第一篇：西方保險監(jiān)管模式

一、西方保險監(jiān)管制度的比較

（一）英國保險監(jiān)管制度。英國的保險監(jiān)管制度采用“公開性自由”原則，實行由議會立法、貿(mào)工部全面監(jiān)督管理和保險同業(yè)公會自我管理相結(jié)合的管理體制。

英國現(xiàn)行保險立法是《保險經(jīng)紀(jì)人法》、《1982年保險公司法》和與之有關(guān)的保險條例：《1983保險公司財務(wù)條例》、《1981年保險公司條例》、《1983年勞合社保險條例》以及貿(mào)工部關(guān)于收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的法律文件、《1990年保險公司法律費(fèi)用保險條例》和《保險公司修改條例》。

貿(mào)工部是國家設(shè)立的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)，保險監(jiān)管的具體機(jī)構(gòu)是貿(mào)工部下設(shè)的保險局。保險局與其在貿(mào)工部的其它單位如法律處、公司調(diào)查處和審計處一起，同保險業(yè)界的代表機(jī)構(gòu)保持著密切聯(lián)系。貿(mào)工部監(jiān)管以保險人的償付能力為監(jiān)管中心，對保險費(fèi)率、保單條款內(nèi)容和公司所有權(quán)等，一般不進(jìn)行干預(yù)。

英國保險業(yè)以高度的行業(yè)自律為特色。保險業(yè)自律組織負(fù)責(zé)各自不同的管理范圍。行業(yè)自律的主要機(jī)構(gòu)有：勞合社理事會、英國經(jīng)紀(jì)人委員會、保險推事局、保險人協(xié)會、壽險組織協(xié)會和個體保險仲裁服務(wù)公司等。英國行業(yè)自律管理是在政府宏觀管理的要求下產(chǎn)生的，對保險宏觀監(jiān)管起輔助作用。

（二）美國保險監(jiān)管制度。美國對保險業(yè)實行聯(lián)邦政府和州政府雙重監(jiān)管制度，聯(lián)邦政府和州政府擁有各自獨(dú)立的保險立法權(quán)和管理權(quán)。聯(lián)邦保險局負(fù)責(zé)聯(lián)邦洪水保險、聯(lián)邦農(nóng)作物保險、聯(lián)邦犯罪保險等特定義務(wù)。美國各州有自己的保險法，各州保險局在州管轄范圍內(nèi)行使保險監(jiān)管權(quán)，以保險公司償付能力和保險投保人利益為主要監(jiān)管內(nèi)容，但各州保險法對承保過程的各環(huán)節(jié)都有嚴(yán)格的規(guī)定，充分體現(xiàn)了美國保險監(jiān)管的廣泛性和嚴(yán)格性。雖然美國各州的保險法多達(dá)55部，但在全美保險監(jiān)管官協(xié)會的努力下，內(nèi)容上已無多大差別，各州法院通過對保險法的司法審查也發(fā)揮著一定的監(jiān)管作用。近年來，美國聯(lián)邦政府為適應(yīng)監(jiān)管的需要，逐漸加強(qiáng)了對保險業(yè)的監(jiān)管。

（三）日本保險監(jiān)管制度。日本的保險立法主要是《保險業(yè)法》，包括對保險業(yè)的監(jiān)督法規(guī)和有關(guān)經(jīng)營者的組織及行為的規(guī)定。日本保險業(yè)的監(jiān)管部門是大藏省。大藏省內(nèi)設(shè)銀行局，銀行局下設(shè)保險部，保險部是保險業(yè)的具體監(jiān)管部門。大藏省內(nèi)設(shè)有保險審議會和汽車損害賠償責(zé)任審議會。日本在1996年新的保險業(yè)法頒布前實行行政式監(jiān)管制度，表現(xiàn)為事前規(guī)制和市場行為監(jiān)管，從開業(yè)審批、業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營種類及具體條款方面嚴(yán)格管制。1996年新的保險業(yè)法頒布后，保險監(jiān)管的重心轉(zhuǎn)向?qū)ΡｋU人償付能力的監(jiān)管，更加注重維護(hù)投資人利益。

第二篇：國外保險監(jiān)管模式分析

國外保險監(jiān)管模式分析

世界各國對保險業(yè)的監(jiān)管有嚴(yán)格監(jiān)管和寬松監(jiān)管兩種類型。這兩種類型是按監(jiān)管的模式劃分的，事實上，就約束的程度和力度而言，與其他行業(yè)相比，世界各國對保險業(yè)都實行嚴(yán)格監(jiān)管。經(jīng)濟(jì)學(xué)家一般從三個角度來看待政府對保險業(yè)的監(jiān)管：經(jīng)濟(jì)、安全、信息。而這三個因素又可以分成市場行為監(jiān)管、償付能力監(jiān)管和對由于信息不對稱產(chǎn)生問題的監(jiān)管三個方面。根據(jù)其監(jiān)管的側(cè)重程度和嚴(yán)格程度不同，主要發(fā)達(dá)國家保險市場的監(jiān)管可以分為嚴(yán)格監(jiān)管和松散監(jiān)管兩種模式，分別是以美國為代表的嚴(yán)格監(jiān)管模式和以英國為代表的松散監(jiān)管模式。但本文側(cè)重于分析國外保險公司對償付能力的監(jiān)管模式，通過考察世界各國保險公司償付能力監(jiān)管的模式，以探討我國保險行業(yè)償付能力監(jiān)管未來的發(fā)展方向。保險公司的償付能力指的是,保險公司對被保險人履行合同約定的賠償或給付責(zé)任的能力，是衡量保險公司經(jīng)濟(jì)實力的一個綜合指標(biāo)。償付能力一方面要求保險公司資產(chǎn)的市場價值大于負(fù)債，同時還要求有足夠的流動資產(chǎn)以履行所有因債務(wù)而導(dǎo)致的財務(wù)責(zé)任。合理的償付能力應(yīng)該在使保單持有人得到充分保障和保 險業(yè)運(yùn)營成本較低這兩個因素的權(quán)衡中達(dá)到均衡。

保險公司必須具備足夠的償付能力,才能保障被保險人的利益。由于保險公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的特殊性,保險雙方在權(quán)力義務(wù)的獲得和履行的時間上存在著不對等性,主要原因在于:與其他實物交易不同,保險產(chǎn)品的購買者并不充分了解公司資產(chǎn)和負(fù)債質(zhì)量的信息;保險公司管理人員的有限責(zé)任增加了有悖于職業(yè)道德經(jīng)營的可能性;若出現(xiàn)負(fù)面的償付能力信息,有可能導(dǎo)致保單持有人的“羊群”或傳染效應(yīng),從而出現(xiàn)對保險公司的“擠兌”現(xiàn)象。所以,保險公司一旦由于種種原因?qū)е聝敻赌芰Σ蛔?將對被保險人的利益產(chǎn)生威脅。對此, 西方國家主要通過對償付能力有效監(jiān)管來達(dá)到監(jiān)督保險公司經(jīng)營同時保障被保險人利益的目的。由于各國國情殊異及保險業(yè)發(fā)展歷史長短不一,償付能力監(jiān)管呈現(xiàn)出不同的特點,主要可分為北美體系、歐盟體系和澳大利亞體系。

一、北美體系

北美體系以美國和加拿大為代表。美國的保險市場是世界上最大的保險市場之一。美國對其保險業(yè)的監(jiān)管實行州政府和聯(lián)邦政府雙重管理的體系,監(jiān)管范圍也非常廣泛。在這一監(jiān)管體系下,州是監(jiān)管的主體,各州有權(quán)處理保險監(jiān)管工作中的一切事宜,如保險立法和稅收等。各州有自己的保險法規(guī)和管理機(jī)構(gòu)。為解決信息不對稱問題，降低保險監(jiān)管成本，美國最早建立了償付能力評級機(jī)構(gòu)和評級制度。這些評級機(jī)構(gòu)以相對較低的成本提供了關(guān)于保險公司財務(wù)實力的總體信息。保險監(jiān)管信息系統(tǒng)（IRIS）和財務(wù)分析跟蹤系統(tǒng)（FATS）作為美國保險監(jiān)管預(yù)警機(jī)制的兩個重要的信息系統(tǒng)，主要幫助保險公司的無償付能力進(jìn)行預(yù)測，避免更多保險公司破產(chǎn)。20世紀(jì)90年代美國保險監(jiān)管協(xié)會提出了風(fēng)險資本要求法（RBC），該法隨著保險公司資產(chǎn)、負(fù)債的具體數(shù)量和類型而變化，使保險公司的資本與其承擔(dān)的風(fēng)險大體匹配。現(xiàn)金流量分析是以利率變動為主要假設(shè)來測定壽

險公司責(zé)任準(zhǔn)備金的充足性，分析壽險公司的資產(chǎn)和負(fù)債是否匹配，屬于動態(tài)監(jiān)管方法。為了對保險公司發(fā)生償付能力不足時能及時進(jìn)行補(bǔ)救，美國建立了保證基金體系，以保護(hù)可能遭受損失的被保險人。

美國的償付能力監(jiān)管既有事前的預(yù)警、事中的控制，又有事后的彌補(bǔ)；即有靜態(tài)監(jiān)管，又有動態(tài)監(jiān)管，兩種監(jiān)管相互補(bǔ)充，其體系建設(shè)比較完整。

加拿大的保險業(yè)由加拿大聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督辦公室(Office of the Superintendent of Financial Institutions, OSFI)監(jiān)管。加拿大動態(tài)資本充足性測試是在給定保險人近期、當(dāng)前財務(wù)狀況，以及保險人在未來一系列假設(shè)情景下的前提下，對保險人資本金的變動趨勢進(jìn)行分析的過程，其主要目的在于通過測試分析，提供有關(guān)可能導(dǎo)致保險人資產(chǎn)損耗的不利事件的信息，預(yù)測采取相應(yīng)糾正措施所產(chǎn)生的影響，以幫助保險公司防范償付能力不足事件的發(fā)生。

北美體系主要采用了風(fēng)險資本方法(RBC),以保險公司的實際資本與風(fēng)險資本的比率作為指標(biāo),通過指標(biāo)值的變動,決定應(yīng)采取的監(jiān)管措施。其中,風(fēng)險資本的衡量考慮了影響償付能力大小的主要風(fēng)險類別,得到各類風(fēng)險的大小之后,再通過一定的組合方式計算出最低風(fēng)險資本要求的大小。通過考慮各公司的具體風(fēng)險構(gòu)成,風(fēng)險資本方法不再拘泥于對保險資產(chǎn)與盈余的固定要求,而是針對風(fēng)險狀況確定最低資本要求,是一種比較科學(xué)的償付能力評估與監(jiān)管方法。

近年來以風(fēng)險資本思想為基礎(chǔ)的監(jiān)管體系已經(jīng)成為國際償付能力監(jiān)管的一個主要趨勢,包括許多新興亞洲地區(qū)和國際監(jiān)管機(jī)構(gòu)都已經(jīng)試行RBC方法或開展相關(guān)研究。

二、歐盟體系

歐盟償付能力監(jiān)管內(nèi)容規(guī)定了法定償付能力額度，其由最低固定保證金和償付能力額度組成。同時，還規(guī)定可計入資本金的資產(chǎn)負(fù)債表項目。雖然歐盟投資管制較松，但對保險公司責(zé)任準(zhǔn)備金的投資特別關(guān)注，注重協(xié)調(diào)投資的安全性、收益性、流動性，并規(guī)定責(zé)任準(zhǔn)備金投資的資產(chǎn)類型及各類資產(chǎn)占準(zhǔn)備金總額的最大比例，避免風(fēng)險的過于集中。如果保險公司償付能力未達(dá)到規(guī)定要求，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會采取限制公司投資行為等舉措進(jìn)行干預(yù)。

歐盟保險公司償付能力監(jiān)管體系屬于比較寬松的監(jiān)管體系，它考慮的因素比美國簡單，操作起來比較簡便，但其保險監(jiān)管對行業(yè)自律要求很高。

1979年3月5日,歐洲經(jīng)濟(jì)共同體(現(xiàn)為歐盟)頒布了“歐洲指引”(European Directive),制定了人壽保險公司的償付能力標(biāo)準(zhǔn)。其后,比利時、丹麥、德國、法國、愛爾蘭、英國、意大利、盧森堡、荷蘭、希臘、西班牙、葡萄牙、奧地利、瑞典和芬蘭等15個國家先后參照了“歐洲指引”執(zhí)行保險公司的償付能力監(jiān) 管。歐洲各國以后制定的法規(guī)基本上依據(jù)這份歐洲指引。歐盟體系以英國最具代表性。英國對保險公司償付能力的監(jiān)管主要體現(xiàn)在1982年保險公司法(Insurance Companies Act 1982)以及1994年保險公司管理條例(The Insurance Companies Regulation 1994)的規(guī)定中。

三、澳大利亞體系

澳大利亞采用的是法定基金雙重標(biāo)準(zhǔn)方法,針對法定基金制定了雙重標(biāo)準(zhǔn),即法定基金的償付能力標(biāo)準(zhǔn)和資本充足標(biāo)準(zhǔn),根據(jù)法定基金滿足這雙重標(biāo)準(zhǔn)的不同情況,決定相應(yīng)的監(jiān)管行動。其中,償付能力標(biāo)準(zhǔn)針對現(xiàn)有業(yè)務(wù),屬于靜態(tài)評估;而資本充足性標(biāo)準(zhǔn)對未來業(yè)務(wù)予以假設(shè),屬于動態(tài)評估。這一方法本質(zhì)上體現(xiàn)的是風(fēng)險資本的思想,即考慮影響償付能力的資產(chǎn)與負(fù)債等多方面的風(fēng)險,并量化為各風(fēng)險準(zhǔn)備金進(jìn)行線性加總得到最低的資本要求。

1998年7月1日澳大利亞財政部成立了澳大利亞審慎監(jiān)督委員會(Australia Prudential Regulation Authority, APRA)。澳大利亞審慎監(jiān)督委員會作為普通保險和人壽保險的監(jiān)管者,主要代表的是當(dāng)前的和未來的保單持有人的利益。澳大利亞有關(guān)保險監(jiān)管的法律主要有1973年的《保險法》以及1995年的《人壽保險法》。

通過學(xué)習(xí)研究國外的先進(jìn)保險監(jiān)管經(jīng)驗與方法，從中取其精華，去其糟粕，從而形成針對中國國情的、有中國特色的保險監(jiān)管方式，才能讓我國的保險業(yè)健康、快速地發(fā)展。

參考文獻(xiàn):

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保險學(xué)課程作業(yè)

題目：國外保險監(jiān)管模式分析

班級：1123101班

學(xué)號：1112310103

姓名：劉澤宇

第三篇：保險監(jiān)管參考1（范文模版）

保險監(jiān)管參考

第42 期

（總第605期）

中國保監(jiān)會辦公廳二O 一O 年十二月二十三日

標(biāo)本兼治提高費(fèi)用真實性

一一關(guān)于保險公司費(fèi)用真實性檢查方法及問題的思考

費(fèi)用真實性是近年來保險公司現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容，也是保險公司違規(guī)反映最為突出的問題但從檢查效果看，費(fèi)用不真實問題已成為市場中屢查屢犯、屢禁不止的“頑疾”，反映出現(xiàn)行費(fèi)用真實性檢的懲戒方式并沒有有效地發(fā)揮作用隨著市場的發(fā)展，監(jiān)管部門需要進(jìn)一步完善相關(guān)制度，多措并舉，將外部監(jiān)督真正轉(zhuǎn)化為公司的自我規(guī)范要求，實現(xiàn)標(biāo)本兼治。

一、現(xiàn)行費(fèi)用真實性檢查的主要方法

目前在費(fèi)用真實性檢查中主要采取“數(shù)據(jù)分析一一查閱憑證一一詢問核實一一外調(diào)取證”的四步檢查法。

數(shù)據(jù)分析是費(fèi)用檢查的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。主要通過分析被檢查公司的“業(yè)務(wù)及管理費(fèi)”和“手續(xù)費(fèi)”明細(xì)賬，發(fā)現(xiàn)問題線索，確定重點抽樣對象。在具體分析中通常采用“一分二比三抽樣”的方式。“一分”就是分二級子科目（如“會議費(fèi)”、“差旅費(fèi)”等）、分業(yè)務(wù)團(tuán)隊、分月份、分中介機(jī)構(gòu)?手續(xù)費(fèi)）統(tǒng)計相關(guān)費(fèi)用數(shù)據(jù)；“二比”就是將細(xì)分的數(shù)據(jù)與去年同期比、與業(yè)務(wù)規(guī)模比、在團(tuán)隊之間比、在月份之

間比，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)規(guī)律或異常；“三抽樣”就是根據(jù)比較結(jié)果，在保證一定抽樣比例的基礎(chǔ)上確定抽樣對象，通常以規(guī)模大、比例異常的費(fèi)用科目、業(yè)務(wù)團(tuán)隊和中介機(jī)構(gòu)為抽查重點。

查閱憑證是費(fèi)用檢查的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。主要通過調(diào)閱相關(guān)業(yè)務(wù)、財務(wù)原始憑證，從原始記錄中發(fā)現(xiàn)問題線索。檢查中一是做好底稿記錄，通過對報銷事項、原始發(fā)票、支票、相關(guān)人員訪談等大量信息的整理，直接發(fā)現(xiàn)報銷事項集中、連號發(fā)票不同單位等問題線索；二是注意利用工商、稅務(wù)登記信．息，如利用工商局的企業(yè)信用信息系統(tǒng)查閱開票機(jī)構(gòu)的真實性和延續(xù)性，利用稅務(wù)局的發(fā)票查詢系統(tǒng)鑒別發(fā)票真?zhèn)蔚取?/p>

詢問核實是費(fèi)用檢查的重要環(huán)節(jié)。主要根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題線索，與相關(guān)當(dāng)事人（包括報銷人、審批人和領(lǐng)款人等）進(jìn)行談話，核實相關(guān)費(fèi)用的真實性。這一階段的關(guān)鍵是做好談話前期準(zhǔn)備，尤其是與談話有關(guān)的證據(jù)一定要充分，擺事實、講道理、攻心為上。外調(diào)取證是費(fèi)用檢查的輔助環(huán)節(jié)。一方面前往發(fā)票開具單位對發(fā)票所列事項的真實性進(jìn)行現(xiàn)場核實，獲取相關(guān)證據(jù)。另一方面通過銀行調(diào)取有關(guān)支票影印件，查實資金流向。

二、現(xiàn)行費(fèi)用真實性檢查存在的主要問題

目前保險公司費(fèi)用不真實問題主要表現(xiàn)為三種形式，一是通過報銷沒有真實業(yè)務(wù)事項的票據(jù)套取費(fèi)用，如大量使用會議費(fèi)、修理費(fèi)、油票、的票等；二是虛增人員套取工資費(fèi)用；三是將直接業(yè)務(wù)虛掛在中介機(jī)構(gòu)名下，通過報銷《保險中介服務(wù)統(tǒng)一發(fā)票》套取手續(xù)費(fèi)。套

取的費(fèi)用主要用于貼補(bǔ)中介機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)、業(yè)務(wù)部門日常開支或被個別內(nèi)部人員（小集體）侵占．從檢查實踐看，目前費(fèi)用真實性檢查主要存在三方面問題：一是取證困難為保證證據(jù)鏈的完整性，認(rèn)定費(fèi)用不真實必須證明費(fèi)用發(fā)生的事項為虛假，因此“詢問核實”和“外調(diào) 取證”環(huán)節(jié)直接關(guān)系到對問題的認(rèn)定。由于保險監(jiān)管部門受調(diào)查取證手段的限制，如果相關(guān)人員對違規(guī)事實拒不交待或開票單位拒絕調(diào)查，則無法認(rèn)定費(fèi)用不真實，最終形成“拒不認(rèn)罪則無罪” 的情況。這種完全依賴于相對方配合情況的取證方式在實踐中往往導(dǎo)致檢查組取證困難。二是檢查效率低。這一問題主要體現(xiàn)在查閱憑證和外調(diào)取證兩個環(huán)節(jié)．查閱取證主要依靠手工翻閱和記錄，由于費(fèi)用檢查涉及的科目多，需要查閱的憑證和記錄的信息量較大，耗費(fèi)一定的檢查資源。而外調(diào)取證環(huán)節(jié)涉及的費(fèi)用發(fā)票開具單位多是賓館、商貿(mào)公司等與保險業(yè)無關(guān)的單位，在尋找確認(rèn)、配合取證等方面存在較多障礙。三是效果有限。近年來保監(jiān)會加大了對保險公司數(shù)據(jù)真實性的整頓規(guī)范力度，保費(fèi)收入、理賠支出的數(shù)據(jù)真實性大大提高。但反映公司經(jīng)營成本的費(fèi)用真實性問題卻屢禁不止，客觀上反映出現(xiàn)行的以費(fèi)用真實性為重點的檢查和懲戒方式對市場作用有限，沒有從根本上解決問題。2007年以來，北京保監(jiān)局共對40余家保險公司進(jìn)行了行政處罰，其中超過6既都涉及費(fèi)用不真實問題。

三、原因分析

保險公司費(fèi)用不真實不僅破壞了行業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，導(dǎo)致保險產(chǎn)品價格居高不下，損害投保人利益；也擾亂了市場秩序，為逃稅、腐敗和

商業(yè)賄賂等違法行為提供了條件因此，監(jiān)管部門對于費(fèi)用不真實問題始終保持著高壓態(tài)勢。但追本溯源，從現(xiàn)行體制看，費(fèi)用不真實問題的形成受多方因素影響，僅僅依靠保險監(jiān)管部門的查處很難達(dá)到“治本”的目標(biāo)。

一是監(jiān)管部門的費(fèi)用監(jiān)管政策與保險公司的費(fèi)用考核體系存在目標(biāo)差異。費(fèi)用監(jiān)管政策強(qiáng)調(diào)公平，要求所有的數(shù)據(jù)記錄必須真實、完整，建立行業(yè)統(tǒng)一的費(fèi)用數(shù)據(jù)墓礎(chǔ)。保險公司的費(fèi)用考核政策強(qiáng)調(diào)效率，要用最少的費(fèi)用產(chǎn)生更多的保費(fèi)規(guī)模。在規(guī)模導(dǎo)向的考核政策下，采取“費(fèi)用包干”這種有利于控制成本、放松管制、提高激勵的費(fèi)用政策，無疑是行業(yè)現(xiàn)有管理水平下，一種較為有效的管理手段。從經(jīng)驗看，監(jiān)管政策只有轉(zhuǎn)化為公司自身規(guī)范的內(nèi)生動力，政策的執(zhí)行效果才最明顯，而費(fèi)用真實性檢查中監(jiān)管部門基于公平與公司基于效率的目標(biāo)不一致，決定了保險公司自我規(guī)范意識不強(qiáng)，檢查效果不明顯。

二是考核激勵機(jī)制不合理導(dǎo)致費(fèi)用成為基層公司的主要利益來源。目前，大部分保險總公司對基層公司的費(fèi)用管理主要施行“費(fèi)用包干”制度。一方面，總公司依賴費(fèi)用政策實現(xiàn)對基層公司的業(yè)務(wù)激勵，只要有業(yè)務(wù)保費(fèi)，相應(yīng)額度的費(fèi)用就歸其所有；另一方面，基層公司尤其是具體業(yè)務(wù)人員的主要利益來源就是“掙費(fèi)用”，費(fèi)用結(jié)余不僅不能增加自身收入，而且還可能會增加下年費(fèi)用額度。如2009年長安總公司對分公司的綜合費(fèi)用率考核指標(biāo)為52%，在此限額內(nèi)，分公司乃至個人不僅缺乏控制費(fèi)用支出的內(nèi)在動力，而且經(jīng)營活動的主

要目標(biāo)就是費(fèi)用使用最大化，獲取額外利益，客觀上助長了費(fèi)用使用中的虛假行為。

三是較高的產(chǎn)品費(fèi)用率為費(fèi)用不真實提供了較大空間保險產(chǎn)品的定價包括純費(fèi)率和附加費(fèi)率，大部分保險公司能夠在實際經(jīng)營中支付較高的費(fèi)用，其根源還在于保險產(chǎn)品定價中已經(jīng)包含了較高的附加費(fèi)用，公司“貼得起”。如在對某公司北京分公司檢查中，北京保監(jiān)局發(fā)現(xiàn)其銀保銷售的兩款兩全保險，總公司確定的首年直接銷售成本率分別達(dá)到6.62％和5.04 %（包含手續(xù)費(fèi)、工資績效、間接成本攤銷等），在此限額內(nèi)，費(fèi)用可以隨意調(diào)劑．較高的附加費(fèi)用率和利潤額為保險公司制造虛假費(fèi)用提供了巨大的空間。四是信息披露機(jī)制不充分，無法引入運(yùn)營成本的外部監(jiān)管。除交強(qiáng)險外，現(xiàn)行監(jiān)管制度并未要求保險公司對外披露詳細(xì)的財務(wù)經(jīng)營狀況，尤其是涉及各具體險種的賠付率和費(fèi)用率等數(shù)據(jù)指標(biāo)。同時由于目前我國保險業(yè)社會信用評價體系的缺失，社會公眾很難通過專業(yè)機(jī)構(gòu)獲取各公司的全面評價信息，從而無法對公司的經(jīng)營管理、服務(wù)能力形成有效的外部監(jiān)督，導(dǎo)致公司缺少自我改進(jìn)的動力和壓力。

此外，受社會誠信環(huán)境、稅收負(fù)擔(dān)和競爭壓力等影響，部分保險公司為了爭取業(yè)務(wù)給予額外利益、選擇所謂的“合理避稅”等也是導(dǎo)致費(fèi)用不真實長期難以根治的重要誘因。

四、政策建議

（一）強(qiáng)化總公司的管理責(zé)任，增強(qiáng)自我規(guī)范意識．從檢查實踐看，總公司執(zhí)行的“費(fèi)用包干”、“直接業(yè)務(wù)與中介業(yè)務(wù)差異性的費(fèi)

用政策”等制度，是導(dǎo)致目前基層公司費(fèi)用不真實的重要因素監(jiān)管部門一方面應(yīng)加強(qiáng)對總公司費(fèi)用考核制度的研究，盡快出臺相應(yīng)措施，督促總公司完善考核激勵制度，加強(qiáng)對分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)管理；另一方面要切實加強(qiáng)償付能力監(jiān)管，形成保監(jiān)會一一保險總公司一一分支機(jī)構(gòu)的政策傳導(dǎo)路徑，通過償付能力約束控制公司市場行為，使其與監(jiān)管導(dǎo)向保持一致。

（二）逐步加大信息披露，發(fā)揮社會監(jiān)督作用．在行業(yè)墓礎(chǔ)數(shù)據(jù)逐漸積累完善的基礎(chǔ)上，逐步向社會公布純風(fēng)險損失率、費(fèi)用率和理賠質(zhì)量等經(jīng)營指標(biāo)，提高保險產(chǎn)品的透明度。通過

投保人“用腳投票”，倒逼保險公司降低費(fèi)率、規(guī)范經(jīng)營、改善服務(wù)，最終實現(xiàn)由“貼得起”到“沒錢貼” 的費(fèi)用政策，從源頭上解決費(fèi)用不真實問題。

（三）加強(qiáng)行業(yè)合作，形成監(jiān)管合力．如上分析，費(fèi)用不真實是多種因素共同作用導(dǎo)致的，不僅涉及到發(fā)票使用、資金轉(zhuǎn)付、賬務(wù)處理等具體的財務(wù)制度，也涉及到產(chǎn)品定價、考核體系、合規(guī)管理等更深層次的問題，甚至還與社會反商業(yè)賄賂和稅收政策有較大關(guān)系。這種復(fù)雜性決定了治理費(fèi)用不真實問題，必須加強(qiáng)與稅務(wù)、審計、司法等多個部門的合作，充分發(fā)揮各部門的專業(yè)監(jiān)管優(yōu)勢，如稅務(wù)部門對發(fā)票的監(jiān)管、審計部門對費(fèi)用合理性的監(jiān)管、司法部門對商業(yè)賄賂等的監(jiān)管，才能形成監(jiān)管合力，實現(xiàn)事半功倍、治標(biāo)治本。而保險監(jiān)管部門則應(yīng)該逐步放松對保險公司費(fèi)用政策的管制，將重點更多地轉(zhuǎn)向產(chǎn)品定價、經(jīng)營標(biāo)準(zhǔn)、公司治理等監(jiān)管制度的完善和解決消費(fèi)誤導(dǎo)、理賠難等與消費(fèi)者切身利益保護(hù)更加緊密的問題，提高監(jiān)管效率。

第四篇：農(nóng)業(yè)保險模式

結(jié)合國內(nèi)外農(nóng)業(yè)保險長期的實踐經(jīng)驗和我國的具體國情，以下兩種模式也許是比較好的選擇。

（一）政府主辦并組織經(jīng)營的模式

形式上可采取設(shè)立隸屬于中央政府的農(nóng)業(yè)保險公司或由中央政府統(tǒng)一組建政策性的全國農(nóng)業(yè)再保險公司。這樣。一方面可以減輕政府農(nóng)業(yè)救災(zāi)的壓力，另一方面也可以充分利用保險和再保險機(jī)制，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險在全國范圍內(nèi)得以最大程度的分散。具體實踐中可根據(jù)各地情況的差異將農(nóng)業(yè)保險的決策和經(jīng)營主體下放到省、市。自治區(qū)。由各地農(nóng)業(yè)保險公司獨(dú)立經(jīng)營，自主決策。

（二）政府誘導(dǎo)型的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式

政府誘導(dǎo)型的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式是指政府從農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體中退出。讓位于私人保險，同時改變政府對政策性農(nóng)業(yè)保險直接補(bǔ)貼的形式和手段，以建立對私人保險誘導(dǎo)機(jī)制為主，最終引導(dǎo)農(nóng)業(yè)保險走上市場化發(fā)展模式為目標(biāo)。政府的退出將給私人保險留下發(fā)展的空間，政府科學(xué)合理地引導(dǎo)和誘導(dǎo)機(jī)制的建立有助于私人保險機(jī)構(gòu)克服市場化經(jīng)營的障礙。具體措施上可通過建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失基金、創(chuàng)新經(jīng)營管理技術(shù)、開放農(nóng)業(yè)保險市場、完善相關(guān)的法律制度等來實現(xiàn)。保監(jiān)會在2003年11月完成了一份《建立農(nóng)業(yè)保險制度》的初步方案，提出農(nóng)業(yè)保險制度的總體設(shè)計是建立多層次體系。多渠道支持、多立體經(jīng)營的農(nóng)業(yè)制度框架，充分發(fā)揮國家農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營模式。以適應(yīng)我國農(nóng)業(yè)保險的需要，滿足廣大農(nóng)民參與保險的需求。可以預(yù)見，隨著鼓勵商業(yè)保險公司積極介入農(nóng)村和農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)諸多政策措施的出臺，加上保險業(yè)同仁的真抓實干、共同努力，保險保障必然惠及廣大農(nóng)民，我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展必將得到極大促進(jìn)，從而推動全面建設(shè)小康社會宏偉目標(biāo)的實現(xiàn)。政策性農(nóng)業(yè)保險制度模式分析

借鑒國外的經(jīng)驗，目前有四種可供選擇的政策性農(nóng)業(yè)保險的制度模式，即政府主辦、政府組織經(jīng)營的模式；政府支持下的合作互助經(jīng)營的模式；政府支持下的相互保險公司經(jīng)營的模式；政府主導(dǎo)下的商業(yè)保險公司經(jīng)營的模式。政府主辦、政府組織經(jīng)營模式

由中央政府或其相關(guān)部委成立專業(yè)的農(nóng)業(yè)保險公司，由該公司及其分公司在全國范圍內(nèi)經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，以經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險為主，農(nóng)村的壽險和其他財產(chǎn)保險為輔，其政策性保險的虧損可通過其他的商業(yè)性保險得到補(bǔ)貼。實行強(qiáng)制保險和自愿保險相結(jié)合的方式，對關(guān)系到國計民生和社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的少數(shù)幾種農(nóng)林牧漁產(chǎn)品的生產(chǎn)實行強(qiáng)制保險，其他產(chǎn)品的生產(chǎn)實行自愿保險。

該模式的優(yōu)點在于：第一，由中央政府進(jìn)行組建和壟斷性經(jīng)營，采取自上而下的方式在全國范圍內(nèi)推行農(nóng)業(yè)保險，避免了農(nóng)業(yè)保險存在的一些市場失靈現(xiàn)象，能夠獲得很好的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。第二，該模式還非常符合大數(shù)法則的保險原則。農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險單位都比較大，適合在盡可能大的范圍內(nèi)組織和推行。政府在全國范圍內(nèi)推行農(nóng)業(yè)保險，特別是對某些險種實行強(qiáng)制保險，使風(fēng)險盡可能在最大空間上進(jìn)行分散。

該模式的不利因素主要有：第一，這種國有獨(dú)資的政策性保險公司在制度創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新等方面都比較困難，缺乏相應(yīng)的約束和激勵機(jī)制，公司的經(jīng)營和管理可能倒退到以前的國有獨(dú)資保險公司的經(jīng)營管理方式。第二，中央政府和地方政府之間、農(nóng)業(yè)保險公司與地方各級政府之間的關(guān)系協(xié)調(diào)存在困難。

政府支持下的合作互助經(jīng)營模式

其實質(zhì)是由各級政府幫助建立，以被保險農(nóng)民為主體的農(nóng)業(yè)保險合作組織。在組織形式上，可以在省一級建立聯(lián)社，統(tǒng)一規(guī)劃和協(xié)調(diào)全省的農(nóng)業(yè)保險。業(yè)務(wù)上，主要經(jīng)營農(nóng)作物和飼養(yǎng)動物保險業(yè)務(wù)，作物保險可經(jīng)營一切險和多重風(fēng)險保險，也可經(jīng)營單一特種風(fēng)險保險，所有這些經(jīng)營都是非營利性的。為鼓勵其經(jīng)營，政府補(bǔ)貼部分經(jīng)營管理費(fèi)用，通過立法對關(guān)系國計民生的某些農(nóng)作物和畜牧產(chǎn)品實行法定保險。

該模式的優(yōu)點在于：第一，由于社員具有保險人與被保險人集于一身的特點，投保人同時也是保險人，共同的利益關(guān)系有利于形成相互監(jiān)督機(jī)制，能夠有效地防止道德風(fēng)險和逆向選擇。第二，由于互助合作制保險組織不以營利為經(jīng)營目的，收取的保險費(fèi)中沒有利潤因素，保險成本較低，因此能夠提供更為優(yōu)惠的保險價格。第三，由于參保農(nóng)戶所具有的雙重身份，使具體的保險需求能夠直接反應(yīng)到險種開發(fā)設(shè)計之中，其險種設(shè)計更能滿足參保農(nóng)民的自身需求。

該模式的不利因素主要有：第一，農(nóng)業(yè)保險合作社一般規(guī)模較小，風(fēng)險比較集中，無法在較大空間內(nèi)進(jìn)行分散；第二，合作社規(guī)模太小，保險基金積累的速度和規(guī)模都受到限制，其保險補(bǔ)償能力有限；第三，農(nóng)業(yè)保險的專業(yè)性和技術(shù)性較強(qiáng)，在我國保險業(yè)整體缺乏專業(yè)技術(shù)人才的條件下，農(nóng)業(yè)保險合作社難以有足夠的合格的經(jīng)營管理人員；第四，由于受經(jīng)濟(jì)、文化和其他因素的影響，我國很多地區(qū)的農(nóng)民缺乏合作意識和自我組織能力，制約了我國農(nóng)業(yè)保險合作社的發(fā)展。

政府支持下的相互保險公司經(jīng)營模式

相互保險公司是不同于股份制公司的另一類保險公司，這是一種制度上的創(chuàng)新。農(nóng)業(yè)相互保險公司向農(nóng)戶提供種植業(yè)保險、養(yǎng)殖業(yè)保險的各種險種和政府允許的其他農(nóng)村財產(chǎn)和人身保險險種。投保采取自愿的原則。政府對農(nóng)業(yè)相互保險公司通常給予優(yōu)惠政策和必要的支持，主要是減免相互保險公司的營業(yè)稅和所得稅。

該模式的優(yōu)點在于：第一，可以在很大程度上降低道德風(fēng)險。相互保險公司以合作為基礎(chǔ)，合作保險機(jī)構(gòu)多由同一地區(qū)的農(nóng)戶自愿組成，農(nóng)戶之間彼此熟悉、信息透明,并且對于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程以及所面臨的風(fēng)險因素都比較清楚,能夠有效地進(jìn)行相互監(jiān)督。同時,農(nóng)民既是投保人又是合作社的所有者之一,投保人騙取保費(fèi)的主觀動力大為削弱。第二，可以有效促進(jìn)防災(zāi)減損工作。以相鄰地區(qū)為統(tǒng)一體的相互保險公司將風(fēng)險范圍縮小、集中，為防災(zāi)減損工作提供了便利。同時，投保人與合作社利益的一致性使得投保農(nóng)戶能夠主動采取必要的風(fēng)險預(yù)防措施,降低風(fēng)險，在風(fēng)險發(fā)生后，也能主動地進(jìn)行災(zāi)后自救工作，以降低風(fēng)險損失度。

該模式的不利因素主要有：第一，相互制保險公司是不以營利為目的的法人,在經(jīng)營上不對外經(jīng)營以獲得利潤,且相互制公司沒有資本金,也不能發(fā)行股票,因此,相互制保險公司的資金、規(guī)模等都存在風(fēng)險；第二，農(nóng)業(yè)保險具有高風(fēng)險、高賠付的特點，一旦某一年有大災(zāi)發(fā)生，保險公司需賠付的資金將非常高，只依靠農(nóng)民之間籌集的這些資金無法滿足賠付的需要。第三，農(nóng)業(yè)相互制保險公司的資金有限，又直接導(dǎo)致了其保障能力的有限。

第五篇：淺析保險監(jiān)管與發(fā)展

1.緒論

2.1.1 研究背景

（一）保險監(jiān)管發(fā)展的需要

保險業(yè)作為最古老的風(fēng)險管理辦法一種，是以合同形式確立雙方經(jīng)濟(jì)關(guān)系，以繳納保險費(fèi)建立起來的保險基金，對保險合同規(guī)定范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所造成的損失，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付的一種經(jīng)濟(jì)形式。因其種類繁多，功能的多樣性，一直被大眾所喜愛。

但是08年9月美國爆發(fā)了嚴(yán)重且全面的金融危機(jī),僅僅半月,好幾個歷史上有百年根基的金融巨頭一個個相繼倒下,使危機(jī)如燎原之火迅速蔓延到整個世界。再者，遙想98年東南亞金融海嘯，致使亞洲很多國家的貨幣貶值以及受到的各方面沖擊，到現(xiàn)在都無法復(fù)原。所以說，金融產(chǎn)品是把雙刃劍，保險更是首當(dāng)其沖。所以，對其的監(jiān)管刻不容緩，也是必然的選擇。

（二）機(jī)遇與挑戰(zhàn)

自1980年改革開放我國恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)以來，中國保險業(yè)從一片空白到日益壯大，從市場規(guī)模只占金融業(yè)微不足道的一小部分到開始影響銀行業(yè)的傳統(tǒng)儲蓄業(yè)務(wù)，并通過基金間接入市成為資本市場的中流砥柱，保險業(yè)已真正成長為大金融的重要支柱之一。中國保險市場從壟斷到競爭，從國內(nèi)局部競爭到國內(nèi)全面競爭，從封閉到開放，從國內(nèi)競爭到國際競爭，一步一步發(fā)展到今天，也初步形成了良性競爭的市場格局。在國際性日益增強(qiáng)的保險市場中，如何進(jìn)行成本合理、強(qiáng)度適中、有效率的保險監(jiān)管，有效地保護(hù)保險消費(fèi)者的利益，提高我國保險業(yè)的國際競爭力，推動我國保險業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展，是當(dāng)前和今后保險監(jiān)管面臨的一個重大課題。

（三）實踐基礎(chǔ)

一般來說，保險監(jiān)管是指國家政府或政府的代理機(jī)構(gòu)對保險機(jī)構(gòu)實施的監(jiān)督和管理，包括對保險機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍、市場準(zhǔn)入、市場退出等方面的限制性規(guī)定，對保險機(jī)構(gòu)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理等方面的規(guī)定和要求，以及一系列相關(guān)的立法和執(zhí)法體系與過程。保險監(jiān)管，從監(jiān)管主體上來看有兩種觀點，一是認(rèn)為保險監(jiān)管是指國家保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法對保險體系及其活動進(jìn)行的強(qiáng)制性監(jiān)督與管理，從另一觀點上來看，保險監(jiān)管還包括行業(yè)自律性和社會對保險機(jī)構(gòu)以及保險機(jī)構(gòu)對其自身業(yè)務(wù)經(jīng)營的監(jiān)督與管理。在成熟市場經(jīng)濟(jì)國家的完整保險監(jiān)管體系共有三方面:第一方面，保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部稽查審核與風(fēng)險管理;第二方面，利益相關(guān)者對保險機(jī)構(gòu)的制約，包括工商行政管理部門、消費(fèi)者協(xié)會等對保險業(yè)的管制和約束，以及保險業(yè)公會與險行業(yè)協(xié)會的自律;第三方面，具有法律效力上的強(qiáng)制性與懲罰性的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險機(jī)構(gòu)與保險市場的監(jiān)管控

制。

1.2 研究意義

保險業(yè)中存在的利益沖突決定了保險監(jiān)管中平衡利益沖突，維護(hù)社會利益就會是監(jiān)管在基本原則，也就是監(jiān)管中的基本的監(jiān)管利益所在。從根本上講，保險監(jiān)管的目標(biāo)只有一項，就是維護(hù)保險業(yè)所涉及的社會公眾利益，最大可能地促進(jìn)社會公眾利益的實現(xiàn)，這是監(jiān)管的社會價值，也就是監(jiān)管利益所在。社會利益在保險監(jiān)管理論中反映為兩個相互區(qū)別的分析模式，一是監(jiān)管政治論的分析模式；一是監(jiān)管經(jīng)濟(jì)論的分析模式。監(jiān)管政治論反映的是保險業(yè)作為整個社會經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的專業(yè)化的風(fēng)險管理者這一功能的實現(xiàn)程度，以及如何來優(yōu)化它的這一功能。監(jiān)管經(jīng)濟(jì)論強(qiáng)調(diào)的是保險行為的利益相關(guān)者的利益追求的滿足程度，其中包括了監(jiān)管機(jī)構(gòu)及組成這些監(jiān)管機(jī)構(gòu)的個人的利益需求的滿足程度和他們之間的優(yōu)化與均衡機(jī)制。監(jiān)管政治論與監(jiān)管經(jīng)濟(jì)論都是以市場機(jī)制這經(jīng)濟(jì)制度基礎(chǔ)的，但是它們強(qiáng)調(diào)的重點不同。前者強(qiáng)調(diào)能有效代表社會整體利益的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對市場機(jī)制不足的以強(qiáng)制手段進(jìn)行的糾正，以增進(jìn)社會福利，實現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)；后者強(qiáng)調(diào)的是不同的市場主體通過影響市場價格來分配社會福利以及通過集體選擇機(jī)制實現(xiàn)的租金的耗散過程中的優(yōu)化與均衡。

公眾選擇論認(rèn)為保險監(jiān)管不是政府通過行使政府力量保護(hù)分散的個別的大眾利益，而是維護(hù)市場上包括有組織起來的消費(fèi)者在內(nèi)的強(qiáng)有力團(tuán)體的利益。因為，既然保險監(jiān)督官是由競選產(chǎn)生或由政府任命，而各種

政治團(tuán)體會向政府施加壓力，因此，保險監(jiān)督官的監(jiān)管政策也會相應(yīng)受到這類團(tuán)體的影響。

1.3 研究進(jìn)展

1.3.1.國外保險監(jiān)管的發(fā)展

保險業(yè)作為一種特殊的經(jīng)濟(jì)保障事業(yè)需要政府的特殊監(jiān)管。但從國際保險監(jiān)管的實踐看各國保險監(jiān)管的側(cè)重點和嚴(yán)格程度有所不同，國際上通常將保險監(jiān)管方式分為三類：又稱為準(zhǔn)則主義、公示主義和實體主義，也有以英國型和日德型劃分的，但其監(jiān)管模式不外乎：嚴(yán)格監(jiān)管、松散監(jiān)管和折衷監(jiān)管。

一，嚴(yán)格監(jiān)管，嚴(yán)格監(jiān)管是一種傳統(tǒng)的監(jiān)管方式，又稱實務(wù)監(jiān)管。在這種監(jiān)管方式下所有的保險活動都受到了保險監(jiān)管部門的全面監(jiān)管，包括對市場準(zhǔn)入的限制，對保險產(chǎn)品的質(zhì)量即條款和費(fèi)率的管理，以及對涉及償付能力方面的資金監(jiān)督等。嚴(yán)格監(jiān)管的原因之一是使消費(fèi)者對保險產(chǎn)品做到心中有數(shù)，以此彌補(bǔ)其信息劣勢。這種制度的一個后果是限制了保險公司創(chuàng)造力，使保險產(chǎn)品的差異變小不利于應(yīng)付隨時可能出現(xiàn)的新風(fēng)險和保險公司最大化地分散風(fēng)險。在歐洲保險市場，以德國為首的多數(shù)國家都采用這一方法。美國則是這一類型的典型代表，它的保險市場從初期的少有監(jiān)管到后來的嚴(yán)格監(jiān)管，經(jīng)歷了漫長的過程。歷

史的積淀形成了今天的嚴(yán)格監(jiān)管局面所有這一切的出發(fā)點則是保護(hù)被保險人的利益。

二，松散監(jiān)管，與嚴(yán)格監(jiān)管對應(yīng)的是松散監(jiān)管。這種形式的監(jiān)管給予保險公司很大的自由度，同時也給予它們更大的責(zé)任。在這種監(jiān)管形式下，保險公司在確定費(fèi)率和保險條件時享有很大的余地，監(jiān)督者的精力集中于公司的財產(chǎn)狀況和償付能力上，只要公司能夠保證這一點，它們的經(jīng)營一般不會受到更多干預(yù)。因此，這種制度能更多地發(fā)揮保險公司的積極性，促進(jìn)保險市場產(chǎn)品的多樣化。在歐洲英國和荷蘭長期使用

這一制度。

三，折蹤監(jiān)管這是一種以償付能力監(jiān)管為核心兼及市場行為監(jiān)管和信息監(jiān)管的一種監(jiān)管方式。隨著世界保險市場一體化的發(fā)展，保險監(jiān)管的方式也發(fā)生了相應(yīng)的變化。各國開始由強(qiáng)向弱促進(jìn)保險市場自由化的要求，向由弱向強(qiáng)加強(qiáng)保險業(yè)的償付能力逐漸轉(zhuǎn)化。在這種監(jiān)管方式下，對保險險種和費(fèi)率的預(yù)先監(jiān)管開始取消，只有在技術(shù)性要求很強(qiáng)的人壽保險中仍需保持和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通，在某些強(qiáng)制性保險中尚需預(yù)先商定保險條件，但是監(jiān)管機(jī)構(gòu)仍然可以強(qiáng)迫公司修改或撤銷有關(guān)不合法的保險條件，這樣既給予了保險公司一定的自由，同時又有隨時約束其行為的權(quán)利。當(dāng)然這種方式也有其不利的方面，現(xiàn)實當(dāng)中一旦監(jiān)管部門對已發(fā)行的不合理保單采取措施將會引起保險市場某種程度的混亂，既不方便顧客也會因此降低公司在消費(fèi)者心中的地位。折衷式監(jiān)管方式是目前大多數(shù)國家采用的從嚴(yán)格監(jiān)管向?qū)捤杀O(jiān)管過渡中的一種監(jiān)管方式。目前的歐洲市場，保險監(jiān)管就是使各國從不同的起點向這一方向努力。許多拉美國家在90年代初保險市場

自由化之后也加入了這個隊伍，即使是以監(jiān)管嚴(yán)厲著稱的美國目前也開始了其轉(zhuǎn)化歷程。

1.3.2.國內(nèi)保險的監(jiān)管

因其人口眾多，對保險的需求日益增加，中國已步入世界保險大國的行列，但是因其80年才開始恢復(fù)，故保險的監(jiān)管發(fā)展歷史相對較短。

近年來，中國保險市場保持了持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展的良好勢頭，取得了令人矚目的成績。

首先，中國保險市場得到了快速發(fā)展。改革開放以來，中國保險業(yè)年均增長速度達(dá)30%，是國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)展最快的行業(yè)之一。一是業(yè)務(wù)規(guī)模快速增長。2004年，全國保費(fèi)收入達(dá)到522億美元。截至2004年底，保險業(yè)總資產(chǎn)達(dá)到1433億美元。二是市場體系初步形成。截至2004年底，全國共有保險公司69家。此外，還有保險集團(tuán)和控股公司5家，保險資產(chǎn)管理公司4家，專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)1317家。三是體制改革不斷深化。國有保險公司股份制改革工作基本完成。中國最大的三家保險公司相繼在境外上市。四是保險市場全面開放。目前，共有37家外國保險公司獲準(zhǔn)進(jìn)入中國保險市場。《財富》雜志2003年公布的世界500強(qiáng)企業(yè)中，共有46家保險公司，其中的27家已經(jīng)在華設(shè)立了營業(yè)機(jī)構(gòu)。

1.3.3存在的主要問題

中國保險業(yè)仍然處于發(fā)展的初級階段。由于中國保險業(yè)發(fā)展的時間短，基礎(chǔ)差，與國際先進(jìn)水平仍存在較大差距。一是在國民經(jīng)濟(jì)中的比重較低。低于世界平均水平，也低于許多發(fā)展中國家。二是保險的功能尚未得到充分發(fā)揮。保險產(chǎn)品創(chuàng)新不足，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不盡合理，保險服務(wù)意識和服務(wù)質(zhì)量不高，不能完全滿足不同地區(qū)、不同行業(yè)和不同階層對保險的多樣化需求。三是保險業(yè)增長方式比較粗放。經(jīng)營機(jī)制不夠完善，管理手段仍需改進(jìn)，信息化水平不高，增長的質(zhì)量和效益有待進(jìn)一步提高。四是保險公司治理結(jié)構(gòu)不完善。

在建立現(xiàn)代企業(yè)制度方面，要走的路還很長。五是風(fēng)險控制問題仍不容忽視。近年來，中國保險業(yè)在快速發(fā)展的過程中，也出現(xiàn)了一些新的風(fēng)險苗頭，需要引起高度重視。

而且中國保險業(yè)面臨難得的發(fā)展機(jī)遇。國際經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展變化的新趨勢和國際保險業(yè)發(fā)展的新動向，給中國保險業(yè)發(fā)展提供了良好契機(jī)。同時，中國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長，社會穩(wěn)定，也給中國保險業(yè)發(fā)展提供了堅實基礎(chǔ)和難得機(jī)遇：一是中國社會的全面進(jìn)步，人民生活水平的不斷提高，都需要全方位、多層次的保險保障，這對保險業(yè)提出了新的、更高的要求，為保險業(yè)發(fā)展提供了空間。二是中國正處在體制轉(zhuǎn)型時期，社會保障體制正在進(jìn)行深刻變革，商業(yè)性養(yǎng)老、醫(yī)療和健康保險等作為社會保障體系的重要組成部分，必將大有作為，而且是隨著科技進(jìn)步和人們生活方式的改變，風(fēng)險因素明顯增多，居民的風(fēng)險與保險意識不斷增強(qiáng)，保險需求隨之迅速增加。而隨著保險需求的增加，保險種類的增加，對其的監(jiān)管力度與強(qiáng)度也該相應(yīng)增加。

1.4 發(fā)展方向

1.4.1 國際保險監(jiān)管的發(fā)展方向

繼美國之后，澳大利亞、新加坡和英國等國家的保險業(yè)先后采取了以風(fēng)險為基礎(chǔ)的審慎監(jiān)管方法。國際保險監(jiān)督官協(xié)會發(fā)布的《保險核心原則》也強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險管理在保險監(jiān)管中的重要作用。以風(fēng)險為基礎(chǔ)的監(jiān)管逐漸成為了保險監(jiān)管發(fā)展的新趨勢。

1.4.2我國保險監(jiān)管的發(fā)展方向

世界各國因為保險監(jiān)管不周而引發(fā)的各種經(jīng)濟(jì)危機(jī)為剛剛起步的我國保險業(yè)敲了一記警鐘，提醒我們前事不忘后事之師，加強(qiáng)對發(fā)達(dá)國家已出現(xiàn)的問題進(jìn)行監(jiān)控，加大對保險的監(jiān)管力度，把任何可能的的危機(jī)扼殺在襁褓之中，決不為其提供發(fā)展的溫床。