 制定業(yè)務連續(xù)性演練計劃時，商業(yè)銀行應當考慮業(yè)務的重要性和影響程度，包括客戶范圍、業(yè)務性質、業(yè)務時效性、經濟與非經濟影響等，演練頻率、方式應當與業(yè)務的重要性和影響程度相匹配。

第四十九條 商業(yè)銀行應當至少每三年對全部重要業(yè)務開展一次業(yè)務連續(xù)性計劃演練。在重大業(yè)務活動、重大社會活動等關鍵時點，或在關鍵資源發(fā)生重大變化之前，也應當開展業(yè)務連續(xù)性計劃的專項演練。

第五十條 商業(yè)銀行應當加強業(yè)務應急預案的演練，重點加強業(yè)務和信息科技部門的協調、配合；應當注重以真實

業(yè)務接管為目標，確保災備系統能夠有效接管生產系統并具備安全回切能力。

第五十一條 商業(yè)銀行應當將外部供應商納入演練范圍并定期開展演練；同時，應當積極參加金融同業(yè)單位、外部金融市場、金融服務平臺和公共事業(yè)部門等組織的業(yè)務連續(xù)性計劃演練，確保應急和協調措施的有效性。

第五十二條 商業(yè)銀行應當對業(yè)務連續(xù)性計劃的演練過程進行完整記錄，及時總結、評估和改進。

第二節(jié) 業(yè)務連續(xù)性管理評估與改進

第五十三條 商業(yè)銀行應當建立業(yè)務連續(xù)性管理體系持續(xù)改進機制。

第五十四條 商業(yè)銀行應當至少每年對業(yè)務連續(xù)性管理體系的完整性、合理性、有效性組織一次自評估，或者委托第三方機構進行評估，并向高級管理層提交評估報告。

第五十五條 商業(yè)銀行應當每年對業(yè)務連續(xù)性管理文檔進行修訂，內容應當包含重要業(yè)務調整、制度調整、崗位職責與人員調整等，確保文檔的真實性、有效性。

第五十六條 商業(yè)銀行在開發(fā)新業(yè)務產品時，應當同步考慮是否將其納入業(yè)務連續(xù)性管理范疇。對納入業(yè)務連續(xù)性管理的，應當在上線前制定業(yè)務連續(xù)性計劃并實施演練。

第五十七條 在業(yè)務功能或關鍵資源發(fā)生重大變更時，商業(yè)銀行應當及時對業(yè)務連續(xù)性計劃進行修訂。

第五十八條 商業(yè)銀行應當每年對本行業(yè)務連續(xù)性管理進行審計，每三年至少開展一次全面審計，發(fā)生大范圍業(yè)務運營中斷事件后應當及時開展專項審計。

第五十九條 商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性管理審計的內容應當包括：業(yè)務影響分析、風險評估、恢復策略及恢復目標的合理性和完整性；業(yè)務連續(xù)性計劃的完整性和可操作性；業(yè)務連續(xù)性計劃演練過程及報告的真實性和有效性；業(yè)務連續(xù)性管理相關部門及人員的履職情況等。

第六章 運營中斷事件應急處置 第一節(jié) 監(jiān)測、預警與報告

第六十條 商業(yè)銀行應當建立運營中斷事件的風險預警體系，設定風險預警指標，并納入全行風險預警體系中。

第六十一條 商業(yè)銀行應當建立業(yè)務運營的監(jiān)測體系及監(jiān)控機制，對信息系統運行環(huán)境進行日常監(jiān)測，采取自動化措施重點加強對業(yè)務運行情況的監(jiān)控。

第六十二條 商業(yè)銀行應當建立關鍵時點的監(jiān)測與預警機制，在重大業(yè)務和社會活動等關鍵時點，或在業(yè)務功能、關鍵資源發(fā)生重大變更時，加強風險監(jiān)控和預警。業(yè)務條線部門與信息科技部門等相關部門之間應當相互通報信息、提示風險，協同做好應急準備。

第六十三條 發(fā)生運營中斷事件后，商業(yè)銀行應當及時進行溝通和報告，包括：按照報

告路線在內部各部門及人員之間的報告，與業(yè)務運營的外包方、業(yè)務合作方之間的溝通、以及按照銀監(jiān)會有關報告要求，向銀監(jiān)會或其派出機構的報告等。

第二節(jié) 運營中斷事件處置

第六十四條 商業(yè)銀行應當制定運營中斷事件等級劃分標準，根據事件影響范圍、持續(xù)時間和損失程度定義事件等 級，開展應急響應處置工作。

第六十五條 運營中斷事件應急處置應當遵循“統一指揮、分類管理、分級處置、快速響應”的原則，在全行統一指揮下高效、有序應對；應當根據事件等級實施差別化處置，必要時可以越級匯報、緊急授權，保障信息傳遞和決策的及時性，將影響或損失最小化。

第六十六條 商業(yè)銀行應當及時、有效地響應運營中斷事件，對事件影響進行評估，確定事件等級，及時啟動應急預案，確保業(yè)務快速恢復，防止事態(tài)升級或惡化。

第六十七條 商業(yè)銀行在實施應急處置時，應當采取以下措施：

(一)加強運營中斷事件處置中的對外溝通，開展告知、解釋與安撫工作，最大程度降低負面影響；

(二)對重要業(yè)務可以通過減少服務功能、縮小服務范圍、利用替代系統、手工記賬、利用他行支付渠道等多種手段進行業(yè)務應急處置；

(三)采用程序化和標準化的手段，提高信息技術應急處置的效率和質量。

第六十八條 商業(yè)銀行應當為應急處置做好場地、交通、通訊、資金等后勤保障工作。

第六十九條 商業(yè)銀行應當對運營中斷事件應急處置過程進行完整記錄。

第三節(jié) 災難恢復

第七十條 對于導致或可能導致大范圍業(yè)務運營中斷的事件，商業(yè)銀行應當迅速決策，確定是否實施災難備份切換。

第七十一條 商業(yè)銀行應當事先對備份資源進行技術驗證，確保其可用性；在實施災難備份切換時，信息科技部門應當向業(yè)務條線部門告知可能出現的數據損失情況，并對備份系統的運行情況實施監(jiān)控，預警并防止出現二次中斷風險。

第七十二條 商業(yè)銀行在災難備份切換、回切時，業(yè)務條線部門應當對中斷時的重要業(yè)務數據進行核對，并在信息科技部門配合下，對丟失的數據進行追補；同時，應當進行測試和驗證，確保交易的可靠性。

第四節(jié) 危機處理

第七十三條 商業(yè)銀行應當建立危機處理機制，從維護客戶關系、履行告知義務、維護客戶合法權益出發(fā)，運用公

共關系策略、方法，加強與客戶、媒體的溝通，適時向公眾發(fā)布信息，消除或降低危機所造成的負面影響。

第七十四條 商業(yè)銀行應當指定專門部門負責危機處理工作，加強輿情監(jiān)測、信息溝通和發(fā)布。

第七十五條 商業(yè)銀行應當制定針對社會公眾、媒體、股東、客戶等相關各方的預案，在運營中斷事件發(fā)生時及時、準確披露信息，防止因信息不對稱可能產生的負面影響。

第七十六條 商業(yè)銀行應當實時關注輿情信息，及時澄清虛假信息或不完整信息，消除社會疑慮，化解糾紛。

第七章 監(jiān)管和處置 第一節(jié) 監(jiān)管處置

第七十七條 銀監(jiān)會及其派出機構建立運營中斷事件處置領導小組和工作小組。(一)領導小組主要職責為：

1．領導和指揮銀行業(yè)運營中斷事件處置工作； 2．審批銀行業(yè)運營中斷事件處置預案；

3．最終認定銀行業(yè)運營中斷事件等級，決定是否啟動處置預案； 4．對銀行業(yè)運營中斷事件重大處置措施進行決策； 5．協調跨行業(yè)、跨部門共同開展的處置工作重大事項； 6．對銀行業(yè)運營中斷事件處置的對外信息發(fā)布進行決策。(二)工作小組主要職責為：

1．制定銀行業(yè)運營中斷事件處置預案；

2．對銀行業(yè)金融機構運營中斷事件進行監(jiān)管處置；

3．向處置領導小組報告運營中斷事件、重大處置事項及事件進展情況； 4．依授權對外發(fā)布信息； 5．協調跨行業(yè)、跨部門資源。

第七十八條 銀監(jiān)會建立銀行業(yè)信息科技風險預警體系，對可能導致銀行業(yè)發(fā)生較大運營中斷事件的風險進行分析和評估，進行風險提示和預警。

第七十九條 銀監(jiān)會及其派出機構對銀行業(yè)運營中斷事件進行分級。當運營中斷事件同時滿足多個級別的定級條件

時，按最高級別確定事件等級。

(一)特別重大運營中斷事件(Ⅰ級)1．銀行業(yè)金融機構重要信息系統服務中斷，或重要數據損毀、丟失、泄露，造成經濟秩序混亂或重大經濟損失、影響金融穩(wěn)定，或對公眾利益、社會秩序、國家安全造成特別嚴重損害的事件；

2．在業(yè)務服務時段導致一個(含)以上省(自治區(qū)、直轄市)的多家金融機構業(yè)務無法正常開展達3個小時(含)以上的事件；

3．在業(yè)務服務時段導致單家金融機構兩個(含)以上省(自治區(qū)、直轄市)業(yè)務無法正常開展達3個小時(含)以上，或一個省(自治區(qū)、直轄市)業(yè)務無法正常開展達6個小時(含)以上的事件；

4．業(yè)務服務時段以外，故障或事件救治未果、可能產生上述1至3類事件的事件。(二)重大運營中斷事件(Ⅱ級)1．銀行業(yè)金融機構重要信息系統服務中斷，或重要數據損毀、丟失、泄露，對銀行或客戶利益造成嚴重損害的事件；

2．在業(yè)務服務時段導致一個(含)以上省(自治區(qū)、直轄市)的多家金融機構業(yè)務無法正常開展達半個小時(含)以上的事件；

3．在業(yè)務服務時段導致單家金融機構兩個(含)以上省(自治區(qū)、直轄市)業(yè)務無法正常開展達半個小時(含)以上，或一個省(自治區(qū)、直轄市)業(yè)務無法正常開展達3個小時(含)以上的事件；

4．業(yè)務服務時段以外，故障或事件救治未果、可能產生上述1至3類事件的事件。(三)較大運營中斷事件(Ⅲ級)1．銀行業(yè)金融機構重要信息系統服務中斷，或重要數據損毀、丟失、泄露，對銀行或客戶利益造成較大損害的事件；

2．在業(yè)務服務時段導致一個省(自治區(qū)、直轄市)業(yè)務無法正常開展達半個小時(含)以上的事件；

3．業(yè)務服務時段以外，故障或事件救治未果、可能產生上述1至2類事件的事件。

第八十條 按照屬地監(jiān)管原則，銀監(jiān)會派出機構在商業(yè)銀行運營中斷事件發(fā)生后2小時內，將事件及處置情況上報

銀監(jiān)會處置工作小組。事件報告至少包括：事發(fā)銀行及事件發(fā)生時間、地點、現象、影響范圍和程度、已采取的措施等。

銀監(jiān)會處置工作小組應當將重大以上運營中斷事件上報銀監(jiān)會運營中斷事件處置領導小組。

第八十一條 銀監(jiān)會根據國家有關網絡與信息安全事件應急預案要求向相關部門通報運營中斷事件；對其他行業(yè)有較大影響的運營中斷事件，可以向該行業(yè)主管或監(jiān)管部門通報事件情況；對于特別重大(Ⅰ級)的運營中斷事件，將事件及處置情況及時上報國務院。

第八十二條 銀監(jiān)會及其派出機構對商業(yè)銀行報送的事件內容和事件等級進行分析、評估，認定運營中斷事件的最終等級，及時啟動處置預案，實施運營中斷事件監(jiān)管處置工作。

第八十三條 對于較大(Ⅲ級)運營中斷事件，按照屬地監(jiān)管原則，由銀監(jiān)會或其派出機構組織開展處置工作，處置結束后銀監(jiān)會派出機構向銀監(jiān)會上報運營中斷事件總結報告。

第八十四條 對于特別重大(Ⅰ級)和重大(Ⅱ級)運營中斷事件，銀監(jiān)會處置工作小組及時核實情況，指導協調銀監(jiān)會派出機構開展處置；根據事件影響范圍、緊急程度和事件處置進展情況，銀監(jiān)會處置工作小組可以赴事發(fā)銀行現場進行督導。

第八十五條 銀監(jiān)會及其派出機構督導商業(yè)銀行采取措施盡快恢復系統和業(yè)務，最大程度減少事件產生的負面影響。必要時，可以協調國家專業(yè)技術隊伍或外部專家提供技術支援。

第八十六條 銀監(jiān)會及其派出機構督導商業(yè)銀行積極采取風險隔離措施，防止事件惡化或向其他銀行業(yè)金融機構擴散。對可能影響其他銀行業(yè)金融機構業(yè)務開展或對銀行業(yè)產生區(qū)域性、整體性影響的事件，銀監(jiān)會及其派出機構及時發(fā)布風險提示，加強風險防范。第八十七條 銀監(jiān)會及其派出機構督促商業(yè)銀行開展危機處理，做好輿情監(jiān)測和媒體溝通，做好合理宣傳解釋工作，防止不實信息導致銀行業(yè)金融機構聲譽風險。涉及行業(yè)性運營中斷事件處置情況通報時，由銀監(jiān)會按照信息披露程序統一對外發(fā)布信息。

第八十八條 銀監(jiān)會及其派出機構加強與相關部門和監(jiān)管機構的協作，協調各方力量開展處置工作。

第八十九條 商業(yè)銀行業(yè)務恢復正常運行后，應當將運營中斷事件及其處置工作的評估、總結和改進報告報送銀監(jiān)會或其派出機構。銀監(jiān)會或其派出機構對事件進行評估和現場調查，查明事件原因，進行責任認定。

第二節(jié) 持續(xù)監(jiān)管

第九十條 銀監(jiān)會及其派出機構將商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性管理納入其風險管理綜合評估范圍。

第九十一條 銀監(jiān)會及其派出機構對商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性管理工作進行監(jiān)督和檢查，對業(yè)務連續(xù)性工作進行綜合評 價，提出監(jiān)管要求。

第九十二條 商業(yè)銀行應當于每年一季度向銀監(jiān)會或其派出機構提交業(yè)務連續(xù)性管理報告，包括上一業(yè)務連續(xù) 性管理的評估報告與審計報告。

第九十三條 銀監(jiān)會及其派出機構對商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性管理報告進行審查，督導商業(yè)銀行建立與其風險管控目標、機構規(guī)模、公眾影響和所承擔的社會責任相匹配的業(yè)務連續(xù)性管理體系。

第九十四條 銀監(jiān)會及其派出機構對商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性管理報告進行審查時，要綜合考慮商業(yè)銀行機構規(guī)模、業(yè)

務范圍以及風險狀況。重點關注以下方面：

(一)業(yè)務連續(xù)性管理體系的完整性和合理性；(二)業(yè)務連續(xù)性管理的實施情況；

(三)業(yè)務連續(xù)性計劃的演練情況；

(四)業(yè)務連續(xù)性管理評估的完整性和準確性，審計覆蓋領域和深度；(五)業(yè)務連續(xù)性管理在執(zhí)行過程中存在的問題及其整改情況。

第九十五條 商業(yè)銀行在完成業(yè)務連續(xù)性計劃的全行性演練后，應當在45個工作日內向監(jiān)管機構提交演練總結報告。

第九十六條 商業(yè)銀行業(yè)務連續(xù)性管理機制存在重大缺陷、日常管理工作存在嚴重違規(guī)的，因違反審慎經營規(guī)則導致業(yè)務運營中斷的，或在運營中斷事件中應急處置不力導致事件惡化、蔓延的，銀監(jiān)會或其派出機構依法采取監(jiān)管措施并追究有關責任人的責任。

第八章 附則

第九十七條 本指引適用于在中華人民共和國境內依法設立的法人商業(yè)銀行和農村合作銀行、城市信用社、農村信用社。

政策性銀行、村鎮(zhèn)銀行、金融資產管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、消費金融公司等其他銀行業(yè)金融機構參照執(zhí)行。

第九十八條 本指引由中國銀監(jiān)會負責解釋、修訂。

第九十九條 本指引自公布之日起執(zhí)行。

第五篇：銀監(jiān)發(fā)[2007]54號 中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《貸款風險分類指引》的通知

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

銀監(jiān)發(fā)[2007]54號

中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《貸款風險分類指引》的通知

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務公司、金融租賃公司：

現將《貸款風險分類指引》印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。請各銀監(jiān)局將本通知轉發(fā)至轄內各銀行業(yè)金融機構。

二○○七年七月三日

貸款風險分類指引

第一條 為促進商業(yè)銀行完善信貸管理，科學評估信貸資產質量，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其他法律、行政法規(guī)，制定本指引。

第二條 本指引所指的貸款分類，是指商業(yè)銀行按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質是判斷債務人及時足額償還貸款本息的可能性。

第三條 通過貸款分類應達到以下目標：

（一）揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質量。

（二）及時發(fā)現信貸管理過程中存在的問題，加強貸款管理。

（三）為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據。第四條 貸款分類應遵循以下原則：

（一）真實性原則。分類應真實客觀地反映貸款的風險狀況。

（二）及時性原則。應及時、動態(tài)地根據借款人經營管理等狀況的變化調整分類結果。

（三）重要性原則。對影響貸款分類的諸多因素，要根據本指引第五條的核心定義確定關鍵因素進行評估和分類。

（四）審慎性原則。對難以準確判斷借款人還款能力的貸款，應適度下調其分類等級。第五條 商業(yè)銀行應按照本指引，至少將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。

正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。

可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。

損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

第六條 商業(yè)銀行對貸款進行分類，應主要考慮以下因素：

（一）借款人的還款能力。

（二）借款人的還款記錄。

（三）借款人的還款意愿。

（四）貸款項目的盈利能力。

（五）貸款的擔保。

（六）貸款償還的法律責任。

（七）銀行的信貸管理狀況。第七條 對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。

借款人的還款能力包括借款人現金流量、財務狀況、影響還款能力的非財務因素等。

不能用客戶的信用評級代替對貸款的分類，信用評級只能作為貸款分類的參考因素。

第八條 對零售貸款如自然人和小企業(yè)貸款主要采取脫期法，依據貸款逾期時間長短直接劃分風險類別。對農戶、農村微型企業(yè)貸款可同時結合信用等級、擔保情況等進行風險分類。

第九條 同一筆貸款不得進行拆分分類。第十條 下列貸款應至少歸為關注類：

（一）本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務的嫌疑。

（二）借新還舊，或者需通過其他融資方式償還。

（三）改變貸款用途。

（四）本金或者利息逾期。

（五）同一借款人對本行或其他銀行的部分債務已經不良。

（六）違反國家有關法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。第十一條 下列貸款應至少歸為次級類：

（一）逾期（含展期后）超過一定期限、其應收利息不再計入當期損益。

（二）借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務，本金或者利息已經逾期。

第十二條 需要重組的貸款應至少歸為次級類。

重組貸款是指銀行由于借款人財務狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調整的貸款。

重組后的貸款（簡稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為可疑類。

重組貸款的分類檔次在至少6個月的觀察期內不得調高，觀察期結束后，應嚴格按照本指引規(guī)定進行分類。

第十三條 商業(yè)銀行在貸款分類中應當做到：

（一）制定和修訂信貸資產風險分類的管理政策、操作實施細則或業(yè)務操作流程。

（二）開發(fā)和運用信貸資產風險分類操作實施系統和信息管理系統。

（三）保證信貸資產分類人員具備必要的分類知識和業(yè)務素質。

（四）建立完整的信貸檔案，保證分類資料信息準確、連續(xù)、完整。

（五）建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內部控制機制，保證貸款分類的獨立、連續(xù)、可靠。

商業(yè)銀行高級管理層要對貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結果承擔責任。第十四條 商業(yè)銀行應至少每季度對全部貸款進行一次分類。

如果影響借款人財務狀況或貸款償還因素發(fā)生重大變化，應及時調整對貸款的分類。

對不良貸款應嚴密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據貸款的風險狀況采取相應的管理措施。

第十五條 逾期天數是分類的重要參考指標。商業(yè)銀行應加強對貸款的期限管理。

第十六條 商業(yè)銀行內部審計部門應對信貸資產分類政策、程序和執(zhí)行情況進行檢查和評估，將結果向上級行或董事會作出書面匯報，并報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構。

檢查、評估的頻率每年不得少于一次。

第十七條 本指引規(guī)定的貸款分類方式是貸款風險分類的最低要求，各商業(yè)銀行可根據自身實際制定貸款分類制度，細化分類方法，但不得低于本指引提出的標準和要求，并與本指引的貸款風險分類方法具有明確的對應和轉換關系。

商業(yè)銀行制定的貸款分類制度應向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構進行報備。

第十八條 對貸款以外的各類資產，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應根據資產的凈值、債務人的償還能力、債務人的信用評級情況和擔保情況劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中后三類合稱為不良資產。分類時，要以資產價值的安全程度為核心，具體可參照貸款風險分類的標準和要求。

第十九條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構通過現場檢查和非現場監(jiān)管對貸款分類及其質量進行監(jiān)督管理。

第二十條 商業(yè)銀行應當按照相關規(guī)定，向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構報送貸款分類的數據資料。

第二十一條 商業(yè)銀行應在貸款分類的基礎上，根據有關規(guī)定及時足額計提貸款損失準備，核銷貸款損失。

第二十二條 商業(yè)銀行應依據有關信息披露的規(guī)定，披露貸款分類方法、程序、結果及貸款損失計提、貸款損失核銷等信息。

第二十三條 本指引適用于各類商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農村信用社。

政策性銀行和經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準經營信貸業(yè)務的其他金融機構可參照本指引建立各自的分類制度，但不應低于本指引所提出的標準和要求。

第二十四條 本指引由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋和修改。

第二十五條 本指引自發(fā)布之日起施行，在本指引發(fā)布施行前有關規(guī)定與本指引相抵觸的，以本指引為準。