第一篇：綠色信貸對商業銀行信貸風險的建議論文

摘要：

根據國際經驗表明，提升企業綠色生產經營并引導居民綠色消費，促進綠色經濟發展，在金融機構中有著重要地位的綠色理念，往往主導著很多發達國家的綠色經濟的發展，有著不可忽視的作用，其貸款的比例也在不斷增大。

關鍵詞：綠色信貸；商業銀行；信貸風險；探究

在供給側結構性改革大潮下，我國商業銀行在綠色信貸的發展上也獲得了一定的成就。綠色信貸通過資金的優化配置淘汰了一些落后或者不能使用的生產機能，進一步地促進了產業結構升級。不僅如此，綠色信貸經由眾多投資方式，將資金引導向研發新能源以及開發生態型農業領域，存量資金得以有效盤活，信貸使用率也隨之得到大幅提升。

一、綠色信貸對商業銀行的影響。

（一）積極影響。

（1）促使信貸結構優化，資產質量得到進一步提高。

商業銀行因其獲得眾多綠色政策的指引，同時自身對供給側改革的積極響應，再加之信貸結構的進一步優化，取傳統信貸之精華而去其糟粕，促使信貸資產的質量不斷提升。高耗能、高污染的信貸貸款逐漸減少，同時逐漸壓縮發展前景渺茫企業的貸款總量，調整信貸結構，釋放信貸資源，將其投放入發展環境好且有著廣闊發展前景的行業，進一步加大各項貸款中綠色貸款的比重，不斷優化了信貸結構。目前我國的各大銀行機構正積極的完善綠色信貸體系，不斷創新政策結構和服務結構，努力推動綠色金融產品的發展。著重向綠色產業發展信貸業務，降本增效過程產能，促使傳統產業結構加速轉型為綠色產業。

（2）提高國際競爭力。

我國的綠色信貸相較于很多國際銀行，有著起步晚、發展滯后等缺陷，為了進一步加速其向國際社會融入的進度，在積極謀求同國際大型銀行的交流與合作的過程中，不斷汲取其中優秀的信貸政策，豐富自身的信貸經驗，在深化業務合作的基礎上，帶動我國商業銀行在綠色金融領域上的向前發展，從而促使自身國際競爭力的不斷提升。

（3）促使銀行聲譽的有效提升。

商業銀行想要謀求更好的發展，其經營理念除了要實現最大化的利益之外，還需將承擔更多社會責任融入其戰略決策之中，通過對低碳產業的大力支持，將其合理優化配置信貸資源的重要作用充分發揮出來，降低信貸風險，對國家經濟改革以及產業結構調整加大支持力度，促使公眾、社會以及輿論媒體對商業銀行做出更加客觀、積極的綜合評價，建立友好、互助和諧的合作氛圍。

（4）促使商業銀行盈利能力的有效提升。

當商業銀行加大對綠色產業的扶持力度之后，會潛在的對社會產生諸多正面影響，因此為其利潤空間的拓寬提供了更多的可能性和渠道。目前我國的綠色信貸正處在初始發展時期，有著非常廣闊的發展前景。隨著多樣化綠色金融產品的出現，以及在綠色經濟不斷發展背景下，不斷推動了綠色金融產品的創新和升級，從而綠色信貸的核心競爭力也得到了不斷地提升，而其利潤增長點也隨之逐漸增多，達到了社會責任和利潤雙贏的目的。

（二）消極影響。

（1）銀行利息收入有所下降。

隨著綠色信貸在銀行總體信貸中的比重逐漸增多，銀行不得不削減更多收益更高項目貸款的比重，因此難免會影響其利息收入來源。綠色項目的盈利能力有時候并不出眾，會使商業銀行陷入兩難抉擇的尷尬處境，因此從某種意義上講，縮減高污染、高耗能等傳統企業授信額度，對其收入會產生直接影響。

（2）短期運營成本增加。

綠色信貸政策的實施以及結構調整改革，必然離不開對專業型管理團隊建設資金的投入，加大人才培養及引入力度，同時管控環境風險的能力也要相應的有所加強，以更為先進科學的綠色信貸手段辨別篩選劣質、不良貸款。在商業銀行逐漸向綠色信貸業務傾向的過程中，其運營成本在無形中將有所增加。

二、商業銀行產生綠色信貸風險的原因。

（一）欠缺完善性的銀行法人治理結構。

公司治理結構的優劣對于銀行的良好運作以及銀行利益最大化的實現有著極其重要的影響。我國現階段的商業銀行大多數以股份制為主，同時治理結構改革不充分，未能真正意義上的實現經營權和決策權的有效分離。兩種權責過于集中。因此在很大程度上弱化了治理機制的重要作用，由于制衡機制的缺失，會頻繁發生“內部人控制”的不良現象。行長負責制這種管理方式往往擁有絕對的決策權，在人事調配等眾多事物上的話語權很大，會形成一權獨大的不良局面。同時由于其監督部門形同虛設，因此銀行的有效經營存在很大的潛在風險。

（二）缺乏社會責任。

作為一種十分典型商業機構的銀行，需起到積極的示范作用，承擔更多的社會責任，這是一個商業銀行業務組成中不可或缺的重要組成部分。但是我國的商業銀行對綠色信貸中的社會責任以及環境保護等問題上的認識有著較大偏差，對其基本內涵缺乏準確的認識。有些銀行依然發放貸款給“兩高”企業，這與缺乏清晰的社會責任戰略目標與責任標準有著很大關系。此外，我國商業銀行的公眾輿論壓力小，其履行社會責任的意識淡薄、動力不足。

（三）欠缺完善的約束激勵政策。

面對日益嚴格的環境管制，企業需將更多的基金投入到環保方面，而目前相較于非常高的環境成本投入，對于企業的處罰力度不成正比。因此對于一些“兩高”企業由于經濟懲戒力度小，依然不按環保要求生產并從中謀取利益。而新能源、循環技術、節能減排技術等項目需要投入更多的資金進行改造，再加之有著比較大的發展風險以及支持綠色信貸的政策力度小等問題。對一些環保工作做得比較到位的企業欠缺對等的經濟扶持和鼓勵政策，對其環保的積極性有著十分嚴重的影響。

三、綠色信貸對商業銀行的建議。

對于商業銀行自身的發展而言，綠色信貸有著十分積極的影響，綠色信貸是一種有著可持續發展特點的金融道路，除了對銀行利潤空間有著很好的拓展作用，同時通過對銀行體制及政策的積極改革，銀行資產的信貸風險會得到更加有效地控制，但是還有著些許需要著重改善的不足之處：

（1）將可持續發展戰略融入商業銀行體制改革之中，并將其與社會責任相結合，同時將其提升到戰略層面。與此同時，將先進的環保理念融入銀行綠色信貸改革之中，并以之為價值發展導向。

（2）綠色信貸的授權管理要進一步加強，切實做好綠色信貸的授權工作，有效防控因環境風險而導致的信貸資產質量下降問題。因此務必要講授信工作落實好，促使綠色信貸健康發展。

（3）優化綠色信貸法律法規，并確保其正確落實，有效規避綠色信貸欺詐行為，為綠色信貸以后的健康發展打好基礎。

（4）加快銀行信貸管理指南的建立，并確保其有可操作性。國外大部分商業銀行都有著明確的環境、社會、經濟三者和諧統一發展的信貸指引，對企業環境違法有著十分詳盡的風險等級劃分。“赤道原則”將眾多行業的環境指南均發布了出來，信貸包含著市場環境、工藝標準以及污染程度等眾多領域。我國商業銀行需結合自身特定的發展語境，對“赤道原則”相關規定及條款進行有益的借鑒，對環保型企業以及“兩高一剩”企業的等級進行合理界定，明確不同行業的污染程度、加工工藝、產品以及使用原料等應該實行怎樣的信貸政策。建立科學的綠色信貸指導目錄，銀行的信貸政策就能夠以企業的環境風險評級標準加以落實實施。

四、結語。

綜上所述，為了更好地促進我國綠色信貸的發展，必須要與社會責任相結合，不斷完善相關的法律法規，讓綠色信貸在完善的法律基礎上穩定的發展。要加強與國際銀行的交流和合作，為綠色信貸提高國際競爭力打好基礎。

參考文獻：

［1］孫光林，王穎，李慶海。綠色信貸對商業銀行信貸風險的影響［J］。金融論壇，2017（10）。

［2］李蘇，賈妍妍，達潭楓。綠色信貸對商業銀行績效與風險的影響——基于16家上市商業銀行面板數據分析［J］。金融發展研究，2017（9）。

［3］李程，白唯，王野，等。綠色信貸政策如何被商業銀行有效執行？——基于演化博弈論和DID模型的研究［J］。南方金融，2016（1）。

第二篇：商業銀行信貸風險管理論文

摘 要

信貸風險歷來是銀行業乃至整個金融業最主要的風險形式,是金融機構和監管部門防范與控制的主要對象和核心內容。銀行信貸業務所帶來的信用風險及其控制也一直是商業銀行最為關注和棘手的問題。隨著國際金融市場的不斷發展，特別是2008年美國次貸危機的爆發，我國商業銀行資產質量惡化，不良貸款比重較高，國有商業銀行信用風險暴露尚不充分，且面臨的風險有加大的趨勢。在經營中出現了資本充足率下降，銀行的抗風險能力降低。中國加入世貿組織后,隨著改革開放程度的加深,國內商業銀行將受到更多的國際國內因素沖擊,承受更多的內外風險,我國商業銀行信貸風險問題突出導致商業銀行經營風險增大，影響我國經濟金融的穩定發展.再加上國有商業銀行信貸風險管理體制存在的一些缺陷,導致金融抑制現象長期伴隨中國經濟生活的現實之中.要在日趨激烈的市場競爭中取勝,強化全面信貸風險防范已成為當務之急。因此,我國商業銀行信貸風險防范策略研究既有理論探討價值,又有實際現實意義。

在這種嚴峻的形式下，是否能很好的處理信貸風險，關系到商業銀行的長遠發展。但只要各家商業銀行樹立穩健經營理念，堅持“三性”有機統一；構筑以人為本工程，健全貸款責任制度；實施客戶授信管理，不斷優化貸款結構；完善信貸內控制度，防范業務運作風險；建立風險預警機制，促使質量關口前移，將很好的促進我國商業銀行信貸風險防范和商業銀行的健康發展。

本文根據金融發展理論和銀行信貸管理的實踐，對當前建設銀行信貸風險管理中存在的主要問題，提出一系列信貸風險管理對策。關鍵詞：商業銀行；信貸風險;防范措施

一、商業銀行信貸風險概述 1.銀行信貸風險的含義

銀行信貸風險是指由于各種不確定性因素的影響，在銀行的經營與管理過程中，實際收益結果與預期收益目標發生背離，有遭受資產損失的可能性。信貸風險是指借款企業因各種原因不能按時歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。主要以三種常見形態存在于商業銀行中:一是賠本風險；二是賠息的風險；三是賠利風險。2.信貸風險的特征（1）客觀性

只要有信貸活動存在，信貸風險就不以人的意志為轉移而客觀存在，確切地說，無風險的信貸活動在現實的銀行業務工作中根本不存在。（2）隱蔽性

信貸本身的不確定性損失很可能因信用特點而一直為其表象所掩蓋。

（3）擴散性。信貸風險發生所造成銀行資金的損失，不僅影響銀行自身的生存和發展，更多是引起關聯的鏈式反映。（4）可控性

指銀行依照一定的方法、制度可以對風險進行事前識別、預測，事中防范和事后化解。3.信貸風險存在的原因

（1）環境中的不確定性。一般來說,銀企雙方都要對借貸行為的經濟前景進行預測,只有預計借入的和貸出的資金會在將來某一時刻得到清償,并且雙方均可獲得一定的經濟利益,借貸行為才會發生。只要銀企雙方中任何一方對經濟前景的預測出現偏差,就會出現風險。在市場經濟不確定因素眾多的情況下,這種偏差的可能性也不斷擴大。

（2）雙方信息不對稱。在一般意義上,如果契約雙方所掌握的信息不對稱,這種關系可以被認為屬于委托人-代理人關系。貸方在貸款協議簽訂前后無法完全了解企業信息而成為委托人,借方則因對自身狀況更加明了而成為代理人。代理人會利用委托人的信息不足力圖使合同條款對自己更加有利,而委托人則由于信息劣勢而處于不利地位,形成逆向選擇,從而干擾市場的有效運行,甚至導致市場失靈。銀行信貸活動的收益取決于借方和投資項目的贏利能力和償付能力,而企業為了獲取銀行的貸款,具有故意隱瞞不利信息的強烈動機。如果這種狀況不能得到有效控制,必然會導致信用危機和信貸市場失靈。

二、商業銀行信貸風險現狀問題

1.資本充足率下降，降低了銀行的抗風險能力

在金融危機影響下的中國經濟正面臨近年來前所未有的衰退，企業盈利能力和個人收入水平下降，導致大量的銀行貸款成為不良資產。同時，由于資本市場遭受嚴重打擊，資本籌集出現困難。這兩個因素導致商業銀行的資本充足率下降，使其一方面可能受到監管指標的約束，一方面可能降低了自身抵抗風險的能力。2.零首付或假首付情況下的斷供風險

一些貸款機構為了加快房屋銷售或制造虛假繁榮景象，甚至推出了“零首付”、“零文件”的貸款方式。風險更大的貸款形式即“假首付”也很普遍，房地產開發商為了增加其住房銷售，以墊付首付款，或分期支付首付的方式，讓購房者從商業銀行獲得按揭貸款。當購房者成功得到個人按揭貸款之后，開發商也實現了資金的回籠，而這種貸款產生的市場風險則完全由商業銀行來承擔，一旦市場風險爆發，個人貸款者紛紛選擇低成本的斷供方式遠離房市，商業銀行的不良貸款率將會大幅提高。

3.個人住房貸款的成數普遍偏高

所謂住房貸款按揭成數是指貸款額度與房產價值的比例。銀行為了擴展業務規模，按揭成數都比較高，近幾年仍然維持在70%左右，甚至是“零首付”。目前，隨著國家對房地產業進一步進行法規及商業銀行控制風險的要求，按揭成數下降到了60%左右，但是這個數值還是偏高，依然蘊含著很大的風險，有待于國家進一步進行調整和改善。不同的貸款者的償還能力和信用有所差別，銀行所承擔的風險也有所差異。因此，政策應該允許商業銀行對于信用條件相對差的貸款者相應地提高首付比例，以減輕可能違約造成的損失。

綜上所述，銀行生產和出售公眾所需的金融服務當中最重要的就是貸款，貸款質量的優劣，銀行信貸資產所面臨風險的大小，對銀行的經營成果乃至生存發展，有著至關重要的影響。為了避免或減小這一因素的影響，相關的法律防范就顯得必不可少了。

三、完善我國商業銀行信貸風險防范的建議

（一）樹立穩健經營理念，堅持“三性”有機統一。首先，牢固確立依法穩健經營的指導思想是信貸風險防范工作的前提。銀行高級管理人員要始終保持清醒的頭腦，不盲目擴張，不能不計質量的追求規模和速度，也絕不許涉足帳外經營的違規禁區；其次，遵循審慎的辦事原則，在經營每項貸款業務時把安全性放在第一位，用貸款風險五級分類的理念，保持對信貸業務各方面風險的清醒認識和敏感性；再次，制定合理的信貸政策，根據不同時期、不同業務特點，明確本銀行的信貸政策指導意見，切實可行地來指導本行信貸業務的健康、協調發展。商業銀行必須至少制定兩種管理政策，即資產負債管理政策和信貸政策。在宏觀管理上，銀行管理層要研究規定本行可以承受信用風險的程度、優先發放貸款的一級市場區域、潛在的市場份額、貸款增長速度、貸款結構等等；在微觀管理上，信貸專業部門要因地制宜，認真審核貸款客戶的經營者與信譽、資金實力與負債程度、經濟效益與發展前景等.（二）實施客戶授信管理，不斷優化貸款結構。實施客戶授信管理，就是收集市場動態和客戶經營情況，采用多種分析方法，充分評定客戶償債能力和意愿，審慎地確定授信額度，減少信用風險的一種方法。一要科學測評客戶信用等級。二要合理核定客戶綜合授信額度。三要運用信貸組合管理原理，分散貸款風險。通過授信業務的對象風險評級組合、行業企業類別組合、授信業務品種組合、業務回報率和期限組合，來防范和分散授信業務在某一客戶、某一行業或某一產品上的集中風險，也要盡可能規避社會經濟環境和周期的風險。同時根據市場和客戶經營變化、資金往來情況等，適時調整客戶授信額度，一般每季確定調整計劃一次，從而保持貸款安全性和流動性、盈利性的統-。

（三）完善信貸內控制度，防范業務運作風險

商業銀行從加強管理，防范內部風險出發，必須建立一整套的信貸規章制度，進一步規范授信程序，強化監督機制，不斷地進行檢查、輔導、整改和考核，逐步達到制定制度無漏洞，執行制度無彈性。一要完善和規范授信業務程序。二要實行民主科學的授信決策。三要做到有章可循，規范運作、嚴格管理。根據銀行信貸業務管理的一系列辦法和規定，結合當地實際，依照經營合規化、操作規范化、文本標準化的要求，及時修訂銀行的信貸管理制度和操作使用文本。

（四）建立風險預警機制，促使質量關口前移

商業銀行要積極利用現代化科技手段，通過對信貸信息的綜合加工處理，分析預測風險，提出防范對策。一是組織信貸人員定期開展市場和行業調查，確定企業的發展前景和貸款風險程度，對不同行業、不同產品的企業分別制定相應的檢查制度和防范對策；二是使貸款風險五級分類工作制度化、經常化。必須以貸款風險分類理念貫穿信貸全過程，注重對借款人在貸款期間的現金流量、非財務因素等進行預測和分析，在此基礎上作出貸款決策；三是充分利用銀行信貸集中式臺帳系統和人民銀行的貸款卡咨詢系統，了解借款企業在所有商業銀行的融資情況、付息情況、企業大事記、財務狀況等信息，預測分析借款人下一階段的經營趨勢，對有可能影響貸款安全的，及時采取有力的應對措施加以防范和化解；四是銀行要與法院、工商、稅務、經委等有關部門保持密切聯系，及時掌握借款企業相關信息，發揮信息反饋作用，抓住關鍵點和突破口，主動轉移和規避風險。

參考文獻

[1]《最新銀行信貸風險分類管理與防范化解及客戶信用額度調查分析實用全書》[M].吉林：吉林攝影出版社，2009（10）.[2]《最新銀行信貸結構調整、監測評估與信貸風險控制及有效防范實用手冊》[M].北京：中國金融出版社，2007（1）.[3] 張淼.商業銀行信貸風險管理——模型、方法與建議[M].上海：上海財經大學出版社，2005年.[4] 趙慶森.商業銀行信貸風險與行業分析[M].北京：中國金融出版社，2004（6）.[5] 梁琪.商業銀行信貸風險度量研究[M].北京：中國金融出版社,2005（5）.[6] 孔艷杰,中國商業銀行信貸風險全過程控制研究[M].北京：中國金融出版社,2006（10）.[7] 賓愛琪,商業銀行信貸法律風險精析[M].北京：中國金融出版社,2007（5）.[8] 鄒新月,商業銀行信貸風險統計與納什均衡策略[M].北京：中國經濟出版社,2005（9）.[9] 李燕,淺析商業銀行信貸風險防范[J].青海師專學報,2005（S3）.[10] 徐斌,對建立健全商業銀行信貸風險防范機制的思考[J].金融縱橫,2002（2）.[11] 沈紅梅,胡士平,商業銀行信貸風險防范策略[J].合作經濟與科技, 2009（4）.[12] 張堅紅,中外銀行信貸管理的比較與啟示[J].金融與保險，2002（8）.[13] 唐雙寧,寄望村鎮銀行“湯水效應”[N].第一財經日報,2007（A01）.[14] 王宏智,對村鎮銀行設立的認識及建議[J].現代經濟,2007（6）.[15] 吳玉守,村鎮銀行運行存在的問題及對策分析[J].改革與戰略,2008（1）.[16] Commercial bank credit risk prevention policy[J].2006.[17] On the commercial credit risk[J].2004.奇摩女孩 http://bb-552.com

E2OPC2u4D762

第三篇：商業銀行信貸風險

摘要：本文從對商業銀行信貸風險的概述入手，分析國有商業銀行現代風險產生的原因，當前信貸風險管理中存在的問題的基礎上，通過對國有商業銀行信貸風險管理制度的探討，進而提出防范信貸風險的對策。

關鍵詞：商業銀行 信貸風險 信貸風險管理制度

一、商業銀行信貸風險概述

信貸資產是商業銀行的主要金融業務，商業銀行的信貸風險主要是指在商業銀行經營信貸業務的風險總和，即商業銀行在經營貨幣和信用業務過程中，由于各種不利因素引起貨幣資金不能按時回流，不能保值的可能性。

二、商業銀行信貸風險形成的原因并進行分析

信貸風險產生的原因紛繁復雜，從其產生來源可將信貸風險看作商業銀行自身原因，借款企業原因和外部環境的原因。

(一)商業銀行自身的原因

從銀行自身來看，是否能夠有效防范風險，主要取決于商業銀行化改革能否完善。自銀行商業化改革以來，圍繞建立現代銀行制度，各商業銀行都進行了積極的探索，特別是在控制和防范風險的發生上。都相應制定了一系列嚴格的規章制度，但由于這些改革沒有從根本上觸及產權制度，沒有真正解決責、權、利問題，因此造成銀行自身管理監督體系不科學，在不同程度上失去了降低不良貸款的時機。

(二)借款企業的原因

從宏觀經濟角度來看，是否能夠有效防范風險，主要取決于企業改革是否順利完成。目前我國商業銀行的信貸資產中70％以上集中于原國有企業和集體企業，它們改革成功與否和經營狀況是否好轉是信貸資產質量提高的基礎。

(三)外部環境的原因

首先。社會信用環境缺失。由于我國當前經濟正處于轉軌時期，社會信用體系沒有建立，社會上坑蒙拐騙，欠債不還，金融欺詐的失信現象時有發生。其次，法制不健全。一系列與信貸密切相關的法律法規尚未出臺，而且出臺的這些法律本身內容過于簡單，缺乏可操作性，有些甚至與國家政策相悖。

三、商業銀行信貸管理中的問題

1.基礎管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴重。主要表現為借款人和保證人的財務資料，貸款抵押憑證，貸后檢查報告，催收通知書等資料的漏缺。信貸檔案是銀行發放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風險分析造成困難，也構成了依法收貸的障礙。

2.沒有嚴格執行貸款審貸分離制度。主要表現在：審貸分離機構設置遲緩；審貸分離機構流于形式，如信貸人員常常在貸款審批欠已填好貸款合同、借據等法律文件和放款憑證，出現合同簽訂日期和貸款借據日期早于貸款審批日期，貸款金額和期限與審批金額和期限不同等現象。

3.貸款“三查”制度不落實。主要表現為：一是貸前調查流于形式；二是貸中審查報送不嚴；三是貸后檢查對貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對借款人貸后資信情況、抵押物、質押物的變化情況以及保證人經營情況和負債的變化進行跟蹤調查。

4.貸款經辦人員法律知識薄弱，法律意識不強，貸款失去法律保護。主要有以下幾個方面的問題；(1)保證人主體資格不符合法律規定的要求；(2)一些商業銀行未對抵押物、質押物的合法性，有效性進行認真審查；(3)按照《擔保法》規定必須辦理抵押登記的，未按法律規定辦理抵押登記，造成抵押行為無效；(4)變更主合同主要條款，延長主債務的履行期限或者加重主債務人債務數額，未征得保證人同意，致使保證合同無效和部分無效；(5)不能充分利用法律有關訴訟時效中斷或中止得規定，維護銀行得依法收貸權。

5.內部監督機制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對管理者的管理。主要表現在：

(1)一些基層行長權力過大，監督約束機制沒有真正起到作用，造成一些基層行長亂批貸款、亂投資、亂擔保等；(2)貸款責任無法落實，最終導致無人負責，不了了。(3)行長經營目標考核辦法不科學，助長了行長經營上的短期行為。為了完成指標任務，不得不采取違規的做法。

6.違規帳外經營嚴重。違規帳外經營是目前商業銀行信貸管理中的一個重要問題。其違規經營主要采取私設帳外帳，亂用科目，調整帳表和繞規模貸款等形式，并主要投向房地產公司或其他高風險受益領域。由于帳外經營是在隱蔽情況下進行的，這部分資產沒有處于有效的監督之下，甚至參與了違法犯罪活動，因而這部分信貸資產處于巨大的風險中。

四、商業銀行信貸管理對策

信貸資產質量的好壞，不僅直接決定著銀行自身以至金融業能否生存發展，而且對整個經濟的發展和社會的穩定有著重要的影響。因此，如何防范信貸風險，是一個具有現實意義的重要課題。立足于標本兼治，我們應借鑒國際銀行業先進風險管理經驗，對國有商業銀行進行信貸風險管理。

首先要加快金融改革步伐。首先四大國有商業銀行要加快商業化進程，徹底地改革信貸管理體制，科學地制定貸款授權授信制度，不能簡單“一刀切”，靠犧牲基層活力單純求安全。其次要加強銀行內部管理。為了保證銀行信貸資產質量的穩定提高，應從注意銀行內部管理入手，堅持穩健的經營方針。還要優化我國商業銀行的外部經營環境，比如加快利率市場化，發展資本市場，以及盡快完善貸款風險補償機制。此外還要提高員工素質，培育全員的風險控制氛圍。對于一個企業，能否生存和發展，人才是關鍵，商業銀行也不例外。解決我國商業銀行信貸風險過高的問題是一項長期而又艱巨的任務。目前我們應努力做好加快金融改革步伐，加強銀行內部管理和優化我國商業銀行的外部經營環境的工作，逐步解決我國商業銀行信貸風險過高問題。

參考文獻：

[1]閻慶民，《中國銀行業評估及預警系統研究》.中國金融出版社，2004年

[2]田永強，《系統論在銀行風險管理中的問題》，金融時報，2003年

[3]楊軍，《銀行信用風險——理論、模型和實證分析》，2004年

第四篇：商業銀行信貸風險

摘 要：隨著我國改革開放和市場經濟的進一步深入，我國商業銀行也發展迅速，但商業銀行的信貸資產質量仍不容樂觀，信貸風險較大，這成為我國金融業和國民經濟平穩運行的隱患。信貸風險伴隨著商業銀行經營，在商業銀行加強內部控制建設中，對信貸風險的進一步認識、管理和控制是其中的主要內容，也是應對市場競爭和適應新形勢的必然選擇。在本文中著重分析了我國商業銀行所面臨的信貸風險成因，并提出怎樣對其進行管理、防范和控制具體想法和建議.關鍵詞：商業銀行；信貸風險；成因；對策

一、商業銀行信貸風險概述

商業銀行信貸風險是商業銀行所面臨的最主要的風險，它是指銀行貸款能否收回的不確定性。隨著市場經濟的發展，我國商業銀行業出現了欣欣向榮的景象，原有的四大國有商業銀行為了鞏固和發展自己的地位，新興股份制商業銀行為了在競爭激烈的銀行業市場中分得一杯羹并發展壯大，都在不斷地提高自己的競爭能力，包括盈利能力、風險控制能力、規模實力、發展能力等。我國從2004年以后，商業銀行的不良貸款余額大體呈下降趨勢，只在2007年稍有反復，而不良貸款率一直呈下降趨勢，這說明，我國銀行的資產質量近些年來呈比較好的狀態。但中國銀監會發布的統計數據顯示，截至2011年12月末我國境內商業銀行不良貸款余額4279億元，比三季度末增加201億元；不良貸款率1.00%，比三季度末上浮0.1個百分點。也就是說，我國商業銀行不良貸款余額及不良貸款率出現了雙升的情況。分機構類型看，2011年四季度商業銀行不良貸款分機構指標中，大型商業銀行不良貸款余額2996億元，不良貸款率1.1%；股份制商業銀行不良貸款余額563億元，不良貸款率0.6%；城市商業銀行不良貸款余額339億元，不良貸款率0.8%；農村商業銀行不良貸款余額341億元，不良貸款率1.6%，外資銀行不良貸款余額40億元，不良貸款率0.4%。雖然改革開放后，我國商業銀行的信貸風險控制能力在逐漸增強，但與外資銀行相比，我國不良貸款率仍然較高。從總體來講，目前我國商業銀行信貸風險防范能力仍然不穩定，產生銀行信貸風險的因素也大量存在。銀行不良貸款多，信貸風險大不僅影響到銀行自身的安全性、流動性、盈利性，還會危害社會公眾的利益，同時更影響到我國銀行業體系的安全穩健發展。因此，深入了解當前我國商業銀行信貸風險存在的主要問題及成因，有針對性地加以管理，這對銀行的風險管理頗為重要。

二、商業銀行信貸風險成因分析

1.法制不健全，社會信用缺失

目前我國正處于經濟轉軌時期，各項制度尚不完善，尤其是金融法律制度還存在很大缺陷。金融法方面我國已陸續出臺了《銀行業監督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業銀行法》、《破產法》等相關法律法規，但是這些法律法規內容較為簡單，缺乏可操作性，還不足以制約金融領域出現的法律糾紛。商業銀行一旦出現不良貸款，很難得到相關法律的有力支持，而且通過法律途徑追債要支付高額成本。法制的不健全增大了商業銀行的信貸風險。

另外我國在轉型時期，人們思想浮動，加之法制不健全，社會信用缺失，整個社會在注重經濟發展的同時忽視了精神領域的建設。坑蒙拐騙、欠債不還、言而無信等現象也時有發生。很多企業信譽較差，通過偽造財務報表等方式從銀行獲取項目貸款，但結果卻是要么項目難以完成，還不起銀行貸款，要么項目完成，拖欠貸款不還。這都使銀行面臨著嚴峻的信貸風險。

2.金融市場發展不成熟

改革開放后，我國金融市場逐漸發展起來，但是與發達國家相比，我國金融市場的發展仍然不成熟，不完善。首先表現在企業融資渠道狹窄。企業在融資渠道有限的情況下，主要采取向銀行貸款的方式，而我國居民理財方式保守，投資門路有限，也主要采取在銀行存款的方式。而銀行，信用就是其生命，一方面擁有對借款人的軟債權，一方面又有對存款人的硬債務，這使銀行成為風險的聚集地。另外，利率自由化的趨勢有可能導致逆選擇效應，特別是2012年中國人民銀行推出一個政策即將金融機構存款利率浮動區間的上限調整為基準利率的1.1倍，貸款利率浮動區間下限調整為基準利率的0.8倍。這次政策的發布等于給了各家銀行一定的自主定價空間。這是金融市場化的一個趨勢，但在我國金融市場不成熟的情況下，有可能出現逆選擇問題。各銀行為提升競爭力提高存款利率，為獲得利潤必然會提高貸款利率，這會導致信用較高的企業轉向私人金融市場進行融資，而選擇從銀行貸款的企業則大多數是信用不高的企業。這就加劇了銀行的風險。

3.信貸管理機制不健全，信貸操作不規范

我國商業銀行在信貸管理水平、管理能力、管理機制等方面與國外都存在一定的差距。在信貸中往往只重貸款，不重管理，這就導致了銀行在貸款前、貸款中、貸款后存在一系列的問題。貸款前不細致調查借款客戶的資信情況，不認真評估項目的投資與回報及風險狀況，這本身就為貸款的高風險埋下了隱患；貸款中執行不到位，有些貸款需要根據項目的進度及進展情況逐筆發放，但銀行在管理機制不健全的情況下，有可能一次性發放完全部貸款，這更為貸款增加了風險；貸款后又沒有建立完善的企業資料，監督不得力，缺乏有效的監督手段和嚴格的監管力度，不能追蹤貸款的使用過程，使用明細，使得貸款風險加劇。信貸管理機制不健全，加之信貸操作不規范，致使銀行信貸風險環環相扣又被環環擴大，最終導致貸款的高風險性。

4.銀行間惡性競爭

目前，我國金融市場上形成了四大國有商業銀行、新興股份制商業銀行、城市商業銀行并存的局面。隨著中國的入世及經濟全球化的發展，大批的外資銀行也進駐我國。另外，民間借貸的發展也如火如荼。因此，我國銀行業市場的競爭異常激烈。銀行在壓力之下，既要做好吸存量的工作，又要做好貸款量的工作，同時還要保證貸款的質，難免會把握不好度，出現紕漏，另外各銀行為了在競爭中立于不敗之地，大搞儲蓄大戰，貸款大戰，為爭奪客戶、搶占市場采取各種優惠措施，放寬各種條件，也給了企業可乘之機，多頭開戶、多頭貸款、短貸長用現象屢禁不止，在我國信貸體制不健全的情況下，銀行無法了解借款企業的真實風險狀況，致使監管失控，金融秩序混亂。這種惡性競爭循環的后果就是增加了銀行的不良貸款，信貸風險大增。

三、防范商業銀行信貸風險的對策

1.樹立正確經營管理觀念

要防范我國商業銀行的信貸風險，就要轉變銀行的信貸管理觀念。首先要轉變“重數量，輕質量”的觀念。我國商業銀行在競爭與發展過程中，普遍更關注存貸款的總量，而往往忽視了貸款的質量，這就直接導致了銀行的信貸風險。總量關系到銀行的規模，但是質量關系到銀行的安全與效益，高質量的貸款不但會使銀行避免損失還會給銀行帶來較高的收益，使銀行能夠安全經營并發展壯大。因此，從長遠考慮，商業銀行要想發展的更好就必須從觀念上高度重視貸款的質量。其次，要樹立正確競爭觀念。面對激烈的競爭環境，銀行不能“饑不擇食，慌不擇路”，為了開拓市場，吸引客戶而無底線地發放貸款，忽略了可能存在的風險。面對壓力，銀行更應該審慎，決不能以犧牲信貸管理規范，增大風險的代價來吸引客戶，在信貸管理方面應該建立更加嚴格完善的體制，貸前貸中貸后應形成規范的流程，更注重貸款的安全性。對于提升競爭力可以從創新金融產品、提高工作效率、改善服務質量、做好廣告宣傳、打造品牌優勢等多方面來進行，避免惡性競爭增大銀行的風險。

2.完善信貸管理機制

首先要建立貸前調查、貸中跟蹤、貸后監督的嚴格的信貸管理程序，每一道程序，每一個環節都進行嚴格的分工，責任到人。其次，要建立嚴格的信貸逐級審批程序，審批要經過哪些人，哪些手續，每一個審批環節需要達到什么樣的標準，都要嚴格規范，不能有絲毫的漏洞，審批人要承擔相應的責任。另外，要建立部門第一責任人制度。信貸管理涉及到各個部門，各部門除了互相獨立，互相牽制之外，必須明確第一責任人以及第一責任人的權限職責。信貸過程中各個部門應獨立自主地保證貸款質量并為自己的貸款行為負責，一旦出現問題，第一責任人必須承擔起直接的領導責任。最后，商業銀行還應該建立起嚴格的懲戒機制，明確規定責任標準，對于在信貸過程中不負責任的個人和部門應嚴格按照責任標準進行懲處。

3.建立企業風險評價模型及信貸風險預警體系

商業銀行除建立規范的信貸管理機制外，還可建立企業風險評價模型和信貸風險預警體系。企業風險評價模型是針對客戶企業的財務狀況、經營狀況、信用狀況、品牌狀況、管理狀況等多方面進行打分，并加權平均得出總分，根據總分確定客戶企業的風險級別，在此基礎上確定對該企業的貸款數額、貸款定價、貸款方式等。這需要商業銀行綜合各種情況設計出一個能夠全面真實反映客戶企業風險的評價模型，還需要專人對客戶企業的各項情況進行調查和了解。信貸風險預警體系是指在充分了解客戶企業信息的基礎上，對客戶企業的狀況進行跟蹤，一旦企業因人員變動、財務狀況變動、經營狀況變動等可能導致不良貸款時應及時發出警報，商業銀行再根據具體情況采取對策，以避免或減少損失。

4.積極清收不良貸款，化解風險貸款

對于長期積累形成的不良貸款以及風險較大的貸款，商業銀行應該依靠政府以及公檢法部門積極進行清收轉化工作。在清收轉化過程中，要認真聽取各方面的意見，通過各種不同的渠道有針對性地采取措施避免或減少損失。對于貸款后經營不善，還款困難的企業，銀行可以利用自身優勢為企業提供一定的幫助，如引導其改變管理方式、轉變經營機制，使其最終扭虧為盈，實現盈利并償還銀行貸款。對于扭虧無望的企業，銀行應積極采取對策以減少自身損失，如停發貸款，處理抵押品等。對于已經宣布破產的企業，銀行應該依照法律規定收回應得的款項，盡可能地減少損失。對于失信賴賬的企業，銀行應敢于據理力爭并充分利用法律武器收回貸款，維護自己的權益。在清收轉化過程中，銀行一方面要充分依靠政府及公檢法等相關部門，另一方面要積極表彰清收轉化得力的員工，這樣才能有效地使風險降到最低。

參考文獻

[1]郭曉鶴.談當前國有商業銀行信貸風險的防范與化解[J].今日財富（金融發展與監管），2012

[2]馬博.商業銀行信貸風險淺議[J].現代經濟信息，2009

[3]宋彥超.試論我國商業銀行信貸風險管理[J].價值工程，2010

[4]李悅波.后危機時代商業銀行信貸風險控制現狀及應對策略淺析[J].時代金融，2011

[5]黃益群.我國商業銀行信貸風險管理存在的問題及對策探析[J].現代經濟信息，2009

[6]韓光道.國外商業銀行風險管理經驗及其借鑒[J].金融理論與實踐，2005（5）

[7]劉華.新形勢下我國商業銀行的風險管理研究[J].科技進步與對策，2003（12）

[8]李先莉.銀行信貸風險成因及對策探討[J].資本運營，2013（4）

[1] 李曉華：推行消費信貸出路何在[J].經濟論壇，2004（4）.[2] 鄭國峰、劉士謙：推動發展消費信貸的六條政策建議[J].金融理論與實踐，2005（5）

第五篇：商業銀行信貸風險管理特點分析論文

摘要：隨著利率市場化的不斷推進，我國商業銀行的發展既面臨著機遇也面臨著挑戰，如何利用利率市場化契機以及商業銀行信貸資產證券化快速發展的機會，是目前商業銀行在改革發展中需要著重考慮的問題。本文將從商業銀行信貸風險來源角度切入，分析商業銀行信貸風險管理上的特點和缺點，就如何利用利率市場化契機完善銀行信貸風險管理提幾點看法。

關鍵詞：利率市場化；商業銀行；信貸風險管理

一、商業銀行信貸風險的來源

(一)宏觀經濟環境的變動

宏觀經濟環境比較復雜，變化頻繁且劇烈，一旦宏觀經濟環境發生極大的變動便會影響金融市場的穩定，從而給商業銀行信貸帶來更大風險。尤其是在經濟全球化背景下，外國市場風險會隨著國際貿易和國際市場交易而帶入到我國，影響我國金融市場的穩定。比如2008年美國爆發的次貸危機便通過國際市場對各個國家均產生了不同程度的影響，我國政府雖然及時推出了擴大內需政策和貨幣政策，避免風險擴大，但是近幾年來隨著資產證券化的快速發展，金融市場自由程度提高，再加上經濟下行壓力大，我國金融產業和實體經濟行業在發展上均遇到了障礙。

(二)政府政策變化和干預

我國政府對于金融市場的管理主要采取的是監管和宏觀經濟政策來調控和調節經濟，對商業銀行的監管主要表現在貨幣政策、產業政策和具體業務上的干預。首先商業銀行是貨幣政策傳導途徑，所以當貨幣政策發生變動之后商業銀行的業務經營便會受到影響，從而影響信貸的規模，影響信貸的業務發展。

(三)商業銀行內部風險

我國商業銀行的發展要遠遠滯后于發達國家，表現在信貸風險管理上便是信貸風險管理體系不完善以及信貸風險管理能力較弱。比如在信貸風險管理體系上，在貸前管理中缺乏完善的評價指標，缺少定量分析；在貸中和貸后管理上不能對所貸款的企業進行有效的監控。此外，在信貸風險管理能力上，信貸風險管理人員的專業技能和風險責任意識還有待進一步提高。

二、商業銀行信貸風險管理的特點

(一)投向行業集中性

商業銀行信貸最大的特點便是行業集中性，也就是在投向上往往集中于某一個行業，并長期對這一類企業發放貸款。這主要是因為受到政府產業政策偏向的影響，一般來說產業政策更偏向于新興產業和重點產業。這類企業在得到銀行信貸支持以后便會獲得較快的發展，銀行能取得較為可觀的貸款收益。

(二)以塊為主的橫向組織架構

以塊為主的橫向組織架構雖然可以擴大業務范圍，增加信貸業務量，但是在管理上卻出現了權力分散，無法組建高效全面的信貸決策隊伍和信貸管理體系。此外，在橫向組織架構下，在貸后管理上存在的問題更嚴重，這是因為很多商業銀行沒有建立完善的激勵機制，一些信貸業務員和管理人員缺乏控制信貸風險的主動性，在貸后風險管理中存在職責不到位、責任缺失的問題，當不良貸款發生之后找不到相應的負責人員，或者直接通過追究業務員責任了事。

三、利率市場化下如何完善商業銀行信貸風險管理

(一)形成穩健理性的經營理念，完善組織架構

商業銀行在不斷擴張的經營理念下，一味地追求擴大業務規模，增加客戶數量和市場份額，卻忽略了不良貸款的存在，導致不良貸款率上升。因此，在利率市場化條件下，隨著金融市場機制的不斷完善，市場的作用越來越大，商業銀行想要防范風險，全面有效地迎接挑戰，就應該構建穩健和理性的經營理念，同時積累管理經驗。

(二)建立完善和動態發展的信貸風險管理體系

首先，應構建完善的信貸評價機制，將定性分析和定量分析結合起來，根據自己的實際情況選擇合適的數量模型不斷完善信貸風險評價指標，將行業和區域分析納入到指標體系中。此外，要加強貸后監管工作，對所貸款企業的生產經營進行監督。當然，商業銀行信貸風險管理體系不是一成不變的，應該根據宏觀政策和經濟環境的變化動態發展，充分利用市場環境來完善管理體系，從而促進商業銀行長期穩定地發展，并保障金融市場的穩定。

三、結束語

綜上，隨著金融市場機制的不斷完善，利率市場化得到了快速發展，市場在金融市場中發揮的作用越來越明顯。而對于商業銀行來是說，也逐漸脫離政府發展信貸業務，但是由于外界環境、政策的變動以及商業銀行自身問題，在信貸風險管理上既面臨機遇也面臨挑戰。本文認為在利率市場化背景下商業銀行可以從完善經營管理理念、完善組織架構以及發展動態的信貸風險管理體系等方面來逐漸完善信貸風險管理。

參考文獻：

[1]李寧果.商業銀行信貸資產證券化業務的綜合收益研究[J].新金融，2015（04）：43-46.[2]曹國華，劉睿凡.供給側改革背景下我國商業銀行信貸風險的防控[J].財經科學，2016（04）：22-30.