第一篇：基層保險公司經營管理問題

基層保險公司經營管理問題分析與建議

從目前國內保險公司組織機構形式和職能分配看，多數是實行總、分、支公司管理模式。保險公司分支機構作為最基層經營單位，其主要職能是銷售保險產品、提供保險服務，保險公司分支機構是保險公司運營系統的終端和服務窗口，是保險公司微觀經營基礎的重要組成部分，是保險公司業務收入和利潤的直接來源，其經營管理水平的高低在一定程度上決定保險公司的整體經營狀況，直接反映保險公司的社會形象和發展水平。加強基層保險公司的管理，提高基層公司業務發展能力和管理、服務水平，對于夯實保險公司發展的基礎、實現良好的經營業績至關重要。

一、基層保險公司經營管理中存在的主要問題

（一）在經營理念上，發展和管理、速度和效益的矛盾突出。經營過程中，為了保證完成保費計劃指標，基層公司領導把主要精力集中在完成保費計劃上，理賠管理、服務舉措、內部建設等方面，工作存在諸多薄弱環節，業務發展屈服于管理的問題比較突出。面對競爭日益激烈而尚欠規范的市場環境，基層公司在處理速度和效益的關系上存在觀念上的偏差，重速度、輕效益，風險管理意識和風險控制水平不高，部分業務質量較差，為完成保費任務不計成本地承保一些賠付率高、連年虧損的業務，經營效益水平低，制約了保險公司的快速健康發展和壯大。

（二）在市場開拓思路上，業務領域狹窄，產品創新力度小，銷售渠道管理不完善。隨著我國市場經濟的日益發展，國民經濟所有制結構已經發生巨大的變化，個體、私營經濟已成為國民經濟的重要力量。然而，保險公司的業務領域沒有跟上形勢的變化，大企業、大項目仍然是各公司競相爭奪的焦點，存在巨大市場潛力的個體、私營經濟領域和地域廣闊的農村保險市場幾乎沒有得到有效的開發。從各保險公司產品結構看，部分市場需求接近飽和的傳統產品仍然是基層公司的主要保費收入來源，產品結構雷同、單一，不能適應快速變化的市場需求；基層公司對新產品開發推廣的積極性不高，工作力度太小，新興保險市場領域亟待加強開發。在銷售渠道上，雖然擴大了營銷業務和專、兼職代理業務，但在管理上沒有建立落實相應的制度，比較混亂。

（三）在市場競爭方法上，表現為“三高一低”的違規經營行為仍然是部分基層保險公司競爭的主要手段。近年來，部分專、兼職代理機構和個人代理人受自身經濟利益的驅動，違反保險監管部門的規定抬高手續費；部分基層保險公司為了搶占市場，不計成本地采取高返還、高手續費、高傭金、降低費率等違規手段招攬業務，并且有愈演愈烈的趨勢。保險市場的惡性價格競爭嚴重影響了市場秩序和保險公司的社會形象，影響了保險公司的經營效益，損害了被保險人的利益，造成大量保源流失，不利于保險業的健康發展。

（四）在服務水平上，技術含量較低，仍然存在過分依賴關系和人情的現象。基層公司在展業過程中，主要依靠業務人員的“關系網”拉業務，或者是通過大量招聘營銷員的“人海戰術”開拓市場，保險從業人員素質參差不齊，誤導消費，坑害被保險人利益等行為時有發生，部分業務人員忽視消費者心理狀態而采取死纏濫打的推銷方式。基層保險公司的“人海戰術”和“關系業務”的過度膨脹，使國民對保險的作用產生誤解，有的甚至產生反感情緒和厭惡心理，不利于培育國民的保險意識，損害了保險業的社會聲譽和保險從業人員的社會地位。另外，基層公司在理賠服務過程中，有的為了穩固與大客戶的關系不講原則地進行人情賠付或通融賠付，有的為了個人或小集體的利益進行人情賠付和搞假賠款，而對一些非關系客戶另眼相待，服務態度和質量差，違背保險經營的損失補償原則和最大誠信原則。

（五）在保險隊伍建設上，干部職工主人翁意識減弱，企業文化氛圍不濃，團隊協作精神不強。基層公司領導班子為了各自一時的政績和小集體的利益，短期行為突出，當公司整體利益和局部利益發生沖突時，過多地考慮自身的利益和職位，缺乏大局觀念和長遠發展的意識。在對員工管理方面，多為簡單的“一包一掛”（包保費任務、掛費用），忽視了對管理水平和經營效益的考核。對公司文化建設重視不夠，忽視對員工的經營理念、專業技能和職業道德素質教育。在“績效掛鉤”的考核機制下，基層公司業務人員和營銷人員過分地注重自身的經濟收入，沒有把從事保險工作當作終身的事業，缺乏主人翁意識，缺乏愛司愛崗和團隊協作精神。

二、基層保險公司經營管理中問題產生的原因

（一）尚處于發展初級階段的國內保險市場，沒有形成高效有序的市場運行規則。改革開放以來，國內保險業得到了長足的發展，保險業務快速增長，保險市場不斷發展，保險立法不斷健全。但與保險業發達國家相比，國內保險業還處于初級階段，市場主體較少，市場壟斷程度較高，市場競爭層次較低，規范有序的市場環境尚未形成，價值規律在保險市場中的作用尚未得到正常的發揮，國民保險意識有待進一步提高。在這種尚欠完善的保險市場環境下，市場供給大于需求，傳統市場領域趨向飽和而導致競爭激烈，新興市場領域因國民收入水平和行業發展水平的差異較大而沒有形成規模需求效應。直接經營業務和面向市場的保險公司基層單位受各自計劃任務的壓力和經濟利益的驅動，在市場監督管理力度不夠的情況下，難以避免地導致經營管理中的短期行為和違法違規行為。

（二）基層保險公司管理的精細化程度不高，內控管理制度不健全。1.部分基層公司在制定年度業務發展計劃指標時，缺乏對當地經濟發展水平和保險市場發展水平等因素的分析，下達的計劃指標難免簡單化和針對性不強，導致基層公司完成保費任務的壓力過大而盲目追求業務發展規模，業務質量不高，效益水平低下；或者是違規經營，采取一些不正當手段招攬業務。

2.基層公司在經營管理過程中缺乏長遠發展的眼光，對保險市場開發沒有長遠的計劃和措施，著眼于短期利益。如在新興市場開發和新的保險產品推廣上，因為市場對保險的認知需要一個較長的過程，并且要求保險公司進行大量的宣傳和加大前期投入，一些基層公司考慮到投入大、收效慢而喪失了積極性，遇到困難就退縮，新興保險市場開發工作難以展開。

3.基層公司內控制度不健全，統一法人制度執行不力，貫徹落實上級公司要求不到位。部分基層公司對管理工作重視不夠，沒有根據形勢的變化健全和完善內控管理制度，部分制度缺乏現實操作性，形同虛設，使管理工作無章可循而出現混亂的局面。部分基層公司統一法人意識不強，對上級公司制定的承保理賠、規范經營、財務管理等方面的制度和要求搞“上有政策、下有對策”，越權行為和違規行為時有發生。

4.管理技術落后。部分基層公司電子化水平較低，運用電子化管理的認識和措施也有差距，有的還大量依賴和使用手工操作，給管理工作的精細化造成障礙。

（三）基層保險公司從業人員整體素質不高。據調查，部分基層公司業務人員90％以上沒有接受過正規的保險專業知識教育，文化水平較低，接受新生事物的能力較差。對員工培訓缺乏一套行之有效的制度，也沒有長期性的計劃。當前，基層公司大部分業務員依靠經驗和關系網展業，對保險的職能和作用認識不清，缺乏市場營銷、風險管理等學科知識的支持，承保理賠工作技術含量低，服務水平停滯不前，對公司的發展戰略、經營理念、經營管理辦法，以及多項改革措施和公司發展前景缺乏足夠的了解。也有相當一部分基層公司高管人員不完全具備職業經理人的素質，對于發展戰略、經營目標、市場營銷、成本核算、人力資源配置、考核機制、統一法人制度等重要管理職能缺乏足夠的認識和綜合靈活地加以運用。

三、提高基層保險公司經營管理水平的措施

基層保險公司要在競爭日益激烈的保險市場上占有一席之地，必須認真分析并解決經營管理中存在的問題和不足，做好以下四個方面的工作，不斷實施新的競爭戰略和提高經營管理水平。

（一）轉變經營觀念，變粗放式經營為集約化經營。我國加入WTO后，國內保險公司發展已經面臨各方面的挑戰。基層保險公司過去那種粗放式的經營管理模式，已經不能適應形勢發展的需要。基層保險公司在經營管理過程中必須樹立成本效益觀念，苦練內功，以增強盈利能力和提高市場競爭實力為中心，實現公司業務速度和效益的同步增長，不斷發展壯大。在業務發展戰略上，要深入調查了解當地經濟發展情況，認真分析市場變化，不斷研究市場動態，多角度、全方位地挖掘市場潛力，以先進的經營理念、靈活的展業方式、豐富的保險產品、優質的保險服務參與市場競爭，促進業務快速、持續、健康發展。要不斷學習和借鑒同業發展的先進經驗，彌補自身的不足，增強發展的后勁。基層保險公司領導班子要有長遠發展的眼光，避免經營管理中的短期行為，堅持依法依規經營，加強公司各項管理和基礎建設，為公司長遠發展打好基礎。

（二）加快創新步伐，提升市場競爭力。創新是發展的不竭動力，是提高競爭實力的客觀要求。要加快產品創新，在深入分析和研究市場需求的基礎上，加大對新產品的開發和推廣力度，加大宣傳和投入力度，努力開拓新的市場領域，不斷形成新的業務增長點，徹底擺脫業務發展依賴于傳統險種的束縛。基層保險公司在業務發展戰略上，對我國國民經濟所有制結構發生的變化要有充分的認識，不能老是把眼光局限于一些國有大企業上，應充分挖掘個體、私營經濟和廣大農村市場的潛力，充分利用保險代理人、經紀人等中介機構資源，培養一批忠誠于公司、職業道德素質高的營銷隊伍，完善落實好營銷員管理制度、代理人管理制度、經紀人管理制度，開辟新的業務發展渠道。要加快服務創新，創新服務的內涵和形式。基層保險公司要突破保險服務僅限于承保和理賠的局限，強化對客戶的延伸服務，倡導增值服務和跟蹤服務。加強對承保前的風險評估和承保后的風險管理，對客戶提出全面合理的風險防范建議，既有利于提升服務質量和水平，又有利于提高公司經營效益。

（三）強化管理意識，提高管理質量和水平。基層保險公司要提高對加強管理工作重要性的認識，增強內控管理自覺性，樹立起管理是企業發展生命的觀念。加強內控管理制度建設，建立起高效率的管理機制，加強電子化建設，為管理工作的開展提供強有力的技術保障和支持。具體講，業務上要重點加強市場營銷管理、核保管理和單證控制管理；理賠上要重點加強查勘定損管理和報價核賠管理；財務上要重點加強收付費系統管理；人員上要重點加強職業行為管理和考核機制管理。上級公司要加強對基層保險公司管理工作的監控和指導，確保統一法人制度的順利執行和政令的暢通，同時建立配套的責任追究制度和獎懲措施，加強對基層公司經營管理行為的約束。保險監管部門要加強對基層公司市場行為的監督和管理，加大對違法、違規行為的查處力度，培育有利于基層保險公司發展的規范有序的市場環境。

（四）加強保險隊伍建設。人是生產力中最積極的因素，解決好人的問題是解決一切問題的根本。配備一支業務能力強、管理水平高、具有創新能力的領導班子，是基層保險公司發展的組織保證和重要基礎。基層保險公司領導班子要不斷學習新知識、新事物，不斷提高領導能力和經營管理水平，才能適應現代保險公司發展的需要。要加強對基層保險公司員工的教育和培訓，提高員工的綜合素質，不斷培養符合現代保險公司發展要求的員工隊伍。加強基層保險公司企業文化建設，增強公司的凝聚力和向心力，倡導團隊協作，倡導激勵，宣揚先進，并通過分配結構和分配機制的改進，穩定員工隊伍，充分調動每位員工的積極性和創造性，為公司發展提供強大的人力資源保證。

第二篇：保險公司經營管理

第一章

1、理論費率：是保險精算人員依據不同風險單位和保險公司的業務費用支出而厘定的費率。

2、實際費率：是保險理論費率的市場化表現，是受市場供求規律、價值規律、競爭規律及監管費率約束的保險費率。

3、監管費率：是為了保護被保險人的利益，由保險監管機構代表政府對保險實際費率做出的最低要求。

4、純費率：純費率是指一定時期內保險賠款總額與保險金額總和的比率，是一定時期內保險人的保險金額損失率情況的綜合反映。

5、附加費率：根據保險公司營業費用來確定的，營業費用包括：按保險費的一定比例支付的業務費、企業管理費、代理手續費和繳納的稅金，以及支付的職工工資以及附加費用。

1、簡述保險費率厘定的要素P8~10

2、請論述保險公司的經營環境？（主要包括保險公司經營的內部環境和外部環境）答：保險經營環境是指與保險業務經營有關的各種內部因素和外部因素的總稱。這些因素相互聯系、相互影響和相互制約，使保險經營環境呈現出相關行和復雜性。分析和研究影響保險業務經營的內部環境和外部環境，對指定科學合理的經營策略，實現經營目標具有十分重要的意義。一． 保險公司的內部環境。

保險公司的外部環境包括自然環境、人口環境、經濟環境、政策環境、社會環境、文化環境和市場環境。這些這些環境因素對保險公司來說屬于不可控制因素。

（一）.自然環境：保險經營的自然環境包括保險公司經營過程中可以利用的各種自然資源和自然界的不規律變動而異導致的自然風險兩部分。

（二）.人口環境：人口環境是指人口密度、出生率、死亡率、人口的年齡結構、地理分布、婚姻狀況、受教育程度以及因人口的性別的差異、文化差異、地域差異、種族差異的職業差異而導致的生活習慣和消費方式打擾差異。

（三）.經濟環境：保險公司的經濟環境包括經濟周期和一個國家的經濟發展水平。

（四）.政策環境：政策環境主要是指一個國家政策變化、經濟發展策略和相關法律調整，特別是國家對保險公司政策的變化會直接影響保險公司的業務經營。其包括稅收政策、利率政策、匯率政策和國家對保險投資的限制。

（五）.社會環境：社會環境是人類在自然環境的基礎上，經過長期有意識的社會活動所創造的人工環境，如政治環境、經濟環境、文化教育環境、法制環境、道德風俗環境等。

（六）.文化環境：文化環境潛移默化地影響甚至決定著人們的價值觀、生活方式和消費習慣，人們的風險意識是保險經營中非常重要的文化環境。

（七）.市場環境：保險經營市場主要是指保險市場的發育和完善程度以及保險市場的競爭方式和競爭激烈程度。

二．保險公司經營的內部環境主要有勞動者、經濟技術、資金、信息等。

（一）.勞動者：勞動者歷來都是公司中起決定性作用的生產要素，保險公司的員工也不例外，他們是保險經營活動中最具有創造力的經營資源，是保險公司活力的源泉。

（二）.經營技術：保險經營技術是指保險經營活動中應用的各種技能、技巧、知識和方法，它是保險經營活動的科學基礎，也是提高保險經濟效益的根本保證。

（三）.資金：資金既是保險公司履行經濟補償職能的保證，也是保險公司經營實力的集中體現。

（四）.信息：信息是保險公司經營管理者了解公司內部環境、確定保險經營決策的依據。

3、保險公司經營的特殊原則 P18（1）風險大量原則。

指保險人在可保風險的范圍內，應根據自己的承保能力，努力承保盡可能多的風險和標的。風險大量原則是保險經營的首要原則。（2）風險選擇原則。

指保險人不僅需要承保大量的可保風險和標的，還需對所承保的風險加以主動的選擇，使集中于保險保障之下的風險單位不斷趨于質均劃一。通過承保質量的提高，保證保險經營的穩定性。包括事前選擇和事后選擇。（3）風險分散原則。指由多個保險人或被保險人共同分擔某一風險責任，使其承擔的保險責任被控制在可承受的范圍之內。按業務處理程序分為核保時的分散和承保時的分散。

4、從保險公司財務管理的角度分析保險經營目標以及其相互關系P23~24

第三章

1、保險營銷：是保險公司為了滿足保險市場存在的保險需求所進行的總體性展業活動，它不同于保險產品的銷售與推銷之說，它是通過外部營銷與內部營銷的整體性管理安排而進行的市場活動。

2、保險代理人：根據保險人的委托，向保險人收取傭金，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業務的機構或者個人。

3、保險經紀人：給予投保人的投保利益，為投保人與保險人訂立合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構。

4、網絡營銷：是指保險公司通過互聯網開展電子商務，整個銷售過程都在網上實現。網絡營銷具有保險公司被動銷售、客戶接觸度低的特點。

5、銀行保險：廣義和狹義的理解，側重點不同，詳見書p69

1、分析保險營銷的宏觀環境因素與微觀環境因素 P58

（一）宏觀環境分析：

（1）對所處國家或地區經濟環境分析；

（2）研究國家的有關政策法律、政策、法規；

（3）充分分析所處國家的社會環境和自然環境因素、尤其是消費者群體的人口統計特征、價值和信念、行為模式等；（4）技術環境分析。

（二）微觀環境分析：

（1）投保人的動機、需求分析；

（2）其他金融替代品的獨創新情況；（3）同業的產品、促銷方法等；

（4）市場營銷渠道和社會公眾利益等環境因素。

保險營銷是:指保險公司為了滿足保險市場存在的保險需求所進行的總體性活動，包括保險市場的調查與預測、保險市場營銷環境分析、投保人行為研究、新險種開發、保險費率厘定、保險營銷渠道選擇、保險商品推銷以及售后服務等一系列活動。

宏觀環境是指一個國家或地區的政治、經濟、法律、人口、社會文化、科技水平以及自然環境等因素。它們是影響保險公司營銷活動的宏觀因素。

1對所處國家或地區經濟環境因素的分析。對人身保險營銷影響最顯著的是國民經濟狀況、通貨膨脹、通貨緊縮、經濟周期。保險公司應根據對國家經濟發展變化的預測采取不同的保險營銷策略。

2研究國家的有關政策、法律，使保險營銷和國家的金融政策、稅收政策和保險法律法規相適應。

3充分分析所處國家的社會環境因素和自然環境因素，尤其是了解各類消費者群體的人口統計特征、價值和信念、行為模式等，分析消費者的真正需求，以做出合理的決策和市場定位。4技術環境對保險市場營銷來說，能使保險公司利用計算機的強有力支持，分析和預測風險的發生的概率，計算出更為合理的費率，設計出更加復雜的保單，使保險服務更加便捷，保險營銷方式更趨多樣化。

微觀環境是:指保險公司所面對的投保人、競爭對手、市場營銷渠道和社會公眾等一系列對保險公司營銷活動有直接影響的因素。

1投保人作為保險公司的客戶，是保險公司營銷活動的核心。保險公司要研究投保人的投保動機、需求特點、要求保障的大小以及投保方式偏好和投保人的可支配收入水平等各個方面，使保險公司的營銷活動符合投保人的要求。

2人壽保險產品具有儲蓄和投資功能，它與金融市場其他金融工具之間存在著替代關系，因此保險公司要了解金融市場上其他金融工具的投資收益情況以及金融工具的創新情況。3保險公司要清楚了解其他公司的新產品、特定的促銷方法等，制定出優于競爭對手的更能吸引現有和潛在客戶的營銷策略，為客戶提供更為優質周到的保險服務，使保險公司在保險市場的激烈競爭中立于不敗之地。

4保險公司的營銷活動還要考慮市場營銷渠道和社會公眾利益等環境因素。市場營銷渠道主要包括保險代理人、保險經紀人、保險咨詢機構、廣告商等，保險公司應充分利用各種營銷渠道實現公司經營目標。此外，保險公司的市場營銷活動還要注意關心社會公眾的利益，協調與社會公眾的關系，以發揮公眾對營銷活動的促進作用。

2、保險經紀人的業務運作主要包括哪些方面？ P66

3、簡述新險種開發的主要步驟P60—61 1)新險種的構思 2)構思的篩選 3)市場分析

4)新險種的設計

5)新險種的試銷及其營銷策略 6)新險種商品化

4、在新險種開放時如何優化險種組合P61—62 1）目標市場策略

2）保險產品組合策略 3）險種質量優化策略

5、什么是電話營銷，電話營銷的有缺點是什么？P66—67 答：電話直銷就是保險公司通過專業的呼叫中心，針對目標客戶進行銷售。

優點：銷售成本低；幫助銷售人員決策目標客戶，較好地保有和利用客戶資源。缺點：由于電話直銷過程中買賣雙方接觸度低，沒有像代理人營銷那樣面對面地與客戶互動，因此只適合功能單

一、易于解脫的險種；電話直銷有個人騷擾、侵犯隱私的負面效應，消費者往往對陌生電話較為反感，因此拒絕率較高；雖然電話直銷的銷售成本低，但在起步階段，公司對呼叫中心的投入卻較大。

6．網絡營銷有哪些優點，存在哪些風險？ P67—68 答：優點：

1）大大降低了展業成本；交易雙方只需支付低廉的網絡通信費用，免去了中介人的傭金，減低了展業的成本。

2）增加了新的銷售機會；保險公司更加有效的接觸各種人群，利用網絡營銷的低成本和快捷獲得更多的業務，并且通過業務量的增加和多樣化，一顆為保險公司分擔風險，增加經營的穩定性。

3）有利于提高保險服務質量；利用網絡開展業務，能夠為客戶提供更多的信息，為潛在客戶提供更多與公司接觸的便利機會；保險公司可以回答可出提出的各種的問題，甚至為客戶設計保單，提供更多的人性化的服務。風險：

1）.安全風險。安全風險是制約網絡營銷的關鍵因素。因為根據保險的最大誠信原則，投保人在投保時必須履行如實告知義務。

2）.法律風險。網絡營銷是一種新生事物。目前，有關網絡營銷的法律還不健全，這使得保險公司在網上開展業務時無法可靠，無章可循。

3）.道德風險。保險交易雙方只有遵守了最大誠信原則，履行如實告知義務，才能保證保險合同的順利履行。

7、銀行保險的合作方法有哪些? P69~70 1）合作協議方式 2）合資公司方式

3）建立金融服務集團 第四章

1、保險核保：是指保險公司對可保風險進行評判與分類,進而決定是否承保、以什么樣的條件承保的分析過程。P77

2、續保：指一個保險合同即將期滿時，投保人在原有保險合同的基礎上向保險人提出續保申請，保險人根據投保人當時的實際情況，對原有合同條件稍加修改而繼續對投保人簽約承保的行為。

3、道德風險：p79

4、心理風險：p79

5、保全：指保險公司為了維護已生效的人身保險合同的持續有效，根據合同條款約定及客戶要求而提供的一系列售后服務。

1、簡述保險公司獲取成本信息的主要渠道p74 1)投保單

2)中介人以及經營業績 3)體檢報告

4)地區銷售經理 5)消費者調查報告

2、簡述核保中事前與事后選擇的內容

P77（最下面）和P79

1、事前核保選擇

（1）對投保人或被保險人的選擇（2）對保險標的及其利益的選擇

2、事后核保選擇

（1）保險合同期滿后不再續保

（2）發現有明顯誤告或欺詐行為，中途中止或解除保險合同（3）按照保險合同規定的事項注銷保險合同

3、什么是道德風險？何如控制？

P79;P79—P80

4、什么是心里風險？如何控制？

P79;P80—P81

5、簡述人壽保險和團體保險的核保要素 p82;p86

個人壽險的核保要素：（1）年齡。

（2）同健康有關的風險因素。

①體格。

②既往史。

③現癥。

④家庭病史。

（3）同健康無關的風險因素。

①職業。

②習慣或嗜好。

③道德風險因素。

6、簡述財產保險的核保要素

p87

7、保單保全服務的基本作業內容（基本條目）P97—P100 A、繳費期間的保全項目

（1）續期收費（2）保額的變更（3）保單轉換（4）復效（5）繳費方式和繳費期限變更（6）繳清保險（7）展期保險 B、保險期間的保全項目

<1>保險合同內容的變更<2>補發保單<3>貸款<4>保險關系轉移<5>紅利事項<6>退保<7>查詢服務<8>保險合同的解除

C、生存給付時提供的保全服務項目

<1>生存給付<2>生存給付責任<3>生存給付業務

第五章

1、什么是保險理賠，其任務是什么，功能有哪些？ P103—104 答：保險理賠： 指保險標的發生保險責任范圍內的自然災害和意外事故造成損失時，保險公司根據保險合同規定，對保險人提出的索賠進行處理的過程。任務：（1）、確定損失的真正原因

（2）、確定損失是否屬于保險責任（3）、確定保險責任的損失程度（4）、確定被保險人應得到的保險賠款 功能：（1）、使保險經濟補償原則得以最終實現

（2）、積累損失數據，分析發生損失原因（3）、可以對承保業務和風險管理業務進行檢驗（4）、增加保險公司的信譽，擴大社會影響力

2、為什么保險事故發生要求保險人或是受益人及時通知保險公司？我國《保險法》規定的索賠時效是什么？

P106—107 3.保險現場勘查的任務是什么？ P108—109 答：查明出險是時間和地點，查明出險的時間是核實出險時間是否在保單的有效期內，查明出險地點是核實出險地點是否與保單載明的財產地點一致或在保單載明的有關區域內。調查核實出險的原因，是核實出險原因受到屬于保險責任范圍內的風險。1）查清受損標的的具體情況 2）妥善處理受損的保險標的 3）獲得保險事故的第一手資料

4、簡述責任審定的主要內容 P109—110

5、保險理賠的基本原則和特殊原則 P105 基本原則：（1）重合同、守信用（2）實事求是（3）主動、迅速、準確、合理 特殊原則：

(1)實際現金價值原則。

對于財產保險和醫療費用保險，保險事故發生時，保險人在保險金額的限度內按實際損失賠償，被保險人不能因保險而額外獲利。(2)重復保險的分攤原則。

財產保險和醫療費用保險中出現重復保險，各家保險公司按比例責任分攤制或責任限額分攤制分攤實際損失，賠償僅限于其實際損失。但是人身保險中死亡保險金和殘廢保險金的給付不存在重復保險的分攤。(3）代位追償原則。

在財產保險和醫療費用保險中，如果第三者責任方賠付了，保險人不再賠付。如果保險人先按保險合同的規定賠付，保險人可以行使代位追償權。但是，在人身保險中如果被保險人的死亡或殘廢是由第三者的過錯造成的，保險人給付后不能行使代位追償權。(4)通融賠付原則。

通融賠付是指保險公司根據保險條款和有關法律的規定，權衡經營業務得失后，對沒有責任賠付給被保險人的損失，放寬賠償責任而支付賠款的理賠行為。

6、人身保險業務保險金給付時要注意哪些問題？P125—126

第六章

1、簡述保險投資的可能性 P150 本章小結第一段

2、分析保險投資的資金來源和性質。答：資金來源：（1）：資本金：是保險公司的開業資本和自有資金，使保險公司開業初期賠付保險金的資金來源，是保險公司日后資本積累的基礎，也是償付能力的重要組成部分。其中一部分作為法定保證金存入管理當局指定的銀行，其它可作長期投資。（2）：責任準備金：為了保證保險公司履行經濟補償或給付的義務，確保保險公司的償付能力，保險公司應按規定從保費收入中提存各種責任準備金，主要有未到期責任準備金、賠款準備金、人壽保險準備金、總準備金、存出（入）分保準備金、儲金。（3）：保險公司的承保盈余：是指保險公司平時的收支結余。財險公司承保盈余=保費收入-賠款支出-各種準備金。壽險公司承保盈余=死差益+利差益+費差益等 3：簡述保險投資的一般條件約束。

（1）安全性條件約束：安全性是指保證保險投資資金的返還；

（2）收益性條件約束：收益性是指保險公司從事保險投資活動獲取投資收益的能力。對收益性條件約束就是保險投資收益的最小期望值應大于相應資金投入銀行所獲得利益與相應的投資費用總和。

（3）流動性條件約束：流動性條件約束是指在不損失資產價值的前提下投入資金的變現能力。

4、簡述保險投資的特殊條件約束。（1）：對稱性條件約束：收與支對稱；要求保險公司在業務經營中注意資金來源和資金運用的對稱性，也就是說保險投資時使投資資產在期限、收益率和風險度方面與保險資金來源的相應要求匹配，以保證資金的流動性和收益性。（2）：替代性條件約束：目標定位與優化；（3）：分散性條件約束：要求保險投資策略多元化、投資結構多樣化，盡量選擇相關系數小的資產進行投資搭配，以降低整個保險投資資產組合的風險程度。（4）：轉移性條件約束：是指保險投資時保險公司可以通過一定的形式講投資的風險轉移給他方而降低自身的風險。（5）：平衡性條件約束：投資規模與資金來源規模平衡。

5、簡述我國保險投資的主要方式 P138—139

6、作為保險監管機構應從那幾個方面加強對保險公司投資風險的管理？ P150第四段

7、保險公司應如何制定保險投保策略 P145

8、如何選擇證券組合以降低非系統性風險 P146

9、什么是利率免疫技術？保險公司如何運用歷來被免疫技術防范債券投資的利率風險 P147—148

第七章

1、資產：指企業過去的交易或者事項形成的、由企業擁有或者控制的、預期會給企業帶來經濟利益的資源。

2、負債：是指企業過去的交易或者事項形成的、預期會導致經濟利益流出企業的現時義務。

3、認可資產：是保險公司在評估償付能力時依據中國保監會的規定所確認的資產。認可資產適用列舉法。

4、認可負債：是保險公司在評估償付能力時依據中國保監會的規定所確認的負債

5、未到期責任準備金 P160

6、總準備金 P165

7、保險保障基金 P165

1、未到期責任準備金的計提方法有哪些？ P161

2、我國《保險保障管理基金辦法》對保險保障基金的計提做了哪些具體的規定？P165

3、簡述保險公司利潤的確定和分配次序 P169

4、我國《保險公司會計制度》規定的財務報表有哪幾種？它們有什么作用和聯系？ 答：報表種類：資產負債表、利潤表、現金流量表和利潤分配表

財務報表信息應向保險公司現在和潛在的投資者、債權人、投保人、被保險人、保險公司經營管理者、保險監管機構以及信用評級機構提供各種有關保險公司業務經營、投資和償付能力方面的信息，幫助他們合理地做出決策。資產負債表反映了保險公司某一時點的財務狀況，但無法知道變化的原因；利潤表反映了保險公司一定時期的經營規模和經營成果，一定程度上說明了保險公司財務狀況變動的原因，但無現金流信息，利潤分配表是一張附屬表；現金流量表動態地反映了保險公司經營活動與投融資活動中的現金流信息，是對資產負債表和利潤表的補充說明。

5、保險公司財務穩定性包括那兩層含義，他是如何度量的？ P178

6、分析影響保險公司財務穩定性的因素

P181(1)承保風險單位的獨立性。

風險單位獨立性指一個風險事件的發生不影響另一風險事件的發生。如果承保風險不獨立，會使保險公司遭受連鎖反應帶來的損失，使實際賠款支出與預期賠款支出的偏差增大，從而影響財務的穩定性。(2)承保風險的同質性。

同質性是指各承保風險單位具有相似或相等的出險頻率和損失幅度。如果風險單位不同質，一旦高額損失發生，必然影響財務穩定。

(3)承保風險的大量性。

依據大數法則，大量的承保風險單位，可以保證損失概率計算的準確性和可靠程度，從而有利于財務穩定。

第八章

1、什么是保險公司的償付能力？它的經濟內涵式什么？ 答：（1）.償付能力是指公司償還債務的能力，具體表現為公司是否有足夠的資產來抵償負債，作為一般公司來說，只要資產能夠完全償還債務，即具有了償付能力。

（2）.保險公司的償付能力表現了保險公司資產與負債之間的關系。從保險公司資產負債表上看，保險公司的負債主要由保費準備金、賠款準備金、資本金、總準備金及未分配盈余構成。

2、如何理解最低償付能力額度、法定償付能力額度和實際償付能力額度之間的關系？ P186—P187 P205 本章小結

3、分析影響保險公司償付能力的因素 P205 第5段

4、保險償付能力的靜態監管的方法有哪些？這些方法存在哪些缺點 a.最低資本金規定 P191 b.財務比率分析法 P195 c.風險資本要求法 P196 d.現場法定檢查法 P197 e.法定基金雙重標準法 P198—199

5、保險償付能力動態監管的方法與優點

P201

方法：現金流量測試（GFT）、償付能力動態測試（DST）優點：償付能力動態測試的兩個最大優點：

一是對壽險公司而言，通過測試可以發現威脅公司維持良好財務狀況的各種因素，并提出消除和緩和這些因素的對策，便于壽險公司及時調整業務發展計劃，加強對公司盈余的管理，確保公司保持持續的償付能力。

二是對保險監管機構來說，壽險公司的精算師從動態角度分析評估各種風險因素對壽險公司未來幾年財務實力和償付能力的影響，揭示每個壽險公司的實際償付能力。

6、簡述我國保險公司償付能力報告的主要因素

P203

7、簡述我國償付能力管理體系中資產管理和負債管理的特點

P204(資產風險與負風險）

8、對于償債能力不足的公司，我國監管的措施主要有哪些？ P204

三、.保險經紀人(A)與保險代理人(B)的異同。同：

1）兩者同屬于保險中介范疇；

2）兩者都應當具備金融監管部門規定的資格條件，并取得其頒發的許可證，向工商管理部門辦理登記，領取營業執照才能從事經營活動。

異：1）從定義上看：A是基于被保險人的利益，與保險人簽訂保險合同，并向保險人收取傭金的人；而B是根據保險人的委托，向保險人收取手續費，并在保險人授權范圍內代為辦理保險業務的單位或個人。2）從法律地位上看：A是被保險人的代表，他的疏忽、過失等踐約或越權行為給保險人及被保險人造成損失，應獨立承擔民事責任；B的行為則被視為保險人的行為，后果由保險人承擔。

3）從利益關系上看：B是受保險人的委托，代表保險人的利益辦理保險業務；A則是被保險人的代理人，代表被保險人的利益，為其提供各種保險咨詢服務，進行風險評估。

4）從基本職能上看：B通常是在某一區域內代理銷售保險人授權的品種；A則是接受被保險人的委托，為其協商投保條件，提供保險服務。

5）從傭金來源上看：B一般都是按照合同的規定向保險人收取代理手續費；A則是根據被保險人的要求向保險公司投保，保險公司接受業務后，向經紀人支付傭金，或者經紀人代為被保險人或受益人向保險索賠時，其傭金則根據經紀人提供的服務，又被保險人或受益人支付。

保險公估人的性質：1它是一種服務性中介機構2它貫穿于保險業務的始終3它的服務是有償的4它是自主經營、獨立核算、自負盈虧、自我發展及依法納稅的具有法人資格的公估機構。

第三篇：保險公司在經營管理中存在的問題及解決方案

一． 國內外保險業發展現狀

1.國際保險業發展狀況

國際保險業的發展是世界經濟發展的晴雨表，國際上的任何自然災害，恐怖事件，經濟泡沫和股市動蕩都會影響保險業的發展。2001年是國際保險業艱難的一年，保險業既面臨著高風險，也承擔著高賠付。觸目驚心的“9·11”事件給保險業造成大約400億美元的損失，美國和國際的非壽險公司以及國際再保險公司承擔了世界貿易中心恐怖襲擊事件所造成的絕大部分損失；安然公司的破產事件和其他公司會計丑聞的披露動搖著投資者對市場的信心；許多發達國家正處在新經濟泡沫破滅、經濟衰退的時期。該保險公司保費收入嚴重減少，眾多保險公司采用非常的沖銷手段，大量釋放隱藏準備金，使得他們的股本資本和投資回報都明顯降低，國際保險業如履薄冰。但近年來，國際保險業已經擺脫了各種不利因素中分體現風險經營者的專業風范，也實現了保險業自身的穩步發展。在世界經濟復蘇和經營環境的好轉的狀況下，保險公司穩定發展，投資減值趨勢得到控制，動蕩不安的金融市場以及巨額虧損事件給保險業造成的創傷也逐漸痊愈，保費收入又開始增加。

2．國內保險業發展現狀

改革開放以來我國保險業走上了高速發展的快通車。無論是保險市場規模還是保險市場主體，都獲得了前所惟有的發展。保險監管體系與法律體系已經初步建立并趨于完善。與國外相比較，國內保險業發展歷史短暫，我國保險市場是一個從封閉走向開飯放，從壟斷走向競爭的保險市場。二十多年來，隨著社會主義市場經濟的發和對外開放的不斷深入，我國保險業的發展取得了令人欣喜的成績。

隨著保險業門戶的全面開放，保險業改革步伐也日益加快。2001年，我國加入WTO，意味著保險業全面開放格局的形成，意味著我國加入了經濟全球化的發展行列，參與并加入了包括保險資源在內的經濟資源全球性的流動及其市場整合。它促使我國保險市場主體多元化，加快了中資保險公司的體制改革和經營機制轉換的步伐。是我國保險業的命運與世界包縣業的命脈連接在一起。2003年，國有保險公司古份制改革取得重大進展，中國人保，中國人壽和中國再保險三家國有保險公司重組改制完成，并且中國人壽保險股份有限公司在香港和紐約同步上市。

由于國外保險公司的資金實力比較雄厚，他們的進入勢必使國內保險市場競爭更加激烈，其次國外保險公司在產品開發技術、發展方式、業務管理水平等方面都大大強于國內保險公司，這也會刺激我國保險公司的發展。

二． 我國保險公司在經營管理中存在的主要問題

隨著保險業的發展，我國大部分保險公司的經營管理方式還是存在很多問題，需要進行改進，如：

1.在經營理念上，發展和管理、速度和效益的矛盾突出。經營過程中，為了保證完成保費計劃指標，基層公司領導把主要精力集中在完成保費計劃上，理賠管理、服務舉措、內部建設等方面工作存在諸多薄弱環節，業務發展屈服于管理的問題比較突出。面對競爭日益激烈而尚欠規范的市場環境，基層公司在處理速度和效益的關系上存在觀念上的偏差，重速度、輕效益，風險管理意識和風險控制水平不高，部分業務質量較差，為完成保費任務不計成本地承保一些賠付率高、連年虧損的業務，經營效益水平低，制約了保險公司的快速健康發展和壯大。

2.在市場開拓思路上，業務領域狹窄，產品創新力度小，銷售渠道管理不完善。隨著我國市場經濟的日益發展，國民經濟所有制結構已經發生巨大的變化，個體、私營經濟已成為國民經濟的重要力量。然而，保險公司的業務領域沒有跟上形勢的變化，大企業、大項目仍然是各公司競相爭奪的焦點，存在巨大市場潛力的個體、私營經濟領域和地域廣闊的農村保險市場幾乎沒有得到有效的開發。從各保險公司產品結構看，部分市場需求接近飽和的傳統產品仍然是基層公司的主要保費收入來源，產品結構雷同、單一，不能適應快速變化的市場需求；基層公司對新產品開發推廣的積極性不高，工作力度太小，新興保險市場領域亟待加強開發。在銷售渠道上，雖然擴大了營銷業務和專、兼職代理業務，但在管理上沒有建立落實相應的制度，比較混亂。

3.在市場競爭方法上，近年來，部分專、兼職代理機構和個人代理人受自身經濟利益的驅動，違反保險監管部門的規定抬高手續費；部分基層保險公司為了搶占市場，不計成本地采取高返還、高手續費、高傭金、降低費率等違規手段招攬業務，并且有愈演愈烈的趨勢。保險市場的惡性價格競爭嚴重影響了市場秩序和保險公司的社會形象，影響了保險公司的經營效益，損害了被保險人的利益，造成大量保源流失，不利于保險業的健康發展。

4.在服務水平上，技術含量較低，仍然存在過分依賴關系和人情的現象。基層公司在展業過程中，主要依靠業務人員的“關系網”拉業務，或者是通過大量招聘營銷員的“人海戰術”開拓市場，保險從業人員素質參差不齊，誤導消費，坑害被保險人利益等行為時有發生，部分業務人員忽視消費者心理狀態而采取死纏濫打的推銷方式。基層保險公司的“人海戰術”和“關系業務”的過度膨脹，使國民對保險的作用產生誤解，有的甚至產生反感情緒和厭惡心理，不利于培育國民的保險意識，損害了保險業的社會聲譽和保險從業人員的社會地位。另外，基層公司在理賠服務過程中，有的為了穩固與大客戶的關系不講原則地進行人情賠付或通融賠付，有的為了個人或小集體的利益進行人情賠付和搞假賠款，而對一些非關系客戶另眼相待，服務態度和質量差，違背保險經營的損失補償原則和最大誠信原則。

5.在保險隊伍建設上，干部職工主人翁意識減弱，企業文化氛圍不濃，團隊協作精神不強。基層公司領導班子為了各自一時的政績和小集體的利益，短期行為突出，當公司整體利益和局部利益發生沖突時，過多地考慮自身的利益和職位，缺乏大局觀念和長遠發展的意識。在對員工管理方面，忽視了對管理水平和經營效益的考核。對公司文化建設重視不夠，忽視對員工的經營理念、專業技能和職業道德素質教育。在“績效掛鉤”的考核機制下，基層公司業務人員和營銷人員過分地注重自身的經濟收入，沒有把從事保險工作當作終身的事業，缺乏主人翁意識，缺乏愛司愛崗和團隊協作精神。

三．解決方案

針對我國保險公司在經營管理上存在的問題，現有以下解決方案：

1.轉變經營觀念，變粗放式經營為集約化經營。我國加入WTO后，國內保險公司發展已經面臨各方面的挑戰。基層保險公司過去那種粗放式的經營管理模式，已經不能適應形勢發展的需要。基層保險公司在經營管理過程中必須樹立成本效益觀念，苦練內功，以增強盈利能力和提高市場競爭實力為中心，實現公司業務速度和效益的同步增長，不斷發展壯大。在業務發展戰略上，要深入調查了解當地經濟發展情況，認真分析市場變化，不斷研究市場動態，多角度、全方位地挖掘市場潛力，以先進的經營理念、靈活的展業方式、豐富的保險產品、優質的保險服務參與市場競爭，促進業務快速、持續、健康發展。要不斷學習和借鑒同業發展的先進經驗，彌補自身的不足，增強發展的后勁。基層保險公司領導班子要有長遠發展的眼光，避免經營管理中的短期行為，堅持依法依規經營，加強公司各項管理和基礎建設，為公司長遠發展打好基礎。

2.加快創新步伐，提升市場競爭力。創新是發展的不竭動力，是提高競爭實力的客觀要求。要加快產品創新，在深入分析和研究市場需求的基礎上，加大對新產品的開發和推廣力度，加大宣傳和投入力度，努力開拓新的市場領域，不斷形成新的業務增長點，徹底擺脫業務發展依賴于傳統險種的束縛。基層保險公司在業務發展戰略上，對我國國民經濟所有制結構發生的變化要有充分的認識，不能老是把眼光局限于一些國有大企業上，應充分挖掘個體、私營經濟和廣大農村市場的潛力，充分利用保險代理人、經紀人等中介機構資源，培養一批忠誠于公司、職業道德素質高的營銷隊伍，完善落實好營銷員管理制度、代理人管理制度、經紀人管理制度，開辟新的業務發展渠道。要加快服務創新，創新服務的內涵和形式。基層保險公司要突破保險服務僅限于承保和理賠的局限，強化對客戶的延伸服務，倡導增值服務和跟蹤服務。加強對承保前的風險評估和承保后的風險管理，對客戶提出全面合理的風險防范建議，既有利于提升服務質量和水平，又有利于提高公司經營效益。

3.強化管理意識，提高管理質量和水平。基層保險公司要提高對加強管理工作重要性的認識，增強內控管理自覺性，樹立起管理是企業發展生命的觀念。加強內控管理制度建設，建立起高效率的管理機制，加強電子化建設，為管理工作的開展提供強有力的技術保障和支持。具體講，業務上要重點加強市場營銷管理、核保管理和單證控制管理；理賠上要重點加

強查勘定損管理和報價核賠管理；財務上要重點加強收付費系統管理；人員上要重點加強職業行為管理和考核機制管理。上級公司要加強對基層保險公司管理工作的監控和指導，確保統一法人制度的順利執行和政令的暢通，同時建立配套的責任追究制度和獎懲措施，加強對基層公司經營管理行為的約束。保險監管部門要加強對基層公司市場行為的監督和管理，加大對違法、違規行為的查處力度，培育有利于基層保險公司發展的規范有序的市場環境。

4.加強保險隊伍建設。人是生產力中最積極的因素，解決好人的問題是解決一切問題的根本。配備一支業務能力強、管理水平高、具有創新能力的領導班子，是基層保險公司發展的組織保證和重要基礎。基層保險公司領導班子要不斷學習新知識、新事物，不斷提高領導能力和經營管理水平，才能適應現代保險公司發展的需要。要加強對基層保險公司員工的教育和培訓，提高員工的綜合素質，不斷培養符合現代保險公司發展要求的員工隊伍。加強基層保險公司企業文化建設，增強公司的凝聚力和向心力，倡導團隊協作，倡導激勵，宣揚先進，并通過分配結構和分配機制的改進，穩定員工隊伍，充分調動每位員工的積極性和創造性，為公司發展提供強大的人力資源保證。

第四篇：農村信用社經營管理問題初探

農村信用社經營管理問題初探

當前，隨著農村信用社改革步伐加快，農村信用社已進入全新的發展時期，如何做好新形勢下的農村信用社經營管理工作是擺在每個農信人面前的新課題，也是實現農村信用社持續健康發展的關鍵所在，筆者認為應做好幾個方面：

一、確立農村信用社的發展理念，正確制定長期戰略目標

要樹立正確的信用社發展觀念，正確制定長期戰略目標，關鍵的問題是樹立科學發展觀，轉變經營思想和模式，逐步與商業銀行接軌，增強競爭能力，一是要全面深入認識信用社資本的意義，樹立正確的風險資本觀念。二是充分發揮自身優勢，應對同業競爭的迫切要求，改變傳統的業務結構，重點是改變傳統的盈利模式，優化客戶結構、資本負債結構、收入結構、產品結構和網點結構，實施多點投入，多元資產，多渠道收入，有效防范和降低風險；三是主要圍繞合作制目標（主要為社員服務）、政策化目標（支持“三農”和盈利性目標，制定切實可行的長期戰略目標，同時也要制定中期和短期目標，做到長計劃、短安排，工作有的放矢，并且保證目標的實現。

二、改變員工的思想觀念，加強員工教育，提高員工素質，搞好金融服務。

農村信用社的迫切任務是注重以人為本，著力提高員工的政治業務素質。一是要切實做好員工的思想政治教育工作，要充分認清職工素質與形勢要求的差距，增強開展崗位培訓的危機感和緊迫感，把培訓工作作為一項長期發展戰略。二是要轉換教育培訓機制，縣聯社要把教育培訓工作列入重要議事日程，成立員工培訓中心，加強師資力量，逐步把教育培訓的工作由軟任務變為硬指標。三是要完善教育培訓方式，堅持以正面引導和灌輸的原則，采用講座、討論、專題答辯、實際操作、考試等形式，做到學習結合，增強學習效果，也可采取請進來，走出去的方法，增強員工學習興趣。四是要充實教育內容，堅持專業知識教育與全面知識教育相結合，一般性知識和重點性知識相結合，立足當前與服務長遠相結合，重點學習金融方針政策、金融法規、業務理論方面的新政策、新知識、新技術。同時，要注重開展職業道德教育，其次是學習先進人物的好思想、好作風、好干勁。六是改變服務環境，創新服務手段，完善服務設施，增強服務功能，提高服務質量和服務態度，真正把客戶視為“上帝”和信用社生存的衣食父母。

三、確立農村信用社的市場定位，樹立信用社經營品牌意識

農村信用社市場定位立足于服務“三農”，農村信用社的經營品牌主要是大力營銷農戶小額信用貸款，但要注重解決機構網點分布、發展動力，鞏固和發展農村市場，創新業務等方面的問題。

四、積極做好信用社的市場營銷工作

農村信用社要把市場營銷的重點放在農戶小額貸款方面，要注重提高小額貸款營銷水平，增強營銷效果。通過綜合運用市場營銷學、管理與商務溝通、信息管理、顧客管理等方面的理論、方法與技巧，把營銷品牌、為客戶服務、營銷活動和感情有機結合起來，增強與各戶的關系。要全面推行客戶經理制，為客戶提供熱情、周到、方便、快捷的服務。要注重提高貸款營銷質量，堅持貸款制度，嚴格貸款操作規程，做到筆筆貸款放得出，收得回，有效益。其次完善激勵機制，調動信貸人員工作積極性。

五、不斷拓展農村信用社新業務

發展中間業務是農村信用社必由之路，一是要認清形勢，轉變經營觀念，強化發展意識，確立中間業務的“主業”地位。二是要結合實際，合理制定中間業務戰略規劃，走適合自己的路。三是調整營銷戰略，推動中間業務創新。四是要加快中間業務計算機網絡化建設進程。五是要加快人才培養，提高中間業務人員素質。六是要優化外部環境，統一標準，規范操作。七是建立完善的社會信用體系。八是要根據農村市場，結合自身實際，開發適合農村市場的金融新產品、新業務，可在國債買賣、票據貼現、票據兌付、保險代理、代理收付、買、賣中介、個人理財、投資咨詢等領域拓展新業務。

第五篇：淺析商業銀行經營管理問題

淺析商業銀行經營管理問題

摘要: 追求利潤最大化是商業銀行的經營目標，國有商業銀行也不例外。要實現這一目標，國有商業銀行在經營業務中就必須注意安全，回避風險，調整資產負債結構，堅持“效益性、安全性、流動性”的原則。對此，本文分析了目前國有商業銀行經營管理中存在的若干問題，同時有針對性地提出了強化經營管理的主要對策。

關鍵詞：商業銀行；經營管理；問題；策略

一、經營管理中存在的問題

(一)自有資本金不足。

資本金是指自有資金, 它是銀行承擔經營風險, 銀行賴以存在和的基礎。按《商業銀行法》規定：“資本金充足率不得低于8%。”目前我國商業銀行還沒有達到這個要求。我國國有銀行的資本金，主要來源于財政部門撥付的信貸基金、專項基金和利潤返還。體制改革前，由于受傳統吃“大鍋飯”的影響，財政撥付捉襟見肘，以前的銀行多強調服務，少經營意識，利潤所剩無幾，返還可想而知，足見自有資金貧乏。

(二)資金自給能力不強，營運周轉困難。

轉軌前，各級行考核的是存款任務、貸款發放指標、收貸收息任務，沒有實行資產負債比例管理，多強調為地方經濟建設服務，少考慮自身經營效益，出現重貸輕存，存款少，貸款多。有的行長期陷于貸差，造成資金緊張，時而占用匯差，常常靠拆借資金過日子，自我發展能力不強，營運資金周轉較困難。

(三)盲目追求攬存數量，忽視資金成本。

前幾年各行社(基金會)，在執行從緊的貨幣信貸政策的情況下，把組織存款作為拓展業務的“立行之本”，緩解了資金供求矛盾, 增加資金周轉循環, 這也無可非議。但為了完成存款任務或為了爭取到更多的資金, 或明或暗地違反政策抬高存款利率, 甚至不擇手段,不惜血本以接近貸款利率或高于貸款基準利率的手段去拉存款, 人為地增加了資金來源成本, 損害了國家利益。這不僅影響了銀行的經營核算, 而且一而再、再而三地吊高了儲戶或企業財務人員的胃口, 若有幾十萬存款, 今天可存到A行, 明天搬到B行, 后天搬到C社。如此地搬, 就社會整體來說,存款并沒有增加,而是出現了“游資”的“游資”。有的行(處)、儲蓄所為了完成月度、存款任務,及能為儲蓄員帶來一系列的政治榮譽和經濟利益，不惜采取壓票、壓單等不正常的手段,造成月、年末存款名為增長,實為水分滲底。一二級準備金照交,無形中又增加了對儲戶的利息支出,形成經營利差甚微。

(四)非生息資產占用不合理, 資金浪費現象多

1．固定資產投資的超比例，擠占了生息資產。前幾年, 各行、社(含其它機構)為相互間爭地盤，“三步一崗, 五步一哨”紛紛增加機構濫設網點。為樹立自己的形象，只注重外延建設，忽視內涵發展，大搞超標基建，豪華裝修，行政用車、公務用車、運鈔車、摩托車、手機、電話、BP機比比皆是, 競相“現代化”，沉重的費用負擔壓得金融企業喘不過氣來，嚴重影響著信貸資金的生息和流動性。

2．備用金、庫存現金、應收利息占用大。(1)有些基層行處不計資金成本, 盲目經營。

對其儲蓄網點的資金往來，大都采用領取備用金制度，未能通過轄內往來劃帳結算，未能相互計算利息，分灶吃飯。(2)頭寸上解請領計劃不周，庫存現金占用多，損傷券積壓處理不及時，不合理的資金清算不夠，資金占用浪費過大。(3)應收利息掛帳不斷增加。1994年執行新的財務制度，取消了現金收付實現制，實行權責發生制，按權責期限計提應收利息。從理論上講是先進的、科學的，可現實中應收利息逐年增加難以收回，相當部分成為壞帳。

(五)信貸質量偏低，經營風險隱患。

信貸資產質量偏低表現在不良貸款超比例的高攀直升，有些行處高達70% 以上，且相當部分成為“兩呆”。造成“兩呆”的原因是多方面的，既有體制變動的歷史遺留問題、政策失誤的因素，又有企業經營的管理不善，銀行對項目的評估不足，預測不周，信貸管理失當等問題。

（六）經濟案件不斷增加，嚴重影響經濟效益。

個別行由于經營不善，管理不嚴，內控制度不力，防范措施欠妥，用人失當，執法意識不強，形成經濟案件的時而出現。造成大量浪費人力、物力、財力查案辦案、追款，往往是案結了, 贓款沒能全部追回, 留下“收回小、損失大”的笑話。甚至還陷入“黃瓜打狗、反蝕一段(截)”的窘境，贓款未能收回來，銀行還要白搭一筆辦案費，不僅經濟損失較多，更主要的是信譽下降，形成經營下降的惡性循環。

二、應對策略。

（一）補充自有資本金

國有商業銀行的資本金, 主要來源于國家財政的撥款, 資本金的充足, 能不斷增強自身經濟基礎, 降低銀行風險。目前, 依靠國家財政對銀行增撥資本金是不大現實的, 但可以從銀行每年上繳的利潤中按一定比例逐年增補。同時銀行可以挖掘潛力, 盤活已核銷的呆、壞帳資金。一方面可以按比例提留獎勵盤活資金的經辦人, 另一方面可以作補充自有資金, 增強銀行經營實力, 這是商業銀行實現自我生存、自我發展的強身之路。

(二)努力增加存款, 優化負債結構, 實現效益興行

大力組織存款, 努力增加總量, 積極優化負債結構, 最大限度地降低資金成本。為此,要不斷增加新的儲蓄品種, 推出新的經營方式, 吸引客戶。如廉江農行幾年前存款一直徘徊不前，1998年推出“電子匯兌”、“萬事順一卡通”后，一下增加了八千多萬元。可見改善結算環境，加快結算速度，改善服務質量是提高存款市場占有率，改善資金供求矛盾的關鍵。

(三)加強財務管理

嚴格執行財務制度, 講究經濟效益, 努力增收節支。在抓好常規收入的同時積極開展辦理中間業務，做到多渠道全方位開展創收工作。嚴格控制財務開支，克服大手大腳的不良現象，做到不該花的錢不花。嚴格控制固定資產購建，積極清理壓縮無息資產變為生息資產。加大收息力度，力爭增收、節支，扭虧增盈。

(四)加強風險防范, 確保安全增效益

加強風險防范, 是確保“安全性”的重要一環。因此，要克服長期以來銀行風險防范觀念淡薄的不良現象。不良貸款比例過高已成為商業銀行經營“效益性”原則的重大障礙，必須加強商業銀行風險防范的運作機制，只有建立相互制約的業務運作機制，才能使風險防范真正落到實處；加強有價單證、重要空白憑證的管理；嚴格廠家生產、運輸、出入庫保管及使用銷號登記；加強干部職工的思想教育和法制教育。

參考文獻：

[1] 牛志剛.國有商業銀行經營風險及控制研究[J].山西財經大學學報.2002（3）

[2] 桓賢維.商業銀行經營風險與控制[J].西安，2003（8）

[3] 周青，武瑞凡.國外銀行風險管理技術簡介[J].經濟，2003（22）

[4] 鄭先炳.歐洲商業銀行的十四個風險管理理念[J].商業銀行，2002（2）