第一篇：新形勢下農發行支持傳統糧棉收購貸款風險淺議

新形勢下農發行支持傳統糧棉收購貸款風險淺議

當前，對農發行來說，支持糧食、棉花收購，既是政策任務，也是傳統優勢，更是農發行轉換機制后多元化經營（混業經營）不可或缺的業務。盡管糧食、棉花購銷市場全方位放開了，但農發行支持糧食、棉花購銷工作卻絲毫也不能放松、淡化、忽略。作為支持國有糧棉企業發揮購銷主渠道作用的農業政策性銀行，既要承擔政策性收購資金供應和管理的政策職能，又要承擔商業性收購資金供應和管理的社會責任甚至義務，比較明顯的面臨著執行政策與防范風險的矛盾。

一、糧棉購銷可能存在的信貸風險因素

對于銀行而言，只要有信貸活動，就有信貸風險存在的可能，這是不可回避的市場經濟發展規律。當然，農發行在每個階段都有新的信貸風險及其防范重點、任務。現階段，農發行支持糧棉收購，其貸款的風險無非存在于企業政策性貸款（含托市收購貸款）和商業性（自營性）貸款兩大方面，每個符合農發行貸款資格和條件的客戶企業（包括國有企業、集體企業、民營企業）的貸款也可能同時存在多種風險，如國家政策性風險、企業經營性風險、市場風險、企業主要決策人負責人道德風險、銀行工作人員操作管理不當風險、地方政府行政干預風險、司法機制不完善風險等，其形成誘因主要有以下幾點：

（一）金融監管企業貸款運行機制殘缺。農發行作為政策性銀行，承擔著支持糧棉收購這一關系國計民生的戰略任務，在當前中央和全國上下致力于建設和諧社會和新農村的背景下，不能出現新的糧食、棉花“賣難”問題，否則，農發行難辭其咎。但目前的社會信用、金融信用及失信制裁體系尚未成熟，尤其對控制企業擠占挪用收購資金問題缺乏具體有效的政策制約，企業失信、違約成本也太低。企業出現違規后，農發行沒有可以用以進行有效處罰的武器，也沒有一個部門能夠立即“站出來”牽頭主持予以處理，農發行僅有的停貸措施又不能輕易使用。

（二）貸款企業風險承受能力薄弱。從目前情況看，國有糧棉企業改革普遍滯后，一些歷史“包袱”未得到徹底解決，自由資金、可用周轉資金很少，企業依舊高負債經營。同時，企業經營觀念還沒有得到徹底轉變，與新的形勢下農發行新的信貸營銷管理觀念存在著不相適應的問題。如部分國有棉花購銷企業抱守固有觀念，缺乏競爭意識、危機意識，滿足于傳統的收收賣賣，既不善于從增加生產、經營環節中獲得最大利潤，也不善于采用互聯網、電子撮合、期貨（保值）等現代先進的銷售、交易方式。在此情況下，購銷企業作為農發行的貸款客戶，農發行必然成為執行政策和防范風險的雙重被動者，如果嚴格按照企業風險承受能力發放貸款，相當一部分企業因不具備貸款條件而難以取得貸款，可能引發農民“賣難”問題；如果降低貸款條件又可能助長企業非理性經營等行為，就可能進一步加大信貸風險。

（三）企業“帶病”運行潛在問題逐步裸露。部分企業雖然改制了，但企業改制后原來應消化的財務掛賬或者“老問題”難以消化，仍然存在著經營包袱沉重和農發行不良貸款難以處置之患。同時，改制后的企業因為職工少了，風險保證金、抵押金籌集也少了。部分改制企業雖然繼承了原有企業的資產，但只想從農發行貸款，而不愿承擔以往的債務。從目前情況看，部分企業的改制，無非是原來企業的“翻版”，政府部門既沒有注入新的資金，也沒有更換法人代表，甚至違反政策精神、給改制企業增添了新的累贅。所有這些，都構成了農發行貸款新的潛在的風險。

（四）法制環境、政策機制還不能很好滿足政策性貸款安全保證的需求。目前，企業到期貸款不還以及逃債現象還沒有絕跡，企業往往為了短期利益對信用不十分珍惜，很大程度上是因為地方法院在執法上往往屈從于地方政府的意志，要末不予判決，要末判決后不予執行，要末執行不了，判決執行有失公允：一方面，對被起訴的“窮”企業，地方政府存在著怕承擔各種各樣的經濟責任而不讓企業破產的情況，二方面，對被起訴的“富”企業，特別是那些拖欠銀行貸款過多的企業，地方政府支持甚至親自與企業“聯手”逃避銀行貸款債務，農發行力量單薄無法有效維護自身利益，杜絕風險、處置風險工作步履維艱。

二、防控信貸風險的建議

在糧食、棉花購銷市場化條件下，農發行圓滿完成執行政策與防范風險的目標任務，就 1

必須注重在銀監會批準的業務范圍內自主選擇企業，不管是國有企業、還是集體企業、民營企業，只要具備收購和貸款條件，農發行就要選而貸之，實現農發行客戶群的最優化。因為，國家需要的是在農發行信貸政策的支持下糧食、棉花的收購能夠正常進行。農發行購銷信貸執行政策與防范風險二者盡管存在著諸多矛盾，但只要以堅持執行政策為前提，把防范風險放到重要位置，做到執行政策與防范風險并重，找準共同點、結合點，采取積極應對措施，就能夠實現執行政策與防范風險的協調統一。

（一）認真執行收購政策。就政治使命而言，執行政策是國家對農發行履行職能的基本要求，農發行要把執行收購政策放到各項工作的首位。國家組建農發行的初衷是按照政策要求管理好農業政策性資金，使這塊資金達到安全、規范、高效運用。在糧棉購銷市場全面放開的新形勢下，應按照糧食、棉花流通體制改革的要求，按照國家收購政策和總行有關信貸工作要求，積極支持各類企業自主收購糧食、棉花，確保收購資金供應暢通，特別是要大力支持國有糧食、棉花類企業實現改制并且發揮好購銷主渠道作用。

（二）完善信貸管理多重機制。就農發行貸款運行安全保障技術層面而言，一是整合創建優質客戶群。選擇一批經營能力較強的國有企業、民營企業，重點支持有發展潛力的龍頭企業、加工企業，發揮其輻射帶動作用，執行、替代或者完善國有糧食、棉花購銷企業原有的流通職能，著力解決農民“賣難”問題，增強新客戶的抗風險能力。二是是強化單筆貸款風險測算。對企業收購、庫存、銷售、償還貸款本息等情況進行真實紀錄，逐企建立風險檔案，作為增量貸款投入的重要依據。以控制企業購銷價格為核心，健全各類數據，及時收集、發布價格信息，合理確定貸款支持價格；善于運用量本利分析方法，分析企業經營成本，控制價格風險。三是突出監管重點。把信貸管理的重點由購、儲、銷各個環節轉向企業經營中易發生風險的環節，如庫存實物監管、質量監管、價格監管。四是構建風險轉移補償機制。進一步做好資產抵押管理，把企業的全部有效資產納入資產抵押范圍，不斷完善貸款風險準備金制度。

（三）加強內部建設。一是建立嚴格的獎懲重點。按照橫向制衡、縱向制約原則，將信貸業務辦理過程中的調查、審查、審批和經營管理等環節的職責進行分解，由不同層次、不同部門承擔，使每個環節的信貸工作實現權責對稱、部門制約、運作規范。要推行權責利對等的崗位目標激勵機制，定期從貸款的政策性、安全性、效益性等方面入手強化對各環節責任人貸款管理質量的考評，促使信貸從業人員認真落實風險防范措施。同時，明確各環節調查、審查、審批者的權力與責任，實行信貸投放終身負責制，強化責任追究。二是大力提高員工綜合素質。當前，農發行員工最急需培訓的知識是工商信貸管理、企業經營管理、企業財會、企業資產評估、經濟合同法、擔保貸款法、電子撮合（網上）交易、期貨證券、商品市場價格預測、理財服務、貸款營銷等方面的專業知識理論。為此，要加強培訓工作，使員工特別是信貸人員能夠掌握比較全面的知識，進一步做好管理和服務工作，靠素質化解信貸風險。三是強化農發行特色服務。新的形勢下，農發行對企業的服務應在內涵和外延兩個方面予以強化，對企業的管理也應該弱化剛性約束，為企業經營創造寬松和諧氛圍。要樹立“企興銀興、企敗銀恥”觀念，經常向企業提供市場信息，幫助企業搞好營銷、追討貨款，不斷提高贏利水平；要變季節性供應資金為隨時供應資金，使企業能夠抓住每一個商機；要變貸款年度“雙結零”為邊貸邊還，根據市場經濟規律、企業經營周期等情況綜合考慮收貸收息問題；對企業拉開待遇“檔次”，如在貸款期限管理上要長短結合，有長、有中、有短，錯開貸款、還款期限等，利率有高有低，對信用度高的企業實行較低的優惠利率，便于鼓勵信用度高的企業繼續講信用、發揮示范帶動作用，通過向企業注入無微不至的服務，搞活企業。

（四）促進企業提高抗風險能力。一是要促使企業轉變經營觀念，強化配合意識。重點是幫助企業充分認識自身原因導致銀行信用危機和信貸危機的嚴重性，使企業認識到喪失信用、擠占挪用收購資金、賴貸不還、造成貸款風險或者損失等，就會失去銀行的支持，一旦失去銀行支持，企業就會喪失資金來源，喪失發展后盾。特別是對那些繼承了農發行原有客戶企業債權和資產的客戶企業，要引導他們樹立正確的債權、債務觀念，由于他們在生產經營生方面事實上已經使用了原有企業的債權和資產，所以，就應該積極償還以前債務。對那些沒有繼承任何企業債權和資產的企業，也應該進行積極正面的引導，防止今后出現類似問題。二是要完善企業抗風險機制，使企業逐步形成一定的盈余積累。重點是建議企業建立健康的利潤分配和留成制度，提醒企業一旦盈利，就要留下相應的風險基金和發展基金，以便隨時償還銀行貸款本息或者向銀行交納貸款風險保證金，不能把盈利全部用于發福利或者

購置非生產經營性資產。如今年參與托市收購的糧食企業，普遍獲得了大量的經費補貼，除了支付職工工資和各項經費外，還有相當部分的節余，農發行應該向企業做好深入細致的協調溝通工作，使企業主動拿出一部分用于消化欠農發行的“老債老帳老利息”或者留作企業發展基金，以便應對來自各方面的不測。

（五）推動建立風險防范政府主導工作體系。當前，農發行要抓住國家批準農發行業務范圍對象擴大發展這一有利機遇，積極參與、支持、配合地方政府建設新農村和和諧社會等工作，變農發行“一家獨力管”為“多家共同管”，實現執行政策和防范風險二者的有機統一。即基層行除了積極挖潛管理內力外，還要充分依靠政府優勢，把政府承諾、政府協調、政府信用與農發行糧油棉花信貸業務有效發展和防控風險結合起來。要依靠政府信用的巨大保障作用，選擇貸款客戶、確定貸款項目、擴大貸款額度，積極支持政府糧棉宏觀調控，特別是托市收購。對以政府信用為基礎的客戶給予重點支持，形成各部門積極參與、聯手協作、齊抓共管的局面，把國家購銷宏觀調控政策落到實處。一是要營造利于銀企雙贏的新型銀企關系，使企業自覺地貫徹落實購銷政策，遵守糧食收購資金管理規定。二是要加強協調溝通，共同解決農發行執行政策與防范風險所面臨的矛盾。要針對企業風險承受能力弱、不投放貸款就可能形成區域性“賣難”問題等情況，請求地方政府幫助確定、管理收購企業。三是建立政府主導的由糧食、棉花、財政、審計、監察、農發行等部門參加的協調工作領導小組，分工合作，明確責任。在政府統一領導下，各部門簽訂執行政策與防范風險目標責任書，嚴格落實考核辦法，對職責履行好的予以獎勵，否則，就給予嚴肅處理。

總之，農發行執行政策與防范風險雖然面臨著許多新情況、新問題，但仍然有許多有利的機遇和條件。新的形勢下，農發行只要深入實際調查研究、廣泛搜集利用信息、加強廣泛協作特別是銀企協作，就一定能夠處理好執行政策與防范風險的關系，完成各項目標任務。

第二篇：農發行支持農業先進事跡

農發行支持農業簡報

發揮職能優勢情系“三農”發展

近年來，縣**強化工作措施，加大支農力度，實現了呆賬核銷有新突破、信貸服務有新氣象、管理水平有新提高的“三新”目標，特別是在今年的清收處置不良貸款工作中，迎難而上，加大協調力度，爭取政策支持，至目前累計核銷呆賬貸款1億多元，成為全省第一個、也是唯一一個不良貸款率為零的支行。

一、積極核銷呆賬，切實減輕涉農企業負擔

多年來，由于政策、市場等原因，糧棉企業背上了沉重的貸款包袱。至今年10月底，該行共有糧棉收儲企業不良貸款4903萬元，不良貸款率32.32%。巨額的不良貸款，使這些企業無法再從**貸款經營，造成惡性循環，影響發展。為此，縣**把處置不良貸款作為頭等大事，先行一步，迅速行動，走在了全省前列。一是主動協調關系。主動與工商、稅務、法院等部門協調，及時解決工作中遇到的問題。同時，加大與省、市行的協調力度，積極爭取政策，得到了上級行的理解和支持。二是落實獎懲制度。除上級行專項獎勵費用全部用于對員工獎勵外，該行還拿出一定資金用于獎勵，同

時提供優先提拔、晉級和外出學習的機會，充分調動積極性。三是齊心合力攻關。該行打破科室界線，集中優勢力量，全力做好核銷呆賬工作，確保申報材料的質量和速度。僅一個月時間，就完成了35家企業的材料整理工作，共打印材料455套，堆放在一起高度達到3米。**的申報工作在全省完成最早，申報材料最完善，被省發行定為樣板材料。目前，共核銷不良貸款本金和利息1億多元，為糧棉收儲企業減輕了還貸壓力，注入了活力。http://hapyae.taobao.com

二、加大信貸力度，積極服務涉農企業發展

一是主動搞好服務。及時了解全縣經濟社會發展、新農村建設規劃、政府主導項目進展等情況，宣傳信貸政策和支持重點。同時，注意加強與企業的溝通協調，進行項目營銷爭取，積極幫助其完善申報材料。目前，已成功培養華興羽絨公司，幫助其健全賬務，規范賬目管理，并注入貸款400萬元，扶持企業新上羽絨被、羽絨服等生產線。二是強化銀企對接。針對群眾對**業務了解不多的實際，開展多種形式的宣傳，把**的業務范圍、貸款資格條件、貸款業務流程等，編印成冊，發送到企業和農戶手中。同時，改過去“等客上門”為“上門找客”，深入企業，加大對龍頭企業的扶持力度。先后扶持了光明密度板公司、騰飛廢舊物資回收公司和華興羽絨制品公司三家涉農龍頭企業，累計放貸3200萬元，企業年增加經營利潤650余萬元，間接解決了560名農民工就業

問題，年增加務工收入90萬元。三是擴大項目儲備。對已成熟的企業進行審議認定，積極上報省市行項目庫；對有一定基礎、前景較好的企業，納入縣項目庫，進行重點培育，待財務管理規范、條件成熟后上報省市行項目庫。目前，已將朱堌堆社區和國大泥鰍養殖項目列入縣項目庫，正在對瑞祥紡織、吉利鞋業、中原畜禽、木家城家具、高碼頭黑木耳、金陽光量販等進行培植。上述項目培植成功后，可為其發放流動資金貸款1.6億元。http://hapyae.taobao.com

三、強化基礎管理，不斷提升整體工作水平

一是強監管。建立承貸能力分析指標體系，加強對企業盈利能力的測評分析，預測發展前景和趨勢，降低貸款風險度。二是常檢查。定期對客戶進行真實性周期檢查，找出風險點，提出防范化解的具體措施。堅持每月對重點企業的經營狀況、財務指標等進行分析，幫助企業發現并及時糾正問題。三是固基礎。嚴格落實貸前調查責任、貸中辦妥貸款手續責任、貸后檢查管理責任、貸款還本付息的清收責任，保證良性循環。縣**被市分行連續兩年評為綜合先進單位，被省分行評為廉政建設先進單位。

第三篇：農發行支持水利建設調研（模版）

金融支持水利建設調研報告

2011年發布的中央1號文件明確指出：“在風險可控的前提下，支持農業發展銀行積極開展水利建設中長期政策性貸款業務”。水利建設具有典型的公益性、基礎性、戰略性特征，是“三農”領域的薄弱環節，靠一般的政府融資和市場手段籌資建設目前還遠遠不夠，而作為政府解決“市場失靈”和彌補“市場缺陷”重要工具的農業政策性銀行，通過發揮應有的倡導性職能作用，建立機制，完善功能，加大政策性信貸資金投入，對實現水利建設的預期目標具有非常重要的推動和促進作用。

我行加大了對水利建設項目的信貸支持力度，2011年成功營銷了岳陽縣榮灣湖水庫綜合治理項目，申報貸款額度3.5億元，目前已正式報批材料至省分行，正在進行總行信貸報備。通過此筆信貸資金的支持，對改善岳陽縣內人民的防洪保安發揮了積極作用：1）防洪、排澇能力明顯提高：工程實施后，將使岳陽縣城區防護圈范圍內的防洪標準由現狀的2年一遇提高到近期20年一遇，遠期50年一遇的標準；排澇標準提高到10年一遇。

2）防洪治澇工程的實施，可以與城市道路、碼頭、岸線整治、污廢水排泄等市政建設相結合，既可美化城市環境，改善擁擠的交通，又可增加瀏覽觀賞景點和娛樂場地，有利于促進該城市的市政建設速度。3）由于防洪標準提高，對于人口密度較大經濟發達的城市來說，使得那些沿岸待開發或開發程度較低的土地，具有極大的經濟價值，為改善城鎮生產和生活環境，發展新城區帶來新的經濟增長點。

4）防洪治澇工程實施后，保障城鄉人民生命財產安全，增強人們的安全感，有利于社會的安定及經濟發展，社會效益顯著。

本項目實施后，同時可以大大改善該區生態環境，建立人與自然和諧相處的新環境，通過征地拆遷安置方案，預計提高當地農民收入人均5萬元，生活得以改善，預計提供就業崗位3000余個，推動經濟社會實現可持續發展。

二、目前支持水利建設存在的問題及困難：

1、金融服務功能缺位，部分項目難以滿足信貸準入條件。國有商業銀行股份制改革后，其逐利性決定了對經營權不明晰、風險大收益小的基層農田水利設施建設不會過多關注；農業發展銀行作為專門服務“三農”的金融機構，一方面因承擔“三農”及農業生產的信貸資金而無法兼顧農田水利設施建設的巨額資金投入，另一方面因農田水利工程產權不明，主體資格不清，無法對大多數水利項目發放貸款。按照“誰建設、誰投入、誰受益”原則，農村小型水利建設和維護費用主要由縣鄉兩級政府和農民自己承擔，但承擔能力非常有限。

2、農田水利設施產權不明，投資期限長，收益較低，對社會資金吸引力不足。

目前，農田水利基礎設施90%以上仍實行集體所有、集體管理，缺乏具體的管理機構和人員，導致建設、管理、使用脫節，出現“國家管理不到、集體管理不好、農戶管理不了”的尷尬局面。并且，農田水利設施建設周期長、投入資金大，農業用水水費征收困難，直接經濟效益較小。一些大中型水利工程建設因耗資大、建設周期長、投資回收慢、風險較大而收益率更低。因此，單純的農田水利建設工程如不附帶其他具有商業價值的項目，對社會資金是缺乏吸引力的，特別是在蓄水工程、引水工程、堤防工程、泵站工程等小型農村水利設施領域很難引導社會資金投入，同樣沒有合理有效的產生現金流，對銀行也有較大信貸風險，從而影響信貸支持力度。

3、農田水利設施建設工程貸款缺乏合格的承貸主體。

項目產權關系不明晰,成為制約金融加大信貸投入的突出障礙。從總體上看，農業仍然是弱質產業，農田水利建設勞動生產率、商品化程度相對較低，信用環境欠佳。多年來,由于農田水利建設依靠國家投資，行政部門負責組織建設，從而導致農田水利設施經管主體、運行機制、經營模式、產權歸屬難以清晰，在管理上涉及的部門廣、頭緒多,農田水利設施建設工程貸款缺乏合格的承貸主體。同時，由于多數農田水利建設項目不直接產生效益,貸款本息償還難成為信貸資金難以介入的障礙。農田水利設施產權難以進入抵押擔保領域。這從根本上制約了金融對農田水利建設的投入。

4、農田水利設施建設的公益性與銀行的逐利性相背。

我國的農田水利設施建設基本上是財政投入，農田水利設施建設的公益性特征強，自身不適合商業開發。加之農田水利基礎設施建設貸款額度大、還款周期長，多數設施不能作為經營性資產產生穩定的回報，是一種風險較高的項目。同時，國家在政策支持上沒有明確的補償機制，金融機構缺乏有效支撐。

5、當前金融支持農田水利基本建設配套政策不完善。

農業信貸風險補償機制不健全，農業保險機制缺失，信貸資金風險較大。銀行對農田水利基本建設的支持仍限于傳統信貸支農方式，缺乏支持農田水利建設的金融創新產品，災害性保險業務幾乎為空白。同時，農田水利基礎設施承受的自然風險大，農業保險機制的缺失，導致農業信貸風險補償機制不健全，難以吸引信貸資金的支持。

三、信貸支持水利建設我行應采取的措施和建議

1、要進一步健全農村金融服務體系,創新支持農田水利基礎設施建設的金融產品。農業發展銀行等政策性金融機構應逐步擴大業務范圍和服務領域，在“風險可控、保本微利”的前提下，加大對水利設施建設、中低產田改造等方面的投入力度。

2、多樣化推行信貸支持模式。政策性銀行貸款本質是政府提供的一項公共服務,具有公共品或準公共品屬性。按照公共詹姆斯.M.布坎南創辦的公共選擇理論及薩繆爾森提出的公共品理論,其供給也可打破政府統攬格局,采用市場化、商業化的方式運作。具體而言,可區分各種不同性質、類型的信貸公共品,將籌資主體和生產主體分離,把政策性貸款的生產交給政策性金融機構,由其提供政策性貸款產品。而政府只需要以出資者的身份,以提供補償、政策支持、提供擔保、讓渡收益權等方式,向金融機構購買相關產品,以提高政策性貸款供給效率。據此，政策性銀行可選擇以下信貸支持模式。一是政策支持型信貸模式。即政府部門通過給予政策性金融機構一定的優惠政策(包括稅收優惠、資金來源優惠、不良貸款處置等),并且準許貸款利率由市場定價,引導政策性金融機構降低貸款門檻,加大對特定農業生產或特定群體的信貸投入。二是財政補償型信貸模式。即政府部門承諾以財政資金對政策性金融機構從事某項農業信貸投入而產生的損失給予補償,指定政策性金融機構采取封閉運行的方式進行農業信貸投入。三是政府保障型信貸模式。即政府部門通過成立農業擔保公司,為農戶或涉農企業提供貸款擔保服務,幫助農戶和企業達到政策性金融機構的信貸標準以取得信貸支持。四是收益權抵押型信貸模式。即政府部門將具備壟斷性質的公共事業項目的收費權或預期收益權抵押給政策性金融機構,從而取得政策性金融機構的信貸支持。

農發行可以通過財政補償型（墊付性貸款）、收益權抵押型（準公益性項目）、銀團貸款方式（農發行主導）等方式進行信貸支持。

3、創新信貸管理模式。涉農金融機構推進“水權證”質押信貸創新，探索以項目未來的經營收益或收費權等為擔保,對具有未來收益的經營性農田水利項目發放抵押貸款;積極探索拓寬農村有效擔保物范圍,創新擔保形式多樣的涉農信貸產品,完善涉農信貸風險分擔機制;探索開展大型農田水利設備、大型農機具等融資租賃業務。

4、完善內部配套措施。

（一）建立與政府和有關部門合作機制。首先，發揮政府主導作用。緊緊依靠地方政府，跟進地方經濟發展的營銷思路，緊盯地方政府的發展規劃，拓寬營銷視野，深挖客戶資源，制訂相應的業務拓展計劃；成立由政府牽頭，成立跨部門合作組織，加強對信貸支持水利建設工作的領導。同時，做好與水利主管部門的溝通協調，促進融資平臺的建立完善。其次，提升項目營銷層次。水利建設項目起點高，規格高，資金投入大，單純依靠開戶行進行前期營銷接洽，會存在信息不對等、級別不對稱、對話不暢通的問題。農發行應走向營銷前臺，提升營銷層次，獲取營銷效果。

（二）把好準入關口。在項目準入方面，準確界定業務范圍，細化項目入庫、培育、出庫審核條件，選擇優質項目進行支持；突出政策導向，優先支持地方政府土地出讓收益與水利建設掛鉤的項目，促進土地出讓收益更多地投向農田水利建設；積極支持土地整治項目拓展延伸到的公路項目和其它農業農村基礎設施項目，用土地增值收益來覆蓋其它項目貸款風險。

（三）集中規模和資金，加大投放力度。農發行發展新業務的資金主要靠發行有限的金融債券籌措，期限剛性強，規模有限，因此要搶抓機遇，及早篩選上報項目，用足信貸規模，把鋼用在刀刃上，加大投放力度，把有限的信貸資金集中一塊用水利建設方面，支持水利建設實現大的突破。

（四）完善信貸管理制度，優化辦貸流程。對政府主導、上級財政補貼的水利建設貸款開通“綠色通道”，主要是優化操作手續，從簡從快，避免重復勞動。例如對在農村和山區建設的水利項目，可不要求提供建設用地規劃許可文件；對事業單位承貸的水利項目，也不應將企業財務分析辦法生搬硬套，測算事業單位的資產和盈利。

（五）加強風險管理。落實政府承諾、土地出讓收入返還質押、項目回籠款監管、賬戶管理等組合措施，防范和化解信貸風險。一是落實擔保方式。應從法律效力和政府信用兩個方面慎重把握，在符合《擔保法》、《物權法》的前提下，創新擔保方式。對權屬清晰的有形資產或無形資產，優先用于貸款抵質押擔保。政府融資平臺貸款一般額度較大，如一種擔保方式難以覆蓋貸款本息的，可采取多種擔保方式組合的辦法。采用土地出讓收入返還質押的，要合理測算土地預期出讓收入和返還收入，并落實相關手續。積極探索并推行“二次擔保”措施，即項目建設期間，以土地預期出讓收益、各類收費權質押或以在建工程抵押，項目建成后，及時置換或追加擔保措施，以儲備土地或廠房設備等固定資產辦理抵押和保險，從而進一步降低信貸風險。二是嚴控操作風險。認真執行銀監會“兩個辦法、一個指引”相關要求，嘗試將糧棉油收儲貸款“封閉管理”的概念引入項目貸款管理中，嚴格落實資金支付規定，重點從“規范支付、審核用途、監測進度、及時回籠”四個環節，防止信貸資金被擠占挪用。加強與地方政府、財政、土地、水利等部門的溝通與協調，密切關注上級補貼、本級配套、項目收益等資金的籌措、撥付進度，資金到位后直接轉入農發行賬戶，優先用于收貸收息。三是強化貸后管理。針對水利建設和新農村建設項目的特點，創新貸后管理措施。要對土地出讓返還質押賬戶實行最低額度控制，將綜合收益或項目經營收益留存在該賬戶，還清對應貸款后再允許借款人支配剩余部分。要對質押物按月監測，要重點關注相關土地的出讓情況，相關土地出讓后形成的收入要接受農發行監管或直接收回對應貸款。要合理安排收貸收息。根據貸款批復，合理確定貸款寬限期和分期還款計劃，防止“大頭向后”，集中償債。同時，可設置還貸準備金專戶，專門收攏各種來源的還貸資金，確保貸款償還有計劃、有來源。

（六）加強隊伍建設。一是培育優秀評估團隊。開展多渠道業務培訓，適當引進緊缺崗位的專業人才，同時應在依托現有貸款調查中心的基礎上，組建政策水平高、專業性強的評估團隊。考慮到農發行現有組織架構，評估人員可由市行推薦，省行選定，兼崗不調動，短借不長借。二是引入專家顧問機制。從水利、土地、財政等相關部門和大專院校聘請行業專家，組成專家團，對一些大型項目進行前期咨詢、評議，然后再進入調查、審查等環節，從而提高辦貸的針對性和科學性。

第四篇：農發行支持地方經濟發展情況

匯報提綱

2011年農發行 分行緊緊圍繞市委、市政府的發展戰略，傾力助推全市經濟和社會事業實現快速發展。2011年末，貸款余額 萬元，同比增加萬元；2011年累計投放貸款萬元，同比多投放 萬元，支持企業戶，充分發揮了政策性銀行在支持農業農村經濟社會發展中的支柱和骨干作用。

一、支持糧食產業經營實現突破

堅決執行國家糧食調控政策和各項強農惠農政策，堅持以政策性收購引導市場性收購，積極籌集資金，及時投放貸款。全年投放糧食收購貸款 萬元，支持戶糧食企業收購糧食萬噸，同比多投放萬元，多收購糧食萬噸，沒有出現給農民“打白條”和農民“賣糧難”問題。

二、支持政府主導的大項目建設

立足服務新農村建設、服務地方經濟社會事業發展，2011年共審批兩個大項目貸款億元，投放中長期項目貸款萬元。

三、支持民生企業發展壯大

向虎林生物質能源熱電有限公司、黑龍江雞東熱電公司投放流動資金貸款5000萬元，解決企業流動資金不足問題。

四、支持有特色的農業小企業發展

結合我市農業布局和支農方向，對資產、效益較好，具有一定發展潛力的農業小企業進行信貸支持，向黑龍江金果農產品有限公司、黑龍江省日信食品有限公司、密山市日出菌業等農業小企業投放貸款2100萬元。

五、支持糧食購銷企業改革、改制

支持市區第一、四糧庫與中紡集團進行資產合作，虎林綠都集團與上海良友集團進行資產合作，解決企業欠付農發行債務問題，為企業減輕包袱873萬元。

六、支持地方財政收入壯大

全年市行及三個縣支行共納稅1417萬元，成為全市穩定的納稅大戶。

第五篇：試論農發行商業性貸款風險成因及對策

試論農發行商業性貸款風險成因及對策

****支行 B超

隨著農發行職能的調整與信貸業務的延伸，近年以來陸續開辦了糧食加工企業貸款、農林牧副漁產業化龍頭企業貸款、農業小企業貸款、農業科技貸款及農業綜合開發貸款等業務（以下簡稱商業性貸款）。如何做好商業性貸款風險管理工作，現實地擺在農發行面前。現筆者就商業性貸款存在的風險及防范化解對策談點粗淺看法。

一、商業性貸款風險的成因

（一）農發行內部存在的風險

1、信貸風險與業務發展矛盾難處理。基層行在商業性貸款掌握上往往在業務發展與風險控制之間進行單向選擇，以面對上級經營績效考評體系，思想上缺乏信貸風險與效益整合管理的理念，行動上缺乏信貸風險與效益整合管理的機制，為完成眼前的業務發展指標，存在“無視信貸風險、盲目追求貸款發放”的現象。

2、信貸人員綜合素質不適應。農發行信貸人員主要來源于機構劃轉時人員及新招收人員；前者對劃轉前商業性貸款業務有所接觸，但與現行商業銀行貸款管理要求相差甚遠；而后者，特別是新入行的大學生等，知識層次較高，吸引新知識能力較強，但對商業性貸款管理知之甚少，更缺乏實際操作經驗，難以短期內適應商業性貸款管理。

3、信貸風險控制深度不足。貸款“三查”制度是防范信貸風險主要手段，但目前商業性貸款存在著“三查”制度執行不力，“三查”工作做得不深不細，“三查”制度流于形式等問題。一是貸前調查作為風險控制的關鍵環節，但恰恰是在這關鍵環節上，信貸人員由于綜合素質等原因作不出有深度的調查，未對企業提 供的文字材料中相關的數字進行核實；對于企業提供的報表數據輕易地予以采信和運用，再進行摘錄、整合，做出表面文章，這樣的貸前調查報告其結果自然使貸款失去了安全性。二是貸后檢查作為風險控制的重點環節，需要信貸人員深入企業監控其經濟活動和資金流向、認真分析其貸款風險變化情況。可是，目前貸后管理依然參照封閉管理模式操作，加上信貸人員對不少貸款企業的后續管理不嚴，到企業了解情況的時間少，無法隨時把握企業生產經營變化情況，貸后管理成為應付日常制度檢查的需要，這種檢查是企業報表數據的移位和憑印象做出的書面反映，不能真實反映企業的實際情況，失去了貸后檢查的真正意義，造成對貸款風險監控失靈。

4、信貸管理機制存在不足。一是商業性貸款申報、審批環節過多，審批時間過長。二是貸款操作方式單一，仍實行單筆審批制度，尚未實行授信管理。三是缺乏風險預警機制。尚未形成系統的財務預警、市場預警及行為預警等信號體系。四是風險管理處罰制度不力。不良貸款處罰制度不全，造成即使出現不良貸款，也難以處罰。

（二）貸款企業存在的風險

1、抗風險能力弱。商業性貸款對象涉及的是與農業有關的企業，屬相對弱質產業，經營效益相對較低；特別是在經濟落后的地區，普遍存在經營規模較少，中小型企業居多，以個體、私營、股份企業為主，資金實力不足，承受風險能力相對較弱，市場退出率較高等問題，極易產生信貸風險。

2、財務制度不健全。商業性貸款對象大部分屬中小企業，有些實際上就是家庭企業，普遍存在對財務不重視的情況，沒有完整的財務管理體系。有些企業只有簡單的記賬；有些則財務管理混亂，賬務不實，報表失真；有些甚至依據自身不同的需要，隨心所欲地編制或提供各種不同的虛假報表，分別提供給財稅、銀行、政府及企業本身留存；也有些為便于競爭，不愿公開太多的財務信息。總體而言，財務信息可信度低，銀企雙方信息不對稱，制約了商業性貸款有效決策與監管。

3、管理不夠規范。商業性貸款企業大多成立時間較短，管理不規范，有些是家庭式管理模式；且較多企業法人綜合素質不高，缺乏現代企業管理知識、財務知識、市場信息，法紀觀念淡薄，如在稅務方面就存在稅務登記不健全、未及時年檢或存在偷、漏稅現象，隱藏了極大的稅務風險。

4、資信狀況差。商業性貸款企業普遍存在經濟效益相對較差、資產不足、信用等級不高的情況；同時部分企業信用意識淡薄，重貸輕還，隨意拖欠貸款本息，甚至惡意逃債、賴債、廢債；也有些企業法人品質差，誠信度低，極易挪用信貸資金，甚至于將之用于非法行為。

5、企業開展擔保難。商業性貸款企業存在的規模小、經濟效益差，使企業尋找具有代償能力的保證擔保單位難度較大。且企業資本金少，固定資產規模小，可供貸款抵押擔保的有效資產不足，辦理有效資產抵押難度較大。

6、貸款對象篩選余地少。對基層行來說，符合貸款資格與貸款條件的企業少，存在著貸款對象可選擇余地偏少的問題，必然存在“抓住一個是一個，先列入支持對象”再說的心理，導致信貸風險較高。

二、商業性貸款風險防范與化解對策

（一）轉變觀念，提高風險管理水平

1、正確處理業務發展與風險管理的關系。必須充分認識到有效防范和控制信貸風險，始終是信貸管理的核心與主線；而業務發展是永恒的主題，是關系農發行發展與生存的大事，因此必須防止不顧風險盲目放貸和一味強調風險而坐等觀望的思想。

2、提高信貸人員的綜合素質。一是加強業務培訓，將信貸 業務培訓列入日常工作，增加培訓人次，提高培訓質量。二是積極鼓勵信貸人員自學成才，參與金融、財務、企業管理及法律專業等再教育。三是引進一批相關專業人才。招收一批大專院校畢業生，吸收新鮮力量；同時按工作及專業需要，從社會招收相關專業管理人員。四是實施信貸員上崗資格制度。全面實施信貸人員上崗考試制度，積極實行信貸員等級管理制度。五是創造條件吸引人才，做到尊重知識、尊重人才，落實“三個留人”政策。

3、改善信貸風險管理機制。一是提高客戶財務風險、發展態勢、經營管理情況的監測頻度。二是制定和落實風險監控崗位責任制，并加強檢查、稽核，力促貸款風險管理規范化、監控到位化。三是優化信貸風險控制考核機制，重點考核貸款投向和投量的合理性、合規性、潛在風險性；建立不良貸款處罰制度，加大對不良貸款責任人的處罰力度。

（二）規范貸款管理制度，有效防范信貸風險

1、嚴格商業性貸款準入條件。一是嚴格貸款資格認定，確保貸款企業符合商業性貸款資格與基本條件；二是進行信用等級評定，對信用等級達到規定標準的才列入貸款對象；三是對企業近幾年情況進行全面調查，選擇那些有一定經營規模、財務健全、經營管理規范、資產負債率低、經營效益好、產品銷路理想、遵紀守法的企業作為貸款對象；四是嚴格審查風險防范措施，特別是注重擔保審查，對保證擔保及抵押擔保進行實地調查，確保擔保合規性、合法性，有效落實第二還款來源。

2、制定標準化的貸款“三查”制度。重構和優化信貸風險控制系統的基本理念，風險管理應當貫穿于整個貸款周期。在貸前調查、貸時審查、貸后檢查管理的全過程形成相應的風險防范理念和風險監控機制，結合對借款人的行業、財務狀況、經營行為以及管理方面的風險警示信號，制定貸前調查、貸時審查、貸后檢查的具體要求和操作標準。

3、建立可靠的信貸風險信息系統。建立以下三個風險信息系統：一是環境監測信息系統，主要包括宏觀經濟環境信息、區域經濟和產業結構現狀及未來預測信息、同業競爭市場信息。二是客戶信息系統，主要包括客戶財務信息、賬戶信息、與客戶相關的其他非財務信息。三是信貸風險監控信息系統，主要包括信貸違規性信息、財務指標異常變化信息、不良貸款信息、客戶監管信息。

4、改善貸款管理方式。一是改善貸款操作流程。減少貸款申報環節與審批環節，推行差別授信管理制度，提高辦貸效率。二是實行貸款風險度管理。根據每筆貸款的貸款對象、貸款方式、貸款形態等方面，測算相應的貸款風險度，對不同貸款風險度采取多種風險控制措施。三是改進貸款方式。實行風險準備金和自有流動資金比例管理；全面實施貸款擔保方式，大力推行有效資產抵押，實行貸款抵押率考核。

5、實行客戶授信制度。及時實施商業性貸款客戶授信制度，對客戶總體風險和各類風險進行總量控制。并根據客戶的財務風險、經營風險與道德風險三個層次因素，排出客戶貸款的先后序列，決定貸與不貸、貸多貸少、期限長短、利率高低。

6、落實信貸風險技術支持措施。風險識別主要受制于對風險的預測、監視、識別的能力，因此必須建立一套合理標準的審批流程以提高風險的識別。做到定量和定性分析相結合：定量分析通過對客戶財務資源的評估得出風險評分結果；定性部分以銀行內部最好的信貸員根據個人經驗進行貸款風險決策的方法為基礎，系統通過進一步研究信貸員的判斷以及判斷得出的過程，歸納整理制定出可供其他信貸員效仿的確切定性標準。同時配備相應的硬件設施，為風險管理提供技術支持。

（三）采取多種手段，有效化解信貸風險

1、做好風險預警處置。對客戶信用等級、貸款風險分類下 降；不能提供當期財務信息，或提供虛假財務信息；利潤、銷售、利潤率、現金流量持續下降，存貨積壓；經營管理狀況發生重大變化；擔保人保證能力下降或擔保物價值降低較多等，要及時發出風險預警，采取相應的預防措施；對出現較大風險的，要及時報告相關部門，及早納入風險防范程序。

2、采取經濟手段抓好清收。對貸款未按期歸還的要實行加罰息；對由于自然災害等形成的要促進保險部門及時理賠，對政策性原因形成的督促財政及時撥付；對其他原因形成貸款逾期的分別采取停止發放貸款，提前收回貸款，減少授信額度，改變貸款方式，降低信用等級等措施，促進企業及時歸還貸款。

3、采取行政手段抓清收。對經催討無效的不良貸款，要加強與當地政府及企業主管部門的聯系，爭得當地政府與企業主管部門的支持與配合；對列入政府協議，及時向政府部門通報，促進及時清收。

4、采取法律手段清收。對通過經濟、行政手段難以收回的不良貸款，要及時采取法律措施加以清收，并落實訴前保全、強制執行等措施，及時處理借款人及擔保人資產。

對借款人發生合并、分立、公司改造等各種改制行為的，按照“債隨資產走”的原則，加強貸款債權管理。要全程參與借款人改制方案的制定；對無法用貨幣資金償還債務，但有相應的實物資產或財產權利，實行以物抵債。

5、加強呆賬貸款管理。對事實形成貸款難以收回，符合呆賬貸款條件的，要及時進行認定，并及時予以核銷。

2013年10月25日