第一篇：銀監(jiān)發(fā)[2013]10號 中國銀監(jiān)會關于加強2013年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見

中國銀監(jiān)會關于加強2013年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見

（銀監(jiān)發(fā)[2013]10號，自2013年4月9日起實施）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司：

2013年，各銀行業(yè)金融機構(gòu)要遵循“總量控制、分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的總體原則，以控制總量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、隔離風險、明晰職責為重點，繼續(xù)推進地方政府融資平臺（簡稱“融資平臺”）貸款風險管控。現(xiàn)就2013年融資平臺貸款風險監(jiān)管提出如下指導意見：

一、總體要求

（一）嚴格把握定義。地方政府融資平臺是指由地方政府出資設立并承擔連帶還款責任的機關、事業(yè)、企業(yè)三類法人。

（二）完善“名單制”管理。各銀行要繼續(xù)完善融資平臺“名單制”管理信息系統(tǒng)，及時更新客戶信息，并按季報送監(jiān)管機構(gòu)。

（三）動態(tài)調(diào)整風險定性。各銀行要繼續(xù)按照融資平臺自身現(xiàn)金流覆蓋債務本息的情況，將融資平臺分為“全覆蓋”、“基本覆蓋”、“半覆蓋”、“無覆蓋”。“全覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流量占其全部應還債務本息的比例為100%（含）以上；“基本覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應還債務本息的比例為70%（含）至100%之間；“半覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應還債務本息的比例為30%（含）至70%之間；“無覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應還債務本息的比例為30%以下。各銀行應審慎合理測算融資平臺自身現(xiàn)金流，并對分類結(jié)果進行動態(tài)調(diào)整，及時報牽頭行匯總形成一致性意見，并按季上報監(jiān)管機構(gòu)。

（四）堅持退出分類制度。各銀行要繼續(xù)將融資平臺劃分為“仍按平臺管理類”和“退出為一般公司類”（以下簡稱“退出類”。如無特殊說明，本指導意見所稱融資平臺均含這兩類），加強對兩類融資平臺的統(tǒng)一監(jiān)測和分類管理。

“退出類”，是指經(jīng)核查評估和整改后，已具備商業(yè)化貸款條件，自身具有充足穩(wěn)定的經(jīng)營性現(xiàn)金流，能夠全額償還貸款本息，整體轉(zhuǎn)化為一般公司類客戶管理的融資平臺。

凡不符合退出條件以及未完成退出流程的融資平臺，均作為“仍按平臺管理類”管理。

二、化解到期

（五）制訂到期還款方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要與融資平臺、地方政府制定詳細的還款方案，逐筆明確還款日期、還款金額和償債資金來源，并于5月30日前報各銀監(jiān)局和各銀行總行。

（六）密切監(jiān)測到期貸款風險。各銀行、各銀監(jiān)局要共同對今年到期的融資平臺貸款逐筆建立統(tǒng)計監(jiān)測制度，逐月統(tǒng)計到期金額和償債資金來源。各銀監(jiān)局要匯總轄內(nèi)融資平臺貸款償還情況，按季進行風險分析。對于不能按方案落實資金來源、未能按期償還到期貸款或存在以貸還貸問題的，各銀行要立即向監(jiān)管機構(gòu)報告，并及時與地方政府進行溝通，采取措施及時處置，避免出現(xiàn)重大違約事件。

三、控制總量

（七）控制平臺貸款總量。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，繼續(xù)堅持總量控制。各銀行業(yè)金融機構(gòu)法人不得新增融資平臺貸款規(guī)模。

四、優(yōu)化結(jié)構(gòu)

（八）實施平臺層級差異化管理。新增貸款應主要支持符合條件的省級融資平臺、保障性住房和國家重點在建續(xù)建項目的合理融資需求。對于現(xiàn)金流覆蓋率低于100%或資產(chǎn)負債率高于80%的融資平臺，各銀行要確保其貸款占本行全部平臺貸款的比例不高于上年水平，并采取措施逐步減少貸款發(fā)放，加大貸款清收力度。

五、嚴控新增

（九）嚴格新發(fā)放平臺貸款條件。融資平臺新發(fā)放貸款必須滿足六個前提條件：一是現(xiàn)金流全覆蓋；二是抵押擔保符合現(xiàn)行規(guī)定，不存在地方政府及所屬事業(yè)單位、社會團體直接或間接擔保，且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式等方面整改合格；三是融資平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預算管理，并已落實預算資金來源；四是借款人為本地融資平臺；五是資產(chǎn)負債率低于80%；六是符合《關于制止地方政府違法違規(guī)融資行為的通知》（財預[2012]463號）文件有關要求。

（十）控制平臺貸款投向。對于“仍按平臺管理類”，新發(fā)放貸款的投向主要為五個方面：一是符合《公路法》的收費公路項目；二是國務院審批或核準通過且資本金到位的重大項目；三是符合《關于加強土地

備與融資管理的通知》（國土資發(fā)[2012]162號）要求，已列入國土資源部名錄的土地儲備機構(gòu)的土地儲備貸款；四是保障性安居工程建設項目；五是工程進度達到60%以上，且現(xiàn)金流測算達到全覆蓋的在建項目。

農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的平臺貸款投向還包括符合中央政策的農(nóng)田水利類項目。

（十一）強化貸款審批制度。各銀行應按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強總行對“仍按平臺管理類”貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信和審批，加強支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

六、緩釋存量

（十二）持續(xù)推進存量平臺貸款整改。各銀行要加強抵押擔保整改，嚴格執(zhí)行《擔保法》、《物權(quán)法》、《預算法》等法律法規(guī)規(guī)定，及時落實和追加合法、有效、足值的抵質(zhì)押品。要加強貸款合同整改，根據(jù)項目預期現(xiàn)金流情況和實際建設期、達產(chǎn)期及運營期，限期整改貸款合同中的整借整還和期限過長問題。對于整借整還的中長期貸款，原則上按照等額分攤的方式，每年至少兩次償還本金，利隨本清。要加強貸款條件整改，全面核實存量平臺貸款的合同條款和信貸條件，采取措施限期整改借款人資質(zhì)不健全、項目資本金不達標、審批文件和手續(xù)不合法不齊全等問題。

（十三）分類緩釋存量貸款風險。各銀行應根據(jù)融資平臺現(xiàn)金流能否達到全覆蓋、項目建設進度等情況，采取“及時收貸、收回再貸、據(jù)實定貸、引資還貸、只收不貸”的方式，逐步緩釋存量平臺貸款風險。

“及時收貸”是指對于融資平臺現(xiàn)金流全覆蓋、已經(jīng)完工達產(chǎn)且形成現(xiàn)金流收入的項目，要封閉現(xiàn)金流，對回籠款進行專戶管理，按照原來的約定及時清收貸款。

“收回再貸”是指對于融資平臺現(xiàn)金流全覆蓋、已建成但還沒有產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款本息（沒有經(jīng)濟建成）的項目，可以在原有貸款額度內(nèi)進行再融資。

“據(jù)實定貸”是指對于融資平臺現(xiàn)金流全覆蓋、已經(jīng)確定工期但因有不可抗拒的因素導致不能如期完工，但貸款已經(jīng)到期的項目，要一次性修改貸款合同，根據(jù)實際工期重新確定貸款期限。

“引資還貸”是指對于融資平臺現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，能夠吸引社會資金投資的項目，在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，可以通過資產(chǎn)重組、引入新投資者、項目出售等方式，引進資金用于還貸。

“只收不貸”是指對于融資平臺現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，不宜吸引社會資金投資的項目，銀行只能只收不貸，并要求地方政府將償債資金納入預算，明確償債資金來源。

（十四）嚴格把握實施條件。各銀行要嚴格執(zhí)行融資平臺存量貸款風險緩釋的各項要求。實施“收回再貸”和“據(jù)實定貸”的，借款人必須滿足抵押擔保、還款方式等方面整改合格的前提條件，必須經(jīng)各銀行總行審批同意，并及時向?qū)俚乇O(jiān)管機構(gòu)備案。

七、隔離風險

（十五）建立全口徑融資平臺負債統(tǒng)計制度。各銀行和各級監(jiān)管機構(gòu)均要建立包括銀行貸款、企業(yè)債券、中期票據(jù)、短期融資券、信托計劃、理財產(chǎn)品等在內(nèi)的全口徑融資平臺負債統(tǒng)計制度。各銀行要統(tǒng)籌考慮融資平臺總負債規(guī)模與其償債能力的匹配程度，加強對融資平臺的全面風險管理。

（十六）審慎持有融資平臺債券。各銀行應將購買持有融資平臺發(fā)行債券的審批權(quán)限上收至總行，并參照新增融資平臺貸款條件，制定相應的融資平臺債券管理制度，實行總行統(tǒng)一授信、全口徑監(jiān)控和逐筆審批。各銀行不得為融資平臺發(fā)行債券提供擔保。

（十七）防范融資平臺變相融資。繼續(xù)嚴格執(zhí)行“名單制”管理制度，符合國發(fā)[2010]19號、財預[2010]412號及財預[2012]463號文件規(guī)定繼續(xù)保留和新設的融資平臺，必須納入“名單制”進行統(tǒng)計。各銀行不得對未納入“名單制”管理的融資平臺發(fā)放任何形式由財政性資金承擔直接或間接還款責任的貸款。

八、審慎退出

（十八）嚴格平臺退出條件。融資平臺退出需滿足五個條件：一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運作的企業(yè)法人；二是資產(chǎn)負債率在70%以下，財務報告經(jīng)過會計師事務所審計；三是各債權(quán)銀行對融資平臺的風險定性均為全覆蓋；四是存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預算管理并已落實預算資金來源，且存量貸款的抵押擔保、貸款期限、還款方式等已整改合格；五是誠信經(jīng)營，無違約記錄，可持續(xù)獨立發(fā)展。

（十九）嚴格平臺退出程序。融資平臺退出繼續(xù)按照以下程序進行：一是牽頭行發(fā)起。由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認真審核并形成一致性退出意見。二是各總行審批。各債權(quán)銀行分支機構(gòu)將融資平臺退出申請報各總行審核批準。三是三方簽字。各債權(quán)銀行獲總行退出審批通過后，與地方政府相關部門、平臺公司進行溝通協(xié)商并由三方簽字確認。四是退出承諾。在三方簽字的同時，地方政府及相關部門應明確承諾不再為“退出類”平臺新增貸款提供任何擔保；各銀行應明確承諾按審慎信貸原則進行貸款管理，并獨立承擔新增貸款風險。五是監(jiān)管備案。牽頭行將有關資料收集完整后向融資平臺屬地監(jiān)管機構(gòu)報備，監(jiān)管機構(gòu)在融資平臺報表中標示退出。平臺退出時間以三方簽字時間為準。

（二十）嚴格平臺退后管理。“退出類”新增貸款應嚴格遵循產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔風險”的責任追究機制。各銀行總行應于2013年6月30日和12月31日前對已實施退出的融資平臺的合規(guī)性和風險性進行檢查，對于五項指標低于本指導意見有關退出條件監(jiān)管要求、違背退出程序和貸款承諾的，應及時向融資平臺屬地監(jiān)管機構(gòu)反饋并重新納入平臺管理。各銀行不得向“退出類”平臺發(fā)放保障性住房和其他公益性項目貸款。

九、明晰職責

（二十一）明確各方職責。各銀行作為融資平臺貸款風險管控的第一責任人，要自主判定融資平臺貸款是否存有風險，并應建立融資平臺貸款風險問責機制。出現(xiàn)問題的，要嚴格按照規(guī)定追究責任。監(jiān)管機構(gòu)負責風險監(jiān)管政策的制定，指導銀行實施，并通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管及時發(fā)現(xiàn)銀行在融資平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)問題。

（二十二）實施現(xiàn)場檢查。各銀監(jiān)局要結(jié)合2013年現(xiàn)場檢查計劃，按照屬地原則對平臺貸款開展現(xiàn)場檢查，上下半年各進行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局分別組織實施。其中，上半年檢查重點為2012年末“退出類”平臺貸款余額最大的一戶，下半年檢查重點為2013年上半年“仍按平臺管理類”新增貸款最多的一戶。檢查對象原則上不與2011年、2012年重復。現(xiàn)場檢查報告由各銀監(jiān)局收集匯總后，分別于2013年7月31日和2014年1月31日前報送銀監(jiān)會。銀監(jiān)會于年中開展一次針對“退出類”平臺合規(guī)性的檢查（形式為現(xiàn)場檢查或抽查），重點檢查已退出平臺是否存在突破本指導意見有關退出條件要求以及違反退出程序的情形，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將直接重新納入“仍按平臺類管理”，并嚴格處理銀行的相關責任人。

（二十三）加強問責機制。對于非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，要嚴肅追究銀行相關責任人的責任，并采取監(jiān)管通報、約見高級管理人員、暫停所有市場準入等監(jiān)管措施。

請各銀行將本指導意見盡快傳達至本系統(tǒng)各級分支機構(gòu)，并結(jié)合本行實際制定具體的落實措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要向地方政府做好政策匯報和解釋工作。如在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題，請及時向銀監(jiān)會報告。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

2013年4月9日

第二篇：中國銀監(jiān)會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見

中國銀監(jiān)會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見

作者：中國·平湖門戶網(wǎng)站 時間： 2012-05-24

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司:

2012年，各銀行業(yè)金融機構(gòu)要遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風險為目標，以降舊控新為重點，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進地方政府融資平臺(以下簡稱融資平臺)貸款風險化解工作。為深化融資平臺貸款風險緩釋工作，現(xiàn)提出如下指導意見:

一、嚴格監(jiān)控，及時化解到期風險

(一)逐戶按月統(tǒng)計到期貸款。各銀行、各銀監(jiān)局要建立融資平臺(包含仍按平臺管理類和退出類平臺，下同)貸款今年到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，逐月統(tǒng)計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源、實際償還情況等，按季報送銀監(jiān)會。

(二)落實到期貸款償還方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要在全面調(diào)查統(tǒng)計的基礎上，與各融資平臺共同制定詳細的還款方案。牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要按融資平臺名錄負責測算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報送各銀監(jiān)局。

(三)加強到期貸款風險分析監(jiān)測。各銀行、各銀監(jiān)局要根據(jù)專項統(tǒng)計結(jié)果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺運營狀況和到期貸款的還款進度。對不能按方案落實資金來源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問題的，要及早采取處置措施，并專報銀監(jiān)會。

二、分類處置，切實緩釋存量風險

(四)對于融資平臺的存量貸款，應按照“分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

(五)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息且項目已建成達產(chǎn)、形成了經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，要以現(xiàn)金流來源為基礎，制定均衡的分期還貸計劃，并專戶集并、封閉現(xiàn)金流收入，確保及時足額清收到期貸款本息。

(六)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達產(chǎn)形成經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，在借款人的抵押擔保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進行再融資，切實支持項目早達產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來源。

(七)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。

(八)對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關部門和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新投資者等市場化處置方案，提高現(xiàn)金流覆蓋程度，在項目建成達產(chǎn)后及時按約清收貸款本息。

(九)對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財政預算，分期清收貸款。

三、嚴格標準，有效控制新增貸款

(十)嚴格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺貸款要嚴格準入標準和放貸條件，堅持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整。對仍按平臺管理類的新增貸款進行重點監(jiān)管，對退出類貸款的變動情況進行跟蹤監(jiān)測，以實現(xiàn)全年融資平臺貸款“降舊控新”的總體目標。

(十一)嚴格控制總量。今年各銀行在信貸計劃安排上不得新增融資平臺貸款規(guī)模;各地區(qū)的融資平臺貸款余額不得超過當?shù)卣沙惺軅鶆找?guī)模上限;各銀行不得對信貸分類中列為壓縮類的融資平臺新發(fā)放貸款。

(十二)嚴格把握投向。融資平臺新增貸款應優(yōu)先保證重點在建項目需求，既要避免重點項目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續(xù)建”之名套取貸款。仍按平臺管理類的新增貸款的投向主要為五個方面:一是符合《公路法》的收費公路項目;二是國務院審批或核準通過且資本金到位的重大項目;三是土地儲備類和保障性住房建設項目;四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持且符合中央政策的農(nóng)田水利類項目;五是工程進度達到60%以上，且現(xiàn)金流測算達到全覆蓋的在建項目。

(十三)嚴格新增貸款條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件:一是公司治理完善;二是現(xiàn)金流全覆蓋;三是抵押擔保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;四是借款人資產(chǎn)負債率低于80;五是融資平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預算管理，并已落實預算資金來源。

四、審慎退出，加強退后動態(tài)管理

(十四)嚴格平臺退出管理。各銀行應以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴格把握融資平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風險，強化退出類平臺貸款的風險管控。

(十五)嚴格平臺退出條件。融資平臺退出需滿足五個條件:一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運作的企業(yè)法人;二是資產(chǎn)負債率在70%以下，財務報告經(jīng)過會計師事務所審計;三是自身現(xiàn)金流100覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對融資平臺的風險定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠信經(jīng)營，無違約記錄，可持續(xù)獨立發(fā)展。

(十六)嚴格平臺退出程序。融資平臺退出應嚴格按照以下程序進行:一是牽頭行發(fā)起。由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認真審核并形成一致性退出意見。二是各總行審批。各債權(quán)銀行分支機 2

構(gòu)將融資平臺退出申請報各總行審核批準。三是三方簽字。各債權(quán)銀行獲總行退出審批通過后，與地方政府相關部門、平臺公司進行溝通協(xié)商并由三方簽字確認。四是退出承諾。在三方簽字的同時，地方政府及相關部門應明確承諾不再為退出類平臺新增貸款提供任何擔保;各銀行應明確承諾按審慎信貸原則進行貸款管理，并獨立承擔新增貸款風險。五是監(jiān)管備案。牽頭行將有關資料收集完整后向融資平臺屬地銀監(jiān)部門報備，監(jiān)管部門在融資平臺報表中標示退出。

(十七)嚴格平臺退后管理。對退出類平臺，各銀行要在落實“名單制”管理的基礎上，嚴格按照商業(yè)化原則加強風險管控。監(jiān)管部門要實施動態(tài)監(jiān)測，對于退出類平臺五項條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺管理。退出類新增貸款應嚴格遵循產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔風險”的責任追究機制。各銀行不得向退出類平臺發(fā)放保障性住房和其他公益性項目貸款。

五、完善制度，深化平臺貸款管理

(十八)實行信貸分類制度。各銀行應在原有“名單制”管理的基礎上，對融資平臺按照“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類。“支持類”指符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策及風險偏好，可以新增貸款的融資平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺貸款的新增條件，但未超越銀行風險容忍度，可以為保項目完工進行再融資但貸款余額不超過年初水平的融資平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策，又超越銀行風險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的融資平臺。針對上述信貸分類，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營實際情況，制定出具體的分類條件和標準。

(十九)強化授信審批制度。各銀行應按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強總行對仍按平臺管理類貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，加強支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

(二十)健全統(tǒng)計分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強對融資平臺貸款的動態(tài)監(jiān)測分析，繼續(xù)按季做好臺賬統(tǒng)計工作。各銀監(jiān)局應繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個融資平臺只有一個風險定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報送。各銀行應對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于2012年4月將分類結(jié)果通過平臺信息系統(tǒng)報送銀監(jiān)會。

六、明確職責，強化監(jiān)管約束

(二十一)強化信貸約束。對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款:一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的;二是借款人為異地融資平臺的;三是所在地區(qū)地方政府債務規(guī)模達到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔保承諾的;五是以學校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二十二)實施現(xiàn)場檢查。2012年融資平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則，上下半年各進行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應圍繞現(xiàn)金流測算、存量貸款風險緩 3

釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為2011年末退出類平臺貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年仍按平臺管理類新增貸款最多的一戶。

(二十三)嚴肅責任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)銀行在融資平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)問題。各銀行應建立融資平臺貸款風險管控的問責機制，出現(xiàn)問題的，要嚴格按照職責規(guī)定追究責任。

(二十四)銀行法人總行職責。實施信貸分類;審批新增貸款;審批融資平臺退出;審批存量貸款分類處置方案;控制融資平臺貸款總量。

(二十五)銀行分支機構(gòu)職責。正確執(zhí)行信貸分類管理制度;正確發(fā)起融資平臺退出;正確發(fā)起新放貸款;正確落實存量貸款增信整改;正確計算現(xiàn)金流覆蓋率;正確填報融資平臺信息(名單、違約、重組等)。

(二十六)法人機構(gòu)監(jiān)管部門職責。督促各銀行法人總部落實“降舊控新”目標、準確信貸分類、規(guī)范審批融資平臺退出、合理處置存量貸款風險、及時準確報送信息。

(二十七)分支機構(gòu)監(jiān)管部門職責。督促銀行分支機構(gòu)正確執(zhí)行信貸分類管理制度、規(guī)范發(fā)起融資平臺退出、確保新發(fā)放貸款依法合規(guī)、正確整改增信存量貸款、正確計算現(xiàn)金流覆蓋率、正確填報融資平臺信息。

(二十八)銀監(jiān)局(分局)職責。確定轄內(nèi)融資平臺名單;按是否退出對轄內(nèi)融資平臺進行分類;明確轄內(nèi)融資平臺的風險定性;填報“三項整改”(抵押擔保、貸款期限、還款方式)信息;逐戶監(jiān)測融資平臺貸款增減變化情況;開展融資平臺貸款現(xiàn)場檢查;關注今年融資平臺貸款到期及還款情況。對于未按照監(jiān)管規(guī)定對轄內(nèi)銀行落實本指導意見的情況進行及時檢查或檢查后未責令銀行對所發(fā)現(xiàn)的問題采取整改措施的，依照有關規(guī)定追究相關責任人的責任。

(二十九)統(tǒng)計信息部門職責。開發(fā)維護平臺信息采集系統(tǒng);及時匯總報表數(shù)據(jù);及時分析研究數(shù)據(jù);提出違規(guī)問題并告知相關監(jiān)管部門。請各銀行業(yè)金融機構(gòu)將本指導意見盡快傳達至本系統(tǒng)各級分支機構(gòu)，并結(jié)合本行實際制定具體的落實措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要將本指導意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，同時向地方政府做好政策匯報和解釋工作。如在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題，請及時向銀監(jiān)會報告。

關于地方政府融資平臺貸款監(jiān)管有關問題的說明

根據(jù)2011年6月8日、9日在廊坊召開的“地方政府融資平臺貸款監(jiān)管工作會議”精神，現(xiàn)將地方政府融資平臺貸款監(jiān)管有關問題說明整理如下，供各參會單位參考：

一、平臺定義

地方政府融資平臺是由地方政府出資設立并承擔連帶還款責任的機關、事業(yè)、企業(yè)三類法人。監(jiān)管部門和各銀行業(yè)金融機構(gòu)按包含退出類和仍按平臺貸款處理兩

大類的全口徑統(tǒng)計平臺貸款。退出平臺整改為一般公司類貸款的，銀行可按照商業(yè)化原則自主放貸，自擔風險責任；仍按平臺管理的，如符合條件可以新增貸款。

二、新增貸款

各銀行對平臺貸款要按照“保在建、壓重建、禁新建”的總體思路，將有限的信貸資源著重用于生產(chǎn)經(jīng)營性的項目建成完工和投產(chǎn)上，嚴格按照政策要求管控新增平臺貸款，以實現(xiàn)全年“降舊控新”的總體目標。

（一）可放貸條件。一是符合《中華人民共和國公路法》；二是符合《國務院關于加強國有土地資產(chǎn)管理的通知》（國發(fā)【2001】15號），含有償還能力的公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造項目；三是國務院審批或核準的重大項目；四是對于符合國家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入標準、土地利用總體規(guī)劃以及信貸審慎管理規(guī)定等要求的融資平臺在建項目貸款，其現(xiàn)金流能夠達到全覆蓋要求，資產(chǎn)負債率不高于80%，且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式、合同補正等方面整改合格。

（二）不可貸規(guī)定。一是不得向銀行“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺發(fā)放貸款；二是不得再接受地方政府以直接或間接形式提供的任何擔保和承諾；三是不得再接受以學校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品；四是不得再接受以無合法土地使用權(quán)證的土地預期出讓收入承諾作為抵質(zhì)押。

（三）時點劃分。按照國發(fā)【2010】19號文要求，新增貸款指2010年6月30日之后新發(fā)放貸款。對于不得向“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺發(fā)放貸款等銀監(jiān)發(fā)【2011】34號文中明確的政策要求，以文件印發(fā)時間為準。對于文件時點之前的違規(guī)行為，各銀行要限期進行整改；對于時點之后的違規(guī)行為，監(jiān)管部門應依法進行問責處罰。

（四）對于公路、保障性住房新增貸款的要求。對于公路行業(yè)貸款，銀行在符合條件的收費公路項目上可以新增貸款，但不得新增非收費公路項目貸款。對于保障性住房領域貸款，必須符合以下要求：一是僅包括棚戶區(qū)改造、廉租房和公租房，不包括其他類型的保障性住房，如經(jīng)濟適用房。二是貸款期限原則上不超過15年，且不得設立寬限期。三是嚴格按照每半年一次還本付息要求償還貸款本息，同時在貸款合同中新增加交叉違約條款，如未按約定期限償還本息，即中止所有銀行對該融資平臺的全部貸款支持。四是借款人項目資本金全部到位，不得使用銀行貸款、理財、信托資金作為項目資本金。五是各銀行應對貸款流向和使用進行嚴格監(jiān)控，一旦發(fā)生挪用，同樣中止所有銀行對該融資平臺的全部貸款支持。

三、平臺管理

（一）名單制管理。各銀行應建立符合自身經(jīng)營實際情況的融資平臺“名單制”管理系統(tǒng)，由銀行法人總行（部）統(tǒng)一規(guī)劃，合理確定融資平臺客戶名單，適時動態(tài)調(diào)整，并向監(jiān)管部門備案。不得向該名單之外的融資平臺發(fā)放貸款。

（二）集中審批管理。各銀行應在“名單制”管理基礎上，將平臺信貸審批權(quán)限統(tǒng)一上收至法人總行（部），制定相應的平臺貸款管理制度，實行法人總行（部）統(tǒng)一審批，并落實信貸管理問責機制。分支機構(gòu)無審批權(quán)限，僅承擔前臺營銷和貸后管理職責。

（三）分類管理。對于平臺類客戶，實行名單制管理制度，納入名單制客戶貸款要嚴格遵循平臺貸款相關各項政策，不得向名單制管理系統(tǒng)以外的平臺發(fā)放貸款。對于到期的平臺貸款，一律不得展期和以各種方式借新還舊（含跨行）。對于退出類平臺客戶，建立監(jiān)測制度和臺賬統(tǒng)計機制，密切關注整改后貸款風險情況，并明確風險自擔，在原有債權(quán)債務關系不變的前提下，一旦因非不可抗力因素形成風險，按照“誰簽字誰負責”原則，嚴肅追究貸款方的簽字人及相關責任人的責任。

四、平臺整改

（一）抵押擔保整改。各銀行應嚴格執(zhí)行《擔保法》、《物權(quán)法》、《預算法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)規(guī)定，動態(tài)關注抵質(zhì)押品的合法合規(guī)性。特別是對于以政府承諾擔保、以無合法土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾、非專業(yè)土地儲備機構(gòu)以儲備土地（如土地儲備證）進行抵押的等，應作為抵押擔保整改的重點，及時追加合法有效足值的抵質(zhì)押品，消除違規(guī)擔保的風險隱患。

(二）貸款期限整改。各銀行應根據(jù)項目預期現(xiàn)金流情況和實際建設期、達產(chǎn)期及運營期，合理確定平臺貸款的期限結(jié)構(gòu)。項目建成后，應按照等額分攤等審慎原則，每年至少兩次償還本金，利隨本清。

（三）還款方式整改。各銀行應根據(jù)借款人現(xiàn)金流特點合理確定貸款還款方式。對于整借整還的存量平臺貸款，應根據(jù)平臺自由現(xiàn)金流和地方政府財力情況，與地方政府和平臺客戶協(xié)商貸款合同修訂和補充完善工作，整改為每半年一次分期償還、利隨本清，化解集中還款風險。對于專業(yè)土地儲備機構(gòu)的土地儲備貸款，可在政策規(guī)定的貸款期限內(nèi)，在完成土地一級開發(fā)、招拍掛上市后即一次性償還貸款。對于平臺承建BT項目貸款，可在項目回購產(chǎn)生現(xiàn)金流后即一次性償還貸款。

五、平臺退出

（一）退出條件。滿足以下全部條件的企業(yè)法人類平臺，可以退出平臺貸款管理，按照商業(yè)化原則運作。一是符合“全覆蓋”原則；二是符合“定性一致”原則；三是符合“三方簽字”原則。同時，退出類平臺必須是企業(yè)法人，并已按要求進行公司治理、抵押擔保、貸款期限、還款方式和貸款利率等方面整改，合格后方可退出。

（二）退出程序。平臺退出應按照“由牽頭行發(fā)起，所有貸款人共同參與，屬地銀監(jiān)局組織協(xié)調(diào)（也可根據(jù)實際情況交由地方銀行業(yè)協(xié)會組織）”的程序規(guī)范操作。通過召開由地方政府相關部門、融資平臺、各債權(quán)行及銀監(jiān)部門共同參與的聯(lián)席會議，集體會商確定將融資平臺整改為一般公司類，并印發(fā)聯(lián)席會議既要，由各方遵照執(zhí)行。2011年6月末前，按借款人屬地原則，將符合條件的企業(yè)法人類融資平臺統(tǒng)一組織退出；2011年6月末后，如有符合條件的融資平臺，可按上述程序個案研究，成熟一家，退出一家。

（三）退出責任。凡退出平臺管理的，在原有債權(quán)債務和擔保關系不改變的前提下，再出現(xiàn)風險損失，由借貸雙方自行承擔。

六、平臺現(xiàn)金流

（一）可以計入現(xiàn)金流的還貸資金來源。一是借款人自身經(jīng)營性收入；二是已明確歸屬于借款人的專項規(guī)費收入；三是借款人擁有所有權(quán)和使用權(quán)的自有資產(chǎn)可變現(xiàn)價值。其中，已明確歸屬于借款人的合法專項規(guī)費收入，除車輛通行費外，還可以包括具有法律約束力的差額補足協(xié)議所形成的補差收入，具有質(zhì)押權(quán)的取暖費、排污費、垃圾處理費等穩(wěn)定有效的收入。

（二）不得計入現(xiàn)金流的還貸資金來源。地方政府提供的信用承諾、沒有合法土地使用權(quán)證的土地預期出讓收入（專業(yè)土地儲備機構(gòu)除外）、一般預算資金、政府性資金預算收入、國有資本經(jīng)營預算收入、預算外收入等財政性資金承諾，均不得計入借款人自有現(xiàn)金流。

七、平臺統(tǒng)計

各監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局應按照嚴格執(zhí)行平臺貸款統(tǒng)計制度要求，按照“銀監(jiān)局報名單、銀行業(yè)機構(gòu)填貸款、監(jiān)管部門審數(shù)據(jù)、統(tǒng)計部門匯報表”的分工，各司其職，協(xié)調(diào)配合，確保數(shù)據(jù)及時有效報送。其中，各銀監(jiān)局應按季確定平臺統(tǒng)計名單，填報平臺基本情況、風險定性（四覆蓋）結(jié)果和退出平臺時間。各機構(gòu)主監(jiān)管員要按銀監(jiān)發(fā)【2010】338號文規(guī)定職能和要求，對照銀監(jiān)局確定的平臺名單和定性分類及時審驗核對，確認無誤后方可點送統(tǒng)計部。無論平臺退出與否，各銀監(jiān)局及各銀行業(yè)金融機構(gòu)均要按照報表要求全面、如實填列平臺名單及貸款信息。

八、現(xiàn)場檢查

2011年平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則進行，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施，重點選取各行業(yè)的平臺大戶進行檢查。各季度現(xiàn)場檢查內(nèi)容應有側(cè)重：第一季度重點檢查平臺貸款客戶的資產(chǎn)負債、現(xiàn)金流覆蓋等情況；第二季度重點檢查已整改為一般公司類貸款客戶的合規(guī)情況；第三季度重點檢查平臺新增貸款的合規(guī)情況；第四季度重點檢查平臺類貸款的整改情況。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳 二〇一一年六月十七日印發(fā)

第三篇：中國銀監(jiān)會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見

中國銀監(jiān)會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見

(討論稿)為進一步鞏固和深化地方政府融資平臺貸款(以下簡稱平臺貸款)清理規(guī)范工作取得的成效，2012年，銀監(jiān)會將遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風險為目標，以降舊控新為重點，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進平臺貸款風險監(jiān)管工作。現(xiàn)提出如下指導意見:

一、完善制度，深化平臺貸款管理

(一)實行信貸分類制度。各銀行應在原有“名單制”管理的基礎上，對全口徑融資平臺(包含已整改為一般公司類的平臺)按照“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類。“支持類”是指符合融資平臺的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風險偏好，可以增加信貸支持的平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺的新增貸款條件，但未超越銀行風險容忍度，可以進行再融資但貸款余額不超過年初水平的平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的平臺。針對上述信貸分類，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營實際情況，制定出具體的分類條件和標準，并于3月底前報送銀監(jiān)會。(二)強化授信審批制度。各銀行應按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強總行對平臺貸款的集中審批和管理。對于融資平臺的新增貸款，應由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，嚴格測算現(xiàn)金流量，加強支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

(三)健全統(tǒng)計分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強對全口徑融資平臺貸款的動態(tài)監(jiān)測分析，繼續(xù)按季做好平臺貸款臺賬統(tǒng)計工作。一是平臺風險分類統(tǒng)計。各銀監(jiān)局應繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個平臺只有一個定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報送。二是平臺信貸分類統(tǒng)計。各銀行應對全口徑融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于3月底前將分類結(jié)果通過信息平臺信息系統(tǒng)上報銀監(jiān)會。三是平臺貸款 到期償還及違約情況。各銀行、各銀監(jiān)局應建立全口徑融資平臺今年貸款到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，按月統(tǒng)計平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源等情況，并按季報送銀監(jiān)會。各銀行要全面調(diào)查今年到期貸款的還款來源，督促融資平臺制定還款方案，其中牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要負責將還款方案一次性報送融資平臺屬地銀監(jiān)局。貸款出現(xiàn)逾期的平臺，貸款經(jīng)辦行要逐筆予以說明原因，并上報屬地銀監(jiān)局，銀監(jiān)局匯總后按季上報銀監(jiān)會。

二、分類處臵，切實緩釋存量風險(四)對于存量平臺貸款，應按照“分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分類妥善處理。

一是對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋全部貸款本息且項目已建成達產(chǎn)、形成了經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，要以現(xiàn)金流來源為基礎，制定均衡的分期還貸計劃，并同步集并封閉現(xiàn)金流收入，確保及時足額清收分期還貸本息。

二是對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達產(chǎn)形成經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，在借款人的抵押擔保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進行再融資，切實支持項目早達產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來源。

三是對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔保、補差協(xié)議和還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。

四是對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關部門和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新技資者等市場化處臵方案，提高現(xiàn)金流覆蓋程度，在項目建成達產(chǎn)后及時按約清收貸款本息。五是對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財政預算，分期清收貸款。

三、嚴格標準，有效控制新增貸款

按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，2012年融資平臺新增貸款應進一步提高準入標準，以實現(xiàn)全年“降舊控新”的總體目標，確保全口徑平臺貸款余額只降不升。

(五)嚴格控制總量。一是今年各銀行、各地區(qū)的全口徑平臺貸款余額不得超過年初水平;二是各地區(qū)的全口徑平臺貸款余額不得超過當?shù)卣沙惺軅鶆找?guī)模上限;三是所有“維持類”平臺的貸款余額不得超過年初水平;四是不得以任何形式向“壓縮類”平臺新發(fā)放貸款。

(六)嚴格把握投向。融資平臺新增貸款應優(yōu)先保證重點在建項目需求，既要避免重點項目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續(xù)建”之名套取貸款。新增貸款的投向主要為五個方面:一是符合《公路法》的收費公路項目;二是國務院審批或核準通過的、資本金到位的重大項目;三是土地儲備類和保障性住房建設項目;四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持的農(nóng)田水利類項目;五是2011年底工程進度達到60%以上，且現(xiàn)金流測算達到全覆蓋的在建項目。

(七)嚴格新增條件。融資平臺新增貸款必須滿足四個前 提條件:一是公司治理完善;二是抵押擔保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;三是借款人資產(chǎn)負債率低于80%;四是平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預算管理。

四、審慎退出，加強退后動態(tài)管理

各銀行應以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴格把握平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風險，強化退出類平臺貸款的風險管控。

(八)嚴格退出條件。平臺退出需滿足五個條件:一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運作的企業(yè)法人;二是資產(chǎn)負債率在70%以下，財務報告經(jīng)過會計師事務所審計;三是自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對平臺的風險定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠信經(jīng)營，無違約記錄。

(九)嚴格退出程序.平臺退出應嚴格按照以下程序進行:一是明確意向.由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認真審核，對平臺退出形成一致性意向，并上報各債權(quán)銀行總行，同時向平臺屬地銀監(jiān)部門報備。二是總行審批。各銀行總行對分支行上報的平臺退出申請進行嚴格審核，并將審核結(jié)果反饋其分支行。經(jīng)各債權(quán)銀行總行一致批準后，方可啟動退出程序。三是三方簽字.各債權(quán)銀行與地方政府相關部門、平臺公司 進行溝通協(xié)商并形成一致意見，通過三方簽字進行確認。三 方簽字的文件包括但不限于經(jīng)審計的財務報表、現(xiàn)金流測算方式及結(jié)果、各項整改工作合格說明、借款人征信信息、相關承諾文件等。四是退出承諾。在三方簽字過程中，地方政府及相關部門應明確承諾今后不再對退出后平臺公司的新增貸款提供任何擔保;各銀行應明確承諾按審慎信貸原則進行貸款管理，并承擔商業(yè)化運作后的相應風險。五是監(jiān)管檢查。牽頭行將有關資料收集完整后向平臺屬地銀監(jiān)部門報備，并以三方簽字時間作為平臺退出時間。各銀監(jiān)局應密 切關注退出后貸款情況，適時對退出類平臺的合規(guī)性、風險性等情況進行檢查，若其現(xiàn)金流覆蓋率降至100%以下，應要求銀行重新納入平臺管理。

(十)嚴格退后管理。各銀行要在繼續(xù)落實“名單制”管理的基礎上，嚴格按照商業(yè)化原則加強退出類平臺貸款風險管控，不得對退出類平臺發(fā)放用于保障性住房建設和其他公益性項目的貸款。對于退出類貸款占比明顯高于全國平均水平的銀行和地區(qū)，銀監(jiān)會和各銀監(jiān)局將按照屬地監(jiān)管原則適時進行提示或現(xiàn)場督查。

五、強化約束，加強監(jiān)督檢查和問責

(十一)強化信貸約束.對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款:一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的;二是借款人為異地平臺的;三是所在地區(qū)地方政府債務規(guī)模達到或超出限額的;四是地方政府以直接或 間接形式提供擔保和承諾的;五是以學校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(十二)實施現(xiàn)場檢查。2012年平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則，上下半年各進行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應圍繞現(xiàn)金流測算、存量貸款風險緩釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為2011年末“退出類”貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象2012年上半年融資平臺新增貸款最多的一戶。

(十三)嚴肅責任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)銀行在平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)問題。各銀行應建立平臺貸款風險管控的問責機制，并嚴格按照規(guī)定追究出現(xiàn)問題的貸款發(fā)放機構(gòu)及相關責任人的責任。對于出現(xiàn)平臺貸款余額超過年初水平、未完善信貸分類管理系統(tǒng)、未上收貸款審批權(quán)限、不合格平臺違規(guī)退出等問題的，要追究貸款行總行的責任;對于出現(xiàn)平臺退出流程不規(guī)范、違規(guī)發(fā)放新增貸款、發(fā)放異地平臺貸款、違規(guī)處臵存量貸款、貸款合同整改不力、接受違規(guī)擔保、未及時準確報送平臺數(shù)據(jù)及違約信息等問題的，要追究所在分支行行長及經(jīng)辦人的責任;對于出現(xiàn)未對退出類平臺進行檢 查、未要求銀衍將違規(guī)退出平臺及時調(diào)回、未能通過現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)實際存在的違規(guī)問題、未責成出現(xiàn)違規(guī)問題的銀行及時進行整改等問題的，要追究銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局相關責任人的責任。

第四篇：中國銀監(jiān)會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會文件

銀監(jiān)發(fā)〔2012〕12號

中國銀監(jiān)會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司：

2012年，各銀行業(yè)金融機構(gòu)要遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風險為目標，以降舊控新為重點，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進地方政府融資平臺（以下簡稱融資平臺）貸款風險化解工作。為深化融資平臺貸款風險緩釋工作，現(xiàn)提出如下指導意見：

一、嚴格監(jiān)控，及時化解到期風險

（一）逐戶按月統(tǒng)計到期貸款。各銀行、各銀監(jiān)局要建立融資平臺（包含仍按平臺管理類和退出類平臺，下同）貸款今年到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，逐月統(tǒng)計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源、實際償還情況等，按季報送銀監(jiān)會。

（二）落實到期貸款償還方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要在全面調(diào)查統(tǒng)計的基礎上，與各融資平臺共同制定詳細的還款方案。牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要按融資平臺名錄負責測算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報送各銀監(jiān)局。

（三）加強到期貸款風險分析監(jiān)測。各銀行、各銀監(jiān)局要根據(jù)專項統(tǒng)計結(jié)果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺運營狀況和到期貸款的還款進度。對不能按方案落實資金來源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問題的，要及早采取處置措施，并專報銀監(jiān)會。

二、分類處置，切實緩釋存量風險

（四）對于融資平臺的存量貸款，應按照“分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

（五）對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息且項目已建成達產(chǎn)、形成了經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，要以現(xiàn)金流來源為基礎，制定均衡的分期還貸計劃，并專戶集并、封閉現(xiàn)金流收入，確保及時足額清收到期貸款本息。

（六）對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達產(chǎn)形成經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，在借款人的抵押擔保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進行再融資，切實支持項目早達產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來源。

（七）對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。

（八）對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關部門和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新投資者等市場化處置方案，提高現(xiàn)金流覆蓋程度，在項目建成達產(chǎn)后及時按約清收貸款本息。

（九）對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財政預算，分期清收貸款。

三、嚴格標準，有效控制新增貸款

（十）嚴格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺貸款要嚴格準入標準和放貸條件，堅持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整。對仍按平臺管理類的新增貸款進行重點監(jiān)管，對退出類貸款的變動情況進行跟蹤監(jiān)測，以實現(xiàn)全年融資平臺貸款“降舊控新”的總體目標。

（十一）嚴格控制總量。今年各銀行在信貸計劃安排上不得新增融資平臺貸款規(guī)模；各地區(qū)的融資平臺貸款余額不得超過當?shù)卣沙惺軅鶆找?guī)模上限；各銀行不得對信貸分類中列為壓縮類的融資平臺新發(fā)放貸款。

（十二）嚴格把握投向。融資平臺新增貸款應優(yōu)先保證重點在建項目需求，既要避免重點項目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續(xù)建”之名套取貸款。仍按平臺管理類的新增貸款的投向主要為五個方面：一是符合《公路法》的收費公路項目；二是國務院審批或核準通過且資本金到位的重大項目；三是土地儲備類和保障性住房建設項目；四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持且符合中央 政策的農(nóng)田水利類項目；五是工程進度達到60%以上，且現(xiàn)金流測算達到全覆蓋的在建項目。

（十三）嚴格新增貸款條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件：一是公司治理完善；二是現(xiàn)金流全覆蓋；三是抵押擔保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式等方面整改合格；四是借款人資產(chǎn)負債率低于80%；五是融資平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預算管理，并已落實預算資金來源。

四、審慎退出，加強退后動態(tài)管理

（十四）嚴格平臺退出管理。各銀行應以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴格把握融資平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風險，強化退出類平臺貸款的風險管控。

（十五）嚴格平臺退出條件。融資平臺退出需滿足五個條件：一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運作的企業(yè)法人；二是資產(chǎn)負債率在７０%以下，財務報告經(jīng)過會計師事務所審計；三是自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對融資平臺的風險定性均為全覆蓋；四是存量貸款的抵押擔保、貸款期限、還款方式等已整改合格；五是誠信經(jīng)營，無違約記錄，可持續(xù)獨立發(fā)展。

（十六）嚴格平臺退出程序。融資平臺退出應嚴格按照以下程序進行：一是牽頭行發(fā)起。由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認真審核并形成一致性退出意見。二是各總行審批。各債權(quán)銀行分支機構(gòu)將融資平臺退出申請報各總行審核批準。三是三方簽字。各債權(quán)銀行獲總行退出審批通過后，與地方政府相關部門、平臺公司進行溝通協(xié)商并由三方簽字確認。四是退出承諾。在三方簽字的同時，地方政府及相關部門應明確承諾不再為退出類平臺新增貸款提供任何擔保；各銀行應明確承諾按審慎信貸原則進行貸款管理，并獨立承擔新增貸款風險。五是監(jiān)管備案。牽頭行將有關資料收集完整后向融資平臺屬地銀監(jiān)部門報備，監(jiān)管部門在融資平臺報表中標示退出。

（十七）嚴格平臺退后管理。對退出類平臺，各銀行要在落實“名單制”管理的基礎上，嚴格按照商業(yè)化原則加強風險管控。監(jiān)管部門要實施動態(tài)監(jiān)測，對于退出類平臺五項條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺管理。退出類新增貸款應嚴格遵循產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔風險”的責任追究機制。各銀行不得向退出類平臺發(fā)放保障性住房和其他公益性項目貸款。

五、完善制度，深化平臺貸款管理

（十八）實行信貸分類制度。各銀行應在原有“名單制”管理的基礎上，對融資平臺按照“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類。“支持類”指符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策及風險偏好，可以新增貸款的融資平臺；“維持類”指不完全滿足融資平臺貸款的新增條件，但未超越銀行風險容忍度，可以為保項目完工進行再融資但貸款余額不超過年初水平的融資平臺；“壓縮類”指既不符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策，又超越銀行風險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的融資平臺。針對上述信貸分類，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營實際情況，制定出具體的分類條件和標準。

（十九）強化授信審批制度。各銀行應按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強總行對仍按平臺管理類貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，加強支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

（二十）健全統(tǒng)計分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強對融資平臺貸款的動態(tài)監(jiān)測分析，繼續(xù)按季做好臺賬統(tǒng)計工作。各銀監(jiān)局應繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個融資平臺只有一個風險定性結(jié)果（“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”），并根據(jù)既定要求按季報送。各銀行應對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于2012年４月將分類結(jié)果通過平臺信息系統(tǒng)報送銀監(jiān)會。

六、明確職責，強化監(jiān)管約束

（二十一）強化信貸約束。對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款：一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的；二是借款人為異地融資平臺的；三是所在地區(qū)地方政府債務規(guī)模達到或超出限額的；四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔保承諾的；五是以學校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的；六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預期出讓收入承諾作為質(zhì)押的；七是存量貸款擔保抵押、貸款合同等方面整改不到位的；八是資產(chǎn)負債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

（二十二）實施現(xiàn)場檢查。2012年融資平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則，上下半年各進行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應圍繞現(xiàn)金流測算、存量貸款風險緩釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為２０１１年末退出類平臺貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年仍按平臺管理類新增貸款最多的一戶。（二十三）嚴肅責任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)銀行在融資平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)問題。各銀行應建立融資平臺貸款風險管控的問責機制，出現(xiàn)問題的，要嚴格按照職責規(guī)定追究責任。

（二十四）銀行法人總行職責。實施信貸分類；審批新增貸款；審批融資平臺退出；審批存量貸款分類處置方案；控制融資平臺貸款總量。

（二十五）銀行分支機構(gòu)職責。正確執(zhí)行信貸分類管理制度；正確發(fā)起融資平臺退出；正確發(fā)起新放貸款；正確落實存量貸款增信整改；正確計算現(xiàn)金流覆蓋率；正確填報融資平臺信息（名單、違約、重組等）。

（二十六）法人機構(gòu)監(jiān)管部門職責。督促各銀行法人總部落實“降舊控新”目標、準確信貸分類、規(guī)范審批融資平臺退出、合理處置存量貸款風險、及時準確報送信息。

（二十七）分支機構(gòu)監(jiān)管部門職責。督促銀行分支機構(gòu)正確執(zhí)行信貸分類管理制度、規(guī)范發(fā)起融資平臺退出、確保新發(fā)放貸款依法合規(guī)、正確整改增信存量貸款、正確計算現(xiàn)金流覆蓋率、正確填報融資平臺信息。

（二十八）銀監(jiān)局（分局）職責。確定轄內(nèi)融資平臺名單；按是否退出對轄內(nèi)融資平臺進行分類；明確轄內(nèi)融資平臺的風險定性；填報“三項整改”（抵押擔保、貸款期限、還款方式）信息；逐戶監(jiān)測融資平臺貸款增減變化情況；開展融資平臺貸款現(xiàn)場檢查；關注今年融資平臺貸款到期及還款情況。對于未按照監(jiān)管規(guī)定對轄內(nèi)銀行落實本指導意見的情況進行及時檢查或檢查后未責令銀行對所發(fā)現(xiàn)的問題采取整改措施的，依照有關規(guī)定追究相關責任人的責任。

（二十九）統(tǒng)計信息部門職責。開發(fā)維護平臺信息采集系統(tǒng)；及時匯總報表數(shù)據(jù)；及時分析研究數(shù)據(jù)；提出違規(guī)問題并告知相關監(jiān)管部門。

請各銀行業(yè)金融機構(gòu)將本指導意見盡快傳達至本系統(tǒng)各級分支機構(gòu)，并結(jié)合本行實際制定具體的落實措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要將本指導意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，同時向地方政府做好政策匯報和解釋工作。如在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題，請及時向銀監(jiān)會報告。

附件：關于2012年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管政策有關問題的說明

二○一二年三月十三日

主題詞：金融監(jiān)管

融資平臺

意見

抄送：國務院辦公廳，發(fā)展改革委、財政部、人民銀行、審計署，中國銀行業(yè)協(xié)會

內(nèi)部發(fā)送：辦公廳、銀行一部、銀行二部、銀行三部、銀行四部、非銀部、合作部、創(chuàng)新監(jiān)管部、統(tǒng)計部、信息中心（共印５５份）

聯(lián)系人：鄭弘、王雅潔

聯(lián)系電話：６６２７９５３７、６６２７９５２０

校對：鄭弘 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳

二○一二年三月十四日印發(fā)

第五篇：中國銀監(jiān)會關于加強2013年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見

財政部、國家發(fā)展改革委、人民銀行、銀監(jiān)會近日聯(lián)合發(fā)布《關于制止地方政府違法違規(guī)融資行為的通知》,要求地方各級政府不得授權(quán)融資平臺公司承擔土地儲備職能和進行土地儲備融資,不得將土地儲備貸款用于城市建設以及其他與土地儲備業(yè)務無關的項目。

通知要求,地方各級政府及所屬機關事業(yè)單位、社會團體,不得出具擔保函、承諾函、安慰函等直接或變相擔保協(xié)議,不得以機關事業(yè)單位及社會團體的國有資產(chǎn)為其他單位或企業(yè)融資進行抵押或質(zhì)押。除法律和國務院另有規(guī)定外,地方各級政府及所屬機關事業(yè)單位、社會團體等不得以委托單位建設并承擔逐年回購(BT)責任等方式舉借政府性債務。對符合法律或國務院規(guī)定可以舉借政府性債務的公共租賃住房、公路等項目,確需采取代建制建設并由財政性資金逐年回購(BT)的,必須合理確定建設規(guī)模,落實分年資金償還計劃。

通知要求,地方政府對融資平臺公司注資必須合法合規(guī),不得將政府辦公樓、學校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為資本注入融資平臺公司。地方政府將土地注入融資平臺公司必須經(jīng)過法定的出讓或劃撥程序。地方各級政府不得將儲備土地作為資產(chǎn)注入融資平臺公司,不得承諾將儲備土地預期出讓收入作為融資平臺公司償債資金來源。

符合條件的融資平臺公司因承擔公共租賃住房、公路等公益性項目建設舉借需要財政性資金償還的債務,除法律和國務院另有規(guī)定外,不得向非金融機構(gòu)和個人借款,不得通過金融機構(gòu)中的財務公司、信托公司、基金公司、金融租賃公司、保險公司等直接或間接融資。

中國銀監(jiān)會關于加強2013年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見

（銀監(jiān)發(fā)[2013]10號）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司：

2013年，各銀行業(yè)金融機構(gòu)要遵循“總量控制、分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的總體原則，以控制總量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、隔離風險、明晰職責為重點，繼續(xù)推進地方政府融資平臺（簡稱“融資平臺”）貸款風險管控。現(xiàn)就2013年融資平臺貸款風險監(jiān)管提出如下指導意見：

一、總體要求

（一）嚴格把握定義。地方政府融資平臺是指由地方政府出資設立并承擔連帶還款責任的機關、事業(yè)、企業(yè)三類法人。

（二）完善“名單制”管理。各銀行要繼續(xù)完善融資平臺“名單制”管理信息系統(tǒng)，及時更新客戶信息，并按季報送監(jiān)管機構(gòu)。

（三）動態(tài)調(diào)整風險定性。各銀行要繼續(xù)按照融資平臺自身現(xiàn)金流覆蓋債務本息的情況，將融資平臺分為“全覆蓋”、“基本覆蓋”、“半覆蓋”、“無覆蓋”。“全覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流量占其全部應還債務本息的比例為100%（含）以上；“基本覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應還債務本息的比例為70%（含）至100%之間；“半覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應還債務本息的比例為30%（含）至70%之間；“無覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應還債務本息的比例為30%以下。各銀行應審慎合理測算融資平臺自身現(xiàn)金流，并對分類結(jié)果進行動態(tài)調(diào)整，及時報牽頭行匯總形成一致性意見，并按季上報監(jiān)管機構(gòu)。

（四）堅持退出分類制度。各銀行要繼續(xù)將融資平臺劃分為“仍按平臺管理類”和“退出為一般公司類”（以下簡稱“退出類”。如無特殊說明，本指導意見所稱融資平臺均含這兩類），加強對兩類融資平臺的統(tǒng)一監(jiān)測和分類管理。

“退出類”，是指經(jīng)核查評估和整改后，已具備商業(yè)化貸款條件，自身具有充足穩(wěn)定的經(jīng)營性現(xiàn)金流，能夠全額償還貸款本息，整體轉(zhuǎn)化為一般公司類客戶管理的融資平臺。

凡不符合退出條件以及未完成退出流程的融資平臺，均作為“仍按平臺管理類”管理。

二、化解到期

（五）制訂到期還款方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要與融資平臺、地方政府制定詳細的還款方案，逐筆明確還款日期、還款金額和償債資金來源，并于5月30日前報各銀監(jiān)局和各銀行總行。

（六）密切監(jiān)測到期貸款風險。各銀行、各銀監(jiān)局要共同對今年到期的融資平臺貸款逐筆建立統(tǒng)計監(jiān)測制度，逐月統(tǒng)計到期金額和償債資金來源。各銀監(jiān)局要匯總轄內(nèi)融資平臺貸款償還情況，按季進行風險分析。對于不能按方案落實資金來源、未能按期償還到期貸款或存在以貸還貸問題的，各銀行要立即向監(jiān)管機構(gòu)報告，并及時與地方政府進行溝通，采取措施及時處置，避免出現(xiàn)重大違約事件。

三、控制總量

（七）控制平臺貸款總量。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，繼續(xù)堅持總量控制。各銀行業(yè)金融機構(gòu)法人不得新增融資平臺貸款規(guī)模。

四、優(yōu)化結(jié)構(gòu)

（八）實施平臺層級差異化管理。新增貸款應主要支持符合條件的省級融資平臺、保障性住房和國家重點在建續(xù)建項目的合理融資需求。對于現(xiàn)金流覆蓋率低于100%或資產(chǎn)負債率高于80%的融資平臺，各銀行要確保其貸款占本行全部平臺貸款的比例不高于上年水平，并采取措施逐步減少貸款發(fā)放，加大貸款清收力度。

五、嚴控新增

（九）嚴格新發(fā)放平臺貸款條件。融資平臺新發(fā)放貸款必須滿足六個前提條件：一是現(xiàn)金流全覆蓋；二是抵押擔保符合現(xiàn)行規(guī)定，不存在地方政府及所屬事業(yè)單位、社會團體直接或間接擔保，且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、《21世紀》

2013年4月10日，銀監(jiān)會印發(fā)《關于加強2013年地方政府融資平臺貸款風險監(jiān)管的指導意見》（下稱10號文），除了重申地方政府融資平臺貸款要“控制總量”外，文件明確提出“隔離風險”的監(jiān)管思路-——“要求監(jiān)管部門和各家銀行均要建立全口徑融資平臺負債統(tǒng)計制度。”

此前的3月12日，這份文件曾以討論稿形式內(nèi)部征求意見，并首次提出，金融機構(gòu)應審慎持有融資平臺債券，防范融資平臺變相融資。

與討論稿一致的是，正式文件認為銀行平臺貸“降舊控新”的重點在于審批權(quán)力的上收。

10號文要求各銀行強化貸款審批制度，按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強總行對“仍按平臺管理類”貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信和審批，加強支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

目前地方融資平臺貸款規(guī)模為9.3萬億，兩年只增長2%，總量規(guī)模得到了控制。隨著各家上市銀行年報數(shù)據(jù)披露，這一觀點得到印證。

其中，交行地方融資平臺貸款占比8.49%，同比下降了2.15%；中行地方政府融資平臺貸款余額3982億，同比減少23億元，下降0.54%；招行地方政府融資平臺貸款余額904.56億元，同比減少237.27億元，降幅達20.78%。

但在平臺貸款嚴格控制新增的大背景下