第一篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)

管的指導(dǎo)意見(jiàn)

銀監(jiān)發(fā)〔2012)12號(hào)

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

2012年，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，以降舊控新為重點(diǎn)，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進(jìn)地方政府融資平臺(tái)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)融資平臺(tái))貸款風(fēng)險(xiǎn)化解工作。為深化融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)緩釋工作，現(xiàn)提出如下指導(dǎo)意見(jiàn):

一、嚴(yán)格監(jiān)控，及時(shí)化解到期風(fēng)險(xiǎn)

(一)逐戶(hù)按月統(tǒng)計(jì)到期貸款。各銀行、各銀監(jiān)局要建立融資平臺(tái)(包含仍按平臺(tái)管理類(lèi)和退出類(lèi)平臺(tái)，下同)貸款今年到期情況的臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)制度，逐月統(tǒng)計(jì)融資平臺(tái)貸款的到期時(shí)間、金額、償債資金來(lái)源、實(shí)際償還情況等，按季報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。

(二)落實(shí)到期貸款償還方案。對(duì)于今年到期的融資平臺(tái)貸款，各銀行要在全面調(diào)查統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上，與各融資平臺(tái)共同制定詳細(xì)的還款方案。牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要按融資平臺(tái)名錄負(fù)責(zé)測(cè)算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報(bào)送各銀監(jiān)局。

(三)加強(qiáng)到期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析監(jiān)測(cè)。各銀行、各銀監(jiān)局要根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)結(jié)果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺(tái)運(yùn)營(yíng)狀況和到期貸款的還款進(jìn)度。對(duì)不能按方案落實(shí)資金來(lái)源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問(wèn)題的，要及早采取處置措施，并專(zhuān)報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

二、分類(lèi)處置，切實(shí)緩釋存量風(fēng)險(xiǎn)

(四)對(duì)于融資平臺(tái)的存量貸款，應(yīng)按照“分類(lèi)管理、區(qū)別對(duì)待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

(五)對(duì)于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息且項(xiàng)目已建成達(dá)產(chǎn)、形成了經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的融資平臺(tái)，要以現(xiàn)金流來(lái)源為基礎(chǔ)，制定均衡的分期還貸計(jì)劃，并專(zhuān)戶(hù)集并、封閉現(xiàn)金流收入，確保及時(shí)足額清收到期貸款本息。

(六)對(duì)于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項(xiàng)目已建成但尚未達(dá)產(chǎn)形成經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的融資平臺(tái)，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進(jìn)行再融資，切實(shí)支持項(xiàng)目早達(dá)產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來(lái)源。

(七)對(duì)于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項(xiàng)目尚未建成的融資平臺(tái)，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設(shè)實(shí)際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項(xiàng)目建成要求。

(八)對(duì)于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項(xiàng)目能夠吸引社會(huì)資金投資的融資平臺(tái)，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關(guān)部門(mén)和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新投資者等市場(chǎng)化處置方案，提高現(xiàn)金流覆 蓋程度，在項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后及時(shí)按約清收貸款本息。

(九)對(duì)于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項(xiàng)目不宜吸引社會(huì)資金投資的融資平臺(tái)，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財(cái)政預(yù)算，分期清收貸款。

三、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，有效控制新增貸款

(十)嚴(yán)格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺(tái)貸款要嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和放貸條件，堅(jiān)持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整。對(duì)仍按平臺(tái)管理類(lèi)的新增貸款進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，對(duì)退出類(lèi)貸款的變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，以實(shí)現(xiàn)全年融資平臺(tái)貸款“降舊控新”的總體目標(biāo)。

(十一)嚴(yán)格控制總量。今年各銀行在年度信貸計(jì)劃安排上不得新增融資平臺(tái)貸款規(guī)模;各地區(qū)的融資平臺(tái)貸款余額不得超過(guò)當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限;各銀行不得對(duì)信貸分類(lèi)中列為壓縮類(lèi)的融資平臺(tái)新發(fā)放貸款。

(十二)嚴(yán)格把握投向。融資平臺(tái)新增貸款應(yīng)優(yōu)先保證重點(diǎn)在建項(xiàng)目需求，既要避免重點(diǎn)項(xiàng)目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺(tái)假借“保續(xù)建”之名套取貸款。仍按平臺(tái)管理類(lèi)的新增貸款的投向主要為五個(gè)方面:一是符合《公路法》的收費(fèi)公路項(xiàng)目;二是國(guó)務(wù)院審批或核準(zhǔn)通過(guò)且資本金到位的重大項(xiàng)目;三是土地儲(chǔ)備類(lèi)和保障性住房建設(shè)項(xiàng)目;四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持且符合中央政策的農(nóng)田水利類(lèi)項(xiàng)目;五是工程進(jìn)度達(dá)到60%以上，且現(xiàn)金流測(cè)算 達(dá)到全覆蓋的在建項(xiàng)目。

(十三)嚴(yán)格新增貸款條件。仍按平臺(tái)管理類(lèi)的新增貸款必須滿(mǎn)足五個(gè)前提條件:一是公司治理完善;二是現(xiàn)金流全覆蓋;三是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;四是借款人資產(chǎn)負(fù)債率低于80%;五是融資平臺(tái)存量貸款中需要財(cái)政償還的部分已納入地方財(cái)政預(yù)算管理，并已落實(shí)預(yù)算資金來(lái)源。

四、審慎退出，加強(qiáng)退后動(dòng)態(tài)管理

(十四)嚴(yán)格平臺(tái)退出管理。各銀行應(yīng)以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴(yán)格把握融資平臺(tái)退出條件，審慎評(píng)估退出后平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化退出類(lèi)平臺(tái)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管控。

(十五)嚴(yán)格平臺(tái)退出條件。融資平臺(tái)退出需滿(mǎn)足五個(gè)條件:一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運(yùn)作的企業(yè)法人;二是資產(chǎn)負(fù)債率在70%以下，財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì);三是自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對(duì)融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，無(wú)違約記錄，可持續(xù)獨(dú)立發(fā)展。

(十六)嚴(yán)格平臺(tái)退出程序。融資平臺(tái)退出應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序進(jìn)行:一是牽頭行發(fā)起。由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認(rèn)真審核并形成一致性退出意見(jiàn)。二是各總行審批。各債權(quán)銀行分支機(jī)構(gòu)將融資平臺(tái)退出申請(qǐng)報(bào)各總行審核批準(zhǔn)。三是三方簽字。各債權(quán)銀行獲總行退出審批通過(guò)后，與地方政府相關(guān)部門(mén)、平臺(tái)公司進(jìn)行溝通協(xié)商并由三方簽字確認(rèn)。四是退出承諾。在三方簽字的同時(shí)，地方政府及相關(guān)部門(mén)應(yīng)明確承諾不再為退出類(lèi)平臺(tái)新增貸款提供任何擔(dān)保;各銀行應(yīng)明確承諾按審慎信貸原則進(jìn)行貸款管理，并獨(dú)立承擔(dān)新增貸款風(fēng)險(xiǎn)。五是監(jiān)管備案。牽頭行將有關(guān)資料收集完整后向融資平臺(tái)屬地銀監(jiān)部門(mén)報(bào)備，監(jiān)管部門(mén)在融資平臺(tái)報(bào)表中標(biāo)示退出。

(十七)嚴(yán)格平臺(tái)退后管理。對(duì)退出類(lèi)平臺(tái)，各銀行要在落實(shí)“名單制”管理的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照商業(yè)化原則加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。監(jiān)管部門(mén)要實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)于退出類(lèi)平臺(tái)五項(xiàng)條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺(tái)管理。退出類(lèi)新增貸款應(yīng)嚴(yán)格遵循產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實(shí)行“誰(shuí)貸款，誰(shuí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的責(zé)任追究機(jī)制。各銀行不得向退出類(lèi)平臺(tái)發(fā)放保障性住房和其他公益性項(xiàng)目貸款。

五、完善制度，深化平臺(tái)貸款管理

(十八)實(shí)行信貸分類(lèi)制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對(duì)融資平臺(tái)按照“支持類(lèi)、維持類(lèi)、壓縮類(lèi)”進(jìn)行信貸分類(lèi)。“支持類(lèi)”指符合融資平臺(tái)貸款的新增條件和銀行信貸政策及風(fēng)險(xiǎn)偏好，可以新增貸款的融資平臺(tái);“維持類(lèi)”指不完全滿(mǎn)足融資平臺(tái)貸款的新增條件，但未超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，可以為保項(xiàng)目完工進(jìn)行再融資但貸款余額不超過(guò)年初水平的融資平臺(tái);“壓縮類(lèi)”指既不符合融資平臺(tái)貸款的新增條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的融資平臺(tái)。針對(duì)上述信貸分類(lèi)，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，制定出具體的分類(lèi)條件和標(biāo)準(zhǔn)。

(十九)強(qiáng)化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對(duì)仍按平臺(tái)管理類(lèi)貸款的集中審批和管理，對(duì)于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

(二十)健全統(tǒng)計(jì)分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對(duì)融資平臺(tái)貸款的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析，繼續(xù)按季做好臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)工作。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個(gè)融資平臺(tái)只有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無(wú)覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報(bào)送。各銀行應(yīng)對(duì)融資平臺(tái)按“支持類(lèi)、維持類(lèi)、壓縮類(lèi)”進(jìn)行信貸分類(lèi)，并于2012年4月將分類(lèi)結(jié)果通過(guò)平臺(tái)信息系統(tǒng)報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。

六、明確職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)管約束

(二十一)強(qiáng)化信貸約束。對(duì)于存在以下情形的融資平臺(tái)，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款:一是信貸分類(lèi)結(jié)果為“壓縮類(lèi)”的;二是借款人為異地融資平臺(tái)的;三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔(dān)保承諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無(wú)合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二十二)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。2012年融資平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實(shí)施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)圍繞現(xiàn)金流測(cè)算、存量貸款風(fēng)險(xiǎn)緩釋、新增貸款控制以及平臺(tái)退出等方面開(kāi)展檢查。上半年檢查對(duì)象為2011年末退出類(lèi)平臺(tái)貸款余額最大的一戶(hù)，下半年檢查對(duì)象為2012年上半年仍按平臺(tái)管理類(lèi)新增貸款最多的一戶(hù)。

(二十三)嚴(yán)肅責(zé)任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行在融資平臺(tái)貸款經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各種違法違規(guī)問(wèn)題。各銀行應(yīng)建立融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控的問(wèn)責(zé)機(jī)制，出現(xiàn)問(wèn)題的，要嚴(yán)格按照職責(zé)規(guī)定追究責(zé)任。

(二十四)銀行法人總行職責(zé)。實(shí)施信貸分類(lèi);審批新增貸款;審批融資平臺(tái)退出;審批存量貸款分類(lèi)處置方案;控制融資平臺(tái)貸款總量。

(二十五)銀行分支機(jī)構(gòu)職責(zé)。正確執(zhí)行信貸分類(lèi)管理制度;正確發(fā)起融資平臺(tái)退出;正確發(fā)起新放貸款;正確落實(shí)存量貸款增信整改;正確計(jì)算現(xiàn)金流覆蓋率;正確填報(bào)融資平臺(tái)信息(名單、違約、重組等)。

(二十六)法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)職責(zé)。督促各銀行法人總部落實(shí)“降舊控新”目標(biāo)、準(zhǔn)確信貸分類(lèi)、規(guī)范審批融資平臺(tái)退出、合理處置存量貸款風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送信息。

(二十七)分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)職責(zé)。督促銀行分支機(jī)構(gòu)正確執(zhí)行信貸分類(lèi)管理制度、規(guī)范發(fā)起融資平臺(tái)退出、確保新發(fā)放貸款依法合規(guī)、正確整改增信存量貸款、正確計(jì)算現(xiàn)金流覆蓋率、正確填報(bào)融資平臺(tái)信息。

(二十八)銀監(jiān)局(分局)職責(zé)。確定轄內(nèi)融資平臺(tái)名單;按是否退出對(duì)轄內(nèi)融資平臺(tái)進(jìn)行分類(lèi);明確轄內(nèi)融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)定性;填報(bào)“三項(xiàng)整改”(抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式)信息;逐戶(hù)監(jiān)測(cè)融資平臺(tái)貸款增減變化情況;開(kāi)展融資平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查;關(guān)注今年融資平臺(tái)貸款到期及還款情況。對(duì)于未按照監(jiān)管規(guī)定對(duì)轄內(nèi)銀行落實(shí)本指導(dǎo)意見(jiàn)的情況進(jìn)行及時(shí)檢查或檢查后未責(zé)令銀行對(duì)所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題采取整改措施的，依照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

(二十九)統(tǒng)計(jì)信息部門(mén)職責(zé)。開(kāi)發(fā)維護(hù)平臺(tái)信息采集系統(tǒng);及時(shí)匯總報(bào)表數(shù)據(jù);及時(shí)分析研究數(shù)據(jù);提出違規(guī)問(wèn)題并告知相關(guān)監(jiān)管部門(mén)。

請(qǐng)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將本指導(dǎo)意見(jiàn)盡快傳達(dá)至本系統(tǒng)各級(jí)分支機(jī)構(gòu)，并結(jié)合本行實(shí)際制定具體的落實(shí)措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要將本指導(dǎo)意見(jiàn)轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)向地方政府做好政策匯報(bào)和解釋工作。如在執(zhí)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

附件:關(guān)于2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管政策有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明

附件

關(guān)于2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管政策有關(guān)向題的說(shuō)明

根據(jù)2012年2月20日、21日在深圳召開(kāi)的“地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作會(huì)議”精神，現(xiàn)將2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管政策有關(guān)問(wèn)題說(shuō)明如下。

一、指導(dǎo)思想

地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的指導(dǎo)思想是“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”。

“政策不變”是指自2009年融資平臺(tái)貸款清理規(guī)范工作開(kāi)始以來(lái)的所有政策都不變。“逐包打開(kāi)、逐筆核對(duì)、重新評(píng)估、整改保全”的十六字方針不變;“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無(wú)覆蓋”的風(fēng)險(xiǎn)定性四分類(lèi)方法不變;“降舊控新”的總體目標(biāo)不變;融資平臺(tái)按仍按平臺(tái)管理類(lèi)和退出類(lèi)劃分的要求不變，其中凡稱(chēng)融資平臺(tái)的包括仍為平臺(tái)和退出的平臺(tái)兩類(lèi)，仍為平臺(tái)的亦稱(chēng)監(jiān)管類(lèi)平臺(tái)，退出的平臺(tái)也稱(chēng)監(jiān)測(cè)類(lèi)平臺(tái)。

“深化整改”是指著力抓好三項(xiàng)整改工作:一是深化名單制管理。要求各銀行把融資平臺(tái)名單在原有風(fēng)險(xiǎn)定性四分類(lèi)的基礎(chǔ)上，將融資平臺(tái)再按“支持類(lèi)”、“維持類(lèi)”‘’和“壓 縮類(lèi)”三種情形進(jìn)行管理，并以此作為信貸審批的依據(jù)，分類(lèi)結(jié)果由銀行自主決定。二是細(xì)化信貸條件。進(jìn)一步細(xì)化融資平臺(tái)貸款的信貸條件，對(duì)新增貸款的投向與條件提出更加 具體要求。三是強(qiáng)化退后管理。將退出類(lèi)平臺(tái)納入信貸分類(lèi)，并加強(qiáng)退后監(jiān)測(cè)。

“審慎退出”是指要求銀行嚴(yán)格落實(shí)融資平臺(tái)退出的有關(guān)條件和程序，加強(qiáng)對(duì)退出后融資平臺(tái)的持續(xù)管理，責(zé)成不符合審慎退出條件的融資平臺(tái)重新納入平臺(tái)管理，堅(jiān)決杜絕 隨意退出、盲目退出、為增貸而退出的現(xiàn)象。

“重在增信”是指融資平臺(tái)要通過(guò)增加資本、增加抵質(zhì)押、置換無(wú)效擔(dān)保、簽訂補(bǔ)差協(xié)議、將政府承諾還款的部分債務(wù)納入當(dāng)期財(cái)政預(yù)算等方式提高自身的信用水平，增強(qiáng)自 身的還款能力。

二、工作目標(biāo)

地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的工作目標(biāo)是緩釋風(fēng)險(xiǎn)。一是控制總量風(fēng)險(xiǎn)。各銀行原則上在今年信貸計(jì)劃中不得安排新增融資平臺(tái)貸款規(guī)模。二是緩釋存量風(fēng)險(xiǎn)。各銀行要分類(lèi)處置存量貸款。三是消除到期風(fēng)險(xiǎn)。各銀行要加強(qiáng)對(duì)今年到期貸款風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，防止到期違約風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。四是防止斷鏈風(fēng)險(xiǎn)。各銀行要重點(diǎn)避免出現(xiàn)在建工程資金鏈 斷裂的情況。

三、工作任務(wù)

地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的工作任務(wù)是降舊控新。一是總量減少。各銀行原則上不得新增融資平臺(tái)貸款，重點(diǎn)是控制監(jiān)管類(lèi)平臺(tái)的貸款總量，確保其貸款余額不上升;對(duì)于按照商業(yè)化運(yùn)作的監(jiān)測(cè)類(lèi)平臺(tái)，要跟蹤監(jiān)測(cè)其貸款總量變化和使用情況;對(duì)于保障性住房等公益性項(xiàng)目，允許新增貸款，但是必須納入監(jiān)管類(lèi)管理。二是存量下降。今年仍按平臺(tái)類(lèi)管理的融資平臺(tái)貸款余額原則上只降不升。三是有保有壓。各銀行要根據(jù)信貸三分類(lèi)結(jié)果，將從“壓縮類(lèi)”平臺(tái)中減少的貸款額度用于投向“支持類(lèi)”平臺(tái)，以在融資平臺(tái)貸款總量不增的情況下實(shí)現(xiàn)貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整。

四、工作路徑

(一)控新。一是各銀行在今年的信貸計(jì)劃中，原則上不得安排融資平臺(tái)貸款增量。二是各地區(qū)融資平臺(tái)貸款余額不得超過(guò)當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限。三是所有“維持類(lèi)”融資平臺(tái)的貸款余額不得超過(guò)年初水平。對(duì)于維持類(lèi)平臺(tái)，各銀行可以新發(fā)放貸款，允許收回再貸，但是貸款余額不得增加。四是不得向“壓縮類(lèi)”融資平臺(tái)發(fā)放任何形式的貸款。各銀行對(duì)于“壓縮類(lèi)”平臺(tái)要做到“只收不貸”。

(二)降舊。按照五種情形分類(lèi)緩釋融資平臺(tái)的存量貸款風(fēng)險(xiǎn)，其中退出類(lèi)融資平臺(tái)僅適用前三種情形，仍按平臺(tái)管理的適用五種情形。一是及時(shí)收貸。對(duì)于現(xiàn)金流全覆蓋、項(xiàng)目已經(jīng)完工達(dá)產(chǎn)且已經(jīng)形成現(xiàn)金流收入的融資平臺(tái)，要封閉現(xiàn)金流，對(duì)回籠款進(jìn)行專(zhuān)戶(hù)管理，按照原來(lái)的約定及時(shí)清收貸款。二是收回再貸。對(duì)于現(xiàn)金流全覆蓋、項(xiàng)目已建成但還沒(méi)有產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款本息(沒(méi)有經(jīng)濟(jì)建成)的融資平臺(tái)，可以在原有貸款額度內(nèi)進(jìn)行再融資。再融資具體包括發(fā)行股票、債券、短融、中融、中票、引資、貸款等方式。對(duì)于以貸款形式實(shí)施再融資的，貸款總量不得超過(guò)原有貸款額度。三是據(jù)實(shí)定貸。對(duì)于現(xiàn)金流全覆蓋、項(xiàng)目已經(jīng)確定工期但因有不可抗拒的因素導(dǎo)致不能如期完工，但貸款已經(jīng)到期的融資平臺(tái)，要一次性修改貸款合同，根據(jù)實(shí)際工期重新確定貸款期限。四是引資還貸。對(duì)于現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，項(xiàng)目能夠吸引社會(huì)資金投資的平臺(tái)，在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，可以通過(guò)資產(chǎn)重組、引入新投資者，項(xiàng)目出售等方式，引進(jìn)資金用于還貸。五是只收不貸。對(duì)于現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，工程項(xiàng)目不宜吸引社會(huì)資金投資的平臺(tái)，銀行只能只收不貸，并要求地方政府將貸款納入預(yù)算。

五、工作方法

(一)信貸分類(lèi)管理。各銀行結(jié)合自身信貸經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況，按照“支持類(lèi)”、“維持類(lèi)”，“壓縮類(lèi)”分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，自主決定所有融資平臺(tái)客戶(hù)的信貸分類(lèi)結(jié)果。其中，“支持類(lèi)”是指符合融資平臺(tái)的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風(fēng)險(xiǎn)偏好，可以增加貸款的平臺(tái);“維持類(lèi)”指不完全滿(mǎn)足融資平臺(tái)的新增貸款條件，但未超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，可以為保項(xiàng)目完工進(jìn)行再融資但貸款余額不超過(guò)年初水平的平臺(tái);“壓縮類(lèi)”指既不符合融資平臺(tái)新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的平臺(tái)。

(二)到期貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，到期貸款主要是指今年到期的貸款。各銀行要按月把全年融資平臺(tái)到期貸款建臺(tái)帳、做統(tǒng)計(jì)，逐戶(hù)調(diào)查今年到期貸款的還款來(lái)源，并與平臺(tái)共同制定還款方案，還款方案于2012年4月末前報(bào)送各銀監(jiān)局。各銀監(jiān)局負(fù)責(zé)監(jiān)督和信息匯總，按季將還款方案的落實(shí)情況報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

(三)補(bǔ)充押品。各銀行要持續(xù)提升抵質(zhì)押品質(zhì)量，及時(shí)置換財(cái)政擔(dān)保和公益性資產(chǎn)等不合規(guī)抵質(zhì)押品，積極防范因資產(chǎn)價(jià)格下跌而導(dǎo)致的融資平臺(tái)貸款抵質(zhì)押品質(zhì)價(jià)下行風(fēng)險(xiǎn)。

六、工作要求

(一)嚴(yán)格信貸管理。一是明確貸款投向。仍按平臺(tái)管理類(lèi)新增貸款的投向?yàn)?符合《公路法》的收費(fèi)公路;經(jīng)國(guó)務(wù)院審批或核準(zhǔn)的且資本金已到位的項(xiàng)目;土地儲(chǔ)備和保障性住房;農(nóng)發(fā)行支持且符合中央政策要求的農(nóng)田水利建設(shè);工程進(jìn)度達(dá)到60%以上且現(xiàn)金流達(dá)到全覆蓋的在建項(xiàng)目。二是嚴(yán)格新增條件。仍按平臺(tái)管理類(lèi)的新增貸款必須滿(mǎn)足五個(gè)前提條件:公司治理完善;現(xiàn)金流全覆蓋;抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;借款人資產(chǎn)負(fù)債率低于8 0%;平臺(tái)存量貸款中需要財(cái)政償還的部分已納入地方財(cái)政預(yù)算管理并已落實(shí)預(yù)算資金來(lái)源。仍按平臺(tái)管理類(lèi)平臺(tái)的任何一筆新增貸款必須同時(shí)符合有關(guān)投向和條件的規(guī)定，兩者缺一不可。

對(duì)于以下情形，各銀行不得新發(fā)放融資平臺(tái)貸款:一是信貸分類(lèi)結(jié)果為“壓縮類(lèi)”的;二是借款人為異地平臺(tái)的;三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式提供擔(dān)保承諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無(wú)合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二)規(guī)范平臺(tái)退出。一是規(guī)范退出程序。融資平臺(tái)退出必須嚴(yán)格遵循“牽頭行發(fā)起一貸款行(總行)審批一三方簽字一退出承諾一監(jiān)管(局)備案”五項(xiàng)程序。銀監(jiān)局只負(fù)責(zé)退出平臺(tái)備案登記，不負(fù)責(zé)退出平臺(tái)審批。二是規(guī)范退出條件。退出必須同時(shí)符合公司治理健全、資產(chǎn)負(fù)債率在70%以下、現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息、存量貸款已整改合格、無(wú)違約記錄等五項(xiàng)條件。三是加強(qiáng)退后管理。五項(xiàng)條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的要重新納入平臺(tái)管理;平臺(tái)退出后不再享受平臺(tái)管理類(lèi)貸款的相關(guān)優(yōu)惠信貸政策，新增貸款必須符合產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實(shí)行“誰(shuí)貸款，誰(shuí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的責(zé)任追究機(jī)制;各銀行對(duì)退出類(lèi)平臺(tái)不得再發(fā)放保障性住房和其他公益性項(xiàng)目的貸款。

(三)規(guī)范報(bào)表統(tǒng)計(jì)。一是平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)統(tǒng)計(jì)。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個(gè)融資平臺(tái)只有一個(gè)定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無(wú)覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報(bào)送。二是平臺(tái)信貸分類(lèi)統(tǒng)計(jì)。各銀行應(yīng)對(duì)融資平臺(tái)按“支持類(lèi)、維持類(lèi)、壓縮類(lèi)”進(jìn)行信貸分類(lèi)，并于2012年4月將分類(lèi)結(jié)果上報(bào)銀監(jiān)會(huì)。三是融資平臺(tái)貸款到期償還及違約情況統(tǒng)計(jì)。各銀行、各銀監(jiān)局應(yīng)建立融資平臺(tái)今年貸款到期情況的臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)制度，按月統(tǒng)計(jì)融資平臺(tái)貸款的到期時(shí)間、金額、償債資金來(lái)源等情況，并按季報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。

(四)規(guī)范數(shù)據(jù)填報(bào)流程。融資平臺(tái)報(bào)表數(shù)據(jù)填報(bào)要遵循以下五項(xiàng)程序:第一步，各銀監(jiān)局、分局負(fù)責(zé)填報(bào)融資平臺(tái)基本信息，包括資產(chǎn)負(fù)債、風(fēng)險(xiǎn)定性、退出情況等，并報(bào)送銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)部;第二步，銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)部將融資平臺(tái)基本信息表發(fā)給各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，由各銀行據(jù)表填報(bào)貸款數(shù)據(jù)，并報(bào)送各銀行法人機(jī)構(gòu)主監(jiān)管員審查;第三步，在主監(jiān)管員明確審查無(wú)誤后，銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)部對(duì)所有融資平臺(tái)貸款數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總;第四步，銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)部將匯總完畢的數(shù)據(jù)反饋給相關(guān)銀監(jiān)局。

(五)規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查?，F(xiàn)場(chǎng)檢查分為兩類(lèi):第一類(lèi)是銀行自查，由銀行內(nèi)審部門(mén)組織檢查。第二類(lèi)是銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局的現(xiàn)場(chǎng)檢查。按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次。上半年檢查對(duì)象為2011年末“退出類(lèi)”貸款余額最大的一戶(hù)，下半年檢查對(duì)象為2012年上半年融資平臺(tái)新增貸款最多的一戶(hù)。

第二篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)

作者：中國(guó)·平湖門(mén)戶(hù)網(wǎng)站 時(shí)間： 2012-05-24

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司:

2012年，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，以降舊控新為重點(diǎn)，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進(jìn)地方政府融資平臺(tái)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)融資平臺(tái))貸款風(fēng)險(xiǎn)化解工作。為深化融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)緩釋工作，現(xiàn)提出如下指導(dǎo)意見(jiàn):

一、嚴(yán)格監(jiān)控，及時(shí)化解到期風(fēng)險(xiǎn)

(一)逐戶(hù)按月統(tǒng)計(jì)到期貸款。各銀行、各銀監(jiān)局要建立融資平臺(tái)(包含仍按平臺(tái)管理類(lèi)和退出類(lèi)平臺(tái)，下同)貸款今年到期情況的臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)制度，逐月統(tǒng)計(jì)融資平臺(tái)貸款的到期時(shí)間、金額、償債資金來(lái)源、實(shí)際償還情況等，按季報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。

(二)落實(shí)到期貸款償還方案。對(duì)于今年到期的融資平臺(tái)貸款，各銀行要在全面調(diào)查統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上，與各融資平臺(tái)共同制定詳細(xì)的還款方案。牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要按融資平臺(tái)名錄負(fù)責(zé)測(cè)算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報(bào)送各銀監(jiān)局。

(三)加強(qiáng)到期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析監(jiān)測(cè)。各銀行、各銀監(jiān)局要根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)結(jié)果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺(tái)運(yùn)營(yíng)狀況和到期貸款的還款進(jìn)度。對(duì)不能按方案落實(shí)資金來(lái)源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問(wèn)題的，要及早采取處置措施，并專(zhuān)報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

二、分類(lèi)處置，切實(shí)緩釋存量風(fēng)險(xiǎn)

(四)對(duì)于融資平臺(tái)的存量貸款，應(yīng)按照“分類(lèi)管理、區(qū)別對(duì)待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

(五)對(duì)于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息且項(xiàng)目已建成達(dá)產(chǎn)、形成了經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的融資平臺(tái)，要以現(xiàn)金流來(lái)源為基礎(chǔ)，制定均衡的分期還貸計(jì)劃，并專(zhuān)戶(hù)集并、封閉現(xiàn)金流收入，確保及時(shí)足額清收到期貸款本息。

(六)對(duì)于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項(xiàng)目已建成但尚未達(dá)產(chǎn)形成經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的融資平臺(tái)，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進(jìn)行再融資，切實(shí)支持項(xiàng)目早達(dá)產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來(lái)源。

(七)對(duì)于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項(xiàng)目尚未建成的融資平臺(tái)，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設(shè)實(shí)際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項(xiàng)目建成要求。

(八)對(duì)于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項(xiàng)目能夠吸引社會(huì)資金投資的融資平臺(tái)，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關(guān)部門(mén)和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新投資者等市場(chǎng)化處置方案，提高現(xiàn)金流覆蓋程度，在項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后及時(shí)按約清收貸款本息。

(九)對(duì)于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項(xiàng)目不宜吸引社會(huì)資金投資的融資平臺(tái)，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財(cái)政預(yù)算，分期清收貸款。

三、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，有效控制新增貸款

(十)嚴(yán)格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺(tái)貸款要嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和放貸條件，堅(jiān)持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整。對(duì)仍按平臺(tái)管理類(lèi)的新增貸款進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，對(duì)退出類(lèi)貸款的變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，以實(shí)現(xiàn)全年融資平臺(tái)貸款“降舊控新”的總體目標(biāo)。

(十一)嚴(yán)格控制總量。今年各銀行在信貸計(jì)劃安排上不得新增融資平臺(tái)貸款規(guī)模;各地區(qū)的融資平臺(tái)貸款余額不得超過(guò)當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限;各銀行不得對(duì)信貸分類(lèi)中列為壓縮類(lèi)的融資平臺(tái)新發(fā)放貸款。

(十二)嚴(yán)格把握投向。融資平臺(tái)新增貸款應(yīng)優(yōu)先保證重點(diǎn)在建項(xiàng)目需求，既要避免重點(diǎn)項(xiàng)目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺(tái)假借“保續(xù)建”之名套取貸款。仍按平臺(tái)管理類(lèi)的新增貸款的投向主要為五個(gè)方面:一是符合《公路法》的收費(fèi)公路項(xiàng)目;二是國(guó)務(wù)院審批或核準(zhǔn)通過(guò)且資本金到位的重大項(xiàng)目;三是土地儲(chǔ)備類(lèi)和保障性住房建設(shè)項(xiàng)目;四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持且符合中央政策的農(nóng)田水利類(lèi)項(xiàng)目;五是工程進(jìn)度達(dá)到60%以上，且現(xiàn)金流測(cè)算達(dá)到全覆蓋的在建項(xiàng)目。

(十三)嚴(yán)格新增貸款條件。仍按平臺(tái)管理類(lèi)的新增貸款必須滿(mǎn)足五個(gè)前提條件:一是公司治理完善;二是現(xiàn)金流全覆蓋;三是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;四是借款人資產(chǎn)負(fù)債率低于80;五是融資平臺(tái)存量貸款中需要財(cái)政償還的部分已納入地方財(cái)政預(yù)算管理，并已落實(shí)預(yù)算資金來(lái)源。

四、審慎退出，加強(qiáng)退后動(dòng)態(tài)管理

(十四)嚴(yán)格平臺(tái)退出管理。各銀行應(yīng)以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴(yán)格把握融資平臺(tái)退出條件，審慎評(píng)估退出后平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化退出類(lèi)平臺(tái)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管控。

(十五)嚴(yán)格平臺(tái)退出條件。融資平臺(tái)退出需滿(mǎn)足五個(gè)條件:一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運(yùn)作的企業(yè)法人;二是資產(chǎn)負(fù)債率在70%以下，財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì);三是自身現(xiàn)金流100覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對(duì)融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，無(wú)違約記錄，可持續(xù)獨(dú)立發(fā)展。

(十六)嚴(yán)格平臺(tái)退出程序。融資平臺(tái)退出應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序進(jìn)行:一是牽頭行發(fā)起。由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認(rèn)真審核并形成一致性退出意見(jiàn)。二是各總行審批。各債權(quán)銀行分支機(jī) 2

構(gòu)將融資平臺(tái)退出申請(qǐng)報(bào)各總行審核批準(zhǔn)。三是三方簽字。各債權(quán)銀行獲總行退出審批通過(guò)后，與地方政府相關(guān)部門(mén)、平臺(tái)公司進(jìn)行溝通協(xié)商并由三方簽字確認(rèn)。四是退出承諾。在三方簽字的同時(shí)，地方政府及相關(guān)部門(mén)應(yīng)明確承諾不再為退出類(lèi)平臺(tái)新增貸款提供任何擔(dān)保;各銀行應(yīng)明確承諾按審慎信貸原則進(jìn)行貸款管理，并獨(dú)立承擔(dān)新增貸款風(fēng)險(xiǎn)。五是監(jiān)管備案。牽頭行將有關(guān)資料收集完整后向融資平臺(tái)屬地銀監(jiān)部門(mén)報(bào)備，監(jiān)管部門(mén)在融資平臺(tái)報(bào)表中標(biāo)示退出。

(十七)嚴(yán)格平臺(tái)退后管理。對(duì)退出類(lèi)平臺(tái)，各銀行要在落實(shí)“名單制”管理的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照商業(yè)化原則加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。監(jiān)管部門(mén)要實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)于退出類(lèi)平臺(tái)五項(xiàng)條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺(tái)管理。退出類(lèi)新增貸款應(yīng)嚴(yán)格遵循產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實(shí)行“誰(shuí)貸款，誰(shuí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的責(zé)任追究機(jī)制。各銀行不得向退出類(lèi)平臺(tái)發(fā)放保障性住房和其他公益性項(xiàng)目貸款。

五、完善制度，深化平臺(tái)貸款管理

(十八)實(shí)行信貸分類(lèi)制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對(duì)融資平臺(tái)按照“支持類(lèi)、維持類(lèi)、壓縮類(lèi)”進(jìn)行信貸分類(lèi)。“支持類(lèi)”指符合融資平臺(tái)貸款的新增條件和銀行信貸政策及風(fēng)險(xiǎn)偏好，可以新增貸款的融資平臺(tái);“維持類(lèi)”指不完全滿(mǎn)足融資平臺(tái)貸款的新增條件，但未超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，可以為保項(xiàng)目完工進(jìn)行再融資但貸款余額不超過(guò)年初水平的融資平臺(tái);“壓縮類(lèi)”指既不符合融資平臺(tái)貸款的新增條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的融資平臺(tái)。針對(duì)上述信貸分類(lèi)，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，制定出具體的分類(lèi)條件和標(biāo)準(zhǔn)。

(十九)強(qiáng)化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對(duì)仍按平臺(tái)管理類(lèi)貸款的集中審批和管理，對(duì)于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

(二十)健全統(tǒng)計(jì)分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對(duì)融資平臺(tái)貸款的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析，繼續(xù)按季做好臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)工作。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個(gè)融資平臺(tái)只有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無(wú)覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報(bào)送。各銀行應(yīng)對(duì)融資平臺(tái)按“支持類(lèi)、維持類(lèi)、壓縮類(lèi)”進(jìn)行信貸分類(lèi)，并于2012年4月將分類(lèi)結(jié)果通過(guò)平臺(tái)信息系統(tǒng)報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。

六、明確職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)管約束

(二十一)強(qiáng)化信貸約束。對(duì)于存在以下情形的融資平臺(tái)，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款:一是信貸分類(lèi)結(jié)果為“壓縮類(lèi)”的;二是借款人為異地融資平臺(tái)的;三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔(dān)保承諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無(wú)合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二十二)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。2012年融資平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實(shí)施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)圍繞現(xiàn)金流測(cè)算、存量貸款風(fēng)險(xiǎn)緩 3

釋、新增貸款控制以及平臺(tái)退出等方面開(kāi)展檢查。上半年檢查對(duì)象為2011年末退出類(lèi)平臺(tái)貸款余額最大的一戶(hù)，下半年檢查對(duì)象為2012年上半年仍按平臺(tái)管理類(lèi)新增貸款最多的一戶(hù)。

(二十三)嚴(yán)肅責(zé)任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行在融資平臺(tái)貸款經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各種違法違規(guī)問(wèn)題。各銀行應(yīng)建立融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控的問(wèn)責(zé)機(jī)制，出現(xiàn)問(wèn)題的，要嚴(yán)格按照職責(zé)規(guī)定追究責(zé)任。

(二十四)銀行法人總行職責(zé)。實(shí)施信貸分類(lèi);審批新增貸款;審批融資平臺(tái)退出;審批存量貸款分類(lèi)處置方案;控制融資平臺(tái)貸款總量。

(二十五)銀行分支機(jī)構(gòu)職責(zé)。正確執(zhí)行信貸分類(lèi)管理制度;正確發(fā)起融資平臺(tái)退出;正確發(fā)起新放貸款;正確落實(shí)存量貸款增信整改;正確計(jì)算現(xiàn)金流覆蓋率;正確填報(bào)融資平臺(tái)信息(名單、違約、重組等)。

(二十六)法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)職責(zé)。督促各銀行法人總部落實(shí)“降舊控新”目標(biāo)、準(zhǔn)確信貸分類(lèi)、規(guī)范審批融資平臺(tái)退出、合理處置存量貸款風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送信息。

(二十七)分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)職責(zé)。督促銀行分支機(jī)構(gòu)正確執(zhí)行信貸分類(lèi)管理制度、規(guī)范發(fā)起融資平臺(tái)退出、確保新發(fā)放貸款依法合規(guī)、正確整改增信存量貸款、正確計(jì)算現(xiàn)金流覆蓋率、正確填報(bào)融資平臺(tái)信息。

(二十八)銀監(jiān)局(分局)職責(zé)。確定轄內(nèi)融資平臺(tái)名單;按是否退出對(duì)轄內(nèi)融資平臺(tái)進(jìn)行分類(lèi);明確轄內(nèi)融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)定性;填報(bào)“三項(xiàng)整改”(抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式)信息;逐戶(hù)監(jiān)測(cè)融資平臺(tái)貸款增減變化情況;開(kāi)展融資平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查;關(guān)注今年融資平臺(tái)貸款到期及還款情況。對(duì)于未按照監(jiān)管規(guī)定對(duì)轄內(nèi)銀行落實(shí)本指導(dǎo)意見(jiàn)的情況進(jìn)行及時(shí)檢查或檢查后未責(zé)令銀行對(duì)所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題采取整改措施的，依照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

(二十九)統(tǒng)計(jì)信息部門(mén)職責(zé)。開(kāi)發(fā)維護(hù)平臺(tái)信息采集系統(tǒng);及時(shí)匯總報(bào)表數(shù)據(jù);及時(shí)分析研究數(shù)據(jù);提出違規(guī)問(wèn)題并告知相關(guān)監(jiān)管部門(mén)。請(qǐng)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將本指導(dǎo)意見(jiàn)盡快傳達(dá)至本系統(tǒng)各級(jí)分支機(jī)構(gòu)，并結(jié)合本行實(shí)際制定具體的落實(shí)措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要將本指導(dǎo)意見(jiàn)轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)向地方政府做好政策匯報(bào)和解釋工作。如在執(zhí)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

關(guān)于地方政府融資平臺(tái)貸款監(jiān)管有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明

根據(jù)2011年6月8日、9日在廊坊召開(kāi)的“地方政府融資平臺(tái)貸款監(jiān)管工作會(huì)議”精神，現(xiàn)將地方政府融資平臺(tái)貸款監(jiān)管有關(guān)問(wèn)題說(shuō)明整理如下，供各參會(huì)單位參考：

一、平臺(tái)定義

地方政府融資平臺(tái)是由地方政府出資設(shè)立并承擔(dān)連帶還款責(zé)任的機(jī)關(guān)、事業(yè)、企業(yè)三類(lèi)法人。監(jiān)管部門(mén)和各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按包含退出類(lèi)和仍按平臺(tái)貸款處理兩

大類(lèi)的全口徑統(tǒng)計(jì)平臺(tái)貸款。退出平臺(tái)整改為一般公司類(lèi)貸款的，銀行可按照商業(yè)化原則自主放貸，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任；仍按平臺(tái)管理的，如符合條件可以新增貸款。

二、新增貸款

各銀行對(duì)平臺(tái)貸款要按照“保在建、壓重建、禁新建”的總體思路，將有限的信貸資源著重用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的項(xiàng)目建成完工和投產(chǎn)上，嚴(yán)格按照政策要求管控新增平臺(tái)貸款，以實(shí)現(xiàn)全年“降舊控新”的總體目標(biāo)。

（一）可放貸條件。一是符合《中華人民共和國(guó)公路法》；二是符合《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)國(guó)有土地資產(chǎn)管理的通知》（國(guó)發(fā)【2001】15號(hào)），含有償還能力的公租房、廉租房、棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目；三是國(guó)務(wù)院審批或核準(zhǔn)的重大項(xiàng)目；四是對(duì)于符合國(guó)家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、土地利用總體規(guī)劃以及信貸審慎管理規(guī)定等要求的融資平臺(tái)在建項(xiàng)目貸款，其現(xiàn)金流能夠達(dá)到全覆蓋要求，資產(chǎn)負(fù)債率不高于80%，且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式、合同補(bǔ)正等方面整改合格。

（二）不可貸規(guī)定。一是不得向銀行“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺(tái)發(fā)放貸款；二是不得再接受地方政府以直接或間接形式提供的任何擔(dān)保和承諾；三是不得再接受以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品；四是不得再接受以無(wú)合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為抵質(zhì)押。

（三）時(shí)點(diǎn)劃分。按照國(guó)發(fā)【2010】19號(hào)文要求，新增貸款指2010年6月30日之后新發(fā)放貸款。對(duì)于不得向“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺(tái)發(fā)放貸款等銀監(jiān)發(fā)【2011】34號(hào)文中明確的政策要求，以文件印發(fā)時(shí)間為準(zhǔn)。對(duì)于文件時(shí)點(diǎn)之前的違規(guī)行為，各銀行要限期進(jìn)行整改；對(duì)于時(shí)點(diǎn)之后的違規(guī)行為，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)依法進(jìn)行問(wèn)責(zé)處罰。

（四）對(duì)于公路、保障性住房新增貸款的要求。對(duì)于公路行業(yè)貸款，銀行在符合條件的收費(fèi)公路項(xiàng)目上可以新增貸款，但不得新增非收費(fèi)公路項(xiàng)目貸款。對(duì)于保障性住房領(lǐng)域貸款，必須符合以下要求：一是僅包括棚戶(hù)區(qū)改造、廉租房和公租房，不包括其他類(lèi)型的保障性住房，如經(jīng)濟(jì)適用房。二是貸款期限原則上不超過(guò)15年，且不得設(shè)立寬限期。三是嚴(yán)格按照每半年一次還本付息要求償還貸款本息，同時(shí)在貸款合同中新增加交叉違約條款，如未按約定期限償還本息，即中止所有銀行對(duì)該融資平臺(tái)的全部貸款支持。四是借款人項(xiàng)目資本金全部到位，不得使用銀行貸款、理財(cái)、信托資金作為項(xiàng)目資本金。五是各銀行應(yīng)對(duì)貸款流向和使用進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，一旦發(fā)生挪用，同樣中止所有銀行對(duì)該融資平臺(tái)的全部貸款支持。

三、平臺(tái)管理

（一）名單制管理。各銀行應(yīng)建立符合自身經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況的融資平臺(tái)“名單制”管理系統(tǒng)，由銀行法人總行（部）統(tǒng)一規(guī)劃，合理確定融資平臺(tái)客戶(hù)名單，適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整，并向監(jiān)管部門(mén)備案。不得向該名單之外的融資平臺(tái)發(fā)放貸款。

（二）集中審批管理。各銀行應(yīng)在“名單制”管理基礎(chǔ)上，將平臺(tái)信貸審批權(quán)限統(tǒng)一上收至法人總行（部），制定相應(yīng)的平臺(tái)貸款管理制度，實(shí)行法人總行（部）統(tǒng)一審批，并落實(shí)信貸管理問(wèn)責(zé)機(jī)制。分支機(jī)構(gòu)無(wú)審批權(quán)限，僅承擔(dān)前臺(tái)營(yíng)銷(xiāo)和貸后管理職責(zé)。

（三）分類(lèi)管理。對(duì)于平臺(tái)類(lèi)客戶(hù)，實(shí)行名單制管理制度，納入名單制客戶(hù)貸款要嚴(yán)格遵循平臺(tái)貸款相關(guān)各項(xiàng)政策，不得向名單制管理系統(tǒng)以外的平臺(tái)發(fā)放貸款。對(duì)于到期的平臺(tái)貸款，一律不得展期和以各種方式借新還舊（含跨行）。對(duì)于退出類(lèi)平臺(tái)客戶(hù)，建立監(jiān)測(cè)制度和臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)機(jī)制，密切關(guān)注整改后貸款風(fēng)險(xiǎn)情況，并明確風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)，在原有債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變的前提下，一旦因非不可抗力因素形成風(fēng)險(xiǎn)，按照“誰(shuí)簽字誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，嚴(yán)肅追究貸款方的簽字人及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

四、平臺(tái)整改

（一）抵押擔(dān)保整改。各銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》、《預(yù)算法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)規(guī)定，動(dòng)態(tài)關(guān)注抵質(zhì)押品的合法合規(guī)性。特別是對(duì)于以政府承諾擔(dān)保、以無(wú)合法土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾、非專(zhuān)業(yè)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)以?xún)?chǔ)備土地（如土地儲(chǔ)備證）進(jìn)行抵押的等，應(yīng)作為抵押擔(dān)保整改的重點(diǎn)，及時(shí)追加合法有效足值的抵質(zhì)押品，消除違規(guī)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

(二）貸款期限整改。各銀行應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流情況和實(shí)際建設(shè)期、達(dá)產(chǎn)期及運(yùn)營(yíng)期，合理確定平臺(tái)貸款的期限結(jié)構(gòu)。項(xiàng)目建成后，應(yīng)按照等額分?jǐn)偟葘徤髟瓌t，每年至少兩次償還本金，利隨本清。

（三）還款方式整改。各銀行應(yīng)根據(jù)借款人現(xiàn)金流特點(diǎn)合理確定貸款還款方式。對(duì)于整借整還的存量平臺(tái)貸款，應(yīng)根據(jù)平臺(tái)自由現(xiàn)金流和地方政府財(cái)力情況，與地方政府和平臺(tái)客戶(hù)協(xié)商貸款合同修訂和補(bǔ)充完善工作，整改為每半年一次分期償還、利隨本清，化解集中還款風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于專(zhuān)業(yè)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)的土地儲(chǔ)備貸款，可在政策規(guī)定的貸款期限內(nèi)，在完成土地一級(jí)開(kāi)發(fā)、招拍掛上市后即一次性?xún)斶€貸款。對(duì)于平臺(tái)承建BT項(xiàng)目貸款，可在項(xiàng)目回購(gòu)產(chǎn)生現(xiàn)金流后即一次性?xún)斶€貸款。

五、平臺(tái)退出

（一）退出條件。滿(mǎn)足以下全部條件的企業(yè)法人類(lèi)平臺(tái)，可以退出平臺(tái)貸款管理，按照商業(yè)化原則運(yùn)作。一是符合“全覆蓋”原則；二是符合“定性一致”原則；三是符合“三方簽字”原則。同時(shí)，退出類(lèi)平臺(tái)必須是企業(yè)法人，并已按要求進(jìn)行公司治理、抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式和貸款利率等方面整改，合格后方可退出。

（二）退出程序。平臺(tái)退出應(yīng)按照“由牽頭行發(fā)起，所有貸款人共同參與，屬地銀監(jiān)局組織協(xié)調(diào)（也可根據(jù)實(shí)際情況交由地方銀行業(yè)協(xié)會(huì)組織）”的程序規(guī)范操作。通過(guò)召開(kāi)由地方政府相關(guān)部門(mén)、融資平臺(tái)、各債權(quán)行及銀監(jiān)部門(mén)共同參與的聯(lián)席會(huì)議，集體會(huì)商確定將融資平臺(tái)整改為一般公司類(lèi)，并印發(fā)聯(lián)席會(huì)議既要，由各方遵照?qǐng)?zhí)行。2011年6月末前，按借款人屬地原則，將符合條件的企業(yè)法人類(lèi)融資平臺(tái)統(tǒng)一組織退出；2011年6月末后，如有符合條件的融資平臺(tái)，可按上述程序個(gè)案研究，成熟一家，退出一家。

（三）退出責(zé)任。凡退出平臺(tái)管理的，在原有債權(quán)債務(wù)和擔(dān)保關(guān)系不改變的前提下，再出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失，由借貸雙方自行承擔(dān)。

六、平臺(tái)現(xiàn)金流

（一）可以計(jì)入現(xiàn)金流的還貸資金來(lái)源。一是借款人自身經(jīng)營(yíng)性收入；二是已明確歸屬于借款人的專(zhuān)項(xiàng)規(guī)費(fèi)收入；三是借款人擁有所有權(quán)和使用權(quán)的自有資產(chǎn)可變現(xiàn)價(jià)值。其中，已明確歸屬于借款人的合法專(zhuān)項(xiàng)規(guī)費(fèi)收入，除車(chē)輛通行費(fèi)外，還可以包括具有法律約束力的差額補(bǔ)足協(xié)議所形成的補(bǔ)差收入，具有質(zhì)押權(quán)的取暖費(fèi)、排污費(fèi)、垃圾處理費(fèi)等穩(wěn)定有效的收入。

（二）不得計(jì)入現(xiàn)金流的還貸資金來(lái)源。地方政府提供的信用承諾、沒(méi)有合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入（專(zhuān)業(yè)土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)除外）、一般預(yù)算資金、政府性資金預(yù)算收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入、預(yù)算外收入等財(cái)政性資金承諾，均不得計(jì)入借款人自有現(xiàn)金流。

七、平臺(tái)統(tǒng)計(jì)

各監(jiān)管部門(mén)和各銀監(jiān)局應(yīng)按照嚴(yán)格執(zhí)行平臺(tái)貸款統(tǒng)計(jì)制度要求，按照“銀監(jiān)局報(bào)名單、銀行業(yè)機(jī)構(gòu)填貸款、監(jiān)管部門(mén)審數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)部門(mén)匯報(bào)表”的分工，各司其職，協(xié)調(diào)配合，確保數(shù)據(jù)及時(shí)有效報(bào)送。其中，各銀監(jiān)局應(yīng)按季確定平臺(tái)統(tǒng)計(jì)名單，填報(bào)平臺(tái)基本情況、風(fēng)險(xiǎn)定性（四覆蓋）結(jié)果和退出平臺(tái)時(shí)間。各機(jī)構(gòu)主監(jiān)管員要按銀監(jiān)發(fā)【2010】338號(hào)文規(guī)定職能和要求，對(duì)照銀監(jiān)局確定的平臺(tái)名單和定性分類(lèi)及時(shí)審驗(yàn)核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后方可點(diǎn)送統(tǒng)計(jì)部。無(wú)論平臺(tái)退出與否，各銀監(jiān)局及各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均要按照?qǐng)?bào)表要求全面、如實(shí)填列平臺(tái)名單及貸款信息。

八、現(xiàn)場(chǎng)檢查

2011年平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查按照屬地原則進(jìn)行，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實(shí)施，重點(diǎn)選取各行業(yè)的平臺(tái)大戶(hù)進(jìn)行檢查。各季度現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容應(yīng)有側(cè)重：第一季度重點(diǎn)檢查平臺(tái)貸款客戶(hù)的資產(chǎn)負(fù)債、現(xiàn)金流覆蓋等情況；第二季度重點(diǎn)檢查已整改為一般公司類(lèi)貸款客戶(hù)的合規(guī)情況；第三季度重點(diǎn)檢查平臺(tái)新增貸款的合規(guī)情況；第四季度重點(diǎn)檢查平臺(tái)類(lèi)貸款的整改情況。

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳 二〇一一年六月十七日印發(fā)

第三篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)

(討論稿)為進(jìn)一步鞏固和深化地方政府融資平臺(tái)貸款(以下簡(jiǎn)稱(chēng)平臺(tái)貸款)清理規(guī)范工作取得的成效，2012年，銀監(jiān)會(huì)將遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，以降舊控新為重點(diǎn)，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進(jìn)平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作?，F(xiàn)提出如下指導(dǎo)意見(jiàn):

一、完善制度，深化平臺(tái)貸款管理

(一)實(shí)行信貸分類(lèi)制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對(duì)全口徑融資平臺(tái)(包含已整改為一般公司類(lèi)的平臺(tái))按照“支持類(lèi)、維持類(lèi)、壓縮類(lèi)”進(jìn)行信貸分類(lèi)。“支持類(lèi)”是指符合融資平臺(tái)的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風(fēng)險(xiǎn)偏好，可以增加信貸支持的平臺(tái);“維持類(lèi)”指不完全滿(mǎn)足融資平臺(tái)的新增貸款條件，但未超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，可以進(jìn)行再融資但貸款余額不超過(guò)年初水平的平臺(tái);“壓縮類(lèi)”指既不符合融資平臺(tái)新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的平臺(tái)。針對(duì)上述信貸分類(lèi)，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，制定出具體的分類(lèi)條件和標(biāo)準(zhǔn)，并于3月底前報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。(二)強(qiáng)化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對(duì)平臺(tái)貸款的集中審批和管理。對(duì)于融資平臺(tái)的新增貸款，應(yīng)由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，嚴(yán)格測(cè)算現(xiàn)金流量，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

(三)健全統(tǒng)計(jì)分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對(duì)全口徑融資平臺(tái)貸款的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析，繼續(xù)按季做好平臺(tái)貸款臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)工作。一是平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)統(tǒng)計(jì)。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個(gè)平臺(tái)只有一個(gè)定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無(wú)覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報(bào)送。二是平臺(tái)信貸分類(lèi)統(tǒng)計(jì)。各銀行應(yīng)對(duì)全口徑融資平臺(tái)按“支持類(lèi)、維持類(lèi)、壓縮類(lèi)”進(jìn)行信貸分類(lèi)，并于3月底前將分類(lèi)結(jié)果通過(guò)信息平臺(tái)信息系統(tǒng)上報(bào)銀監(jiān)會(huì)。三是平臺(tái)貸款 到期償還及違約情況。各銀行、各銀監(jiān)局應(yīng)建立全口徑融資平臺(tái)今年貸款到期情況的臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)制度，按月統(tǒng)計(jì)平臺(tái)貸款的到期時(shí)間、金額、償債資金來(lái)源等情況，并按季報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。各銀行要全面調(diào)查今年到期貸款的還款來(lái)源，督促融資平臺(tái)制定還款方案，其中牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要負(fù)責(zé)將還款方案一次性報(bào)送融資平臺(tái)屬地銀監(jiān)局。貸款出現(xiàn)逾期的平臺(tái)，貸款經(jīng)辦行要逐筆予以說(shuō)明原因，并上報(bào)屬地銀監(jiān)局，銀監(jiān)局匯總后按季上報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

二、分類(lèi)處臵，切實(shí)緩釋存量風(fēng)險(xiǎn)(四)對(duì)于存量平臺(tái)貸款，應(yīng)按照“分類(lèi)管理、區(qū)別對(duì)待、逐步化解”的原則，按照以下情形分類(lèi)妥善處理。

一是對(duì)于自身現(xiàn)金流100%覆蓋全部貸款本息且項(xiàng)目已建成達(dá)產(chǎn)、形成了經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的融資平臺(tái)，要以現(xiàn)金流來(lái)源為基礎(chǔ)，制定均衡的分期還貸計(jì)劃，并同步集并封閉現(xiàn)金流收入，確保及時(shí)足額清收分期還貸本息。

二是對(duì)于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項(xiàng)目已建成但尚未達(dá)產(chǎn)形成經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的融資平臺(tái)，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進(jìn)行再融資，切實(shí)支持項(xiàng)目早達(dá)產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來(lái)源。

三是對(duì)于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項(xiàng)目尚未建成的融資平臺(tái)，在借款人的抵押擔(dān)保、補(bǔ)差協(xié)議和還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設(shè)實(shí)際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項(xiàng)目建成要求。

四是對(duì)于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項(xiàng)目能夠吸引社會(huì)資金投資的融資平臺(tái)，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關(guān)部門(mén)和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新技資者等市場(chǎng)化處臵方案，提高現(xiàn)金流覆蓋程度，在項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后及時(shí)按約清收貸款本息。五是對(duì)于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項(xiàng)目不宜吸引社會(huì)資金投資的融資平臺(tái)，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財(cái)政預(yù)算，分期清收貸款。

三、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，有效控制新增貸款

按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，2012年融資平臺(tái)新增貸款應(yīng)進(jìn)一步提高準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，以實(shí)現(xiàn)全年“降舊控新”的總體目標(biāo)，確保全口徑平臺(tái)貸款余額只降不升。

(五)嚴(yán)格控制總量。一是今年各銀行、各地區(qū)的全口徑平臺(tái)貸款余額不得超過(guò)年初水平;二是各地區(qū)的全口徑平臺(tái)貸款余額不得超過(guò)當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限;三是所有“維持類(lèi)”平臺(tái)的貸款余額不得超過(guò)年初水平;四是不得以任何形式向“壓縮類(lèi)”平臺(tái)新發(fā)放貸款。

(六)嚴(yán)格把握投向。融資平臺(tái)新增貸款應(yīng)優(yōu)先保證重點(diǎn)在建項(xiàng)目需求，既要避免重點(diǎn)項(xiàng)目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺(tái)假借“保續(xù)建”之名套取貸款。新增貸款的投向主要為五個(gè)方面:一是符合《公路法》的收費(fèi)公路項(xiàng)目;二是國(guó)務(wù)院審批或核準(zhǔn)通過(guò)的、資本金到位的重大項(xiàng)目;三是土地儲(chǔ)備類(lèi)和保障性住房建設(shè)項(xiàng)目;四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持的農(nóng)田水利類(lèi)項(xiàng)目;五是2011年底工程進(jìn)度達(dá)到60%以上，且現(xiàn)金流測(cè)算達(dá)到全覆蓋的在建項(xiàng)目。

(七)嚴(yán)格新增條件。融資平臺(tái)新增貸款必須滿(mǎn)足四個(gè)前 提條件:一是公司治理完善;二是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;三是借款人資產(chǎn)負(fù)債率低于80%;四是平臺(tái)存量貸款中需要財(cái)政償還的部分已納入地方財(cái)政預(yù)算管理。

四、審慎退出，加強(qiáng)退后動(dòng)態(tài)管理

各銀行應(yīng)以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴(yán)格把握平臺(tái)退出條件，審慎評(píng)估退出后平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化退出類(lèi)平臺(tái)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管控。

(八)嚴(yán)格退出條件。平臺(tái)退出需滿(mǎn)足五個(gè)條件:一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運(yùn)作的企業(yè)法人;二是資產(chǎn)負(fù)債率在70%以下，財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì);三是自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對(duì)平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，無(wú)違約記錄。

(九)嚴(yán)格退出程序.平臺(tái)退出應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序進(jìn)行:一是明確意向.由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認(rèn)真審核，對(duì)平臺(tái)退出形成一致性意向，并上報(bào)各債權(quán)銀行總行，同時(shí)向平臺(tái)屬地銀監(jiān)部門(mén)報(bào)備。二是總行審批。各銀行總行對(duì)分支行上報(bào)的平臺(tái)退出申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審核，并將審核結(jié)果反饋其分支行。經(jīng)各債權(quán)銀行總行一致批準(zhǔn)后，方可啟動(dòng)退出程序。三是三方簽字.各債權(quán)銀行與地方政府相關(guān)部門(mén)、平臺(tái)公司 進(jìn)行溝通協(xié)商并形成一致意見(jiàn)，通過(guò)三方簽字進(jìn)行確認(rèn)。三 方簽字的文件包括但不限于經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表、現(xiàn)金流測(cè)算方式及結(jié)果、各項(xiàng)整改工作合格說(shuō)明、借款人征信信息、相關(guān)承諾文件等。四是退出承諾。在三方簽字過(guò)程中，地方政府及相關(guān)部門(mén)應(yīng)明確承諾今后不再對(duì)退出后平臺(tái)公司的新增貸款提供任何擔(dān)保;各銀行應(yīng)明確承諾按審慎信貸原則進(jìn)行貸款管理，并承擔(dān)商業(yè)化運(yùn)作后的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。五是監(jiān)管檢查。牽頭行將有關(guān)資料收集完整后向平臺(tái)屬地銀監(jiān)部門(mén)報(bào)備，并以三方簽字時(shí)間作為平臺(tái)退出時(shí)間。各銀監(jiān)局應(yīng)密 切關(guān)注退出后貸款情況，適時(shí)對(duì)退出類(lèi)平臺(tái)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性等情況進(jìn)行檢查，若其現(xiàn)金流覆蓋率降至100%以下，應(yīng)要求銀行重新納入平臺(tái)管理。

(十)嚴(yán)格退后管理。各銀行要在繼續(xù)落實(shí)“名單制”管理的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照商業(yè)化原則加強(qiáng)退出類(lèi)平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控，不得對(duì)退出類(lèi)平臺(tái)發(fā)放用于保障性住房建設(shè)和其他公益性項(xiàng)目的貸款。對(duì)于退出類(lèi)貸款占比明顯高于全國(guó)平均水平的銀行和地區(qū)，銀監(jiān)會(huì)和各銀監(jiān)局將按照屬地監(jiān)管原則適時(shí)進(jìn)行提示或現(xiàn)場(chǎng)督查。

五、強(qiáng)化約束，加強(qiáng)監(jiān)督檢查和問(wèn)責(zé)

(十一)強(qiáng)化信貸約束.對(duì)于存在以下情形的融資平臺(tái)，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款:一是信貸分類(lèi)結(jié)果為“壓縮類(lèi)”的;二是借款人為異地平臺(tái)的;三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的;四是地方政府以直接或 間接形式提供擔(dān)保和承諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無(wú)合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(十二)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。2012年平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實(shí)施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)圍繞現(xiàn)金流測(cè)算、存量貸款風(fēng)險(xiǎn)緩釋、新增貸款控制以及平臺(tái)退出等方面開(kāi)展檢查。上半年檢查對(duì)象為2011年末“退出類(lèi)”貸款余額最大的一戶(hù)，下半年檢查對(duì)象2012年上半年融資平臺(tái)新增貸款最多的一戶(hù)。

(十三)嚴(yán)肅責(zé)任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行在平臺(tái)貸款經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各種違法違規(guī)問(wèn)題。各銀行應(yīng)建立平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控的問(wèn)責(zé)機(jī)制，并嚴(yán)格按照規(guī)定追究出現(xiàn)問(wèn)題的貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。對(duì)于出現(xiàn)平臺(tái)貸款余額超過(guò)年初水平、未完善信貸分類(lèi)管理系統(tǒng)、未上收貸款審批權(quán)限、不合格平臺(tái)違規(guī)退出等問(wèn)題的，要追究貸款行總行的責(zé)任;對(duì)于出現(xiàn)平臺(tái)退出流程不規(guī)范、違規(guī)發(fā)放新增貸款、發(fā)放異地平臺(tái)貸款、違規(guī)處臵存量貸款、貸款合同整改不力、接受違規(guī)擔(dān)保、未及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送平臺(tái)數(shù)據(jù)及違約信息等問(wèn)題的，要追究所在分支行行長(zhǎng)及經(jīng)辦人的責(zé)任;對(duì)于出現(xiàn)未對(duì)退出類(lèi)平臺(tái)進(jìn)行檢 查、未要求銀衍將違規(guī)退出平臺(tái)及時(shí)調(diào)回、未能通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)實(shí)際存在的違規(guī)問(wèn)題、未責(zé)成出現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題的銀行及時(shí)進(jìn)行整改等問(wèn)題的，要追究銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

第四篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)文件

銀監(jiān)發(fā)〔2012〕12號(hào)

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

2012年，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，以降舊控新為重點(diǎn)，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進(jìn)地方政府融資平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)融資平臺(tái)）貸款風(fēng)險(xiǎn)化解工作。為深化融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)緩釋工作，現(xiàn)提出如下指導(dǎo)意見(jiàn)：

一、嚴(yán)格監(jiān)控，及時(shí)化解到期風(fēng)險(xiǎn)

（一）逐戶(hù)按月統(tǒng)計(jì)到期貸款。各銀行、各銀監(jiān)局要建立融資平臺(tái)（包含仍按平臺(tái)管理類(lèi)和退出類(lèi)平臺(tái)，下同）貸款今年到期情況的臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)制度，逐月統(tǒng)計(jì)融資平臺(tái)貸款的到期時(shí)間、金額、償債資金來(lái)源、實(shí)際償還情況等，按季報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。

（二）落實(shí)到期貸款償還方案。對(duì)于今年到期的融資平臺(tái)貸款，各銀行要在全面調(diào)查統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上，與各融資平臺(tái)共同制定詳細(xì)的還款方案。牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要按融資平臺(tái)名錄負(fù)責(zé)測(cè)算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報(bào)送各銀監(jiān)局。

（三）加強(qiáng)到期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析監(jiān)測(cè)。各銀行、各銀監(jiān)局要根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)結(jié)果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺(tái)運(yùn)營(yíng)狀況和到期貸款的還款進(jìn)度。對(duì)不能按方案落實(shí)資金來(lái)源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問(wèn)題的，要及早采取處置措施，并專(zhuān)報(bào)銀監(jiān)會(huì)。

二、分類(lèi)處置，切實(shí)緩釋存量風(fēng)險(xiǎn)

（四）對(duì)于融資平臺(tái)的存量貸款，應(yīng)按照“分類(lèi)管理、區(qū)別對(duì)待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

（五）對(duì)于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息且項(xiàng)目已建成達(dá)產(chǎn)、形成了經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的融資平臺(tái)，要以現(xiàn)金流來(lái)源為基礎(chǔ)，制定均衡的分期還貸計(jì)劃，并專(zhuān)戶(hù)集并、封閉現(xiàn)金流收入，確保及時(shí)足額清收到期貸款本息。

（六）對(duì)于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項(xiàng)目已建成但尚未達(dá)產(chǎn)形成經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的融資平臺(tái)，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進(jìn)行再融資，切實(shí)支持項(xiàng)目早達(dá)產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來(lái)源。

（七）對(duì)于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項(xiàng)目尚未建成的融資平臺(tái)，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設(shè)實(shí)際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項(xiàng)目建成要求。

（八）對(duì)于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項(xiàng)目能夠吸引社會(huì)資金投資的融資平臺(tái)，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關(guān)部門(mén)和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新投資者等市場(chǎng)化處置方案，提高現(xiàn)金流覆蓋程度，在項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后及時(shí)按約清收貸款本息。

（九）對(duì)于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項(xiàng)目不宜吸引社會(huì)資金投資的融資平臺(tái)，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財(cái)政預(yù)算，分期清收貸款。

三、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，有效控制新增貸款

（十）嚴(yán)格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺(tái)貸款要嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和放貸條件，堅(jiān)持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整。對(duì)仍按平臺(tái)管理類(lèi)的新增貸款進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，對(duì)退出類(lèi)貸款的變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，以實(shí)現(xiàn)全年融資平臺(tái)貸款“降舊控新”的總體目標(biāo)。

（十一）嚴(yán)格控制總量。今年各銀行在信貸計(jì)劃安排上不得新增融資平臺(tái)貸款規(guī)模；各地區(qū)的融資平臺(tái)貸款余額不得超過(guò)當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限；各銀行不得對(duì)信貸分類(lèi)中列為壓縮類(lèi)的融資平臺(tái)新發(fā)放貸款。

（十二）嚴(yán)格把握投向。融資平臺(tái)新增貸款應(yīng)優(yōu)先保證重點(diǎn)在建項(xiàng)目需求，既要避免重點(diǎn)項(xiàng)目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺(tái)假借“保續(xù)建”之名套取貸款。仍按平臺(tái)管理類(lèi)的新增貸款的投向主要為五個(gè)方面：一是符合《公路法》的收費(fèi)公路項(xiàng)目；二是國(guó)務(wù)院審批或核準(zhǔn)通過(guò)且資本金到位的重大項(xiàng)目；三是土地儲(chǔ)備類(lèi)和保障性住房建設(shè)項(xiàng)目；四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持且符合中央 政策的農(nóng)田水利類(lèi)項(xiàng)目；五是工程進(jìn)度達(dá)到60%以上，且現(xiàn)金流測(cè)算達(dá)到全覆蓋的在建項(xiàng)目。

（十三）嚴(yán)格新增貸款條件。仍按平臺(tái)管理類(lèi)的新增貸款必須滿(mǎn)足五個(gè)前提條件：一是公司治理完善；二是現(xiàn)金流全覆蓋；三是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格；四是借款人資產(chǎn)負(fù)債率低于80%；五是融資平臺(tái)存量貸款中需要財(cái)政償還的部分已納入地方財(cái)政預(yù)算管理，并已落實(shí)預(yù)算資金來(lái)源。

四、審慎退出，加強(qiáng)退后動(dòng)態(tài)管理

（十四）嚴(yán)格平臺(tái)退出管理。各銀行應(yīng)以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴(yán)格把握融資平臺(tái)退出條件，審慎評(píng)估退出后平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化退出類(lèi)平臺(tái)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管控。

（十五）嚴(yán)格平臺(tái)退出條件。融資平臺(tái)退出需滿(mǎn)足五個(gè)條件：一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運(yùn)作的企業(yè)法人；二是資產(chǎn)負(fù)債率在７０%以下，財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)；三是自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對(duì)融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)定性均為全覆蓋；四是存量貸款的抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等已整改合格；五是誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，無(wú)違約記錄，可持續(xù)獨(dú)立發(fā)展。

（十六）嚴(yán)格平臺(tái)退出程序。融資平臺(tái)退出應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序進(jìn)行：一是牽頭行發(fā)起。由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認(rèn)真審核并形成一致性退出意見(jiàn)。二是各總行審批。各債權(quán)銀行分支機(jī)構(gòu)將融資平臺(tái)退出申請(qǐng)報(bào)各總行審核批準(zhǔn)。三是三方簽字。各債權(quán)銀行獲總行退出審批通過(guò)后，與地方政府相關(guān)部門(mén)、平臺(tái)公司進(jìn)行溝通協(xié)商并由三方簽字確認(rèn)。四是退出承諾。在三方簽字的同時(shí)，地方政府及相關(guān)部門(mén)應(yīng)明確承諾不再為退出類(lèi)平臺(tái)新增貸款提供任何擔(dān)保；各銀行應(yīng)明確承諾按審慎信貸原則進(jìn)行貸款管理，并獨(dú)立承擔(dān)新增貸款風(fēng)險(xiǎn)。五是監(jiān)管備案。牽頭行將有關(guān)資料收集完整后向融資平臺(tái)屬地銀監(jiān)部門(mén)報(bào)備，監(jiān)管部門(mén)在融資平臺(tái)報(bào)表中標(biāo)示退出。

（十七）嚴(yán)格平臺(tái)退后管理。對(duì)退出類(lèi)平臺(tái)，各銀行要在落實(shí)“名單制”管理的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照商業(yè)化原則加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。監(jiān)管部門(mén)要實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)于退出類(lèi)平臺(tái)五項(xiàng)條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺(tái)管理。退出類(lèi)新增貸款應(yīng)嚴(yán)格遵循產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實(shí)行“誰(shuí)貸款，誰(shuí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的責(zé)任追究機(jī)制。各銀行不得向退出類(lèi)平臺(tái)發(fā)放保障性住房和其他公益性項(xiàng)目貸款。

五、完善制度，深化平臺(tái)貸款管理

（十八）實(shí)行信貸分類(lèi)制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對(duì)融資平臺(tái)按照“支持類(lèi)、維持類(lèi)、壓縮類(lèi)”進(jìn)行信貸分類(lèi)。“支持類(lèi)”指符合融資平臺(tái)貸款的新增條件和銀行信貸政策及風(fēng)險(xiǎn)偏好，可以新增貸款的融資平臺(tái)；“維持類(lèi)”指不完全滿(mǎn)足融資平臺(tái)貸款的新增條件，但未超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，可以為保項(xiàng)目完工進(jìn)行再融資但貸款余額不超過(guò)年初水平的融資平臺(tái)；“壓縮類(lèi)”指既不符合融資平臺(tái)貸款的新增條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的融資平臺(tái)。針對(duì)上述信貸分類(lèi)，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，制定出具體的分類(lèi)條件和標(biāo)準(zhǔn)。

（十九）強(qiáng)化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對(duì)仍按平臺(tái)管理類(lèi)貸款的集中審批和管理，對(duì)于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

（二十）健全統(tǒng)計(jì)分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對(duì)融資平臺(tái)貸款的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析，繼續(xù)按季做好臺(tái)賬統(tǒng)計(jì)工作。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個(gè)融資平臺(tái)只有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)定性結(jié)果（“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無(wú)覆蓋”），并根據(jù)既定要求按季報(bào)送。各銀行應(yīng)對(duì)融資平臺(tái)按“支持類(lèi)、維持類(lèi)、壓縮類(lèi)”進(jìn)行信貸分類(lèi)，并于2012年４月將分類(lèi)結(jié)果通過(guò)平臺(tái)信息系統(tǒng)報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。

六、明確職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)管約束

（二十一）強(qiáng)化信貸約束。對(duì)于存在以下情形的融資平臺(tái)，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款：一是信貸分類(lèi)結(jié)果為“壓縮類(lèi)”的；二是借款人為異地融資平臺(tái)的；三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的；四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔(dān)保承諾的；五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的；六是以無(wú)合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的；七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的；八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

（二十二）實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。2012年融資平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實(shí)施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)圍繞現(xiàn)金流測(cè)算、存量貸款風(fēng)險(xiǎn)緩釋、新增貸款控制以及平臺(tái)退出等方面開(kāi)展檢查。上半年檢查對(duì)象為２０１１年末退出類(lèi)平臺(tái)貸款余額最大的一戶(hù)，下半年檢查對(duì)象為2012年上半年仍按平臺(tái)管理類(lèi)新增貸款最多的一戶(hù)。（二十三）嚴(yán)肅責(zé)任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行在融資平臺(tái)貸款經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各種違法違規(guī)問(wèn)題。各銀行應(yīng)建立融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控的問(wèn)責(zé)機(jī)制，出現(xiàn)問(wèn)題的，要嚴(yán)格按照職責(zé)規(guī)定追究責(zé)任。

（二十四）銀行法人總行職責(zé)。實(shí)施信貸分類(lèi)；審批新增貸款；審批融資平臺(tái)退出；審批存量貸款分類(lèi)處置方案；控制融資平臺(tái)貸款總量。

（二十五）銀行分支機(jī)構(gòu)職責(zé)。正確執(zhí)行信貸分類(lèi)管理制度；正確發(fā)起融資平臺(tái)退出；正確發(fā)起新放貸款；正確落實(shí)存量貸款增信整改；正確計(jì)算現(xiàn)金流覆蓋率；正確填報(bào)融資平臺(tái)信息（名單、違約、重組等）。

（二十六）法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)職責(zé)。督促各銀行法人總部落實(shí)“降舊控新”目標(biāo)、準(zhǔn)確信貸分類(lèi)、規(guī)范審批融資平臺(tái)退出、合理處置存量貸款風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送信息。

（二十七）分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)職責(zé)。督促銀行分支機(jī)構(gòu)正確執(zhí)行信貸分類(lèi)管理制度、規(guī)范發(fā)起融資平臺(tái)退出、確保新發(fā)放貸款依法合規(guī)、正確整改增信存量貸款、正確計(jì)算現(xiàn)金流覆蓋率、正確填報(bào)融資平臺(tái)信息。

（二十八）銀監(jiān)局（分局）職責(zé)。確定轄內(nèi)融資平臺(tái)名單；按是否退出對(duì)轄內(nèi)融資平臺(tái)進(jìn)行分類(lèi)；明確轄內(nèi)融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)定性；填報(bào)“三項(xiàng)整改”（抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式）信息；逐戶(hù)監(jiān)測(cè)融資平臺(tái)貸款增減變化情況；開(kāi)展融資平臺(tái)貸款現(xiàn)場(chǎng)檢查；關(guān)注今年融資平臺(tái)貸款到期及還款情況。對(duì)于未按照監(jiān)管規(guī)定對(duì)轄內(nèi)銀行落實(shí)本指導(dǎo)意見(jiàn)的情況進(jìn)行及時(shí)檢查或檢查后未責(zé)令銀行對(duì)所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題采取整改措施的，依照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

（二十九）統(tǒng)計(jì)信息部門(mén)職責(zé)。開(kāi)發(fā)維護(hù)平臺(tái)信息采集系統(tǒng)；及時(shí)匯總報(bào)表數(shù)據(jù)；及時(shí)分析研究數(shù)據(jù)；提出違規(guī)問(wèn)題并告知相關(guān)監(jiān)管部門(mén)。

請(qǐng)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將本指導(dǎo)意見(jiàn)盡快傳達(dá)至本系統(tǒng)各級(jí)分支機(jī)構(gòu)，并結(jié)合本行實(shí)際制定具體的落實(shí)措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要將本指導(dǎo)意見(jiàn)轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)向地方政府做好政策匯報(bào)和解釋工作。如在執(zhí)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

附件：關(guān)于2012年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管政策有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明

二○一二年三月十三日

主題詞：金融監(jiān)管

融資平臺(tái)

意見(jiàn)

抄送：國(guó)務(wù)院辦公廳，發(fā)展改革委、財(cái)政部、人民銀行、審計(jì)署，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

內(nèi)部發(fā)送：辦公廳、銀行一部、銀行二部、銀行三部、銀行四部、非銀部、合作部、創(chuàng)新監(jiān)管部、統(tǒng)計(jì)部、信息中心（共印５５份）

聯(lián)系人：鄭弘、王雅潔

聯(lián)系電話(huà)：６６２７９５３７、６６２７９５２０

校對(duì)：鄭弘 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳

二○一二年三月十四日印發(fā)

第五篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)2013年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)

財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)近日聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于制止地方政府違法違規(guī)融資行為的通知》,要求地方各級(jí)政府不得授權(quán)融資平臺(tái)公司承擔(dān)土地儲(chǔ)備職能和進(jìn)行土地儲(chǔ)備融資,不得將土地儲(chǔ)備貸款用于城市建設(shè)以及其他與土地儲(chǔ)備業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的項(xiàng)目。

通知要求,地方各級(jí)政府及所屬機(jī)關(guān)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體,不得出具擔(dān)保函、承諾函、安慰函等直接或變相擔(dān)保協(xié)議,不得以機(jī)關(guān)事業(yè)單位及社會(huì)團(tuán)體的國(guó)有資產(chǎn)為其他單位或企業(yè)融資進(jìn)行抵押或質(zhì)押。除法律和國(guó)務(wù)院另有規(guī)定外,地方各級(jí)政府及所屬機(jī)關(guān)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等不得以委托單位建設(shè)并承擔(dān)逐年回購(gòu)(BT)責(zé)任等方式舉借政府性債務(wù)。對(duì)符合法律或國(guó)務(wù)院規(guī)定可以舉借政府性債務(wù)的公共租賃住房、公路等項(xiàng)目,確需采取代建制建設(shè)并由財(cái)政性資金逐年回購(gòu)(BT)的,必須合理確定建設(shè)規(guī)模,落實(shí)分年資金償還計(jì)劃。

通知要求,地方政府對(duì)融資平臺(tái)公司注資必須合法合規(guī),不得將政府辦公樓、學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為資本注入融資平臺(tái)公司。地方政府將土地注入融資平臺(tái)公司必須經(jīng)過(guò)法定的出讓或劃撥程序。地方各級(jí)政府不得將儲(chǔ)備土地作為資產(chǎn)注入融資平臺(tái)公司,不得承諾將儲(chǔ)備土地預(yù)期出讓收入作為融資平臺(tái)公司償債資金來(lái)源。

符合條件的融資平臺(tái)公司因承擔(dān)公共租賃住房、公路等公益性項(xiàng)目建設(shè)舉借需要財(cái)政性資金償還的債務(wù),除法律和國(guó)務(wù)院另有規(guī)定外,不得向非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人借款,不得通過(guò)金融機(jī)構(gòu)中的財(cái)務(wù)公司、信托公司、基金公司、金融租賃公司、保險(xiǎn)公司等直接或間接融資。

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)2013年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)

（銀監(jiān)發(fā)[2013]10號(hào)）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

2013年，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要遵循“總量控制、分類(lèi)管理、區(qū)別對(duì)待、逐步化解”的總體原則，以控制總量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、隔離風(fēng)險(xiǎn)、明晰職責(zé)為重點(diǎn)，繼續(xù)推進(jìn)地方政府融資平臺(tái)（簡(jiǎn)稱(chēng)“融資平臺(tái)”）貸款風(fēng)險(xiǎn)管控?，F(xiàn)就2013年融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管提出如下指導(dǎo)意見(jiàn)：

一、總體要求

（一）嚴(yán)格把握定義。地方政府融資平臺(tái)是指由地方政府出資設(shè)立并承擔(dān)連帶還款責(zé)任的機(jī)關(guān)、事業(yè)、企業(yè)三類(lèi)法人。

（二）完善“名單制”管理。各銀行要繼續(xù)完善融資平臺(tái)“名單制”管理信息系統(tǒng)，及時(shí)更新客戶(hù)信息，并按季報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

（三）動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)定性。各銀行要繼續(xù)按照融資平臺(tái)自身現(xiàn)金流覆蓋債務(wù)本息的情況，將融資平臺(tái)分為“全覆蓋”、“基本覆蓋”、“半覆蓋”、“無(wú)覆蓋”。“全覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流量占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例為100%（含）以上；“基本覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例為70%（含）至100%之間；“半覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例為30%（含）至70%之間；“無(wú)覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例為30%以下。各銀行應(yīng)審慎合理測(cè)算融資平臺(tái)自身現(xiàn)金流，并對(duì)分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，及時(shí)報(bào)牽頭行匯總形成一致性意見(jiàn)，并按季上報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

（四）堅(jiān)持退出分類(lèi)制度。各銀行要繼續(xù)將融資平臺(tái)劃分為“仍按平臺(tái)管理類(lèi)”和“退出為一般公司類(lèi)”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“退出類(lèi)”。如無(wú)特殊說(shuō)明，本指導(dǎo)意見(jiàn)所稱(chēng)融資平臺(tái)均含這兩類(lèi)），加強(qiáng)對(duì)兩類(lèi)融資平臺(tái)的統(tǒng)一監(jiān)測(cè)和分類(lèi)管理。

“退出類(lèi)”，是指經(jīng)核查評(píng)估和整改后，已具備商業(yè)化貸款條件，自身具有充足穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流，能夠全額償還貸款本息，整體轉(zhuǎn)化為一般公司類(lèi)客戶(hù)管理的融資平臺(tái)。

凡不符合退出條件以及未完成退出流程的融資平臺(tái)，均作為“仍按平臺(tái)管理類(lèi)”管理。

二、化解到期

（五）制訂到期還款方案。對(duì)于今年到期的融資平臺(tái)貸款，各銀行要與融資平臺(tái)、地方政府制定詳細(xì)的還款方案，逐筆明確還款日期、還款金額和償債資金來(lái)源，并于5月30日前報(bào)各銀監(jiān)局和各銀行總行。

（六）密切監(jiān)測(cè)到期貸款風(fēng)險(xiǎn)。各銀行、各銀監(jiān)局要共同對(duì)今年到期的融資平臺(tái)貸款逐筆建立統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)制度，逐月統(tǒng)計(jì)到期金額和償債資金來(lái)源。各銀監(jiān)局要匯總轄內(nèi)融資平臺(tái)貸款償還情況，按季進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。對(duì)于不能按方案落實(shí)資金來(lái)源、未能按期償還到期貸款或存在以貸還貸問(wèn)題的，各銀行要立即向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，并及時(shí)與地方政府進(jìn)行溝通，采取措施及時(shí)處置，避免出現(xiàn)重大違約事件。

三、控制總量

（七）控制平臺(tái)貸款總量。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，繼續(xù)堅(jiān)持總量控制。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人不得新增融資平臺(tái)貸款規(guī)模。

四、優(yōu)化結(jié)構(gòu)

（八）實(shí)施平臺(tái)層級(jí)差異化管理。新增貸款應(yīng)主要支持符合條件的省級(jí)融資平臺(tái)、保障性住房和國(guó)家重點(diǎn)在建續(xù)建項(xiàng)目的合理融資需求。對(duì)于現(xiàn)金流覆蓋率低于100%或資產(chǎn)負(fù)債率高于80%的融資平臺(tái)，各銀行要確保其貸款占本行全部平臺(tái)貸款的比例不高于上年水平，并采取措施逐步減少貸款發(fā)放，加大貸款清收力度。

五、嚴(yán)控新增

（九）嚴(yán)格新發(fā)放平臺(tái)貸款條件。融資平臺(tái)新發(fā)放貸款必須滿(mǎn)足六個(gè)前提條件：一是現(xiàn)金流全覆蓋；二是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定，不存在地方政府及所屬事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體直接或間接擔(dān)保，且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、《21世紀(jì)》

2013年4月10日，銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)2013年地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指導(dǎo)意見(jiàn)》（下稱(chēng)10號(hào)文），除了重申地方政府融資平臺(tái)貸款要“控制總量”外，文件明確提出“隔離風(fēng)險(xiǎn)”的監(jiān)管思路-——“要求監(jiān)管部門(mén)和各家銀行均要建立全口徑融資平臺(tái)負(fù)債統(tǒng)計(jì)制度?！?/p>

此前的3月12日，這份文件曾以討論稿形式內(nèi)部征求意見(jiàn)，并首次提出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎持有融資平臺(tái)債券，防范融資平臺(tái)變相融資。

與討論稿一致的是，正式文件認(rèn)為銀行平臺(tái)貸“降舊控新”的重點(diǎn)在于審批權(quán)力的上收。

10號(hào)文要求各銀行強(qiáng)化貸款審批制度，按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對(duì)“仍按平臺(tái)管理類(lèi)”貸款的集中審批和管理，對(duì)于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信和審批，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

目前地方融資平臺(tái)貸款規(guī)模為9.3萬(wàn)億，兩年只增長(zhǎng)2%，總量規(guī)模得到了控制。隨著各家上市銀行年報(bào)數(shù)據(jù)披露，這一觀點(diǎn)得到印證。

其中，交行地方融資平臺(tái)貸款占比8.49%，同比下降了2.15%；中行地方政府融資平臺(tái)貸款余額3982億，同比減少23億元，下降0.54%；招行地方政府融資平臺(tái)貸款余額904.56億元，同比減少237.27億元，降幅達(dá)20.78%。

但在平臺(tái)貸款嚴(yán)格控制新增的大背景下