第一篇：六大措施助力解決小微企業發展中遇到的問題

六大措施助力解決小微企業發展中遇到的問題

大力發展小微企業，是調整經濟結構、轉變發展方式、構建和諧社會、實現科學發展的戰略舉措之一。應力爭在“十二五”規劃乃至“十三五”規劃期間，使我國經濟結構中的大、中、小、微各類企業比例基本協調、分布較為合理、發展態勢趨于健康，為全面建成小康社會作出重要貢獻。

一、科學認定劃型標準

逐步完善認定內涵。2011年6月，國家工信部聯合其他四部委發布的中小微企業劃型標準，主要涉及企業營業收入、用工人數和資產規模等指標。鑒于實踐經驗相關部門對小微企業認定內涵表述不盡一致，稅務部門稱“小型微利企業”，統計部門稱“規模以下企業”等。而且，上述指標內容通常是在企業完成設立登記并開展經營活動后才能較完整產生，企業在設立登記時一般不能準確提供上述指標數據，工商機關因而不能準確判斷服務對象是否屬于小微企業，使“免除注冊登記費”之類的優惠政策不能順利得到執行。因此，建議以注冊資本為“補充標準”劃定小微企業；同時，建議取消“個體私營工商戶”稱謂，其登記時統一劃歸“小微企業”統計范疇。

提高接受國家政策扶持的實際程度。2011年10月至2012年4月，國務院常務會議研究確定9條支持小微企業發展的金融、財稅政策和4條進一步支持小微企業健康發展的政策措施，并下發《關于進一步支持小型微型企業健康發展的意見》。調研表明，鑒于對小微企業劃型標準內涵認知程度不一，目前實際接受國家相關政策扶持的小微企業不到20%。尤其是對繳納土地使用稅確有困難的，按權限報批后予以減免；參加就業技能培訓給予200-1200元培訓補貼；小型微利企業減半征收企業所得稅政策延長到2015年底并擴大范圍；嚴格控制銀行業金融機構貸款利率上浮幅度，對企業貸款不得與其存款掛鉤；允許困難企業緩繳養老、醫療、失業、工傷、生育保險費，緩繳期限暫定6個月等措施，實際知曉的小微企業僅為50%左右。因此，要充分發揮相關行業組織的橋梁、紐帶作用，繼續采取務實措施加大對國家扶持政策的宣傳力度。政府職能部門要積極主動執行政策，簡化辦理手續，切實把扶持政策落到實處。

建立小微企業專門統計制度。應在科學認定小微企業劃型標準的前提下，明確小微企業統計職能部門。

二、將減稅降負落到實處

繼續加大減稅力度。繼續全面落實國家財政部和國家稅務總局聯合下發的《關于小型微利企業所得稅優惠政策有關問題的通知》文件精神，對小微企業減半征收企業所得稅延長到2015年年底并且擴大范圍。落實國家財政部會同國家發改委下發的《關于免征小型微型企業部分行政事業性收費的通知》文件精神，暫免征收22項行政事業性收費，切實減輕小型微型企業負擔。2011年起有關部門進一步降低了微型企業稅負，但這些政策仍只覆蓋部分微型企業，如新的增值稅和營業稅起征點上限為年收入24萬元，遠低于微型企業劃分上限標準。建議有關部門進一步提高增值稅和營業稅的起征點，同時擴大所得稅的優惠面，爭取將所有微型企業和部分小型企業納入結構性減稅的覆蓋范圍。

繼續提高稅收優惠幅度。要進一步提高企業所得稅優惠門檻。新的所得稅優惠門檻從年所得額3萬元提高到6萬元，標準仍然偏低，建議提高到10萬-15萬元。對達不到增值稅和營業稅起征點的小微企業，建議通過立法免征其個人所得稅。目前稅法規定小規模納稅人年應征增值稅銷售額在50萬元以下的按3%征稅，50萬元以上的按一般納稅人17%或13%征稅。由于兩者之間懸殊過大，很多小微企業轉為一般納稅人后又無可抵扣項，只好反復注銷企業重新登記以“合理避稅”。建議在小規模納稅人和一般納稅人之間制定一個過渡性稅率，扶持小微企業逐步成長壯大。對初創階段的小微企業要有長期穩定的政策，小微企業創辦前三年可給予有條件的免稅優惠，對已經發展起來的小微企業，可給予有時限的階段性優惠政策。

繼續推出實質性降費措施。建議免除小微企業的殘疾人保障金、城市建設、教育等附加費，由國家財政統一支付；應允許小微企業在特定時期，下浮企業負擔“五險一金”的支付比例。一定意義上講，減免涉企收費項目要比落實稅費減免政策更快更見效，要把全面減免涉企收費項目作為支持小微企業發展的重要舉措；目前涉企收費項目名目較多，一些不合時宜的項目仍在收取且征收比例不低，建議在充分調研基礎上，及時審慎出臺全面減免小微企業類似勞動用工調配費、堤圍費等相關降費措施。經濟欠發達地區政府因此減收的費用，可考慮由國家財政適當予以補貼。同時，允許相關省市通過特定法案實行臨時性免稅政策；允許在條件相對成熟的區域試行“以稅定貸”、“付息續貸”等措施，進一步拓寬小微型企業融資渠道。

三、解決融資難問題

務實加大金融創新力度。要根據小微企業的特點，鼓勵各類金融機構積極創新融資方式和融資產品，推動民間資本進入金融領域。要在加快村鎮銀行和小額貸款公司發展的同時，出臺發展縣域、鄉鎮中小金融機構，以及為小微企業提供擔保的擔保公司、商會投資風險貸款補償管理辦法，完善民間投資風險貸款補償機制。向小微企業傾斜，健全投融資擔保體系，支持商會、行業協會等成立擔保公司，開展互保聯保。拓寬銀企商溝通渠道，引導小微企業較多的行業商會、異地商會向銀行“抱團”貸款。發展產業投資基金和股權投資基金，鼓勵小微企業利用債券市場，發行“小微企業集合債券”。加快設立政府創業投資引導基金，扶持小微企業創業投資。

探索成立專營小微金融的政策銀行。建議在深圳、珠海等經濟特區開展金融創新先行先試，探索在當地乃至廣東省成立小微企業政策銀行；小微企業政策銀行不以利潤最大化為經營目標，按照國家產業政策或政府相關決策對小微企業開展政策性投融資活動。同時，建議銀監部門敦促商業銀行繼續加大對小微企業的貸款支持，開發適合小微企業的金融產品，不輕易改變借貸周期和信貸額度，確保貸款企業的資金鏈安全。要進一步解放思想，切實鼓勵、引導和規范民間資本進入金融領域，盡快出臺相關具體措施，允許民營企業家投資創辦或控股社區銀行、科技銀行等服務于中小企業的中小金融機構。

鼓勵出臺符合地方金融實際的相關措施。例如，可根據年度稅收增長幅度逐年擴大省級中小企業發展基金規模，年增幅度不少于5000萬元；盡快對省（市、自治區）各級政府設立該項基金做出剛性要求，并明確其中用于小微企業的具體比例。又如，小微企業可在天津股權交易所掛牌交易，通過資本市場直接融資。一方面，使小微企業獲得快捷、高效、低成本融資；另一方面，使小微企業獲得規范治理結構和經營管理的有益經驗。再如，可吸引外國風險投資機構投資本土公司，正確引導民間資本介入風險投資業，政府主要提供必要的扶持和保障措施。風險投資將增加小微企業的融資渠道，帶動高科技產業的發展。

四、激發企業內生發展動力

堅持“非禁即入”。降低市場準入門檻，為創業者進一步拓寬發展空間。全面落實創業扶持政策，降低創業成本。全面加強創業輔導孵化基地建設，促進創業基地輔導、孵化功能發育，增強創業服務能力。發揮各級工商聯組織在扶持創業中的作用，由各級工商聯增建創業輔導孵化基地，基本形成省、市、縣三級創業輔導孵化服務體系。以政府購買服務為基本方式，支持創業服務機構為創業者提供創業培訓、市場調查、商業策劃、技術支持、人才培訓、管理咨詢、融資擔保等服務，降低創業者的創業風險和成本。繼續實施支持個體工商戶“轉型升級”工程，簡化工商登記手續、實行零注冊資金、免收手續費用，允許多種形式創辦企業包括住宅內設立公司并免征房產稅。

提高小微企業成活率。中央財政安排的5年150億元中小企業發展基金，應盡快明確運作細則，及時惠及企業。整合各方面資源，建立公開透明能夠反映小微企業經營、財務、信用、交易等信息的綜合信息平臺，進一步解決信息不對稱問題。將積極就業政策中的培訓補貼更好地用于小微企業，由政府組織對小微企業的管理者進行免費培訓。要為創業者提供學習、見習、試崗的條件，提高創業成功率。要繼續鼓勵和支持大中專畢業生到小微企業就業，解決其到小微企業就業的后顧之憂，完善檔案接轉、戶籍申報、子女入學、職稱評聘、勞動權益保護等一系列服務。允許在小微企業就業達到一定年限的大中專畢業生申請經濟適用房；對吸納一定數額大中專畢業生就業的小微企業，政府應給予包括一定額度的補貼或貼息貸款、保障房指標。

建立健全小微企業用地保障制度。地方政府在每年新增土地指標中安排一部分用于成長性好的小企業，加大相關產業園區的建設力度；對于新規劃的產業集聚區、開發區，要明確劃出一定比例的土地用于建設小微企業園區，或適合小微企業發展的標準廠房，解決小微企業發展空間問題。

五、調整產業結構

加快完善小微企業產業發展規劃。地方政府應主動進行小微企業發展規劃與當地工業園區規劃編制的指導，編制完成好工業園區的產業功能區劃和專項規劃，實現工業園區規劃與小微企業發展規劃協調一致。要加快產業結構調整步伐,把工業園區的可持續健康發展作為小微企業調結構、轉變增長方式的主攻方向。要緊跟產業發展新趨勢，圍繞市場需求發展特色項目、興辦小微企業，實行低成本擴張。要提升產業規模和層次，優化產業結構，推動小微企業生產由高消耗向高效率、產品由粗加工向深加工、產業由低端向高端轉變，改變小微企業重復建設、盲目投資、低水平競爭的被動局面。

引導小微企業有序參與資源開發。解決小微商貿流通企業生存難題。小微商貿流通企業在繁榮市場、安排就業方面作用突出，但當前面臨著工商用電不同價、銀行刷卡費率高、政策支持弱等問題。建議抓緊流通業相關立法，盡快出臺農產品市場、電子商務、會展秩序等管理條例，修訂完善融資租賃、再生資源、舊貨流通等行政法規，編制餐飲配送中心、家政服務、美容美發、洗浴洗染等行業標準。

六、深化體制機制改革

努力完善法律法規。應適時修訂《中華人民共和國中小企業促進法》。該法于2002年6月29日由全國人大常委會通過，2003年1月1日起開始生效，迄今已逾10年。目前我國新的中小企業劃型標準已經出臺，支持小微企業發展是新劃型標準的重要政策內涵。適時修訂該法有利于各級政府針對小微企業實施定向政策，清理和修訂現有法規中不適應小微企業發展的內容，加強對小微企業的管理和服務。應適時出臺《中華人民共和國民間借貸法》。

積極探索綜合配套改革試驗。應積極探索選擇民營經濟發展基礎較好、小微企業聚集的地區，開展民營經濟發展綜合配套改革試驗工作。沿邊境地區是我國經濟社會發展的最薄弱環節之一，小微企業是沿邊境地區增強自我發展能力和推動沿邊開放開發的重要力量；給予免稅扶持可以緩解小微企業生存發展壓力，為沿邊境地區開放開發創造必要條件。與此相關，應考慮對高寒地區小微企業給予特殊財政補貼。

第二篇：在助力小微企業發展中實現中小銀行戰略轉型

當前，小微企業的發展受到了社會各界的廣泛關注，“服務小企業，成就大事業”也成為金融業界尤其是諸多中小銀行的共識。“兩會”前夕，全國政協委員、北京銀行董事長閆冰竹接受《理論周刊》專訪，就中小銀行如何加大金融支持力度，助力小微企業發展以及實現自身戰略轉型提出思考與建議。

從戰略高度認識支持小微企業發展的重要意義

記者：北京銀行近年來致力于服務小微企業，進行了很多有益的探索，并形成了自己的特色。在實踐過程中，您對于解決小微企業“融資難、融資貴”的問題有何體會？

閆冰竹：當前，小微企業的發展受到了社會各界的廣泛關注。國務院會議最近給出了小微企業的三個明確定位：一是提供新增就業崗位的主要渠道，二是企業家創業成長的主要平臺，三是科技創新的重要力量。溫家寶總理更是進一步指出：當前有兩個途徑非常重要，第一個就是支持實體經濟，特別是支持小微企業發展。小微企業是我國國民經濟增長和發展的主要動力。全國共計有6000多萬戶小微企業和個體工商戶，占到全國企業總數的99%，對中國GDP的貢獻率超過60%，并提供了75%以上的就業機會，創造了一半以上的出口收入和財政稅收。支持小微企業健康發展，對于穩定就業、擴大內需、改善分配關系、實現國民經濟平穩較快發展具有重要戰略意義。可以說，服務小微企業，就是服務實體經濟，就是支持經濟發展方式轉變。

小微企業融資難、融資貴，是長期存在的問題，也是世界性的普遍問題。全國工商聯近日發布的一份報告顯示，80%的小微企業難以從銀行獲得貸款。小微企業融資難的主要原因，是企業貸款需求的小、急、頻特點及其高成本、高風險、低收益特征與銀行商業特性的不對稱。但是，中國的銀行不僅是商業的銀行，更是社會的銀行，它兼有經濟宏觀調控職能，貸款具有導向性作用。經營中不僅要考慮經濟效益，還要兼顧社會效益。要將支持小微企業發展作為一場具有戰略意義的創新和變革，完善和落實支持小微企業發展的各項政策，加強小微金融生態建設，發揮信貸對小微企業轉型升級的引導和促進作用，提升小微企業在產業鏈中的層次和地位，從管理體制和運行機制上根本破除小微企業融資難題。對于北京銀行，將始終堅持“服務小微企業”的市場定位，持續加大小微企業信貸投入，這是實現自身永續發展的戰略需要，更是履行社會責任、服務和諧社會的重要使命。當然，小微企業也要在政府的支持下，逐步解決創新不足、管理粗放、缺乏誠信等深層次問題，突出經營主業，完善企業制度，主動轉型升級，走“專、精、特、新”發展之路，全面提升和強化自身實力。

服務創新與管理優化應成為工作的著力點

記者：小微企業涉及各行各業，需要提供更加多樣化、差異化的金融產品和服務。北京銀行在這一方面有哪些經驗值得分享？

閆冰竹：我們在小微企業金融服務創新方面主要開展了以下工作：

一是創新產品體系，滿足小微企業多元融資需求。在持續打造“文化金融”、“科技金融”、“綠色金融”三大特色金融產品的基礎上，更加關注各個領域具有可持續發展潛力的小微企業，引導和扶持小微企業優化結構和轉型升級，創新推出“節能貸”、“軟件貸”、“訂單貸”、“組合貸”、“商戶貸”等特色產品，全面滿足不同行業、不同類型、不同發展階段的小微企業融資需求。

二是創新擔保方式，化解小微企業擔保困境。積極創新小微企業抵質押擔保方式，推出版權質押、專利權質押、商標權質押、未來收益權質押等擔保方式，通過應收賬款質押、法人無限連帶責任、商鋪經營權質押、企業聯保等創新擔保方式加大對小微企業的支持力度，既成功破解了小微企業擔保缺乏、信息不對稱、融資不經濟等難題，又扶持了小微企業發展，做大做優專業市場和產業集群等新興業務市場。

三是創新服務方案，拓展小微集群客戶服務。以客戶或行業為緯度，建立包括公司銀行、零售銀行和金融市場服務在內的產品網絡，設計行業組合服務方案模板，不斷豐富和完善“小巨人”中小企業成長融資方案內涵，提升小微企業集群客戶綜合服務能力。同時，加大供應鏈融資、中小企業集合票據、中小企業集合信托等業務的推廣，推進“票據池”、出口退稅池質押、融資租賃等新業務研發，為基于供應鏈、產業鏈及科技園區的小微企業提供批量融資服務。

記者：效率低下、業務成本高企是眾多銀行無意涉足小微企業金融服務的主要原因。請問北京銀行是如何破解這一難題的？

閆冰竹：專項投入、專營機構和專業的管理模式是做好小微金融服務的關鍵。具體而言：

一是加大信貸投入，滿足小微融資需求。積極響應國家產業和信貸政策號召，對小微企業單列計劃、單獨管理和單項考評，優先投放小微信貸，確保小微企業貸款增速高于貸款平均增速。同時，積極制定并推出針對500萬元（含）以下小微企業貸款的專項金融債發行方案，發行不超過300億元的金融債券，進一步拓寬小微企業信貸投放來源。

二是建設專營機構，搭建專業服務平臺。創新成立中小企業事業部，完善中小企業垂直管理體系。2010年10月，借鑒工廠流水線模式進行小微企業“信貸工廠”試點，2011年11月全面啟動第二批“信貸工廠”和專營支行建設，實現“批量化營銷、標準化審貸、差異化貸后、特色化激勵”，全面提升小微金融服務水平。同時，組建小微企業專職營銷團隊，提供更加專業、周到的小微金融服務。

三是優化審批流程，提升小微服務效率。不斷優化小微企業，尤其是500萬元（含）以下小微企業貸款審批流程，并參照零售銀行業務模式，在簡化貸款審批環節、實行批量化貸后管理、集中抵押登記等方面進一步優化服務流程。同時，全面梳理小微企業“全流程”業務操作模式，建立小微企業貸款五人審批模式，構建真正服務于小微企業的綠色審批通道，大幅提升小微企業金融服務效率。

四是風險合理定價，助推小微企業穩健發展。嚴格落實“六項機制”，科學量化小微企業貸款業務風險，切實降低小微企業融資成本。在保持小微企業貸款利率處于市場較低水平的同時，不斷規范和完善《中小企業貸款定價器》的使用，針對小微企業在全行范圍內建立統一、合理的定價機制，并適當提高小微企業的不良貸款容忍度，建立與之相適應的盡職免責制度。

通過服務小微企業加快中小銀行戰略轉型

記者：在支持小微企業發展的同時，中小銀行業如何實現自身可持續發展的戰略轉型？

閆冰竹：中小銀行是服務小微企業的主力軍，實現中小銀行與小微企業的和諧發展與良性循環意義重大、至關重要。探索中小銀行與小微企業的和諧發展之路，需要中小銀行、小微企業和社會各界的共同努力。我認為，在這一過程中，中小銀行自身的戰略轉型應重點把握如下方向：

第一，在經營理念上，從外延式向內涵式轉型。要摒棄高消耗、低效率、單純追求規模與數量擴張的外延式發展方式，向多元化價值增值型的內涵式發展方式轉變。當前，在業務重點上，要面向小微企業，降低資本消耗，提高風險溢價；大力拓展零售業務，積極開展財富管理和私人銀行業務；加大金融創新力度，提高中間業務占比。通過順應經濟結構調整步伐，改變傳統經營模式，奠定持續發展基礎。以北京銀行為例，明確提出打造三大品牌，即中小企業品牌、零售銀行品牌、中間業務品牌。

第二，在管理模式上，從粗放型向精細化轉型。管理的精細化是一種理念、一種文化，是企業管理的一次飛躍和變革，是一種更高的境界和目標。在銀行業戰略轉型中，要始終堅持以專業化為前提、系統化為保證、數據化為標準、信息化為手段，通過精細化管理提升綜合競爭力，獲得更高效率、更多效益和更強競爭力。以北京銀行為例，提出提升三大能力，即資本管理能力、風險管控能力、自主創新能力；強化三大支撐，即科技支撐、人才保障、服務管理；深化三項改革，即事業部制試點、流程銀行再造、組織架構改革。通過一系列舉措，推動管理模式向精細化轉型。

第三，在競爭格局上，從同質化向差異化轉型。戰略轉型的關鍵，在于率先打破同質化的市場競爭，塑造形成特色化產品服務，搶占發展先機，塑造差異競爭優勢，在產品創新、服務特色方面不斷邁出新步伐，以創新引領業務發展，以創新贏得市場競爭。以北京銀行為例，堅持用差異化的定位打破同質化的競爭，在發展中塑造了“科技金融”、“文化金融”、“綠色金融”、“民生金融”等特色品牌，這是戰略轉型走向成功的重要目標。

銀行業的戰略轉型，不僅僅贏在起跑線上，同時也贏在轉折點上，未來3~5年將是銀行業戰略轉型的關鍵時期。商業銀行的經營管理模式、市場競爭戰略能否及時調整、跟進，以應對經濟結構調整中出現的新情況、新問題和新風險，將成為戰略轉型是否成功的重要標志。

鼓勵發展信用保證保險有助于小微企業融資

記者：小微企業的風險邊界不清，潛在風險較大，導致銀行望而卻步，您對此有何相關建議？

閆冰竹：我認為這個問題可以通過保險來解決。保險公司是專門經營風險的行業，引入信用保證保險，增大小微企業的信用，進而為企業獲得貸款增加砝碼。在許多發達國家，如日本、美國都是通過政府支持下的金融機構間接融資，以及信用擔保、信用保險系統的共同參與，來解決小微企業融資難問題的。具體到中國，建議可考慮從以下幾方面大力發展信用保證保險：

第一，加快社會信用體系建設。目前我國社會信用體系基礎的法律機制還沒有形成，如果機制理順，平臺整合才會加速。建議盡快形成相關的法律文件，為社會信用體系的建設提供法律支撐。另外，建議人民銀行為開辦小微企業貸款信用保證保險的保險公司開放相關的征信系統查詢權限，資源共享，為信用保證保險的健康發展提供信息支持。

第二，監管機構加大規范引導力度。建議保監會出臺關于促進小微企業貸款信用保證保險業務穩步發展的文件，以此鼓勵、引導保險企業積極行動，在控制風險的前提下大力發展信用保證保險，為信用保證保險的穩健發展提供良好的輿論和制度環境。

第三，建立小微企業信用保險基金。由于小微企業的高風險性，單純地依靠市場機制，很難促使貸款信用保險的快速發展。為鼓勵支持保險公司為小微企業提供信用保險服務，建議盡快建立由政府投入的小微企業信用保險基金，專門用來為小微企業貸款提供信用保證保險保費補貼和分擔貸款損失償還費用。當銀行向小微企業貸款時，由小微企業信用保險基金補貼給企業一定比例的保費，從而降低企業的投保成本。如果該筆貸款出現償付風險時，由企業、保險公司和政府共同按比例分擔損失，以此來降低保險公司的損失。

第四，將小微企業信用保證保險作為準政策性保險。由于大客戶現金流充裕，對信用保證保險的需求度并不高。相反，中小企業對信用保證保險的需求較大。很多小微企業都是輕資產公司，如果沒有貸款信用保證保險，本身財務狀況可能并不符合銀行授信條件。建議將針對小微企業的貸款信用保證保險發展為準政策性保險，像出口信用保險一樣有國家政策支持，那么無疑可以增加信用保證保險的業務量，其客戶將更能夠反映國家的政策導向，如政策支持的小微企業、文化企業、科技企業等。

第三篇：多方助力小微企業信貸

多方助力小微企業信貸

由于缺少房、車等?硬資產?抵押物，小微企業進入信貸市場通常都必須經過第三方信用評級、無形資產評估或者第三方擔保等信用擔保環節，而這些環節產生的費用對于本來就?差錢?的小微企業而言，無疑又是一種額外的負擔。

令人欣喜的是，目前已有多個地方的政府有關部門、社會組織以及銀行、擔保公司等，正在從降低小微企業進入信貸市場的擔保成本這個關鍵點入手，來提高小微企業的融資效率，減輕他們的融資成本。

政府牽頭，合力為小微企業融資“省錢”

?2010年10月,我們開始與華夏銀行、中國銀行和工商銀行合作，為勞動密集型小企業提供擔保貸款。?日前，云南省昆明市人力資源和社會保障局閆曉陵告訴記者，?截至目前，通過這種‘政銀合作’的模式，共有180多家小企業獲得了3.2億元貸款。?

這種地方政府主導推動的?政銀合作?模式比較有效地分擔了小企業的貸款成本。閆曉陵給記者算了筆賬，昆明市人保局通過?政銀合作?給單戶小企業提供擔保和全額貼息的貸款金額不超過200萬元，期限為兩年。?以當前基準利率6.56%計算，兩年下來就能幫企業節省26萬元。?閆曉陵說。兩年以后，對于那些招工情況和經營情況良好的企業，可以再延長兩年貸款期限。

此外，昆明市與商業銀行合作支持的還有個人創業擔保貸款，?減負?收效也很明顯。以他們與華夏銀行的合作為例，每名創業者申貸額度為5萬元到8萬元，由一名公務員為其擔保，貸款期限也是兩年，?如果每年貸款8萬元的話，兩年可以為個人創業者節約10496元的利息成本，而且也沒有擔保成本。?華夏銀行中小企業信貸部昆明分部總經理丁力告訴記者。

除了像昆明這樣以?政銀合作?方式為小微企業爭取銀行貸款的支持措施以外，另一種更為普遍的做法則是由政府牽頭、攜手信用中介機構和銀行，共同設立風險補償專項資金，用于對銀行為小微企業貸款所產生的損失進行補償。

記者日前在江蘇省無錫市了解到，為了支持科技型中小企業

發展，由無錫市政府、無錫新區管委會和農業銀行三方共同出資設立的首期風險補償資金3000萬元目前已經全部到位。?該資金專門用于由市政府指定的科技銀行對政府科技主管部門推薦的科技型中小企業貸款所產生的損失進行補償，是為科技型中小企業承擔有限代償責任的。?農行無錫科技支行副行長張顥介紹，風險補償資金作為一種信用保障，在激發商業銀行加大對科技型中小企業貸款支持力度上起到了明顯的作用。

銀行創新，契合小微企業“扎堆”特點

小微企業擔保難、擔保成本高，除了因為其風險高，銀行對其貸款業務的抵押和擔保環節的風控措施會更為嚴苛以外，還有一個重要的原因就是，信貸擔保市場上的傳統產品和模式還是服務于大中型企業的，往往不適用于小微企業。

記者了解到，目前已有許多商業銀行與信用中介、擔保機構合力針對小微企業的特點，通過創新擔保方式、方法，也做出了一些破解擔保難的有益嘗試。

?小微企業以前與擔保機構合作多，現在少了。主要原因是擔保公司擔保費比較高，大概在融資金額的3%左右，而不少制造類企業的利潤有時只有2%至3%，再加上還要給銀行付息，這個融資成本小微企業往往難以承受。?工商銀行東莞分行小企業金融業務中心主任陳亦武告訴記者，為了盡量幫助小微企業節約融資成本，也是為了開拓自身的業務，銀行進行了諸多產品與模式的創新，例如聯保方式就是其一。

?聯保就是不能提供抵質押且實力相當、融資需求差不多的幾家小微企業自愿組合到一起，與銀行共同簽訂一個保證合同的擔保方式。?工行東莞分行公司業務部高級客戶經理朱屹告訴記者，?一般是由在同一專業市場、產業集群、協會或商會里的，沒有關聯關系且具有較長行業經營經驗的3至10戶企業來組成聯保小組。?

如果聯保是主擔保方式，聯保小組的成員將繳納一定比例的保證金，共同形成一個專門的保證金賬戶，小組成員間相互承擔連帶責任。比如，一個5戶聯保小組，每個企業出20萬元的保證金，得到的就是100萬元的擔保，?這種方式基本上不增加借款成本，而且是以商譽為保證，在無形中增加了企業違約成本，也降低了銀行的風險。?朱屹說。

應當說?聯保?這種擔保方式的創新，極好地契合了小微企業往往?扎堆?生長的特點。因此這一做法如今已在廣東東莞吉龍木材集散市場、湛江對蝦交易市場等專門市場廣泛開展，大受商戶們歡迎。

?銀行在服務小微企業的過程中，應該不斷積累創新的案例，與企業共同探索多種可能的擔保模式組合，使小微貸成為可能，也使小微貸成本更低。?北京三正科技有限公司副總經理王磊說，希望銀行能更為深入地了解小微企業的實際運營情況，了解他們的經營流程，才能真正地想小微企業之所想，扎扎實實地為小微企業做好服務。

第四篇：縣小微企業發展中存在的問題及應對措施

縣小微企業發展中存在的問題及應

對措施

縣小微企業發展中存在的問題及應對措施

近年來，縣委縣政府圍繞“以湖興縣、融入都市”發展總戰略，以“工業強縣”為主抓手，走生態特色工業發展之路，促進了我縣小微企業的迅猛發展。據統計，末，小微企業對全縣gdp的貢獻率達到%，并呈上升態勢。今年縣黨代會又提出了“奮戰五年，喋變淳安”的總體目標，為小微企業發展提供了更大的空間與平臺。但是,小微企業金融服務及“融資難、難融資”問題一直困擾著企業和銀行，成為政府、企業和銀行共同關注的熱點和焦點。為進一步加大對轄內小微企業的金融扶持，認真貫徹落實溫家寶

總理在浙考察期間的講話精神，以“進村入企”活動為載體，深入開展小微企業的走訪調查，探索一條銀企雙贏之路，為全縣社會經濟又好又快發展注入新的生機與活力。

一、小微企業發展現狀 截止末，全縣在冊企業達余家，其中小微企業1800家左右，占90%；全縣工業總產值億元，增長%,其中小微企業工業總產值億元,占工業總值的%；全縣實現工業增加值萬元，按可比價格計算增長%。實現銷售產值億元，增長%，其小微企業實現銷售產值億元,占比%。據調查,全縣小微企業為社會提供各類就業崗位達萬多人,由此可見，小微企業已經成為推動社會經濟的重要力量，對于支持國家經濟增長、解決勞動就業起著重要的作用。

二、制約因素

從小微企業自身層面分析

1、經營規模小，市場反應快，抗風險能力弱。小微企業資產規模小，銷售收

入少，資金實力弱。據調查，在我縣一些小微企業少的一年也只有百來萬，因此具有船小掉頭快，市場反應能力快的特點。一方面能使企業迅速抓住市場機會調整經營策略；另一方面小微企業也容易受到宏觀調控形勢、行業周期，單一客戶訂單影響。小微企業存在財務彈性小，在經濟下行、市場衰退期很容易陷入危機。

2、信息不對稱問題突出，受企業主個人影響大。小微企業大部分由個人或家族創建，其經營風格受企業主的影響明顯，多數企業未建立現代企業內部治理結構或有名無實，大量經營決策根據企業主的主觀判斷作出，缺乏足夠的客觀性。另外小微企業的財務制度不健全，多數企業存在業務收支都是實收實付，缺乏必要的第三方監督，報表數據反映信息不準確，而銀行方面由于小微企業征信平臺構建不完善，難以得到全面完整的信用信息，對小微企業信貸資金使用監督困難，影響了銀行業對小微企業 的資金投入。

3、小微企業數量多，資金需求呈現量少、緊急、頻繁的特點。我縣小微企業數量不少，根據工商部門注冊記情況了解,末有小微企業1800家左右，占全縣企業總數的90%以上。這么眾多的小微企業一方面為我們提供了良好的客戶基礎，但另一方面也為我們的經營管理、風險防控提出了重大的挑戰。小微企業貸款往往金額較小，但時間要求非常緊迫，且在日后的業務中又經常頻繁地發生，而我們現在的信貸業務流程、管理體系、及授權環節相對復雜，信貸業務的成本時間相對較大，難以滿足小微企業客戶的需求。

從銀行機構層面分析

1、小微企業貸款擔保資源缺乏影響了企業的融資。少數企業所在的鄉鎮經濟欠發達，企業總量小，其資產主要是廠房和機器設備，這類企業發展生產，就面臨著擔保難的問題。一方面這類企業如果需要到信用社貸款融資的話,一般只

能用企業的房產和機器設備作抵押,可是這些機器設備抵押根據我縣農村信用社抵押擔保相關的管理辦法,抵押率只有10%,達不到預想中的融資需求;另一方面如果通過擔保公司擔保融資,擔保公司必需提供反擔保,無疑是提高了企業融資擔保的門檻，有些時候企業為了得到貸款就要找10多個自然人給予保證，因此，就很大成度降低了小微企業的融資能力，制約銀行業對小微企業的信貸投入。

2、小微企業經營規模大小不一，需求差異化成度高，缺少適應小微企業客戶的信貸產品。小微企業經營比較活躍，但經營規范大小不一，融資需求也呈多樣化。而我們目前的主流信貸產品多源于中型企業金融服務模式，雖然前我們前幾年對企業信貸流程和產品進行了改造，但離小微企業客戶的需求仍有距離，如前段時間我們在對小微企業進行問卷調中進行了統計，其中有1/4的客戶就反映了缺乏專門針對小微企業特點的信貸產品的意見。

3、小微企業金融服務隊伍建設需加強。一是小微企業客戶經理隊伍人員不足，目前只有千島湖、營業部配備了專職企業客戶經理，其它信用社還是由農業信貸員兼管企業貸款，企業客戶經理只有3人，而2月末我縣的小微企業貸款90541萬元,占全部貸款的%,很顯然小微企業客戶經理配備明顯不足；二是企業客戶經理的業務素質有待提高，隨著社會的不斷發展，新技術的推廣運用，新項目不斷產生，新企業不斷上馬，這給信貸人員的貸前調查、分析提出了新的理論及要求，要求信貸人員既要懂市場分析、又要會財務分析；既要掌握企業的經營概況，又要預測企業的市場行情。而農村信用社一部分信貸人員由于方方面面的原因，綜合素質離要求還有一定的距離。

從政府服務層面分析

1、信用擔保體制作用有限。小微企業貸款難，首先難在擔保上。無數小微企業寄予了厚望的擔保體系自身被諸多難

點所困擾，信用擔保業相關的法律法規建設滯后，擔保機構規模小、缺乏風險分散與補償機制，擔保機構內部業務操作程序不完善，風險管控制度不健全，再加上與之相對應的小微企業信用制度沒有建立起來。雖然在我縣已經建立了幾家融資性擔保機構，一定程度上緩解了小微企業融資困難，但擔保資金規模與小微企業實際貸款擔保需求還存在較大的差距。由于政府對其發展扶持力度偏弱，缺乏法規制度的保障和約束。同時，擔保公司自身也存在著一些不規范的行為，注冊資本到位率低，使得擔保公司難以正常運作，未能達到幫助小微企業解決融資難問題的目的。

2、小微企業風險補償機制有待加強，政策執行落實到位。根據《財政部關于小微企業和涉農不良貸款呆賬核銷有關問題的通知》文件精神的有關規定：“放寬小微企業和涉農貸款呆賬認定條件，金融機構對單筆貸款額在500萬以下的，經追索1年以上，確實無法收回的小微

企業和涉農不良貸款，可按照賬銷案存的原則自主核銷”同時還規定“金融機構自1月1日至12月31日發放并認定為不良的小微企業和涉農貸款，按本通知規定核銷”。可是在具體的呆賬審核操作中，掌握政策的相關部門為考慮方方面面的原因，卻把我們認定的小微企業及涉農呆賬貸款，在批準核銷后又作為利潤征收所得稅，這樣就挫傷了對小微企業及涉農貸款投入的積極性。

三、對提升小微企業金融服務的建議與思考

根據我縣小微企業的發展現狀，我們要把當前宏觀調控作為推動轉型發展的機遇，練好內功，加快產業結構調整和經濟發展方式轉變，推動經濟增長從要素驅動向創新驅動轉變，從粗放發展向集約發展轉變。為了更好地支持我縣小微企業的發展提升小微企業報務出以下的意見和建議。轉變思想觀念，提高對支持小微企業發展的認識。小微企業在國民經濟發展中

有著重要的地位。因此縣委縣政府提出了“以湖興縣、工業強縣”的戰略目標。農村信用社作地方金融機構應正確的理解縣委縣政府所提出的內涵與實質，把支持我縣小微企業發展促進縣域經濟與服務“三農”緊密地聯系在起來，認真貫徹落實《意見》之精神，加強對小微企業的金融服務，提高支持力度，促進我縣小微企業穩步發展。改進服務方式，提升小微企業服務。一是認真貫徹落實《意見》之精神，根據我縣小微企業發展實際，進一步加大考核力度，以確保完成兩個高于的目標。二是開展各種形式的小微企業與銀行業金融機構的融資合作，加強銀企溝通，推動金融機構與擔保機構建立互利合作、風險分擔機制。三是完善小微企業信息資料庫。以“走千家、訪萬戶、共成長”活動為契機，在對小微企業進行全面走訪調查的基礎上，進一步完善小微企業信息資料庫，為小微企業提供金融服務提供方便；四是主動探索小微企業貸

款的品種創新，根據小微企業規模小總量小的特點，在現有貸款品種的基礎上，積極開發適合小微企業需求的金融服務產品。為滿足不同層次小微企業金融需求，加大小微企業信用貸款產品以及小微企業倉單質押貸款產品推進力度。逐步建立起我縣小微企業融資的多品種、多方式、多結構的立體化融資平臺，為小微企業提供更好的金融服務。加強小微企業客戶經理隊伍建設，進一步充實小微企業信貸人員。根據我縣實際，聯社本級由信貸管理部負責小微企業信貸業務的管理、業務發展部負責小微企業信貸業務的營銷策劃與服務，合規風險管理部負責小微企業授信管理。在營業部、千島湖、文昌信用社已配備專職小微企業信貸員的基礎上再對汾口、威坪、臨岐信用社配備專職企業信貸員，在營業部和千島湖信用社增加配備小微企業信貸人員，其他信用社由農貸信貸員兼管小微企業信貸業務，以適應小微企業業務發展。同時認真做好小

微企業客戶經理的業務培養訓，提高小微企業信貸人員業務素質和管理水平，為小微企業提供高效優質的服務。完善小微企業貸款六項機制建設。根據銀監會“三法一指引”的實施，聯社將結合實際，修訂小微企業貸款管理實施細則，完善六項機制建設。

建議政府部門應加大財政扶持力度，增強企業發展信心。一是依法運用財政扶持手段，確保財政對小微企業投入逐年增加，對小微企業專項資金做出明確規定。完善財政資金使用方式，變分散使用為集中使用，提高財政資金使用效應。發揮財政資金引導作用，充分運用稅收優惠、緩征或先征后返等方式對小微企業進行間接扶持。二是加大小微企業貸款風險補償支持力度，進一步擴大小微企業貸款風險補償資金規模，鼓勵各金融機構服務小微企業資金投入。三是完善小微企業信用擔保機構風險補償政策，組建再擔保機構，提高小微企業貸款擔保風險補償資金規模，重點服務小

微企業貸款擔保業績突出的規范型擔保機構進行風險補償。

第五篇：縣小微企業發展中存在的問題及應對措施

縣小微企業發展中存在的問題及應對措施

近年來，縣委縣政府圍繞“以湖興縣、融入都市”發展總戰略，以“工業強縣”為主抓手，走生態特色工業發展之路，促進了我縣小微企業的迅猛發展。據統計，末，小微企業對全縣gdp的貢獻率達到43.01%，并呈上升態勢。今年縣黨代會又提出了“奮戰五年，喋變淳安”的總體目標，為小微企業發展提供了更大的空間與平臺。但是，小微企業金融服務及“融資難、難融資”問題一直困擾著企業和銀行，成為政府、企業和銀行共同關注的熱點和焦點。為進一步加大對轄內小微企業的金融扶持，認真貫徹落實溫家寶總理在浙考察期間的講話精神，以“進村入企”活動為載體，深入開展小微企業的走訪調查，探索一條銀企雙贏之路，為全縣社會經濟又好又快發展注入新的生機與活力。

一、小微企業發展現狀

截止末，全縣在冊企業達余家，其中小微企業1800家左右，占90%；全縣工業總產值231.65億元，增長13.70%,其中小微企業工業總產值91.67億元，占工業總值的44.99%；全縣實現工業增加值24.22萬元，按可比價格計算增長13.49%。實現銷售產值227.69億元，增長15.6%，其小微企業實現銷售產值87.09億元，占比44.23%。據調查，全縣小微企業為社會提供各類就業崗位達2.6萬多人，由此可見，小微企業已經成為推動社會經濟的重要力量，對于支持國家經濟增長、解決勞動就業起著重要的作用。

二、制約因素

（一）從小微企業自身層面分析

1、經營規模小，市場反應快，抗風險能力弱。小微企業資產規模小，銷售收入少，資金實力弱。據調查，在我縣一些小微企業少的一年也只有百來萬，因此具有船小掉頭快，市場反應能力快的特點。一方面能使企業迅速抓住市場機會調整經營策略；另一方面小微企業也容易受到宏觀調控形勢、行業周期，單一客戶訂單影響。小微企業存在財務彈性小，在經濟下行、市場衰退期很容易陷入危機。

2、信息不對稱問題突出，受企業主個人影響大。小微企業大部分由個人或家族創建，其經營風格受企業主的影響明顯，多數企業未建立現代企業內部治理結構或有名無實，大量經營決策根據企業主的主觀判斷作出，缺乏足夠的客觀性。另外小微企業的財務制度不健全，多數企業存在業務收支都是實收實付，缺乏必要的第三方監督，報表數據反映信息不準確，而銀行方面由于小微企業征信平臺構建不完善，難以得到全面完整的信用信息，對小微企業信貸資金使用監督困難，影響了銀行業對小微企業的資金投入。

3、小微企業數量多，資金需求呈現量少、緊急、頻繁的特點。我縣小微企業數量不少，根據工商部門注冊記情況了解，末有小微企業1800家左右，占全縣企業總數的90%以上。這么眾多的小微企業一方面為我們提供了良好的客戶基礎，但另一方面也為我們的經營管理、風險防控提出了重大的挑戰。小微企業貸款往往金額較小，但時間要求非常緊迫，且在日后的業務中又經常頻繁地發生，而我們現在的信貸業務流程、管理體系、及授權環節相對復雜，信貸業務的成本時間相對較大，難以滿足小微企業客戶的需求。

（二）從銀行機構層面分析

1、小微企業貸款擔保資源缺乏影響了企業的融資。少數企業所在的鄉鎮經濟欠發達，企業總量小，其資產主要是廠房和機器設備，這類企業發展生產，就面臨著擔保難的問題。一方面這類企業如果需要到信用社貸款融資的話，一般只能用企業的房產和機器設備作抵押，可是這些機器設備抵押根據我縣農村信用社抵押擔保相關的管理辦法，抵押率只有10%,達不到預想中的融資需求；另一方面如果通過擔保公司擔保融資，擔保公司必需提供反擔保，無疑是提高了企業融資擔保的門檻，有些時候企業為了得到貸款就要找10多個自然人給予保證，因此，就很大成度降低了小微企業的融資能力，制約銀行業對小微企業的信貸投入。

2、小微企業經營規模大小不一，需求差異化成度高，缺少適應小微企業客戶的信貸產品。小微企業經營比較活躍，但經營規范大小不一，融資需求也呈多樣化。而我們目前的主流信貸產品多源于中型企業金融服務模式，雖然前我們前幾年對企業信貸流程和產品進行了改造，但離小微企業客戶的需求仍有距離，如前段時間我們在對小微企業進行問卷調中進行了統計，其中有1/4的客戶就反映了缺乏專門針對小微企業特點的信貸產品的意見。

3、小微企業金融服務隊伍建設需加強。一是小微企業客戶經理隊伍人員不足，目前只有千島湖、營業部配備了專職企業客戶經理，其它信用社還是由農業信貸員兼管企業貸款，企業客戶經理只有3人，而2月末我縣的小微企業貸款90541萬元，占全部貸款的26.3%,很顯然小微企業客戶經理配備明顯不足；二是企業客戶經理的業務素質有待提高，隨著社會的不斷發展，新技術的推廣運用，新項目不斷產生，新企業不斷上馬，這給信貸人員的貸前調查、分析提出了新的理論及要求，要求信貸人員既要懂市場分析、又要會財務分析；既要掌握企業的經營概況，又要預測企業的市場行情。而農村信用社一部分信貸人員由于方方面面的原因，綜合素質離要求還有一定的距離。

（三）從政府服務層面分析

1、信用擔保體制作用有限。小微企業貸款難，首先難在擔保上。無數小微企業寄予了厚望的擔保體系自身被諸多難點所困擾，信用擔保業相關的法律法規建設滯后，擔保機構規模小、缺乏風險分散與補償機制，擔保機構內部業務操作程序不完善，風險管控制度不健全，再加上與之相對應的小微企業信用制度沒有建立起來。雖然在我縣已經建立了幾家融資性擔保機構，一定程度上緩解了小微企業融資困難，但擔保資金規模與小微企業實際貸款擔保需求還存在較大的差距。由于政府對其發展扶持力度偏弱，缺乏法規制度的保障和約束。同時，擔保公司自身也存在著一些不規范的行為，注冊資本到位率低，使得擔保公司難以正常運作，未能達到幫助小微企業解決融資難問題的目的。

2、小微企業風險補償機制有待加強，政策執行落實到位。根據《財政部關于小微企業和涉農不良貸款呆賬核銷有關問題的通知》（財金〔〕12）文件精神的有關規定：“放寬小微企業和涉農貸款呆賬認定條件，金融機構對單筆貸款額在500萬以下（含500萬元）的，經追索1年以上，確實無法收回的小微企業和涉農不良貸款，可按照賬銷案存的原則自主核銷”同時還規定“金融機構自1月1日至12月31日發放并認定為不良的小微企業和涉農貸款，按本通知規定核銷”。可是在具體的呆賬審核操作中，掌握政策的相關部門為考慮方方面面的原因，卻把我們認定的小微企業及涉農呆賬貸款，在批準核銷后又作為利潤征收所得稅，這樣就挫傷了對小微企業及涉農貸款投入的積極性。

三、對提升小微企業金融服務的建議與思考

根據我縣小微企業的發展現狀，我們要把當前宏觀調控作為推動轉型發展的機遇，練好內功，加快產業結構調整和經濟發展方式轉變，推動經濟增長從要素驅動向創新驅動轉變，從粗放發展向集約發展轉變。為了更好地支持我縣小微企業的發展提升小微企業報務出以下的意見和建議。

（一）轉變思想觀念，提高對支持小微企業發展的認識。小微企業在國民經濟發展中有著重要的地位。因此縣委縣政府提出了“以湖興縣、工業強縣”的戰略目標。農村信用社作地方金融機構應正確的理解縣委縣政府所提出的內涵與實質，把支持我縣小微企業發展促進縣域經濟與服務“三農”緊密地聯系在起來，認真貫徹落實《意見》之精神，加強對小微企業的金融服務，提高支持力度，促進我縣小微企業穩步發展。

（二）改進服務方式，提升小微企業服務。一是認真貫徹落實《意見》之精神，根據我縣小微企業發展實際，進一步加大考核力度，以確保完成兩個高于的目標。二是開展各種形式的小微企業與銀行業金融機構的融資合作，加強銀企溝通，推動金融機構與擔保機構建立互利合作、風險分擔機制。三是完善小微企業信息資料庫。以“走千家、訪萬戶、共成長”活動為契機，在對小微企業進行全面走訪調查的基礎上，進一步完善小微企業信息資料庫，為小微企業提供金融服務提供方便；四是主動探索小微企業貸款的品種創新，根據小微企業規模小總量小的特點，在現有貸款品種的基礎上，積極開發適合小微企業需求的金融服務產品。為滿足不同層次小微企業金融需求，加大小微企業信用貸款產品以及小微企業倉單質押貸款產品推進力度。逐步建立起我縣小微企業融資的多品種、多方式、多結構的立體化融資平臺，為小微企業提供更好的金融服務。

（三）加強小微企業客戶經理隊伍建設，進一步充實小微企業信貸人員。根據我縣實際，聯社本級由信貸管理部負責小微企業信貸業務的管理、業務發展部負責小微企業信貸業務的營銷策劃與服務，合規風險管理部負責小微企業授信管理。在營業部、千島湖、文昌信用社已配備專職小微企業信貸員的基礎上再對汾口、威坪、臨岐信用社配備專職企業信貸員，在營業部和千島湖信用社增加配備小微企業信貸人員，其他信用社由農貸信貸員兼管小微企業信貸業務，以適應小微企業業務發展。同時認真做好小微企業客戶經理的業務培養訓，提高小微企業信貸人員業務素質和管理水平，為小微企業提供高效優質的服務。

（四）完善小微企業貸款六項機制建設。根據銀監會“三法一指引”的實施，聯社將結合實際，修訂小微企業貸款管理實施細則，完善六項機制建設。

（五）建議政府部門應加大財政扶持力度，增強企業發展信心。一是依法運用財政扶持手段，確保財政對小微企業投入逐年增加，對小微企業專項資金做出明確規定。完善財政資金使用方式，變分散使用為集中使用，提高財政資金使用效應。發揮財政資金引導作用，充分運用稅收優惠、緩征或先征后返等方式對小微企業進行間接扶持。二是加大小微企業貸款風險補償支持力度，進一步擴大小微企業貸款風險補償資金規模，鼓勵各金融機構服務小微企業資金投入。三是完善小微企業信用擔保機構風險補償政策，組建再擔保機構，提高小微企業貸款擔保風險補償資金規模，重點服務小微企業貸款擔保業績突出的規范型擔保機構進行風險補償。