第一篇：銀監會2012年地方政府融資平臺貸款風險監管工作會議強調

銀監會2012年地方政府融資平臺貸款風險監管工作會議強調

深化整改 緩釋風險

推進地方政府融資平臺貸款清理規范工作

近日，中國銀監會召開地方政府融資平臺貸款風險監管工作會議，貫徹落實中央經濟工作會議、全國金融工作會議和銀監會工作會議精神，總結2011年平臺貸款清理規范工作，部署2012年主要任務。銀監會黨委委員、副主席周慕冰出席會議并講話。

會議充分肯定了地方政府融資平臺貸款清理規范工作取得的成績。一是立足于風險緩釋，推進平臺貸款合同和還款方式整改，加強貸后管理，嚴格風險定性，全面提高了存量平臺貸款的現金流覆蓋程度和抵質押有效性。二是立足于新貸管理，上收平臺貸款審批權限，制定更加審慎的準入標準，建立臺賬管理體系，全面完善了平臺貸款審批與管理機制。三是立足于持續監管，按月監測平臺貸款還款和整改情況，按季統計平臺貸款數據、召開風險監管聯席會議和信息聯絡員會議、開展有針對性的現場檢查，全面健全了平臺貸款的數據統計和監測制度。四是立足于長效機制建設，專題匯報清理規范工作，核準風險底數，參與制定地方政府性債務管理政策，全面推動了地方政府性債務管理政策的持續完善。

會議指出，在當前國際金融危機仍未結束、世界經濟復蘇尚不明朗、國內經濟增速有所放緩的形勢下，要全面客觀地認識地方政府融資平臺貸款面臨的債務到期、平臺重組和抵質押品價格波動等風險和問題，進一步加強平臺貸款風險監管，深入推進清理規范工作。

會議明確，2012年地方政府融資平臺貸款風險監管工作的指導思想是，遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的原則，堅持化解即期風險與建設風險管控長效機制相結合，堅持處置存量風險與控制新增貸款相結合，堅持加強分類管理與把控退出風險相結合，以緩釋風險為目標，以降舊控新為重點，以提高現金流覆蓋率為抓手，有效防范平臺貸款風險。

會議提出在保持政策連續性和穩定性的基礎上，要進一步細化和深化政策措施，進一步提高針對性和前瞻性，做好六個方面的具體工作：一是加強風險監測，切實化解到期貸款的風險。二是根據現金流覆蓋程度及項目建成達產等情況，采取分類處置措施，切實緩釋存量貸款風險。三是按照“保在建、壓重建、控新建”的要求，嚴格準入標準，堅持有保有壓和結構調整；嚴格把握貸款投向，優先保證重點在建項目需求；嚴格新增貸款條件，確保達到現金流覆蓋、抵押擔保、存量貸款整改和還款資金落實等方面的要求。四是以現金流覆蓋率為抓手，嚴格把握平臺退出條件，強化退出類平臺貸款的風險管控。五是在原有“名單制”管理的基礎上，對全口徑融資平臺（包含退出類平臺）按照“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類。六是明確職責，強化監管約束，對平臺貸款經營管理中出現違法違規問題的，嚴格按照職責規定嚴肅追究相關人員責任。

銀監會機關有關部門、各銀監局相關負責人，21家全國性銀行相關負責人參加會議。

第二篇：銀監會融資平臺貸款風險監管（范文）

附件

關于2012年地方政府融資平臺貸款 風險監管政策有關問題的說明

根據2012年2月20日、21日在深圳召開的“地方政府融資平臺貸款風險監管工作會議”精神，現將2012年地方政府融資平臺貸款風險監管政策有關問題說明如下。

一、指導思想

地方政府融資平臺貸款風險監管工作的指導思想是“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”。

“政策不變”是指自2009年融資平臺貸款清理規范工作開始以來的所有政策都不變?！爸鸢蜷_、逐筆核對、重新評估、整改保全”的十六字方針不變；“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”的風險定性四分類方法不變；“降舊控新”的總體目標不變；融資平臺按仍按平臺管理類和退出類劃分的要求不變，其中凡稱融資平臺的包括仍為平臺和退出的平臺兩類，仍為平臺的亦稱監管類平臺，退出的平臺也稱監測類平臺。

“深化整改”是指著力抓好三項整改工作：一是深化名單制管理。要求各銀行把融資平臺名單在原有風險定性四分類的基礎上，將融資平臺再按“支持類”、“維持類”和“壓 縮類”三種情形進行管理，并以此作為信貸審批的依據，分類結果由銀行自主決定。二是細化信貸條件。進一步細化融資平臺貸款的信貸條件，對新增貸款的投向與條件提出更加具體要求。三是強化退后管理。將退出類平臺納入信貸分類，并加強退后監測。

“審慎退出”是指要求銀行嚴格落實融資平臺退出的有關條件和程序，加強對退出后融資平臺的持續管理，責成不符合審慎退出條件的融資平臺重新納入平臺管理，堅決杜絕隨意退出、盲目退出、為增貸而退出的現象。

“重在增信”是指融資平臺要通過增加資本、增加抵質押、置換無效擔保、簽訂補差協議、將政府承諾還款的部分債務納入當期財政預算等方式提高自身的信用水平，增強自身的還款能力。

二、工作目標

地方政府融資平臺貸款風險監管的工作目標是緩釋風險。一是控制總量風險。各銀行原則上在今年信貸計劃中不得安排新增融資平臺貸款規模。二是緩釋存量風險。各銀行要分類處置存量貸款。三是消除到期風險。各銀行要加強對今年到期貸款風險的監控，防止到期違約風險事件的發生。四是防止斷鏈風險。各銀行要重點避免出現在建工程資金鏈斷裂的情況。

三、工作任務 地方政府融資平臺貸款風險監管的工作任務是降舊控新。一是總量減少。各銀行原則上不得新增融資平臺貸款，重點是控制監管類平臺的貸款總量，確保其貸款余額不上升；對于按照商業化運作的監測類平臺，要跟蹤監測其貸款總量變化和使用情況；對于保障性住房等公益性項目，允許新增貸款，但是必須納入監管類管理。二是存量下降。今年仍按平臺類管理的融資平臺貸款余額原則上只降不升。三是有保有壓。各銀行要根據信貸三分類結果，將從“壓縮類”平臺中減少的貸款額度用于投向“支持類”平臺，以在融資平臺貸款總量不增的情況下實現貸款結構調整。

四、工作路徑

（一）控新。一是各銀行在今年的信貸計劃中，原則上不得安排融資平臺貸款增量。二是各地區融資平臺貸款余額不得超過當地政府可承受債務規模上限。三是所有“維持類”融資平臺的貸款余額不得超過年初水平。對于維持類平臺，各銀行可以新發放貸款，允許收回再貸，但是貸款余額不得增加。四是不得向“壓縮類”融資平臺發放任何形式的貸款。各銀行對于“壓縮類”平臺要做到“只收不貸”。

（二）降舊。按照五種情形分類緩釋融資平臺的存量貸款風險，其中退出類融資平臺僅適用前三種情形，仍按平臺管理的適用五種情形。一是及時收貸。對于現金流全覆蓋、項目已經完工達產且已經形成現金流收入的融資平臺，要封 閉現金流，對回籠款進行專戶管理，按照原來的約定及時清收貸款。二是收回再貸。對于現金流全覆蓋、項目已建成但還沒有產生足夠現金流償還貸款本息（沒有經濟建成）的融資平臺，可以在原有貸款額度內進行再融資。再融資具體包括發行股票、債券、短融、中融、中票、引資、貸款等方式。對于以貸款形式實施再融資的，貸款總量不得超過原有貸款額度。三是據實定貸。對于現金流全覆蓋、項目已經確定工期但因有不可抗拒的因素導致不能如期完工，但貸款已經到期的融資平臺，要一次性修改貸款合同，根據實際工期重新確定貸款期限。四是引資還貸。對于現金流不能夠全覆蓋，項目能夠吸引社會資金投資的平臺，在現有貸款余額不增加的前提下，可以通過資產重組、引入新投資者、項目出售等方式，引進資金用于還貸。五是只收不貸。對于現金流不能夠全覆蓋，工程項目不宜吸引社會資金投資的平臺，銀行只能只收不貸，并要求地方政府將貸款納入預算。

五、工作方法

（一）信貸分類管理。各銀行結合自身信貸經營的實際情況，按照“支持類”、“維持類”，“壓縮類”分類標準，自主決定所有融資平臺客戶的信貸分類結果。其中，“支持類”是指符合融資平臺的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風險偏好，可以增加貸款的平臺；“維持類”指不完全滿足融資平臺的新增貸款條件，但未超越銀行風險容忍度，可以為保 項目完工進行再融資但貸款余額不超過年初水平的平臺；“壓縮類”指既不符合融資平臺新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發放貸款的平臺。

（二）到期貸款風險監控。到期貸款主要是指今年到期的貸款。各銀行要按月把全年融資平臺到期貸款建臺帳、做統計，逐戶調查今年到期貸款的還款來源，并與平臺共同制定還款方案，還款方案于2012年4月末前報送各銀監局。各銀監局負責監督和信息匯總，按季將還款方案的落實情況報告銀監會。

（三）補充押品。各銀行要持續提升抵質押品質量，及時置換財政擔保和公益性資產等不合規抵質押品，積極防范因資產價格下跌而導致的融資平臺貸款抵質押品質價下行風險。

六、工作要求

（一）嚴格信貸管理。一是明確貸款投向。仍按平臺管理類新增貸款的投向為：符合《公路法》的收費公路；經國務院審批或核準的且資本金已到位的項目；土地儲備和保障性住房；農發行支持且符合中央政策要求的農田水利建設；工程進度達到60%以上且現金流達到全覆蓋的在建項目。二是嚴格新增條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件：公司治理完善；現金流全覆蓋；抵押擔保符合現 行規定且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式等方面整改合格；借款人資產負債率低于80%；平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預算管理并已落實預算資金來源。仍按平臺管理類平臺的任何一筆新增貸款必須同時符合有關投向和條件的規定，兩者缺一不可。

對于以下情形，各銀行不得新發放融資平臺貸款：一是信貸分類結果為“壓縮類”的；二是借款人為異地平臺的；三是所在地區地方政府債務規模達到或超出限額的；四是地方政府以直接或間接形式提供擔保承諾的；五是以學校、醫院、公園等公益性資產作為抵質押品的；六是以無合法土地使用權證的土地預期出讓收入承諾作為質押的；七是存量貸款擔保抵押、貸款合同等方面整改不到位的；八是資產負債率和現金流覆蓋率不符合規定要求的。

（二）規范平臺退出。一是規范退出程序。融資平臺退出必須嚴格遵循“牽頭行發起—貸款行（總行）審批—三方簽字—退出承諾—監管（局）備案”五項程序。銀監局只負責退出平臺備案登記，不負責退出平臺審批。二是規范退出條件。退出必須同時符合公司治理健全、資產負債率在70%以下、現金流100%覆蓋貸款本息、存量貸款已整改合格、無違約記錄等五項條件。三是加強退后管理。五項條件之一低于監管要求和違背退出承諾的要重新納入平臺管理；平臺退出后不再享受平臺管理類貸款的相關優惠信貸政策，新增貸 款必須符合產業政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔風險”的責任追究機制；各銀行對退出類平臺不得再發放保障性住房和其他公益性項目的貸款。

（三）規范報表統計。一是平臺風險分類統計。各銀監局應繼續做好協調工作，確保每個融資平臺只有一個定性結果（“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”），并根據既定要求按季報送。二是平臺信貸分類統計。各銀行應對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于2012年4月將分類結果上報銀監會。三是融資平臺貸款到期償還及違約情況統計。各銀行、各銀監局應建立融資平臺今年貸款到期情況的臺賬統計制度，按月統計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源等情況，并按季報送銀監會。

（四）規范數據填報流程。融資平臺報表數據填報要遵循以下五項程序：第一步，各銀監局、分局負責填報融資平臺基本信息，包括資產負債、風險定性、退出情況等，并報送銀監會統計部；第二步，銀監會統計部將融資平臺基本信息表發給各銀行業金融機構，由各銀行據表填報貸款數據，并報送各銀行法人機構主監管員審查；第三步，在主監管員明確審查無誤后，銀監會統計部對所有融資平臺貸款數據進行匯總；第四步，銀監會統計部將匯總完畢的數據反饋給相關銀監局。

（五）規范現場檢查?，F場檢查分為兩類：第一類是銀 行自查，由銀行內審部門組織檢查。第二類是銀監局、銀監分局的現場檢查。按照屬地原則，上下半年各進行一次。上半年檢查對象為2011年末“退出類”貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年融資平臺新增貸款最多的一戶。

第三篇：中國銀監會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監管的指.

中國銀監會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監 管的指導意見

銀監發〔2012)12號

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、金融資產管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農村信用聯社，銀監會直接監管的信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司：

2012年，各銀行業金融機構要遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風險為目標，以降舊控新為重點，以現金流覆蓋率為抓手，繼續推進地方政府融資平臺(以下簡稱融資平臺)貸款風險化解工作。為深化融資平臺貸款風險緩釋工作，現提出如下指導意見:

一、嚴格監控，及時化解到期風險

(一)逐戶按月統計到期貸款。各銀行、各銀監局要建立融資平臺(包含仍按平臺管理類和退出類平臺，下同)貸款今年到期情況的臺賬統計制度，逐月統計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源、實際償還情況等，按季報送銀監會。(二)落實到期貸款償還方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要在全面調查統計的基礎上，與各融資平臺共同制定詳細的還款方案。牽頭銀行即最大債權銀行要按融資平臺名錄負責測算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報送各銀監局。

(三)加強到期貸款風險分析監測。各銀行、各銀監局要根據專項統計結果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺運營狀況和到期貸款的還款進度。對不能按方案落實資金來源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問題的，要及早采取處置措施，并專報銀監會。

二、分類處置，切實緩釋存量風險

(四)對于融資平臺的存量貸款，應按照“分類管理、區別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

(五)對于自身現金流100%覆蓋貸款本息且項目已建成達產、形成了經營性現金流的融資平臺，要以現金流來源為基礎，制定均衡的分期還貸計劃，并專戶集并、封閉現金流收入，確保及時足額清收到期貸款本息。

(六)對于自身現金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達產形成經營性現金流的融資平臺，在借款人的抵押擔保、還款方式等方面整改合格的前提下，經各銀行總行審批，可在原有貸款額度內進行再融資，切實支持項目早達產、早創收，早日增加還款資金來源。

(七)對于自身現金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔保、還款方式等方面整改合格的前提下，經各銀行總行審批

后，可按照工程建設實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。

(八)對于自身現金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現有貸款余額不增加的前提下，積極協助地方政府相關部門和借款人，制

定資產重組、合并、轉讓或引入新投資者等市場化處置方案，提高現金流覆 蓋程度，在項目建成達產后及時按約清收貸款本息。

(九)對于自身現金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數額，納入財政預算，分期清收貸款。

三、嚴格標準，有效控制新增貸款

(十)嚴格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺貸款要嚴格準入標準和放貸條件，堅持有保有壓和結構調整。對仍按平臺管理類的新增貸款進行重點監管，對退出類貸款的變動情況進行跟蹤監測，以實現全年融資平臺貸款“降舊控新”的總體目標。

(十一)嚴格控制總量。今年各銀行在信貸計劃安排上不得新增融資平臺貸款規模;各地區的融資平臺貸款余額不得超過當地政府可承受債務規模上限;各銀行不得對信貸分類中列為壓縮類的融資平臺新發放貸款。

(十二)嚴格把握投向。融資平臺新增貸款應優先保證重點在建項目需求，既要避免重點項目出現“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續建”之名套取貸款。仍按平臺管理類的新增貸款的投向主要為五個方面:一是符合《公路法》的收費公路項目;二是國務院審批或核準通過且資本金到位的重大項目;三是土地儲備類和保障性住房建設項目;四是農業發展銀行支持且符合中央政策的農田水利類項目;五是工程進度達到60%以上，且現金流測算 達到全覆蓋的在建項目。

(十三)嚴格新增貸款條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件:一是公司治理完善;二是現金流全覆蓋;三是抵押擔保符合現行規定且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;四是借款人資產負債率低于80%;五是融資平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預算管理，并已落實預算資金來源。

四、審慎退出，加強退后動態管理

(十四)嚴格平臺退出管理。各銀行應以現金流覆蓋率為抓手，嚴格把握融資平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風險，強化退出類平臺貸款的風險管控。(十五)嚴格平臺退出條件。融資平臺退出需滿足五個條件:一是符合現代公司治理要求，屬于按照商業化原則運作的企業法人;二是資產負債率在70%以下，財務報告經過會計師事務所審計;三是自身現金流100%覆蓋貸款本息，且各債權銀行對

融資平臺的風險定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠信經營，無違約記錄，可持續獨立發展。

(十六)嚴格平臺退出程序。融資平臺退出應嚴格按照以下程序進行:一是牽頭行發起。由牽頭行發起，各債權銀行認真審核并形成一致性退出意見。二是各總行審批。各債權銀行分支機構將融資平臺退出申請報各總行審核批準。三是三方簽字。各債權銀行獲總行退出審批通過后，與地方政府相關部門、平臺公司進行溝通協商并由三方簽字確認。四是退出承諾。在三方簽字的同時，地方政府及相關部門應明確承諾不再為退出類平臺新增貸款提供任何擔保;各銀行應明確承諾按審慎信貸原則進行貸款管理，并獨立承擔新增貸款風險。五是監管備案。牽頭行將有關資料收集完整后向融資平臺屬地銀監部門報備，監管部門在融資平臺報 表中標示退出。

(十七)嚴格平臺退后管理。對退出類平臺，各銀行要在落實“名單制”管理的基礎上，嚴格按照商業化原則加強風險管控。監管部門要實施動態監測，對于退出類平臺五項條件之

一低于監管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺管理。退出類新增貸款應嚴格遵循產業

政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔風險”的責任追究機制。各銀

行不得向退出類平臺發放保障性住房和其他公益性項目貸款。

五、完善制度，深化平臺貸款管理

(十八)實行信貸分類制度。各銀行應在原有“名單制”管理的基礎上，對融資平臺按照

“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類?！爸С诸悺敝阜先谫Y平臺貸款的新增條件和

銀行信貸政策及風險偏好，可以新增貸款的融資平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺貸

款的新增條件，但未超越銀行風險容忍度，可以為保項目完工進行再融資但貸款余額不超過

年初水平的融資平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策，又

超越銀行風險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發放貸款的融資平臺。針對上

述信貸分類，各銀行總行要結合自身經營實際情況，制定出具體的分類條件和標準。

(十九)強化授信審批制度。各銀行應按照“統一授信、總量控制、逐筆審批、監督支付” 的原則，加強總行對仍按平臺管理類貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統一授

信、逐筆審批，加強支付監督，防止貸款挪用。

(二十)健全統計分析制度。各銀行、各銀監局要加強對融資平臺貸款的動態監測分析，繼續按季做好臺賬統計工作。各銀監局應繼續做好協調工作，確保每個融資平臺只有一個風

險定性結果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據既定要求按季報送。各銀行

應對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于2012年4月將分類結果

通過平臺信息系統報送銀監會。

六、明確職責，強化監管約束

(二十一)強化信貸約束。對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發放任何形

式的貸款:一是信貸分類結果為“壓縮類”的;二是借款人為異地融資平臺的;三是所在地區地

方政府債務規模達到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔保承

諾的;五是以學校、醫院、公園等公益性資產作為抵質押品的;六是以無合法土地使用權證的

土地預期出讓收入承諾作為質押的;七是存量貸款擔保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產負債率和現金流覆蓋率不符合規定要求的。

(二十二)實施現場檢查。2012年融資平臺貸款現場檢查按照屬地原則，上下半年各進行

一次，由各銀監局、銀監分局組織實施。各銀監局、銀監分局應圍繞現金流測算、存量貸款

風險緩釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為2011年末退出

類平臺貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年仍按平臺管理類新增貸款最 多的一戶。

(二十三)嚴肅責任追究。各銀監局、銀監分局應通過現場檢查和非現場監管，及時發現

銀行在融資平臺貸款經營活動中的各種違法違規問題。各銀行應建立融資平臺貸款風險管控 的問責機制，出現問題的，要嚴格按照職責規定追究責任。(二十四)銀行法人總行職責。實施信貸分類;審批新增貸款;審批融資平臺退出;審批存量 貸款分類處置方案;控制融資平臺貸款總量。

(二十五)銀行分支機構職責。正確執行信貸分類管理制度;正確發起融資平臺退出;正確發起新放貸款;正確落實存量貸款增信整改;正確計算現金流覆蓋率;正確填報融資平臺信息(名單、違約、重組等)。

(二十六)法人機構監管部門職責。督促各銀行法人總部落實“降舊控新”目標、準確信貸分類、規范審批融資平臺退出、合理處置存量貸款風險、及時準確報送信息。

(二十七)分支機構監管部門職責。督促銀行分支機構正確執行信貸分類管理制度、規范發起融資平臺退出、確保新發放貸款依法合規、正確整改增信存量貸款、正確計算現金流覆蓋率、正確填報融資平臺信息。

(二十八)銀監局(分局)職責。確定轄內融資平臺名單;按是否退出對轄內融資平臺進行分類;明確轄內融資平臺的風險定性;填報“三項整改”(抵押擔保、貸款期限、還款方式)信息;逐戶監測融資平臺貸款增減變化情況;開展融資平臺貸款現場檢查;關注今年融資平臺貸款到期及還款情況。對于未按照監管規定對轄內銀行落實本指導意見的情況進行及時檢查或檢查后未責令銀行對所發現的問題采取整改措施的，依照有關規定追究相關責任人的責任。(二十九)統計信息部門職責。開發維護平臺信息采集系統;及時匯總報表數據;及時分析研究數據;提出違規問題并告知相關監管部門。

請各銀行業金融機構將本指導意見盡快傳達至本系統各級分支機構，并結合本行實際制定具體的落實措施及管理辦法。各銀監局要將本指導意見轉發至轄內銀行業金融機構，同時向地方政府做好政策匯報和解釋工作。如在執行過程中發現問題，請及時向銀監會報告。附件:關于2012年地方政府融資平臺貸款風險監管政策有關問題的說明 附件

關于2012年地方政府融資平臺貸款風險監管政策有關向題的說明

根據2012年2月20日、21日在深圳召開的“地方政府融資平臺貸款風險監管工作會議”精神，現將2012年地方政府融資平臺貸款風險監管政策有關問題說明如下。

一、指導思想

地方政府融資平臺貸款風險監管工作的指導思想是“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”。

“政策不變”是指自2009年融資平臺貸款清理規范工作開始以來的所有政策都不變?！爸鸢蜷_、逐筆核對、重新評估、整改保全”的十六字方針不變;“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”的風險定性四分類方法不變;“降舊控新”的總體目標不變;融資平臺按仍按平臺管理類和退出類劃分的要求不變，其中凡稱融資平臺的包括仍為平臺和退出的平臺兩類，仍為平臺的亦稱監管類平臺，退出的平臺也稱監測類平臺。

“深化整改”是指著力抓好三項整改工作:一是深化名單制管理。要求各銀行把融資平臺名單在原有風險定性四分類的基礎上，將融資平臺再按“支持類”、“維持類”‘’和“壓 縮類”三種情形進行管理，并以此作為信貸審批的依據，分類結果由銀行自主決定。二是細

化信貸條件。進一步細化融資平臺貸款的信貸條件，對新增貸款的投向與條件提出更加 具體要求。三是強化退后管理。將退出類平臺納入信貸分類，并加強退后監測。

“審慎退出”是指要求銀行嚴格落實融資平臺退出的有關條件和程序，加強對退出后融資平臺的持續管理，責成不符合審慎退出條件的融資平臺重新納入平臺管理，堅決杜絕 隨意退出、盲目退出、為增貸而退出的現象。

“重在增信”是指融資平臺要通過增加資本、增加抵質押、置換無效擔保、簽訂補差協議、將政府承諾還款的部分債務納入當期財政預算等方式提高自身的信用水平，增強自 身的還款能力。

二、工作目標

地方政府融資平臺貸款風險監管的工作目標是緩釋風險。一是控制總量風險。各銀行原則上在今年信貸計劃中不得安排新增融資平臺貸款規模。二是緩釋存量風險。各銀行要分類處置存量貸款。三是消除到期風險。各銀行要加強對今年到期貸款風險的監控，防止到期違約風險事件的發生。四是防止斷鏈風險。各銀行要重點避免出現在建工程資金鏈 斷裂的情況。

三、工作任務

地方政府融資平臺貸款風險監管的工作任務是降舊控新。一是總量減少。各銀行原則上不得新增融資平臺貸款，重點是控制監管類平臺的貸款總量，確保其貸款余額不上升;對于按照商業化運作的監測類平臺，要跟蹤監測其貸款總量變化和使用情況;對于保障性住房等公益性項目，允許新增貸款，但是必須納入監管類管理。二是存量下降。今年仍按平臺類管理的融資平臺貸款余額原則上只降不升。三是有保有壓。各銀行要根據信貸三分類結果，將從“壓縮類”平臺中減少的貸款

額度用于投向“支持類”平臺，以在融資平臺貸款總量不增的情況下實現貸款結構調整。

四、工作路徑

(一)控新。一是各銀行在今年的信貸計劃中，原則上不得安排融資平臺貸款增量。二是各地區融資平臺貸款余額不得超過當地政府可承受債務規模上限。三是所有“維持類”融資平臺的貸款余額不得超過年初水平。對于維持類平臺，各銀行可以新發放貸款，允許收回再貸，但是貸款余額不得增加。四是不得向“壓縮類”融資平臺發放任何形式的貸款。各銀行對于“壓縮類”平臺要做到“只收不貸”。(二)降舊。按照五種情形分類緩釋融資平臺的存量貸款風險，其中退出類融資平臺僅適用前三種情形，仍按平臺管理的適用五種情形。一是及時收貸。對于現金流全覆蓋、項目已經完工達產且已經形成現金流收入的融資平臺，要封閉現金流，對回籠款進行專戶管理，按照原來的約定及時清收貸款。二是收回再貸。對于現金流全覆蓋、項目已建成但還沒有產生足夠現金流償還貸款本息(沒有經濟建成)的融資平臺，可以在原有貸款額度內進行再融資。再融資具體包括發行股票、債券、短融、中融、中票、引資、貸款等方式。對于以貸款形式實施再融資的，貸款總量不得超過原有貸款額度。三是據實定貸。對于現金流全覆蓋、項目已經確定工期但因有不可抗拒的因素導致不能如期完工，但貸款已經到期的融資平臺，要一次性修改貸款合同，根據實際工期重新確定貸款期限。四是引資還貸。對于現金流不能夠全覆蓋，項目能夠吸引社會資金投資的平臺，在現有貸款余額不增加的前提下，可以通過資產

重組、引入新投資者，項目出售等方式，引進資金用于還貸。五是只收不貸。對于現金流不能夠全覆蓋，工程項目不宜吸引社會資金投資的平臺，銀行只能只收不貸，并要求地方政府將貸款納入預算。

五、工作方法

(一)信貸分類管理。各銀行結合自身信貸經營的實際情況，按照“支持類”、“維持類”，“壓縮類”分類標準，自主決定所有融資平臺客戶的信貸分類結果。其中，“支持類”是指符合融資平臺的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風險偏好，可以增加貸款的平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺的新增貸款條件，但未超越銀行風險容忍度，可以為保項目完工進行再融資但貸款余額不超過年初水平的平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發放貸款的平臺。

(二)到期貸款風險監控，到期貸款主要是指今年到期的貸款。各銀行要按月把全年融資平臺到期貸款建臺帳、做統計，逐戶調查今年到期貸款的還款來源，并與平臺共同制定還款方案，還款方案于2012年4月末前報送各銀監局。各銀監局負責監督和信息匯總，按季將還款方案的落實情況報告銀監會。

(三)補充押品。各銀行要持續提升抵質押品質量，及時置換財政擔保和公益性資產等不合規抵質押品，積極防范因資產價格下跌而導致的融資平臺貸款抵質押品質價下行風險。

六、工作要求

(一)嚴格信貸管理。一是明確貸款投向。仍按平臺管理類新增貸款的投向為:符合《公路法》的收費公路;經國務院審批或核準的且資本金已到位的項目;土地儲備和保障性住房;農發行支持且符合中央政策要求的農田水利建設;工程進度達到60%以上且現金流達到全覆蓋的在建項目。二是嚴格新增條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件:公司治理完善;現金流全覆蓋;抵押擔保符合現行規定且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;借款人資產負債率低于8 0%;平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預算管理并已落實預算資金來源。仍按平臺管理類平臺的任何一筆新增貸款必須同時符合有關投向和條件的規定，兩者缺一不可。

對于以下情形，各銀行不得新發放融資平臺貸款:一是信貸分類結果為“壓縮類”的;二是借款人為異地平臺的;三是所在地區地方政府債務規模達到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式提供擔保承諾的;五是以學校、醫院、公園等公益性資產作為抵質押品的;六是以無合法土地使用權證的土地預期出讓收入承諾作為質押的;七是存量貸款擔保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產負債率和現金流覆蓋率不符合規定要求的。

(二)規范平臺退出。一是規范退出程序。融資平臺退出必須嚴格遵循“牽頭行發起一貸款行(總行)審批一三方簽字一退出承諾一監管(局)備案”五項程序。銀監局只負責退出平臺備案登記，不負責退出平臺審批。二是規范退出條件。退出必須同時符合公司治理健全、資產負債率在70%以下、現金流100%覆蓋貸款本息、存量貸款已整改合格、無違約記錄等五項條件。三是加強退后管理。五項條件之一低于監管要求和違背退出承諾的要重新納入平臺管理;平臺退出后不再享受平臺管理類貸款的相關優惠信貸政策，新增貸款必須符合產業政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔風險”的責任追究機制;各銀行對退出類平臺不得再發放保障性住房和其他公益性項目的貸款。

(三)規范報表統計。一是平臺風險分類統計。各銀監局應繼續做好協調工作，確保每

個融資平臺只有一個定性結果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據既定要求按季報送。二是平臺信貸分類統計。各銀行應對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于2012年4月將分類結果上報銀監會。三是融資平臺貸款到期償還及違約情況統計。各銀行、各銀監局應建立融資平臺今年

貸款到期情況的臺賬統計制度，按月統計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源等情況，并按季報送銀監會。

(四)規范數據填報流程。融資平臺報表數據填報要遵循以下五項程序:第一步，各銀監局、分局負責填報融資平臺基本信息，包括資產負債、風險定性、退出情況等，并報送銀監會統計部;第二步，銀監會統計部將融資平臺基本信息表發給各銀行業金融機構，由各銀行據表填報貸款數據，并報送各銀行法人機構主監管員審查;第三步，在主監管員明確審查無誤后，銀監會統計部對所有融資平臺貸款數據進行匯總;第四步，銀監會統計部將匯總完畢的數據反饋給相關銀監局。

(五)規范現場檢查?，F場檢查分為兩類:第一類是銀行自查，由銀行內審部門組織檢查。第二類是銀監局、銀監分局的現場檢查。按照屬地原則，上下半年各進行一次。上半年檢查對象為2011年末“退出類”貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年融資平臺新增貸款最多的一戶。

第四篇：中國銀監會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監管的指導意見

中國銀監會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監管的指導意見

作者：中國·平湖門戶網站 時間： 2012-05-24

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、金融資產管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農村信用聯社，銀監會直接監管的信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司:

2012年，各銀行業金融機構要遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風險為目標，以降舊控新為重點，以現金流覆蓋率為抓手，繼續推進地方政府融資平臺(以下簡稱融資平臺)貸款風險化解工作。為深化融資平臺貸款風險緩釋工作，現提出如下指導意見:

一、嚴格監控，及時化解到期風險

(一)逐戶按月統計到期貸款。各銀行、各銀監局要建立融資平臺(包含仍按平臺管理類和退出類平臺，下同)貸款今年到期情況的臺賬統計制度，逐月統計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源、實際償還情況等，按季報送銀監會。

(二)落實到期貸款償還方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要在全面調查統計的基礎上，與各融資平臺共同制定詳細的還款方案。牽頭銀行即最大債權銀行要按融資平臺名錄負責測算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報送各銀監局。

(三)加強到期貸款風險分析監測。各銀行、各銀監局要根據專項統計結果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺運營狀況和到期貸款的還款進度。對不能按方案落實資金來源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問題的，要及早采取處置措施，并專報銀監會。

二、分類處置，切實緩釋存量風險

(四)對于融資平臺的存量貸款，應按照“分類管理、區別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

(五)對于自身現金流100%覆蓋貸款本息且項目已建成達產、形成了經營性現金流的融資平臺，要以現金流來源為基礎，制定均衡的分期還貸計劃，并專戶集并、封閉現金流收入，確保及時足額清收到期貸款本息。

(六)對于自身現金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達產形成經營性現金流的融資平臺，在借款人的抵押擔保、還款方式等方面整改合格的前提下，經各銀行總行審批，可在原有貸款額度內進行再融資，切實支持項目早達產、早創收，早日增加還款資金來源。

(七)對于自身現金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔保、還款方式等方面整改合格的前提下，經各銀行總行審批后，可按照工程建設實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。

(八)對于自身現金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現有貸款余額不增加的前提下，積極協助地方政府相關部門和借款人，制定資產重組、合并、轉讓或引入新投資者等市場化處置方案，提高現金流覆蓋程度，在項目建成達產后及時按約清收貸款本息。

(九)對于自身現金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數額，納入財政預算，分期清收貸款。

三、嚴格標準，有效控制新增貸款

(十)嚴格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺貸款要嚴格準入標準和放貸條件，堅持有保有壓和結構調整。對仍按平臺管理類的新增貸款進行重點監管，對退出類貸款的變動情況進行跟蹤監測，以實現全年融資平臺貸款“降舊控新”的總體目標。

(十一)嚴格控制總量。今年各銀行在信貸計劃安排上不得新增融資平臺貸款規模;各地區的融資平臺貸款余額不得超過當地政府可承受債務規模上限;各銀行不得對信貸分類中列為壓縮類的融資平臺新發放貸款。

(十二)嚴格把握投向。融資平臺新增貸款應優先保證重點在建項目需求，既要避免重點項目出現“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續建”之名套取貸款。仍按平臺管理類的新增貸款的投向主要為五個方面:一是符合《公路法》的收費公路項目;二是國務院審批或核準通過且資本金到位的重大項目;三是土地儲備類和保障性住房建設項目;四是農業發展銀行支持且符合中央政策的農田水利類項目;五是工程進度達到60%以上，且現金流測算達到全覆蓋的在建項目。

(十三)嚴格新增貸款條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件:一是公司治理完善;二是現金流全覆蓋;三是抵押擔保符合現行規定且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;四是借款人資產負債率低于80;五是融資平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預算管理，并已落實預算資金來源。

四、審慎退出，加強退后動態管理

(十四)嚴格平臺退出管理。各銀行應以現金流覆蓋率為抓手，嚴格把握融資平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風險，強化退出類平臺貸款的風險管控。

(十五)嚴格平臺退出條件。融資平臺退出需滿足五個條件:一是符合現代公司治理要求，屬于按照商業化原則運作的企業法人;二是資產負債率在70%以下，財務報告經過會計師事務所審計;三是自身現金流100覆蓋貸款本息，且各債權銀行對融資平臺的風險定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠信經營，無違約記錄，可持續獨立發展。

(十六)嚴格平臺退出程序。融資平臺退出應嚴格按照以下程序進行:一是牽頭行發起。由牽頭行發起，各債權銀行認真審核并形成一致性退出意見。二是各總行審批。各債權銀行分支機 2

構將融資平臺退出申請報各總行審核批準。三是三方簽字。各債權銀行獲總行退出審批通過后，與地方政府相關部門、平臺公司進行溝通協商并由三方簽字確認。四是退出承諾。在三方簽字的同時，地方政府及相關部門應明確承諾不再為退出類平臺新增貸款提供任何擔保;各銀行應明確承諾按審慎信貸原則進行貸款管理，并獨立承擔新增貸款風險。五是監管備案。牽頭行將有關資料收集完整后向融資平臺屬地銀監部門報備，監管部門在融資平臺報表中標示退出。

(十七)嚴格平臺退后管理。對退出類平臺，各銀行要在落實“名單制”管理的基礎上，嚴格按照商業化原則加強風險管控。監管部門要實施動態監測，對于退出類平臺五項條件之一低于監管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺管理。退出類新增貸款應嚴格遵循產業政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔風險”的責任追究機制。各銀行不得向退出類平臺發放保障性住房和其他公益性項目貸款。

五、完善制度，深化平臺貸款管理

(十八)實行信貸分類制度。各銀行應在原有“名單制”管理的基礎上，對融資平臺按照“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類?！爸С诸悺敝阜先谫Y平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策及風險偏好，可以新增貸款的融資平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺貸款的新增條件，但未超越銀行風險容忍度，可以為保項目完工進行再融資但貸款余額不超過年初水平的融資平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策，又超越銀行風險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發放貸款的融資平臺。針對上述信貸分類，各銀行總行要結合自身經營實際情況，制定出具體的分類條件和標準。

(十九)強化授信審批制度。各銀行應按照“統一授信、總量控制、逐筆審批、監督支付”的原則，加強總行對仍按平臺管理類貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統一授信、逐筆審批，加強支付監督，防止貸款挪用。

(二十)健全統計分析制度。各銀行、各銀監局要加強對融資平臺貸款的動態監測分析，繼續按季做好臺賬統計工作。各銀監局應繼續做好協調工作，確保每個融資平臺只有一個風險定性結果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據既定要求按季報送。各銀行應對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于2012年4月將分類結果通過平臺信息系統報送銀監會。

六、明確職責，強化監管約束

(二十一)強化信貸約束。對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發放任何形式的貸款:一是信貸分類結果為“壓縮類”的;二是借款人為異地融資平臺的;三是所在地區地方政府債務規模達到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔保承諾的;五是以學校、醫院、公園等公益性資產作為抵質押品的;六是以無合法土地使用權證的土地預期出讓收入承諾作為質押的;七是存量貸款擔保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產負債率和現金流覆蓋率不符合規定要求的。

(二十二)實施現場檢查。2012年融資平臺貸款現場檢查按照屬地原則，上下半年各進行一次，由各銀監局、銀監分局組織實施。各銀監局、銀監分局應圍繞現金流測算、存量貸款風險緩 3

釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為2011年末退出類平臺貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年仍按平臺管理類新增貸款最多的一戶。

(二十三)嚴肅責任追究。各銀監局、銀監分局應通過現場檢查和非現場監管，及時發現銀行在融資平臺貸款經營活動中的各種違法違規問題。各銀行應建立融資平臺貸款風險管控的問責機制，出現問題的，要嚴格按照職責規定追究責任。

(二十四)銀行法人總行職責。實施信貸分類;審批新增貸款;審批融資平臺退出;審批存量貸款分類處置方案;控制融資平臺貸款總量。

(二十五)銀行分支機構職責。正確執行信貸分類管理制度;正確發起融資平臺退出;正確發起新放貸款;正確落實存量貸款增信整改;正確計算現金流覆蓋率;正確填報融資平臺信息(名單、違約、重組等)。

(二十六)法人機構監管部門職責。督促各銀行法人總部落實“降舊控新”目標、準確信貸分類、規范審批融資平臺退出、合理處置存量貸款風險、及時準確報送信息。

(二十七)分支機構監管部門職責。督促銀行分支機構正確執行信貸分類管理制度、規范發起融資平臺退出、確保新發放貸款依法合規、正確整改增信存量貸款、正確計算現金流覆蓋率、正確填報融資平臺信息。

(二十八)銀監局(分局)職責。確定轄內融資平臺名單;按是否退出對轄內融資平臺進行分類;明確轄內融資平臺的風險定性;填報“三項整改”(抵押擔保、貸款期限、還款方式)信息;逐戶監測融資平臺貸款增減變化情況;開展融資平臺貸款現場檢查;關注今年融資平臺貸款到期及還款情況。對于未按照監管規定對轄內銀行落實本指導意見的情況進行及時檢查或檢查后未責令銀行對所發現的問題采取整改措施的，依照有關規定追究相關責任人的責任。

(二十九)統計信息部門職責。開發維護平臺信息采集系統;及時匯總報表數據;及時分析研究數據;提出違規問題并告知相關監管部門。請各銀行業金融機構將本指導意見盡快傳達至本系統各級分支機構，并結合本行實際制定具體的落實措施及管理辦法。各銀監局要將本指導意見轉發至轄內銀行業金融機構，同時向地方政府做好政策匯報和解釋工作。如在執行過程中發現問題，請及時向銀監會報告。

關于地方政府融資平臺貸款監管有關問題的說明

根據2011年6月8日、9日在廊坊召開的“地方政府融資平臺貸款監管工作會議”精神，現將地方政府融資平臺貸款監管有關問題說明整理如下，供各參會單位參考：

一、平臺定義

地方政府融資平臺是由地方政府出資設立并承擔連帶還款責任的機關、事業、企業三類法人。監管部門和各銀行業金融機構按包含退出類和仍按平臺貸款處理兩

大類的全口徑統計平臺貸款。退出平臺整改為一般公司類貸款的，銀行可按照商業化原則自主放貸，自擔風險責任；仍按平臺管理的，如符合條件可以新增貸款。

二、新增貸款

各銀行對平臺貸款要按照“保在建、壓重建、禁新建”的總體思路，將有限的信貸資源著重用于生產經營性的項目建成完工和投產上，嚴格按照政策要求管控新增平臺貸款，以實現全年“降舊控新”的總體目標。

（一）可放貸條件。一是符合《中華人民共和國公路法》；二是符合《國務院關于加強國有土地資產管理的通知》（國發【2001】15號），含有償還能力的公租房、廉租房、棚戶區改造項目；三是國務院審批或核準的重大項目；四是對于符合國家宏觀調控政策、發展規劃、行業規劃、產業政策、行業準入標準、土地利用總體規劃以及信貸審慎管理規定等要求的融資平臺在建項目貸款，其現金流能夠達到全覆蓋要求，資產負債率不高于80%，且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式、合同補正等方面整改合格。

（二）不可貸規定。一是不得向銀行“名單制”管理系統以外的融資平臺發放貸款；二是不得再接受地方政府以直接或間接形式提供的任何擔保和承諾；三是不得再接受以學校、醫院、公園等公益性資產作為抵質押品；四是不得再接受以無合法土地使用權證的土地預期出讓收入承諾作為抵質押。

（三）時點劃分。按照國發【2010】19號文要求，新增貸款指2010年6月30日之后新發放貸款。對于不得向“名單制”管理系統以外的融資平臺發放貸款等銀監發【2011】34號文中明確的政策要求，以文件印發時間為準。對于文件時點之前的違規行為，各銀行要限期進行整改；對于時點之后的違規行為，監管部門應依法進行問責處罰。

（四）對于公路、保障性住房新增貸款的要求。對于公路行業貸款，銀行在符合條件的收費公路項目上可以新增貸款，但不得新增非收費公路項目貸款。對于保障性住房領域貸款，必須符合以下要求：一是僅包括棚戶區改造、廉租房和公租房，不包括其他類型的保障性住房，如經濟適用房。二是貸款期限原則上不超過15年，且不得設立寬限期。三是嚴格按照每半年一次還本付息要求償還貸款本息，同時在貸款合同中新增加交叉違約條款，如未按約定期限償還本息，即中止所有銀行對該融資平臺的全部貸款支持。四是借款人項目資本金全部到位，不得使用銀行貸款、理財、信托資金作為項目資本金。五是各銀行應對貸款流向和使用進行嚴格監控，一旦發生挪用，同樣中止所有銀行對該融資平臺的全部貸款支持。

三、平臺管理

（一）名單制管理。各銀行應建立符合自身經營實際情況的融資平臺“名單制”管理系統，由銀行法人總行（部）統一規劃，合理確定融資平臺客戶名單，適時動態調整，并向監管部門備案。不得向該名單之外的融資平臺發放貸款。

（二）集中審批管理。各銀行應在“名單制”管理基礎上，將平臺信貸審批權限統一上收至法人總行（部），制定相應的平臺貸款管理制度，實行法人總行（部）統一審批，并落實信貸管理問責機制。分支機構無審批權限，僅承擔前臺營銷和貸后管理職責。

（三）分類管理。對于平臺類客戶，實行名單制管理制度，納入名單制客戶貸款要嚴格遵循平臺貸款相關各項政策，不得向名單制管理系統以外的平臺發放貸款。對于到期的平臺貸款，一律不得展期和以各種方式借新還舊（含跨行）。對于退出類平臺客戶，建立監測制度和臺賬統計機制，密切關注整改后貸款風險情況，并明確風險自擔，在原有債權債務關系不變的前提下，一旦因非不可抗力因素形成風險，按照“誰簽字誰負責”原則，嚴肅追究貸款方的簽字人及相關責任人的責任。

四、平臺整改

（一）抵押擔保整改。各銀行應嚴格執行《擔保法》、《物權法》、《預算法》、《銀行業監督管理法》等法律法規規定，動態關注抵質押品的合法合規性。特別是對于以政府承諾擔保、以無合法土地使用權證的土地出讓收入承諾、非專業土地儲備機構以儲備土地（如土地儲備證）進行抵押的等，應作為抵押擔保整改的重點，及時追加合法有效足值的抵質押品，消除違規擔保的風險隱患。

(二）貸款期限整改。各銀行應根據項目預期現金流情況和實際建設期、達產期及運營期，合理確定平臺貸款的期限結構。項目建成后，應按照等額分攤等審慎原則，每年至少兩次償還本金，利隨本清。

（三）還款方式整改。各銀行應根據借款人現金流特點合理確定貸款還款方式。對于整借整還的存量平臺貸款，應根據平臺自由現金流和地方政府財力情況，與地方政府和平臺客戶協商貸款合同修訂和補充完善工作，整改為每半年一次分期償還、利隨本清，化解集中還款風險。對于專業土地儲備機構的土地儲備貸款，可在政策規定的貸款期限內，在完成土地一級開發、招拍掛上市后即一次性償還貸款。對于平臺承建BT項目貸款，可在項目回購產生現金流后即一次性償還貸款。

五、平臺退出

（一）退出條件。滿足以下全部條件的企業法人類平臺，可以退出平臺貸款管理，按照商業化原則運作。一是符合“全覆蓋”原則；二是符合“定性一致”原則；三是符合“三方簽字”原則。同時，退出類平臺必須是企業法人，并已按要求進行公司治理、抵押擔保、貸款期限、還款方式和貸款利率等方面整改，合格后方可退出。

（二）退出程序。平臺退出應按照“由牽頭行發起，所有貸款人共同參與，屬地銀監局組織協調（也可根據實際情況交由地方銀行業協會組織）”的程序規范操作。通過召開由地方政府相關部門、融資平臺、各債權行及銀監部門共同參與的聯席會議，集體會商確定將融資平臺整改為一般公司類，并印發聯席會議既要，由各方遵照執行。2011年6月末前，按借款人屬地原則，將符合條件的企業法人類融資平臺統一組織退出；2011年6月末后，如有符合條件的融資平臺，可按上述程序個案研究，成熟一家，退出一家。

（三）退出責任。凡退出平臺管理的，在原有債權債務和擔保關系不改變的前提下，再出現風險損失，由借貸雙方自行承擔。

六、平臺現金流

（一）可以計入現金流的還貸資金來源。一是借款人自身經營性收入；二是已明確歸屬于借款人的專項規費收入；三是借款人擁有所有權和使用權的自有資產可變現價值。其中，已明確歸屬于借款人的合法專項規費收入，除車輛通行費外，還可以包括具有法律約束力的差額補足協議所形成的補差收入，具有質押權的取暖費、排污費、垃圾處理費等穩定有效的收入。

（二）不得計入現金流的還貸資金來源。地方政府提供的信用承諾、沒有合法土地使用權證的土地預期出讓收入（專業土地儲備機構除外）、一般預算資金、政府性資金預算收入、國有資本經營預算收入、預算外收入等財政性資金承諾，均不得計入借款人自有現金流。

七、平臺統計

各監管部門和各銀監局應按照嚴格執行平臺貸款統計制度要求，按照“銀監局報名單、銀行業機構填貸款、監管部門審數據、統計部門匯報表”的分工，各司其職，協調配合，確保數據及時有效報送。其中，各銀監局應按季確定平臺統計名單，填報平臺基本情況、風險定性（四覆蓋）結果和退出平臺時間。各機構主監管員要按銀監發【2010】338號文規定職能和要求，對照銀監局確定的平臺名單和定性分類及時審驗核對，確認無誤后方可點送統計部。無論平臺退出與否，各銀監局及各銀行業金融機構均要按照報表要求全面、如實填列平臺名單及貸款信息。

八、現場檢查

2011年平臺貸款現場檢查按照屬地原則進行，由各銀監局、銀監分局組織實施，重點選取各行業的平臺大戶進行檢查。各季度現場檢查內容應有側重：第一季度重點檢查平臺貸款客戶的資產負債、現金流覆蓋等情況；第二季度重點檢查已整改為一般公司類貸款客戶的合規情況；第三季度重點檢查平臺新增貸款的合規情況；第四季度重點檢查平臺類貸款的整改情況。

中國銀行業監督管理委員會辦公廳 二〇一一年六月十七日印發

第五篇：中國銀監會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監管的指導意見

中國銀監會關于加強2012年地方政府融資平臺貸款風險監管的指導意見

(討論稿)為進一步鞏固和深化地方政府融資平臺貸款(以下簡稱平臺貸款)清理規范工作取得的成效，2012年，銀監會將遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風險為目標，以降舊控新為重點，以現金流覆蓋率為抓手，繼續推進平臺貸款風險監管工作。現提出如下指導意見:

一、完善制度，深化平臺貸款管理

(一)實行信貸分類制度。各銀行應在原有“名單制”管理的基礎上，對全口徑融資平臺(包含已整改為一般公司類的平臺)按照“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類?！爸С诸悺笔侵阜先谫Y平臺的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風險偏好，可以增加信貸支持的平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺的新增貸款條件，但未超越銀行風險容忍度，可以進行再融資但貸款余額不超過年初水平的平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發放貸款的平臺。針對上述信貸分類，各銀行總行要結合自身經營實際情況，制定出具體的分類條件和標準，并于3月底前報送銀監會。(二)強化授信審批制度。各銀行應按照“統一授信、總量控制、逐筆審批、監督支付”的原則，加強總行對平臺貸款的集中審批和管理。對于融資平臺的新增貸款，應由總行統一授信、逐筆審批，嚴格測算現金流量，加強支付監督，防止貸款挪用。

(三)健全統計分析制度。各銀行、各銀監局要加強對全口徑融資平臺貸款的動態監測分析，繼續按季做好平臺貸款臺賬統計工作。一是平臺風險分類統計。各銀監局應繼續做好協調工作，確保每個平臺只有一個定性結果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據既定要求按季報送。二是平臺信貸分類統計。各銀行應對全口徑融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于3月底前將分類結果通過信息平臺信息系統上報銀監會。三是平臺貸款 到期償還及違約情況。各銀行、各銀監局應建立全口徑融資平臺今年貸款到期情況的臺賬統計制度，按月統計平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源等情況，并按季報送銀監會。各銀行要全面調查今年到期貸款的還款來源，督促融資平臺制定還款方案，其中牽頭銀行即最大債權銀行要負責將還款方案一次性報送融資平臺屬地銀監局。貸款出現逾期的平臺，貸款經辦行要逐筆予以說明原因，并上報屬地銀監局，銀監局匯總后按季上報銀監會。

二、分類處臵，切實緩釋存量風險(四)對于存量平臺貸款，應按照“分類管理、區別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分類妥善處理。

一是對于自身現金流100%覆蓋全部貸款本息且項目已建成達產、形成了經營性現金流的融資平臺，要以現金流來源為基礎，制定均衡的分期還貸計劃，并同步集并封閉現金流收入，確保及時足額清收分期還貸本息。

二是對于自身現金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達產形成經營性現金流的融資平臺，在借款人的抵押擔保、還款方式等方面整改合格的前提下，經各銀行總行審批，可在原有貸款額度內進行再融資，切實支持項目早達產、早創收，早日增加還款資金來源。

三是對于自身現金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔保、補差協議和還款方式等方面整改合格的前提下，經各銀行總行審批后，可按照工程建設實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。

四是對于自身現金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現有貸款余額不增加的前提下，積極協助地方政府相關部門和借款人，制定資產重組、合并、轉讓或引入新技資者等市場化處臵方案，提高現金流覆蓋程度，在項目建成達產后及時按約清收貸款本息。五是對于自身現金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數額，納入財政預算，分期清收貸款。

三、嚴格標準，有效控制新增貸款

按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，2012年融資平臺新增貸款應進一步提高準入標準，以實現全年“降舊控新”的總體目標，確保全口徑平臺貸款余額只降不升。

(五)嚴格控制總量。一是今年各銀行、各地區的全口徑平臺貸款余額不得超過年初水平;二是各地區的全口徑平臺貸款余額不得超過當地政府可承受債務規模上限;三是所有“維持類”平臺的貸款余額不得超過年初水平;四是不得以任何形式向“壓縮類”平臺新發放貸款。

(六)嚴格把握投向。融資平臺新增貸款應優先保證重點在建項目需求，既要避免重點項目出現“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續建”之名套取貸款。新增貸款的投向主要為五個方面:一是符合《公路法》的收費公路項目;二是國務院審批或核準通過的、資本金到位的重大項目;三是土地儲備類和保障性住房建設項目;四是農業發展銀行支持的農田水利類項目;五是2011年底工程進度達到60%以上，且現金流測算達到全覆蓋的在建項目。

(七)嚴格新增條件。融資平臺新增貸款必須滿足四個前 提條件:一是公司治理完善;二是抵押擔保符合現行規定且存量貸款已在抵押擔保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;三是借款人資產負債率低于80%;四是平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預算管理。

四、審慎退出，加強退后動態管理

各銀行應以現金流覆蓋率為抓手，嚴格把握平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風險，強化退出類平臺貸款的風險管控。

(八)嚴格退出條件。平臺退出需滿足五個條件:一是符合現代公司治理要求，屬于按照商業化原則運作的企業法人;二是資產負債率在70%以下，財務報告經過會計師事務所審計;三是自身現金流100%覆蓋貸款本息，且各債權銀行對平臺的風險定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠信經營，無違約記錄。

(九)嚴格退出程序.平臺退出應嚴格按照以下程序進行:一是明確意向.由牽頭行發起，各債權銀行認真審核，對平臺退出形成一致性意向，并上報各債權銀行總行，同時向平臺屬地銀監部門報備。二是總行審批。各銀行總行對分支行上報的平臺退出申請進行嚴格審核，并將審核結果反饋其分支行。經各債權銀行總行一致批準后，方可啟動退出程序。三是三方簽字.各債權銀行與地方政府相關部門、平臺公司 進行溝通協商并形成一致意見，通過三方簽字進行確認。三 方簽字的文件包括但不限于經審計的財務報表、現金流測算方式及結果、各項整改工作合格說明、借款人征信信息、相關承諾文件等。四是退出承諾。在三方簽字過程中，地方政府及相關部門應明確承諾今后不再對退出后平臺公司的新增貸款提供任何擔保;各銀行應明確承諾按審慎信貸原則進行貸款管理，并承擔商業化運作后的相應風險。五是監管檢查。牽頭行將有關資料收集完整后向平臺屬地銀監部門報備，并以三方簽字時間作為平臺退出時間。各銀監局應密 切關注退出后貸款情況，適時對退出類平臺的合規性、風險性等情況進行檢查，若其現金流覆蓋率降至100%以下，應要求銀行重新納入平臺管理。

(十)嚴格退后管理。各銀行要在繼續落實“名單制”管理的基礎上，嚴格按照商業化原則加強退出類平臺貸款風險管控，不得對退出類平臺發放用于保障性住房建設和其他公益性項目的貸款。對于退出類貸款占比明顯高于全國平均水平的銀行和地區，銀監會和各銀監局將按照屬地監管原則適時進行提示或現場督查。

五、強化約束，加強監督檢查和問責

(十一)強化信貸約束.對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發放任何形式的貸款:一是信貸分類結果為“壓縮類”的;二是借款人為異地平臺的;三是所在地區地方政府債務規模達到或超出限額的;四是地方政府以直接或 間接形式提供擔保和承諾的;五是以學校、醫院、公園等公益性資產作為抵質押品的;六是以無合法土地使用權證的土地預期出讓收入承諾作為質押的;七是存量貸款擔保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產負債率和現金流覆蓋率不符合規定要求的。

(十二)實施現場檢查。2012年平臺貸款現場檢查按照屬地原則，上下半年各進行一次，由各銀監局、銀監分局組織實施。各銀監局、銀監分局應圍繞現金流測算、存量貸款風險緩釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為2011年末“退出類”貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象2012年上半年融資平臺新增貸款最多的一戶。

(十三)嚴肅責任追究。各銀監局、銀監分局應通過現場檢查和非現場監管，及時發現銀行在平臺貸款經營活動中的各種違法違規問題。各銀行應建立平臺貸款風險管控的問責機制，并嚴格按照規定追究出現問題的貸款發放機構及相關責任人的責任。對于出現平臺貸款余額超過年初水平、未完善信貸分類管理系統、未上收貸款審批權限、不合格平臺違規退出等問題的，要追究貸款行總行的責任;對于出現平臺退出流程不規范、違規發放新增貸款、發放異地平臺貸款、違規處臵存量貸款、貸款合同整改不力、接受違規擔保、未及時準確報送平臺數據及違約信息等問題的，要追究所在分支行行長及經辦人的責任;對于出現未對退出類平臺進行檢 查、未要求銀衍將違規退出平臺及時調回、未能通過現場檢查發現實際存在的違規問題、未責成出現違規問題的銀行及時進行整改等問題的，要追究銀監局、銀監分局相關責任人的責任。