第一篇：銀監發[2010]101號 中國銀監會關于印發《融資性擔保公司內部控制指引》的通知

中國銀行業監督管理委員會

銀監發[2010]101號

中國銀監會關于印發《融資性擔保公司內部控制指引》的通知

各省、自治區、直轄市融資性擔保機構監管部門：

《融資性擔保公司內部控制指引》已經2010年7月23日融資性擔保業務監管部際聯席會議審議通過，現印發給你們，請結合實際認真貫徹落實。

請將本通知轉發至轄內各融資性擔保機構。

二〇一〇年十一月二十五日

融資性擔保公司內部控制指引

第一章 總 則

第一條 為建立健全融資性擔保公司內部控制制度，防范融資性擔保業務風險，促進融資性擔保公司穩健經營，根據《中華人民共和國公司法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》等有關規定，制定本指引。

第二條 本指引所稱監管部門是指省、自治區、直轄市人民政府確定的負責監督管理本轄區融資性擔保公司的部門。

第三條 本指引是監管部門對融資性擔保公司內部控制進行監督和評價的依據。融資性擔保公司應當遵循本指引建立健全內部控制制度。

第四條 本指引所稱內部控制是融資性擔保公司為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督糾正的動態機制和過程。

第五條 融資性擔保公司內部控制的目標：

（一）確保法律、法規、規章和公司內部規章制度的貫徹執行。

（二）確保公司發展戰略的全面實施，經營目標和效率的充分實現。

（三）確保公司風險管理體系的有效性。

（四）確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。

第六條 融資性擔保公司內部控制應當遵循以下原則：

（一）全面性原則。內部控制應當貫穿公司的各項業務流程和各個操作環節，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應有案可查。

（二）重要性原則。內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務和高風險事項。

（三）制衡性原則。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。內部控制的監督、評價部門應當獨立于內部控制的建設、執行部門，并有直接向董事會、監事會和高級管理層報告的渠道。

（四）適應性原則。內部控制應當與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。

（五）成本效益原則。內部控制應當權衡成本與效益，以合理的成本實現有效控制。

第七條 融資性擔保公司應當在內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等方面采取必要的制度、程序和方法，建立科學、有效的激勵約束機制，培育良好的內部控制文化，為全體員工創造充分了解內部控制要求，忠實、勤勉、合規、審慎履行職責的環境和氛圍。

第二章 內部控制職責

第八條 融資性擔保公司應當明確劃分董事會、監事會、高級管理層之間、相關部門之間、崗位之間、上下級機構之間的職責，建立職責清晰、相互監督制約的機制。

第九條 董事會負責保證公司建立并實施充分而有效的內部控制體系；負責定期檢查評價整體經營戰略和重大政策的執行情況；負責確保公司在法律和政策的框架內審慎經營，明確設定可接受的風險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、評估、監測并控制風險。

第十條 監事會負責監督董事會、高級管理層完善內部控制體系；負責監督董事會及董事、高級管理層履行內部控制職責；負責要求董事及高級管理人員糾正其損害公司利益的行為并監督執行。

第十一條 高級管理層負責制定內部控制政策，對內部控制體系的充分性與有效性進行監測與評估；負責保證董事會決策的貫徹落實；負責建立和完善內部組織機構，形成有效的內部激勵約束機制；負責建立識別、評估、監測并控制風險的程序和措施，并保證內部控制的各項職責得到有效履行。

第十二條 融資性擔保公司應當設立專門的風險管理部門。風險管理部門應當獨立于其他業務部門，負責具體制定并實施識別、評估、監測和控制風險的制度、程序和方法，保障風險管理目標的實現。不設首席風險官的融資性擔保公司，風險管理部門負責人的任免、薪酬待遇由總經理決定，但應當事先征得董事會同意。

風險管理負責人（首席風險官、不設首席風險官的融資性擔保公司風險管理部門負責人）對項目審批機構表決通過的項目持有否定意見時，應當將意見提交總經理。如總經理否定風險管理負責人意見，而風險管理負責人堅持自己意見的，總經理應當將有關爭議提交董事會研究決定。

第十三條 融資性擔保公司應當對項目審批實行統一的法人授權制度，明確規定項目審批人的權限和審批程序，嚴格按照權限和程序審批業務。

上級機構應當根據下級機構的風險管理水平、資產質量、所處地區經濟環境以及擔保額度等因素，合理確定項目審批權限。

第十四條 對于額度較大的擔保或投資項目，融資性擔保公司應當通過建立有效的項目審批機構進行集體決策。項目審批機構應當有經驗豐富的專業人士參加。項目審批機構審議表決應當遵循集體審議、明確發表意見、多數同意通過的原則，全部意見應當記錄存檔。

第十五條 融資性擔保公司各個部門和崗位應當有正式、成文的崗位職責說明和清晰的報告關系。

融資性擔保公司對各項業務都應當有明確的保前調查、保時審查、保后檢查的工作標準和盡職要求。

第三章 業務活動的內部控制 第十六條 融資性擔保公司應當以融資性擔保業務為核心主業，在法律、法規和規章允許的范圍內開展其他業務。

第十七條 融資性擔保公司應當制定和完善全面、系統、成文的業務政策和相關管理制度，明確規定融資性擔保的對象、范圍、方式、條件、程序、擔保限額以及禁止擔保等事項。

第十八條 融資性擔保公司應當規范項目受理、評審、審批、簽約承保、保后監管、代償、追償等全部業務環節的工作流程、操作規則和運行機制。

第十九條 融資性擔保公司應當制定符合法律、法規、規章、政策和公司章程要求的明確的項目受理標準。負責項目受理的人員應當嚴格審查擔保申請人資格的合法性、融資背景以及申請材料的真實性。

第二十條 融資性擔保公司應當制定符合法律、法規、規章、政策和公司章程要求的明確的項目評審標準。評審標準應當包括定性標準和定量標準。

第二十一條 項目評審應當從定性、定量方面作出依據充分的分析判斷；應當全面考察項目情況，評估擬設定的反擔保措施的合法性、標的的價值和可實現性；應當嚴格評審被擔保對象的財務狀況，認真核查各類財務報表、產品庫存和業務合同，查清其真實性、合法性和價值；應當嚴格審查擔保項目所融資資金的用途，確保通過擔保融資的資金用于符合國家產業政策和改善民生的活動。第二十二條 項目評審人員不得少于2人。項目評審人員應當對評審項目進行實地考察。評審結束時，項目評審人員應當制作項目評審報告，包括項目基本情況、風險因素、評審結論以及擬設立反擔保措施在內的擔保方案等內容。

第二十三條 項目審批機構和人員應當切實核查所提交的全部項目資料，重點把握項目風險因素和保障措施。必要時項目審批機構和人員應當對項目進行實地考察。

第二十四條 融資性擔保項目簽約承保應當明確各類合同生效條件和簽訂程序；遵循先落實保障措施后簽約承保的原則，依法辦理反擔保抵質押登記；核實債權人、債務人的簽約資格和權限，加強印章管理。

第二十五條 融資性擔保公司應當根據合同約定要求被擔保人按期提供財務報表，并進行保后現場檢查；應當根據實際情況對全部或部分在保項目進行及時的風險排查，并逐步實現對在保項目的風險分類。

第二十六條 融資性擔保公司應當合理調控項目集中度，避免可能出現的集中代償。當代償率出現大幅度上升時，融資性擔保公司應當暫時停止辦理新的擔保項目。

第二十七條 融資性擔保項目發生代償時，融資性擔保公司應當依據法律和合同約定切實履行擔保人的權利和義務，及時對被擔保人和反擔保人的相關財產采取必要保全措施。融資性擔保項目發生代償后，融資性擔保公司應當及時進行追償。追償應當以最大限度減少損失為原則。追償小組應當由原經辦人員、法律、風險管理、審計等部門人員組成。

不符合有關法律法規規定、不符合財務制度規定時限的代償損失不得核銷。代償收入應當按有關財務制度處理。

第二十八條 融資性擔保公司對于政府重點支持的、成熟的、額度較小的擔保項目，可以采取簡易程序。按照簡易程序辦理的項目也應當進行必要的評審，采取合理的風險防范措施，落實項目評審、審批責任人。

第二十九條 融資性擔保公司設立新的機構或開辦新的業務，應當事先制定相關流程和規則，對風險因素進行計量和評估，并提出風險防范措施。

第三十條 融資性擔保公司應當按《融資性擔保公司管理暫行辦法》的有關規定建立對關聯交易進行監督和控制的機制。融資性擔保公司從事關聯交易應當符合誠實、信用和公允原則，不得以優于對非關聯方的條件為關聯方提供擔保。

第三十一條 融資性擔保公司的其他業務，包括非融資性擔保業務、投資業務等，應當與其融資性擔保業務相匹配，嚴格防止風險累積和疊加。

第三十二條 融資性擔保公司應當按照有關法律法規的要求建立健全財務、會計管理制度。融資性擔保公司應當嚴格控制財務風險，保持資本充足、撥備充足。

第四章 內部控制的監督與糾正

第三十三條 融資性擔保公司應當建立內部控制報告、評價和糾正的機制，對內部控制的制度建設以及執行情況定期進行回顧和評價，并根據國家相關規定、組織結構、經營狀況、市場環境的變化進行修訂和完善。

業務部門、內審部門及其他相關部門和人員應當經常對各項業務經營狀況進行檢查，及時發現內部控制存在的問題，并應當有暢通的報告渠道和迅速有效的糾正措施。

第三十四條 融資性擔保公司應當建立有效的信息交流和反饋機制，確保董事會、監事會、高級管理層及時了解公司經營和風險狀況，確保有關信息能夠在相關部門和員工中順暢傳遞和反饋。

第三十五條 內審部門和崗位應當有權獲得公司的所有經營信息和管理信息，并對各個部門、崗位和各項業務實施全面的監督和評價。

第三十六條 融資性擔保公司應當按照規定進行會計核算和業務記錄，建立完整的會計、統計和業務檔案并妥善保管，確保原始記錄、合同等資料真實、完整。

融資性擔保公司應當及時按規定提供、披露財務信息，接受同級財政部門的財務監督。第三十七條 融資性擔保公司應當建立有效的核對、監控制度，對各種賬證、報表定期進行核對；對現金、有價證券等資產和反擔保抵質押物進行及時盤點和有效的持續監控，切實掌握相關變動情況，并及時采取必要的補救措施；對辦理的融資性擔保業務和相關業務實行復核或事后監督，對重要業務實行雙簽制度，對授權執行情況進行監控。

第三十八條 融資性擔保公司應當按照有關規定，聘請具有相應資質的社會中介機構進行年度全面審計,其中應當包括對盡職調查的審計。審計報告應當及時報送董事會和股東（大）會，并抄送監事會。

第三十九條 融資性擔保公司應當建立有效的應急管理機制，制訂應急管理預案，定期進行測試。在突發事件或緊急情況發生時，應當按照應急管理預案及時處置，以預防或減少可能造成的損失，確保業務持續開展，并按有關規定建立健全重大風險事件報告制度和信息披露制度。

第五章 附 則

第四十條 本指引適用于在中華人民共和國境內依法設立的融資性擔保公司，公司制以外的融資性擔保機構參照本指引的有關規定執行。

第四十一條 本指引自發布之日起施行。

第二篇：銀監發[2010]99號 中國銀監會關于印發《融資性擔保公司公司治理指引》的通知

中國銀行業監督管理委員會

銀監發[2010]99號

中國銀監會關于印發《融資性擔保公司公司治理指引》的通知

各省、自治區、直轄市融資性擔保機構監管部門：

《融資性擔保公司公司治理指引》已經2010年7月23日融資性擔保業務監管部際聯席會議審議通過，現印發給你們，請結合實際認真貫徹落實。

請將本通知轉發至轄內各融資性擔保機構。

二〇一〇年十一月二十五日

融資性擔保公司公司治理指引

第一章 總 則

第一條 為建立健全融資性擔保公司公司治理機制，防范融資性擔保業務風險，促進融資性擔保行業穩定健康發展，根據《中華人民共和國公司法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》等有關規定，制定本指引。

第二條 本指引所稱監管部門是指省、自治區、直轄市人民政府確定的負責監督管理本轄區融資性擔保公司的部門。

第三條 本指引是監管部門對融資性擔保公司公司治理進行監督和評價的依據。融資性擔保公司應當遵循本指引建立健全公司治理機制。

第四條 本指引所稱公司治理包括建立以股東（大）會、董事會、監事會、高級管理層為主體的組織架構，并對各主體之間相互制衡的責、權、利關系作出制度安排，保障融資性擔保公司建立明晰的治理結構、科學的決策機制、合理的激勵機制和有效的約束機制。

第五條 融資性擔保公司應當根據現代企業制度要求和公司實際制定公司章程，并載明法律、法規、規章以及本指引要求的相關事項。

第六條 融資性擔保公司的董事、監事、高級管理人員應當具有審慎經營的風險意識、相應的業務技能和實際經驗。

第二章 股東和股東（大）會 第七條 融資性擔保公司的股東應當具備下列條件：

（一）信譽良好，無重大違法違規記錄。

（二）具備持續出資能力。

（三）了解融資性擔保業務的風險、流程及相關規定等。第八條 融資性擔保公司股東（大）會職權依據法律、法規和公司章程確定。

股東（大）會決定公司的重大事項，至少應當包括決定融資性擔保公司的經營方針和重大投資計劃，選舉和更換董事、監事，審議批準董事會、監事會報告，審議批準公司財務預決算方案，對公司增資、減資等重大事項作出決議等。

第九條 股東（大）會會議每年至少召開一次，不能出席會議的股東可以委托代理人參加。股東委托代理人參加會議的，應當出具授權委托書。

股東（大）會重大決議應當及時向監管部門報告。

第十條 股東應當積極支持融資性擔保公司可持續審慎經營、穩定健康發展。

第十一條 股東不得利用其股東地位損害融資性擔保公司及其他利益相關者的合法權益，不得有虛假出資、出資不實、抽逃出資或變相抽逃出資等行為。

第十二條 國有獨資融資性擔保公司不設股東會，由國有資產監督管理機構行使股東會職權。國有資產監督管理機構可以依據法律，授權公司董事會行使股東會的部分職權。

第三章 董事和董事會

第十三條 董事會向股東（大）會負責，董事會職權依據法律、法規和公司章程確定。

董事會的職權至少應當包括負責召集股東（大）會會議，執行股東（大）會決議，向股東（大）會報告工作，決定公司的經營計劃，制定財務預決算方案，決定內部管理機構設置，聘任或解聘總經理，制定公司基本管理制度等。

第十四條 董事會應當及時了解、提示、控制和處置公司總體風險和主要風險。

第十五條 董事會可以根據實際需要設立風險管理、關聯交易控制、審計、法律、薪酬等專門委員會。

各專門委員會應當就公司業務合規情況、風險狀況、內控制度的有效性及執行情況、經營業績等向董事會提供專業意見，并依據董事會授權對相關情況進行監督和檢查。

第十六條 董事會應當保證融資性擔保公司合法合規經營，董事會在履職時應當充分考慮股東、債權人、員工及其他利益相關者的合法權益。

第十七條 董事會應當倡導融資性擔保公司形成健康的企業文化、良好的道德氛圍、誠實信用的價值準則和審慎經營的風險意識。

第十八條 董事會應當建立規范的會議制度，明確董事會會議的召開方式、頻率、議事規則和表決程序，并應當保存完整的董事會會議記錄。董事會會議由董事長或董事長指定的其他董事會成員召集并主持。經三分之一以上董事提議可以召開董事會臨時會議。

董事會重大決議應當及時向監管部門報告。

第十九條 董事應當具備相關任職資格。董事任期應當在公司章程中明確規定。

作為公司法定代表人的董事長不得兼任黨政機關職務。第二十條 董事對融資性擔保公司及全體股東負有忠實與勤勉義務。董事應當依照相關法律、法規和公司章程規定認真履行職責，維護公司和全體股東的利益。

董事不得超越公司授權或利用職權謀取私利或損害公司利益。

第二十一條 融資性擔保公司可以根據需要聘任獨立董事。獨立董事由股東提名，股東（大）會選舉產生。同一股東原則上只能提名一名獨立董事。跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司，應當設兩名以上獨立董事。

在融資性擔保公司的股東機構任職者以及與該公司或其控股股東有利害關系者不得擔任獨立董事。

第二十二條 獨立董事應當積極參與董事會的各項決策，尤其應當對融資性擔保公司的關聯交易、重大風險管理等事項發表獨立意見，發現董事會、董事、高級管理人員有違反法律、法規和公司章程規定情形的，應當在董事會會議上提出糾正要求。第二十三條 規模較小的融資性擔保公司可以不設董事會。不設董事會的融資性擔保公司股東（大）會會議由執行董事召集和主持。執行董事可以兼任公司總經理。執行董事的職權由公司章程確定。

第四章 監事和監事會

第二十四條 融資性擔保公司可以根據公司實際設立監事會。監事會由股東代表和適當比例的職工代表組成，其中職工代表的比例不低于三分之一，具體比例由公司章程規定。職工代表由全體職工或職工代表大會推舉產生。

第二十五條

監事會向股東（大）會負責，履行對董事會和高級管理層監督的職責，監事會職權依據法律、法規和公司章程確定，至少應當包括檢查財務會計狀況，對董事、高級管理人員違反法律、法規和公司章程的行為進行監督，防止董事會、高級管理層的行為損害公司、股東、債權人、員工及其他利益相關者的合法權益，定期向股東（大）會報告董事、高級管理人員的履職情況等。

第二十六條 監事會發現董事會、高級管理層有違反法律、法規和公司章程的行為時，應當建議予以糾正并對有關責任人員進行處分。董事會或高級管理層應當及時進行糾正或處分，并將結果書面報告監事會。第二十七條 董事、總經理、財務負責人及其他高級管理人員不得兼任監事。監事應當具備相關任職資格。監事任期應當在公司章程中明確規定。

第二十八條 監事應當依照法律、法規和公司章程規定，忠實履行監督職責。

第二十九條 監事可以列席董事會會議和高級管理層會議，發表獨立意見，但不享有表決權。監事可以提議召開臨時股東（大）會會議，以及行使公司章程規定的其他職權。

第三十條 融資性擔保公司應當保障監事會獨立開展工作所需的知情權、調查權和相關經費。

第三十一條 規模較小的融資性擔保公司可以不設監事會。不設監事會的融資性擔保公司可以設一至二名監事，由監事履行監事會的職責。

第五章 高級管理層

第三十二條 融資性擔保公司的高級管理層由總經理、副總經理、首席風險官、首席合規官、財務負責人等組成。總經理由董事會聘任，向董事會負責，其他高級管理人員的任免權限和程序由公司章程規定。高級管理人員應當具備相關任職資格。

第三十三條 高級管理人員應當誠實守信，恪盡職守，審慎經營，不得利用職務之便以任何手段為自己或他人謀取不正當利益或損害公司利益。

高級管理人員不得兼任黨政機關職務。第三十四條 高級管理層職權應當依據法律、法規和公司章程確定。

第三十五條 總經理依照法律、法規、公司章程和董事會授權，組織開展經營管理活動。

第三十六條

高級管理層應當根據公司發展戰略，建立內部規章制度和風險管理措施，擬訂經營計劃并經董事會批準后組織實施。

高級管理層應當按有關規定建立完善的公司內部控制體系，確保公司安全穩健運行。

第三十七條

高級管理層應當選任合格人員管理各業務部門和分支機構，并對公司各項經營活動和業務風險進行嚴格監控。

第三十八條 融資性擔保公司應當建立高級管理層向董事會定期報告的制度，真實、準確、完整、及時地報告有關經營業績、財務狀況、風險狀況及其他重大事項。

第三十九條 高級管理層應當建立和完善會議制度，并制定相應的議事規程。高級管理層會議應當有正式的書面記錄。會議記錄應當及時提交董事會、監事會。

第六章 首席風險官 首席合規官

第四十條 跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司應當設立首席風險官、首席合規官，其他融資性擔保公司可以根據公司實際設立首席風險官、首席合規官。首席風險官、首席合規官應當由取得注冊會計師、律師等相關資格，并具有融資性擔保、金融或法律從業經驗的人員擔任。

第四十一條 首席風險官負責公司信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險的識別、評估、監測和控制，并應當就加強風險管理和風險處置向董事會和高級管理層提出建議。

第四十二條 首席合規官負責研究審查公司的合規政策，審查內部規章制度的合法性與合規性，確保公司經營管理活動符合法律、法規、規章、公司章程和內部規章制度的要求，對項目合規風險進行評估并就加強合規風險管理向董事會和高級管理層提出建議。

第四十三條 首席風險官應當擔任公司項目審批機構的成員，享有與其他成員同等的表決權。

第四十四條 首席合規官應當擔任公司項目審批機構的成員，首席合規官對公司違法違規經營事項具有一票否決權。

第七章 激勵約束機制

第四十五條 融資性擔保公司應當根據國家和地方有關規定，建立有利于公司可持續發展的激勵與約束機制，制訂與公司效益和個人業績相聯系的績效評價標準和程序。

第四十六條 融資性擔保公司的薪酬分配制度應當經董事會批準。董事會應當向股東（大）會就公司董事、高級管理人員履行職責、績效評價、薪酬等情況作出專項說明。第四十七條 融資性擔保公司應當與員工簽訂聘用協議，對公司員工的聘期、績效考核、薪酬待遇、解聘事由、雙方的權利義務及違約責任進行約定。

第八章 附 則

第四十八條 本指引適用于在中華人民共和國境內依法設立的融資性擔保公司，公司制以外的融資性擔保機構參照本指引的有關規定執行。

第四十九條

本指引自發布之日起施行。

第三篇：20100906中國銀監會關于印發《融資性擔保機構經營許可證管理指引》的通知(銀監發[2010]77號)

急件

中國銀行業監督管理委員會文件

銀監發[2010]77號

中國銀監會關于印發

《融資性擔保機構經營許可證管理指引》的通知

各省、自治區、直轄市融資性擔保機構監管部門：

《融資性擔保機構經營許可證管理指引》已經2010年7月23日融資性擔保業務監管部際聯席會議審議通過，現印發給你們，請結合實際貫徹執行。

請將本通知轉發至轄內融資性擔保機構。

二〇一〇年九月六日

融資性擔保機構經營許可證管理指引

第一條 為規范監管部門對融資性擔保機構經營許可證的管理，促進融資性擔保機構依法經營，維護融資性擔保市場秩序，根據《融資性擔保公司管理暫行辦法》等有關規定，制定本指引。

第二條 本指引所稱監管部門是指省、自治區、直轄市人民政府確定的負責監督管理本轄區融資性擔保機構的部門。

本指引所稱融資性擔保機構是指依法設立的經營融資性擔保業務的公司制和公司制以外的擔保機構及其分支機構。

第三條 本指引所稱融資性擔保機構經營許可證是指監管部門依法頒發的特許融資性擔保機構經營融資性擔保業務的法律文件。

融資性擔保機構經營許可證的頒發、換發、注銷等由監管部門依法辦理。

第四條 融資性擔保機構依法取得融資性擔保機構經營許可證后，方可向有登記管轄權的工商行政管理部門等登記機關申請辦理注冊登記。

第五條 各省、自治區、直轄市監管部門結合監管工作實際，按照依法、公開、高效的原則確定本轄區融資性擔保機構經營許可證的管理方式。

融資性擔保機構跨省、自治區、直轄市設立的分支機構，由分支機構所在地監管部門頒發、換發、注銷經營許可證。

第六條 融資性擔保機構經營許可證機構編碼第一位為省、自治區、直轄市名稱簡稱，其他編碼由省、自治區、直轄市監管部門統一編制，并實行機構編碼終身制。

融資性擔保機構經營許可證如遺失或損壞，申請換發經營許可證時，原機構編碼繼續沿用。

融資性擔保機構經營許可證如被注銷，該機構編碼自動作廢，不再使用。

第七條 融資性擔保機構經營許可證應載明下列內容：

(一)機構名稱；(二)注冊資本；(三)業務范圍；

(四)營業地址(住所或分支機構所在地)；(五)機構編碼；

(六)發證機關及公章(監管部門及公章)；(七)有效期限；(八)頒發日期。

第八條 融資性擔保機構經營許可證有效期限為5年。

融資性擔保機構經營許可證有效期限屆滿，需要延續的，應提前90日向發證機關提出延續申請，換發新的融資性擔保機構經營許可證。不再延續的，應提前90日向發證機關報告，注銷融資性擔保機構經營許可證，并做好善后工作。

第九條 融資性擔保機構設立、變更、終止，應經監管部門許可后頒發、換發或繳回經營許可證。

第十條 融資性擔保機構向監管部門申請領取融資性擔保機構經營許可證時，應提供下列材料：

(一)監管部門的批準文件；(二)融資性擔保機構(籌建)介紹信；(三)經辦人員的合法有效身份證明；(四)監管部門要求的其他材料。

第十一條 融資性擔保機構經營許可證遺失、損壞或載明內容變更的，應向監管部門申請換發經營許可證。

經營許可證遺失的，融資性擔保機構應在監管部門指定的網站或公開發行的報紙上聲明舊證作廢，重新申請領取新證。

經營許可證損壞的，融資性擔保機構應在重新申請領取新證后繳回舊證。

經營許可證載明內容變更的，融資性擔保機構應將舊證繳回發證機關，并持本指引第十條規定的材料重新申請領取新證。

第十二條 監管部門根據行政許可決定需向融資性擔保機構頒發、換發經營許可證的，應自作出行政許可決定之日起10個工作日內向申請人頒發、換發經營許可證。

第十三條 融資性擔保機構被注銷經營許可證的，應在收到監管部門有關文件、法律文書或人民法院宣告破產裁定書之日起15個工作日內，辦理經營許可證注銷手續并將經營許可證繳回發證機關。逾期不繳回的，由發證機關及時依法收繳。融資性擔保機構被注銷經營許可證的情形包括：

(一)融資性擔保機構經營許可被撤銷的；(二)融資性擔保機構經營許可被撤回的；(三)融資性擔保機構解散的；(四)融資性擔保機構破產的；(五)融資性擔保機構被撤銷的；

(六)融資性擔保機構經營許可證有效期限屆滿不再延續的；

(七)監管部門規定的其他情形。

第十四條 頒發或換發經營許可證，融資性擔保機構應在監管部門指定的網站或公開發行的報紙上進行公告。

融資性擔保機構經營許可證被注銷的，監管部門應在網站或公開發行的報紙上進行公告。

公告的具體內容應包括：機構名稱、注冊資本、業務范圍、營業地址(住所或分支機構所在地)、機構編碼、有效期限、郵政編碼、聯系電話。

第十五條 融資性擔保機構經營許可證應在營業場所的顯著位置公示。

第十六條 融資性擔保機構經營許可證由融資性擔保業務監管部際聯席會議辦公室統一印制。

第十七條 監管部門應加強融資性擔保機構經營許可證的信息管理，建立完善的機構管理檔案系統，依法披露融資性擔保機構經營許可證的有關信息。

第十八條 監管部門應按照融資性擔保機構經營許可證編碼方法打印融資性擔保機構經營許可證，經營許可證加蓋監管部門的單位公章方具效力。

第十九條 監管部門應將融資性擔保機構經營許可證作為重要憑證專門管理，建立經營許可證頒發、換發、注銷、收繳、銷毀登記制度。

監管部門對于融資性擔保機構經營許可證管理過程中產生的廢證、收回的舊證、依法注銷和繳回的經營許可證，應加蓋“作廢”章，作為重要憑證專門歸檔，定期銷毀。

第二十條 本指引自發布之日起施行。

附件：1．《中華人民共和國融資性擔保機構經營許可證》式樣

2．《中華人民共和國融資性擔保機構經營許可證》編寫說明

附件1 略 附件2

《中華人民共和國融資性擔保機構經營許可證》

填寫說明

一、機構名稱：全稱填寫。字體為宋體，字號為28號。

如：XX省XX擔保有限公司。

二、注冊資本：資本金額用漢字大寫填列。字體為宋體，字號為20號。

如：叁億捌仟伍佰壹拾陸萬元人民幣。

三、業務范圍：以監管部門批準文件所列經營范圍為準。字體為宋體，字號為20號。

如：融資性擔保業務：貸款擔保、票據承兌擔保、……。

監管部門批準的其他業務：訴訟保全擔保、投標擔保、……。

四、營業地址：住所或分支機構所在地，以機構主要辦公場所所在地為準。字體為宋體，字號為20號。

如：XX省XX市XX區XX路(街)xx號。

五、機構編碼：第一位編碼為省、自治區、直轄市名稱簡稱，其他編碼由省、自治區、直轄市監管部門統一編制。字體為宋體，字號為20號。

如：北京市融資性擔保機構經營許可證機構編碼為“京XXXXXXXXXX”；河北省融資性擔保機構經營許可證機構編碼為“冀XXXXXXXXXX”；內蒙古自治區融資性擔保機構經營許可證機構編碼為“蒙XXXXXXXXXX”。

六、發證機關：監管部門。字體為宋體，字號為20號。

如：XX市金融工作局；XX省人民政府金融工作辦公室；XX省經濟和信息化委員會；XX省中小企業局；XX省財政廳。

七、有效期限：按公歷、漢字小寫填列。如：至二〇一五年三月二十日。

八、年月日(公章)：按公歷、阿拉伯數字填寫，以發證日 期為準，并加蓋監管部門公章。字體為宋體，字號為20號。

如：2010年11月23日。

九、少數民族文字。內蒙古、新疆維吾爾、西藏自治區在填寫漢文的同時還要分別填寫蒙古文、維吾爾文、藏文。

注：X為名稱或數字。

第四篇：14.中國銀監會關于印發《融資性擔保公司信息披露指引》的通知

中國銀監會關于印發

《融資性擔保公司信息披露指引》的通知

各省、自治區、直轄市融資性擔保機構監管部門：

《融資性擔保公司信息披露指引》已經2010年7月23日融資性擔保業務監管部際聯席會議審議通過，現印發給你們，請結合實際認真貫徹落實。請將本通知轉發至轄內各融資性擔保機構。

二〇一〇年十一月二十五日

融資性擔保公司信息披露指引

第一章 總 則

第一條 為規范融資性擔保公司的信息披露行為，促進融資性擔保公司與銀行業金融機構等債權人之間的業務合作和融資性擔保公司的穩定健康發展，根據《融資性擔保公司管理暫行辦法》、《企業會計準則》等有關規定，制定本指引。

第二條 本指引所稱監管部門是指省、自治區、直轄市人民政府確定的負責監督管理本轄區融資性擔保公司的部門。

第三條 融資性擔保公司根據本指引披露信息的對象為債權人及其他利益相關者。第四條 鼓勵融資性擔保公司在遵循本指引的基礎上向社會公眾公開披露信息。

第五條

融資性擔保公司應當遵循真實性、準確性、完整性、及時性和可比性的原則披露信息。第六條

融資性擔保公司的信息披露應當遵守法律、法規、規章、國家會計制度和其他相關規定。

第七條 融資性擔保公司披露的財務會計報告應當經具有相應資質的社會中介機構審計。

（二）公司董事長、監事會主席（監事長）、總經理變動及原因。

（三）公司名稱、公司章程、注冊資本和住所的變更。

（四）公司合并、分立、解散等事項。

（五）公司的重大訴訟事項。

（六）其他可能嚴重危及公司正常經營、償付能力和資信水平，影響地區金融秩序和社會穩定的事件。

第十八條 融資性擔保公司披露的重大事項臨時報告應當至少包括：重大事項發生的時間、基本情況、可能產生的影響、已采取和擬采取的應對措施。

第三章 信息披露的管理

第十九條 融資性擔保公司應當建立健全信息披露制度，完善信息披露流程，指定專人負責信息披露事務。

第二十條 融資性擔保公司應當于每年4月30日前披露上一年報告，因特殊原因不能按時披露的，應當至少提前10個工作日向監管部門申請延期披露。

第二十一條 融資性擔保公司應當將重大事項臨時報告自事項發生之日起3個工作日內及時披露。

第二十二條 融資性擔保公司可以采用郵寄、電子郵件或其他適當的方式將報告全文和重大事項臨時報告送達債權人及其他利益相關者。融資性擔保公司應當將報告同時報送監管部門。

第二十三條 融資性擔保公司董事會或總經理對公司披露信息的真實性、準確性、完整性和及時性負責。公司的報告和重大事項臨時報告由法定代表人簽署。

融資性擔保公司設獨立董事的，獨立董事應當就所披露信息的真實性、準確性、完整性和及時性發表意見并單獨列示。

第四章 附 則

第二十四條 本指引沒有規定、但不披露相關信息可能導致對公司經營管理和風險狀況產生錯誤判斷的，融資性擔保公司應當將相關信息視為關鍵信息及時予以披露。

第二十五條 本指引適用于在中華人民共和國境內依法設立的融資性擔保公司，公司制以外的融資性擔保機構信息披露參照本指引的有關規定執行。

第二十六條 本指引涉及的指標適用《融資性擔保行業統計報表制度》的有關規定。第二十七條 本指引自發布之日起施行。

第五篇：中國銀監會關于印發《商業銀行聲譽風險管理指引》的通知(銀監發

【發布單位】中國銀監會 【發布文號】銀監發【2009】82號 【發布日期】2009-08-25 【生效日期】2009-08-25 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】中國網

中國銀監會關于印發《商業銀行聲譽風險管理指引》的通知

(銀監發【2009】82號）

機關各部門，各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、金融資產管理公司，郵儲銀行，各省級農村信用聯社，銀監會直接監管的信托公司、財務公司、金融租賃公司：

《商業銀行聲譽風險管理指引》已經銀監會第87次主席會審議通過，現印發給你們，請遵照執行。

請各銀監局將本通知轉發至轄內銀監分局和銀行業金融機構。

二

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。