第一篇：淺析美國養老制度及對我國的啟示

淺析美國養老制度及對我國的啟示

呂 永 久

作者單位 ： 中國國家博物館

離退休服務管理科

0 0 0 0 6 【 摘要】

中國目前約有1．7億老年人，是世界上老年人口最多的國家。經過十多年的探索和實踐,中國已初步建立起以居家養老為基礎、社區服務為依托、機構照料為補充的社會養老服務體系基本框架，但該體系仍存在政府投入不足、保 障面小、布局欠合理、城鄉和區域發展失衡、服務項目單

一、專業人員稀缺和服務標準不規范等諸多不足。美國是世界上最發達國家，其老年社會保障制度已相對完善，許多有益做法對我當今養老制度 建設不無啟發和借鑒之處。

本文將從介紹美國養老模式現狀、特點和筆者在美養老機構見習經歷入手，闡明當今較為先進的老年保障做法并探討對我國應有的啟示?！?關鍵詞】

養老制度模式特點

中美比較 1 ．美 國老齡基本情況

美國人口近3 億，其中6 5 歲以上人口為 3 5 0 0萬，占總人口 的 1 2．4 ％。美國老年人絕大多數在自己家中生活，有 9 7 0萬獨居老人，約占老年人的 3 0 ％。2 0 1萬老年人住在養老院，約占老年人口的5· 7 ％。2 ． 美國養老制度發展過程

美國老年社會保障制度創建于上世紀 3 0 年代。當時的經濟危機使美國政府認識到，要保持社會穩定，必須為人民生活提供一定保 障。1 9 3 5年，美 國聯邦政 府頒布 了《 社會保障法》，實施強制性養老保障制度。就業者在能勞動并獲得收入時以稅收的形式向政府交納社會保障稅，工作到年滿 6 5 歲退休后領取養老金。經過 7 O 多年的發展，美國養老制度逐漸完善，不但能滿足老年人的基本生存需求，而且越來越重視老年的發展需求，呈現保障機制多重化、社會保障私營化、年金保險儲蓄化和退休年齡后移化四大趨勢。．美國養老機構簡況 ． 1 美國養老機構分類在美國，養老機構根據不同功能分成三類。

第一類 為技術護理照顧型養老機構，主要收養需 2 4 小時精心醫療照顧但又不需經常性醫院服務的老人 ；

第二類為中級護理照顧型養老機構，主要收養無嚴重疾病，需2 4小時監護、護理但又不需技術護理照顧的老人 ；

第三類為一般照顧型養老機構，主要收養需要提供膳食和個人幫助但不需要醫療服務及24小時生活護理服務的老人。

目前，美國共有養老院、老年公寓、護理院、老年服務中心、托老所等養老機構2萬多家，形成覆蓋面廣、內容豐富的養老服務體系，每一有需要的老人都能在不同的機構中得到合適的服務和幫助。． 2 美國養老機構環境、設施

筆者曾在美國休斯頓市老人服務中心(S e n i o r

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C e n t e r)做志愿者。該 中心設有老人公寓區、半自理服務區和全封閉的老年癡呆病區，共有1 5 0 張床位。每病區均有一寬敞活動大廳，供老年人在此聊天、讀報。老人公寓區、半自理服務區還擺設鋼琴，供老人和志愿者在此演奏。服務中心環境優美，健身設備齊全。餐廳為自選式，能自理的老人可到餐廳選擇愛吃食品、不能自理的有專人推著輪椅到另一餐廳用餐。3 ． 3 美國養老機構內的醫療保障

休斯頓市老人服務中心為混合型養老機構，配有一名護士主任(相當于國內的副主任護師)，主要負責工作評估、培訓、質量控制、感染控制。護士和護工三班倒，白天6人，晚上6人，夜里3人。每班除領班外，還有營養師、理療師、活動輔導員和義工。?？漆t生、心理醫生定期到服務中心為老人檢查。老年服務中心護理費用部分由個人用養老保險支付，部分由當地州政府補助。此外，老人服務中心還設有綜合生評估團隊伍，對服務質量定期評估。． 4 美 國主要養老模式

美國絕大多數老人是居家養老，由社區或許可的服務機構開展上門服務，如送飯到家、小時工，專業護理人員也定時到家探望。另一方式是集中式居住在同一區域，各有自己房間和衛生設備，仍保持相對獨立。

這類居住環境一般有服務人員幫助做飯、打掃衛生等，也設有專門護理人員，但不需要2 4 小時連續照顧。再有一類是護理院，通常分中等和專業護理兩類。中等護理指一般護工就能完成的護理工作，主要是日常生活幫助等。專業護理，則指需要護士以上級別的護理，如理療、靜脈注射、吸氧、人工呼吸等。4 ． 美國養老體系的主要特點 4 ． 1

養老問題法制化

美國的養老制度建立在法制基礎之上。美聯邦政府繼1 9 3 5年出臺《 社會保障法》 后，又先后推出了《美國老人法》、《老年人社區服務就業法》、《補充保障收入法案》

、《 醫療照顧保險法案》、《老年人營養方案》、《 老年人個人健康教育與培訓方案 》、《 食品券法案》、《 住房補助法案》 和《 多 目 標 老人 中心方案》 等一 系列 與老年人生活密切相關的社會福利法案，將老年人的收入、健康、服務、居住、學習、娛樂等均納入法制管理范圍，為老人構建起較為完善的社會安全網。4 ． 2 社會服務規范化

美國社會為老服務體系主要有支持性服務(協助看病、購物、交通，房間整理、打掃)、營養服務、預防性健康服務、照料者后援服務(提供政策信息、人員培訓、臨時替代等)、防受虐待和為土著老人服務等六大內容，項目全面，服務標準統一、規范。4 ． 3

資本投入多元化

由于老年人對養老機構需求較大，政府采取各種措施鼓勵社會力量興辦養老機構。無論何種形式，政府均提供資金、技術幫助和政策優惠，如免征地稅、營業稅等。4 ． 4 護理隊伍專業化

美國養老機構工作人員或為老服務人員均由專業人士 組成，除注冊護士、執照護士、輔 助護士、護工外，一般還設有營養 師、理 療師、心理專 家、活動輔導員和志愿者等。這些服務人均受過專門業務訓練和專業培訓，具有較扎實的護理知識基礎和職業技能，持證上崗，確保服務達到專業水準。4 ． 5 服務質量標準化

美國各州對養老機構的硬件設施、人員配備、資格認定、評估方式、監督機制和服務規范都有相應硬性要求，每個老人要有標準化和量化評估表，記載所有項目和指標，如 身心狀況、精神 狀況、醫療理療次數、服藥狀況、日常生活和特殊需求等。政府要求養老機構將這些資料定期交付老年研究中心，不斷研究、改善護理、管理模式，力爭為每個老人制定全面、合適的健康計劃。4 ． 6 服務手段信息化

由于當前居家養老是主要趨勢。為確保為居家老人服務到位，美國注重信息化建設，在推廣家庭緊急救助系統。該系統由與互聯網連接的電腦、電視界面、電話和一系列傳感 器組成。這些傳感器被精心放置在浴室、廚房、入 口和臥室，用來監視老人家中情況并記錄他們的行為。如果家里一段時間沒動靜或房門傳感器在一定時間內一直關閉，系統就會向家人發出警報。通過電視界面，家人可觀察老人的情況。即使相隔千里，老人也能經常和家人交流。．對我國養老制度建設的啟示 ． 1 完善有關社會保障的法律規范

美國的養老制度具有法制化、社會化特征。我國老年保障制度往往以即時性政策為基礎，缺乏統一的管理部門，隨機性、不連貫性。需要逐步由以行政手段為主向以法律手段為主轉變。． 2 對養老機構要予以多方面政策扶持

各級政府應在公益用地和建設用地中優先安排居家養老服務設施，所有為老服務設施都要減免各種配套費。機構照料服務應享受稅收減免等項扶持和優惠政策，各類企事業單位、社會團體和個人向養老機構的捐贈，在計算單位稅收和個人所得稅前應準予全額扣除。5 ． 3 養老機構必須堅持社會化、專業化、規范化要通過政策鼓勵措施，加快實現養老機構投資主體多元化，把社會資源更多地吸引到養老機構的建設中來。同時要積極培植和 發展社會服務團體和民間組織，將為老服務的機構、設施和場所更多地交給他們去經辦和管理，政府則發揮宏觀管理和行政監督職能，實現為老服務事業管理的規范化和運行機制的市場化。加快養老機構的專業化建設。最重要的就是加快服務隊伍的職業化建設步伐，要通過院校培養、在職培訓等多種途徑，使為老服務的工作人員都成為掌握專業社會工作知識和服務技能的專門人才。加強養老機構的規范化建設，要研究制定出一套完整的服務標準和規范體系，提高整個為老服務機構的管理和服務水平，形成一套完整的管理規范。6 ．政策建議

中國自1 9 9 9年正 式步入老齡社會后，老齡化已逐漸呈現規模巨大、發展迅速、地區差異、城鄉倒置、性別失衡和未富先老等六大特征。關注老年民生，應對好人口老齡化帶來的嚴峻挑戰不但事涉百姓的養老之憂、家庭幸福，更關系到“ 以人為本” 的科學發展觀能否真正踐行，關系到社會和諧、國家穩定，關系到中國全面建設小康社會和現代化的目標能否順利實現。面對老齡社會已成為中國基本國情這一事實，建議黨和政府將做好老齡工作當作一項基本國策，完善各項政策優惠措施，盡快制定并全面落實支持養老機構 發展的法規、政 策，將養老納入各地經濟社會發展的整體規劃中，利用政府和社會多方資源，建立適應城鄉不同需求的多元化、多層次養老服務體系，全力推進養老服務社會化、專業 化和規范化，使老年人安度晚年，為他們的子女解除后顧之憂。參 考 文 獻

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P o l i c y，2 0 0 1，1 3(1)： 1 5— 3 6 收稿 日期 ： 2 0 1 l一 4—1 1(上 接 第 9 3頁)6 尋凌福． 醫用 9 5 ％乙醇用于濕化瓶 干燥方法 的效 果探討 [ J ] ． 全科 護理，2 0 0 9，7(7 C)： 1 9 1 5—1 9 1 6 ．

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第二篇：淺議美國行政公開制度及其對我國啟示

數據庫】經濟類2008年三季度

【文獻號】1535

【原文出處】知識經濟

【原刊地名】重慶

【原刊期號】20087上

【原刊頁號】72～73

【分 類 號】MF1

【分 類 名】體制改革

【復印期號】200809

【標 題】淺議美國行政公開制度及其對我國啟示

【作 者】王瑾

【作者簡介】王瑾，陜西理工學院經濟與法學學院。（723000）

【內容提要】行政公開制度是近現代發展起來的一項制度，作為現代法治國家的一項基本價值標準，它已經成為衡量各國法制現代化的重要標志。美國是世界上行政公開制度最為完善和系統的國家，它在行政公開制度領域中的研究和探索，成為許多國家學習和參照的藍本和典范。本文從簡述美國行政公開制度入手，分析我國行政公開制度存在的問題，重點討論美國行政公開制度對我國的啟示。

【摘 要 題】住房保障

【關 鍵 詞】行政公開/啟示/制度

【正 文】

一、美國行政公開制度簡述

行政公開，指將行政權力運行的依據、過程和結果向相對人和公眾公開，使相對人和公眾知悉。行政機關通過公開行使行政權力的依據和過程，說明所做決定的理由，滿足公眾知情的權利，增強行政的透明度，體現行政的民主。行政公開原則的確立，對于公民知情權的保護，促進公民對行政的參與、抑制腐敗、監督權利等有重要的意義。任何一項制度的產生往往都要經過一段較長時間的醞釀和準備，行政公開制度最早起源于北歐的瑞典，卻成熟和完善于美國。

傳統上，行政保密是一項原則。二戰之前，美國行政機關的活動是否公開由行政機關自由裁定，公民無權要求行政機關公開行政行為的依據和理由。唯一的例外就是在訴訟中公民可以要求有關行政機關公開必要的法律依據和理由，也就是以保密為原則，公開為例外。二戰之后，隨著民主政治的發展，美國有關行政公開的制度開始發展起來。

美國的《憲法第一修正案》和《版權法》是美國信息立法體系中的兩個原則性法案。前者規定了政府機構不得以任何形式限制公眾對政府信息的使用。后者規定版權保護不適用于政府的任何文件、報告等文本，排除了政府機構享有版權持有人權利的任何可能性，是對前者的補充。當代美國關于政務公開的最重要的法律有1967年的《政府文件公開法》（Freedom of Information，也譯為情報自由法）、1976年的《政府會議公開法》（The Federalment in the sunshine Act，也譯為陽光下的聯邦政府法）和1974年的《公民隱私保護法》。其中，《政府文件公開法》是有關政府信息公開的最基本、最重要的法律文件，被美國人譽為國家的榮譽、民主的典范和開放社會的象征。正如當時美國的司法部長在《政府文件公開法》正式實施的說明中強調的：“如果一個政府是真正的民有、民治、民享的政府的話，人民必須能夠詳細地知道政府的活動。沒有任何東西比秘密更能損害民主，……在當前群眾時代的社會中，當政府在很多方面影響每個人的時候，保障人民了解政府活動的權利，比任何時代更為重要?！薄墩募_法》奉行的指導思想是對政府文件，以公開為原則，不公開為例外。通常，不公開的范圍僅僅限于該法所規定的九種例外信息，分別是：國防和外交機密文件、純屬機

關內部人事制度的文件、其他法律增加的免于公開的文件、商業秘密、訴訟資料、特殊的檔案、執法文件關于金融管理的情報、地質情報。需要強調的是就這九種不于公開的例外性規定，也只是許可性規范，而非任意性規范，也就是說政府對于這九類信息可以公開，也可以不公開。除了上述九類不公開的信息，行政機關的記錄或者檔案都必須以某種形式公開?！墩募_法》值得借鑒和學習的在于公開對象的廣泛性，體現在公開的對象可以是任何公民，并且不要求他們說明理由，只要能夠指明所要求的文件，按照行政機關所規定的手續和費用，就能夠得到政府文件，而不是把公開的對象限定在和文件有直接關系的當事人。正如，人們享受陽光是當然的權利一樣。另外，該法還規定了在行政機關拒絕公開相應的文件時，當事人可以提起訴訟，通過司法途徑，請求法院命令行政機關公開當事人所要求的文件。當然政府依法可以拒絕公民的請求，但是必須履行嚴格的步驟：“第一，政府人員向機構負責人提出信息公開的豁免申請，并聲明拒絕公眾使用的理由；第二，由機構負責人向法庭提出申訴，申請獲準信息公開的豁免權。如果法庭拒絕政府機構的申請，那么該機構必須無條件向公眾公開政府信息?！痹摲ㄟ€對政府機構的信息收費標準做了原則性的規定，即允許政府向信息用戶收費，但是嚴格限定在信息查詢和復制的成本范圍內，從而排除了政府機構利用信息資源從事商業性開發的可能性。

1974年的《公民隱私保護法》規定行政機關的個人記錄必須對本人公開和對第三者限制公開的原則。1976年的《政府會議公開法》規定合議制會議機關的會議必須公開，公眾可以觀察會議的進程，取得會議的文件和信息。鑒于《政府文件公開法》不再與現代突飛猛進的現代信息技術相適應，1995年，美國政府又通過了新的信息擴散政策，即《精簡公文法》，其所樹立的立法目標有兩個：“一是防止政府機構壟斷、獨占政府信息資源，消除政府機構的任何限制性做法，及時、公正地干預政府機構對信息資源的壟斷行為；二是通過實行免版稅原則，禁止政府機構從事商業性開發?！笨梢姡绹嘘P政府信息公開的制度是很完善的，它對于美國推行民主政治、遏制行政腐敗和保障公民的私人權利具有重要的意義，對于世界其他國家實現政府的信息公開制度提供了良好的學習版本和藍圖。

二、我國政府信息公開的問題所在行政公開制度在我國愈來愈受到重視。尤其是近年來，在經濟改革，反對腐敗，推行依法治國、依法行政，加強基層民主建設，推動國民經濟信息化的大背景下，各地、各部門都制定了一些政府信息公開的規定。這些規定取得了一定的成效，但我國的政府信息公開制度還是存在著很多的問題。

從立法現狀上來看，問題表現在：“

1、沒有統一的公開行政法典；

2、涉及公開的法律規定散見于單行法中；

3、有關行政公開的法律規定主要是立法公布和具體行政行為程序性公開兩個方面?！?/p>

從觀念上來看，問題表現在：我國長期以來一直是國家本位、官本位的法律傳統，在這種法律法律傳統下，我國奉行的是“權威行政”。在權威行政中，“官”與“民”始終保持著明確的界限。并且溝通不暢，政府視公民為被管理者和被統治者，行政服務帶有濃厚的神秘色彩和恩賜性。要營造這種神秘的色彩，當然就不可能做到公開，暴露在陽光底下就不再神秘。具體來講，我國行政公開制度的主要問題可以概括為：第一，法律和制度保障不到位，政府信息公開往往被視為一種政府的辦事制度，是政府的一種職權，沒有成為憲法和法律所保護的普遍制度。在我國尚沒有一部統一的政府信息公開法，也沒有形成全國統一的政務公開制度，有關的具體規定只是散見于《保密法》、《統計法》、《檔案法》和《反不正當競爭法》等一批法律法規中。這使得信息公開制度在我國帶有很大的隨意性和不穩定性，難以真正落到實處。第二，政務公開往往流于形式化和表面化。表現在只公開一些無關痛癢的辦事規章制度和用以表明政績的的數字數據，而對于涉及人權物等權力核心內容以及辦事的結果和依據等實質性公開不到位，甚至不公開，這種狀況使得信息公開成為應付上級，糊弄群眾，自

欺欺人的花架子。第三，行政公開的廣度不夠。我國的政府信息公開還僅僅限于行政機關、立法機關、司法機關以及其他一些具有行政管理權的公共組織和國有企業，而它們的信息公開很有限，存在很多的死角和盲區。第四，我國缺乏政府信息公開的監督機制和責任追究機制。政府部門公開的信息是否全面、屬實，公開的措施是否到位等都無法受到監督和約束，即便是確定不準確、不全面、不屬實、不到位，也沒有具體的責任追究機制。所以，在我國，政府信息公開只是一只好看而不中用的花瓶。

三、美國政府信息公開制度對我國確立和完善相關制度的啟示

應該說我國真正意義上的政務公開制度尚不存在，有待確立和完善，結合美國相關制度的經驗，提出如下看法：

第一，要樹立“服務行政”的理念。服務行政和權威行政是兩種完全不同的行政形態，也是兩種完全不同的行政理念。早在二百多年以前，啟蒙思想家就告訴我們，行政權力的受任人絕對不是人民的主人，而僅僅是人民的官吏，人民可以委任他們，自然也就可以撤換他們。在服務行政中，人民是國家的主人，政府和官員是人民的公仆，是為人民服務的。在這種大的理念下，行政服務帶有契約性，政府以為人民服務為信條。我們可以從美國1967年的《政府文件公開法》的有關政府信息公開的制度中可以看出，美國政務信息公開的對象具有廣泛性，所有的公民，不考慮任何其他因素，都有權利要求政府公開信息，如果政府拒絕公開，要遵循嚴格的程序，可以看出公民在行政關系中絕對不是被當作被管理者和被統治者來對待的，他們是真正的權利者，美國的這種以公民權利為核心，政府服務于公民的行政理念是值得并且必須借鑒的。我國目前已經注意到了這個問題，并且有了相應的提法，但是，離真正的服務行政還很遠。

第二，在公平和效率中要以前者為核心價值，樹立公開是實現公平正義的前提的觀念。公平和效率是法律所追求的兩大價值，二者在一定情況下是統一的，過于延遲的正義在某種情況下等于不正義。但是，二者又是矛盾的，在二者產生沖突的時候，是犧牲正義來保證效率，還是讓效率讓位于公平？現代法治要求我們以公平正義為核心價值，喪失公正性的法律不是真正意義上的法律。在一定的情況下不得不以犧牲效率來保證實現公正。而公正又以公開為前提，誠如英國上議院休厄大法官在著名的1924年國王訴蘇塞克斯法官案所作的評論那樣：“公平的實現本身是不夠的，公平必須公開地、在毫無疑問地被人民能夠看見的情況下實現。這一點至關重要?！比绻麤]有廣泛的信息或是沒有取得這些信息的方法，那么她只能是一場鬧劇或悲劇的前奏或者二者兼而有之。

第三，完善相關的法律，包括在憲法中寫明和制定政府信息公開法律。我們看到美國的政府信息公開制度有著完善的法律保障，《憲法》、《版權法》到《公民隱私保護法》、《政府會議公開法》、《精簡公文法》等都有關于政務公開的規定，尤其是1967年的《政府文件公開法》更是美國政務信息公開的核心法律。我國在憲法中應該加入政府信息公開的原則。憲法作為國家的根本大法，在憲法中規定政府信息公開原則是推進政府信息公開立法，完善政府信息公開制度，確保公民知情權的前提條件。美國1791年的《憲法第一修正案》規定：政府不得以任何方式限制公眾對政府信息的使用。這一規定美國制定一系列政府信息公開法律的指導原則，也是《政府文件公開法》、《政府會議公開法》、《公民隱私保護法》等法律的靈魂所在。另外，應該制定統一的《政府信息公開法》，其地位應該相當于美國的《政府文件公開法》，對有關公開的范圍、內容、方式，公開的施行機關，公開的實施程序，公開的收費標準等等盡可能地做詳盡的規范，使我國的政府信息公開得以制度化和法律化。

第四，建立政府信息公開的監督機制和責任追究機制。美國的這一監督機制包含行政監督、立法監督和司法監督。行政監督表現在，美國行政機關在收到公民合法的公開申請時，應在法定期限內作出是否給予查閱的決定。公民對其決定有意見時可以向相關機構提出控告。美國文官懲戒保護委員會有權決定是否給拒絕提供應公開文件的責任人員法律處分。司

法監督是指公民有權向法院控告行政機關封鎖行政文件的行為。法院通過司法審查有權阻止封鎖行為，有權直接命令行政機關解除其封鎖行為。立法監督表現為根據《美國法典》規定，每個行政機關每年都必須向參眾兩院提交一份報告，內容包括：該行政機關決定拒絕或滿足提供文件的要求的次數和每次拒絕的理由；公民和法人提出申訴的次數，申訴的結果以及駁回申訴的理由和政府信息公開的情況等，從而實現對政府信息公開的監督。借鑒美國的相關經驗，我國也應該建立起從不同監督主體入手的全方位立體監督結構。具體的講，應該建立起以行政機關內部監督為主要監督途徑，結合立法監督、社會監督的全方位監督，另外，有的學者還提出結合我國的具體國情，可以由紀檢監察部門充當專門機關進行監督，同時負責責任的追究，要對追究的范圍、對象、責任的確定與追究、處分措施等做出明確的規定。專門機關應該具有建議或處分未遵守公開制度人員的權利。

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第三篇：美國人口登記制度對我國的啟示

美國人口登記制度對我國的啟示

2011年02月17日12:42中國經濟網高劍清 姚彩霞我要評論(92)

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美國較系統的人口登記制度稱為“出生死亡登記大綱”。由于幾乎所有的嬰兒都是在醫院出生的，所以嬰兒父母和接生醫院都有義務進行嬰兒出生登記，登記項目相當詳盡，其中核心內容涉及父母與子女的社會關系等，以便為日后涉及兒童的監護、撫養以及繼承權等民事糾紛提供可靠的法律依據。出生登記的材料都會被有關部門存入電腦系統，成為證明個人身份的最準確和最具法律效力的原始材料，隨時可以在各地查找和調用。此外，還有系統的婚姻、遷移、死亡、就業與失業登記制度。

沒有明確的戶口制度

美國法律認為“戶口登記”侵犯人權，因此沒有明確的戶口制度，只進行公民出生、死亡登記。美國公民在國內是可以自由遷徙，隨意搬家的。美國公民每遷徙到一個新的地方，就自動成為了那里的居民，不需要申請或批準，不需要辦理任何戶籍手續就會自動地擁有了該地的管理地方政府的相關權利，包括選舉權和其他政治參與權利，并自動享受當地的社會福利待遇。你只要在那個地方居住，即使是租住的房子，當地政府也會主動找到你，請你行使權利。比如做選民登記，做陪審團候選資格登記等。選舉時，候選人的競選班子會主動向你寄送競選資料，尋求你的支持和管理。

美國公民平時進行遷徙和工作，遷移登記是以個人納稅地點為依據的，充分體現了權利與貢獻的對等原則，把實現公民的發展與納稅人資格聯系起來，即一個人及其子女能否獲得在當地的發展權，不在于他有沒有當地戶籍，而在于他有沒有向當地政府納稅。盡管如此，當美國公民遷移和移居某地，其生活狀態必須符合該城市衛生及相關法律規定，如有一定的住房面積，有穩定的收入能呆在該地。另外，影響老人和子女撫養的遷移，是要受到限制的，領政府救濟的人，也不得隨便遷移。所以，不受任何約束的自由遷徙在現代社會不被允許。否則，有關部門將出面予以法律制裁，用這種方法維護一個城市的和諧和發展。

通過社會保障號掌控人口狀況

在美國，沒有嚴格意義上的身份證，因此，護照、駕照、信用卡等證件常常扮演身份證的角色，但它們的取得都必須以擁有一個社會保障號為前提。社會保障號(SSN)是美國政府進行人口管理的法寶和基石，是美國公民享受醫療保險、失業救助、領取工資、住房補貼、繳納保險、看病就醫等所有獲得社會保障的憑證。在美國的所有合法居民，都有一個社會保障卡，社會保障號是唯一的，是從生到死伴隨每個人一生的。美國人每到一個新地方，都要

到社會保障機構辦理住所變更手續，以便社會保障部門與自己的聯系不中斷，給自己的資料能寄到，享受的權益能不漏掉。

美國的各級政府還可以從DMV（機動車輛處）那里獲得公民信息。美國人離不開駕照，因為美國地廣人稀，沒有車就等于沒有腿。在美國，幾乎所有的公民都有駕駛執照，美國人將駕照放在錢包里，既可以在被警察檢查時表示自己的合法駕車身份，也可以在某些場合證明自己的身份。美國關于駕駛執照的規定是，駕駛人員每到一個地方超過15天，就必須到DMV登記，否則會被視為持無效證件駕駛。所以，每個公民搬家了，會到DMV登記變更住所的信息。這樣，DMV就有了有駕照人員流入流出的詳細信息，當地政府也由此得到了本地居民的流入流出情況。在美國，駕照就是身份證，乘坐國內飛機要出示駕照，住賓館要出示駕照，凡是需要身份證明的地方都需要出示駕照。在用信用卡購物時，商店通常會讓顧客出示一張帶照片的證件，來證明信用卡不是盜用別人的，這個時候一般會使用駕照。如果確實沒有駕照，可以向駕照發放部門申請一張不能用來開車的證件，上面印有照片，同樣可以在某些場合用來證明自己的身份。

除了駕照之外，信用卡也常?？梢云鸬阶C明身份的作用。經常乘坐飛機的美國商務人士通常會在網上訂機票，到機場直接取票登機，他們只要把信用卡插入各航空公司的自動售票機，機器就會自動打印出其在網上購買的機票。由于信用卡存儲了確切詳實的個人基本信息，出票機可以以此判斷這是不是與網上購票人的個人信息一致。目前，越來越多的美國銀行在發放信用卡時，會把持卡人的照片印在卡上，這不僅可以防止信用卡丟失后被盜用，還使得信用卡可以更好地發揮替代身份證的作用。

“看不見的手”調控

人們也許要問，那么多人說搬家就搬家說流動就流動，社會秩序能不亂嗎？大家都往大城市跑怎么辦？都去經濟發達地區怎么辦？沒有戶籍制度、自由隨意遷徙，并沒有造成美國社會秩序混亂，因為在自由的領域里，始終會有一只“看不見的手”在起著調節的作用，掌握情況不等于有序，市場調節往往比行政控制更有效、更合理、更自如地調節著供需的平衡，保證社會經濟秩序有條不紊地運行。

比如，社會安全號在防止商業欺詐、維持市場秩序方面就起了很大的作用。美國商界很少有人敢制造、銷售假冒偽劣商品或搞欺詐活動，這并不僅僅因為美國人覺悟多高、品德多好，更關鍵的是制度的作用。好的制度使得壞人不能干壞事，而壞的制度會使得好人也逐漸變成壞人。社會安全號制度使得任何人如果留下污點，今后將得不到別人信任，也找不到生意伙伴。駕照和信用卡盡管擁有驗明證身的功能，但要想申請到它們必須先從社會安全局申請到一個社會安全號。

總之，美國人的流動情況工作變動情況收入變化情況和繳稅繳費情況等實際上都被一清二楚地隨時記錄著的，社會保障號等使得這個世界上人口流動量最大的國家的人口流動情況被隨時清楚地掌握著。

移民法規的今昔

美國憲法第14修正案規定，所有在美國領土上出生的人都是美國公民。這種以出生地確定國籍被稱為“屬地”原則，即凡在美國出生的嬰兒都自動成為美國公民，從而享有相應的福利。加拿大、巴西等30個國家都采取這一原則。美國憲法第14修正案是在內戰期間通過的，當時的考慮之一是以憲法的名義使奴隸擁有合法公民的身份。

“屬地”原則被很多人視為美國開放理念的體現，但同時，在美國生育成為非法移民留在美國的“法寶”。根據相關規定，遭到驅逐的非法移民可以用“離開給子女造成痛苦”的借口，向美國法庭提出留下來的申訴。此外，當這些非法移民的孩子長到21歲時，可以憑借美國公民的身份為父母申請“綠卡”。同時，該原則也引發了到美國生孩子的熱潮。為了防止非法移民利用這一規定，美國一些議員向國會提出議案，要求修改相關條款，使非法移民在美國生的孩子無法自動獲得美國國籍。美國眾議院目前正討論修改相關條款。

大多數歐洲國家在國籍上采用“屬血”原則，也就是說一個人根據其祖上的血統獲得國籍。而如果議案最終在兩院通過，美國也將步入“屬血”原則的行列。由于此前亞利桑那州通過的“史上最嚴苛移民法案”在美國引發了激烈爭議，任何改變憲法第14修正案的行為都可能演變成另外一場移民政策之爭。分析人士認為，議案如果想在兩院通過，困難重重。

對我國的啟示和借鑒

我國戶籍管理制度的某些缺陷，一部分源于計劃經濟體制，一部分源于傳統社會制度安排。通過與國際社會比較，我們必須正視發展中國家的身份和市場經濟體制對我國戶籍管理制度的決定性影響，同時考慮到本國國情，以設計出具有前瞻性和指導性的戶籍制度改革方案。

一是去除附著在戶籍制度上的政治經濟利益。要使戶籍制度真正保持價值中立不可偏離，使戶籍制度和社會待遇脫鉤，逐步削弱其對流動的限制和作為執行分配依據的功能，加強其作為人口信息和民事關系真名服務的功能，實現平等的經濟機制。

二是促進城鄉統籌發展。加速城鄉統籌發展，加快人口、資本、市場的集聚，實現共贏，實現勞動力、人才流動的自由模式，實現經濟的全面發展，創建安定社會大環境，以城市為中心帶動農村經濟發展，注重農村教育文化普及為發展提供人力資源，加強基礎設施建設的投資，健全就業信息網，完善社會服務體系。

三是加快立法進程，推動戶籍制度改革納入法制化軌道。盡快修訂戶口登記條例并出臺《戶籍法》，是深化戶籍制度改革的法律基礎。有關部門要盡快啟動起草戶籍法的相關工作，將近年來國務院出臺的一系列戶籍制度改革政策和各地探索的成功經驗盡早用法律的形式固定下來，實現戶籍制度法制化、規范化。

第四篇：美國校車對我國的啟示

美國校車對我國的啟示（轉）[博客帖]

文章提交者：Will.nan 加貼在 社會聚焦 鐵血論壇 http://bbs.tiexue.net/bbs68-0-1.html

孩子是祖國的花朵，更是每一個家庭的希望。校車作為孩子每天上下學都要乘坐的交通工具，其安全問題不容忽視?？梢钥隙ǖ卣f，校車，為孩子們上學放學提供了便利。但遺憾的是，一些校車不同程度地存在著這樣那樣的安全隱患，讓人擔憂：有的用報廢車，有的租黑車，有的校車司機責任意識不強，還有的校車嚴重超載??據調查，我國每年有超過1.8萬名14歲以下兒童死于道路交通事故，兒童因交通事故的死亡率是歐洲的2.5倍、美國的2.6倍。本文通過介紹美國的校車制度，以期對完善我國校車制度有所幫助。

一、美國的校車歷史簡介

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在美國，人們經常都會見到一些橙黃色的大型巴士出入于街頭巷尾，早上將孩子接到學校，下午再送回家。這些獨具一格的大型巴士就是美國中小學校用來接送學生的校車，但校車并不是學校配備的，而是由校車公司按學區統一調度和管理，承擔各個學校學生的接送任務。校車的利用率很高，按照學生在校時間分批次接送，一般是先接中學生，后接小學生，先送小學生，后送中學生。

校車在美國歷史十分悠久。早在汽車發明之前，美國就有了專門接送學生的校車，不過那時候的校車是馬車。第一個生產校車的公司叫做WayneWorks，至少在1837年就開始生產一種可以乘坐25個小孩子的馬車，專門用來接送學生。不過，那時候的校車大多是用于農村，而不是城鎮。這是因為農民住的分散，小孩子上學不方便，沒有校車接送就很難上學。而當時的城鎮都很小，小孩子走幾個街區就能走到學校，家長接送也方便，所以用不著校車。大概在1886年前后，人們就稱這種馬車為“Schoolcars”或“Schooltrucks”了。

在汽車發明后，WayneWorks在1914年將這種馬車的車廂裝到汽車底盤之上，于是就發明了動力驅動校車。不過，那時的校車座位不是像現在這樣一排一排對著前面，而是在車廂周圍裝一排板凳，小孩子團團坐下，上下車則由后門進入。這個后門直到今天的校車上還保留著，作為有緊急事故時出入之用的安全門，正常上下車時只是用側門了。

在1927年前后，WayneWorks和另外一家校車廠商——BlueBirdBodyCompany開始生產全金屬車體的校車，這種動力卡車大概就與今日的校車沒有什么本質的區別了。后來其他的廠家也紛紛效仿生產校車，其中福特汽車公司生產的校車還十分暢銷。

二、美國校車制度

1.美國校車的法律制度基礎

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美國校車作為一種制度的源起有兩個重要的法律制度基礎。第一是12年基礎義務教育法案：首先，所有美國兒童必須接受12年的基礎教育，否則違法；其次，兒童所在的社區必須提供完全免費的教育，而完全免費的義務教育的一個重要部分就是：免費乘坐校車。

另外一個法律制度的基礎就是：乘坐校車是強制性的。其來源是60年代，美國各地出現了以消除種族隔離為目的的公民運動。因此，政府又制定了《公民權法》和《經濟機會法》，平等價值開始影響教育政策。為了改善貧困階層和少數民族(黑人、墨西哥移民、亞洲人等)的教育環境，實施了啟蒙計劃，對那些不具備教育條件的孩子進行補償教育。為保障少數民族的入學機會，擴大了獎學金范圍，并制定了少數民族學生的入學名額比例制度。另外從60年代中期開始，為了促進校內的種族融合，實施了強制性的乘校車上學制度。

2.美國校車的資金來源

美國中小學校車的資金，主要通過發行市政債券籌集。同時各級政府財政對校車產業給予補貼，每年每個學生的校車補助為400多美元。

3.美國校車的管理機構

在美國，國家、州以及當地政府共同管理著校車服務。因為這個涉及到學生交通安全的行業，是為數不多的幾個要求國家更多規范和介入的行業。

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聯邦政府在其中所起到的作用并不如州政府那樣巨大，但是如果沒有聯邦政府制定的標準，也許整個產業都會不復存在。簡言之，聯邦政府負責發布規范以及校車安全各方面的底線。偶爾，國會也會出臺新的法律如《校車安全修正案》來影響整個產業。與大眾交通不同，聯邦政府并不負責為學校的交通撥款。目前聯邦政府的校車管理機構主要有：NHTSA（國家公路交通安全管理局）。國家公路交通安全管理的聯邦領導機構，確保校車安全，它管理著60多個美國聯邦機動車安全標準，其中包括若干專門適用于校車的標準；NTSB（國家運輸安全委員會）負責處理校車特大事故調查報告及各種問題；FMCSA（聯邦車輛安全管理局）主要任務為降低與車輛相關的傷亡。校車服務也在其管理范圍內，它是聯邦中負責學校相關運輸的最重要機構。它通過嚴格執行司機駕照管理、商業運行車輛司機管理、提高商用汽車技術、強化商用汽車設備、操作標準、提高安全意識等等來保證安全；FTA（聯邦運輸管理局）負責公共運輸系統中學生交通的問題。

更為日常的控制來自于州政府層面。目前，有超過500部法律以及眾多的要求被各州記錄在冊來管理校車產業的方方面面。通過聯邦車輛安全標準，聯邦政府控制著校車的制造，保證它們能夠達到安全標準。而校車一旦上路，則由州的法律、規范來管理了。

4.美國校車的標準

國際上校車標準最完善的當屬美國。美國境內不同管理機構自1966年至2000年，一共頒布了37項聯邦機動車輛安全標準（FederalMotorVehicleSafetyStandards(FMVSS)），各個標準涵蓋了諸如：剎車、轉向、燈光照明、燃油系統整體安全、視鏡、加熱除霜設備和壓縮天然氣壓力容器等等各個部件標準。在美國，有4個聯邦標準是專門針對校車的。

FMVSS131《學童客車行人安全裝置》要求，在校車停止、學生上下時，校車左側要求伸出停止手臂的裝置，以警示校車前后的其他車輛，提高校車附近學生的安全性；

FMVSS220《學童客車翻滾保護》要求，校車頂部有足夠的強度，目的是減少校車在翻滾事故中由于頂部塌陷而導致的學生傷亡； FMVSS221《學童客車的車身連接板強度》針對的是校車車身連接件強度性能，目的是減少碰撞事故中由于車身板件撕裂而導致的學生傷亡；

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FMVSS222《學童客車乘員座椅和碰撞保護》提出了對校車乘員座椅系統、約束柵欄和碰撞區域的要求，目的是減少在事故和突然加速中乘員撞擊到車內結構上而產生的傷亡。

除了專門針對校車的聯邦標準之外，美國還有6個聯邦標準中對校車有相應規定。

FMVSS105《液壓制動系統》對校車的制動距離做了特殊規定；

FMVSS108《燈具、反射裝置和相關的裝置》要求校車停止、打算停止或是上下乘客時，能夠發出紅色和琥珀色的警示光；

FMVSS111《后視鏡》要求校車后視鏡能夠提供給司機前方和車輛兩側的清晰視野；

FMVSS217《客車緊急出口及車窗》規定了緊急出口的數量和位置，提出車窗保持力和開啟力的最低要求，并要求每個校車應有一個在緊急出口開啟情況下防止發動機啟動的鎖止系統，當發動機運轉而有一個緊急出口沒有關閉的情況下，報警裝置應能發出報警聲；

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FMVSS301《燃油系統的完整性》和FMVSS303《壓縮天然氣燃油系統的完整性》，要求在障礙物碰撞時要保證燃油系統的完整性和安全性。

美國其他一些涉及校車的規定還包括：車輛內飾材料的燃燒性能、外表顏色；車內外無其他易導致乘員傷害的突出物；不允許有站立乘客等。

5.美國校車的特權

在全美國所有校車是實行統一的標志，即黃色車身加黑色大塊條紋，并噴以SchoolBus的醒目字樣。校車的“待遇”與警車、救護車、消防車是一樣的，甚至優于救護車和消防車。以田納西州為例，按照田納西州的交通規則，因為對后者，交通規則上只是一般性的規定，即遇有救護車、消防車鳴笛通行時，其他車輛應當盡量、盡快避讓，僅此而已。但對于校車則有專門的、詳細的“校車避讓規則”一節。其規則遠比后者復雜和嚴格，包括：其一，當校車準備停車時，司機會在駕駛室外預先伸出一個紅底白字的“Stop”牌，并閃爍停車信號燈，此時無論從校車前方與校車相向而行還是從校車后方與校車同向而行的所有接近校車的車輛都必須立即減速并完全停車；其二，在校車停車、上下學生的時候，任何車輛包括警車、救護車、消防車必須處于完全停車狀態，且必須停在離校車不少于20英尺的距離之外，在全美國50個州，都有同樣的一條交通規則：超越正在?？亢蜕舷聦W生的校車是最嚴重的交通違法行為之一；其三，所有車輛在經過有SchoolZone的標志區域時，必須減速，當SchoolZone標志上的黃燈開始閃爍時，所有車輛的時速不得超過15英里。田納西州《駕駛員手冊》上在介紹了有關校車避讓規則后，有一段用紅色大號字體標示的警示語：“在田納西州，孩子的生命安全超過一切最有價值的財富！”

三、對我國的啟示

1.校車管理立法先行

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鑒于如今越來越多的孩子需要校車接送的現實情況，政府有關部門應該盡快出臺相關規定，規范地方和全國校車的運營。我們可以參照美國法律來制定相關的法律法規，如校車必須由專業廠商制造，載客量、安全系數都有嚴格要求；校車司機必須由特別專業的司機擔任；校車行駛過程中享有某些特權，比如只要校車?？吭诼愤吷舷鲁丝停赃叺能囕v都要停駛且保持車距等。

2.制定校車生產的安全標準

校車不同于普通的客車。由于兒童（尤其是幼兒和小學生）的身材與成年人差異很大，安全意識和自我保護能力也比較差，乘坐按照成年人標準設計的客車，很容易因為座椅尺寸和座椅間距不合理、缺乏特殊的安全設施等原因，導致安全事故的發生。美國陸續出臺了很多單獨針對校車安全的標準。迄今為止，美國針對校車的標準已達37項。我國應該結合國情加緊制定《校車安全技術條件》國家標準。

3.賦予校車特權

在美國，所有駕車人都要對校車抱有一份“敬畏”：只要校車停在路邊上下乘客，它身后、身邊、以至對面車道上的車輛就一定停駛，而且保持距離；校車不動，其他所有車輛就不會移動。這份“敬畏”來源于法律。翻開美國50個州中任何一個州所制定的交通法規文本，都能找到相應的答案。美國人把兒童的安全置于更高位置，所以，校車必須由專業廠商制造，由特別挑選的專業司機駕駛。在我國，政府應該賦予校車同樣的特權來保護我們孩子的安全。

4.發行市政債券，破解校車資金難題

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離開市政債券，美國的地方政府和我國的各級地方政府一樣，也不可能有給中小學開校車的資金。借鑒發達國家的經驗，結合我國目前情況，通過發行市政債券，完全能夠解決中小學校車的資金來源問題。進一步說，要普遍解決中小學校車的資金來源問題，最有效的途徑就是發行市政債券。同時政府要給予校車一定的補助。這樣才能夠破解校車資金難題。

第五篇：美國證券市場信息披露制度對我國的啟示（模版）

美國證券市場信息披露制度對我國的啟示

摘要：本文用信息經濟學的方法對證券市場的信息披露制度進行研究，在系統闡述信息披露制度產生的理論基礎上，通過研究美國證券市場信息披露制度的有益經驗，對我國證券市場信息披露制度的完善提出建議。

關鍵詞：證券市場；信息披露制度；經濟分析

中圖分類號：F830.9 文獻標識碼：A 文章編號：1007－7685(2008)02－0086－03

一、信息披露制度產生的理論基礎

(一)契約理論。根據契約理論，上市公司是一系列契約的聯結，體現的是經理人員和廣大股東之間的利益關系，經理人員的目標與廣大股東的目標相沖突。股東是上市公司契約關系的一方當事人，他們一旦將資本投入到企業，就有可能受到經理人員的剝削，因為經理人員可能對其資本進行“虐待”而使自己受益。由于契約的不完備性，它不能完全明確規定經理人員在什么情況下干什么、得到什么及負怎樣的責任，因而經理人員需要監督與激勵。監督經理人員的一個重要的途徑，就是股東要求經營者向其進行信息披露，報告其經營管理情況。

(二)交易成本理論。交易成本是解釋信息披露制度存在的一個重要的因素。這里所說的交易成本是指投資者要搜尋關于證券品質的信息是要付出成本的。由于交易成本的存在，在沒有強制披露法規的情況下，投資者要單獨搜尋信息，每個投資者都進行這種重復的勞動。從社會來看，這種行為不會影響股東的總財富，這就勢必會造成社會資源的浪費。解決的辦法就是進行強制信息披露，通過這一制度強制進行信息的供給，解決股東單獨搜尋信息的成本問題。

(三)信息不對稱理論。信息不對稱指交易的一方對另一方具有信息優勢。在證券市場上，公司經營者相對于投資者掌握更多的信息。信息不對稱會導致事前的逆向選擇和事后的道德風險。

二、對信息披露進行監管的方式

(一)證券交易所的監管。從英、美等國信息披露監管的歷史看，在證券市場發展初期，由于證券市場規模較小，證券交易比較簡單，證券市場的信息不對稱問題沒有現在這么嚴重。因此，信息披露監管以證券交易所的自律監管為主。在當時，證券交易所(特別是紐約證券交易所)在競爭的壓力下，通過自我監管提供上市標準來保護投資者。通過證券交易所的監管，達到以下效果：第一，減少交易成本。實際上，各種形式的交易所都是一種中介組織，它的存在減少了交易成本。作為中介組織，在沒有任何交易成本、信息成本的市場上，它是不會存在的。交易所的存在，減少了交易雙方的信息搜尋，降低了投資風險，增加了流動性。交易所的成功取決于投資者與籌資者交易雙方的數量。交易所基于自身的生存壓力，必須采取有利于投資者的上市規則及信息披露規則，這些規則又進一步減少交易成本，吸引更多的交易。第二，提供信譽機制。交易所為買賣雙方提供一個重復博弈的場所，這使得信譽機制發揮作用，信譽對上市公司管理者產生有效的激勵。如果上市公司的管理者不遵守交易所的規則，欺詐投資者，它就會遭受信譽的損失。因此，上市公司管理者更易于接受并遵守交易所的披露規則。第三，交易所之間的競爭會對交易所采用有益的規則產生激勵作用。證券交易所一旦被賦予監督職責，又產生了它本身的激勵問題和相應的代理成本。金融中介可以通過規模經濟降低投資者的代理成本。在考慮金融中介自身的代理成本的情況下，金融中介仍具有信息處理和監督的比較優勢。證券交易所通過自律的方式對信息披露的監管，這在證券市場發展的初期階段或證券市場規模很小的情況下，促進了證券市場的發展。但這種監管方式只對內部人形成了有限的約束，并沒有給少數股東提供更多的權力。

(二)政府監管。在證券市場上，一方面，由于信息不對稱，投資者和籌資者無法訂立完美的契約；另一方面，即使投資者認識到侵權的風險，在契約中訂立信息披露要求，契約也不能被完美地執行，并且隨著證券市場的發展，證券市場的規模不斷擴大，證券交易日趨復雜，僅靠交易所自律監管已不能解決日趨嚴重的信息問題，政府監管便成為必然。從根本上講，政府監管是對正常的市場運轉出了問題后的一種糾正，或者是對維護正常的市場運轉的事前防范。與自律組織相比，政府在信息上具有比較優勢，并且其激勵和約束與證券市場自律是不同的。一方面，政府是與公共利益更加一致的部門，不僅代表現有的全體利益相關者，而且代表潛在的利益相關者，具有最大的合作廣度。另一方面，上市公司信息披露制度與其他制度一樣，具有公共物品的性質，由政府提供公共物品，有利于股東價值最大化的實現。當然，政府也面臨信息約束，政府的監管也不是完美無缺的，因此，政府與市場必須密切配合、互相合作、取長補短。政府出于成本和效率的考慮，應處于超然的領導地位，不能親自從事所有的具體項目。對證券市場信息不對稱問題的處理，政府旨在對公司形成有力的激勵，以披露投資者想知道的信息。因此，政府監管是在尊重現實的市場發展狀況的基礎上，通過政府的強制作用引導經濟主體的正確激勵。美國證券市場信息披露制度的實踐表明，政府并沒有直接對信息披露進行監管，而是由證券交易所等自律組織和市場中介機構(如注冊會計師)進行監督，政府則通過監管證券交易所等自律組織和證券市場中介機構對信息披露進行監管。

(三)通過證券市場專業服務機構進行監管。以盎格魯――撒克遜式的金融體制為代表的自由市場范式在其發展的過程中形成了相互補充的、獨立的證券市場專業服務機構，如會計師事務所、律師事務所、證券分析機構、證券評級公司等，它們被稱為資本市場的守門人。在一系列法律和法規約束下，每一家專業服務機構在其職責領域內發揮作用，它們的行為通常受以下幾方面的約束：第一，明確的規章制度和法律的約束；第二，其自律團體的自律規范的約束；第三，自身維護信譽的需要；第四，不同的專業服務機構之間的相互監督及競爭。證券市場專業服務機構具有不同的信息優勢，政府通過對其監管，建立私人自我管制的激勵機制，以實現充分的披露。

綜上所述，證券市場嚴重的信息不完全和信息不對稱問題的存在是證券市場信息披露制度的起因和著力點。在這里，政府處于這一制度的主導地位；自律組織處于市場的前沿，它在政府的監管下對證券市場進行自律監管；證券市場的各種專業服務機構對企業披露的信息進行監督和驗證，他們的專業服務是資本市場信息披露制度的第一道屏障。由此可見，證券市場信息披露制度實際上是政府主導下的層層委托代理關系。

三、美國證券市場信息披露制度的經驗

美國證券市場的信息披露制度是美國現代公司產生后廣大小股東的必然要求，是隨著美國證券市場產生和發展起來的。在美國證券市場發展的初期階段，信息披露的監管規則已被嘗試。那

時主要是以紐約證券交易所為代表的市場自律組織在規范證券市場發展方面起主導作用。

美國現行的信息披露制度是建立在1933年及1934年制定的證券法律法規的基礎上。它是一項以政府監管為主導，充分發揮自律監管組織的作用，通過實施證券法律法規實現對證券市場的集中統一管理制度。該制度體系可概括為兩個部分、三個層次。所謂兩個部分是指證券在一級市場上的首次公開披露和在二級市場上的持續公開披露；所謂三個層次是指對公開披露的信息有三個層次的監管。第一個層次的監管是政府監管。聯邦有美國證券交易委員會(SEC)，各州也有州證券交易委員會負責對信息披露的監管。在這一領域中，SEC的監管占據主導性地位，州的監管起輔助性作用。SEC根據1934年《證券交易法》設立，負責證券業和證券市場的監管。在信息披露監管中，一方面，SEC監督企業向投資者披露重要信息，以便使投資者在完全信息的情況下做出投資決策；另一方面，SEC監督聯邦法律的執行，它有權調查涉嫌違反證券法律的行為。有時，它會將有關的市場行為提送到聯邦法庭，以協商解決。必要時，提起法律訴訟，追究責任人的法律責任。同時，美國通過一系列證券法律規范信息披露義務。違反信息披露法律規范的行為有虛假陳述、重大遺漏或嚴重誤導，這些損害行為可能導致刑事責任、民事責任和行政責任。美國試圖通過嚴格的法律責任，達到以下兩個目的：一是為利益受損的投資者提供救濟與補償的手段，二是增加對違反證券市場信息披露系統的有效規范作用。第二個層次的監管是證券市場自律組織對信息披露的監管。根據法律規定，自律組織既是SEC監管的被監管者，也是其會員公司與上市公司的監管者。自律組織的規則必須提交SEC審查。美國的注冊證券交易所和證券業協會一方面根據其相關規則來評審公司的上市資格，另一方面，自律組織密切監察在其上市的公司，對不符合信息披露要求的公司除牌。第三個層次的監管是美國證券市場專業服務機構對信息披露的監管。這包括與企業相關的各類市場中介機構，如審計師、律師、保薦人、投資銀行、證券評級機構等，他們就企業的表現提供獨立的專業意見。

在美國證券市場的發展過程中，隨著市場的不斷擴展，對信息披露監管的各種機制相繼出現，它們互相制約、互相聯系，共同規范日益復雜的證券市場。這一過程生動地體現了市場擴展和為規制其擴展進行管制的雙重運動。這一過程也體現了政府面對日益復雜的證券市場，不斷探索管制手段且不斷加強管制的過程。

四、對我國證券市場信息披露制度的啟示

我國證券市場是在借鑒西方成熟市場經驗的基礎上建立和發展起來的，從一開始就體現為政府的強制度供給的特征。我國現行信息披露體系基本屬于政府單層次監管模式，沒有形成多層次的監管體系。證監會作為一個政府監管機構，集發行審核和上市審核權于一身，勢必使其疲于應付，造成政府資源的浪費，并容易引發投資者的道德風險。自律監管機構是政府組建，這必然表現為對政府監管的過度依賴。自律監管機構由于沒有上市審核權，這不利于我國多層次資本市場的形成，無法滿足不同層次企業的融資需要。證券市場專業服務機構還比較弱小，缺乏獨立性，特別是在收費上惡性競爭，抑制了其進一步發展的動力。從以上分析可知，我國的信息披露體系還不很完善。改革的方向首先應充分發揮市場自律組織和專業服務機構的獨立性，用適宜的監管政策激勵其在信息披露中發揮應有的作用，證監會與市場自律機構要明確劃分職責，并且要增強其獨立性，使其真正發揮高瞻遠矚、統領全局的作用。

責任編輯 李 琪