第一篇：小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

摘要：受當(dāng)前國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)增速減緩影響，小微企業(yè)面臨著經(jīng)營(yíng)壓力大、成本上升、融資困難等問(wèn)題，商業(yè)銀行的小微企業(yè)貸款壞賬風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)加大。文章分析了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出商業(yè)銀行從創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理理念、科學(xué)定位客戶目標(biāo)、提升業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)能力、加快服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新等方面入手，加強(qiáng)小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，有效支持小微企業(yè)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

近年來(lái)，隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，小微企業(yè)大量涌現(xiàn)，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前全國(guó)小微企業(yè)已超過(guò)1000萬(wàn)家，加上3800多萬(wàn)個(gè)體工商戶，其從業(yè)人員已近2.8億，小微企業(yè)在增加居民收入、滿足市場(chǎng)需求、弘揚(yáng)創(chuàng)業(yè)精神、推動(dòng)技術(shù)進(jìn)步、促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮了不可替代的作用。對(duì)商業(yè)銀行而言，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)可以實(shí)現(xiàn)較高的貸款回報(bào)率，并可帶來(lái)私人銀行、代發(fā)工資甚至財(cái)務(wù)顧問(wèn)、IPO資金歸集等交叉綜合效益，正逐步發(fā)展成為商業(yè)銀行新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。2011年末，全國(guó)小微企業(yè)貸款余額達(dá)15萬(wàn)億元，占全部貸款余額的27.3%，各主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的新增小微企業(yè)貸款已超過(guò)全行業(yè)新增小微企業(yè)貸款的60%。然而，由于小微企業(yè)自身在公司治理、財(cái)務(wù)報(bào)表、有效抵押等方面存在缺陷，導(dǎo)致了小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)大、管理成本高和業(yè)務(wù)規(guī)模小，在一定程度上影響了商業(yè)銀行進(jìn)一步加大對(duì)小微企業(yè)的支持力度。據(jù)銀監(jiān)會(huì)測(cè)算，商業(yè)銀行對(duì)大企業(yè)的貸款覆蓋率為100%，中型企業(yè)為90%，小微企業(yè)僅為20%，小微企業(yè)普遍存在融資渠道不暢等問(wèn)題，融資難仍然沒(méi)有得到根本改善。商業(yè)銀行如何科學(xué)把握小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，在充分挖掘小微企業(yè)這片潛力巨大的市場(chǎng)的同時(shí)，切實(shí)保障信貸資金安全，是值得積極探索的課題。

二、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)

小微企業(yè)除了具有規(guī)模小、市場(chǎng)適應(yīng)性強(qiáng)、市場(chǎng)反應(yīng)快捷、富有創(chuàng)新精神等優(yōu)勢(shì)外，還存在著技術(shù)力量薄弱、管理水平落后、競(jìng)爭(zhēng)能力差、經(jīng)濟(jì)效益低下、資金人才缺乏等缺陷。同時(shí)，小微企業(yè)普遍缺乏長(zhǎng)期規(guī)劃與資金儲(chǔ)備，對(duì)資金的需求往往比較突然與緊迫，要求授信到位的時(shí)間比較緊，授信頻率相對(duì)比較高。小微企業(yè)這些因素和特點(diǎn)，決定了商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)不可能投入與大中型企業(yè)相同的人力物力去進(jìn)行貸前調(diào)查、審批和貸后管理。與大中型企業(yè)相比，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)是“小、頻、快”，而對(duì)應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)則是“量多、額小、信息少、流程短、監(jiān)控難”：一是小微企業(yè)與商業(yè)銀行之間的溝通難度大。由于客戶比較分散，企業(yè)主素質(zhì)不一，經(jīng)營(yíng)行為多樣，商業(yè)銀行沒(méi)有相對(duì)穩(wěn)定的溝通渠道并及時(shí)收集企業(yè)相關(guān)材料。二是小微企業(yè)信息反饋來(lái)源少。小微企業(yè)在人行的征信系統(tǒng)中普遍信息量較少，同時(shí)難以像大中型企業(yè)一樣可在海關(guān)、工商財(cái)稅甚至網(wǎng)絡(luò)信息中收集客戶信息。三是企業(yè)行為個(gè)人化。經(jīng)營(yíng)良好的企業(yè)，往往會(huì)由于企業(yè)主的個(gè)人行為導(dǎo)致整體的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，企業(yè)主真實(shí)的資信行為亦難以核查掌握，基本都是事后信息的反饋。四是貸款監(jiān)管難。由于商業(yè)銀行人員配套少，管

理工具相對(duì)滯后，有些基層經(jīng)營(yíng)部門對(duì)貸后的管理力度仍然偏弱，普遍存在重貸輕管的現(xiàn)象，對(duì)貸款的發(fā)放審核、貸后檢查工作流于形式，很難確保貸款資金用途合理、合規(guī)。

三、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)

（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)分散，在經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)更易受到?jīng)_擊。2011年，原材料價(jià)格上漲、人民幣升值、用工成本上升、能源供應(yīng)緊張、融資成本加大、訂單量減少以及資金鏈緊張等，對(duì)小微企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了不同程度的影響。與2010年相比，產(chǎn)成品價(jià)格上漲幅度與原材料漲價(jià)相差約6%至7%，小微企業(yè)利潤(rùn)空間被壓縮了7%左右；而由于貨幣政策緊縮，小微企業(yè)銀行貸款利率相比上年平均上升了22%左右。加之民間借貸因素對(duì)貸款利率的推高和生產(chǎn)要素的普遍漲價(jià)，大量小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本不斷攀升，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流出現(xiàn)下降的現(xiàn)象。目前，小微企業(yè)普遍出現(xiàn)了“訂單荒”，尤其是廣東、浙江、重慶等地制造業(yè)出口企業(yè)，訂單普遍減少了20%-30%。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局對(duì)全國(guó)3.9萬(wàn)戶規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)抽樣調(diào)查，2012年一季度，工業(yè)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況好或很好的比例僅為21.1%，比2011年底下降了1.7個(gè)百分點(diǎn)，其中微型企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況好或很好的比例僅為18.3%。政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素變動(dòng)對(duì)小微企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性影響較大，其承受行業(yè)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力明顯不足。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)主要靠低成本的要素投入推動(dòng)企業(yè)成長(zhǎng)，很多小微企業(yè)的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)策略是通過(guò)成本低廉的資源進(jìn)行生產(chǎn)，然后對(duì)市場(chǎng)做出快速反應(yīng)并以低價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，再以批量化生產(chǎn)占領(lǐng)市場(chǎng)。現(xiàn)在，我國(guó)各方面要素成本都在提升，面對(duì)“剛性”的環(huán)境變化，加之小微企業(yè)普遍存在公司治理結(jié)構(gòu)不健全、核心競(jìng)爭(zhēng)力缺乏、融資難且渠道單一等問(wèn)題，小微企業(yè)關(guān)閉、重組、退出、破產(chǎn)將是一種長(zhǎng)期現(xiàn)象。多方面信息資料顯示，1986年至2000年，我國(guó)小微企業(yè)平均存活率不到3年。同時(shí)，由于小微企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，企業(yè)主一股獨(dú)大，對(duì)財(cái)務(wù)監(jiān)管要求不高，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)得不到重視，造成小微企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不完整、失真度大，財(cái)務(wù)報(bào)表往往沒(méi)有經(jīng)過(guò)審計(jì)，并且會(huì)計(jì)結(jié)算制度貫徹不嚴(yán)謹(jǐn)，變更會(huì)計(jì)制度比較隨意，賬目之間調(diào)整較大，誠(chéng)信和道德風(fēng)險(xiǎn)成為產(chǎn)生小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要內(nèi)因。

（三）抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

部分小微企業(yè)信用等級(jí)偏低，擔(dān)保措施主要靠抵押物，雖然抵押物本身具備一定的價(jià)值，但其抵押資產(chǎn)價(jià)值變化以及變現(xiàn)能力受到客觀因素的影響比較大。此外，有些企業(yè)難以落實(shí)有效的抵押，采取關(guān)聯(lián)企業(yè)、客戶之間相互擔(dān)保，以及相同行業(yè)鏈企業(yè)提供擔(dān)保，一旦其中一方或同一個(gè)鏈條出現(xiàn)問(wèn)題和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，則“骨牌效應(yīng)”發(fā)生，形成一損俱損的局面。

四、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

目前，多數(shù)商業(yè)銀行沒(méi)有從真正意義上區(qū)別考量小微企業(yè)與大中型公司客戶的資產(chǎn)質(zhì)量，而是按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)考核，小微企業(yè)的準(zhǔn)入門檻和經(jīng)營(yíng)理念沒(méi)有根本改變，加之復(fù)雜的財(cái)務(wù)分析、冗繁的授信流程、苛刻的擔(dān)保條件，致使一些發(fā)展?jié)摿玫男∥⑵髽I(yè)客戶被拒之門外。商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，將小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)由控制風(fēng)險(xiǎn)向經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，堅(jiān)持“收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)”和“大數(shù)定律”兩個(gè)原則，考慮客戶綜合收益能否覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，而不是單純考慮單戶實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的高低。同時(shí)，完善考核機(jī)制，把小微企業(yè)不良資產(chǎn)單獨(dú)考核，在不超過(guò)上限且不違背“收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)”的原則下，力促小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)長(zhǎng)足發(fā)展。

（一）創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理理念

小微企業(yè)融資難是世界難題，難就難在如何控制住風(fēng)險(xiǎn)。由于融資渠道窄，小微企業(yè)融資需求長(zhǎng)期得不到滿足，存在需求剛性。從這個(gè)角度出發(fā)，做大做強(qiáng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵點(diǎn)是如何把握和控制好風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，風(fēng)險(xiǎn)控制門檻太高，沒(méi)有有效客戶，太低則易發(fā)生較大風(fēng)險(xiǎn)損失。科學(xué)地管理好風(fēng)險(xiǎn)，才能促進(jìn)小微企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行在小微企業(yè)金融服務(wù)應(yīng)中切實(shí)把握收益和風(fēng)險(xiǎn)的平衡關(guān)系，將金融服務(wù)多樣化和客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)化相結(jié)合，即對(duì)小微企業(yè)在金融服務(wù)上、產(chǎn)品覆蓋上、客戶維護(hù)等方面追求多元化，通過(guò)多元化提高收益、分散單一客戶風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)效益和風(fēng)險(xiǎn)的平衡；但在客戶選擇上堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)化，對(duì)客戶的評(píng)級(jí)通過(guò)技術(shù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，保證評(píng)級(jí)結(jié)論的標(biāo)準(zhǔn)性、及時(shí)性以及客戶選擇風(fēng)險(xiǎn)偏好的一致性。標(biāo)準(zhǔn)化的管理也為小微企業(yè)服務(wù)的下沉創(chuàng)造了條件，避免了因?yàn)楣芾戆霃窖娱L(zhǎng)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)判斷和客戶準(zhǔn)入操作性偏差，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

（二）提升業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)能力

商業(yè)銀行應(yīng)按照“專業(yè)專注”的原則，進(jìn)一步創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立完善二級(jí)分行直接經(jīng)營(yíng)管理下的“信貸工廠”專營(yíng)模式，以“貼近市場(chǎng)，貼近客戶，提高市場(chǎng)響應(yīng)能力”為原則，創(chuàng)新二級(jí)分行和三級(jí)支行構(gòu)架下“小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心－經(jīng)營(yíng)分中心”經(jīng)營(yíng)服務(wù)模式，有效推進(jìn)專業(yè)化平臺(tái)建設(shè)和中后臺(tái)業(yè)務(wù)集中處理的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制。探索創(chuàng)新小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展考核機(jī)制，改變以考核“信貸和客戶增量、增速，全面覆蓋”等辦法，建立重在有效推動(dòng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)“從全面發(fā)展向重點(diǎn)地區(qū)優(yōu)先發(fā)展轉(zhuǎn)變；從經(jīng)營(yíng)信貸向經(jīng)營(yíng)客戶轉(zhuǎn)變；從單戶營(yíng)銷向批量化營(yíng)銷轉(zhuǎn)變；從主要發(fā)展中小型客戶向小型、微小型客戶延伸轉(zhuǎn)變，提升小微企業(yè)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展能力”的考核機(jī)制。同時(shí)，嚴(yán)格制定對(duì)客戶經(jīng)理的考核措施和責(zé)任追究機(jī)制，提高客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)判斷和控制能力，促進(jìn)其加強(qiáng)對(duì)客戶“三品三表”的盡職調(diào)查，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、企業(yè)他行貸款情況、還款能力、企業(yè)主人品、是否有潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等方面進(jìn)行深入調(diào)查分析，綜合評(píng)價(jià)企業(yè)實(shí)力。

（三）準(zhǔn)確把握客戶償債能力

商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注小微企業(yè)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)對(duì)小微企業(yè)非財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析來(lái)驗(yàn)證企業(yè)提供財(cái)務(wù)指標(biāo)的真實(shí)性，綜合判斷客戶的實(shí)際償債能力。一是通過(guò)查看小微企業(yè)的銀行對(duì)賬單、稅單、水電費(fèi)收據(jù)等憑證，分析企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和資金周轉(zhuǎn)是否正常；結(jié)合客戶生產(chǎn)計(jì)劃和生產(chǎn)訂單或售貨合同，判斷銷售收入實(shí)現(xiàn)的真實(shí)性和可靠性。二是分析實(shí)收資本的可靠性。通過(guò)驗(yàn)資報(bào)告查看資本金

是否足額到位，出資方式是現(xiàn)金還是實(shí)物；是否存在土地評(píng)估增值相應(yīng)增加資本公積的方式來(lái)增加權(quán)益。三是分析小微企業(yè)盈利水平的真實(shí)性。如企業(yè)產(chǎn)品成本與歷史同期、同業(yè)比較是否異常；其他應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)是否存在非正常的大額資金轉(zhuǎn)移現(xiàn)象等。

（四）加快服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新

將傳統(tǒng)商業(yè)銀行服務(wù)與新型投行服務(wù)、融資類業(yè)務(wù)與融智類業(yè)務(wù)有效結(jié)合，充分利用商業(yè)銀行的渠道優(yōu)勢(shì)，搭建客戶交流溝通的平臺(tái)，解決小微企業(yè)在發(fā)展中的資金瓶頸、人才瓶頸、市場(chǎng)瓶頸等問(wèn)題，為其做大做強(qiáng)發(fā)展提供實(shí)質(zhì)性的支持。一是將信貸業(yè)務(wù)、投資銀行、現(xiàn)金管理、供應(yīng)鏈金融、企業(yè)理財(cái)、零售產(chǎn)品等綜合運(yùn)用，探索物流產(chǎn)業(yè)客戶“結(jié)算通＋聯(lián)貸聯(lián)保小微企業(yè)貸款＋租賃權(quán)質(zhì)押貸款＋POS+信用卡＋個(gè)人網(wǎng)上銀行＋手機(jī)銀行”；產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)“標(biāo)準(zhǔn)廠房抵押借款＋固定資產(chǎn)購(gòu)置貸款+母公司擔(dān)保貸款＋聯(lián)貸聯(lián)保業(yè)務(wù)”等小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)。二是在創(chuàng)新供應(yīng)鏈條上應(yīng)收賬款池質(zhì)押貸款、票據(jù)池質(zhì)押貸款、定單項(xiàng)下封閉貸款、適合小微企業(yè)客戶的保理、國(guó)內(nèi)信用證等信貸產(chǎn)品；涉農(nóng)方面重點(diǎn)推廣林權(quán)抵押、保單質(zhì)押、出口退稅賬戶質(zhì)押等擔(dān)保方式貸款。三是大力拓展信貸業(yè)務(wù)以外的其他金融服務(wù)，運(yùn)用各種金融工具最大限度滿足小微企業(yè)的金融服務(wù)需求，幫助小微企業(yè)全面降低融資成本和運(yùn)營(yíng)成本，增強(qiáng)小微企業(yè)抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力，從而防范和化解信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（五）提升貸后管理能力

一是提高賬戶管理能力。將開立基本結(jié)算賬戶作為申報(bào)授信或業(yè)務(wù)的主要條件之一，落實(shí)客戶銷售資金歸集工作，全面掌握信貸客戶資金流變動(dòng)情況，加強(qiáng)第一還款來(lái)源的監(jiān)控。二是提高貸款支用管理能力。差別化地明確約定貸款支用方式，確保小微企業(yè)貸款支用合規(guī)，建立健全貸款支用臺(tái)賬，規(guī)范和完善貸款支用層級(jí)審核制度，明確貸款支用逐級(jí)審核權(quán)限。三是提高押品管理能力。選擇抵質(zhì)押物要做到形式與品質(zhì)并重，密切關(guān)注國(guó)家政策、市場(chǎng)變化對(duì)抵質(zhì)押物的影響，審慎評(píng)估抵質(zhì)押物價(jià)值，定期對(duì)抵質(zhì)押物進(jìn)行重檢，切實(shí)起到風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。在第二還款來(lái)源選擇上，優(yōu)先選擇抵質(zhì)押擔(dān)保，嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)擔(dān)保。建立押品的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，適時(shí)分析、處理押品風(fēng)險(xiǎn)信息，及時(shí)識(shí)別、評(píng)估押品風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和控制，實(shí)施持續(xù)有效監(jiān)管。四是提高貸后管理自動(dòng)化水平。以科技為支撐，積極開發(fā)小微企業(yè)信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)私業(yè)務(wù)系統(tǒng)、對(duì)公結(jié)算系統(tǒng)的有效對(duì)接，拓寬信息采集渠道，為貸后管理決策提供信息支持。

第二篇：小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)審查管理辦法

小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)審查管理辦法

第一章 總則

一、概念

小微企業(yè)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)在工商部門登記注冊(cè)的符合國(guó)家小型或微型劃型標(biāo)準(zhǔn)的有限責(zé)任公司、股份有限公司、非公司企業(yè)法人、合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)以及其他經(jīng)營(yíng)單位，不包括行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、個(gè)體工商戶、集團(tuán)成員企業(yè)、金融類企業(yè)、擔(dān)保公司、典當(dāng)行、小額貸款公司。企業(yè)規(guī)模劃型標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行《小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)管理辦法》（農(nóng)銀規(guī)章〔2013〕49號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《小微信貸辦法》）規(guī)定。

二、范圍

本指引適用對(duì)象為符合《小微信貸辦法》規(guī)定且授信額度在3000萬(wàn)元（含）以下的小型或微型企業(yè)。

三、原則

（一）突出特色。根據(jù)小微企業(yè)區(qū)域特征、經(jīng)營(yíng)特征、風(fēng)險(xiǎn)特征等，突出小微企業(yè)信貸審查的針對(duì)性、差異性和靈活性。

（二）注重效率。在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，著力提高小微企業(yè)信貸審查效率，滿足小微企業(yè)用信“小、頻、急”的特殊要求。

（三）規(guī)范運(yùn)作。小微企業(yè)信貸審查應(yīng)統(tǒng)一程序和操作規(guī)范，促進(jìn)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

（四）控制風(fēng)險(xiǎn)。小微企業(yè)信貸審查必須充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，分析還款來(lái)源的可靠性和風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的有效性，提出合理的信貸方案。

第二章 小微企業(yè)貸款審查要點(diǎn)

四、合法合規(guī)性

（一）產(chǎn)行業(yè)政策。小微企業(yè)信貸審查須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)行業(yè)政策，根據(jù)客戶所處行業(yè)情況，適用不同的信貸政策。

（二）環(huán)保政策。堅(jiān)持綠色信貸原則，對(duì)環(huán)保不達(dá)標(biāo)的企業(yè)，不得提供銀行信用。對(duì)存在環(huán)境違法記錄的企業(yè)，審查應(yīng)關(guān)注是否已整改到位。

（三）特許經(jīng)營(yíng)與資質(zhì)等級(jí)。從事特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)必須提供有效的行業(yè)特許經(jīng)營(yíng)證明，實(shí)行資質(zhì)等級(jí)管理的企業(yè)必須提供有效的資質(zhì)等級(jí)證書并按行業(yè)主管部門核定的資質(zhì)等級(jí)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)資格審查和企業(yè)資質(zhì)等級(jí)審查可參見《法人指引》相關(guān)章節(jié)。

（四）我行準(zhǔn)入要求。

1.授信準(zhǔn)入執(zhí)行《小微企業(yè)授信管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《小微授信辦法》）第二章的相關(guān)規(guī)定。

2.單項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)入執(zhí)行我行單項(xiàng)信貸產(chǎn)品的制度規(guī)定。

【提示】

◆根據(jù)銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，小微企業(yè)授信工作人員應(yīng)在授信業(yè)務(wù)活動(dòng)中聲明是否為授信申請(qǐng)人的關(guān)系人。

五、資料完整性

（一）客戶基礎(chǔ)資料。

小微企業(yè)首次辦理信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)提供下述基礎(chǔ)資料。已有檔案資料經(jīng)核對(duì)符合要求的，以及評(píng)估、登記等材料在有效期內(nèi)的，可不重復(fù)提供。

1.營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡、稅務(wù)登記證。企業(yè)從事特殊行業(yè)或特種產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的，需提供國(guó)家有權(quán)部門頒發(fā)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證、行業(yè)特許經(jīng)營(yíng)證明、資質(zhì)等級(jí)證書、收費(fèi)許可證等。

2.環(huán)保許可證明（按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的）。

3.公司章程或合伙協(xié)議（公司制企業(yè)或合伙企業(yè)必須提供）、驗(yàn)資證明、董事會(huì)（或股東會(huì)，或全部合伙人）同意申請(qǐng)用信授權(quán)書（公司章程未作規(guī)定的可不提供）、法定代表人（或執(zhí)行合伙企業(yè)事務(wù)的合伙人）身份證明。

4.企業(yè)近２年財(cái)務(wù)報(bào)表（成立不足２年的為成立以來(lái)）及近期財(cái)務(wù)報(bào)表。

5.貸款用途證明，如購(gòu)銷合同或其他經(jīng)濟(jì)、商務(wù)合同書、招投標(biāo)協(xié)議等。

6.企業(yè)在授信月份前12個(gè)月或上的銀行對(duì)賬單，外貿(mào)類企業(yè)授信月份前12個(gè)月或上的報(bào)關(guān)單，制造類、住宿餐飲類企業(yè)授信月份前12個(gè)月或上的水電費(fèi)單據(jù)。如企業(yè)成立未滿一年，相關(guān)資料的時(shí)間跨度為成立以來(lái)至授信月份。但僅辦理低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶可不提供銀行對(duì)賬單、報(bào)關(guān)單、水電費(fèi)單據(jù)等。

7.擔(dān)保資料。

8.提供企業(yè)在開立結(jié)算賬戶的情況，小微企業(yè)資金通過(guò)個(gè)人賬戶往來(lái)的，還需提供關(guān)鍵管理人員在授信月份前12個(gè)月的個(gè)人賬戶資金往來(lái)情況。

9.對(duì)于原以私人名義或以其他企業(yè)名號(hào)經(jīng)營(yíng)、現(xiàn)企業(yè)延續(xù)原經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品、模式的，可提供原經(jīng)營(yíng)實(shí)體的資料（包括但不限于銀行流水、銷售采購(gòu)合同及“三表”等）作為審查依據(jù)。

10.單項(xiàng)產(chǎn)品要求提供的其他資料。

【提示】

◆僅辦理簡(jiǎn)式快速信貸業(yè)務(wù)的小微企業(yè)可不要求水電費(fèi)單據(jù)。

◆關(guān)鍵管理人員主要指法定代表人、實(shí)際控制人，個(gè)別企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人也可能在企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策中起關(guān)鍵作用或以個(gè)人賬戶協(xié)助企業(yè)資金往來(lái)；具體到某家企業(yè)、某項(xiàng)審查內(nèi)容，需視實(shí)際情況分析確定誰(shuí)是關(guān)鍵管理人員，下同。

◆對(duì)于營(yíng)業(yè)收入和企業(yè)資金往來(lái)賬戶差距較大的，用于企業(yè)資金往來(lái)的個(gè)人賬戶需由借款人指定、客戶經(jīng)理調(diào)查確認(rèn)、審查人員審查，一般經(jīng)確認(rèn)的個(gè)人賬戶在一個(gè)授信期限內(nèi)不更換；如出現(xiàn)通過(guò)非確認(rèn)賬戶進(jìn)行企業(yè)資金往來(lái)的情況，審查應(yīng)予以特別關(guān)注。

（二）內(nèi)部資料。

1.報(bào)告期企業(yè)的銀行信用查詢記錄，以及我行C3系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)提示查詢結(jié)果。

2.報(bào)告期關(guān)鍵管理人員的個(gè)人信用查詢記錄。

3.全國(guó)法院被執(zhí)行人信息查詢記錄。

4.抵押物價(jià)值內(nèi)部評(píng)估（或確認(rèn)）報(bào)告。

5.信用等級(jí)評(píng)定、客戶分類、定價(jià)（利率）以及信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)貸時(shí)分類意見。

6.調(diào)查（評(píng)估）報(bào)告。

六、經(jīng)營(yíng)管理情況

（一）概況。

企業(yè)成立日期、注冊(cè)地址和經(jīng)營(yíng)地址、歷史沿革、注冊(cè)資本和實(shí)收資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)及變動(dòng)、經(jīng)營(yíng)范圍、管理模式。

【提示】

◆相關(guān)研究資料顯示，小微企業(yè)生命周期普遍較短，而成立初期或者經(jīng)營(yíng)時(shí)間較短的小微企業(yè)往往面臨較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，其貸款違約率也相對(duì)較高。

（二）關(guān)聯(lián)企業(yè)。

因股權(quán)投資、家族親友、實(shí)際控制人、擔(dān)保關(guān)系等形成的關(guān)聯(lián)企業(yè)，可能存在相互拆借資金、挪用貸款、虛構(gòu)交易共同套取銀行信用、過(guò)度融資、擔(dān)保鏈及擔(dān)保圈等情況。審查可查詢“人行企業(yè)征信系統(tǒng)關(guān)聯(lián)企業(yè)信用信息分析子系統(tǒng)”及我行C3“集團(tuán)與關(guān)聯(lián)客戶分析系統(tǒng)”獲取關(guān)聯(lián)企業(yè)信息。

（三）關(guān)鍵管理人員。

關(guān)鍵管理人員年齡，從業(yè)經(jīng)歷，有無(wú)不良信用記錄，是否存在刑事犯罪記錄及涉黑、涉賭、涉毒等不良行為和嗜好，關(guān)鍵管理人員之間的合作情況。若企業(yè)有多個(gè)股東，如有必要，可說(shuō)明各股東之間的關(guān)系和分工。

（四）產(chǎn)品。

1.企業(yè)工藝流程、產(chǎn)品安全和質(zhì)量控制、研發(fā)能力，產(chǎn)能、機(jī)器設(shè)備和技術(shù)能力，主業(yè)所處行業(yè)的現(xiàn)狀及前景。

2.主導(dǎo)產(chǎn)品的供求狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、產(chǎn)銷率、毛利率。

3.原材料供應(yīng)的穩(wěn)定性及成本優(yōu)劣勢(shì)。

4.產(chǎn)品銷售市場(chǎng)是否成熟、穩(wěn)定。

5.購(gòu)銷結(jié)算方式及結(jié)算周期特點(diǎn)。

【提示】

◆商貿(mào)類企業(yè)主要從貨物流、單證流、資金流方面去審查，分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)的安全性、穩(wěn)定性和成長(zhǎng)性。其中，內(nèi)貿(mào)企業(yè)主要審查企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式、盈利模式、目標(biāo)客戶群及產(chǎn)品的市場(chǎng)定位，側(cè)重關(guān)注物流單據(jù)（包括不限于出貨單、貨運(yùn)單等）。

（五）“三表”。

1.水表、電表。對(duì)生產(chǎn)型和服務(wù)型企業(yè)通過(guò)水、電數(shù)據(jù)側(cè)面掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的變動(dòng)狀況。

⑴能源或資源的消費(fèi)結(jié)構(gòu)（不限于電和水）及變化；

⑵用水、用電量及水費(fèi)、電費(fèi)支出同比、環(huán)比變化情況及原因分析（包括季節(jié)性因素）。

2.稅表。對(duì)于能夠提供稅表、且稅表較為規(guī)范的企業(yè)，可將稅表作為核實(shí)收入規(guī)模的依據(jù)，著重審查：

⑴主要稅種及所納稅額同比、環(huán)比變化情況及原因分析；

⑵應(yīng)納稅額與營(yíng)業(yè)收入的匹配情況。

【提示】

◆商貿(mào)類企業(yè)審查稅表、工資表和報(bào)關(guān)單，需區(qū)分內(nèi)貿(mào)與外貿(mào)企業(yè)、結(jié)合企業(yè)所處行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征，判斷企業(yè)真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況。

◆必要時(shí)可關(guān)注員工數(shù)量及其變動(dòng)情況、研發(fā)和營(yíng)銷等重要崗位的人員是否穩(wěn)定、員工工資發(fā)放是否正常等信息，以側(cè)面核實(shí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。

（六）客戶群定位。

存在集聚特點(diǎn)的小微企業(yè)，根據(jù)其所在客戶群的共同特征和金融需求可分為商圈、產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）集群、產(chǎn)業(yè)集群等，客戶群對(duì)市場(chǎng)變化的敏感度和化解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力相對(duì)較高，但不同客戶群的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和審查重點(diǎn)有所不同。不存在集聚特點(diǎn)的小微企業(yè)，抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力相對(duì)較弱，審查需單獨(dú)分析。

1.商圈。包括商品交易市場(chǎng)、批發(fā)市場(chǎng)、專業(yè)市場(chǎng)、綜合市場(chǎng)等。著重審查：

⑴經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的地理位置、配套設(shè)施、經(jīng)營(yíng)年限、市場(chǎng)年交易總量及增長(zhǎng)情況；

⑵區(qū)域內(nèi)同類型市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況及本市場(chǎng)在區(qū)域內(nèi)的影響力,區(qū)域市場(chǎng)內(nèi)攤位的出租情況、租金變化以及商鋪轉(zhuǎn)讓費(fèi)用情況；

⑶經(jīng)營(yíng)模式（如自產(chǎn)自銷、代理銷售）及競(jìng)爭(zhēng)程度；

⑷企業(yè)上下游都是批發(fā)或零售型客戶的，是否存在不正常的市場(chǎng)代理關(guān)系。

2.產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）。小微企業(yè)圍繞核心企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上下游從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，易于獲得穩(wěn)定的訂單及商業(yè)機(jī)會(huì)。

⑴對(duì)核心企業(yè)著重審查：

①所處產(chǎn)業(yè)在國(guó)際/國(guó)內(nèi)/本地區(qū)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和影響力；

②在產(chǎn)業(yè)鏈中所處的地位；

③按期付款能力。

⑵對(duì)小微企業(yè)著重審查：

①與核心企業(yè)合作的期限、關(guān)系穩(wěn)定性和履約記錄；

②成本控制能力、供貨（服務(wù)）履約能力（適用于產(chǎn)業(yè)鏈上游）；

③對(duì)核心企業(yè)的應(yīng)收賬款回籠周期（適用于產(chǎn)業(yè)鏈上游）；

④對(duì)核心企業(yè)的應(yīng)付賬款結(jié)算方式和周期（適用于產(chǎn)業(yè)鏈下游）。

3.產(chǎn)業(yè)集群。小微企業(yè)在一定范圍的產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)內(nèi)從事同類行業(yè)，該產(chǎn)業(yè)集群具備一定規(guī)模和行業(yè)地位。著重審查：

⑴該集群或該類產(chǎn)業(yè)在國(guó)內(nèi)/本地區(qū)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和影響力；

⑵產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施、營(yíng)商環(huán)境、協(xié)作配套及融資增信、政府支持（包括稅收減免、政府引導(dǎo)基金投入、扶持轉(zhuǎn)型升級(jí)的政策）等軟硬件環(huán)境；

⑶小微企業(yè)自身發(fā)展定位（如成本領(lǐng)先型、出口導(dǎo)向型、技術(shù)創(chuàng)新型、產(chǎn)品獨(dú)特型等）及比較優(yōu)勢(shì)；

⑷小微企業(yè)成長(zhǎng)性及經(jīng)營(yíng)效益與本地同行的平均水平對(duì)比。

【提示】

◆對(duì)于符合一定條件的優(yōu)質(zhì)商圈、產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）和產(chǎn)業(yè)集群，《小微授信辦法》提供了“批量授信”的審批模式。

七、財(cái)務(wù)分析

（一）財(cái)務(wù)基本狀況。對(duì)經(jīng)客戶經(jīng)理確認(rèn)真實(shí)性的財(cái)務(wù)報(bào)表，著重審查企業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債的構(gòu)成、應(yīng)收和應(yīng)付款項(xiàng)的結(jié)構(gòu)、金額相對(duì)較大的科目及異常波動(dòng)的指標(biāo)、現(xiàn)金流量的變化情況等。如有必要，可結(jié)合“三表”、企業(yè)內(nèi)部管理及員工工資發(fā)放等情況綜合分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，亦可提請(qǐng)調(diào)查部門實(shí)地盤點(diǎn)企業(yè)主要資產(chǎn)。

（二）資金流。

對(duì)比企業(yè)賬戶與關(guān)鍵管理人員個(gè)人賬戶的資金變化情況，掌握企業(yè)整體的資金流量和流向，分析企業(yè)營(yíng)業(yè)收入實(shí)現(xiàn)的合理性。著重審查：

1.企業(yè)賬戶往來(lái)結(jié)算情況；

2.關(guān)鍵管理人員個(gè)人賬戶資金變化情況；

3.企業(yè)收支通過(guò)個(gè)人銀行賬戶結(jié)算的情況；

4.授信月份前12個(gè)月企業(yè)及個(gè)人賬戶大額資金往來(lái)的交易對(duì)手；

5.我行信貸資金的支付和使用、還款資金來(lái)源。

綜上，通過(guò)審查經(jīng)營(yíng)管理情況和財(cái)務(wù)信息，審查人員對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況做出整體判斷，從而評(píng)價(jià)企業(yè)償債能力。

八、信用狀況

（一）銀行信用。

1.對(duì)企業(yè)：賬戶開立情況，在各家銀行（包括我行，下同）的授/用信額度、用信方式及信用記錄，我行信用份額。需關(guān)注多頭授/用信問(wèn)題，警惕企業(yè)過(guò)度融資，可分析是否存在以下情況：⑴同一家企業(yè)在多家銀行用信；⑵同一實(shí)際控制人旗下多家企業(yè)在不同銀行或同一家銀行用信，且部分融資主體用信額度超過(guò)實(shí)際經(jīng)營(yíng)需求，有挪用或統(tǒng)籌使用問(wèn)題；⑶同業(yè)信貸策略發(fā)生變化且已對(duì)企業(yè)資金鏈造成影響。

2.對(duì)實(shí)際控制人：在各家銀行的個(gè)人貸款、信用卡記錄及信用記錄。需關(guān)注個(gè)人大額貸款，實(shí)際控制人主要家庭成員移民海外或本人具有海外身份以及在海外定居的情況。

【提示】

◆企業(yè)未決訴訟、行政處罰、被披露不良經(jīng)營(yíng)行為和重大責(zé)任事故，關(guān)鍵管理人員經(jīng)營(yíng)企業(yè)破產(chǎn)、銀行貸款核銷、重大未決訴訟等情況可一并關(guān)注。

（二）非銀行融資。

了解企業(yè)及關(guān)鍵管理人員參與非銀行融資（包括民間融資、與本企業(yè)進(jìn)行資金借貸、與小額貸款公司/擔(dān)保公司/典當(dāng)行等非銀行金融機(jī)構(gòu)的資金往來(lái)等，下同）的情況，判斷是否存在債務(wù)人過(guò)度負(fù)債從而引發(fā)企業(yè)資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。著重審查：

1.企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用的構(gòu)成及合理性，是否超出了正常的融資成本；

2.企業(yè)（或關(guān)鍵管理人員）賬戶是否與個(gè)別賬戶發(fā)生大額異常資金往來(lái)（密切關(guān)注大額整數(shù)資金往來(lái)、當(dāng)日多次往來(lái)、頻繁同等金額往來(lái)等情況），但對(duì)手賬戶與企業(yè)經(jīng)營(yíng)無(wú)直接關(guān)系；

3.企業(yè)（或關(guān)鍵管理人員）對(duì)外投資的資金來(lái)源是否與企業(yè)正常營(yíng)業(yè)收入及盈利規(guī)模（或個(gè)人正常收入）相匹配；

4.我行信貸資金用途及歸還我行貸款資金來(lái)源，警惕將我行信貸資金用于償還其他融資本息或者歸還我行貸款資金來(lái)源于非經(jīng)營(yíng)性收入的情況。

（三）對(duì)外擔(dān)保。

了解企業(yè)及實(shí)際控制人的對(duì)外擔(dān)保及擔(dān)保代償情況。著重審查：

1.將自有資產(chǎn)為第三方融資提供擔(dān)保；

2.對(duì)外擔(dān)保金額及擔(dān)保代償風(fēng)險(xiǎn)；

3.是否涉足擔(dān)保鏈、擔(dān)保圈。

【提示】

◆“信用狀況”的信息獲取渠道可包括人行征信系統(tǒng)、貸款卡年審記錄、銀監(jiān)會(huì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息查詢系統(tǒng)、全國(guó)法院被執(zhí)行人信息查詢平臺(tái)、我行C3系統(tǒng)；財(cái)務(wù)報(bào)表、賬戶信息；工商、稅務(wù)、司法、土地、房產(chǎn)、行業(yè)/企業(yè)主管部門、商/協(xié)會(huì)、合作伙伴、中介公司、媒體；企業(yè)內(nèi)部職員、親戚朋友圈等。

九、額度核定

在授信額度理論值范圍內(nèi)，考慮企業(yè)成長(zhǎng)性、擔(dān)保充分有效性、銷貸比、庫(kù)貸比、我行上年授/用信（存量客戶）等情況綜合分析信用額度的合理性。營(yíng)運(yùn)資金缺口測(cè)算方法等可參見《法人指引》相關(guān)章節(jié)。

十、擔(dān)保

小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保以抵/質(zhì)押為主、保證為輔，可組合多種擔(dān)保方式。嚴(yán)格控制信用方式、異地?fù)?dān)保、多戶聯(lián)保及循環(huán)擔(dān)保。擔(dān)保審查的一般方法可結(jié)合《法人指引》，關(guān)注：

（一）抵/質(zhì)押擔(dān)保。采用抵/質(zhì)押擔(dān)保方式的，須審核押品相關(guān)文件，判斷押品的合法性和有效性；核實(shí)押品的實(shí)際購(gòu)建成本，測(cè)算抵押率是否符合我行規(guī)定；比較押品位置、通用性和同類押品價(jià)格，判斷押品的變現(xiàn)能力。

（二）融資性擔(dān)保公司擔(dān)保。由融資性擔(dān)保公司提供保證擔(dān)保的，盡量選擇實(shí)力雄厚、具有政府背景的擔(dān)保公司，審慎選擇新成立的擔(dān)保公司。著重審查擔(dān)保公司：

1.是否已經(jīng)有權(quán)審批行審批準(zhǔn)入，當(dāng)前是否仍符合準(zhǔn)入批復(fù)的具體要求；

2.經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范性，包括是否存在抽逃注冊(cè)資本、對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供擔(dān)保責(zé)任余額超過(guò)集中度要求的情況；

3.風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性，包括對(duì)外投資情況、客戶群的構(gòu)成、對(duì)外已擔(dān)保總額；

4.與我行合作情況，包括在我行已擔(dān)保額度、是否仍在與我行合作的額度內(nèi)、在我行的保證金專戶余額、繳存我行保證金的來(lái)源、是否存在未按時(shí)向我行履行擔(dān)保責(zé)任的情況；

5.擔(dān)保代償情況，擔(dān)保費(fèi)率，以及借款人對(duì)融資性擔(dān)保公司提供的反擔(dān)保情況。

【提示】

◆小微企業(yè)辦理信貸業(yè)務(wù)原則上追加主要股東或?qū)嶋H控制人的連帶責(zé)任保證擔(dān)保（限于主要股東或?qū)嶋H控制人為自然人的客戶），必要時(shí)應(yīng)分析主要股東或?qū)嶋H控制人的家庭資產(chǎn)狀況。

十一、綜合效益

（一）利率。復(fù)核定價(jià)模板測(cè)算的準(zhǔn)確性，結(jié)合本級(jí)行的利率要求提出審查意見。

（二）經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率。按規(guī)定對(duì)經(jīng)濟(jì)資本占用、經(jīng)濟(jì)增加值、經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率等指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算。

（三）綜合回報(bào)。參考企業(yè)與我行的合作情況（包括信貸、結(jié)算、貨款回籠、中間業(yè)務(wù)收入、代發(fā)工資等），參照當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)定價(jià)，提高企業(yè)對(duì)我行的綜合回報(bào)，同時(shí)嚴(yán)格遵守監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于對(duì)小微企業(yè)不合理收費(fèi)的禁止性規(guī)定。

經(jīng)過(guò)上述各單項(xiàng)內(nèi)容的審查后，審查人員應(yīng)判斷信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出控制、降低、規(guī)避或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)沖措施，形成完整的信貸業(yè)務(wù)方案，方案包括但不限于：用信主體、信貸業(yè)務(wù)種類、幣種和金額、用途、期限、價(jià)格（含利率、費(fèi)率）、擔(dān)保方案（含保證金比例）、還款方式、審批有效期等。

【提示】

◆風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖措施包括追加擔(dān)保、提高定價(jià)、購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)、對(duì)客戶設(shè)定監(jiān)管指標(biāo)和措施（例如客戶凈資產(chǎn)、或有負(fù)債、資產(chǎn)負(fù)債率、資產(chǎn)出售、兼并收購(gòu)以及股東分紅）等。

第三章 主要小微企業(yè)貸款審查要點(diǎn)

十二、授信業(yè)務(wù)

（一）定義。

授信管理是指為客戶核定授信額度，制定和實(shí)施授信方案，集中控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的管理行為。在授信項(xiàng)下為小微企業(yè)辦理貸款、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、保理、信用證等表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)。

小微企業(yè)授信原則上集中在二級(jí)分行審查審批，實(shí)行“一次調(diào)查、一次審查、一次審批”的原則。客戶評(píng)級(jí)、分類、授信、定價(jià)（利率）審批權(quán)限在同一層級(jí)的，相關(guān)事項(xiàng)可一并進(jìn)行。辦理標(biāo)準(zhǔn)化信貸產(chǎn)品（包括低信用風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)、簡(jiǎn)式快速信貸業(yè)務(wù)、應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)等）時(shí)，可不單獨(dú)進(jìn)行授信，授信和單筆信貸業(yè)務(wù)一并審批（或多事項(xiàng)一并上報(bào)），業(yè)務(wù)結(jié)束時(shí)等額減少授信額度，不受增量授信審批權(quán)限限制。已授信客戶辦理標(biāo)準(zhǔn)化信貸產(chǎn)品，可不受已核定的原授信額度的限制。

（二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、非銀行融資、超額授信、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)及信息不對(duì)稱問(wèn)題等。

（三）審查要點(diǎn)。

1.制度適用。

授信額度在3000萬(wàn)元（含）以下的小微企業(yè)核定授信可適用《小微授信辦法》，也可適用《法人客戶授信管理辦法》（農(nóng)銀規(guī)章〔2013〕38號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《法人授信辦法》），但在一個(gè)授信期內(nèi)只能適用一套制度。加權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)值測(cè)算方法、授信方案審批后管理則均執(zhí)行《法人授信辦法》的相關(guān)規(guī)定。

對(duì)于單戶授信額度500萬(wàn)元（含）以下的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，可由小微企業(yè)主作為承貸主體，按個(gè)人經(jīng)營(yíng)類信貸業(yè)務(wù)流程辦理。

2.授信條件。

小微企業(yè)辦理增量授信、存量續(xù)授信應(yīng)滿足不同條件，詳見《小微授信辦法》第七條。達(dá)不到規(guī)定條件的客戶原則上實(shí)行余額授信。

3.授信額度理論值的測(cè)算。

可選擇適用擔(dān)保法、資本法、公式法、現(xiàn)金流法、收入法、訂單法或應(yīng)收賬款法等七種方法。對(duì)同時(shí)適用多種測(cè)算方法的客戶，應(yīng)根據(jù)客戶需求和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定一種測(cè)算方法，各方法適用條件詳見《小微授信辦法》第三章。

4.額度核定。

⑴限額管理。

采用擔(dān)保法、資本法、公式法或現(xiàn)金流法測(cè)算授信額度理論值的，授信額度原則上不超過(guò)授信月份前12個(gè)月（或上）營(yíng)業(yè)收入的50%（經(jīng)營(yíng)不滿1年的除外）。

采用“批量授信”審批模式的小微企業(yè)，其所在客戶群的整體服務(wù)方案應(yīng)包括整體融資方案（含授信總量、單戶最高授信限額等），有權(quán)審批行批準(zhǔn)該方案后，單戶企業(yè)的授信額度必須符合單戶最高限額的要求。

【提示】

◆《小微授信辦法》對(duì)于符合一定條件的優(yōu)質(zhì)商圈、產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）和產(chǎn)業(yè)集群，專門提供了“批量授信”的審批模式，進(jìn)行批量營(yíng)銷、批量上報(bào)、批量處理，工廠式運(yùn)作。但未達(dá)到條件的客戶群，不實(shí)行批量授信。“批量授信”審批模式的內(nèi)容包括客戶（群）條件、運(yùn)作流程、整體服務(wù)方案、單戶授信要求等，詳見《小微授信辦法》第五章。

⑵授信核減。

授信額度核定時(shí)，若小微企業(yè)存在對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)根據(jù)擔(dān)保額度相應(yīng)核減授信額度，但采用多戶聯(lián)保擔(dān)保方式的可不核減。

授信額度核定后，若出現(xiàn)新增對(duì)外擔(dān)保、訂單未履行、抽逃注冊(cè)資金等情形，經(jīng)經(jīng)營(yíng)行客戶經(jīng)理調(diào)查確認(rèn)、客戶部門負(fù)責(zé)人及分管客戶部門行長(zhǎng)批準(zhǔn)，應(yīng)相應(yīng)核減或取消授信額度。

⑶加權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)值管理。

核定授信額度時(shí)，小型企業(yè)客戶在他行用信的加權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)值與我行授信額度之和不得超過(guò)3000萬(wàn)元，微型企業(yè)客戶不得超過(guò)500萬(wàn)元。但對(duì)于符合以下條件之一的小微企業(yè)，在核定授信額度時(shí)可不考慮客戶在他行用信：①僅辦理簡(jiǎn)式快速信貸業(yè)務(wù)；②信用等級(jí)在BBB級(jí)（含）以上；③總資產(chǎn)在5000萬(wàn)元（含）以上；④營(yíng)業(yè)收入在8000萬(wàn)元（含）以上。

5.期限管理。

小微企業(yè)授信有效期不超過(guò)1年。授信項(xiàng)下信貸業(yè)務(wù)期限一般不超過(guò)1年，以全額房地產(chǎn)抵押方式辦理的流動(dòng)資金貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)3年，信用等級(jí)BBB級(jí)（含）以上客戶以全額房地產(chǎn)抵押方式辦理的固定資產(chǎn)貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)5年，標(biāo)準(zhǔn)化信貸產(chǎn)品對(duì)期限有特殊規(guī)定的，執(zhí)行其規(guī)定。

十三、流動(dòng)資金貸款

（一）定義。

流動(dòng)資金貸款是指向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。小微企業(yè)一般辦理短期流動(dòng)資金貸款。

（二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

1.約期風(fēng)險(xiǎn)。貸款期限與小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期或現(xiàn)金流循環(huán)周期難以準(zhǔn)確匹配，“短貸長(zhǎng)用”和“流資固化”的問(wèn)題較為普遍。

2.資金挪用風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的特點(diǎn)使得對(duì)流動(dòng)資金貸款用途的監(jiān)管較為困難。

（三）審查要點(diǎn)。

1.額度核定。在合理估算營(yíng)運(yùn)資金總量和缺口基礎(chǔ)上，流動(dòng)資金貸款額度結(jié)合單筆合同金額、擔(dān)保方式等確定。

2.資金用途。根據(jù)調(diào)查資料，分析貸款用途合理性。為防范貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)，可在審查方案（信貸結(jié)論）中明確提出貸后資金監(jiān)管的管理要求。

3.貸款期限。流動(dòng)資金貸款主要用于解決企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的周轉(zhuǎn)性、季節(jié)性、臨時(shí)性資金需求，期限一般不超過(guò)1年；采用全額房地產(chǎn)抵押擔(dān)保的企業(yè)，可辦理最長(zhǎng)不超過(guò)3年的流動(dòng)資金貸款。

十四、簡(jiǎn)式快速信貸業(yè)務(wù)

（一）定義。

簡(jiǎn)式快速信貸業(yè)務(wù)簡(jiǎn)稱“簡(jiǎn)式貸”，是指在符合規(guī)定的單戶信用總額以內(nèi)，落實(shí)全額有效抵/質(zhì)押擔(dān)保、保證擔(dān)保等擔(dān)保形式的前提下，小微企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定、授信、用信一并辦理，根據(jù)提供的抵/質(zhì)押物和保證擔(dān)保，直接進(jìn)行授信和辦理各類貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、保函、信用證等表內(nèi)外融資業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)結(jié)束時(shí)等額減少授信額度的信貸產(chǎn)品。

（二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。簡(jiǎn)式貸主要根據(jù)擔(dān)保進(jìn)行評(píng)級(jí)和授信，因此擔(dān)保方案的重要性較為突出。

（三）審查要點(diǎn)。

1.擔(dān)保方案。著重審查能否落實(shí)全額有效的抵/質(zhì)押擔(dān)保或保證擔(dān)保。

2.信用總額。根據(jù)客戶所提供的抵/質(zhì)押物和保證擔(dān)保直接核定授信額度和用信額度。

⑴單戶簡(jiǎn)式貸總額（不包含低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)）不得超過(guò)所在一級(jí)分行簡(jiǎn)式貸的單戶信用總額。

⑵同時(shí)以抵押擔(dān)保和保證擔(dān)保方式辦理簡(jiǎn)式貸的客戶，單戶最高信用總額根據(jù)行類別（A/B/C/D類行）按照《小企業(yè)簡(jiǎn)式快速信貸業(yè)務(wù)管理辦法》（農(nóng)銀規(guī)章〔2010〕49號(hào)）附件《小企業(yè)簡(jiǎn)式快速信貸業(yè)務(wù)單戶信用總額劃分標(biāo)準(zhǔn)表》（以下簡(jiǎn)稱《標(biāo)準(zhǔn)表》）中抵押擔(dān)保方式的單戶信用總額確定，其中，采用保證擔(dān)保部分的信用額度不得超過(guò)《標(biāo)準(zhǔn)表》中保證擔(dān)保方式單戶額度上限。

3.貸款用途。為規(guī)避資金挪用風(fēng)險(xiǎn)，如有必要，可在審查方案（信貸結(jié)論）中明確提出貸后資金監(jiān)管的管理要求。

4.貸款期限。

各類貸款和保函業(yè)務(wù)期限原則上在1年（含）以內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)3年，其他業(yè)務(wù)期限原則上在180天（含）之內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)1年。審查需關(guān)注貸款期限與擔(dān)保方式的關(guān)系：

⑴采用抵/質(zhì)押物擔(dān)保辦理的簡(jiǎn)式貸，貸款期限不超過(guò)3年。

⑵采用以下?lián)５暮?jiǎn)式貸，各類貸款和保函業(yè)務(wù)期限不超過(guò)1年，其他業(yè)務(wù)期限不超過(guò)180天：由我行AA+級(jí)（含）以上大中型法人客戶在擔(dān)保額度內(nèi)提供保證擔(dān)保；由有權(quán)審批行認(rèn)可的，政府出資并控股的擔(dān)保機(jī)構(gòu)或?qū)嵗U資本10000萬(wàn)元以上的擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保額度內(nèi)提供保證擔(dān)保。

【提示】

◆簡(jiǎn)式快速信貸業(yè)務(wù)屬于標(biāo)準(zhǔn)化信貸產(chǎn)品。

十五、應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)

（一）定義。

應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，是指以小微企業(yè)（賣方）與我行認(rèn)可的買方之間產(chǎn)生的符合我行規(guī)定要求的應(yīng)收賬款為基礎(chǔ)，根據(jù)應(yīng)收賬款質(zhì)押擔(dān)保價(jià)值，直接進(jìn)行授信和辦理短期流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票、信用證、保函等表內(nèi)外融資業(yè)務(wù)的信貸產(chǎn)品。

（二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

1.買方風(fēng)險(xiǎn)。買方的支付能力對(duì)貸款的按期收回將產(chǎn)生重要影響。

2.貿(mào)易真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)。利用虛假發(fā)票及合同融資，同一應(yīng)收賬款重復(fù)融資。

3.應(yīng)收賬款管理風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)收賬款權(quán)屬不清，存在瑕疵，已轉(zhuǎn)讓或設(shè)定質(zhì)押；買賣雙方債務(wù)及貿(mào)易糾紛造成買方拒付；買方未按指定路徑支付貨款，銷售資金挪用。

（三）審查要點(diǎn)。

1.賣方資信。

賣方在我行的信用等級(jí)BBB－級(jí)（含）以上；在我行開立應(yīng)收賬款監(jiān)管專戶；系我行優(yōu)質(zhì)、核心企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上游供應(yīng)商；賣方股東或?qū)嶋H控制人為自然人的，賣方承諾追加主要股東或?qū)嶋H控制人的連帶責(zé)任保證擔(dān)保。除此外，還需審查賣方經(jīng)營(yíng)狀況、信用記錄、現(xiàn)金流等。

2.買方資信。

買方至少符合以下任一條件：在我行的信用等級(jí)A＋級(jí)（含）以上、總行級(jí)核心客戶及其控股50%以上的子公司、一級(jí)分行核心客戶。審查應(yīng)關(guān)注調(diào)查環(huán)節(jié)是否已向買方所在地核實(shí)買方經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及資信狀況，判斷買方的付款意愿和付款能力。

3.貿(mào)易真實(shí)性。

根據(jù)歷史交易的資料和應(yīng)收賬款結(jié)算記錄，審查賣方與買方是否存在穩(wěn)定的購(gòu)銷關(guān)系，應(yīng)收賬款融資量與其實(shí)際業(yè)務(wù)規(guī)模是否匹配。根據(jù)商務(wù)合同、增值稅專用發(fā)票（或一般商業(yè)發(fā)票）和經(jīng)買方確認(rèn)的收到貨物（服務(wù)）憑證，判斷本筆交易和應(yīng)收賬款的合理性。

4.應(yīng)收賬款審核。

應(yīng)收賬款賬齡一般不超過(guò)6個(gè)月、最長(zhǎng)不超過(guò)1年且在合同規(guī)定的付款期內(nèi)；賣方已按商務(wù)合同的約定履行了主要義務(wù)，并由買方驗(yàn)收合格，能提供應(yīng)收賬款證明材料；應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒(méi)有瑕疵，且雙方已約定明確的買方付款路徑。查詢?nèi)诵袘?yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)，應(yīng)收賬款不存在部分或全部出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形。

5.融資額度。

單一小微企業(yè)的授信總額度不超過(guò)3000萬(wàn)元。單筆應(yīng)收賬款質(zhì)押融資金額原則上不超過(guò)發(fā)票扣除預(yù)收款項(xiàng)的70%；質(zhì)押率超過(guò)70%的，須經(jīng)有權(quán)審批行審批。

6.融資期限。

應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)期限應(yīng)與應(yīng)收賬款付款期限相匹配，最長(zhǎng)不超過(guò)1年，融資到期日不能超過(guò)應(yīng)收賬款付款到期日后15天。借款人以同一商務(wù)合同項(xiàng)下多筆應(yīng)收賬款同時(shí)辦理質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的，依據(jù)每筆應(yīng)收賬款付款期限確定分批次還款期限。

（四）特殊資料要求。

擬質(zhì)押應(yīng)收賬款的詳細(xì)情況、買賣合同、經(jīng)買方確認(rèn)的發(fā)（送）貨憑證/貨物單據(jù)/服務(wù)提供單據(jù)、增值稅專用發(fā)票（或一般商業(yè)發(fā)票）。

【提示】

◆對(duì)縣域小微企業(yè)需結(jié)合《縣域中小企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理辦法（試行）》（農(nóng)銀規(guī)章〔2011〕123號(hào)）的相關(guān)要求。

◆應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)屬于標(biāo)準(zhǔn)化信貸產(chǎn)品。

十六、自助可循環(huán)貸款業(yè)務(wù)

（一）定義。

自助可循環(huán)貸款簡(jiǎn)稱“智動(dòng)貸”，是指我行在統(tǒng)一授信額度內(nèi)，為小微企業(yè)核定一個(gè)可撤銷的最高貸款額度，在額度有效期內(nèi)企業(yè)可通過(guò)營(yíng)業(yè)柜臺(tái)、網(wǎng)上銀行、銀企通平臺(tái)和自助設(shè)備等渠道自主、循環(huán)使用貸款的人民幣流動(dòng)資金貸款產(chǎn)品。

（二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

資金挪用風(fēng)險(xiǎn)。智動(dòng)貸業(yè)務(wù)最長(zhǎng)期限3年，企業(yè)在額度有效期內(nèi)自主提款，可能出現(xiàn)提款頻率與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、營(yíng)業(yè)收入回籠節(jié)點(diǎn)等不匹配的情況，資金用途較難監(jiān)管。

（三）審查要點(diǎn)。

1.貸款用途。

為規(guī)避資金挪用風(fēng)險(xiǎn)，如有必要，可在管理要求中提出：與客戶約定單筆自助提款最高限額、增加貸后檢查的頻次。如發(fā)現(xiàn)借款人存在擅自改變貸款用途、未按我行要求提供真實(shí)資料、拒絕或阻撓我行進(jìn)行監(jiān)督檢查等違約行為時(shí)，應(yīng)及時(shí)終止其自助可循環(huán)貸款額度。

2.貸款額度。

單戶智動(dòng)貸額度最高不超過(guò)2000萬(wàn)元。審查須關(guān)注智動(dòng)貸的貸款額度與抵/質(zhì)押物價(jià)值和保證人擔(dān)保能力是否相符，與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、營(yíng)業(yè)收入、還款能力等是否匹配。

3.貸款期限。

采用抵/質(zhì)押擔(dān)保方式的智動(dòng)貸額度有效期最長(zhǎng)不超過(guò)3年，采用保證擔(dān)保方式的智動(dòng)貸額度有效期最長(zhǎng)不超過(guò)2年，且不得超過(guò)客戶授信額度有效期。額度項(xiàng)下發(fā)生的單筆貸款期限不得超過(guò)1年，到期日不超過(guò)核定額度到期日。智動(dòng)貸額度不得展期，額度項(xiàng)下單筆貸款到期必須收回。

4、擔(dān)保方式。

采用抵押擔(dān)保的，限于抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)、居住用房地產(chǎn)和商業(yè)用房地產(chǎn)，采用林權(quán)抵押的僅限于辦理“三農(nóng)”業(yè)務(wù)。采用質(zhì)押擔(dān)保的，限于出質(zhì)人依法有權(quán)處分的存單、憑證式國(guó)債和銀行票據(jù)。采取保證擔(dān)保的，保證人僅限于AA+級(jí)及以上大中型法人客戶或有權(quán)審批行認(rèn)可的擔(dān)保公司。

十七、其他

目前小微企業(yè)在我行辦理業(yè)務(wù)量較大的信貸業(yè)務(wù)品種還有商業(yè)匯票銀行承兌、貼現(xiàn)、國(guó)內(nèi)/際信用證、低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)（含票據(jù)置換）、國(guó)內(nèi)保函等，各產(chǎn)品審查要點(diǎn)可參見《法人指引》相關(guān)章節(jié)。

對(duì)分行特色的小微企業(yè)信貸產(chǎn)品，由各分行根據(jù)相應(yīng)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)自行歸納審查要點(diǎn)。

第三篇：淺析商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范對(duì)策

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淺析商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范對(duì)策

[摘 要]當(dāng)前個(gè)人信貸業(yè)務(wù)市場(chǎng)空間不斷拓展,消費(fèi)貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大,但該項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在不少問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)有針對(duì)性地采取防范對(duì)策,化解商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行;個(gè)人信貸;風(fēng)險(xiǎn)、及其應(yīng)對(duì)措施。

近幾年,商業(yè)銀行面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈和存貸差不斷縮小的現(xiàn)狀,其信貸業(yè)務(wù)需要進(jìn)行新的突破。客戶數(shù)量大、資源豐富、單筆貸款金額小且風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低的個(gè)人客戶,由于其資金使用頻率高、周轉(zhuǎn)快,客戶議價(jià)能力相對(duì)較弱,資金收益率高等特點(diǎn),越來(lái)越受到商業(yè)銀行的青睞。近年來(lái)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)不斷發(fā)展壯大,市場(chǎng)空間不斷拓展,個(gè)人住房信貸、個(gè)人汽車消費(fèi)信貸、個(gè)人大額耐用消費(fèi)品信貸、助學(xué)信貸等個(gè)人信貸業(yè)務(wù)迅速發(fā)展起來(lái)。其中,國(guó)家對(duì)住房消費(fèi)、汽車消費(fèi)、農(nóng)村消費(fèi)等領(lǐng)域的金融支持力度加大,是拉動(dòng)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)提升的主要原因。2009年上半年,個(gè)人住房按揭貸款迅猛增長(zhǎng),新增量達(dá)4 661.76億元,同比增幅超過(guò)150%;2009年以來(lái),國(guó)家發(fā)布的與汽車市場(chǎng)有關(guān)的政策共有9次,在政策的強(qiáng)勁拉動(dòng)下,汽車市場(chǎng)增長(zhǎng)明顯。汽車金融將成為國(guó)內(nèi)汽車消費(fèi)信貸的發(fā)展方向,農(nóng)村消費(fèi)信貸將成為金融機(jī)構(gòu)新的增長(zhǎng)點(diǎn)。2009年,全國(guó)金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款余額增加9.59萬(wàn)億元,同比多增4.69萬(wàn)億元。截至2009年6月末,中國(guó)居民消費(fèi)性貸款余額為43 891.64億元,其中上半年累計(jì)新增個(gè)人消費(fèi)貸款6 508億元,比2008年同期多增3 920億元。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出的快速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì),與中國(guó)一系列擴(kuò)大內(nèi)需政策緊密相關(guān),大型商業(yè)銀行仍占據(jù)個(gè)人信貸

業(yè)務(wù)市場(chǎng)的主要份額。但是,我國(guó)商業(yè)銀行在發(fā)展消費(fèi)信貸方面還處于初級(jí)階段,還存在許多制約因素。隨著消費(fèi)貸款規(guī)模的不斷擴(kuò)大,該項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)也逐步顯露出來(lái)。為此,商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn),加強(qiáng)對(duì)該業(yè)務(wù)隱藏風(fēng)險(xiǎn)的分析與識(shí)別,以便及時(shí)采取措施,防范風(fēng)險(xiǎn)。

一、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素

(一)信用風(fēng)險(xiǎn)是個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在收入波動(dòng)和道德風(fēng)險(xiǎn)方面,指?jìng)€(gè)人客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中的自行違約或作為保證人為其他債務(wù)人提供擔(dān)保過(guò)程中的違約。商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)者信用的把握決定了個(gè)人信貸的開展程度。在歐美等國(guó)家,個(gè)人信貸之所以成為人們普遍接受和認(rèn)可的消費(fèi)方式,除傳統(tǒng)觀念的差異外,主要是個(gè)人信用制度、銀行或?qū)I(yè)評(píng)級(jí)公司專業(yè)的信用評(píng)級(jí)體系等比較健全。另外,由于具有先進(jìn)的信用消費(fèi)管理體系,銀行和商家可借助于計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)及時(shí)了解消費(fèi)者的信用情況,因而能夠迅速確定是否應(yīng)向消費(fèi)者提供貸款。例如,歐美等國(guó)家的消費(fèi)者到銀行申請(qǐng)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù),銀行可通過(guò)專業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系對(duì)申請(qǐng)貸款客戶進(jìn)行信用評(píng)分,通過(guò)相關(guān)系統(tǒng)查詢?cè)摽蛻粢酝J款有無(wú)不良記錄,判斷客戶能否按時(shí)還款后,再通知下一流程辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。我國(guó)目前雖然建立了中國(guó)人民銀行的個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù),可以借此查詢個(gè)人信用信息,但由于種種原因,一些銀行信息不能完全收錄到個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù),有時(shí)甚至根本查詢不到申請(qǐng)人的信用信息,銀行只能掌握申請(qǐng)人提供的有限資料,在審批時(shí)缺乏

相關(guān)依據(jù)和調(diào)查借款人資信的有效手段。一般情況下,銀行只是對(duì)借款人提供的身份證明、個(gè)人收入證明等基本材料進(jìn)行判斷和決策,對(duì)個(gè)人的信用調(diào)查基本上是參考中國(guó)人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)查詢的個(gè)人征信報(bào)告,而有的客戶和銀行沒(méi)有發(fā)生過(guò)業(yè)務(wù)關(guān)系,信用報(bào)告就無(wú)法提供有效的參考信息。對(duì)于借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況,銀行僅能參考客戶提供的相關(guān)資料或其所在單位的證明。客戶此前有無(wú)違法紀(jì)錄、有無(wú)失信情況等,銀行更是無(wú)從了解。

我國(guó)個(gè)人收入不透明,個(gè)人征稅機(jī)制不完善,銀行難以對(duì)借款人持有的財(cái)產(chǎn)、個(gè)人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況作出正確判斷,各種惡意欺詐行為時(shí)有發(fā)生。銀行目前仍采用的面見核查或上門調(diào)查等原始征詢方式,已經(jīng)無(wú)法保證信用信息的時(shí)效性和可靠性,銀行和客戶之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱。此外,由于政策或市場(chǎng)等一些不可控因素,有些借款人會(huì)出現(xiàn)收入大幅下降或暫時(shí)失業(yè)等情況,導(dǎo)致貸款無(wú)法按期歸還,形成逾期或不良貸款。例如,在國(guó)家政策的要求下,一些銀行給某些高校大學(xué)生發(fā)放助學(xué)貸款,許多銀行采用的是信用方式,四年后,無(wú)論是宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化或是學(xué)生主觀因素,一旦貸款不能按時(shí)歸還,即會(huì)形成逾期貸款。這種逾期貸款一旦產(chǎn)生,收回的可能性極小,因?yàn)榇髮W(xué)生一旦畢業(yè),要么因其未能就業(yè)而無(wú)法按時(shí)償還貸款,要么是借款人無(wú)固定居所而使商業(yè)銀行很難查尋到其去向和收入狀況,一段時(shí)間后就會(huì)形成不良貸款。

(二)銀行內(nèi)控制度欠缺或管理手段落后加大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

目前,國(guó)內(nèi)一些商業(yè)銀行管理水平不高,內(nèi)控制度欠缺,管理手段

落后,內(nèi)部管理薄弱。由于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行開辦個(gè)人信貸業(yè)務(wù)時(shí)間不長(zhǎng),缺乏個(gè)人信貸管理方面的經(jīng)驗(yàn),而且同一個(gè)借款人的信用信息、基礎(chǔ)資料分散在不同業(yè)務(wù)部門,相當(dāng)一部分銀行沒(méi)有配套的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng),僅憑人工統(tǒng)計(jì),難以管理和實(shí)現(xiàn)資源共享。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)章制度不完善、操作手段落后等因素也是制約個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的主要原因之一。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)在國(guó)內(nèi)起步較晚,商業(yè)銀行從事該業(yè)務(wù)的人員不足,往往不能做到在對(duì)每筆貸款的審查、審批時(shí)都與借款人當(dāng)面核查相關(guān)材料,加上一些業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高,貸前調(diào)查不嚴(yán),貸后監(jiān)督檢查又往往流于形式,一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)采取補(bǔ)救措施,致使個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)增大。

(三)缺乏健全的法律法規(guī)

在傳統(tǒng)“同情弱者”的文化背景下,實(shí)踐中常常發(fā)生有抵押物但卻無(wú)法收回變現(xiàn)的情況。借款人一旦不能按期還貸且仍在已抵押房產(chǎn)居住,法院在執(zhí)行中就會(huì)遇到無(wú)法執(zhí)行的問(wèn)題,造成抵押物無(wú)法拍賣或執(zhí)行。目前我國(guó)相關(guān)的銀行信貸法律條款基本上都是針對(duì)法人制定的,很少有對(duì)個(gè)人借款者和銀行之間發(fā)生的貸款業(yè)務(wù)所制定的法律法規(guī),對(duì)個(gè)人貸款違約及信用缺失的懲處辦法基本無(wú)效,銀行開辦個(gè)人信貸業(yè)務(wù)形成的債權(quán)無(wú)法得到保障。同時(shí)由于個(gè)人信貸客戶具有特殊性,如貸款金額小、筆數(shù)多且較分散,國(guó)家相關(guān)保護(hù)銀行債權(quán)的法規(guī)在落實(shí)時(shí)有一定難度。例如,就房產(chǎn)抵押貸款而言,在實(shí)際借款人造成逾期欠款經(jīng)銀行多次催收無(wú)果后,訴訟程序會(huì)被啟動(dòng),但我國(guó)法律在這方面沒(méi)有明確的規(guī)定,法官在實(shí)際執(zhí)行時(shí)會(huì)考慮到保護(hù)借款人或保證人的正常生活,如強(qiáng)制執(zhí)行,會(huì)造成借款人或保證人無(wú)家可歸,故往往會(huì)暫緩執(zhí)行。這種忽視銀行債權(quán)的現(xiàn)象在實(shí)際工作中普遍存在,給銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)了一定的負(fù)面影響,造成銀行資產(chǎn)無(wú)法收回,形成了不小的風(fēng)險(xiǎn)隱患。因此,要從法律上對(duì)銀行個(gè)人貸款抵押物給予必要的保護(hù)。

個(gè)人貸款一般金額較小,法院一般不愿受理小額債務(wù),即使受理了,在辦理時(shí)也不積極。通常銀行的不良貸款清收人員會(huì)投入大量精力和時(shí)間,由此也會(huì)產(chǎn)生不少訴訟費(fèi)以外的費(fèi)用,即使這樣,效果也未必盡人意。這樣,直接造成銀行利益受損。

(四)借款人多頭貸款導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)加大

目前,國(guó)內(nèi)各家銀行沒(méi)有信息共享的客戶資源平臺(tái),銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的“黑名單”不是滯后就是部門之間缺乏整體的信息聯(lián)動(dòng)。中國(guó)人民銀行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)收錄的信息不完整,如一些在信用社等金融機(jī)構(gòu)辦理的農(nóng)戶貸款,由于系統(tǒng)接口與中國(guó)人民銀行不吻合,一些信息無(wú)法導(dǎo)入征信系統(tǒng),很多客戶信息根本查詢不到,使一些不良借款人有機(jī)可乘。有些客戶在多家商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款,各銀行信息不能共享,基本上是各自為政地辦理各自的個(gè)人信貸業(yè)務(wù),僅憑借申請(qǐng)人提供的資料進(jìn)行授信,銀行無(wú)法及時(shí)掌握其他金融機(jī)構(gòu)是否對(duì)申請(qǐng)人開辦了授信業(yè)務(wù),也無(wú)法對(duì)該客戶最大授信承受能力進(jìn)行判斷。這種在信息不對(duì)稱狀況下審批的個(gè)人消費(fèi)類貸款,加大了銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策及措施

針對(duì)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行應(yīng)建立

一套防范個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

(一)建立完善的個(gè)人信用制度和信息交換制度,按程序授信 首先,建立完善的個(gè)人信用制度是銀行控制個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的前提保證。從目前各商業(yè)銀行的實(shí)際情況來(lái)看,商業(yè)銀行已基本實(shí)現(xiàn)了以內(nèi)部信用卡和儲(chǔ)蓄賬戶個(gè)人信息資料為基礎(chǔ)建立的個(gè)人客戶資源數(shù)據(jù)庫(kù),各業(yè)務(wù)部門可根據(jù)需求提出申請(qǐng),經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,由數(shù)據(jù)管理部門提取和使用客戶資源。在客戶在辦理銀行業(yè)務(wù)過(guò)程中,商業(yè)銀行可以同時(shí)補(bǔ)充客戶新的信用情況以不斷更新該數(shù)據(jù)庫(kù)。各商業(yè)銀行應(yīng)共建信息數(shù)據(jù)庫(kù),而且要確保信息數(shù)據(jù)庫(kù)能在全銀行系統(tǒng)中共享。同時(shí),應(yīng)著手建立國(guó)內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)、政府行政管理部門之間的信息交換制度,這需要各金融單位和政府行政管理部門共同努力方能實(shí)現(xiàn)。其次,加快中國(guó)人民銀行征信條例的法制化進(jìn)程,盡快收錄各金融機(jī)構(gòu)、稅務(wù)部門、海關(guān)、法院、企事業(yè)單位、居民水電費(fèi)交款情況等信息入庫(kù),搜集整理個(gè)人收入、信用、工商審批、居民納稅情況等信息,評(píng)估個(gè)人信用等級(jí),按評(píng)定的信用等級(jí)給予授信。

(二)完善現(xiàn)有的法律體系,使其更科學(xué)、操作更合理

目前,我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)量雖然不斷擴(kuò)大,但信貸業(yè)務(wù)還不成體系,缺乏統(tǒng)一的法律保障、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)范。所以,建議國(guó)家有關(guān)部門盡快制定出具體放貸的基本標(biāo)準(zhǔn)、核定可授信額度等相應(yīng)的法律規(guī)范,使商業(yè)銀行在發(fā)展個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中有章可循。

(三)重點(diǎn)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)低、潛力大的客戶群體

選擇風(fēng)險(xiǎn)低、潛力大、信用好的客戶群是銀行防范個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要工作。一般而言,可供選擇的客戶對(duì)象一是從事優(yōu)勢(shì)行業(yè)的文化素質(zhì)較高的人群。目前,銀行重點(diǎn)營(yíng)銷和推介的行業(yè)有電信、電力、煙草、金融、教育、醫(yī)藥等。二是國(guó)家公務(wù)員、大型國(guó)企或外資企業(yè)管理人員及銷售人員。他們不僅工薪水平和福利待遇高,而且通常此類人群都掌握較強(qiáng)的專業(yè)技能,失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。銀行對(duì)重點(diǎn)客戶應(yīng)加大營(yíng)銷和調(diào)研力度,在促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí),有效降低貸款的預(yù)期損失比率。

(四)建立銀行內(nèi)部個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系

商業(yè)銀行應(yīng)建立個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,嚴(yán)格按照貸后管理操作辦法,做好貸后檢查、項(xiàng)目跟蹤監(jiān)控,及時(shí)掌握借款人動(dòng)態(tài)。對(duì)借款人不能按時(shí)償還本息或者有不良信用記錄的應(yīng)予以關(guān)注,嚴(yán)重者可隨時(shí)收回貸款并拒絕再度放貸加快個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理電子化建設(shè),制定規(guī)范化操作流程,明確貸前、貸中、貸后等環(huán)節(jié)的職責(zé),逐步做到在線查詢、分級(jí)審查審批、集中檢查。強(qiáng)化內(nèi)部稽核的再檢查和事后監(jiān)督也是銀行內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系不可或缺的重要組成部分。商業(yè)銀行應(yīng)建立個(gè)人信貸審批委員會(huì),作為發(fā)放個(gè)人信貸的最終決策機(jī)構(gòu),做到審貸分離。

(五)進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款的擔(dān)保制度

個(gè)人信貸與其他貸款不同,借款人貸款購(gòu)買的是超過(guò)其即期收入限度并較長(zhǎng)時(shí)間才能歸還貸款的不動(dòng)產(chǎn)或大額耐用消費(fèi)品。因此,在發(fā)放消費(fèi)貸款時(shí),用抵押、擔(dān)保作為還款保證顯得十分重要。對(duì)助學(xué)貸款、留學(xué)貸款等,除要簽訂完善的合同文本外,還應(yīng)要求學(xué)校、家長(zhǎng)

或有擔(dān)保能力的第三方參與并提供擔(dān)保類法律文書;對(duì)用于購(gòu)買汽車等大件耐用消費(fèi)品的,除應(yīng)將所購(gòu)車作為抵押品外,還可追加經(jīng)銷商或其自然人股東做擔(dān)保,從而有效保證銀行資產(chǎn)的安全,將風(fēng)險(xiǎn)降到最小化。

(六)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移引入個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)

由于銀行難以掌握借款人的健康狀況和償還能力的變化,這就給個(gè)人消費(fèi)貸款能否到期收回造成極大隱患。從西方發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展消費(fèi)信貸的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看,避免和防范消費(fèi)信貸中的風(fēng)險(xiǎn),主要是在建立個(gè)人資信評(píng)估制度和信用擔(dān)保制度的基礎(chǔ)上,將消費(fèi)信貸與保險(xiǎn)結(jié)合起來(lái),以減少貸款風(fēng)險(xiǎn),這是采用合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。不同的個(gè)人消費(fèi)貸款購(gòu)買保險(xiǎn)公司對(duì)應(yīng)的險(xiǎn)種產(chǎn)品,可以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的目的,這種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略是最為直接、有效的。例如,銀行在發(fā)放某些消費(fèi)貸款時(shí),可以要求部分經(jīng)銀行評(píng)估認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)相對(duì)較大的借款人必須購(gòu)買某種特定保險(xiǎn),一旦借款人發(fā)生意外而不能償還貸款時(shí),可以由保險(xiǎn)公司向保險(xiǎn)受益人支付一定金額的保險(xiǎn)賠償金,而這筆賠償金又足以償還銀行貸款本息。這樣,一方面可化解銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的合理有效轉(zhuǎn)移,另一方面也有助于保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。當(dāng)然,這種險(xiǎn)種的保費(fèi)應(yīng)較低,在貸款客戶的承受范圍之內(nèi),使消費(fèi)者在獲批銀行貸款的同時(shí)沒(méi)有過(guò)高增加其成本,又可以得到保險(xiǎn)的益處,而銀行的信貸資產(chǎn)也能夠得到有效保障。三：結(jié)束語(yǔ)

商業(yè)銀行的個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)利在長(zhǎng)遠(yuǎn)，隨著我國(guó)金融體制改革

步伐的加快，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程中，金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，打造成熟健康的個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)，研究探討和逐漸規(guī)范個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，對(duì)提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和自身發(fā)展都具有重要意義。

面對(duì)跨國(guó)銀行的挑戰(zhàn)，我國(guó)商業(yè)銀行要以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，以個(gè)人信貸間業(yè)務(wù)為先導(dǎo)，不斷調(diào)整經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)持傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)相互促進(jìn)、利潤(rùn)和市場(chǎng)份額兼顧的市場(chǎng)策略，尋找適合我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的、科學(xué)有效的管理體制、管理方式和管理手段，最終在行業(yè)內(nèi)形成一種良好的中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)氛圍，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。

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第四篇：長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展問(wèn)題及對(duì)策研究

長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展問(wèn)題及對(duì)策研究

摘 要：文章在分析長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，探討了長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)存在的信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足、業(yè)務(wù)流程繁瑣、銀企間信息不對(duì)稱、信貸配套措施不健全、定價(jià)機(jī)制不合理等信貸業(yè)務(wù)發(fā)展問(wèn)題，并提出一些對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 信貸業(yè)務(wù) 發(fā)展問(wèn)題 對(duì)策研究

中圖分類號(hào)：F830

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2017）05-154-02

小微企業(yè)是經(jīng)濟(jì)社會(huì)不可或缺的基層細(xì)胞，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，在提供居民就業(yè)機(jī)會(huì)、推動(dòng)科技創(chuàng)新、優(yōu)化市場(chǎng)資源配置等方面有著舉足輕重的作用。然而小微企業(yè)一直面臨著融資約束難題，制約了小微企業(yè)發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級(jí)。長(zhǎng)沙銀行自1997年成立至今，把為小微企業(yè)提供“最貼心”的金融服務(wù)作為其發(fā)展定位，這些年逐步成為長(zhǎng)沙及周邊地區(qū)小微企業(yè)融資首選銀行，對(duì)小微企業(yè)發(fā)展和地方經(jīng)濟(jì)作出了突出貢獻(xiàn)。

一、長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析

1.長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模。長(zhǎng)沙銀行作為長(zhǎng)沙本土的商業(yè)銀行，為長(zhǎng)沙以及周邊地區(qū)小微企業(yè)提供大部分信貸來(lái)源，支持著眾多小微企業(yè)發(fā)展。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2016年8月，長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)貸款余額達(dá)到705億元，占全行總貸款的63%，較年初新增134億元，同比增速34%，小微貸款客戶數(shù)為37944戶，較上年同期增加23508戶，小微貸款客戶數(shù)超過(guò)長(zhǎng)沙市場(chǎng)的1/4，有效解決了小微企業(yè)“融資難”、“融資貴”等問(wèn)題，成為長(zhǎng)沙地區(qū)小微客戶的首選銀行。

2.長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模式。目前，長(zhǎng)沙銀行根據(jù)自身實(shí)際業(yè)務(wù)情況，在信貸業(yè)務(wù)中實(shí)行準(zhǔn)事業(yè)部制的信貸業(yè)務(wù)工廠模式和特色專營(yíng)支行模式相互融合的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模式。目前長(zhǎng)沙銀行針對(duì)貸款額度為1-100萬(wàn)的企業(yè)主推出金融服務(wù)產(chǎn)品“長(zhǎng)湘貸”，該產(chǎn)品具有無(wú)抵押、貸款流程簡(jiǎn)單、手續(xù)費(fèi)用低及可滿足不同貸款企業(yè)需求等特性。同時(shí)，長(zhǎng)沙銀行為滿足貸款金額為100-500萬(wàn)的小微企業(yè)，還根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)特色，設(shè)立專營(yíng)支行，將小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)從銀行業(yè)務(wù)中剝離出來(lái)，形成獨(dú)立的小微企業(yè)信貸組織，推出了聯(lián)保貸款、轉(zhuǎn)賬支付卡等產(chǎn)品。針對(duì)貸款金額在500萬(wàn)以上的小微企業(yè)，長(zhǎng)沙銀行依舊實(shí)行傳統(tǒng)的銀行信貸模式。

二、長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題及原因分析

1.信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足。目前長(zhǎng)沙銀行雖然推出許多針對(duì)小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品，但大多數(shù)是以傳統(tǒng)信貸模式為基礎(chǔ)研發(fā)出來(lái)的，其信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度仍有待加強(qiáng)。小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)市場(chǎng)處于不均衡狀態(tài)，放貸銀行處在優(yōu)勢(shì)地位，難以避免按照利于銀行標(biāo)準(zhǔn)來(lái)設(shè)計(jì)小微企業(yè)信貸產(chǎn)品。另外，長(zhǎng)沙銀行由于研發(fā)費(fèi)用、研發(fā)技術(shù)等因素限制，現(xiàn)階段不能分別給不同層次的小微企業(yè)開發(fā)出適合的信貸產(chǎn)品，更不用說(shuō)針對(duì)不同小微企業(yè)量身定做信貸產(chǎn)品。此外，面對(duì)客戶的多樣化需求，長(zhǎng)沙銀行可供選擇的信貸產(chǎn)品依舊不足，再加上對(duì)貸款額度、貸款期限、貸款利率、資金使用方向等方面的明確限制和要求，一些小微企業(yè)很難找到適合自己的信貸產(chǎn)品，不得已轉(zhuǎn)向其他信貸金融機(jī)構(gòu)，這也給長(zhǎng)沙銀行帶來(lái)了部分損失。

2.專業(yè)化運(yùn)營(yíng)程度不高。長(zhǎng)沙銀行專業(yè)化運(yùn)營(yíng)程度不高體現(xiàn)在對(duì)小微企業(yè)市場(chǎng)劃分不夠細(xì)致和徹底、對(duì)區(qū)域內(nèi)集群產(chǎn)業(yè)認(rèn)識(shí)不足，無(wú)法辨別哪些客戶群體現(xiàn)階段的主要市場(chǎng)、哪些是未來(lái)最具潛力的市場(chǎng)。同時(shí)，長(zhǎng)沙銀行現(xiàn)階段難以提供全面且專業(yè)化的服務(wù)，信貸部門缺乏專業(yè)性分工，為小微企業(yè)提供的個(gè)性化、綜合化服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。再者，長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)針對(duì)貸款500萬(wàn)元以上的小微企業(yè)的審批效率較低，依舊采用傳統(tǒng)大型企業(yè)的授信方式和審批模式，這阻礙了長(zhǎng)沙銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

3.銀企信息不對(duì)稱。小微企業(yè)由于自身資產(chǎn)規(guī)模小、信用抵押不足、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大、缺乏信用擔(dān)保等自身特性，難以向銀行傳遞有效的信用信息。企業(yè)治理法人為取的銀行信貸，虛造財(cái)物報(bào)表、?[瞞公司真實(shí)信息，導(dǎo)致長(zhǎng)沙銀行難以得知小微企業(yè)本身公司發(fā)展運(yùn)營(yíng)狀況及真實(shí)財(cái)物狀況。同時(shí)，我國(guó)相關(guān)法律制度的不健全，誠(chéng)信體系、征信系統(tǒng)不完善，小微企業(yè)編造虛假信息得不到相應(yīng)懲戒，銀行也難以在政府機(jī)構(gòu)處獲得企業(yè)相關(guān)信息，進(jìn)一步導(dǎo)致銀企之間信息不透明。再者，銀行內(nèi)部基層行信息調(diào)查人員缺乏對(duì)信息的識(shí)別、加工和處理經(jīng)驗(yàn)，銀行信貸部門信息傳導(dǎo)機(jī)制不成熟、信息傳遞技術(shù)仍有待加強(qiáng)等因素，也將導(dǎo)致銀企之間信息不對(duì)稱。

4.信貸配套措施不健全。小微企業(yè)由于自身風(fēng)險(xiǎn)較高、缺乏抵押品、銀企之間信息不對(duì)稱等原因使得長(zhǎng)沙銀行面臨較高信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，銀行內(nèi)部缺乏健全的對(duì)小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和對(duì)沖的配套措施，阻礙了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。首先，銀行缺乏專門為小微企業(yè)而設(shè)計(jì)的創(chuàng)新型抵押產(chǎn)品。目前，銀行現(xiàn)有抵押制度建立在傳統(tǒng)抵押方式上，規(guī)定的抵押財(cái)產(chǎn)類別較少、缺乏靈活性，使得小微企業(yè)難以找到適合自身特點(diǎn)的抵押財(cái)產(chǎn)類別。其次，銀行間抵押評(píng)估機(jī)構(gòu)缺乏靈活性。再者，銀行內(nèi)部征信體系不健全，沒(méi)有依照銀行自身實(shí)際情況設(shè)計(jì)出相對(duì)成熟的信貸業(yè)務(wù)制度體系、機(jī)構(gòu)建設(shè)和法律法規(guī)等，導(dǎo)致銀行難以獲得小微企業(yè)相關(guān)財(cái)物狀況、經(jīng)營(yíng)狀況等信息，即便獲得信息，其真實(shí)性也有待再考量。

5.定價(jià)機(jī)制存在問(wèn)題。長(zhǎng)沙銀行貸款定價(jià)模型設(shè)計(jì)中以減少風(fēng)險(xiǎn)、獲得利益最大化為目標(biāo)，從而將放大某些潛在風(fēng)險(xiǎn)，也未將客戶關(guān)系帶來(lái)的影響考慮至模型當(dāng)中，這說(shuō)明模型設(shè)計(jì)還不夠合理。目前長(zhǎng)沙銀行定價(jià)機(jī)制在緊急情況下是一成不變的，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)日益變更、小微企業(yè)不斷發(fā)展，將導(dǎo)致長(zhǎng)沙銀行在商業(yè)銀行市場(chǎng)中缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，甚至被市場(chǎng)淘汰。同時(shí)，長(zhǎng)沙銀行貸款定價(jià)相關(guān)部門缺乏密切合作。由于缺乏有效措施和相應(yīng)監(jiān)管制度，使得銀行定價(jià)機(jī)制在其決策、制定、執(zhí)行等流程中出現(xiàn)很多漏洞。信貸機(jī)制的制定僅由單一部門參與，使其缺少真實(shí)性和科學(xué)性。制定的價(jià)格也沒(méi)有考慮其他部門特點(diǎn)及客觀情況，再加上其他部門沒(méi)有參與到價(jià)格的制定中，導(dǎo)致執(zhí)行力度大打折扣，部門協(xié)作也無(wú)從談起。

三、促進(jìn)長(zhǎng)沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策建議

1.創(chuàng)新小微企業(yè)信貸產(chǎn)品。長(zhǎng)沙銀行主要依據(jù)不同類型的小微企業(yè)貸款額度、貸款時(shí)限、貸款流程等貸款融資層面出發(fā)，設(shè)計(jì)與創(chuàng)新出相關(guān)信貸產(chǎn)品。面對(duì)小微企業(yè)日益多元化的需求，長(zhǎng)沙銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)該把從單一化到為多元化、從點(diǎn)至面作為未來(lái)信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新及發(fā)展的重要中心點(diǎn)。同時(shí)，長(zhǎng)沙銀行應(yīng)充分了解市場(chǎng)有效信息，對(duì)貸款者的需求偏好以及貸款風(fēng)險(xiǎn)做類別劃分，據(jù)此不斷創(chuàng)新出信貸產(chǎn)品，最大限額地滿足小微企業(yè)多樣性和復(fù)雜性的融資需求，促使銀行信貸業(yè)務(wù)良好的發(fā)展。

2.優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程。長(zhǎng)沙銀行充分了解小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的實(shí)際需求，對(duì)現(xiàn)有資源配置進(jìn)行整合，減少銀企之間信貸成本，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)處理過(guò)程中各項(xiàng)環(huán)節(jié)，從而進(jìn)一步優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程。借鑒工廠信貸模式，細(xì)分小微企業(yè)信貸市場(chǎng)，針對(duì)性、高效率地展開信貸業(yè)務(wù)，是長(zhǎng)沙銀行優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程的基礎(chǔ)。健全信貸業(yè)務(wù)配套機(jī)制，規(guī)范銀行間各項(xiàng)管理制度，完善貸款流程崗位，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)人員專業(yè)化分工，不斷提高信貸資金質(zhì)量。嚴(yán)格實(shí)行“隨機(jī)滾動(dòng)”信貸原則，防范私下人情關(guān)系或利益關(guān)系給銀行帶來(lái)隱患風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)貸后審查，健全小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)、違約信息通報(bào)機(jī)制、小微企業(yè)詢情程序。

3.加強(qiáng)銀行與互聯(lián)網(wǎng)機(jī)構(gòu)的合作。長(zhǎng)沙銀行應(yīng)接軌“互聯(lián)網(wǎng)+”的發(fā)展新業(yè)態(tài)，加強(qiáng)與P2P平臺(tái)的合作，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)電子化操作，辦理傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)，將信貸業(yè)務(wù)流程與互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)對(duì)接。客戶可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)信貸渠道，更加獨(dú)立進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，解決由于時(shí)間與空間不便帶來(lái)的問(wèn)題，配合現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和設(shè)備，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)跨區(qū)化辦理。同時(shí)，銀行應(yīng)該建立起一套完整的針對(duì)P2P平臺(tái)進(jìn)行的監(jiān)管的規(guī)章制度，要求相關(guān)監(jiān)督部門加強(qiáng)平臺(tái)規(guī)范性管理，確保小微企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)獲得和給予的信息安全規(guī)范性，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理有效管控。

4.進(jìn)一步加強(qiáng)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。為盡量降低小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，銀行需要加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制。首先，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。銀行聘用評(píng)價(jià)授信專業(yè)知識(shí)較強(qiáng)的專職人員實(shí)現(xiàn)銀行授信工作獨(dú)立化、簡(jiǎn)約化，聘請(qǐng)專職抵押物管理人員，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。在小微企業(yè)駐派審批人員，加強(qiáng)銀行與小微企業(yè)之間溝通。其次，建立全方位信息服務(wù)系統(tǒng)，降低因?y企之間信息不對(duì)稱所帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)銀企之間信息透明化、真實(shí)化。再者，利用“大數(shù)法則，價(jià)格覆蓋風(fēng)險(xiǎn)”的小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理理念健全小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)銀行與小微企業(yè)間的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。

5.完善定價(jià)機(jī)制。長(zhǎng)沙銀行不斷完善貸款定價(jià)基礎(chǔ)支持系統(tǒng)，對(duì)貸款前充分了解小微企業(yè)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，正確估算小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)貸款的合理定價(jià)。同時(shí)，長(zhǎng)沙銀行健全貸款定價(jià)模型設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)，使其順應(yīng)小微企業(yè)需求變化，在第一時(shí)間開發(fā)設(shè)計(jì)適應(yīng)不同小微企業(yè)需求的貸款定價(jià)模型，在小微企業(yè)信貸市場(chǎng)加速發(fā)展。此外，長(zhǎng)沙銀行完善各行貸款定價(jià)模型實(shí)施的保障措施，建立激勵(lì)約束機(jī)制，確保相關(guān)部門形成密切高效合作，讓優(yōu)化升級(jí)的定價(jià)機(jī)制在實(shí)際小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中發(fā)揮最大效用。

[基金項(xiàng)目：湖南省社科基金項(xiàng)目“普惠金融有效降低湖南省農(nóng)戶融資門檻研究”（15YBA194）；湖南省教育廳項(xiàng)目“農(nóng)村普惠金融減貧的作用機(jī)理與影響因素研究”（16C0793）；湖南省哲學(xué)社會(huì)科學(xué)成果評(píng)審委員會(huì)立項(xiàng)項(xiàng)目“湖南省農(nóng)村普惠金融的減貧效應(yīng)研究”（GLX172）；國(guó)家級(jí)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計(jì)劃項(xiàng)目“普惠金融緩解小微企業(yè)融資約束問(wèn)題研究”（（G）SCX1610）；湖南省大學(xué)生創(chuàng)新性實(shí)驗(yàn)計(jì)劃項(xiàng)目“普惠金融緩解小微企業(yè)融資約束問(wèn)題研究”（SCX1610）；東方科技學(xué)院青年項(xiàng)目“湖南省農(nóng)村普惠金融減貧效應(yīng)研究”。]

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（作者單位：伍伶俐，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院；羅荷花，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)東方科技學(xué)院 湖南長(zhǎng)沙 410128）

（作者簡(jiǎn)介：伍伶俐，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院學(xué)生；通訊作者：羅荷花，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院講師，博士，研究方向?yàn)檗r(nóng)村金融。）

（責(zé)編：賈偉）

第五篇：甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問(wèn)題及對(duì)策建議_甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問(wèn)題及對(duì)策建議[范文模版]

摘要：隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，小微企業(yè)經(jīng)濟(jì)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的地位和作用日益重要，在經(jīng)濟(jì)問(wèn)題、社會(huì)問(wèn)題等多個(gè)方面都發(fā)揮了積極作用。國(guó)家對(duì)小微企業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展問(wèn)題日益重視，尤其是在小微企業(yè)融資問(wèn)題上，中央政府以及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)連續(xù)出臺(tái)了多項(xiàng)政策給予小微企業(yè)信貸方面的支持。在此基礎(chǔ)上，甘肅銀行把握機(jī)會(huì)，大力發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的擴(kuò)張，但是其在發(fā)展過(guò)程中也出現(xiàn)了一些問(wèn)題，本文結(jié)合甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展情況及存在的問(wèn)題，結(jié)合甘肅銀行資源情況提出解決建議，旨在提高商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展水平，為銀行可持續(xù)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù);信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);商業(yè)銀行

一、甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，越來(lái)越的企業(yè)及個(gè)人客戶在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中需要資金支持，客戶往往希望貸款成本能低一些，同時(shí)貸款金額能高一些，甘肅銀行針對(duì)市場(chǎng)上客戶的需求，推出小微企業(yè)抵押貸款。抵押貸款前提是借款人或借款企業(yè)擁有產(chǎn)權(quán)明晰的自有或第三方所有的住宅、門市、廠房等不動(dòng)產(chǎn)，借款人或借款企業(yè)將以上不動(dòng)產(chǎn)作為抵押物，獲得貸款資金。甘肅銀行推出的小微企業(yè)抵押貸款與傳統(tǒng)的抵押貸款最大不同在于非足額貸款，傳統(tǒng)抵押貸款一般都是足額抵押貸款，也就是抵押住宅獲取的貸款金額不能超過(guò)住宅評(píng)估金額的百分之七十，抵押門市獲取的貸款金額不超過(guò)門市評(píng)估金額的百分之六十，抵押廠房獲取的貸款金額不超過(guò)廠房評(píng)估金額的百分之五十，甘肅銀行推出的小微企業(yè)抵押貸款，可以按照評(píng)估金額進(jìn)行百分之百的放款，這極大的滿足了急需資金的小微企業(yè)的歡迎。甘肅銀行針對(duì)大型企業(yè)開發(fā)了流量貸款，流量貸款的對(duì)象是大品牌的產(chǎn)品經(jīng)銷商或產(chǎn)品供應(yīng)商。流量貸款首先是要調(diào)查申請(qǐng)貸款企業(yè)的進(jìn)出貨流量記錄，流量記錄要求長(zhǎng)期穩(wěn)定，如流量記錄波動(dòng)太大，則需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，一般來(lái)說(shuō)，越是大品牌的產(chǎn)品經(jīng)銷商或產(chǎn)品供應(yīng)商，其流量記錄越容易符合銀行審查要求。流量記錄實(shí)際就是借款人經(jīng)營(yíng)情況最直觀的體現(xiàn)，同時(shí)也能體現(xiàn)出借款人的信用，以及借款人通合作企業(yè)之間的合作程度。對(duì)于信用評(píng)價(jià)高、經(jīng)營(yíng)狀況良好的借款人，流量貸款往往能提供更高的貸款額度，同時(shí)還可以享受到更加優(yōu)惠的貸款利率。

二、甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問(wèn)題分析(1)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)迅速增長(zhǎng) 隨著小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)總量的不斷發(fā)展，甘肅銀行所承擔(dān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也不斷增長(zhǎng)，2010年以來(lái)，為了擴(kuò)大市場(chǎng)份額，甘肅銀行大力發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，信貸總額迅速提升，而由于當(dāng)期的資信評(píng)價(jià)模式與審核制度不夠嚴(yán)密，造成部分小微企業(yè)因經(jīng)營(yíng)不善等原因無(wú)法按期償還貸款，甘肅銀行需承擔(dān)額外成本進(jìn)行催收，同時(shí)應(yīng)收賬款規(guī)模的擴(kuò)張，資金鏈運(yùn)轉(zhuǎn)的不順暢也制約了甘肅銀行開展其他業(yè)務(wù)的能力，在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)迅速增長(zhǎng)的同時(shí)，甘肅銀行信用卡業(yè)務(wù)及其他信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展考慮到現(xiàn)有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力遭到制約。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增長(zhǎng)的原因還體現(xiàn)在甘肅銀行對(duì)于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力不強(qiáng)，忽略風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程管理的基礎(chǔ)上沒(méi)有搭建適宜的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)展操之過(guò)急時(shí)，管理層盲目關(guān)注信貸規(guī)模的增長(zhǎng)，追求短期業(yè)績(jī)而忽略應(yīng)收賬款規(guī)模控制與資金回收風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)甘肅銀行小微信貸的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生破壞，一般情況下，西方發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程，把握市場(chǎng)發(fā)展動(dòng)態(tài)的基礎(chǔ)上合理控制風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)發(fā)展，甘肅銀行需合理控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增長(zhǎng)。(2)營(yíng)銷水平有待提高 現(xiàn)在看來(lái)，甘肅銀行的小微貸款業(yè)務(wù)，貸款余額有怕提高，根據(jù)具體業(yè)務(wù)的不同，在抵押和擔(dān)保方式上也有一定的調(diào)整，更是推出了多個(gè)種類的小微貸款產(chǎn)品，但是從總體來(lái)看，小微金融服務(wù)項(xiàng)目仍沒(méi)有大的改進(jìn)和創(chuàng)新，首當(dāng)其沖的是各個(gè)行業(yè)上小微企業(yè)有著不同的特征，而對(duì)這些特征在把握上不夠全面。具體表現(xiàn)上，比如對(duì)制造業(yè)來(lái)講，一般對(duì)貸款的金額要求相對(duì)較大，周期也相對(duì)長(zhǎng)一些，在用途上更難以分門別類，種類非常的繁多，而甘肅銀行在應(yīng)對(duì)制造業(yè)的小微貸款產(chǎn)品種類明顯不能滿足需求;又比如科技型的小微企業(yè)，往往其有利條件是有政府的政策支持和資金支持，其融資主要途徑是風(fēng)險(xiǎn)投資基金，而甘肅銀行在貸款與風(fēng)險(xiǎn)投資基金融資相結(jié)合的產(chǎn)品上有所欠缺。另外一個(gè)重要體現(xiàn)就是抵押擔(dān)保的條件相對(duì)還過(guò)于嚴(yán)格。甘肅銀行在抵押貸款業(yè)務(wù)上，往往更看重的是企業(yè)的固定資產(chǎn)、業(yè)績(jī)報(bào)表等內(nèi)容，對(duì)企業(yè)的潛力、專利、市場(chǎng)、流動(dòng)資產(chǎn)等難以直接掌握的隱形資產(chǎn)抵押上很少考慮或者考慮不足，營(yíng)銷工作的開展遭到制約。(3)績(jī)效考核不夠完善 信貸業(yè)務(wù)最根本的要求是有效的把握風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)撥備的消耗，從而達(dá)到以最小的風(fēng)險(xiǎn)情況下使有限的資金創(chuàng)造出最大的利潤(rùn)。而甘肅銀行在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)考核上，很明顯的沒(méi)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的把握，考核目標(biāo)的設(shè)定存在著極大的不合理。這種不注重風(fēng)險(xiǎn)的考核指標(biāo)指導(dǎo)下，不但會(huì)使大批的業(yè)務(wù)人員為了追逐獎(jiǎng)勵(lì)而忽略風(fēng)險(xiǎn)，最終導(dǎo)致甘肅銀行的風(fēng)險(xiǎn)增加，還會(huì)使那些風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)強(qiáng)烈的人員因?yàn)榈貌坏阶銐虻莫?jiǎng)勵(lì)和取得成效，轉(zhuǎn)而跳槽到其他適合的銀行，造成人才的流失。另外，甘肅銀行的績(jī)效考核中并沒(méi)有對(duì)貸款發(fā)放后的相關(guān)的管理工作進(jìn)行設(shè)計(jì)，而這一部分工作又恰恰不能忽略的。由于小微金融業(yè)務(wù)具有金額小、數(shù)量多、面對(duì)的客戶相對(duì)固定的特點(diǎn)，因此當(dāng)銀行所辦理的小微金融業(yè)務(wù)達(dá)到一定的數(shù)量時(shí)，相應(yīng)的后期維護(hù)、綜合管理、客戶維護(hù)、資金回收等一系列的工作就自然落到了業(yè)務(wù)辦理人員的身上。正是因?yàn)榭?jī)效考核的激勵(lì)，所以業(yè)務(wù)人員努力增加業(yè)務(wù)量，但是后期的管理就沒(méi)有相應(yīng)的績(jī)效激勵(lì)，容易打擊工作人員的積極性，甚至造成人員流失。

三、甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策建議(1)合理控制信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 小微企業(yè)自身的特點(diǎn)決定其具有產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)集中程序風(fēng)險(xiǎn)和借貸人個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，甘肅銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的策略結(jié)合小微企業(yè)的實(shí)際，制定主要的風(fēng)險(xiǎn)防范策略：首先，行業(yè)選優(yōu)方面。對(duì)于企業(yè)運(yùn)營(yíng)受經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的影響不大的、對(duì)資金需求變化穩(wěn)定的、企業(yè)經(jīng)營(yíng)與人們生活息息相關(guān)的產(chǎn)品的、企業(yè)運(yùn)營(yíng)狀況良好的、企業(yè)品牌效應(yīng)和用戶認(rèn)可度較高的、具有穩(wěn)定的資金緩沖的、與內(nèi)需分不開的消費(fèi)品和服務(wù)業(yè)為主的企業(yè)為優(yōu)先選擇;按照先進(jìn)行規(guī)劃再實(shí)施、大量選擇的管理理念，優(yōu)中選優(yōu)的對(duì)有自主核心技術(shù)和品牌優(yōu)勢(shì)的、產(chǎn)品主要供應(yīng)內(nèi)需市場(chǎng)的企業(yè)和行業(yè)，以及各自相應(yīng)的上游和下游相關(guān)產(chǎn)業(yè)企業(yè)，包括生產(chǎn)與之相配套的其他產(chǎn)品的企業(yè)進(jìn)行支持和發(fā)展，這樣就可以對(duì)經(jīng)濟(jì)動(dòng)行過(guò)程中產(chǎn)生的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和周期風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到最大限度的防范的作用。其次，客戶甄別方面。充分利用甘肅銀行對(duì)小微企業(yè)的主導(dǎo)地位的作用，經(jīng)合市場(chǎng)信息和行業(yè)信息，對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金運(yùn)行等實(shí)際狀況進(jìn)行監(jiān)控并分析，同時(shí)從該企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、合作伙伴以及相應(yīng)的行業(yè)協(xié)會(huì)、中介等機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的了解，全面掌握企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的各類關(guān)系包括人際關(guān)系等信息的掌握。在掌握了以上信息的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮現(xiàn)代信息技術(shù)的處理手段，對(duì)各類信息進(jìn)行歸類匯總并分析利用，最終形成便于甘肅銀行進(jìn)行操作的小微企業(yè)客戶價(jià)值評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，以此標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行甄別，最后實(shí)現(xiàn)甘肅銀行對(duì)小微企業(yè)的整體評(píng)價(jià)和認(rèn)識(shí)。(2)利用網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷進(jìn)行推廣 與傳統(tǒng)的營(yíng)銷方式有所不同，網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷必須要充分利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和各種工具，最大程度的將網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)勢(shì)發(fā)揮出來(lái)。網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷有自身的特點(diǎn)，因?yàn)檎宫F(xiàn)在用戶面前的是文字和語(yǔ)音上的溝通，除了完善的影音宣傳資料外，營(yíng)銷人員通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)與客戶進(jìn)行溝通。溝通的途徑就是文字或者語(yǔ)音，對(duì)文字輸入人員則要求打字速度要夠快，不要讓客戶等待時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，描述的事項(xiàng)要清晰、簡(jiǎn)練、通俗、易懂;語(yǔ)音溝通除了上述要求之外，還要語(yǔ)音甜美、吐字清晰、態(tài)度熱情等。根據(jù)以上分析，甘肅銀行將網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷分為售前、售中、售后三個(gè)階段進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷服務(wù)。售前服務(wù)主要針對(duì)的是甘肅銀行的潛在客戶，充分利用有效的網(wǎng)絡(luò)資源，將甘肅銀行的特色、詳細(xì)、優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品信息展示給客戶，達(dá)到營(yíng)銷信息大范圍的覆蓋面。售中服務(wù)主要針對(duì)的對(duì)象是已經(jīng)接收到了甘肅銀行的產(chǎn)品宣傳，并有一定的興趣，有購(gòu)買想法的客戶。在這一階段的服務(wù)主要是通過(guò)即使溝通軟件進(jìn)行溝通，通過(guò)文字或者語(yǔ)音，用簡(jiǎn)練的語(yǔ)言熱情、充分、詳實(shí)、周到的解答客戶的問(wèn)題，并對(duì)產(chǎn)品做出進(jìn)一步的介紹，最終促成交易成功。因?yàn)楦拭C銀行的中小微企業(yè)金融產(chǎn)品的售后服務(wù)同期較長(zhǎng)，因此為了維持甘肅銀行的良好形象，樹立品牌意識(shí)，為銀行開發(fā)更多的潛在客戶，對(duì)售后服務(wù)的質(zhì)量要求也較高。除了人員上，在技術(shù)上也要保證客戶的售后反饋信息能夠及時(shí)有效的被甘肅銀行接收，并在最短時(shí)間內(nèi)做出回應(yīng)。通過(guò)這種網(wǎng)絡(luò)售后服務(wù)的途徑，不但可以方便快捷的解決用戶的售后問(wèn)題，還可以大量節(jié)省銀行的售后運(yùn)營(yíng)成本，提高工作效率。(3)建立健全科學(xué)考核系統(tǒng) 通常情況下，績(jī)效考核關(guān)注的是企業(yè)運(yùn)營(yíng)的規(guī)模，以企業(yè)規(guī)模的大小作為績(jī)效考核的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，單一的以規(guī)模為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行績(jī)效考核存在著一定的弊端，因此，還要兼顧以價(jià)值導(dǎo)向?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)的績(jī)效考核。以價(jià)值為導(dǎo)向的績(jī)效考核與以企業(yè)規(guī)模為標(biāo)準(zhǔn)的績(jī)效考核并不發(fā)生直接的沖突，以價(jià)值為導(dǎo)向，就是指在一定資本投入的條件下，以資本產(chǎn)生的效益回報(bào)作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，目的是達(dá)到最大收益。在銀行利率由市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)節(jié)的大的環(huán)境下，甘肅銀行通過(guò)多種渠道獲得資金和利潤(rùn)。在這種情況下，如果僅僅以擴(kuò)大自身規(guī)模的方式來(lái)達(dá)到自身發(fā)展的目的，很顯然是事倍功半的，因此以價(jià)值為導(dǎo)向的績(jī)效考核體系必然納入銀行發(fā)展的戰(zhàn)略計(jì)劃中來(lái)。甘肅銀行在逐步的發(fā)展過(guò)程中，應(yīng)該注重建立以利潤(rùn)為基礎(chǔ)的合理有效的績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系。銀行在發(fā)展過(guò)程中，不可避免的會(huì)選擇那些規(guī)模比較大的企業(yè)作為發(fā)展客戶，客戶同樣也把規(guī)模比較大的銀行作為發(fā)展客戶，這種做法存在一定的正確性，但不是絕對(duì)的。與這種以大論優(yōu)的觀點(diǎn)相對(duì)應(yīng)的就是以質(zhì)論優(yōu)的經(jīng)營(yíng)觀念。以質(zhì)論優(yōu)的觀念，其重點(diǎn)考慮的不是一個(gè)企業(yè)的規(guī)模，而是企業(yè)能夠給銀行帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)增加值，規(guī)模小的企業(yè)同樣也有提供較大經(jīng)濟(jì)增加值的情況。因此，甘肅銀行在發(fā)展過(guò)程中，在充分考慮和預(yù)防經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，更應(yīng)該增加對(duì)質(zhì)量過(guò)硬的中小企業(yè)客戶進(jìn)行拓展和開發(fā)，并積極維護(hù)。

四、結(jié)論 甘肅銀行的小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)在得到政策的有效支持下取得了較大的進(jìn)步，但是由于管理模式缺乏經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不夠完善、業(yè)務(wù)流程不夠精簡(jiǎn)等因素的制約，此項(xiàng)業(yè)務(wù)仍存在較多的問(wèn)題和可探討研究實(shí)踐的內(nèi)容。在本文中通過(guò)對(duì)甘肅銀行小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的了解、研究和分析，目的是能夠得到解決甘肅銀行對(duì)小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展有效方式和方法，以此為其他銀行或其他同類行業(yè)提供經(jīng)驗(yàn)和借鑒。但是受研究條件限制，仍然存在著一定的不足，需要做進(jìn)一步的研究和分析。參考文獻(xiàn)： [2] 鄭霞.政策視角下小微企業(yè)融資機(jī)制創(chuàng)新研究[J].中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2015，(01)：64-67.