第一篇：銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險及防范對策 課后題70分

銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險及防范對策 課后題70分

測試成績：70.0分。恭喜您順利通過考試！單選題

1.我國《擔(dān)保法》規(guī)定，合同中未約定保證期間的，保證期間是主債務(wù)履行期屆滿之日起（）√ A 3個月

B 6個月

C 12個月

D 18個月

正確答案： B 多選題

2.冒名貸款的類型包括（）√ A 頂名貸款

B 搭名貸款

C 盜名貸款

D 假名貸款

正確答案： A B C D 判斷題

3.借新還舊貸款和新增貸款，可以簽訂在同一份借款合同中。正確

×

錯誤 正確答案： 錯誤

4.借新還舊貸款中，銀行可以直接從新發(fā)放的貸款中，將舊貸款扣除。√

正確

錯誤 正確答案： 錯誤

5.企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之后，即代表企業(yè)法人資格已經(jīng)消失。×

正確

錯誤 正確答案： 錯誤

6.房屋被抵押之后進(jìn)行出租的，租賃關(guān)系不得對抗抵押權(quán)。√

正確

錯誤 正確答案： 正確

7.《合同法》規(guī)定，對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。×

正確

錯誤 正確答案： 正確 8.格式條款與非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用格式條款。√

正確

錯誤 正確答案： 錯誤

9.銀行在簽訂合同的時候，一般來說，應(yīng)該是先簽借款合同，再簽擔(dān)保合同。√

正確

錯誤 正確答案： 正確

10.主合同當(dāng)事人雙方串通，騙取保證人提供保證的，保證人依法不承擔(dān)保證責(zé)任。√

正確

錯誤 正確答案： 正確

第二篇：銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險及防范對策 課后測試

單選題

1.下列選項(xiàng)中，可以作為保證人的是（）√

A 學(xué)校、醫(yī)院、幼兒園等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體 B 企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu) C 企業(yè)法人的職能部門 D 銀行等金融機(jī)構(gòu)

正確答案： D

2.我國《擔(dān)保法》規(guī)定，合同中未約定保證期間的，保證期間是主債務(wù)履行期屆滿之日起（）A 3個月

B 6個月

C 12個月

D 18個月

正確答案： B 多選題

3.冒名貸款的類型包括（）√

A 頂名貸款

B 搭名貸款

C 盜名貸款

D 假名貸款

正確答案： A B C D

4.辦理借新還舊業(yè)務(wù)，需滿足哪些條件（）√

A 借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，能按時支付利息

B 在借新還舊時點(diǎn)上無欠息

√ C 重新辦理了貸款手續(xù)

D 貸款擔(dān)保手續(xù)有效

正確答案： A B C D

5.下列選項(xiàng)中，不可以進(jìn)行抵押的是（）√

A 土地所有權(quán)

B 學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位

C 耕地、宅基地等集體所有的土地使用權(quán)

D 依法被查封的財(cái)產(chǎn)

正確答案： A B C D 判斷題

6.借新還舊貸款和新增貸款，可以簽訂在同一份借款合同中。√

正確

錯誤

正確答案： 錯誤

7.借新還舊貸款中，銀行可以直接從新發(fā)放的貸款中，將舊貸款扣除。正確

錯誤

正確答案： 錯誤

8.房屋被抵押之后進(jìn)行出租的，租賃關(guān)系不得對抗抵押權(quán)。√

正確

錯誤

正確答案： 正確

9.格式條款與非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用格式條款。√ 正確

錯誤

正確答案： 錯誤

√ 10.主合同當(dāng)事人雙方串通，騙取保證人提供保證的，保證人依法不承擔(dān)保證責(zé)任。√

正確 錯誤

正確答案： 正確

第三篇：淺析商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險與防范對策

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淺析商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險與防范對策

[摘 要]當(dāng)前個人信貸業(yè)務(wù)市場空間不斷拓展,消費(fèi)貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大,但該項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在不少問題和風(fēng)險,應(yīng)有針對性地采取防范對策,化解商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行;個人信貸;風(fēng)險、及其應(yīng)對措施。

近幾年,商業(yè)銀行面對競爭日益激烈和存貸差不斷縮小的現(xiàn)狀,其信貸業(yè)務(wù)需要進(jìn)行新的突破。客戶數(shù)量大、資源豐富、單筆貸款金額小且風(fēng)險相對較低的個人客戶,由于其資金使用頻率高、周轉(zhuǎn)快,客戶議價能力相對較弱,資金收益率高等特點(diǎn),越來越受到商業(yè)銀行的青睞。近年來個人信貸業(yè)務(wù)不斷發(fā)展壯大,市場空間不斷拓展,個人住房信貸、個人汽車消費(fèi)信貸、個人大額耐用消費(fèi)品信貸、助學(xué)信貸等個人信貸業(yè)務(wù)迅速發(fā)展起來。其中,國家對住房消費(fèi)、汽車消費(fèi)、農(nóng)村消費(fèi)等領(lǐng)域的金融支持力度加大,是拉動個人信貸業(yè)務(wù)提升的主要原因。2009年上半年,個人住房按揭貸款迅猛增長,新增量達(dá)4 661.76億元,同比增幅超過150%;2009年以來,國家發(fā)布的與汽車市場有關(guān)的政策共有9次,在政策的強(qiáng)勁拉動下,汽車市場增長明顯。汽車金融將成為國內(nèi)汽車消費(fèi)信貸的發(fā)展方向,農(nóng)村消費(fèi)信貸將成為金融機(jī)構(gòu)新的增長點(diǎn)。2009年,全國金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款余額增加9.59萬億元,同比多增4.69萬億元。截至2009年6月末,中國居民消費(fèi)性貸款余額為43 891.64億元,其中上半年累計(jì)新增個人消費(fèi)貸款6 508億元,比2008年同期多增3 920億元。個人信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出的快速增長態(tài)勢,與中國一系列擴(kuò)大內(nèi)需政策緊密相關(guān),大型商業(yè)銀行仍占據(jù)個人信貸

業(yè)務(wù)市場的主要份額。但是,我國商業(yè)銀行在發(fā)展消費(fèi)信貸方面還處于初級階段,還存在許多制約因素。隨著消費(fèi)貸款規(guī)模的不斷擴(kuò)大,該項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在的問題和風(fēng)險也逐步顯露出來。為此,商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合個人信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn),加強(qiáng)對該業(yè)務(wù)隱藏風(fēng)險的分析與識別,以便及時采取措施,防范風(fēng)險。

一、個人信貸業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險因素

(一)信用風(fēng)險是個人信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險

個人客戶信用風(fēng)險主要表現(xiàn)在收入波動和道德風(fēng)險方面,指個人客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中的自行違約或作為保證人為其他債務(wù)人提供擔(dān)保過程中的違約。商業(yè)銀行對消費(fèi)者信用的把握決定了個人信貸的開展程度。在歐美等國家,個人信貸之所以成為人們普遍接受和認(rèn)可的消費(fèi)方式,除傳統(tǒng)觀念的差異外,主要是個人信用制度、銀行或?qū)I(yè)評級公司專業(yè)的信用評級體系等比較健全。另外,由于具有先進(jìn)的信用消費(fèi)管理體系,銀行和商家可借助于計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)及時了解消費(fèi)者的信用情況,因而能夠迅速確定是否應(yīng)向消費(fèi)者提供貸款。例如,歐美等國家的消費(fèi)者到銀行申請消費(fèi)信貸業(yè)務(wù),銀行可通過專業(yè)的信用評價體系對申請貸款客戶進(jìn)行信用評分,通過相關(guān)系統(tǒng)查詢該客戶以往貸款有無不良記錄,判斷客戶能否按時還款后,再通知下一流程辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。我國目前雖然建立了中國人民銀行的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,可以借此查詢個人信用信息,但由于種種原因,一些銀行信息不能完全收錄到個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,有時甚至根本查詢不到申請人的信用信息,銀行只能掌握申請人提供的有限資料,在審批時缺乏

相關(guān)依據(jù)和調(diào)查借款人資信的有效手段。一般情況下,銀行只是對借款人提供的身份證明、個人收入證明等基本材料進(jìn)行判斷和決策,對個人的信用調(diào)查基本上是參考中國人民銀行個人征信系統(tǒng)查詢的個人征信報(bào)告,而有的客戶和銀行沒有發(fā)生過業(yè)務(wù)關(guān)系,信用報(bào)告就無法提供有效的參考信息。對于借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況,銀行僅能參考客戶提供的相關(guān)資料或其所在單位的證明。客戶此前有無違法紀(jì)錄、有無失信情況等,銀行更是無從了解。

我國個人收入不透明,個人征稅機(jī)制不完善,銀行難以對借款人持有的財(cái)產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況作出正確判斷,各種惡意欺詐行為時有發(fā)生。銀行目前仍采用的面見核查或上門調(diào)查等原始征詢方式,已經(jīng)無法保證信用信息的時效性和可靠性,銀行和客戶之間存在嚴(yán)重的信息不對稱。此外,由于政策或市場等一些不可控因素,有些借款人會出現(xiàn)收入大幅下降或暫時失業(yè)等情況,導(dǎo)致貸款無法按期歸還,形成逾期或不良貸款。例如,在國家政策的要求下,一些銀行給某些高校大學(xué)生發(fā)放助學(xué)貸款,許多銀行采用的是信用方式,四年后,無論是宏觀經(jīng)濟(jì)形勢惡化或是學(xué)生主觀因素,一旦貸款不能按時歸還,即會形成逾期貸款。這種逾期貸款一旦產(chǎn)生,收回的可能性極小,因?yàn)榇髮W(xué)生一旦畢業(yè),要么因其未能就業(yè)而無法按時償還貸款,要么是借款人無固定居所而使商業(yè)銀行很難查尋到其去向和收入狀況,一段時間后就會形成不良貸款。

(二)銀行內(nèi)控制度欠缺或管理手段落后加大業(yè)務(wù)風(fēng)險

目前,國內(nèi)一些商業(yè)銀行管理水平不高,內(nèi)控制度欠缺,管理手段

落后,內(nèi)部管理薄弱。由于國內(nèi)商業(yè)銀行開辦個人信貸業(yè)務(wù)時間不長,缺乏個人信貸管理方面的經(jīng)驗(yàn),而且同一個借款人的信用信息、基礎(chǔ)資料分散在不同業(yè)務(wù)部門,相當(dāng)一部分銀行沒有配套的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng),僅憑人工統(tǒng)計(jì),難以管理和實(shí)現(xiàn)資源共享。個人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)章制度不完善、操作手段落后等因素也是制約個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的主要原因之一。個人信貸業(yè)務(wù)在國內(nèi)起步較晚,商業(yè)銀行從事該業(yè)務(wù)的人員不足,往往不能做到在對每筆貸款的審查、審批時都與借款人當(dāng)面核查相關(guān)材料,加上一些業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高,貸前調(diào)查不嚴(yán),貸后監(jiān)督檢查又往往流于形式,一旦出現(xiàn)風(fēng)險不能及時采取補(bǔ)救措施,致使個人信貸業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險增大。

(三)缺乏健全的法律法規(guī)

在傳統(tǒng)“同情弱者”的文化背景下,實(shí)踐中常常發(fā)生有抵押物但卻無法收回變現(xiàn)的情況。借款人一旦不能按期還貸且仍在已抵押房產(chǎn)居住,法院在執(zhí)行中就會遇到無法執(zhí)行的問題,造成抵押物無法拍賣或執(zhí)行。目前我國相關(guān)的銀行信貸法律條款基本上都是針對法人制定的,很少有對個人借款者和銀行之間發(fā)生的貸款業(yè)務(wù)所制定的法律法規(guī),對個人貸款違約及信用缺失的懲處辦法基本無效,銀行開辦個人信貸業(yè)務(wù)形成的債權(quán)無法得到保障。同時由于個人信貸客戶具有特殊性,如貸款金額小、筆數(shù)多且較分散,國家相關(guān)保護(hù)銀行債權(quán)的法規(guī)在落實(shí)時有一定難度。例如,就房產(chǎn)抵押貸款而言,在實(shí)際借款人造成逾期欠款經(jīng)銀行多次催收無果后,訴訟程序會被啟動,但我國法律在這方面沒有明確的規(guī)定,法官在實(shí)際執(zhí)行時會考慮到保護(hù)借款人或保證人的正常生活,如強(qiáng)制執(zhí)行,會造成借款人或保證人無家可歸,故往往會暫緩執(zhí)行。這種忽視銀行債權(quán)的現(xiàn)象在實(shí)際工作中普遍存在,給銀行的風(fēng)險管理帶來了一定的負(fù)面影響,造成銀行資產(chǎn)無法收回,形成了不小的風(fēng)險隱患。因此,要從法律上對銀行個人貸款抵押物給予必要的保護(hù)。

個人貸款一般金額較小,法院一般不愿受理小額債務(wù),即使受理了,在辦理時也不積極。通常銀行的不良貸款清收人員會投入大量精力和時間,由此也會產(chǎn)生不少訴訟費(fèi)以外的費(fèi)用,即使這樣,效果也未必盡人意。這樣,直接造成銀行利益受損。

(四)借款人多頭貸款導(dǎo)致信貸風(fēng)險加大

目前,國內(nèi)各家銀行沒有信息共享的客戶資源平臺,銀監(jiān)會發(fā)布的“黑名單”不是滯后就是部門之間缺乏整體的信息聯(lián)動。中國人民銀行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫收錄的信息不完整,如一些在信用社等金融機(jī)構(gòu)辦理的農(nóng)戶貸款,由于系統(tǒng)接口與中國人民銀行不吻合,一些信息無法導(dǎo)入征信系統(tǒng),很多客戶信息根本查詢不到,使一些不良借款人有機(jī)可乘。有些客戶在多家商業(yè)銀行申請貸款,各銀行信息不能共享,基本上是各自為政地辦理各自的個人信貸業(yè)務(wù),僅憑借申請人提供的資料進(jìn)行授信,銀行無法及時掌握其他金融機(jī)構(gòu)是否對申請人開辦了授信業(yè)務(wù),也無法對該客戶最大授信承受能力進(jìn)行判斷。這種在信息不對稱狀況下審批的個人消費(fèi)類貸款,加大了銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險。

二、商業(yè)銀行應(yīng)對個人信貸風(fēng)險的對策及措施

針對個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展過程中出現(xiàn)的各種風(fēng)險,商業(yè)銀行應(yīng)建立

一套防范個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理體系。

(一)建立完善的個人信用制度和信息交換制度,按程序授信 首先,建立完善的個人信用制度是銀行控制個人信貸風(fēng)險的前提保證。從目前各商業(yè)銀行的實(shí)際情況來看,商業(yè)銀行已基本實(shí)現(xiàn)了以內(nèi)部信用卡和儲蓄賬戶個人信息資料為基礎(chǔ)建立的個人客戶資源數(shù)據(jù)庫,各業(yè)務(wù)部門可根據(jù)需求提出申請,經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,由數(shù)據(jù)管理部門提取和使用客戶資源。在客戶在辦理銀行業(yè)務(wù)過程中,商業(yè)銀行可以同時補(bǔ)充客戶新的信用情況以不斷更新該數(shù)據(jù)庫。各商業(yè)銀行應(yīng)共建信息數(shù)據(jù)庫,而且要確保信息數(shù)據(jù)庫能在全銀行系統(tǒng)中共享。同時,應(yīng)著手建立國內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)、政府行政管理部門之間的信息交換制度,這需要各金融單位和政府行政管理部門共同努力方能實(shí)現(xiàn)。其次,加快中國人民銀行征信條例的法制化進(jìn)程,盡快收錄各金融機(jī)構(gòu)、稅務(wù)部門、海關(guān)、法院、企事業(yè)單位、居民水電費(fèi)交款情況等信息入庫,搜集整理個人收入、信用、工商審批、居民納稅情況等信息,評估個人信用等級,按評定的信用等級給予授信。

(二)完善現(xiàn)有的法律體系,使其更科學(xué)、操作更合理

目前,我國消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)量雖然不斷擴(kuò)大,但信貸業(yè)務(wù)還不成體系,缺乏統(tǒng)一的法律保障、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)范。所以,建議國家有關(guān)部門盡快制定出具體放貸的基本標(biāo)準(zhǔn)、核定可授信額度等相應(yīng)的法律規(guī)范,使商業(yè)銀行在發(fā)展個人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中有章可循。

(三)重點(diǎn)開發(fā)風(fēng)險低、潛力大的客戶群體

選擇風(fēng)險低、潛力大、信用好的客戶群是銀行防范個人信貸風(fēng)險的重要工作。一般而言,可供選擇的客戶對象一是從事優(yōu)勢行業(yè)的文化素質(zhì)較高的人群。目前,銀行重點(diǎn)營銷和推介的行業(yè)有電信、電力、煙草、金融、教育、醫(yī)藥等。二是國家公務(wù)員、大型國企或外資企業(yè)管理人員及銷售人員。他們不僅工薪水平和福利待遇高,而且通常此類人群都掌握較強(qiáng)的專業(yè)技能,失業(yè)風(fēng)險相對較低。銀行對重點(diǎn)客戶應(yīng)加大營銷和調(diào)研力度,在促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時,有效降低貸款的預(yù)期損失比率。

(四)建立銀行內(nèi)部個人信貸風(fēng)險管理體系

商業(yè)銀行應(yīng)建立個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制,嚴(yán)格按照貸后管理操作辦法,做好貸后檢查、項(xiàng)目跟蹤監(jiān)控,及時掌握借款人動態(tài)。對借款人不能按時償還本息或者有不良信用記錄的應(yīng)予以關(guān)注,嚴(yán)重者可隨時收回貸款并拒絕再度放貸加快個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理電子化建設(shè),制定規(guī)范化操作流程,明確貸前、貸中、貸后等環(huán)節(jié)的職責(zé),逐步做到在線查詢、分級審查審批、集中檢查。強(qiáng)化內(nèi)部稽核的再檢查和事后監(jiān)督也是銀行內(nèi)部建立風(fēng)險管理體系不可或缺的重要組成部分。商業(yè)銀行應(yīng)建立個人信貸審批委員會,作為發(fā)放個人信貸的最終決策機(jī)構(gòu),做到審貸分離。

(五)進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款的擔(dān)保制度

個人信貸與其他貸款不同,借款人貸款購買的是超過其即期收入限度并較長時間才能歸還貸款的不動產(chǎn)或大額耐用消費(fèi)品。因此,在發(fā)放消費(fèi)貸款時,用抵押、擔(dān)保作為還款保證顯得十分重要。對助學(xué)貸款、留學(xué)貸款等,除要簽訂完善的合同文本外,還應(yīng)要求學(xué)校、家長

或有擔(dān)保能力的第三方參與并提供擔(dān)保類法律文書;對用于購買汽車等大件耐用消費(fèi)品的,除應(yīng)將所購車作為抵押品外,還可追加經(jīng)銷商或其自然人股東做擔(dān)保,從而有效保證銀行資產(chǎn)的安全,將風(fēng)險降到最小化。

(六)將風(fēng)險轉(zhuǎn)移引入個人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)

由于銀行難以掌握借款人的健康狀況和償還能力的變化,這就給個人消費(fèi)貸款能否到期收回造成極大隱患。從西方發(fā)達(dá)國家發(fā)展消費(fèi)信貸的經(jīng)驗(yàn)來看,避免和防范消費(fèi)信貸中的風(fēng)險,主要是在建立個人資信評估制度和信用擔(dān)保制度的基礎(chǔ)上,將消費(fèi)信貸與保險結(jié)合起來,以減少貸款風(fēng)險,這是采用合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種風(fēng)險管理辦法。不同的個人消費(fèi)貸款購買保險公司對應(yīng)的險種產(chǎn)品,可以達(dá)到風(fēng)險轉(zhuǎn)移的目的,這種風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略是最為直接、有效的。例如,銀行在發(fā)放某些消費(fèi)貸款時,可以要求部分經(jīng)銀行評估認(rèn)為風(fēng)險系數(shù)相對較大的借款人必須購買某種特定保險,一旦借款人發(fā)生意外而不能償還貸款時,可以由保險公司向保險受益人支付一定金額的保險賠償金,而這筆賠償金又足以償還銀行貸款本息。這樣,一方面可化解銀行的經(jīng)營風(fēng)險,實(shí)現(xiàn)個人信貸風(fēng)險的合理有效轉(zhuǎn)移,另一方面也有助于保險業(yè)的發(fā)展。當(dāng)然,這種險種的保費(fèi)應(yīng)較低,在貸款客戶的承受范圍之內(nèi),使消費(fèi)者在獲批銀行貸款的同時沒有過高增加其成本,又可以得到保險的益處,而銀行的信貸資產(chǎn)也能夠得到有效保障。三：結(jié)束語

商業(yè)銀行的個人住房信貸業(yè)務(wù)利在長遠(yuǎn)，隨著我國金融體制改革

步伐的加快，在國際經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程中，金融領(lǐng)域的競爭日趨激烈，打造成熟健康的個人住房信貸業(yè)務(wù)，研究探討和逐漸規(guī)范個人住房信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，對提高商業(yè)銀行的競爭力和自身發(fā)展都具有重要意義。

面對跨國銀行的挑戰(zhàn)，我國商業(yè)銀行要以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，以個人信貸間業(yè)務(wù)為先導(dǎo)，不斷調(diào)整經(jīng)營理念，堅(jiān)持傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)相互促進(jìn)、利潤和市場份額兼顧的市場策略，尋找適合我國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的、科學(xué)有效的管理體制、管理方式和管理手段，最終在行業(yè)內(nèi)形成一種良好的中間業(yè)務(wù)經(jīng)營氛圍，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

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2趙芳瑩——關(guān)于商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的思考。綏化師專業(yè)報(bào)、2002年

3毛子文——商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。萬維財(cái)經(jīng)、2003年 4黃曉力——商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)之我見。經(jīng)濟(jì)研究、2007年 5尤件亮、方勁松——當(dāng)前商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的研究。經(jīng)濟(jì)研究、2007年

6李仁杰、王國剛——中國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的的研究。北京社會科學(xué)報(bào)、2008年

7黃學(xué)軍——商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理及研究。湖南大

學(xué)、2009年

8黃麗萍——商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的對策研究。經(jīng)濟(jì)研究、2009年

9張廣元——商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的幾個潛在風(fēng)險探討。財(cái)經(jīng)園地、2009年

10金斐埠——商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理及研究對策。商業(yè)經(jīng)濟(jì)、2009年

第四篇：國際出口買方信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險及防范

國際出口買方信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險及防范

摘要：近年來，隨著我國金融業(yè)對外開放穩(wěn)步推進(jìn)，我國銀行業(yè)綜合金融服務(wù)能力和國際化水平顯著提升。國際買方信貸是一種較為成熟的國際業(yè)務(wù)金融產(chǎn)品，被各國廣泛應(yīng)用于支持本國企業(yè)出口。在國際政治格局日趨復(fù)雜，國際貿(mào)易爭端不斷增加的背景下，中資銀行開展買方信貸業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險越來越大。本文分析了買方信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險，提出了風(fēng)險防范措施。

關(guān)鍵詞：買方信貸 國際貿(mào)易 風(fēng)險防范

一、國際出口買方信貸概述

國際出口買方信貸是指境內(nèi)銀行向境外進(jìn)口商或者進(jìn)口商銀行提供信貸支持，用于其購買本國的技術(shù)、設(shè)備或工程服務(wù)等。近年來，隨著“一帶一路”倡議得到世界各國的高度認(rèn)同和積極響應(yīng)，我國企業(yè)參與國際合作的深度和廣度不斷增加，買方信貸業(yè)務(wù)也呈現(xiàn)快速增長趨勢。我國銀行開展買方信貸業(yè)務(wù)，一方面能夠支持我國企業(yè)“走出去”，另一方面幫助進(jìn)口方解決資金困難，是一種互利共贏的金融合作模式。

二、國際出口買方信貸業(yè)務(wù)主要風(fēng)險

（一）國家風(fēng)險

各國在政治、經(jīng)濟(jì)、文化等方面存在巨大差異，各國關(guān)系錯綜復(fù)雜，使得國家風(fēng)險成為買方信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險之一。對于銀行而言，國家風(fēng)險主要包括政治風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、戰(zhàn)爭風(fēng)險、恐怖事件風(fēng)險等。實(shí)踐中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注：一是主權(quán)豁免，主要是指一國財(cái)產(chǎn)不受他國立法、司法及行政管轄，可能會導(dǎo)致?lián)２荒軓?qiáng)制執(zhí)行；二是外匯管制，特別是一些外匯緊缺國家，往往會采取一些強(qiáng)制措施，限制本國外匯流出；三是政府換屆，現(xiàn)任政府出于自身利益，拒絕承認(rèn)往屆政府期間債務(wù)，或者不履行擔(dān)保責(zé)任。

（二）行業(yè)風(fēng)險

因行業(yè)發(fā)生重大不利變化，導(dǎo)致借款人整體經(jīng)營業(yè)績下滑，進(jìn)而影響借款人償還銀行貸款能力。實(shí)踐中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注：一是行業(yè)周期，周期性行業(yè)有波峰和波谷之分，當(dāng)行業(yè)處于過熱時，應(yīng)審慎進(jìn)入。金融危機(jī)之前，船舶制造行業(yè)達(dá)到歷史高點(diǎn)，船東的買船熱情高漲，船廠的訂單絡(luò)繹不絕，部分銀行忽視行業(yè)風(fēng)險，盲目跟風(fēng)，參與了大量船舶類買貸業(yè)務(wù)，近些年貸款風(fēng)險集中暴露；二是行業(yè)競爭，過度競爭會導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)盈利能力不足，進(jìn)而影響企業(yè)還款能力。

（三）信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是指借款人到期不能按照合同履約的風(fēng)險，主要影響因素包括借款人資信、經(jīng)營狀況、市場環(huán)境、管理層態(tài)度等。境內(nèi)企業(yè)可以通過查詢?nèi)诵姓餍畔到y(tǒng)，了解企業(yè)的歷史履約情況。買方信貸業(yè)務(wù)借款人一般是境外企業(yè)，獲取企業(yè)完整履約歷史較為困難。

三、國際出口買方信貸風(fēng)險防范

（一）加強(qiáng)與出口信用保險機(jī)構(gòu)合作

為鼓勵本國企業(yè)出口，各國普遍都成立了官方的出口信用保險機(jī)構(gòu)，比如中國出口信用保險公司（SINOSURE）、法國出口信用保險（COFACE）、丹麥出口信貸基金（EKF）等。出口信用保險能夠提供政治險、商業(yè)險，收取一定金額的保費(fèi)，賠付比例最高可達(dá)95%。?y行在開展高風(fēng)險國家買方信貸業(yè)務(wù)時，一般會要求借款人購買保險。

（二）加強(qiáng)行業(yè)研究，提高對趨勢的把握能力

當(dāng)行業(yè)處于低谷時，最優(yōu)秀的企業(yè)也難免受到波及。銀行開展買方信貸業(yè)務(wù)應(yīng)增強(qiáng)對相關(guān)行業(yè)的研究和研判，增強(qiáng)對行業(yè)運(yùn)作規(guī)律的把握，在行業(yè)出現(xiàn)大幅波動時，應(yīng)及時調(diào)整信貸政策和投向。同時，對于銀行較為陌生的行業(yè)，要充分利用外部資源，聘請有關(guān)領(lǐng)域資深專家，提供專業(yè)的行業(yè)建議。

（三）構(gòu)建完善的信用結(jié)構(gòu)，落實(shí)有效擔(dān)保

買方信貸業(yè)務(wù)除了要重視第一還款來源的可靠性，也要重視第二還款來源。具體實(shí)踐中，首先要落實(shí)交易相關(guān)資產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押、保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓等，其次要選擇具備實(shí)力的境外主體提供有效擔(dān)保，最后可要求國內(nèi)出口商提供增信，構(gòu)建共同風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。

（四）重視法律合同在國際爭端中的作用

在國際貿(mào)易中，法律合同是記錄交易內(nèi)容、明確雙方權(quán)力義務(wù)的唯一載體，銀行應(yīng)高度重視法律合同的起草和談判。實(shí)踐中，銀行應(yīng)聘請熟悉相關(guān)國家法律的律師事務(wù)所起草法律合同，談判過程中要設(shè)置較為嚴(yán)格條款保障債權(quán)人安全，法律條文要能夠準(zhǔn)確表達(dá)貸款決策機(jī)構(gòu)明確的貸款條件要求。

（五）組建國際銀團(tuán)，分散貸款風(fēng)險

單獨(dú)一家銀行對風(fēng)險的判斷往往存在局限性，尤其針對境外企業(yè)更是如此。開展買方信貸業(yè)務(wù)時，可邀請銀行同業(yè)組建銀團(tuán)。實(shí)踐中，國際銀團(tuán)類項(xiàng)目的融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)往往更加科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)，對風(fēng)險的把控更加準(zhǔn)確，發(fā)生風(fēng)險后也能夠得到較好的處置。參考文獻(xiàn)

[1]周小川.出口信貸及其規(guī)則制定[J].上海金融.2013（11）.[2]閆奕榮.中國出口信用保險分析及國際比較[J].國際貿(mào)易問題.2003（6）.

第五篇：銀行承兌匯票存在的風(fēng)險及防范對策[模版]

淺談銀行承兌匯票存在的風(fēng)險及防范對策

隨著我國票據(jù)業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)規(guī)模成倍增加。有效改善了銀行自身的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步增強(qiáng)了盈利能力，促進(jìn)了經(jīng)營流動性、安全性和效益性的統(tǒng)一。

銀行承兌匯票作為一種票據(jù)業(yè)務(wù)對加速資金周轉(zhuǎn)和商品流通，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展起到了積極的推動作用，受到銀企雙方共同的青睞。但是，隨著銀行承兌匯票的廣泛應(yīng)用，利用銀行承兌匯票作案的案件越來越多，使有關(guān)各方蒙受了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，影響了銀行匯票業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，成為商業(yè)銀行新的風(fēng)險表現(xiàn)形式。因此，如何有效防范票據(jù)風(fēng)險，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)濟(jì)秩序，已經(jīng)成為亟待解決的問題。

一、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)存在的主要風(fēng)險

雖然目前各商業(yè)銀行都基本建立了票據(jù)業(yè)務(wù)的內(nèi)部風(fēng)險管理體系，完善了銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)及轉(zhuǎn)貼現(xiàn)授權(quán)管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)了對銀行承兌匯票真?zhèn)渭百Q(mào)易背景真實(shí)性的審查，但在票據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際操作中，仍存在許多風(fēng)險和問題。

(一)企業(yè)在辦理承兌匯票業(yè)務(wù)中存在欺詐行為

由于票據(jù)業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，利用票據(jù)詐騙資金是當(dāng)前金融業(yè)務(wù)中的一個較為突出的風(fēng)險點(diǎn)，票據(jù)詐騙手段越來越隱蔽，方法也越來越多，若銀行審查不嚴(yán)或操作不當(dāng)，就會形成風(fēng)險。主要表現(xiàn)在：一是偽造變造銀行承兌匯票，一方面，利用高科技手段徹底偽造或利用銀行承兌匯票具有付款期限較長、金額大和可反復(fù)多次轉(zhuǎn)讓等特點(diǎn)。先簽發(fā)真的銀行承兌匯票，再根據(jù)真的銀行承兌匯票偽造內(nèi)容完全相同的假銀行承兌匯票即克隆票；另一方面，用在數(shù)額較小的真銀行承兌匯票上改動出票金額變造票據(jù)。二是票據(jù)調(diào)包，以“做生意”的幌子，用事先偽造好的假票據(jù)替換掉真票據(jù)。三是偽造商品交易合同、增值稅發(fā)票，或關(guān)聯(lián)企業(yè)簽訂沒有真實(shí)貿(mào)易背景的商品交易合同，騙取銀行承兌匯票，進(jìn)行貼現(xiàn)，套取銀行資金。

（二）銀行承兌匯票作為融資工具，其操作風(fēng)險越來越突出

由于銀行間競爭日益激烈，各行為爭攬業(yè)務(wù)而滿足單個大型企業(yè)的資金需求，使某些企業(yè)過量辦理承兌匯票，造成票據(jù)集中到期，導(dǎo)致銀行墊付資金。具體表現(xiàn)為：一是銀行在簽發(fā)承兌匯票時放松了對申請人的資格審查，大量簽發(fā)、承兌無真實(shí)貿(mào)易背景或不能確認(rèn)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票，違規(guī)辦理承兌業(yè)務(wù)；二是銀行為了多辦貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，放松了貼現(xiàn)審查條件，疏于貼現(xiàn)資金流向監(jiān)控，造成貼現(xiàn)資金用于不當(dāng)用途，使銀行信貸資金遭受一定的風(fēng)險和損失；三是當(dāng)天承兌、當(dāng)天貼現(xiàn)，融資目的越來越明顯，銀行方面承擔(dān)的風(fēng)險也越來越大。

（三）商業(yè)銀行對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理存在薄弱環(huán)節(jié)，加大了銀行承兌匯票的經(jīng)營風(fēng)險

個別商業(yè)銀行受利益機(jī)制驅(qū)動，放松了內(nèi)控管理，淡化了風(fēng)險意識，在票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，為企業(yè)滾動簽發(fā)銀行承兌匯票，為無效商品交易合同的企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，為超商品交易金額的企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，承兌匯票出票人和貼現(xiàn)申請人為非貿(mào)易合同的簽訂人，為貿(mào)易合同不真實(shí)或無貿(mào)易合同和增值稅發(fā)票辦理貼現(xiàn)，存在較大的風(fēng)險；此外由于銀行審查制度執(zhí)行不力，企業(yè)又通過貸款方式，利用信貸資金償還到期的銀行承兌匯票，使票據(jù)風(fēng)險轉(zhuǎn)移到信貸風(fēng)險上。

（四）關(guān)聯(lián)企業(yè)利用銀行承兌匯票貼現(xiàn)，套取銀行資金

經(jīng)過近幾年的檢查中發(fā)現(xiàn)，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間以虛擬交易合同和增值稅發(fā)票申請簽發(fā)和貼現(xiàn)銀行承兌匯票較普遍，涉嫌套取銀行資金，有的已形成風(fēng)險。一是出票人簽發(fā)銀行承兌匯票當(dāng)日或近幾日，關(guān)聯(lián)企業(yè)作為持票人向銀行申請承兌匯票，貼現(xiàn)后，將資金轉(zhuǎn)回出票人；二是企業(yè)集團(tuán)向下屬企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，下屬企業(yè)將銀行承兌匯票貼現(xiàn)后，將資金轉(zhuǎn)回企業(yè)集團(tuán)；三是同一法人代表的企業(yè)之間簽發(fā)銀行承兌匯票，持票人在銀行承兌匯票簽發(fā)后辦理貼現(xiàn)，將資金轉(zhuǎn)給出票人。

（五）票據(jù)市場的盲目發(fā)展和非理性競爭加大了利率風(fēng)險

票據(jù)業(yè)務(wù)由于其周轉(zhuǎn)速度快，資金融通便利的特點(diǎn)，受到越來越多客戶的歡迎，也成為各家商業(yè)銀行競爭的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，盲目發(fā)展和非理性競爭造成票據(jù)貼現(xiàn)利率非理性的變動，造成貼現(xiàn)利率低于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的情況，甚至出現(xiàn)過個別低于再貼現(xiàn)利率的違規(guī)行為。不合理的利率水平不僅加大了商業(yè)銀行利率風(fēng)險，也使商業(yè)銀行利潤空間大為縮小。有的銀行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量較大，但由于資金不足，難以籌到足夠的低成本資金，為保持與重大客戶良好的合作關(guān)系，在資金緊張時不惜以高利率拆借資金用于貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，實(shí)際上已違背了商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。

二、根據(jù)銀行承兌匯票存在的不同風(fēng)險種類、特點(diǎn)和性質(zhì)，應(yīng)分別采取相應(yīng)的風(fēng)險防范措施

（一）針對銀行承兌匯票存在的票據(jù)詐騙風(fēng)險，應(yīng)采取以下措施

1.盡快補(bǔ)充修訂有關(guān)票據(jù)法律法規(guī)，完善對貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中有關(guān)銀行承兌匯票規(guī)定，承認(rèn)空白背書的法律效力，增加禁止匯票回頭背書規(guī)定的有關(guān)法律法規(guī)，對惡意擾亂票據(jù)市場的行為制訂具體制裁規(guī)定，同時制訂詳盡的有關(guān)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的操作規(guī)程，加強(qiáng)內(nèi)控制約。

2.進(jìn)一步提高銀行承兌匯票的防偽、防詐科技含量，以機(jī)器鑒別票據(jù)真?zhèn)未嫒庋叟袛啵狗缸锓肿訜o可乘之機(jī)。配備各個商業(yè)銀行的印模與票樣，減少跨系統(tǒng)銀行承兌匯票識別難度。同時要加快電匯票業(yè)務(wù)的推廣力度，從使用紙質(zhì)票據(jù)逐步過度到使用電子票據(jù)，從而最大程度杜絕“假票”和“克隆票”帶來的威害。

3.做好宣傳培訓(xùn)，提高經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。各金融機(jī)構(gòu)要高度重視票據(jù)支付結(jié)算工作，通過多種方式，加強(qiáng)對會計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使之掌握《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》及有關(guān)業(yè)務(wù)知識，掌握結(jié)算票據(jù)的各防偽特征，提高防偽反詐意識，增強(qiáng)識別偽造、變造、復(fù)制票據(jù)的能力。對企業(yè)要做好宣傳工作，有條件的可組織企業(yè)有關(guān)人員進(jìn)行《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》培訓(xùn)，以提高企業(yè)經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

（二）針對銀行承兌匯票存在的承兌風(fēng)險，應(yīng)采取：

1.銀行要進(jìn)一步建立和完善信貸資金風(fēng)險控制機(jī)制，要將銀行承兌匯票業(yè)務(wù)列入信貸資產(chǎn)負(fù)債比例管理和授信管理，從簽發(fā)匯票的環(huán)節(jié)上控制承兌風(fēng)險。嚴(yán)格控制承兌總量，防止過量承兌造成的承兌風(fēng)險；建立銀行承兌匯票信貸承辦人負(fù)責(zé)制和審批制，承辦人要認(rèn)真審查承兌申請人的交易合同是否具有真實(shí)的商品交易關(guān)系；審查承兌申請人的資信情況，對符合條件可以辦理銀行承兌匯票的申請人，必須簽訂銀行承兌協(xié)議書，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，并且還應(yīng)該要求承兌申請人提供抵押擔(dān)保，若該筆銀行承兌匯票款項(xiàng)轉(zhuǎn)為逾期，信貸承辦人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。同時建立監(jiān)測每一個出票企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的預(yù)警系統(tǒng)，對企業(yè)的經(jīng)營活動進(jìn)行跟蹤檢查，建立、健全承兌匯票保證金制度，從而最大限度地規(guī)避金融風(fēng)險。

2.要建立嚴(yán)密、科學(xué)、規(guī)范的會計(jì)內(nèi)部控制系統(tǒng)。銀行承兌匯票屬于重要

票據(jù)，在整個銀行承兌匯票業(yè)務(wù)流程中，潛藏的內(nèi)部風(fēng)險主要有：會計(jì)簽發(fā)、信貸審查、臨柜復(fù)審等環(huán)節(jié)。因此，銀行內(nèi)部控制管理就應(yīng)當(dāng)包括信貸內(nèi)部控制管理、會計(jì)內(nèi)部控制管理等各個環(huán)節(jié)。應(yīng)加強(qiáng)會計(jì)部門獨(dú)立的防范風(fēng)險、檢查監(jiān)督能力，而不僅僅起到銀行會計(jì)核算作用。還應(yīng)加強(qiáng)對銀行空白承兌匯票的管理，逐步地用計(jì)算機(jī)簽發(fā)匯票代替手工簽發(fā)。同時，要加強(qiáng)會計(jì)檢查輔導(dǎo)工作，將銀行承兌匯票業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)重點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，及時堵塞漏洞，防止經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生。

3.監(jiān)管部門應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)性管理，規(guī)范票據(jù)市場秩序，加大宣傳和指導(dǎo)檢查力度，強(qiáng)化對不規(guī)范辦理票據(jù)業(yè)務(wù)的查處力度，對無法證實(shí)交易真實(shí)性的票據(jù)，一律不得辦理貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)，加強(qiáng)對票據(jù)承兌行和貼現(xiàn)行票據(jù)真實(shí)性情況的現(xiàn)場檢查，建立對違規(guī)票據(jù)行為定期通報(bào)及處罰制度，切實(shí)維護(hù)商業(yè)票據(jù)的信譽(yù)和流通秩序，促進(jìn)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

（三）針對銀行承兌匯票存在的貼現(xiàn)風(fēng)險，應(yīng)采取：

1.把握票據(jù)的真實(shí)性。社會上不乏票據(jù)詐騙活動，如偽造票據(jù)、變造票據(jù)、“克隆”票據(jù)、“以假換真”調(diào)換票據(jù)和偽造增值稅發(fā)票、交易合同、查詢答復(fù)書等，以此騙取銀行資金，因此，必須嚴(yán)格把握所貼現(xiàn)的票據(jù)的真實(shí)性。

2.把握票據(jù)的有效性。銀行對所貼現(xiàn)的票據(jù)，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)的各要素、各個票據(jù)行為尤其是背書的規(guī)范性、有效期限等多方面嚴(yán)格把握票據(jù)的有效性，避免資金損失和票據(jù)糾紛。

3.把握承兌人的信用狀況。用于貼現(xiàn)的商業(yè)匯票有兩種，一是商業(yè)承兌的，一是銀行承兌的。不光對前者要把握承兌人的信用狀況，對后者也應(yīng)當(dāng)認(rèn)真對待。當(dāng)前票據(jù)市場上流通的絕大部分是銀行承兌匯票，這是因?yàn)殂y行的信用比較可靠。但銀行信用也是分等級的，有的信用等級較好，有的較差，對不同的銀行所承兌的匯票進(jìn)行貼現(xiàn)時，貼現(xiàn)銀行同樣應(yīng)當(dāng)認(rèn)真評估，區(qū)別對待。具體做法可由該行總行(或委托專業(yè)公司)專門對全國各家銀行的信用等級進(jìn)行綜合評估，將評估結(jié)果提供本行各分支機(jī)構(gòu)在辦理票據(jù)貼現(xiàn)時掌握，這樣可以有效提高票據(jù)貼現(xiàn)的安全度和效率。

4.把握操作的合規(guī)性。當(dāng)前，國內(nèi)商業(yè)銀行普遍認(rèn)為票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險較小，辦理簡便，成本低，收益快。較之貸款業(yè)務(wù)而言，銀行更樂于以票據(jù)貼現(xiàn)方式融資給企業(yè)。而且通過銀行間及企業(yè)的配合，以多次承兌、貼現(xiàn)、多次循環(huán)對開銀行承兌匯票的方式，派生出數(shù)倍、數(shù)十倍的金額巨大的存款及票據(jù)業(yè)務(wù)，“創(chuàng)造”出大量的信用，這對于銀行完成“業(yè)績”意義重大。因此，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)日益為銀行所熱衷，變通的做法也越來越多，由此帶來了巨大的風(fēng)險。防范票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險是刻不容緩的。完善內(nèi)控制度，嚴(yán)格按程序?qū)徟娃k理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，杜絕“先貼現(xiàn)，再補(bǔ)議”的現(xiàn)象；杜絕自己承兌又自己貼現(xiàn)的行為；要求申請人提供交易合同和增值稅發(fā)票，確保匯票的真實(shí)貿(mào)易背景；防止?jié)L動承兌和貼現(xiàn)進(jìn)行長期融資。

綜上所述，銀行通過重點(diǎn)加強(qiáng)對承兌和貼現(xiàn)兩個過程的主要風(fēng)險點(diǎn)的控制，將有效防范企業(yè)票據(jù)風(fēng)險，在很大程度上避免票據(jù)糾紛和資金損失，保障和促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)的長期發(fā)展具有重要意義。