第一篇：中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于進一步加強地方政府融資平臺數(shù)據(jù)報送的通知

中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于進一步加強地方政府融資平臺數(shù)據(jù)報送的通知 銀監(jiān)辦發(fā)[2011]190號

各銀監(jiān)局．各政策性銀行、茸有商業(yè)壤行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省頓農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司：

《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于開展地方政府融資平臺貸款臺賬調(diào)查統(tǒng)計的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)[2010]338號)印發(fā)以來，各銀監(jiān)局、銀行業(yè)金融機構(gòu)均能按照有關(guān)要求按季報送平臺貸款情況。但在梳理數(shù)據(jù)及審核流程中，發(fā)現(xiàn)平臺退出不夠規(guī)范、風(fēng)險定性不夠一致、漏報錯報等問題較多。為準確貫徹落實《中國銀監(jiān)會關(guān)于切實做好2011年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)營管工作曲通知》（銀監(jiān)發(fā)[2011]34號)精神，進一步完善報送流程，明確各方工作職責(zé)，提高數(shù)據(jù)報送質(zhì)量．現(xiàn)就有羌事項通知如下：

一、平臺報表的填報范圍

在全口徑填報平臺貸款臺賬調(diào)查表的基礎(chǔ)上，凡確定退出平臺按照一般公司類貸款管理的，銀監(jiān)局要逐戶加注“調(diào)出平臺時間”，并規(guī)范填報平臺基本情況各項指標。為保證相關(guān)貸款情況的全口徑、持續(xù)監(jiān)測，無論平臺退出與否，各銀監(jiān)局及各銀行業(yè)金融機構(gòu)均要按照報表要求全面、如實填列平臺名單及貸款信息。

二、“退出類”平臺的確定

各銀監(jiān)局要根據(jù)銀監(jiān)發(fā)[2011]34號文件規(guī)定，制定轄內(nèi)平臺退出或平臺現(xiàn)金流四分類定性的具體管理辦法和操作規(guī)程，組織轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)逐戶審驗，共同協(xié)商，規(guī)范退出．統(tǒng)一定性，確保銀行業(yè)金融機構(gòu)對轄內(nèi)同一平臺的退出和四分類定性完全一致。對于跨地貸款的平臺，由平臺注冊地銀監(jiān)局負責(zé)退出平臺審驗及四分類定性。

三、平臺數(shù)據(jù)報送流程

每季度末，由各銀監(jiān)局確定平臺統(tǒng)計名單，填報平臺基本情況和風(fēng)險定性結(jié)果，報送銀監(jiān)會統(tǒng)計部；統(tǒng)計部統(tǒng)一匯總后，將名單分發(fā)給各銀行業(yè)金融機構(gòu)和會內(nèi)機構(gòu)監(jiān)管部門；各銀行業(yè)金融機構(gòu)要在季后8個工作日內(nèi)完成數(shù)據(jù)填報，統(tǒng)一填制《地方政府融資平臺貸款臺賬調(diào)查統(tǒng)計表》并及時上報；對口監(jiān)管部門收報后審查核準數(shù)據(jù)．并在季后l0個工作日內(nèi)完成入庫；銀監(jiān)會統(tǒng)計部從季后第11個工作日起進行數(shù)據(jù)匯總、編制分析報表及數(shù)據(jù)拆分，并將轄內(nèi)平臺數(shù)據(jù)返還給相應(yīng)的銀監(jiān)局，依各部門監(jiān)管職責(zé)將數(shù)據(jù)按被監(jiān)營對象返還給各監(jiān)管部。銀監(jiān)會統(tǒng)計部將轄內(nèi)平臺數(shù)據(jù)返還給相應(yīng)的銀監(jiān)局，由各銀監(jiān)局協(xié)助分析漏報、錯報平臺貸款等情況．及時報告銀監(jiān)會對口監(jiān)營部門。

四、明確各方職責(zé)分工

(一)各銀行業(yè)金融機構(gòu)負責(zé)準確填報平臺貸款、處置方式及清理進展等情況，確保數(shù)據(jù)統(tǒng)計的全口徑、準確性和及時性，不得錯報、漏報及瞞報。

(二)各銀監(jiān)局負責(zé)組織轄內(nèi)各相關(guān)銀行確定退出或保留的平臺名單，協(xié)調(diào)確定平臺現(xiàn)金流覆蓋的定性結(jié)果，核宴各項數(shù)據(jù)，準確上報。適時更新轄內(nèi)平臺情況，協(xié)助分析漏報、錯報等情況，及時報告銀監(jiān)會對口監(jiān)管部門。

(三)各機構(gòu)主監(jiān)營員負責(zé)各自監(jiān)管對象數(shù)據(jù)報送的審核，特別是退出類平臺和平臺四分類等信息是否與銀監(jiān)局的定性完全一致。

(四)銀監(jiān)會統(tǒng)計部負責(zé)匯總平臺名單，分發(fā)各銀行業(yè)金融機構(gòu)，并就平臺貸款情況進行數(shù)據(jù)匯總，編制分析報表，井將數(shù)據(jù)拆分返還各監(jiān)管部門、銀監(jiān)局。

(五)銀監(jiān)會信息中心負責(zé)平臺信息報送系統(tǒng)的運行，必要時要根據(jù)統(tǒng)計需求對程序做相應(yīng)修改，確保數(shù)據(jù)報送工作的正常開展。

五、報表模板修改及填報說明

按照34號文件規(guī)定，銀監(jiān)會將從2011年二季度起對《地方政府融資平臺貸款臺賬統(tǒng)計調(diào)查表》銀監(jiān)局模板和銀行模板進行相應(yīng)調(diào)整，并從三季度起增加整改成效相關(guān)指標。各銀監(jiān)局和銀行業(yè)金融機構(gòu)需重新下載模板并填報，具體摸板格式及填報說明見附件。

聯(lián)系人：銀監(jiān)臺銀行一部

王雅潔010—66279520

統(tǒng)計部

程紅莉010—66279043

附件：l地方政府融資平臺貸款臺賬統(tǒng)計表模板調(diào)整及填報說明

2地方政府融資平臺貸款統(tǒng)計表(銀監(jiān)局第二季度模板)

3地方政府融資平臺貸款統(tǒng)計表(銀監(jiān)局第三季度模板)

4地方政府融資平臺貸教境計表(銀行第二季度模板)

5地方政府融資平臺貸款統(tǒng)計表(銀行第三季度模板)

具體表格略

二0一一年赤月十七日

第二篇：中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于地方政府融資平臺貸款清查工作的通知

中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于地方政府融資平臺貸款清查工作的通知

（銀監(jiān)辦發(fā)〔2010〕244號 2010年8月2日）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司：

根據(jù)我會年初工作安排和會領(lǐng)導(dǎo)的指示精神，銀監(jiān)會于7月27日-28日在北京召開了關(guān)于地方政府融資平臺貸款（以下簡稱平臺貸款）清查甄別工作的座談會。現(xiàn)將會議議定的有關(guān)事項通知如下：

一、目標任務(wù)

當前，我國平臺貸款高增勢頭有所緩解，但整體代償性風(fēng)險仍然較大。上半年，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱機構(gòu)）按照“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”的要求，開展了平臺貸款自查整改工作，取得了一定成效，但工作也出現(xiàn)了不平衡的問題，如各機構(gòu)在整改工作中的進度和力度差異較大，對平臺貸款的認定標準等認識不一，詳細分類的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計不足等。因此，本次平臺貸款清查工作的目標任務(wù)是進一步核清平臺貸款的詳細數(shù)據(jù)，逐戶建立臺賬，進而對不同類別的平臺貸款進行定性甄別、分類處置，以有效緩釋和化解平臺貸款風(fēng)險。

二、工作步驟

第一，分解數(shù)據(jù)。2010年7月底之前，銀監(jiān)會各監(jiān)管部門將上半年各法人機構(gòu)自查的平臺貸款有關(guān)數(shù)據(jù)分解到各銀監(jiān)局。各銀監(jiān)局再將有關(guān)數(shù)據(jù)分解到各機構(gòu)的地區(qū)分支機構(gòu)，組織各地區(qū)分支機構(gòu)按照要求逐戶建立臺賬，落實整改保全措施。對存在異地貸款的機構(gòu)，在各地區(qū)設(shè)有分支機構(gòu)的，由機構(gòu)總部協(xié)調(diào)到當?shù)胤种C構(gòu)代為統(tǒng)計；當?shù)責(zé)o分支機構(gòu)的，由總部協(xié)調(diào)當?shù)劂y監(jiān)局代為統(tǒng)計。

第二，四方對賬。2010年8月15日之前，各法人機構(gòu)應(yīng)分別與地方政府融資平臺、地方政府、各地分支機構(gòu)、各銀監(jiān)局就當?shù)仄脚_貸款的有關(guān)數(shù)據(jù)進行核對，確保數(shù)據(jù)準確，避免空白或重復(fù)統(tǒng)計，做到賬賬一致、賬實一致、賬表一致。

第三，分析定性。2010年8月底之前，各機構(gòu)和各銀監(jiān)局按照“全覆蓋、部分覆蓋、基本覆蓋、無覆蓋”的標準對平臺貸款劃分風(fēng)險類別。有關(guān)數(shù)據(jù)經(jīng)各機構(gòu)認定后，各機構(gòu)提出處置方案，明確牽頭銀行。

第四，匯總報表。2010年9月10日之前，各地分支機構(gòu)將清查工作報表分別上報各銀監(jiān)局和各機構(gòu)總部。各銀監(jiān)局按照“借款人屬地原則”將截至8月末的平臺貸款報表核對匯總后上報銀監(jiān)會辦公廳，各機構(gòu)總部報送各相應(yīng)監(jiān)管部門，統(tǒng)一匯總成全國數(shù)據(jù)。

第五，統(tǒng)一會談。各地根據(jù)平臺貸款清查結(jié)果，由各地銀行業(yè)協(xié)會組織，按照平臺貸款余額孰大的原則，推定最大債權(quán)行為組長，牽頭組織各債權(quán)機構(gòu)與地方政府、融資平臺公司會談商定整改保全和分類處置方案，推定第二大債權(quán)行為副組長，配合組長具體實施會談工作。各銀監(jiān)局負責(zé)有關(guān)督促和協(xié)調(diào)工作。

第六，現(xiàn)場檢查。下半年，由各銀監(jiān)局對轄內(nèi)平臺貸款整改情況進行專項現(xiàn)場檢查。檢查重點關(guān)注臺賬的完整性、統(tǒng)計的準確性、整改的真實性、風(fēng)控的合規(guī)性，要點包括項目合規(guī)性和項目資本金充足性、借款人合規(guī)性、擔(dān)保主體的合規(guī)性和充足性、還款來源的充足性和有效性等。與此同時，銀監(jiān)會將要求各機構(gòu)準確進行貸款分類，足額提取撥備，爭取在今明后三年中通過保全和核銷逐步化解大部分風(fēng)險，并酌情依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任。

三、職責(zé)分工

（一）銀監(jiān)會監(jiān)管部門的職責(zé)。一是分解數(shù)據(jù)，即將上半年各機構(gòu)自查報來的分地區(qū)的數(shù)據(jù)，用電子版或紙制版分解到各銀監(jiān)局，供各銀監(jiān)局督促清查工作參考。二是協(xié)調(diào)局行關(guān)系。對于各銀監(jiān)局與各地分支機構(gòu)不能達成一致的事項，由各監(jiān)管部門統(tǒng)一協(xié)調(diào)解決。對異地貸款，各監(jiān)管部門要督促各機構(gòu)總部，使其協(xié)調(diào)當?shù)胤种C構(gòu)，確保異地貸款落實到借款人所在地銀監(jiān)局，防止債權(quán)落空。三是督促各法人機構(gòu)總部整改。四是匯總報告。清查報表要雙向報告，各機構(gòu)報各相應(yīng)監(jiān)管部門匯總。

（二）各機構(gòu)總部的職責(zé)。一是系統(tǒng)安排。各機構(gòu)要高度重視本次清查工作，統(tǒng)一口徑，組織落實。二是建立全機構(gòu)臺賬。各機構(gòu)的每一層級分支機構(gòu)都要建立臺賬，并且臺賬能縱橫核對一致。三是以經(jīng)營轄區(qū)地域為限，落實異地貸款。四是制訂方案，組織整改，連同匯總數(shù)據(jù)經(jīng)“三長”簽字后向銀監(jiān)會報告。

（三）各銀監(jiān)會派出機構(gòu)的職責(zé)。一是組織轄內(nèi)的平臺公司清理，建立本轄區(qū)臺賬，匯總報表，跨局溝通異地貸款問題。二是指導(dǎo)會談，組織整改，執(zhí)法檢查。執(zhí)法檢查分兩層：既要對整改情況進行檢查，又要對整改后的信貸政策執(zhí)行情況進行檢查，如續(xù)貸的平臺貸款是否符合政策要求，財政擔(dān)保是否繼續(xù)被銀行接受等，并對違規(guī)行為進行處罰。三是及時向銀監(jiān)會上報報表。

（四）銀行業(yè)協(xié)會的職責(zé)。一是協(xié)調(diào)歸屬，即協(xié)調(diào)機構(gòu)之間的平臺貸款歸屬。二是會商權(quán)益，負責(zé)協(xié)調(diào)各銀行權(quán)益可能存在的沖突。三是帶隊會談，作為與地方政府會談的牽頭人和組織者。四是代位維權(quán)，代表所有會員機構(gòu)，維護銀行債權(quán)。

（五）分支機構(gòu)的職責(zé)。各地分支機構(gòu)要如實填報清查工作表，并及時上報當?shù)劂y監(jiān)局和各機構(gòu)總部。每張表格須經(jīng)所在機構(gòu)的主要負責(zé)人簽字。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)。

第三篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于切實做好2011年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的通知

銀監(jiān)發(fā)[2011)34號

中國銀監(jiān)會關(guān)于切實做好2011年

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的通知

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司： 為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府融資平臺工作管理有關(guān)問題的通知》（國發(fā)【2010】19號，以下簡稱國發(fā)19號文)等政策要求，銀監(jiān)會今年將繼續(xù)按照“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”十六宇方針，以降舊控新為目標，進一步做好地方政府融資平臺貸款（以下簡稱平臺貸款）風(fēng)險監(jiān)管工作，現(xiàn)就相關(guān)事項通知如下：

一、嚴格加強新增平臺貸款管理

（一）健全“名單制”管理系統(tǒng)。各銀行應(yīng)在前期清理規(guī)范基礎(chǔ)上，在總行及分支機構(gòu)層面分別建立平臺類客戶和整改為一般公司類客戶的“名單制”信息管理系統(tǒng)，系統(tǒng)至少包括企業(yè)法人、事業(yè)法人、機關(guān)法入三類融資平臺的基本情況及授信、貸款期限結(jié)構(gòu)、投向、風(fēng)險定性及還款來源結(jié)構(gòu)等要素。有關(guān)名單及風(fēng)險定性情況需按季報送當?shù)乇O(jiān)管部門確認，并進行動態(tài)調(diào)整；各銀行間風(fēng)險定性存在差異的，由監(jiān)管部門在各銀行呈報的風(fēng)險定性材料的基礎(chǔ)上進行統(tǒng)一協(xié)調(diào)認定。

（二）建立總行集中審批制度。各銀行應(yīng)在“名單制”管理基礎(chǔ)上，將平臺貸款審批權(quán)限統(tǒng)一上收至總行。各銀行總行應(yīng)制定相應(yīng)的平臺貸款管理制度，對納入平臺類客戶名單內(nèi)的貸款實行總行統(tǒng)一授信、全口徑監(jiān)控和逐筆審批，并在總行層面落實授信管理問責(zé)機制，分支行僅承擔(dān)前臺營銷和貸后管理。

（三）嚴格信貸準入條件。各銀行應(yīng)嚴格按照國發(fā)19號文規(guī)定，制定平臺貸款的審慎準入標準。平臺類客戶的新增貸款，必須符合《中華人民共和國公路法》、《國務(wù)院關(guān)于加強國有土地資產(chǎn)管理的通知》(國發(fā)(2001)15號，含有償還能力的公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造）、屬國務(wù)院核準或?qū)徟闹卮箜椖恳约皣伊碛幸?guī)定等條件。同時．應(yīng)最大限度增加抵押擔(dān)保等風(fēng)險緩釋措施，并簽訂合法有效的還貸差額補足協(xié)議。

對于2010年6月30日前已簽訂合同但目前未完成全部放款過程的，必須同時滿足以下三個條件才能繼續(xù)放款：一是符合國家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入標準、土地利用總體規(guī)劃以及信貸審慎管理規(guī)定等要求；二是財務(wù)狀況健全，資產(chǎn)負債率不高于80%；三是抵押擔(dān)保合法合規(guī)足值。

對于符合條件的新增平臺貸款，不得再接受地方政府以直接或間接形式為融資平臺提供的任何擔(dān)保和承諾。對于不符合上述條件的，一律不得新增平臺貸款，不得向“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺發(fā)放貸款，以實現(xiàn)全年平臺貸款的降舊控新和風(fēng)險緩釋。

（四）合理確定貸款期限和還款方式。各銀行應(yīng)按照《關(guān)于規(guī)范中長期貸款還款方式的通知》（銀監(jiān)發(fā)(2010] 103號)的要求，根據(jù)項目預(yù)期現(xiàn)金流情況和實際建設(shè)期、達產(chǎn)期及運營期，合理確定新增平臺貸款的期限結(jié)構(gòu)和還款方式。項目建成投產(chǎn)后，應(yīng)按照等額分攤等審慎原則，每年至少兩次償還本金，利隨本清。

二、全面推進存量平臺貸款整改

各銀行應(yīng)以平臺客戶為單位，按照額度、期限、風(fēng)險狀況等因素，落實具體責(zé)任人，逐戶制訂整改計劃，有步驟地推進存量平臺貸款的資產(chǎn)保全和風(fēng)險化解工作。對于到期的平臺貸款本息，一律不得展期和以各種方式借新還舊。

（一）貸款條件整改。即使是授信批準和各種續(xù)建項目，各銀行均應(yīng)對照國家政策和審慎信貸規(guī)定．全面核實存量平臺貸款的合同條款和信貸條件，重點關(guān)注借款人資質(zhì)是否健全，項目資本金比例是否達標和同比例到位，各項審批文件和手續(xù)是否合法齊全等，限期采取整改措施，有效化解合規(guī)風(fēng)險和信用風(fēng)險。

（二）貸款合同整改。各銀行應(yīng)加強貸款合同和還款期限管理，限期整改存量平臺貸款整借整還、期限過長、還款來源不足等問題。對于整借整還的存量平臺貸款，應(yīng)根據(jù)平臺自有現(xiàn)金流和地方政府財力情況，與地方政府和平臺客戶協(xié)商貸款合同修訂和補充完善工作，整改為分期償還，化解集中還款風(fēng)險；對于還款來源不足、主要依靠政府財政支持的融資平臺，應(yīng)積極協(xié)調(diào)地方政府和平臺客戶協(xié)商補簽相關(guān)還款差額補足協(xié)議。

（三）抵押擔(dān)保整改。各銀行應(yīng)嚴格執(zhí)行《擔(dān)保法》、《預(yù)算法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)規(guī)定，對于地方政府及其部門、機構(gòu)以直接或間接形式提供的原有擔(dān)保，應(yīng)在充分協(xié)商基礎(chǔ)上重新落實合法的抵押擔(dān)保；對于以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的，應(yīng)要求融資平臺以合法的非公益性資產(chǎn)進行全額臵換；對于各類擔(dān)保公司特別是地方政府新設(shè)擔(dān)保公司應(yīng)進行嚴格的資質(zhì)評估，審慎估計其實際擔(dān)保能力；對于以政府承諾擔(dān)保、以無土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾、以規(guī)劃土地儲備（如土地儲備證）抵押的等，均應(yīng)及時追加合法有效押品，消除違規(guī)擔(dān)保的風(fēng)險隱患。

（四）貸后管理整改。即使是授信批準和各種續(xù)建項目，各銀行均應(yīng)加強貸款發(fā)放時再次審查和支付管理．嚴格執(zhí)行“三個辦法、一個指引”。在貸款發(fā)放后，應(yīng)針對融資平臺所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，動態(tài)掌握各種影響償債能力的風(fēng)險因素，及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等風(fēng)險化解措施。各銀行應(yīng)建立季度貸后管理機制，以平臺客戶為單位，按季考察撰寫貸后管理報告，至少每半年實地深入檢查一次，寫出相應(yīng)情況的半年管理報告，統(tǒng)一納入平臺名單管理信息系統(tǒng)。銀團貸款牽頭行或代理行應(yīng)履行銀團貸款的貸后管理職責(zé)，按時完成貸后管理報告并分送各銀團成員行，分別納入本行平臺名單管理信息系統(tǒng)。

三、切實強化平臺貸款的規(guī)制約束

（一）強化監(jiān)管約束。各監(jiān)管部門應(yīng)在指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各銀監(jiān)局工作的同時，加大條線工作力度，指導(dǎo)和督促各銀行總行對全系統(tǒng)每半年進行一次有針對性的風(fēng)險檢查，每次自查覆蓋面不得低于平臺貸款總額的50%，并于自查結(jié)束后30日內(nèi)報本行董事會及相關(guān)風(fēng)險管理委員會審閱，批準后報送對口監(jiān)管部門0 201 1年檢查報告應(yīng)于7月末和2012年1月末前報送。同時要督促各銀行總行做好以下五項工作：一是加強平臺貸款“名單制”管理，確保與各銀監(jiān)局、各銀行分支機構(gòu)核對一致；二是上收平臺貸款審批權(quán)限，并嚴格制定全行統(tǒng)一的平臺貸款準入標準；三是嚴格按照銀監(jiān)會統(tǒng)計信息系統(tǒng)要求，核實各項數(shù)據(jù)，及時準確上報；四是對平臺貸款進行準確的五級分類，監(jiān)測和防控不良貸款；五是按照《關(guān)于加強融資平臺貸款風(fēng)險管理的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)[2010)110號，以下簡稱《指導(dǎo)患見》）的要求，根據(jù)平臺貸款自有現(xiàn)金流覆蓋四分類情況，嚴格按照100%、140%、250%和300%計算信貸資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重。

（二）強化合規(guī)約束。各銀行應(yīng)切實落實“三個辦法、一個指引”等信貸風(fēng)險管控要求，針對信貸評審、合同、支付、抵押、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、集中度等違規(guī)問題，重點強化貸款項目資本金管控、貸款擔(dān)保管理、協(xié)議管理、支付管理和貸后管理，切實提高按照貸款新規(guī)走款的比重。

（三）強化統(tǒng)計約束。各銀行應(yīng)建立健全平臺貸款的統(tǒng)計臺賬管理制度，將平臺貸款管理納入日常管理和監(jiān)管統(tǒng)計體系。按照《關(guān)于開展地方政府融資平臺貸款臺賬調(diào)查統(tǒng)計的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)[2010)338號）的要求，對平臺貸款信息進行按季統(tǒng)計報送，確保數(shù)據(jù)統(tǒng)計的全口徑、準確性和一致性，實現(xiàn)實時監(jiān)測、分類管理、動態(tài)調(diào)整，為信貸決策提供客觀依據(jù)。各監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局應(yīng)按照平臺貸款統(tǒng)計制度要求，各司其職，協(xié)調(diào)配合，確保數(shù)據(jù)及時有效報送。

（四）強化質(zhì)量約束。對于融資平臺嚴重資不抵債、到期不能足額歸還貸款本息、出現(xiàn)債務(wù)重組及違反貸款集中度管理要求等情況的，銀行應(yīng)及時按照《指導(dǎo)意見》等規(guī)定要求下調(diào)五級分類等級，并相應(yīng)增提拔備和采取清收處臵措施，以促進平臺貸款風(fēng)險的早期暴露和早期化解。對于因非不可抗力因素造成不良的，按照“誰簽字誰負責(zé)”原則，嚴肅追究貸款行行長（即三方簽字中貸款方的簽字人）及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

（五）強化撥備約柬。各銀行應(yīng)根據(jù)《指導(dǎo)意見》要求，對平臺貸款的撥備覆蓋率和貸款撥備率均不得低于貸款撥備的平均水平。對于短期內(nèi)因客觀限制確實難以提足的，須制定分年補提計劃，確保盡快補足，期間應(yīng)按新資本監(jiān)管協(xié)議對資本作相應(yīng)扣減。

（六）強化資本約束。各銀行應(yīng)根據(jù)《指導(dǎo)意見》要求，真實、客觀、及時地反映和評價平臺貸款風(fēng)險狀況。針對全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋和無覆蓋平臺貸款，自201 1年一季度起做到分別按照100%、140%、250%和300%計算貸款風(fēng)險權(quán)重，發(fā)揮資本約束作用。

四、統(tǒng)一實施平臺貸款現(xiàn)場檢查

（一）檢查組織0 201 1年平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則進行，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責(zé)組織實施，凡涉及到平臺貸款的相關(guān)監(jiān)管處科室均要參加。屬于異地平臺貸款的要按借款人屬地監(jiān)管原則，由借款人所在地銀監(jiān)局（分局）一并組織檢查，必要時可提請貸款行所在地監(jiān)管部門參加。檢查方案由銀監(jiān)會銀行一部統(tǒng)一制訂，其他監(jiān)管部門可不再另行組織檢查。檢查中如需要進一步協(xié)調(diào)，請與相關(guān)監(jiān)管部門聯(lián)系。

（二）檢查方式0 201 1年平臺貸款現(xiàn)場檢查統(tǒng)一采取報表分析和大戶檢查相結(jié)合的方式進行。由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局在匯總分析平臺貸款季度報表的基礎(chǔ)上，以單戶融資平臺的全部表內(nèi)外授信及其銀行為檢查對象，每季至少各選擇一個轄內(nèi)平臺大戶進行現(xiàn)場檢查。

（三）檢查周期0 201 1年平臺貸款現(xiàn)場檢查按季進行。各銀監(jiān)局分別于4月末、6月末、9月末和12月末前將每季檢查報告以省局為單位合并匯總，報送銀監(jiān)會。

（四）檢查內(nèi)容。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)重點選取公路、碼頭、機場等行業(yè)大戶進行檢查，各季度現(xiàn)場檢查內(nèi)容要有側(cè)重。

第一季度：重點檢查截至2010年末平臺貸款余額最大客戶。檢查內(nèi)容包括：一是地方政府融資平臺資產(chǎn)負債情況，是否存在資不抵債等；二是地方政府融資平臺貸款資金使用情況，包括用途和投向是否合規(guī)，資金使用效益等；三是2010年6月至12月底、201 1年1月1日后新增貸款情況；四是現(xiàn)金流覆蓋的劃分認定情況；五是落實原定整改計劃情況等。

第二季度：重點檢查截至201 1年3月末已整改為一般公司類貸款余額最大客戶。檢查內(nèi)容包括：一是現(xiàn)金流是否為全覆蓋；二是抵押擔(dān)保是否合法有效；三是是否符合退出平臺貸款管理的退出條件；四是各貸款行是否重新評估客戶風(fēng)險及債項風(fēng)險；五是公司治理是否健全，資本金是否真實到位，運營是否規(guī)范正常等情況。

第三季度：重點檢查201 1年上半年新增平臺貸款最大客戶（若與第一季度檢查對象相同，則檢查貸款增量第二大的客戶）。檢查內(nèi)容包括：一是是否符合前述新增貸款準入條件；二是是否仍有地方政府擔(dān)保；三是涉及各貸款行審批權(quán)限是否已上收至總行；四是是否合理確定貸款期限和還款方式、是否簽訂差額補足協(xié)議彌補還款資金缺口；五是貸款資金使用情況，用途和投向是否符合貸款新規(guī)等。

第四季度：重點檢查截至201 1年9月末平臺貸款整改變化最大客戶（若與第一、三季度檢查對象相同，則依次順延）。檢查內(nèi)容包括：一是項目條件是否整改合規(guī)；二是抵押擔(dān)保是否整改合規(guī)，是否對無效擔(dān)保進行追加和臵換；三是是否針對整借整還、期限過長、還款來源不足等貸款合同問題進行整改；四是是否建立貸后管理機制并按季形成貸后管理報告。

五、嚴格監(jiān)測“整改為一般公司類貸款”的風(fēng)險

（一）嚴格退出條件。滿足以下全部條件的企業(yè)法人類平臺貸款，銀行可整改為一般公司類貸款，并按照商業(yè)化原則運作：一是符合“全覆蓋”原則，即各債權(quán)銀行對借款人的風(fēng)險定性均為全覆蓋；二是符合“定性一致”原則，即各債權(quán)銀行均同意整改為一般公司類貸款；三是符合“三方簽字”原則，即各債權(quán)銀行均已就平臺風(fēng)險定性和整改措施與融資平臺及地方政府相關(guān)部門達成一致，并通過三方簽字（地方政府相關(guān)部門、融資平臺及各債權(quán)銀行）進行確認。對于本《通知》印發(fā)前已整改為一般公司類并按商業(yè)化原則運作的貸款，各銀行應(yīng)重新逐一審定是否為公司法人且滿足上述三項退出條件；不合要求但此前已納入一般公司類的貸款，各銀行應(yīng)重新將其歸入平臺貸款管理，于201 1年6月末前完成。

（二）有序組織退出。在三方簽字完成后，由最大債權(quán)行將借款人現(xiàn)金流計算、三方簽字等文件報送至平臺所在地監(jiān)管部門，由銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局按月對現(xiàn)金流測算的準確性、三方簽字等情況進行審查，并于審查通過后有序組織平臺貸款退出。退出時間、方式由各地監(jiān)管部門自行確定。

（三）明確風(fēng)險自擔(dān)。對于已整改為一般公司類、進行商業(yè)化運營的貸款，各銀行應(yīng)按照審慎信貸要求進行管理，在原有債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變的前提下，信貸風(fēng)險由借貸雙方承擔(dān)，如出現(xiàn)風(fēng)險只追究貸款人責(zé)任。

（四）健全臺賬統(tǒng)計。各銀行及銀監(jiān)局應(yīng)建立對整改為一般公司類貸款的臺賬統(tǒng)計機制，密切關(guān)注整改后貸款情況，進行持續(xù)跟蹤、動態(tài)監(jiān)測。各銀監(jiān)局應(yīng)督促各銀行嚴查公司資本金是否真實到位，還款來源是否充足，抵押擔(dān)保是否合規(guī)，運營是否規(guī)范正常等情況，確保風(fēng)險可控。

（五）審慎評估新增貸款風(fēng)險。對于整改為一般公司類貸款的新增債務(wù)，各銀行應(yīng)按照“三個辦法、一個指引”等審慎信貸規(guī)定重新評估客戶風(fēng)險及債項風(fēng)險，對借款人情況、還款來源、擔(dān)保情況等進行審查，全面評價風(fēng)險因素，重點審查和監(jiān)測現(xiàn)金流覆蓋程度的動態(tài)變化。各銀監(jiān)局應(yīng)嚴格監(jiān)測該類貸款新增債務(wù)是否存在集中度違規(guī)、是否仍存在財政違規(guī)擔(dān)保等問題。

六、依法加大平臺貸款問責(zé)處罰力度

各銀行應(yīng)建立平臺貸款風(fēng)險及其管控的問責(zé)機制。各銀監(jiān)局應(yīng)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)銀行在平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)違紀問題，并嚴格按照法律法規(guī)規(guī)定，采取問責(zé)高管、限制準入、暫停業(yè)務(wù)、處以罰款等方式，嚴肅追究出現(xiàn)問題的貸款發(fā)放機構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

（一）嚴肅查處違規(guī)擔(dān)保貸款問題。凡是以地方各級政府及其所屬部門和主要依靠財政撥款的經(jīng)費補助事業(yè)單位以直接或間接形式提供擔(dān)保，以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品，以政府承諾擔(dān)保、無土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾和規(guī)劃土地儲備（如土地儲備證）作為抵押的貸款，均屬違反《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的行為。一經(jīng)查實，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條、第四十八條以及《關(guān)于進一步推進改革發(fā)展加強風(fēng)險防范的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2011] 14號）規(guī)定，對問題機構(gòu)和高級管理人員進行嚴格處罰。

（二）嚴肅查處違規(guī)發(fā)放平臺貸款問題。凡是存在未按國發(fā)19號文等規(guī)定制定平臺貸款審慎信貸標準、違規(guī)發(fā)放平臺貸款，向“名單制”管理系統(tǒng)以外的平臺發(fā)放貸款，以及將不符合平臺貸款退出條件的貸款劃為一般公司類貸款等問題的，均屬于違反審慎經(jīng)營規(guī)則的行為。一經(jīng)查實，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條、第四十八條，《商業(yè)銀行法》第七十四條，《金融違法行為處罰辦法》第十六條以及《關(guān)于進一步推進改革發(fā)展加強風(fēng)險防范的通知》規(guī)定，對問題機構(gòu)和高級管理人員進行問責(zé)處罰。

（三）嚴肅查處提供虛假文件資料問題。凡是存在未按照要求按季全口徑準確、及時報送平臺貸款信息，或存在弄虛作假、瞞報誤報等問題，未按要求建立平臺名單管理信息系統(tǒng)并按季向監(jiān)管部門報送名單及風(fēng)險定性情況等問題的，均屬違反《統(tǒng)計法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計管理暫行辦法》等法律法規(guī)的行為。一經(jīng)查實，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十七條、第四十八條，《商業(yè)銀行法》第七十五條、第八十條，《金融違法行為處罰辦法》第十二條，《銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計管理暫行辦法》第三十六條、第三十八條規(guī)定對問題機構(gòu)和高級管理人員進行問責(zé)處罰。

（四）嚴肅查處阻礙監(jiān)管問題。凡是不按監(jiān)管部門協(xié)調(diào)的意見進行平臺貸款自有現(xiàn)金流覆蓋分類劃分，不按照要求開展平臺貸款檢查，以及對監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查過程不配合的，均屬違反《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》關(guān)于拒絕或阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的行為。一經(jīng)查實，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條，《商業(yè)銀行法》第七十五條、第七十七條、第七十八條規(guī)定對問題機構(gòu)和高級管理人員進行問責(zé)處罰。

（五）嚴肅查處違反審慎經(jīng)營規(guī)則問題。凡是對到期平臺貸款作展期和借新還舊，或未按照要求計算風(fēng)險權(quán)重、足額提取撥備、準確進行風(fēng)險分類，或未將平臺貸款審批權(quán)限統(tǒng)一上收至總行，或未按照要求合理確定新增平臺貸款期限結(jié)構(gòu)和還款方式，以及未按照貸款新規(guī)等信貸風(fēng)險管控要求加強平臺貸款合規(guī)管理等問題的，均屬違反《貸款風(fēng)險分類指引》(銀監(jiān)發(fā)[2007)54號）、《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》（中國銀監(jiān)會令2003年第5號）、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》（中國銀監(jiān)會令2004年第2號）、《關(guān)于規(guī)范中長期貸款還款方式的通知》、《關(guān)于加強融資平臺貸款風(fēng)險管理的指導(dǎo)意見》、“三個辦法、一個指引”等規(guī)定的行為。一經(jīng)查實，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條、第四十八條和“三個辦法”的有關(guān)規(guī)定對問題機構(gòu)和高級管理人員進行問責(zé)處罰。

附件： 名詞解釋

1、地方政府融資平臺：本《通知》中地方政府融資平臺是指由地方政府出資設(shè)立并承擔(dān)連帶還款責(zé)任的機關(guān)、事業(yè)、企業(yè)三類法人，不含由中央政府直接投資設(shè)立的部門和機構(gòu)。

2、十六字方針：是指按照國發(fā)1 9號文規(guī)定，對平臺貸款所采取的“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”清理規(guī)范方針。

2.1逐包打開：指要將貸款包內(nèi)的每筆貸款一一對應(yīng)到合格的項目，甄別貸款包的潛在風(fēng)險，確實存在合規(guī)性問題和風(fēng)險問題的，要采取相應(yīng)保全措施。

2.2逐筆核對：指對融資平臺公司貸款進行逐筆核實查對，從借款主體、擔(dān)保主體、貸款管理等方面查找貸款存在的風(fēng)險和問題。

2.3重新評估：指重新評估貸款對應(yīng)的項目的合規(guī)性和可行性，項目的效益性以及還款來源的充足性和持續(xù)性，項目資本金的可靠性，項目融資需求的合理性，項目資金使用的真實性等方面存在的風(fēng)險和問題，確保項目債務(wù)水平與還款水平相匹配。

2.4整改保全：指針對自查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險和問題，在制度建設(shè)、項目合規(guī)性、貸款管理、操作流程、還款來源、抵押擔(dān)保等方面采取的整改保全措施。按照“規(guī)范退出、保全分離’’的原則，對于清理規(guī)范后自身具有穩(wěn)定的經(jīng)營性現(xiàn)金流，能夠金額償還貸款本息且符合一般商業(yè)公司經(jīng)營性質(zhì)的融資平臺公司，銀行應(yīng)將該類公司的貸款整體納入一般公司類貸款進行管理；對于清理規(guī)范后自身具有一定的經(jīng)營性現(xiàn)金流，能夠部分償還貸款本息的融資

平臺公司，銀行應(yīng)采取補充完善合同手續(xù)、增加新的借款主體和擔(dān)保主體等整改保全措施，強化還款約束，將其中規(guī)范后滿足一般公司類貸款條件的貸款從融資平臺公司貸款中剝離，納入一般公司類貸款管理。

3、六步走：指銀監(jiān)會2 0 1 0年對平臺貸款清理規(guī)范工作所采取的“分解數(shù)據(jù)、四方對賬、分析定性、匯總報表、統(tǒng)一會談、補正檢查’’六個步驟工作安排。

3.1分解數(shù)據(jù)：指各監(jiān)管部門將2 01 0年上半年各法人機構(gòu)自查的平臺貸款有關(guān)數(shù)據(jù)分解到各銀監(jiān)局。各銀監(jiān)局再將有關(guān)數(shù)據(jù)分解到各機構(gòu)的地區(qū)分支機構(gòu)，組織各地區(qū)分支機構(gòu)按照要求逐戶建立臺賬，落實整改保全措施。對存在異地貸款的機構(gòu)，在各地區(qū)設(shè)有分支機構(gòu)的，由機構(gòu)總部協(xié)調(diào)到當?shù)胤种C構(gòu)代為統(tǒng)計；當?shù)責(zé)o分支機構(gòu)的，由總部協(xié)調(diào)當?shù)劂y監(jiān)局代為統(tǒng)計。

3.2四方對賬：指各銀行分別與地方政府融資平臺、地方政府、各地分支機構(gòu)、各銀監(jiān)局就當?shù)仄脚_貸款的有關(guān)數(shù)據(jù)進行核對，確保數(shù)據(jù)準確，避免空白或重復(fù)統(tǒng)計，做到賬賬一致、賬實一致、賬表一致。

3.3分析定性：指各銀行和各銀監(jiān)局按照“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋’’的標準對平臺貸款劃分風(fēng)險類別。有關(guān)數(shù)據(jù)經(jīng)各機構(gòu)認定后，各機構(gòu)提出處臵方案，明確牽頭銀行。

3.4匯總報表：指統(tǒng)一匯總?cè)珖鴶?shù)據(jù)，建立融資平臺貸款的全明細（融資平臺名稱、組織機構(gòu)代碼、貸款證編碼）、全口徑（企業(yè)法人、事業(yè)法人、機關(guān)法人）、全行業(yè)（土地儲備中心類、交通運輸類、開發(fā)區(qū)、園區(qū)類、城市投資建設(shè)類、國有資產(chǎn)管理公司類及其他）、全層級（省級、市級、縣級）等全國銀行業(yè)金融機構(gòu)平臺貸款報表體系。

3.5統(tǒng)一會談：指各省根據(jù)平臺貸款清查結(jié)果，由各銀監(jiān)局組織，各地銀行業(yè)協(xié)會協(xié)調(diào)轄內(nèi)銀行與地方政府相關(guān)部門及各平臺進行會談，敲定風(fēng)險定性情況，確定平臺貸款整改處臵方案，并形成會談紀要，交由地方政府相關(guān)部門、銀監(jiān)局、平臺及銀行四方備案。具體分工方面，按照平臺貸款余額孰大的原則，推定最大債權(quán)行為組長，牽頭組織各債權(quán)機構(gòu)與地方政府、融資平臺公司會談商定整改保全和分類處臵方案，推定第二大債權(quán)行為副組長，配合組長具體實施會談工作。

3.6補正檢查：指各銀監(jiān)局按照屬地原則對平臺貸款清理整改落實工作，重點包括臺賬的完整性、整改的有效性、項目合規(guī)性、還款來源的充足性、貸款合同的合理性等情況進行專項現(xiàn)場檢查。對統(tǒng)計分類不準、整改措施不力、監(jiān)管要求不落實、沒有對貸款合同進行補充訂正等問題，嚴肅查處，嚴格追究。.4、借款人自有現(xiàn)金流：本《通知》中包括經(jīng)營性現(xiàn)金流，自有資產(chǎn)變現(xiàn)價值（自身擁有土地使用權(quán)證的土地處臵收入、自身擁有的已辦理過戶手續(xù)的上市公司股權(quán)分紅和股權(quán)轉(zhuǎn)讓和其他資產(chǎn)等）和已明確歸屬借款人的專項規(guī)費收入（如車輛通行費）。

5、風(fēng)險定性：本《通知》中風(fēng)險定性是指按照借款人自有現(xiàn)金流覆蓋全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例，對平臺貸款劃分“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”的風(fēng)險類別。

5.1全覆蓋：全覆蓋是指借款人自有現(xiàn)金流量占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例達100%（含）以上。

5.2基本覆蓋：基本覆蓋是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例達70%（含）至100%之間。

5.3半覆蓋：半覆蓋是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的30%（含）至70%之間。

5.4無覆蓋：無覆蓋是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的30%以下。

6、分類處臵：指銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)平臺貸款特征和自有現(xiàn)金流等情況，對平臺貸款采取的整改為一般公司類、保全分離為公司類、清理回收和仍按平臺貸款處理四類處臵方式。

6.1整改為一般公司類貸款：是指經(jīng)核查評估和整改后，已具備商業(yè)化貸款條件，各債權(quán)銀行對借款人的風(fēng)險定性均為全覆蓋且均同意整改為一般公司類貸款，各債權(quán)銀行均已就平臺風(fēng)險定性和整改措施與融資平臺及地方政府相關(guān)部門達成一致，完成三方簽字，并經(jīng)借款人所在地銀監(jiān)部門確認后，整體轉(zhuǎn)化為一般公司類貸款進行管理的貸款。

6.2保全分離為公司類貸款：是指經(jīng)核查評估和整改后，部分貸款有望達到商業(yè)化貸款條件，即自身具有一定的經(jīng)營性現(xiàn)金流、能夠部分償還貸款本息的，通過項目剝離、公司重組、增加新的借款主體和擔(dān)保主體，經(jīng)驗收合格后，按“達標一筆分離一筆’’的原則，將其從平臺貸款中分離為一般公司類的貸款。

6.3清理收回：是指擬直接收回的貸款。

6.4仍按平臺處理的貸款：是指除以上三種處臵方式外，仍納入地方政府融資平臺貸款管理的貸款。

6.5平臺貸款：本《通知》中平臺貸款是指以地方政府融資平臺為借款主體，且暫不具備商業(yè)化運營條件，仍按平臺貸款管理的貸款。上述保全分離為公司類、清理回收類和仍按平臺處理類貸款均屬此類。

7、地方政府擔(dān)保：本《通知》中地方政府擔(dān)保是指地方各級政府及其所屬部門、機構(gòu)和主要依靠財政撥款的經(jīng)費補助事業(yè)單位，以財政性收入、行政事業(yè)等單位的國有資產(chǎn)，或其他任何直接、間接形式為平臺融資行為提供的擔(dān)保。其中“直接、間接形式為融資平臺公司提供擔(dān)保”包括但不限于下列各種形式：為融資平臺公司融資行為出具擔(dān)保函；承諾在融資平臺公司償債出現(xiàn)困難時，給予流動性支持，提供臨時性償債資金；承諾當融資平臺公司不能償付債務(wù)時，承擔(dān)部分償債責(zé)任；承諾將融資平臺公司的償債資金安排納入政府預(yù)算；以規(guī)劃中的土地未來出讓收入為還款承諾。

第四篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于切實做好2011年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的通知

中國銀監(jiān)會關(guān)于切實做好2011年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的通知

（銀監(jiān)發(fā)[2011]34號）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司：

為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府融資平臺工作管理有關(guān)問題的通知》(國發(fā)[2010]19號，以下簡稱國發(fā)19號文)等政策要求，銀監(jiān)會今年將繼續(xù)按照“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”十六字方針，以降舊控新為目標，進一步做好地方政府融資平臺貸款(以下簡稱平臺貸款)風(fēng)險監(jiān)管工作，現(xiàn)就相關(guān)事項通知如下：

一、嚴格加強新增平臺貸款管理

(一)健全“名單制”管理系統(tǒng)。各銀行應(yīng)在前期清理規(guī)范基礎(chǔ)上，在總行及分支機構(gòu)層面分別建立平臺類客戶和整改為一般公司類客戶的“名單制”信息管理系統(tǒng)，系統(tǒng)至少包括企業(yè)法人、事業(yè)法人、機關(guān)法人三類融資平臺的基本情況及授信、貸款期限結(jié)構(gòu)、投向、風(fēng)險定性及還款來源結(jié)構(gòu)等要素。有關(guān)名單及風(fēng)險定性情況需按季報送當?shù)乇O(jiān)管部門確認，并進行動態(tài)調(diào)整；各銀行間風(fēng)險定性存在差異的，由監(jiān)管部門在各銀行呈報的風(fēng)險定性材料的基礎(chǔ)上進行統(tǒng)一協(xié)調(diào)認定。

(二)建立總行集中審批制度。各銀行應(yīng)在“名單制”管理基礎(chǔ)上，將平臺貸款審批權(quán)限統(tǒng)一上收至總行。各銀行總行應(yīng)制定相應(yīng)的平臺貸款管理制度，對納入平臺類客戶名單內(nèi)的貸款實行總行統(tǒng)一授信、全口徑監(jiān)控和逐筆審批，并在總行層面落實授信管理問責(zé)機制，分支行僅承擔(dān)前臺營銷和貸后管理。

(三)嚴格信貸準入條件。各銀行應(yīng)嚴格按照國發(fā)19號文規(guī)定，制定平臺貸款的審慎準入標準。平臺類客戶的新增貸款，必須符合《中華人民共和國公路法》、《國務(wù)院關(guān)于加強國有土地資產(chǎn)管理的通知》(國發(fā)[2001]15號，含有償還能力的公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造)、屬國務(wù)院核準或?qū)徟闹卮箜椖恳约皣伊碛幸?guī)定等條件。同時，應(yīng)最大限度增加抵押擔(dān)保等風(fēng)險緩釋措施，并簽訂合法有效的還貸差額補足協(xié)議。

對于2010年6月30日前已簽訂合同但目前未完成全部放款過程的，必須同時滿足以下三個條件才能繼續(xù)放款：一是符合國家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入標準、土地利用總體規(guī)劃以及信貸審慎管理規(guī)定等要求；二是財務(wù)狀況健全，資產(chǎn)負債率不高于80%；三是抵押擔(dān)保合法合規(guī)足值。

對于符合條件的新增平臺貸款，不得再接受地方政府以直接或間接形式為融資平臺提供的任何擔(dān)保和承諾。對于不符合上述條件的，一律不得新增平臺貸款，不得向“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺發(fā)放貸款，以實現(xiàn)全年平臺貸款的降舊控新和風(fēng)險緩釋。

(四)合理確定貸款期限和還款方式。各銀行應(yīng)按照《關(guān)于規(guī)范中長期貸款還款方式的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2010]103號)的要求，根據(jù)項目預(yù)期現(xiàn)金流情況和實際建設(shè)期、達產(chǎn)期及運營期，合理確定新增平臺貸款的期限結(jié)構(gòu)和還款方式。項目建成投產(chǎn)后，應(yīng)按照等額分攤等審慎原則，每年至少兩次償還本金，利隨本清。

二、全面推進存量平臺貸款整改

各銀行應(yīng)以平臺客戶為單位，按照額度、期限、風(fēng)險狀況等因素，落實具體責(zé)任人，逐戶制訂整改計劃，有步驟地推進存量平臺貸款的資產(chǎn)保全和風(fēng)險化解工作。對于到期的平臺貸款本息，一律不得展期和以各種方式借新還舊。

(一)貸款條件整改。即使是授信批準和各種續(xù)建項目，各銀行均應(yīng)對照國家政策和審慎信貸規(guī)定，全面核實存量平臺貸款的合同條款和信貸條件，重點關(guān)注借款人資質(zhì)是否健全，項目資本金比例是否達標和同比例到位，各項審批文件和手續(xù)是否合法齊全等，限期采取整改措施，有效化解合規(guī)風(fēng)險和信用風(fēng)險。

(二)貸款合同整改。各銀行應(yīng)加強貸款合同和還款期限管理，限期整改存量平臺貸款整借整還、期限過長、還款來源不足等問題。對于整借整還的存量平臺貸款，應(yīng)根據(jù)平臺自有現(xiàn)金流和地方政府財力情況，與地方政府和平臺客戶協(xié)商貸款合同修訂和補充完善工作，整改為分期償還，化解集中還款風(fēng)險；對于還款來源不足、主要依靠政府財政支持的融資平臺，應(yīng)積極協(xié)調(diào)地方政府和平臺客戶協(xié)商補簽相關(guān)還款差額補足協(xié)議。

(三)抵押擔(dān)保整改。各銀行應(yīng)嚴格執(zhí)行《擔(dān)保法》、《預(yù)算法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)規(guī)定，對于地方政府及其部門、機構(gòu)以直接或間接形式提供的原有擔(dān)保，應(yīng)在充分協(xié)商基礎(chǔ)上重新落實合法的抵押擔(dān)保；對于以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的，應(yīng)要求融資平臺以合法的非公益性資產(chǎn)進行全額置換；對于各類擔(dān)保公司特別是地方政府新設(shè)擔(dān)保公司應(yīng)進行嚴格的資質(zhì)評估，審慎估計其實際擔(dān)保能力；對于以政府承諾擔(dān)保、以無土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾、以規(guī)劃土地儲備(如土地儲備證)抵押的等，均應(yīng)及時追加合法有效押品，消除違規(guī)擔(dān)保的風(fēng)險隱患。

(四)貸后管理整改。即使是授信批準和各種續(xù)建項目，各銀行均應(yīng)加強貸款發(fā)放時再次審查和支付管理，嚴格執(zhí)行“三個辦法、一個指引”。在貸款發(fā)放后，應(yīng)針對融資平臺所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，動態(tài)掌握各種影響償債能力的風(fēng)險因素，及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等風(fēng)險化解措施。各銀行應(yīng)建立季度貸后管理機制，以平臺客戶為單位，按季考察撰寫貸后管理報告，至少每半年實地深入檢查一次，寫出相應(yīng)情況的半年管理報告，統(tǒng)一納入平臺名單管理信息系統(tǒng)。銀團貸款牽頭行或代理行應(yīng)履行銀團貸款的貸后管理職責(zé)，按時完成貸后管理報告并分送各銀團成員行，分別納入本行平臺名單管理信息系統(tǒng)。

三、切實強化平臺貸款的規(guī)制約束

(一)強化監(jiān)管約束。各監(jiān)管部門應(yīng)在指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各銀監(jiān)局工作的同時，加大條線工作力度，指導(dǎo)和督促各銀行總行對全系統(tǒng)每半年進行一次有針對性的風(fēng)險檢查，每次自查覆蓋面不得低于平臺貸款總額的50%，并于自查結(jié)束后30日內(nèi)報本行董事會及相關(guān)風(fēng)險管理委員會審閱，批準后報送對口監(jiān)管部門。2011年檢查報告應(yīng)于7月末和2012年1月末前報送。同時要督促各銀行總行做好以下五項工作：一是加強平臺貸款“名單制”管理，確保與各銀監(jiān)局、各銀行分支機構(gòu)核對一致；二是上收平臺貸款審批權(quán)限，并嚴格制定全行統(tǒng)一的平臺貸款準入標準；三是嚴格按照銀監(jiān)會統(tǒng)計信息系統(tǒng)要求，核實各項數(shù)據(jù)，及時準確上報；四是對平臺貸款進行準確的五級分類，監(jiān)測和防控不良貸款；五是按照《關(guān)于加強融資平臺貸款風(fēng)險管理的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)[2010]110號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》)的要求，根據(jù)平臺貸款自有現(xiàn)金流覆蓋四分類情況，嚴格按照100%、140%、250%和300%計算信貸資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重。

(二)強化合規(guī)約束。各銀行應(yīng)切實落實“三個辦法、一個指引”等信貸風(fēng)險管控要求，針對信貸評審、合同、支付、抵押、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、集中度等違規(guī)問題，重點強化貸款項目資本金管控、貸款擔(dān)保管理、協(xié)議管理、支付管理和貸后管理，切實提高按照貸款新規(guī)走款的比重。

(三)強化統(tǒng)計約束。各銀行應(yīng)建立健全平臺貸款的統(tǒng)計臺賬管理制度，將平臺貸款管理納入日常管理和監(jiān)管統(tǒng)計體系。按照《關(guān)于開展地方政府融資平臺貸款臺賬調(diào)查統(tǒng)計的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)[2010]338號)的要求，對平臺貸款信息進行按季統(tǒng)計報迭，確保數(shù)據(jù)統(tǒng)計的全口徑、準確性和一致性，實現(xiàn)實時監(jiān)測、分類管理、動態(tài)調(diào)整，為信貸決策提供客觀依據(jù)。各監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局應(yīng)按照平臺貸款統(tǒng)計制度要求，各司其職，協(xié)調(diào)配合，確保數(shù)據(jù)及時有效報送。

(四)強化質(zhì)量約束。對于融資平臺嚴重資不抵債、到期不能足額歸還貸款本息、出現(xiàn)債務(wù)重組及違反貸款集中度管理要求等情況的，銀行應(yīng)及時按照《指導(dǎo)意見》等規(guī)定要求下調(diào)五級分類等級，并相應(yīng)增提撥備和采取清收處置措施，以促進平臺貸款風(fēng)險的早期暴露和早期化解。對于因非不可抗力因素造成不良的，按照“誰簽字誰負責(zé)”原則，嚴肅追究貸款行行長(即三方簽字中貸款方的簽字人)及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

(五)強化撥備約束。各銀行應(yīng)根據(jù)《指導(dǎo)意見》要求，對平臺貸款的撥備覆蓋率和貸款撥備率均不得低于貸款撥備的平均水平。對于短期內(nèi)因客觀限制確實難以提足的，須制定分年補提計劃，確保盡快補足，期間應(yīng)按新資本監(jiān)管協(xié)議對資本作相應(yīng)扣減。

(六)強化資本約束。各銀行應(yīng)根據(jù)《指導(dǎo)意見》要求，真實、客觀、及時地反映和評價平臺貸款風(fēng)險狀況。針對全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋和無覆蓋平臺貸款，自2011年一季度起做到分別按照100%、140%、250%和300%計算貸款風(fēng)險權(quán)重，發(fā)揮資本約束作用。

四、統(tǒng)一實施平臺貸款現(xiàn)場檢查

(一)檢查組織。2011年平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則進行，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責(zé)組織實施，凡涉及到平臺貸款的相關(guān)監(jiān)管處科室均要參加。屬于異地平臺貸款的要按借款人屬地監(jiān)管原則，由借款人所在地銀監(jiān)局(分局)一并組織檢查，必要時可提請貸款行所在地監(jiān)管部門參加。檢查方案由銀監(jiān)會銀行一部統(tǒng)一制訂，其他監(jiān)管部門可不再另行組織檢查。檢查中如需要進一步協(xié)調(diào)，請與相關(guān)監(jiān)管部門聯(lián)系。

(二)檢查方式。2011年平臺貸款現(xiàn)場檢查統(tǒng)一采取報表分析和大戶檢查相結(jié)合的方式進行。由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局在匯總分析平臺貸款季度報表的基礎(chǔ)上，以單戶融資平臺的全部表內(nèi)外授信及其銀行為檢查對象，每季至少各選擇一個轄內(nèi)平臺大戶進行現(xiàn)場檢查。

(三)檢查周期。2011年平臺貸款現(xiàn)場檢查按季進行。各銀監(jiān)局分別于4月末、6月末、9月末和12月末前將每季檢查報告以省局為單位合并匯總，報送銀監(jiān)會。

(四)檢查內(nèi)容。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)重點選取公路、碼頭、機場等行業(yè)大戶進行檢查，各季度現(xiàn)場檢查內(nèi)容要有側(cè)重。

第一季度：重點檢查截至2010年末平臺貸款余額最大客戶。檢查內(nèi)容包括：一是地方政府融資平臺資產(chǎn)負債情況，是否存在資不抵債等；二是地方政府融資平臺貸款資金使用情況，包括用途和投向是否合規(guī)，資金使用效益等；三是2010年6月至12月底、2011年1月1日后新增貸款情況；四是現(xiàn)金流覆蓋的劃分認定情況；五是落實原定整改計劃情況等。

第二季度：重點檢查截至2011年3月末已整改為一般公司類貸款余額最大客戶。檢查內(nèi)容包括：一是現(xiàn)金流是否為全覆蓋；二是抵押擔(dān)保是否合法有效；三是是否符合退出平臺貸款管理的退出條件；四是各貸款行是否重新評估客戶風(fēng)險及債項風(fēng)險；五是公司治理是否健全，資本金是否真實到位，運營是否規(guī)范正常等情況。

第三季度：重點檢查2011年上半年新增平臺貸款最大客戶(若與第一季度檢查對象相同，則檢查貸款增量第二大的客戶)。檢查內(nèi)容包括：一是是否符合前述新增貸款準入條件；二是是否仍有地方政府擔(dān)保；三是涉及各貸款行審批權(quán)限是否已上收至總行；四是是否合理確定貸款期限和還款方式、是否簽訂差額補足協(xié)議彌補還款資金缺口；五是貸款資金使用情況，用途和投向是否符合貸款新規(guī)等。

第四季度：重點檢查截至2011年9月末平臺貸款整改變化最大客戶(若與第一、三季度檢查對象相同，則依次順延)。檢查內(nèi)容包括：一是項目條件是否整改合規(guī)；二是抵押擔(dān)保是否整改合規(guī)，是否對無效擔(dān)保進行追加和置換；三是是否針對整借整還、期限過長、還款來源不足等貸款合同問題進行整改；四是是否建立貸后管理機制并按季形成貸后管理報告。

五、嚴格監(jiān)測“整改為一般公司類貸款”的風(fēng)險

(一)嚴格退出條件。滿足以下全部條件的企業(yè)法人類平臺貸款，銀行可整改為一般公司類貸款，并按照商業(yè)化原則運作：一是符合“全覆蓋”原則，即各債權(quán)銀行對借款人的風(fēng)險定性均為全覆蓋；二是符合“定性一致”原則，即各債權(quán)銀行均同意整改為一般公司類貸款；三是符合“三方簽字”原則，即各債權(quán)銀行均已就平臺風(fēng)險定性和整改措施與融資平臺及地方政府相關(guān)部門達成一致，并通過三方簽字(地方政府相關(guān)部門、融資平臺及各債權(quán)銀行)進行確認。對于本《通知》印發(fā)前已整改為一般公司類并按商業(yè)化原則運作的貸款，各銀行應(yīng)重新逐一審定是否為公司法人且滿足上述三項退出條件；不合要求但此前已納入一般公司類的貸款，各銀行應(yīng)重新將其歸入平臺貸款管理，于2011年6月末前完成。

(二)有序組織退出。在三方簽字完成后，由最大債權(quán)行將借款人現(xiàn)金流計算、三方簽字等文件報送至平臺所在地監(jiān)管部門，由銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局按月對現(xiàn)金流測算的準確性、三方簽字等情況進行審查，并于審查通過后有序組織平臺貸款退出。退出時間、方式由各地監(jiān)管部門自行確定。

(三)明確風(fēng)險自擔(dān)。對于已整改為一般公司類、進行商業(yè)化運營的貸款，各銀行應(yīng)按照審慎信貸要求進行管理，在原有債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變的前提下，信貸風(fēng)險由借貸雙方承擔(dān)，如出現(xiàn)風(fēng)險只追究貸款人責(zé)任。

(四)健全臺賬統(tǒng)計。各銀行及銀監(jiān)局應(yīng)建立對整改為一般公司類貸款的臺賬統(tǒng)計機制，密切關(guān)注整改后貸款情況，進行持續(xù)跟蹤、動態(tài)監(jiān)測。各銀監(jiān)局應(yīng)督促各銀行嚴查公司資本金是否真實到位，還款來源是否充足，抵押擔(dān)保是否合規(guī)，運營是否規(guī)范正常等情況，確保風(fēng)險可控。

(五)審慎評估新增貸款風(fēng)險。對于整改為一般公司類貸款的新增債務(wù)，各銀行應(yīng)按照“三個辦法、一個指引”等審慎信貸規(guī)定重新評估客戶風(fēng)險及債項風(fēng)險，對借款人情況、還款來源、擔(dān)保情況等進行審查，全面評價風(fēng)險因素，重點審查和監(jiān)測現(xiàn)金流覆蓋程度的動態(tài)變化。各銀監(jiān)局應(yīng)嚴格監(jiān)測該類貸款新增債務(wù)是否存在集中度違規(guī)、是否仍存在財政違規(guī)擔(dān)保等問題。

六、儂法加大平臺貸款問責(zé)處罰力度

各銀行應(yīng)建立平臺貸款風(fēng)險及其管控的問責(zé)機制。各銀監(jiān)局應(yīng)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)銀行在平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)違紀問題，并嚴格按照法律法規(guī)規(guī)定，采取問責(zé)高管、限制準入、暫停業(yè)務(wù)、處以罰款等方式，嚴肅追究出現(xiàn)問題的貸款發(fā)放機構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

(一)嚴肅查處違規(guī)擔(dān)保貸款問題。凡是以地方各級政府及其所屬部門和主要依靠財政撥款的經(jīng)費補助事業(yè)單位以直接或間接形式提供擔(dān)保，以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品，以政府承諾擔(dān)保、無土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾和規(guī)劃土地儲備(如土地儲備證)作為抵押的貸款，均屬違反《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的行為。一經(jīng)查實，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條、第四十八條以及《關(guān)于進一步推進改革發(fā)展 加強風(fēng)險防范的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2011]14號)規(guī)定，對問題機構(gòu)和高級管理人員進行嚴格處罰。

第五篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于加強2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指.

中國銀監(jiān)會關(guān)于加強2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān) 管的指導(dǎo)意見

銀監(jiān)發(fā)〔2012)12號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司：

2012年，各銀行業(yè)金融機構(gòu)要遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風(fēng)險為目標，以降舊控新為重點，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進地方政府融資平臺(以下簡稱融資平臺)貸款風(fēng)險化解工作。為深化融資平臺貸款風(fēng)險緩釋工作，現(xiàn)提出如下指導(dǎo)意見:

一、嚴格監(jiān)控，及時化解到期風(fēng)險

(一)逐戶按月統(tǒng)計到期貸款。各銀行、各銀監(jiān)局要建立融資平臺(包含仍按平臺管理類和退出類平臺，下同)貸款今年到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，逐月統(tǒng)計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源、實際償還情況等，按季報送銀監(jiān)會。(二)落實到期貸款償還方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要在全面調(diào)查統(tǒng)計的基礎(chǔ)上，與各融資平臺共同制定詳細的還款方案。牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要按融資平臺名錄負責(zé)測算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報送各銀監(jiān)局。

(三)加強到期貸款風(fēng)險分析監(jiān)測。各銀行、各銀監(jiān)局要根據(jù)專項統(tǒng)計結(jié)果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺運營狀況和到期貸款的還款進度。對不能按方案落實資金來源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問題的，要及早采取處置措施，并專報銀監(jiān)會。

二、分類處置，切實緩釋存量風(fēng)險

(四)對于融資平臺的存量貸款，應(yīng)按照“分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

(五)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息且項目已建成達產(chǎn)、形成了經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，要以現(xiàn)金流來源為基礎(chǔ)，制定均衡的分期還貸計劃，并專戶集并、封閉現(xiàn)金流收入，確保及時足額清收到期貸款本息。

(六)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達產(chǎn)形成經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進行再融資，切實支持項目早達產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來源。

(七)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批

后，可按照工程建設(shè)實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。

(八)對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關(guān)部門和借款人，制

定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新投資者等市場化處置方案，提高現(xiàn)金流覆 蓋程度，在項目建成達產(chǎn)后及時按約清收貸款本息。

(九)對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財政預(yù)算，分期清收貸款。

三、嚴格標準，有效控制新增貸款

(十)嚴格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺貸款要嚴格準入標準和放貸條件，堅持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整。對仍按平臺管理類的新增貸款進行重點監(jiān)管，對退出類貸款的變動情況進行跟蹤監(jiān)測，以實現(xiàn)全年融資平臺貸款“降舊控新”的總體目標。

(十一)嚴格控制總量。今年各銀行在信貸計劃安排上不得新增融資平臺貸款規(guī)模;各地區(qū)的融資平臺貸款余額不得超過當?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限;各銀行不得對信貸分類中列為壓縮類的融資平臺新發(fā)放貸款。

(十二)嚴格把握投向。融資平臺新增貸款應(yīng)優(yōu)先保證重點在建項目需求，既要避免重點項目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續(xù)建”之名套取貸款。仍按平臺管理類的新增貸款的投向主要為五個方面:一是符合《公路法》的收費公路項目;二是國務(wù)院審批或核準通過且資本金到位的重大項目;三是土地儲備類和保障性住房建設(shè)項目;四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持且符合中央政策的農(nóng)田水利類項目;五是工程進度達到60%以上，且現(xiàn)金流測算 達到全覆蓋的在建項目。

(十三)嚴格新增貸款條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件:一是公司治理完善;二是現(xiàn)金流全覆蓋;三是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;四是借款人資產(chǎn)負債率低于80%;五是融資平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預(yù)算管理，并已落實預(yù)算資金來源。

四、審慎退出，加強退后動態(tài)管理

(十四)嚴格平臺退出管理。各銀行應(yīng)以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴格把握融資平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風(fēng)險，強化退出類平臺貸款的風(fēng)險管控。(十五)嚴格平臺退出條件。融資平臺退出需滿足五個條件:一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運作的企業(yè)法人;二是資產(chǎn)負債率在70%以下，財務(wù)報告經(jīng)過會計師事務(wù)所審計;三是自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對

融資平臺的風(fēng)險定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠信經(jīng)營，無違約記錄，可持續(xù)獨立發(fā)展。

(十六)嚴格平臺退出程序。融資平臺退出應(yīng)嚴格按照以下程序進行:一是牽頭行發(fā)起。由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認真審核并形成一致性退出意見。二是各總行審批。各債權(quán)銀行分支機構(gòu)將融資平臺退出申請報各總行審核批準。三是三方簽字。各債權(quán)銀行獲總行退出審批通過后，與地方政府相關(guān)部門、平臺公司進行溝通協(xié)商并由三方簽字確認。四是退出承諾。在三方簽字的同時，地方政府及相關(guān)部門應(yīng)明確承諾不再為退出類平臺新增貸款提供任何擔(dān)保;各銀行應(yīng)明確承諾按審慎信貸原則進行貸款管理，并獨立承擔(dān)新增貸款風(fēng)險。五是監(jiān)管備案。牽頭行將有關(guān)資料收集完整后向融資平臺屬地銀監(jiān)部門報備，監(jiān)管部門在融資平臺報 表中標示退出。

(十七)嚴格平臺退后管理。對退出類平臺，各銀行要在落實“名單制”管理的基礎(chǔ)上，嚴格按照商業(yè)化原則加強風(fēng)險管控。監(jiān)管部門要實施動態(tài)監(jiān)測，對于退出類平臺五項條件之

一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺管理。退出類新增貸款應(yīng)嚴格遵循產(chǎn)業(yè)

政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔(dān)風(fēng)險”的責(zé)任追究機制。各銀

行不得向退出類平臺發(fā)放保障性住房和其他公益性項目貸款。

五、完善制度，深化平臺貸款管理

(十八)實行信貸分類制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對融資平臺按照

“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類。“支持類”指符合融資平臺貸款的新增條件和

銀行信貸政策及風(fēng)險偏好，可以新增貸款的融資平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺貸

款的新增條件，但未超越銀行風(fēng)險容忍度，可以為保項目完工進行再融資但貸款余額不超過

年初水平的融資平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策，又

超越銀行風(fēng)險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的融資平臺。針對上

述信貸分類，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營實際情況，制定出具體的分類條件和標準。

(十九)強化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付” 的原則，加強總行對仍按平臺管理類貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授

信、逐筆審批，加強支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

(二十)健全統(tǒng)計分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強對融資平臺貸款的動態(tài)監(jiān)測分析，繼續(xù)按季做好臺賬統(tǒng)計工作。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個融資平臺只有一個風(fēng)

險定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報送。各銀行

應(yīng)對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于2012年4月將分類結(jié)果

通過平臺信息系統(tǒng)報送銀監(jiān)會。

六、明確職責(zé)，強化監(jiān)管約束

(二十一)強化信貸約束。對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發(fā)放任何形

式的貸款:一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的;二是借款人為異地融資平臺的;三是所在地區(qū)地

方政府債務(wù)規(guī)模達到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔(dān)保承

諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無合法土地使用權(quán)證的

土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二十二)實施現(xiàn)場檢查。2012年融資平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則，上下半年各進行

一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)圍繞現(xiàn)金流測算、存量貸款

風(fēng)險緩釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為2011年末退出

類平臺貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年仍按平臺管理類新增貸款最 多的一戶。

(二十三)嚴肅責(zé)任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)

銀行在融資平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)問題。各銀行應(yīng)建立融資平臺貸款風(fēng)險管控 的問責(zé)機制，出現(xiàn)問題的，要嚴格按照職責(zé)規(guī)定追究責(zé)任。(二十四)銀行法人總行職責(zé)。實施信貸分類;審批新增貸款;審批融資平臺退出;審批存量 貸款分類處置方案;控制融資平臺貸款總量。

(二十五)銀行分支機構(gòu)職責(zé)。正確執(zhí)行信貸分類管理制度;正確發(fā)起融資平臺退出;正確發(fā)起新放貸款;正確落實存量貸款增信整改;正確計算現(xiàn)金流覆蓋率;正確填報融資平臺信息(名單、違約、重組等)。

(二十六)法人機構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促各銀行法人總部落實“降舊控新”目標、準確信貸分類、規(guī)范審批融資平臺退出、合理處置存量貸款風(fēng)險、及時準確報送信息。

(二十七)分支機構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促銀行分支機構(gòu)正確執(zhí)行信貸分類管理制度、規(guī)范發(fā)起融資平臺退出、確保新發(fā)放貸款依法合規(guī)、正確整改增信存量貸款、正確計算現(xiàn)金流覆蓋率、正確填報融資平臺信息。

(二十八)銀監(jiān)局(分局)職責(zé)。確定轄內(nèi)融資平臺名單;按是否退出對轄內(nèi)融資平臺進行分類;明確轄內(nèi)融資平臺的風(fēng)險定性;填報“三項整改”(抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式)信息;逐戶監(jiān)測融資平臺貸款增減變化情況;開展融資平臺貸款現(xiàn)場檢查;關(guān)注今年融資平臺貸款到期及還款情況。對于未按照監(jiān)管規(guī)定對轄內(nèi)銀行落實本指導(dǎo)意見的情況進行及時檢查或檢查后未責(zé)令銀行對所發(fā)現(xiàn)的問題采取整改措施的，依照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。(二十九)統(tǒng)計信息部門職責(zé)。開發(fā)維護平臺信息采集系統(tǒng);及時匯總報表數(shù)據(jù);及時分析研究數(shù)據(jù);提出違規(guī)問題并告知相關(guān)監(jiān)管部門。

請各銀行業(yè)金融機構(gòu)將本指導(dǎo)意見盡快傳達至本系統(tǒng)各級分支機構(gòu)，并結(jié)合本行實際制定具體的落實措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要將本指導(dǎo)意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，同時向地方政府做好政策匯報和解釋工作。如在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題，請及時向銀監(jiān)會報告。附件:關(guān)于2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)問題的說明 附件

關(guān)于2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)向題的說明

根據(jù)2012年2月20日、21日在深圳召開的“地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作會議”精神，現(xiàn)將2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)問題說明如下。

一、指導(dǎo)思想

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的指導(dǎo)思想是“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”。

“政策不變”是指自2009年融資平臺貸款清理規(guī)范工作開始以來的所有政策都不變。“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”的十六字方針不變;“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”的風(fēng)險定性四分類方法不變;“降舊控新”的總體目標不變;融資平臺按仍按平臺管理類和退出類劃分的要求不變，其中凡稱融資平臺的包括仍為平臺和退出的平臺兩類，仍為平臺的亦稱監(jiān)管類平臺，退出的平臺也稱監(jiān)測類平臺。

“深化整改”是指著力抓好三項整改工作:一是深化名單制管理。要求各銀行把融資平臺名單在原有風(fēng)險定性四分類的基礎(chǔ)上，將融資平臺再按“支持類”、“維持類”‘’和“壓 縮類”三種情形進行管理，并以此作為信貸審批的依據(jù)，分類結(jié)果由銀行自主決定。二是細

化信貸條件。進一步細化融資平臺貸款的信貸條件，對新增貸款的投向與條件提出更加 具體要求。三是強化退后管理。將退出類平臺納入信貸分類，并加強退后監(jiān)測。

“審慎退出”是指要求銀行嚴格落實融資平臺退出的有關(guān)條件和程序，加強對退出后融資平臺的持續(xù)管理，責(zé)成不符合審慎退出條件的融資平臺重新納入平臺管理，堅決杜絕 隨意退出、盲目退出、為增貸而退出的現(xiàn)象。

“重在增信”是指融資平臺要通過增加資本、增加抵質(zhì)押、置換無效擔(dān)保、簽訂補差協(xié)議、將政府承諾還款的部分債務(wù)納入當期財政預(yù)算等方式提高自身的信用水平，增強自 身的還款能力。

二、工作目標

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的工作目標是緩釋風(fēng)險。一是控制總量風(fēng)險。各銀行原則上在今年信貸計劃中不得安排新增融資平臺貸款規(guī)模。二是緩釋存量風(fēng)險。各銀行要分類處置存量貸款。三是消除到期風(fēng)險。各銀行要加強對今年到期貸款風(fēng)險的監(jiān)控，防止到期違約風(fēng)險事件的發(fā)生。四是防止斷鏈風(fēng)險。各銀行要重點避免出現(xiàn)在建工程資金鏈 斷裂的情況。

三、工作任務(wù)

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的工作任務(wù)是降舊控新。一是總量減少。各銀行原則上不得新增融資平臺貸款，重點是控制監(jiān)管類平臺的貸款總量，確保其貸款余額不上升;對于按照商業(yè)化運作的監(jiān)測類平臺，要跟蹤監(jiān)測其貸款總量變化和使用情況;對于保障性住房等公益性項目，允許新增貸款，但是必須納入監(jiān)管類管理。二是存量下降。今年仍按平臺類管理的融資平臺貸款余額原則上只降不升。三是有保有壓。各銀行要根據(jù)信貸三分類結(jié)果，將從“壓縮類”平臺中減少的貸款

額度用于投向“支持類”平臺，以在融資平臺貸款總量不增的情況下實現(xiàn)貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整。

四、工作路徑

(一)控新。一是各銀行在今年的信貸計劃中，原則上不得安排融資平臺貸款增量。二是各地區(qū)融資平臺貸款余額不得超過當?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限。三是所有“維持類”融資平臺的貸款余額不得超過年初水平。對于維持類平臺，各銀行可以新發(fā)放貸款，允許收回再貸，但是貸款余額不得增加。四是不得向“壓縮類”融資平臺發(fā)放任何形式的貸款。各銀行對于“壓縮類”平臺要做到“只收不貸”。(二)降舊。按照五種情形分類緩釋融資平臺的存量貸款風(fēng)險，其中退出類融資平臺僅適用前三種情形，仍按平臺管理的適用五種情形。一是及時收貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項目已經(jīng)完工達產(chǎn)且已經(jīng)形成現(xiàn)金流收入的融資平臺，要封閉現(xiàn)金流，對回籠款進行專戶管理，按照原來的約定及時清收貸款。二是收回再貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項目已建成但還沒有產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款本息(沒有經(jīng)濟建成)的融資平臺，可以在原有貸款額度內(nèi)進行再融資。再融資具體包括發(fā)行股票、債券、短融、中融、中票、引資、貸款等方式。對于以貸款形式實施再融資的，貸款總量不得超過原有貸款額度。三是據(jù)實定貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項目已經(jīng)確定工期但因有不可抗拒的因素導(dǎo)致不能如期完工，但貸款已經(jīng)到期的融資平臺，要一次性修改貸款合同，根據(jù)實際工期重新確定貸款期限。四是引資還貸。對于現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，項目能夠吸引社會資金投資的平臺，在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，可以通過資產(chǎn)

重組、引入新投資者，項目出售等方式，引進資金用于還貸。五是只收不貸。對于現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，工程項目不宜吸引社會資金投資的平臺，銀行只能只收不貸，并要求地方政府將貸款納入預(yù)算。

五、工作方法

(一)信貸分類管理。各銀行結(jié)合自身信貸經(jīng)營的實際情況，按照“支持類”、“維持類”，“壓縮類”分類標準，自主決定所有融資平臺客戶的信貸分類結(jié)果。其中，“支持類”是指符合融資平臺的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風(fēng)險偏好，可以增加貸款的平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺的新增貸款條件，但未超越銀行風(fēng)險容忍度，可以為保項目完工進行再融資但貸款余額不超過年初水平的平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的平臺。

(二)到期貸款風(fēng)險監(jiān)控，到期貸款主要是指今年到期的貸款。各銀行要按月把全年融資平臺到期貸款建臺帳、做統(tǒng)計，逐戶調(diào)查今年到期貸款的還款來源，并與平臺共同制定還款方案，還款方案于2012年4月末前報送各銀監(jiān)局。各銀監(jiān)局負責(zé)監(jiān)督和信息匯總，按季將還款方案的落實情況報告銀監(jiān)會。

(三)補充押品。各銀行要持續(xù)提升抵質(zhì)押品質(zhì)量，及時置換財政擔(dān)保和公益性資產(chǎn)等不合規(guī)抵質(zhì)押品，積極防范因資產(chǎn)價格下跌而導(dǎo)致的融資平臺貸款抵質(zhì)押品質(zhì)價下行風(fēng)險。

六、工作要求

(一)嚴格信貸管理。一是明確貸款投向。仍按平臺管理類新增貸款的投向為:符合《公路法》的收費公路;經(jīng)國務(wù)院審批或核準的且資本金已到位的項目;土地儲備和保障性住房;農(nóng)發(fā)行支持且符合中央政策要求的農(nóng)田水利建設(shè);工程進度達到60%以上且現(xiàn)金流達到全覆蓋的在建項目。二是嚴格新增條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件:公司治理完善;現(xiàn)金流全覆蓋;抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;借款人資產(chǎn)負債率低于8 0%;平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預(yù)算管理并已落實預(yù)算資金來源。仍按平臺管理類平臺的任何一筆新增貸款必須同時符合有關(guān)投向和條件的規(guī)定，兩者缺一不可。

對于以下情形，各銀行不得新發(fā)放融資平臺貸款:一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的;二是借款人為異地平臺的;三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式提供擔(dān)保承諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二)規(guī)范平臺退出。一是規(guī)范退出程序。融資平臺退出必須嚴格遵循“牽頭行發(fā)起一貸款行(總行)審批一三方簽字一退出承諾一監(jiān)管(局)備案”五項程序。銀監(jiān)局只負責(zé)退出平臺備案登記，不負責(zé)退出平臺審批。二是規(guī)范退出條件。退出必須同時符合公司治理健全、資產(chǎn)負債率在70%以下、現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息、存量貸款已整改合格、無違約記錄等五項條件。三是加強退后管理。五項條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的要重新納入平臺管理;平臺退出后不再享受平臺管理類貸款的相關(guān)優(yōu)惠信貸政策，新增貸款必須符合產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔(dān)風(fēng)險”的責(zé)任追究機制;各銀行對退出類平臺不得再發(fā)放保障性住房和其他公益性項目的貸款。

(三)規(guī)范報表統(tǒng)計。一是平臺風(fēng)險分類統(tǒng)計。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每

個融資平臺只有一個定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報送。二是平臺信貸分類統(tǒng)計。各銀行應(yīng)對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于2012年4月將分類結(jié)果上報銀監(jiān)會。三是融資平臺貸款到期償還及違約情況統(tǒng)計。各銀行、各銀監(jiān)局應(yīng)建立融資平臺今年

貸款到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，按月統(tǒng)計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源等情況，并按季報送銀監(jiān)會。

(四)規(guī)范數(shù)據(jù)填報流程。融資平臺報表數(shù)據(jù)填報要遵循以下五項程序:第一步，各銀監(jiān)局、分局負責(zé)填報融資平臺基本信息，包括資產(chǎn)負債、風(fēng)險定性、退出情況等，并報送銀監(jiān)會統(tǒng)計部;第二步，銀監(jiān)會統(tǒng)計部將融資平臺基本信息表發(fā)給各銀行業(yè)金融機構(gòu)，由各銀行據(jù)表填報貸款數(shù)據(jù)，并報送各銀行法人機構(gòu)主監(jiān)管員審查;第三步，在主監(jiān)管員明確審查無誤后，銀監(jiān)會統(tǒng)計部對所有融資平臺貸款數(shù)據(jù)進行匯總;第四步，銀監(jiān)會統(tǒng)計部將匯總完畢的數(shù)據(jù)反饋給相關(guān)銀監(jiān)局。

(五)規(guī)范現(xiàn)場檢查。現(xiàn)場檢查分為兩類:第一類是銀行自查，由銀行內(nèi)審部門組織檢查。第二類是銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局的現(xiàn)場檢查。按照屬地原則，上下半年各進行一次。上半年檢查對象為2011年末“退出類”貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年融資平臺新增貸款最多的一戶。