第一篇：關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于江西省鄱陽(yáng)縣農(nóng)村信用聯(lián)社案件情況的通報(bào)》的通知

皖農(nóng)信聯(lián)辦?2011?38號(hào)

關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于江西省 鄱陽(yáng)縣農(nóng)村信用聯(lián)社案件情況的通報(bào)》的通知

各農(nóng)村銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社，各辦事處：

現(xiàn)將《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于江西省鄱陽(yáng)縣農(nóng)村信用聯(lián)社案件情況的通報(bào)》（銀監(jiān)辦發(fā)?2011?84號(hào)）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)立即組織全體員工認(rèn)真學(xué)習(xí)，吸取該案教訓(xùn)，深刻反思本單位案件防控治理工作，逐條對(duì)照銀監(jiān)會(huì)開(kāi)展銀行業(yè)案件防控治理以來(lái)提出的各項(xiàng)政策措施、制度和要求，全面梳理規(guī)章、流程和措施，確保案件防控各項(xiàng)政策措施、制度要求落實(shí)到位，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

二〇一一年五月九日

況下，違規(guī)開(kāi)立“鄱陽(yáng)縣錦繡市政工程建設(shè)有限公司”賬戶。2006年11月6日至2008年10月31日，李華波按照正常手續(xù)以轉(zhuǎn)賬支票方式從城區(qū)信用社財(cái)政局基建專戶轉(zhuǎn)出資金9筆1770萬(wàn)元至錦繡市政工程建設(shè)有限公司賬戶，實(shí)施貪污。

2009年11月18日，李華波與財(cái)政局經(jīng)建股會(huì)計(jì)以原印章摔破為由，持名稱相同、形狀相似的新印章，到城區(qū)信用社，要求辦理更換印鑒手續(xù)。經(jīng)信用社主任徐德堂許可，在缺少財(cái)政局證明材料的情況下，經(jīng)辦人員違反規(guī)定為其更換了印鑒卡。當(dāng)日，李華波即使用新印章，以發(fā)放成品油調(diào)價(jià)補(bǔ)貼名義，將900萬(wàn)元財(cái)政專戶資金通過(guò)“應(yīng)解匯款”科目過(guò)渡，劃至13個(gè)個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶。2009年12月20日至2010年12月21目，李華波又通過(guò)轉(zhuǎn)賬支票加蓋更換后的印章，從財(cái)政局基建專戶轉(zhuǎn)出資金6筆6730萬(wàn)元至錦繡市政工程建設(shè)有限公司賬戶。

李華波私自劃轉(zhuǎn)至鄱陽(yáng)縣錦繡市政工程建設(shè)有限公司的款項(xiàng)，被提現(xiàn)1681萬(wàn)元，轉(zhuǎn)賬6819萬(wàn)元。該公司于2011年1月11日銷戶。

在李華波私自更換印鑒后，城區(qū)信用社在辦理鄱陽(yáng)縣財(cái)政局基本建設(shè)專戶交易業(yè)務(wù)操作中，經(jīng)辦柜員未嚴(yán)格審核交易憑證、復(fù)核柜員未認(rèn)真復(fù)核關(guān)鍵要素、委派會(huì)計(jì)未按規(guī)定進(jìn)行有效監(jiān)督。同時(shí)，該信用社長(zhǎng)期混崗操作，經(jīng)辦崗和事后監(jiān)督崗為同一人員，流程制約失效，內(nèi)控制度形同虛設(shè)。

目前，已抓獲犯罪嫌疑人6名，主犯李華波在逃。已經(jīng)追繳

監(jiān)管法規(guī)對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和高管人員實(shí)施行政處罰。

二、發(fā)生原因

江西鄱陽(yáng)案件中，雖然是縣財(cái)政局經(jīng)建股股長(zhǎng)、副股長(zhǎng)、會(huì)計(jì)作案，但信用社主任與他們內(nèi)外勾結(jié)，參與作案，從財(cái)政局在信用社開(kāi)立的賬戶套取資金。這充分暴露出鄱陽(yáng)縣農(nóng)村信用聯(lián)社經(jīng)營(yíng)管理、制度建設(shè)、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)流程、激勵(lì)約束、員工教育、風(fēng)險(xiǎn)文化、案件防控等方面存在重大缺陷和嚴(yán)重問(wèn)題。

一是沒(méi)有認(rèn)真貫徹銀監(jiān)會(huì)防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”。早在2005年3月，銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理工作開(kāi)展之初，銀監(jiān)會(huì)即印發(fā)了《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》（銀監(jiān)發(fā)?2005?17號(hào)），明確提出了防范操作風(fēng)險(xiǎn)的“十三條”措施。在歷次監(jiān)管和案件治理工作會(huì)議及有關(guān)文件中，銀監(jiān)會(huì)不斷重申、反復(fù)強(qiáng)調(diào)全面落實(shí)“十三條”，加大案件風(fēng)險(xiǎn)防控力度。要求各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)完善規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程及加強(qiáng)內(nèi)部治理、風(fēng)險(xiǎn)控制、責(zé)任追究、激勵(lì)約束、企業(yè)文化、培訓(xùn)教育等機(jī)制建設(shè)，全面構(gòu)建防范案件風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制，努力提高風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制能力。特別是要求在辦理大額存款和開(kāi)設(shè)賬戶業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格遵循“了解你的客戶”和“了解你的客戶業(yè)務(wù)”的原則，對(duì)所有客戶的出賬業(yè)務(wù)用途進(jìn)行認(rèn)真核驗(yàn)，手續(xù)上必須按照不同額度設(shè)臵權(quán)限，超過(guò)一定金額、尤其是大額走款的要與企業(yè)指定的聯(lián)系人進(jìn)行驗(yàn)證。在本案中，發(fā)案信用社辦理業(yè)務(wù)、對(duì)賬核查完全與李華波一人聯(lián)系，缺乏與財(cái)政局的溝通查證，使李華波辦理業(yè)務(wù)長(zhǎng)期處于無(wú)監(jiān)督狀態(tài)，得

基層機(jī)構(gòu)和人員的業(yè)績(jī)考核中，沒(méi)有形成科學(xué)、合理、有效的激勵(lì)約束機(jī)制，重發(fā)展、輕風(fēng)險(xiǎn)，重規(guī)模、輕質(zhì)量。把拉存款、拉客戶作為考核的重要指標(biāo)，誰(shuí)能拉存款、拉客戶就拿高薪、就安排到重要崗位，乃至把徐德堂等一些無(wú)視規(guī)章制度、缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、喪失職業(yè)道德，私欲膨脹的所謂“能人”，安排在高管位臵，埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

四是案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作不深入。本案的發(fā)生，暴露出案發(fā)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人對(duì)案件形勢(shì)的嚴(yán)峻性、案件風(fēng)險(xiǎn)的危害性、案件治理的重要性認(rèn)識(shí)不足，思想上對(duì)案防工作沒(méi)有真正重視。對(duì)監(jiān)管部門部署的案件風(fēng)險(xiǎn)排查，沒(méi)有按要求真正深入到底、到邊、不留死角。對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)防控措施，沒(méi)有按要求真正深入落實(shí)到基層、到崗位、到人員。業(yè)務(wù)條線的崗位制約和事中監(jiān)控、稽核條線的審計(jì)檢查事后監(jiān)督嚴(yán)重不到位。財(cái)政基建專戶5年沒(méi)有正常對(duì)賬，在多次檢查中均未查出，致使案件隱藏多年沒(méi)有發(fā)現(xiàn)和暴露。尤其是2009年4月，在銀監(jiān)會(huì)專門部署的針對(duì)大額存款的排查工作中，鄱陽(yáng)縣聯(lián)社仍沒(méi)有查出財(cái)政基建專戶被違法套取資金問(wèn)題，檢查嚴(yán)重失職，使不法份子得以持續(xù)作案，給國(guó)家財(cái)產(chǎn)造成了嚴(yán)重?fù)p失。

五是案件防控“四項(xiàng)制度”執(zhí)行不徹底。干部交流、崗位輪換、強(qiáng)制休假和親屬回避制度沒(méi)有得到有效落實(shí)是該案發(fā)生的另一重要原因。徐德堂2003年起至2011年案發(fā)，擔(dān)任城區(qū)信用社主任一職長(zhǎng)達(dá)7年。在歷次人員交流中，因其與李華波私人關(guān)系密

任。在核清事實(shí)基礎(chǔ)上，根據(jù)案件責(zé)任和資金損失情況，江西省聯(lián)社要對(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人做出進(jìn)一步處理，并按照有關(guān)規(guī)定對(duì)其他相關(guān)管理人員和責(zé)任人員進(jìn)行問(wèn)責(zé)。江西銀監(jiān)局要根據(jù)監(jiān)管法規(guī)對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)、高管人員實(shí)施行政處罰。四是江西銀監(jiān)局、省聯(lián)社要加強(qiáng)與地方政府的溝通、協(xié)調(diào)，爭(zhēng)取支持，確保財(cái)政存款穩(wěn)定，防止因?yàn)閭€(gè)案影響導(dǎo)致存款大幅下滑，引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，江西省聯(lián)社要認(rèn)真總結(jié)本起案件教訓(xùn)，深刻反思案件治理工作，逐條對(duì)照銀監(jiān)會(huì)開(kāi)展銀行業(yè)案件治理以來(lái)提出的各項(xiàng)政策措施、制度和要求，全面梳理規(guī)章、流程和措施，逐門補(bǔ)“功課”，逐一堵“漏洞”，亡羊補(bǔ)牢，確保案件防控各項(xiàng)政策措施、制度要求落實(shí)到位，全面提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

這起案件性質(zhì)惡劣，影響嚴(yán)重，給國(guó)家財(cái)產(chǎn)造成了重大損失。各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)都要從中吸取教訓(xùn)，舉一反

三、引以為戒。牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線，持之以恒抓好案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作。一是加強(qiáng)重大事件和信息、輿情的監(jiān)測(cè)、報(bào)告、處臵工作。各農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)《重大突發(fā)事件報(bào)告制度》（銀監(jiān)辦發(fā)?2005?54號(hào)），《關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件信息管理的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)?2010?59號(hào)）和《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件（風(fēng)險(xiǎn)）信息報(bào)送及登記辦法》（銀監(jiān)發(fā)?2010?111號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告重大事件、案件和風(fēng)險(xiǎn)信息，確保重大問(wèn)題第一時(shí)間上報(bào)、妥善處理。屬地監(jiān)管部門要加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)重大風(fēng)險(xiǎn)情況的主動(dòng)監(jiān)測(cè)搜集，細(xì)化

大力開(kāi)展法律法規(guī)、職業(yè)操守、業(yè)務(wù)技術(shù)的教育培訓(xùn)，全面推行合規(guī)文化建設(shè)，使廣大員工樹立正確人生觀、價(jià)值觀，牢筑思想道德防線，增強(qiáng)自律意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，確保農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展。

2011年3月29日

第二篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知

（征求意見(jiàn)稿）

各銀監(jiān)局，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、天津、上海、重慶、寧夏黃河、深圳農(nóng)村商業(yè)銀行：

為規(guī)范農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)行為，有效防控業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》（銀發(fā)[2014]127號(hào)）、《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[2014]140號(hào)）等文件精神并結(jié)合農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)實(shí)際，現(xiàn)就加強(qiáng)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)事項(xiàng)通知如下。

一、嚴(yán)格法人機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)開(kāi)辦品種與條件

法人機(jī)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)持支農(nóng)信貸主業(yè)，在充分滿足“三農(nóng)”服務(wù)要求的前提下，遵循風(fēng)險(xiǎn)控制能力與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的原則，穩(wěn)妥審慎開(kāi)展資金業(yè)務(wù)。

（一）開(kāi)辦同業(yè)存款、同業(yè)拆借、同業(yè)借款、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為零以及AAA級(jí)債券投資、以債券為標(biāo)的的資產(chǎn)回購(gòu)、保本和保證收益型理財(cái)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)業(yè)務(wù)制度健全，內(nèi)部控制嚴(yán)密，部門崗位設(shè)臵合理，人員配備齊全，如有交易資格要求，須預(yù)先取得市場(chǎng)成員資格。

（二）開(kāi)辦AA+級(jí)債券投資、以票據(jù)為標(biāo)的的資金回購(gòu)、非保本浮動(dòng)收益型理財(cái)投資等業(yè)務(wù)，除符合（一）款條件外，監(jiān)管評(píng)級(jí)應(yīng)在

三級(jí)（含）以上，具有專門的資金業(yè)務(wù)崗位（部門）且業(yè)務(wù)人員具有兩年（含）以上資金業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。

（三）AA級(jí)（含）以下債券投資、信托產(chǎn)品投資、資產(chǎn)管理計(jì)劃投資等業(yè)務(wù)，僅限監(jiān)管評(píng)級(jí)在三A級(jí)（含）以上的農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行開(kāi)辦，除符合（一）

（二）款條件外，還需具有專門的資金業(yè)務(wù)部門并建立專門的資金業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)。

（四）在前款規(guī)定外，開(kāi)辦其他業(yè)務(wù)資金品種的，由銀監(jiān)局參考以上三類業(yè)務(wù)品種的風(fēng)險(xiǎn)程度及對(duì)應(yīng)的開(kāi)辦條件，并結(jié)合相關(guān)的監(jiān)管規(guī)定，提出具體開(kāi)辦要求。

（五）銀監(jiān)局可以監(jiān)管評(píng)級(jí)為基礎(chǔ)，對(duì)法人機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控能力進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)估，據(jù)以對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)辦品種與條件提出更為審慎的監(jiān)管要求。

二、強(qiáng)化省聯(lián)社資金業(yè)務(wù)的服務(wù)性

省聯(lián)社應(yīng)根據(jù)法人機(jī)構(gòu)資金運(yùn)營(yíng)能力差異及其客觀運(yùn)用需要，按照市場(chǎng)化、差異化原則，提供安全有效的資金業(yè)務(wù)服務(wù)。

（一）實(shí)施分類服務(wù)與指導(dǎo)。對(duì)于具備交易資格與自營(yíng)能力的法人機(jī)構(gòu)，省聯(lián)社應(yīng)積極支持其自主運(yùn)用富余資金，指導(dǎo)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制；對(duì)于地處偏遠(yuǎn)、信息閉塞、監(jiān)管評(píng)級(jí)水平較低、尚未取得交易資格或缺少自營(yíng)能力的法人機(jī)構(gòu)，省聯(lián)社可按市場(chǎng)化原則提供必要的資金運(yùn)用服務(wù)。

（二）改進(jìn)服務(wù)方式。省聯(lián)社應(yīng)以為法人機(jī)構(gòu)提供資金運(yùn)用信息及投資渠道為主要服務(wù)方式，由法人機(jī)構(gòu)依據(jù)省聯(lián)社提供的信息及渠道與對(duì)手方直接進(jìn)行交易，或由省聯(lián)社提供居間代理服務(wù)進(jìn)行三方協(xié)議運(yùn)作，逐步降低省聯(lián)社先歸資金后同意運(yùn)用的業(yè)務(wù)規(guī)范

（三）規(guī)范資金來(lái)源與運(yùn)用。省聯(lián)社不得以任何方式強(qiáng)制或激勵(lì)法人機(jī)構(gòu)上存資金。不具備交易資格和自營(yíng)能力以及缺少投資渠道的法人機(jī)構(gòu)，確需委托省聯(lián)社運(yùn)用富余資金的，雙方應(yīng)按市場(chǎng)化原則逐筆簽訂約期存款合同。省聯(lián)社資金運(yùn)用應(yīng)堅(jiān)持安全、流動(dòng)原則，除存放同業(yè)外。可慎重選擇低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)品種進(jìn)行投資，如國(guó)債、央行票據(jù)。金融債、AAA企業(yè)債（含短期融資券和中期票據(jù)）及同業(yè)存單等。嚴(yán)禁投資信用風(fēng)險(xiǎn)高、流動(dòng)性差的業(yè)務(wù)品種。債券投資應(yīng)準(zhǔn)確進(jìn)行賬戶分類并建立交易止損機(jī)制，凡是交易賬戶浮虧超過(guò)已提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備50%或銀行賬戶減值超過(guò)已計(jì)提減值準(zhǔn)備的省聯(lián)社，不得增加投資規(guī)模，省聯(lián)社對(duì)法人機(jī)構(gòu)繳存的清算資金應(yīng)實(shí)行專戶管理、封閉運(yùn)行。嚴(yán)禁與其他上存資金混用，嚴(yán)禁投資購(gòu)買債券。

（四）合理分配收益。省聯(lián)社資金業(yè)務(wù)收益應(yīng)按照“資金所有者享有”的原則進(jìn)行分配，支付法人機(jī)構(gòu)的綜合收益（包括按合同約定支付的上存資金利息及返還利潤(rùn)）不得低于同檔次市場(chǎng)平均利率；省聯(lián)社不得違規(guī)截留資金業(yè)務(wù)收益，不得從中列支應(yīng)使用管理費(fèi)開(kāi)支的項(xiàng)目。從收益中提取的公積金在履行規(guī)定程序后，可用于困難機(jī)構(gòu)幫扶。系統(tǒng)流動(dòng)性支持以及其他合理的公共支出項(xiàng)目。

三、完善資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控

（一）確立審慎經(jīng)營(yíng)導(dǎo)向。省聯(lián)社和法人機(jī)構(gòu)應(yīng)自覺(jué)強(qiáng)化服務(wù)“三農(nóng)”戰(zhàn)略定力。圍繞“三農(nóng)”服務(wù)需求合理配臵資源，避免因資金業(yè)務(wù)過(guò)快增長(zhǎng)造成主業(yè)基礎(chǔ)不穩(wěn)和支農(nóng)服務(wù)弱化；科學(xué)制定資金業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)策略。投資范圍及營(yíng)運(yùn)杠桿倍數(shù)，確保業(yè)務(wù)發(fā)展與自身經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)管控能力相適應(yīng)，嚴(yán)防總量機(jī)構(gòu)失衡風(fēng)險(xiǎn)；調(diào)整完善績(jī)效考核機(jī)制，糾正片面追求投資回報(bào)的不審慎考核導(dǎo)向，鼓勵(lì)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，防止激進(jìn)投資。

（二）健全業(yè)務(wù)治理體系，明確“三會(huì)一層”的資金業(yè)務(wù)管理職責(zé)，設(shè)立專門部門或崗位歸口管理資金業(yè)務(wù)；按照前中后臺(tái)分設(shè)和不相同崗位分離的要求，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程；完善授權(quán)審批制度，根據(jù)業(yè)務(wù)品種風(fēng)險(xiǎn)程度及交易金額等要素實(shí)行逐級(jí)授權(quán)；建立與業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)程度相適應(yīng)的信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自動(dòng)識(shí)別與防控。

（三）嚴(yán)防市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。審慎選擇投資品種，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，足額計(jì)提資本與撥備，強(qiáng)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本約束；合理匹配投融資期限結(jié)構(gòu)，有效控制低流通性業(yè)務(wù)品種和同業(yè)負(fù)債依存度；建立完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)性限額管理體系，定期進(jìn)行壓力測(cè)試，確保任何時(shí)點(diǎn)的流動(dòng)性安全和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可控。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)包括存貸比、流動(dòng)性比例等監(jiān)管指標(biāo)以及現(xiàn)金流缺口、負(fù)債集中度等監(jiān)測(cè)指標(biāo)。業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)性限額可參照《農(nóng)村合作

金融機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)性限額參考指標(biāo)》（見(jiàn)附件）并結(jié)合自身實(shí)際情況制定，報(bào)屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核備案后執(zhí)行。

（四）強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管控，建立交易對(duì)手準(zhǔn)入制度，完善法人統(tǒng)一授信、綜合業(yè)務(wù)授信及單項(xiàng)業(yè)務(wù)品種授信管理；購(gòu)買理財(cái)、信托產(chǎn)品及資產(chǎn)管理計(jì)劃涉及信貸資產(chǎn)的。按照“穿透”原則對(duì)產(chǎn)品發(fā)行人和最終用款企業(yè)實(shí)行統(tǒng)一授信，省聯(lián)社應(yīng)以適當(dāng)方式對(duì)法人機(jī)構(gòu)分頭授信情況進(jìn)行匯總監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)提示，防范因信息不對(duì)稱導(dǎo)致的授信集中風(fēng)險(xiǎn)。

（五）加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，加大對(duì)資金業(yè)務(wù)關(guān)鍵崗位及人員的審計(jì)監(jiān)督與問(wèn)責(zé)力度，從嚴(yán)查處違規(guī)行為，有效預(yù)防因操作失誤、管理失范、用人失察導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，省聯(lián)社應(yīng)同時(shí)加大行業(yè)審計(jì)力度，定期組織開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)或調(diào)查，指導(dǎo)法人機(jī)構(gòu)切實(shí)強(qiáng)化資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。

四、加強(qiáng)資金業(yè)務(wù)持續(xù)性監(jiān)管

（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”服務(wù)情況，法人機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)情況以及相關(guān)監(jiān)管要求，指導(dǎo)法人機(jī)構(gòu)按照穩(wěn)妥適度原則，審慎開(kāi)展資金業(yè)務(wù)，有效防控業(yè)務(wù)規(guī)模過(guò)快增長(zhǎng)及各類經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)省聯(lián)社資金業(yè)務(wù)服務(wù)范圍、服務(wù)方式，投資風(fēng)險(xiǎn)以及收益分配等情況的持續(xù)監(jiān)管。嚴(yán)查行政集中資金行為，嚴(yán)控上存資金過(guò)快增長(zhǎng)。原則上，涉農(nóng)貸款考核不達(dá)標(biāo)地區(qū)不得增加上存資

金量，省聯(lián)社歸集使用資金相對(duì)于法人機(jī)構(gòu)自營(yíng)資金的比例應(yīng)逐步遞減。

（三）督促指導(dǎo)省聯(lián)社和法人機(jī)構(gòu)對(duì)照監(jiān)管要求，完善管理制度，加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，清理整改存量資金業(yè)務(wù)，省聯(lián)社要針對(duì)擬續(xù)辦的資金業(yè)務(wù)品種逐項(xiàng)提出風(fēng)險(xiǎn)管理措施，報(bào)銀監(jiān)局審查評(píng)估后方可續(xù)做。個(gè)別業(yè)務(wù)期限較長(zhǎng)，短期內(nèi)難以完成整改的業(yè)務(wù)品種，應(yīng)在存續(xù)期內(nèi)定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告業(yè)務(wù)動(dòng)向，業(yè)務(wù)到期后結(jié)清退出。

請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和法人機(jī)構(gòu)，并在2015年1月底之前，將省聯(lián)社及法人機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)內(nèi)控建設(shè)及清理整改情況報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

-------------------------【中金債券】銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知》征求意見(jiàn)稿點(diǎn)評(píng)——監(jiān)管用意在于去杠桿和降低對(duì)低評(píng)級(jí)債券投資，對(duì)市場(chǎng)有一定負(fù)面影響

征求意見(jiàn)稿對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)（主要是農(nóng)商行、農(nóng)信社、農(nóng)村合作銀行等）的資金業(yè)務(wù)和債券投資行為進(jìn)行了規(guī)范。我們認(rèn)為影響較大的主要有幾點(diǎn)：

1、按照銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)對(duì)投資債券的評(píng)級(jí)進(jìn)行限制。監(jiān)管評(píng)級(jí)（農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)分為六級(jí)，一最高、六最低，每一級(jí)分ABC三檔）在三級(jí)（含）以上的可以開(kāi)展投資AA+級(jí)債券投資、以票據(jù)為

標(biāo)的的資產(chǎn)回購(gòu)以及非保本浮動(dòng)收益理財(cái)投資的業(yè)務(wù)。監(jiān)管評(píng)級(jí)在三A級(jí)（含）以上的銀行可以開(kāi)辦AA級(jí)（含）以下的債券投資、信托產(chǎn)品投資、資管理財(cái)計(jì)劃等業(yè)務(wù)。

雖然我們沒(méi)有各銀行的具體監(jiān)管評(píng)級(jí)情況，但我們了解到監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要格局各項(xiàng)運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管評(píng)級(jí)，而且評(píng)級(jí)越高的機(jī)構(gòu)比例越少。按照該征求意見(jiàn)，評(píng)級(jí)在三級(jí)以下的機(jī)構(gòu)，只能投資AAA評(píng)級(jí)信用債和利率債，也不能開(kāi)展非保本理財(cái)業(yè)務(wù)。而此前監(jiān)管機(jī)構(gòu)并無(wú)這么嚴(yán)格的規(guī)定。因此有相當(dāng)一部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在債券投資的評(píng)級(jí)上會(huì)受到限制。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)出臺(tái)該規(guī)定的主要背景是過(guò)去幾年，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)投資債券的規(guī)模持續(xù)上升，而且風(fēng)險(xiǎn)偏好有所上升，比如相當(dāng)一部分區(qū)域集優(yōu)中小企業(yè)集合票據(jù)是由農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)所投資。而且一些金融機(jī)構(gòu)并非是基于自身的需求持有債券。監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力與其實(shí)際投資資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)不相匹配。而今年以來(lái)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也增加了對(duì)短融、中票和城投企業(yè)債的投資。一旦加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)投資債券評(píng)級(jí)的限制，可能導(dǎo)致部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)無(wú)法再增加低評(píng)級(jí)債券的投資。對(duì)一些銀行之間的合作模式可能也會(huì)產(chǎn)生影響。此外，評(píng)級(jí)較低的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也無(wú)法進(jìn)行非保本理財(cái)投資，而且也不能在理財(cái)當(dāng)中持有非標(biāo)資產(chǎn)。

2、對(duì)省聯(lián)社的業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范。目前不少省聯(lián)社都上收下面分支聯(lián)社的資金進(jìn)行集合投資。但不同省聯(lián)社的風(fēng)險(xiǎn)偏好和激進(jìn)程度有所不同。但征求意見(jiàn)稿中提出，省聯(lián)社可慎重選擇低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)品種進(jìn)行投資（如利率債和AAA平價(jià)信用債），嚴(yán)禁投資信用風(fēng)險(xiǎn)高、流動(dòng)性差的業(yè)務(wù)品種。言下之意是限制省聯(lián)社投資AA+評(píng)級(jí)以下的信用債。這對(duì)于不少風(fēng)格相對(duì)激進(jìn)的省聯(lián)社而言，也會(huì)構(gòu)成較大限制。

4、對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)運(yùn)用杠桿進(jìn)行限制。杠桿=資金業(yè)務(wù)總資產(chǎn)/（資金業(yè)務(wù)總資產(chǎn)-資金業(yè)務(wù)轄內(nèi)系統(tǒng)外同業(yè)負(fù)債）。監(jiān)管評(píng)級(jí)二級(jí)以上的機(jī)構(gòu)，杠桿控制在1.8倍以內(nèi)；其他機(jī)構(gòu)杠桿控制在1.4倍以內(nèi)，省聯(lián)社控制在1.3倍以內(nèi)。從資金市場(chǎng)的融出和融出情況來(lái)看，今年農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一直在加大貨幣市場(chǎng)資金的融入，放大債券杠桿，尤其是上半年11號(hào)文限制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)買入非標(biāo)后，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)向債券類配臵，因此今年上半年農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)配臵債券量高于往年同期。但一旦實(shí)施該杠桿限制，將導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)無(wú)法持續(xù)增加債券的投資量。預(yù)計(jì)下半年農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)債券配臵需求將有所減弱。

4、強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)控制，要求農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)成立完善的風(fēng)控體系和業(yè)務(wù)治理體系，建立交易對(duì)手準(zhǔn)入制度，要求在2015年1月底之前將省聯(lián)社以及法人機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)內(nèi)控建設(shè)以及清理整改情況報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

整體而言，《關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資金業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知》目的

在于限制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的債券投資限制，令農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的債券投資回歸到流動(dòng)性管理和適度提高投資收益的本質(zhì)，避免農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)過(guò)度追求收益和忽視投資風(fēng)險(xiǎn)。該征求意見(jiàn)稿如果執(zhí)行，可能對(duì)減弱農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的債券投資需求，尤其是對(duì)低評(píng)級(jí)債券的投資需求，對(duì)低評(píng)級(jí)的城投債、短融、中票和區(qū)域集優(yōu)中小企業(yè)集合票據(jù)等債券的需求不利。

近期監(jiān)管機(jī)構(gòu)頻繁出文顯示基金、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的杠桿。債券牛市從上半年的持續(xù)加杠桿可能逐步進(jìn)入下半年的去杠桿和降久期模式，我們認(rèn)為下半年債券投資需要更為謹(jǐn)慎，在供給上升而需求減弱的情況下以守為主，等待收益率出現(xiàn)充分調(diào)整后再考慮再度介入。

第三篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于印發(fā)《農(nóng)村資金互助社示范章程》的通知

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于印發(fā)《農(nóng)村資金互助社示范章程》的通知

銀監(jiān)辦發(fā)〔2007〕51號(hào)

各銀監(jiān)局：

現(xiàn)將《農(nóng)村資金互助社示范章程》印發(fā)給你們，請(qǐng)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)銀監(jiān)分局，供各地在組建農(nóng)村資金互助社工作中參考。

二○○七年二月四日

農(nóng)村資金互助社示范章程

第一章 總 則

第一條 為維護(hù)××農(nóng)村資金互助社（以下簡(jiǎn)稱本社）社員和債權(quán)人的合法權(quán)益，規(guī)范本社的組織和行為，根據(jù)《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》，制定本章程。

第二條 本社注冊(cè)名稱： 注冊(cè)資本： 本社住所： 郵政編碼：

第三條 本社是經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由××縣（市）××鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

（或：本社是經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由××縣（市）××鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村××經(jīng)濟(jì)組織的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)）

本社不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

第四條 本社實(shí)行社員民主管理，以服務(wù)社員為宗旨，謀求社員共同利益。第五條 本社依據(jù)《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》設(shè)立，在工商管理部門進(jìn)行登記，取得法人資格，對(duì)由社員股金、積累以及合法取得的其他資產(chǎn)所形成的法人財(cái)產(chǎn)，享有占有、使用、收益和處分的權(quán)利，并以全部法人財(cái)產(chǎn)對(duì)本社債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

第六條 本社的財(cái)產(chǎn)、合法權(quán)益和依法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，任何單位和個(gè)人不得侵犯和非法干預(yù)。

第七條 本社社員以其社員股金和在本社的社員積累為限對(duì)本社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

第八條 本章程自生效之日起，即成為規(guī)范本社的組織與行為、本社與社員、社員與社員之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的具有法律約束力的文件。

第九條 本社遵守國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章，執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

第二章 業(yè)務(wù)范圍

第十條 經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，本社經(jīng)營(yíng)以下業(yè)務(wù)：

（一）辦理社員存款、貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)；

（二）買賣政府債券和金融債券；

（三）辦理同業(yè)存放；

（四）辦理代理業(yè)務(wù)；

（五）向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金（符合審慎要求）；

（六）經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

第三章 社 員

第十一條 本社社員是指符合本章程規(guī)定的入股條件，承認(rèn)并遵守本章程，向本社入股的農(nóng)民及農(nóng)村小企業(yè)。

（或：本社社員是指符合本章程規(guī)定的入股條件，承認(rèn)并遵守本章程，向本社入股的××農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)成員）

第十二條 農(nóng)民向本社入股應(yīng)符合以下條件：

（一）具有完全民事行為能力；

（二）戶口所在地或經(jīng)常居住地（本地有固定住所且居住滿3年）在本社所在的××鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

（三）入股資金為自有資金且來(lái)源合法，達(dá)到本章程規(guī)定的入股金額起點(diǎn)；

（四）誠(chéng)實(shí)守信，聲譽(yù)良好；

（五）本章程規(guī)定的其他條件。

第十三條 農(nóng)村小企業(yè)向本社入股應(yīng)符合以下條件：

（一）注冊(cè)地或主要營(yíng)業(yè)場(chǎng)所在本社所在的××鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

（二）具有良好的信用記錄；

（三）上一盈利；

（四）年終分配后凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10％以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；

（五）入股資金為自有資金且來(lái)源合法，達(dá)到本章程規(guī)定的入股金額起點(diǎn)；

（六）本章程規(guī)定的其他條件。

第十四條 本社社員享有以下權(quán)利：

（一）參加社員大會(huì)，并享有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)，按照章程規(guī)定參加本社的民主管理；

（二）享受本社提供的各項(xiàng)服務(wù)；

（三）按照章程規(guī)定或者社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）決議分享盈余；

（四）查閱本社的章程和社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及報(bào)告；

（五）向有關(guān)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)投訴和舉報(bào)；

（六）本章程規(guī)定的其他權(quán)利。

第十五條 本社社員承擔(dān)以下義務(wù)：

（一）向本社入股；

（二）執(zhí)行社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）的決議；

（三）按期足額償還貸款本息；

（四）按本章程規(guī)定承擔(dān)虧損；

（五）積極向本社反映情況、提供信息；

（六）本章程規(guī)定的其他義務(wù)。

第四章 股權(quán)管理

第十六條 本社每個(gè)農(nóng)民社員入股金額起點(diǎn)為×元，每個(gè)農(nóng)村小企業(yè)社員入股金額起點(diǎn)為×元，入股金額為元的整數(shù)倍。單個(gè)農(nóng)民社員或單個(gè)農(nóng)村小企業(yè)社員入股金額不得超過(guò)本社股金總額的10％。

第十七條 社員繳納股金必須以貨幣出資，不得以實(shí)物、貸款或其他方式入股。

第十八條 本社向入股社員發(fā)放記名股金證，作為社員的入股憑證。第十九條 本社社員持有的股金和積累可以轉(zhuǎn)讓、繼承和贈(zèng)與，但理事、監(jiān)事和經(jīng)理持有的股金和積累在任職期限內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

第二十條 本社社員不得以所持本社股金和積累為自己或他人擔(dān)保。

第二十一條 同時(shí)滿足以下條件，本社社員可以辦理退股。

（一）社員提出全額退股申請(qǐng)；

（二）本社當(dāng)年盈利；

（三）退股后本社資本充足率不低于8%；

（四）在本社沒(méi)有逾期未償還的貸款本息。

第二十二條 凡要求退股的，農(nóng)民社員應(yīng)提前3個(gè)月，農(nóng)村小企業(yè)社員應(yīng)提前6個(gè)月向理事會(huì)（不設(shè)理事會(huì)的向經(jīng)理）提出，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理退股手續(xù)。退股社員的社員資格在完成退股手續(xù)后終止。

第二十三條 社員在其資格終止前與本社已訂立的合同，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。

第二十四條 社員資格終止后的1個(gè)月內(nèi)，本社以現(xiàn)金形式返還該社員的股金和積累份額；社員資格終止的當(dāng)年不享受盈余分配。

第二十五條 具備以下情形之一的社員，經(jīng)理事會(huì)（不設(shè)理事會(huì)的由經(jīng)理）批準(zhǔn)，可予以除名，被除名社員如有未歸還貸款，以該社員在本社的股金和社員積累予以抵扣，不足以抵扣的部分，該社員應(yīng)通過(guò)其他方式償還。

（一）不遵守本社章程；

（二）其行為給本社名譽(yù)和利益帶來(lái)嚴(yán)重危害；

（三）以欺騙手段從本社取得貸款；

（四）惡意逃廢在本社的債務(wù)；

（五）社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）認(rèn)為需要除名的其他情形。

第二十六條 本社建立社員名冊(cè)，社員名冊(cè)載明以下事項(xiàng)：

（一）社員的姓名或名稱、身份證號(hào)碼或企業(yè)法人代碼、住所；

（二）社員所持股金金額、投票權(quán)確認(rèn)數(shù)；

（三）社員所持股金證書的編號(hào)；

（四）社員繳納股金日期。

第五章 組織機(jī)構(gòu)

第二十七條 社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）是本社的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體社員（社員代表（社員代表按照社員數(shù)量（或入股比例）分別從農(nóng)民社員和農(nóng)村小企業(yè)社員中由全體社員選舉產(chǎn)生，本社社員代表大會(huì)由×名代表組成，每屆任期3年，可連選連任））組成。社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）行使以下職權(quán)：

（一）制定或修改章程；

（二）選舉和更換理事（不設(shè)理事會(huì)的選舉經(jīng)理）、監(jiān)事；

（三）審議通過(guò)本社的發(fā)展規(guī)劃；

（四）審議通過(guò)本社的基本管理制度；

（五）審議批準(zhǔn)理事會(huì)（不設(shè)理事會(huì)的為經(jīng)理）、監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告；

（六）審議決定固定資產(chǎn)購(gòu)置以及其他重要經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)；

（七）審議批準(zhǔn)財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案和利潤(rùn)分配方案、彌補(bǔ)虧損方案；

（八）審議決定管理和工作人員薪酬；

（九）對(duì)合并、分立、解散和清算等作出決議；

（十）本章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第二十八條 社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）由理事會(huì)（不設(shè)理事會(huì)的由經(jīng)理）召集，每年至少召開(kāi)1次；經(jīng)三分之一以上的社員（社員代表）提議，或理事會(huì)（不設(shè)理事會(huì)的由經(jīng)理）、監(jiān)事會(huì)提議，可在20日內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）。理事會(huì)（不設(shè)理事會(huì)的由經(jīng)理）應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開(kāi)時(shí)間、地點(diǎn)及審議事項(xiàng)于會(huì)議召開(kāi)15日前通知全體社員（社員代表）。

第二十九條 召開(kāi)社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）必須有三分之二以上的社員（社員代表）出席。不能出席會(huì)議的社員（社員代表）可授權(quán)其他社員（社員代表）代其行使表決權(quán)。授權(quán)采取書面形式，并明確授權(quán)內(nèi)容。

社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）選舉或者做出決議，應(yīng)當(dāng)由本社社員（社員代表）表決權(quán)總數(shù)過(guò)半數(shù)通過(guò)；做出修改章程、選舉經(jīng)理（不設(shè)理事會(huì)的）或者合并、分立、解散和清算的決議應(yīng)當(dāng)由本社社員（社員代表）表決權(quán)總數(shù)的三分之二以上通過(guò)。

第三十條 本社社員參加社員大會(huì)，享有一票基本表決權(quán)。入股金額前×名的農(nóng)民社員、前×名的農(nóng)村小企業(yè)社員在基本表決權(quán)外，共同享有本社基本表決權(quán)總數(shù)20％的附加表決權(quán)（享有附加表決權(quán)的農(nóng)民社員、農(nóng)村小企業(yè)社員合計(jì)一般不超過(guò)10名），并按照農(nóng)民社員和農(nóng)村小企業(yè)社員的入股金額或比例進(jìn)行分配。享有附加表決權(quán)的社員及其享有的附加表決權(quán)票數(shù)，在每次社員大會(huì)召開(kāi)時(shí)告知出席會(huì)議的社員。

社員代表參加社員代表大會(huì)，享有一票表決權(quán)。第三十一條 理事會(huì)是本社的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，由×名（不少于3名，應(yīng)為奇數(shù)）理事組成，社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）選舉和更換，每屆任期三年，可連選連任。理事會(huì)設(shè)理事長(zhǎng)1人，為本社法定代表人，由理事會(huì)選舉產(chǎn)生，經(jīng)三分之二以上理事表決通過(guò)。除理事長(zhǎng)外，本社不設(shè)專職理事。

第三十二條 理事會(huì)會(huì)議由理事長(zhǎng)召集和主持。每至少召開(kāi)2次，必要時(shí)可隨時(shí)召開(kāi)。理事會(huì)行使以下職權(quán)：

（一）召集社員大會(huì)（社員代表大會(huì)），并向社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）報(bào)告工作；

（二）執(zhí)行社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）決議；

（三）選舉和更換理事長(zhǎng)；

（四）擬訂本社的發(fā)展規(guī)劃；

（五）審議決定本社的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；

（六）擬訂固定資產(chǎn)購(gòu)置以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中其他重大事項(xiàng)計(jì)劃；

（七）對(duì)經(jīng)理擬訂的大額貸款、國(guó)債和金融債券投資、向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金的計(jì)劃提出審核意見(jiàn)；

（八）聘任和解聘本社經(jīng)理；

（九）對(duì)經(jīng)理提出的擬聘用（解聘）財(cái)務(wù)、信貸等工作人員提出審核意見(jiàn)；

（十）審議通過(guò)經(jīng)理的工作報(bào)告；

（十一）制定本社的內(nèi)部管理制度；

（十二）擬訂本社財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案和利潤(rùn)分配方案、虧損彌補(bǔ)方案；

（十三）擬訂本社的分立、合并、解散和清算方案；

（十四）社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）授予的其他職權(quán)。

不設(shè)理事會(huì)的，第（五）項(xiàng)、第（八）項(xiàng)、第（十）項(xiàng)職權(quán)由社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）行使；第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（四）項(xiàng)、第（六）項(xiàng)、第（十一）項(xiàng)、第（十二）項(xiàng)、第（十三）項(xiàng)職權(quán)由經(jīng)理行使；第（七）項(xiàng)、第（九）項(xiàng)職權(quán)由監(jiān)事會(huì)行使。

第三十三條 監(jiān)事會(huì)是本社的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，由×名（不少于3人，應(yīng)為奇數(shù)）監(jiān)事組成。監(jiān)事由社員、捐贈(zèng)人以及向本社提供融資的金融機(jī)構(gòu)等利益相關(guān)者擔(dān)任，由社員大會(huì)(社員代表大會(huì))選舉和更換，每屆任期3年，可連選連任。監(jiān)事會(huì)設(shè)監(jiān)事長(zhǎng)1名，由監(jiān)事會(huì)選舉產(chǎn)生，經(jīng)三分之二以上監(jiān)事表決通過(guò)。本社經(jīng)理和工作人員不得兼任監(jiān)事。本社不設(shè)專職監(jiān)事。第三十四條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事長(zhǎng)召集和主持，每半年至少召開(kāi)1次，必要時(shí)可隨時(shí)召開(kāi)。監(jiān)事會(huì)行使以下職權(quán)：

（一）派代表列席理事會(huì)會(huì)議；

（二）監(jiān)督本社執(zhí)行相關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章；

（三）對(duì)理事會(huì)決議和經(jīng)理的決定提出質(zhì)詢；

（四）監(jiān)督本社的經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管理；

（五）進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，并對(duì)理事長(zhǎng)、經(jīng)理進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)和離任審計(jì)；

（六）對(duì)經(jīng)理擬聘用（解聘）財(cái)務(wù)、信貸等工作人員提出審核意見(jiàn)，對(duì)經(jīng)理擬訂的大額貸款、國(guó)債和金融債券、向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金的計(jì)劃提出審核意見(jiàn)；

（七）向社員大會(huì)(社員代表大會(huì))報(bào)告工作；

（八）本社章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第三十五條 本社設(shè)經(jīng)理1名，由理事會(huì)聘任(不設(shè)理事會(huì)的由社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）選舉產(chǎn)生)，經(jīng)理可由理事長(zhǎng)兼任。經(jīng)理全面負(fù)責(zé)本社的經(jīng)營(yíng)管理工作，行使以下職權(quán)：

（一）主持本社的經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施理事會(huì)的決議(不設(shè)理事會(huì)的組織實(shí)施社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）決議)；

（二）擬訂本社的內(nèi)部管理制度；

（三）擬訂本社的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；

（四）提出擬聘用（解聘）財(cái)務(wù)、信貸等工作人員意見(jiàn)，以及大額貸款、國(guó)債和金融債券投資、向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金的計(jì)劃，征得理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)同意后實(shí)施；

（五）理事會(huì)授予的其他職權(quán)(不設(shè)理事會(huì)的，由社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）授權(quán))。

第三十六條 理事長(zhǎng)、經(jīng)理和工作人員的薪酬由社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）決定，本社不向其他理事、監(jiān)事支付薪酬。

第三十七條 本社的理事、監(jiān)事、經(jīng)理和工作人員不得有以下行為：

（一）侵占、挪用或者私分本社資產(chǎn)；

（二）將本社資金借貸給非社員或者以本社資產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；

（三）從事?lián)p害本社利益的其他活動(dòng)。

違反上述規(guī)定所得的收入，歸本社所有；造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第三十八條 執(zhí)行與本社業(yè)務(wù)有關(guān)公務(wù)的人員不得擔(dān)任本社的理事長(zhǎng)、經(jīng)理和工作人員。

第六章 業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理

第三十九條 本社以吸收社員存款、接受社會(huì)捐贈(zèng)資金和符合審慎要求向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金作為資金來(lái)源。

第四十條 本社的資金應(yīng)主要用于發(fā)放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余可存放其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，也可購(gòu)買國(guó)債和金融債券。

第四十一條 本社辦理社員結(jié)算業(yè)務(wù)，并按有關(guān)規(guī)定開(kāi)辦各類代理業(yè)務(wù)。

第四十二條 本社不向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)，不以本社資產(chǎn)為其他單位或個(gè)人提供擔(dān)保。

第四十三條 本社按存款和股金總額的×％以內(nèi)留存庫(kù)存現(xiàn)金。

第四十四條 本社按照審慎經(jīng)營(yíng)原則，嚴(yán)格進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理：

（一）資本充足率不低于8%；

（二）對(duì)單一社員的貸款總額不超過(guò)資本凈額的15%；

（三）對(duì)單一農(nóng)村小企業(yè)社員及其關(guān)聯(lián)小企業(yè)社員、單一農(nóng)民社員及其在同一戶口薄上的其他社員貸款總額不超過(guò)資本凈額的20％；

（四）對(duì)前十大戶貸款總額不超過(guò)資本凈額的50%；

（五）資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%；

（六）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他審慎要求。

第四十五條 本社執(zhí)行國(guó)家有關(guān)金融企業(yè)的財(cái)務(wù)制度與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，設(shè)置會(huì)計(jì)科目和法定會(huì)計(jì)賬冊(cè)，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第四十六條 本社會(huì)計(jì)為公歷1月1日至12月31日，在每一會(huì)計(jì)終了時(shí)制作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及報(bào)告，并于召開(kāi)社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）的20日前置備于本社，供社員查閱。

第四十七條 本社應(yīng)按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金，進(jìn)行利潤(rùn)分配。

第四十八條 本社的稅后利潤(rùn)按以下順序分配：

（一）彌補(bǔ)本社以前社員積累的虧損；

（二）提取法定盈余公積金（按稅后利潤(rùn)（減彌補(bǔ)虧損）不低于10%的比例提取）；

（三）按年末風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額1％的比例提取一般準(zhǔn)備；

（四）向社員分配紅利；

（五）向社員分配社員積累。

第四十九條 本社的法定盈余公積金累計(jì)達(dá)到注冊(cè)資本的50%時(shí)，可不再提取。法定盈余公積金可用于彌補(bǔ)以前的虧損，但轉(zhuǎn)增股金時(shí)，以轉(zhuǎn)增后留存的法定盈余公積金不少于注冊(cè)資本的25%為限。

第五十條 本社向社員分配紅利的比例原則上不超過(guò)一年定期存款利率。當(dāng)年如有未分配利潤(rùn)（虧損）全額計(jì)入社員積累，按照股金份額量化至每個(gè)社員，并設(shè)立專戶管理。

第五十一條 本社除法定會(huì)計(jì)賬冊(cè)外，不得另立會(huì)計(jì)賬冊(cè)。

第五十二條 本社按照規(guī)定向社員披露社員股金和社員積累情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、貸款發(fā)放及其風(fēng)險(xiǎn)情況、投融資情況、盈利及其分配情況、案件和其他重大事項(xiàng)。

第五十三條 本社按規(guī)定向?qū)俚劂y行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)表、報(bào)告和相關(guān)資料，并對(duì)所報(bào)報(bào)表、報(bào)告和相關(guān)資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。

第七章 合并、分立、解散和清算

第五十四條 本社合并，自合并決議做出之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人。合并各方的債權(quán)、債務(wù)由合并后存續(xù)或者新設(shè)的機(jī)構(gòu)承繼。

第五十五條 本社分立，將財(cái)產(chǎn)作相應(yīng)的分割，自分立決議做出之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人。分立前的債務(wù)由分立后的機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任，但在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成書面協(xié)議另有約定的除外。

第五十六條 本社因以下原因解散：

（一）社員大會(huì)決議解散；

（二）因合并或者分立需要解散；

（三）依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者被撤銷。

因第（一）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)原因解散的，在解散事由出現(xiàn)之日起15日內(nèi)由社員大會(huì)推舉成員組成清算組，開(kāi)始解散清算。逾期不能組成清算組的，由社員、債權(quán)人向人民法院申請(qǐng)指定成員組成清算組進(jìn)行清算。

第五十七條 清算組自成立之日起接管本社，負(fù)責(zé)處理與清算有關(guān)未了結(jié)業(yè)務(wù)，清理財(cái)產(chǎn)和債權(quán)、債務(wù)，分配清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，代表本社參與訴訟、仲裁或者其他法律事宜，并在清算結(jié)束時(shí)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)繳回金融許可證，到工商行政管理部門辦理注銷登記，并予以公告。

第五十八條 清算組負(fù)責(zé)制定包括清償本社員工的工資及社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用，清償所欠稅款和其他各項(xiàng)債務(wù)，以及分配剩余財(cái)產(chǎn)在內(nèi)的清算方案，經(jīng)社員大會(huì)通過(guò)后實(shí)施。

第五十九條 清算組成員應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法履行清算義務(wù)，因故意或者重大過(guò)失給本社社員及債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第八章 附 則

第六十條 本社設(shè)公告欄，對(duì)需要公告的事項(xiàng)以張貼的形式向全體社員公告。

第六十一條 本社社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）通過(guò)的章程修改、補(bǔ)充規(guī)定，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，視為本章程的組成部分。

第六十二條 本章程未盡事宜依照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理。

第六十三條 本章程的解釋權(quán)屬本社理事會(huì)（不設(shè)理事會(huì)的為經(jīng)理），修改權(quán)屬本社社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）。

第六十四條 本章程經(jīng)本社社員大會(huì)（社員代表大會(huì)）通過(guò)，自銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)并依法注冊(cè)之日起生效。

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳二○○七年二月八日印發(fā)

第四篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于嚴(yán)禁農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)參與民間融資活動(dòng)的通知

急件

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳文件

銀監(jiān)辦發(fā)?２０１１?３２０號(hào)

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于嚴(yán)禁農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)

參與民間融資活動(dòng)的通知

各銀監(jiān)局：

今年以來(lái)，內(nèi)蒙古、江蘇、浙江等地連續(xù)出現(xiàn)民間借貸資金鏈斷裂、高利貸崩盤事件，多名當(dāng)事人自殺、出逃。在事件中，由于部分陷入困境的企業(yè)或個(gè)人同時(shí)在銀行借有貸款、個(gè)別銀行員工私下參與高利貸活動(dòng)，不僅給銀行信貸資金造成風(fēng)險(xiǎn)，而且損害了銀行機(jī)構(gòu)信譽(yù)，有的甚至形成群體事件，危及當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)和諧穩(wěn)定。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)對(duì)此要予以高度重視，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督管理，防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)將有關(guān)要求通知如下：

一、嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)金融業(yè)務(wù)管理規(guī)定和監(jiān)管要求，嚴(yán)禁直接或間接參與各種民間借貸、融資活動(dòng)

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)管理規(guī)定合規(guī)經(jīng)營(yíng)。銀行間同業(yè)往來(lái)、存放業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格按規(guī)定范圍、渠道、程序、方式辦理。開(kāi)展融資、授信業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵循“了解你的客戶”原則，認(rèn)真建立客戶“信用等級(jí)評(píng)定”、“黑名單”制度，并實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。對(duì)不符合貸款條件、不具備貸款資質(zhì)的企業(yè)堅(jiān)決不貸款，對(duì)從事違法違規(guī)、投機(jī)套利活動(dòng)的客戶堅(jiān)決不融資。自覺(jué)維護(hù)金融秩序，積極履行金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)責(zé)任和義務(wù)。

二、牢固樹立審慎經(jīng)營(yíng)理念，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，嚴(yán)防案件和違法違規(guī)行為

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照貸款原則和貸款新規(guī)要求，切實(shí)做好貸款“三查”和全流程管理，落實(shí)還款來(lái)源、抵押擔(dān)保措施，重點(diǎn)把住貸款調(diào)查審批、合同簽訂保管、資金劃轉(zhuǎn)支付、貸后跟蹤管理和到期貸款追收等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。對(duì)“一次核定、周轉(zhuǎn)使用”的額度較大的農(nóng)戶小額信用貸款，要切實(shí)加強(qiáng)貸款真實(shí)用途審查和貸后跟蹤管理，防止貸款被挪用于高利貸投機(jī)。各級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)要特別加強(qiáng)結(jié)算、柜面業(yè)務(wù)和庫(kù)箱管理，防止不法分子盜用、挪用和內(nèi)外勾結(jié)套取銀行或客戶資金。

三、切實(shí)加強(qiáng)對(duì)員工，特別是高管人員、重要崗位人員行為的監(jiān)督和管理

農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要加大對(duì)“九種人”的排查力度，掌握異常行為員工動(dòng)態(tài)。嚴(yán)禁員工經(jīng)商、辦企業(yè)和參與以盈利為目的的各種擔(dān)保、資金中介、民間借貸活動(dòng)。對(duì)存在上述行為的人員，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)必須及時(shí)采取措施制止，糾改不力的，管理人員予以免職、撤職，員工從重要業(yè)務(wù)崗位調(diào)離，情節(jié)嚴(yán)重的予以開(kāi)除或解除勞動(dòng)合同關(guān)系。

四、加大監(jiān)管力度，提高監(jiān)管針對(duì)性，強(qiáng)化監(jiān)管措施 各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)特別是民間借貸活躍地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，要結(jié)合年初部署的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)“三項(xiàng)整治”、“合規(guī)年建設(shè)”等案件風(fēng)險(xiǎn)防控工作，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)屬地機(jī)構(gòu)的專項(xiàng)檢查、督查。對(duì)管理混亂，違規(guī)參與民間融資、借貸和高利貸活動(dòng)的機(jī)構(gòu)實(shí)施嚴(yán)厲處罰，并限期整改。對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)高管人員予以嚴(yán)肅處理，情節(jié)嚴(yán)重的，追究上級(jí)機(jī)構(gòu)管理責(zé)任。

五、加快完善和提升對(duì)縣域中小企業(yè)的金融服務(wù)水平各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)監(jiān)管針對(duì)性，落實(shí)、完善對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)的差異化監(jiān)管政策，指導(dǎo)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)端正經(jīng)營(yíng)方向，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，加大對(duì)小微企業(yè)支持力度，努力保障小微企業(yè)正常、合理的資金需求。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)政策、信息傳導(dǎo)優(yōu)勢(shì)和金融媒介作用，提高對(duì)企業(yè)附加服務(wù)的水平，引導(dǎo)企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，規(guī)范發(fā)展，主動(dòng)防范信用風(fēng)險(xiǎn)。

請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社（農(nóng)村銀行）、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，并督促落實(shí)。

二○一一年十月十四日

第五篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于地方政府融資平臺(tái)貸款清查工作的通知

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于地方政府融資平臺(tái)貸款清查工作的通知

（銀監(jiān)辦發(fā)〔2010〕244號(hào) 2010年8月2日）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

根據(jù)我會(huì)年初工作安排和會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的指示精神，銀監(jiān)會(huì)于7月27日-28日在北京召開(kāi)了關(guān)于地方政府融資平臺(tái)貸款（以下簡(jiǎn)稱平臺(tái)貸款）清查甄別工作的座談會(huì)。現(xiàn)將會(huì)議議定的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、目標(biāo)任務(wù)

當(dāng)前，我國(guó)平臺(tái)貸款高增勢(shì)頭有所緩解，但整體代償性風(fēng)險(xiǎn)仍然較大。上半年，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱機(jī)構(gòu)）按照“逐包打開(kāi)、逐筆核對(duì)、重新評(píng)估、整改保全”的要求，開(kāi)展了平臺(tái)貸款自查整改工作，取得了一定成效，但工作也出現(xiàn)了不平衡的問(wèn)題，如各機(jī)構(gòu)在整改工作中的進(jìn)度和力度差異較大，對(duì)平臺(tái)貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)等認(rèn)識(shí)不一，詳細(xì)分類的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)不足等。因此，本次平臺(tái)貸款清查工作的目標(biāo)任務(wù)是進(jìn)一步核清平臺(tái)貸款的詳細(xì)數(shù)據(jù)，逐戶建立臺(tái)賬，進(jìn)而對(duì)不同類別的平臺(tái)貸款進(jìn)行定性甄別、分類處置，以有效緩釋和化解平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

二、工作步驟

第一，分解數(shù)據(jù)。2010年7月底之前，銀監(jiān)會(huì)各監(jiān)管部門將上半年各法人機(jī)構(gòu)自查的平臺(tái)貸款有關(guān)數(shù)據(jù)分解到各銀監(jiān)局。各銀監(jiān)局再將有關(guān)數(shù)據(jù)分解到各機(jī)構(gòu)的地區(qū)分支機(jī)構(gòu)，組織各地區(qū)分支機(jī)構(gòu)按照要求逐戶建立臺(tái)賬，落實(shí)整改保全措施。對(duì)存在異地貸款的機(jī)構(gòu)，在各地區(qū)設(shè)有分支機(jī)構(gòu)的，由機(jī)構(gòu)總部協(xié)調(diào)到當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)代為統(tǒng)計(jì)；當(dāng)?shù)責(zé)o分支機(jī)構(gòu)的，由總部協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局代為統(tǒng)計(jì)。

第二，四方對(duì)賬。2010年8月15日之前，各法人機(jī)構(gòu)應(yīng)分別與地方政府融資平臺(tái)、地方政府、各地分支機(jī)構(gòu)、各銀監(jiān)局就當(dāng)?shù)仄脚_(tái)貸款的有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，避免空白或重復(fù)統(tǒng)計(jì)，做到賬賬一致、賬實(shí)一致、賬表一致。

第三，分析定性。2010年8月底之前，各機(jī)構(gòu)和各銀監(jiān)局按照“全覆蓋、部分覆蓋、基本覆蓋、無(wú)覆蓋”的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)平臺(tái)貸款劃分風(fēng)險(xiǎn)類別。有關(guān)數(shù)據(jù)經(jīng)各機(jī)構(gòu)認(rèn)定后，各機(jī)構(gòu)提出處置方案，明確牽頭銀行。

第四，匯總報(bào)表。2010年9月10日之前，各地分支機(jī)構(gòu)將清查工作報(bào)表分別上報(bào)各銀監(jiān)局和各機(jī)構(gòu)總部。各銀監(jiān)局按照“借款人屬地原則”將截至8月末的平臺(tái)貸款報(bào)表核對(duì)匯總后上報(bào)銀監(jiān)會(huì)辦公廳，各機(jī)構(gòu)總部報(bào)送各相應(yīng)監(jiān)管部門，統(tǒng)一匯總成全國(guó)數(shù)據(jù)。

第五，統(tǒng)一會(huì)談。各地根據(jù)平臺(tái)貸款清查結(jié)果，由各地銀行業(yè)協(xié)會(huì)組織，按照平臺(tái)貸款余額孰大的原則，推定最大債權(quán)行為組長(zhǎng)，牽頭組織各債權(quán)機(jī)構(gòu)與地方政府、融資平臺(tái)公司會(huì)談商定整改保全和分類處置方案，推定第二大債權(quán)行為副組長(zhǎng)，配合組長(zhǎng)具體實(shí)施會(huì)談工作。各銀監(jiān)局負(fù)責(zé)有關(guān)督促和協(xié)調(diào)工作。

第六，現(xiàn)場(chǎng)檢查。下半年，由各銀監(jiān)局對(duì)轄內(nèi)平臺(tái)貸款整改情況進(jìn)行專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查重點(diǎn)關(guān)注臺(tái)賬的完整性、統(tǒng)計(jì)的準(zhǔn)確性、整改的真實(shí)性、風(fēng)控的合規(guī)性，要點(diǎn)包括項(xiàng)目合規(guī)性和項(xiàng)目資本金充足性、借款人合規(guī)性、擔(dān)保主體的合規(guī)性和充足性、還款來(lái)源的充足性和有效性等。與此同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)將要求各機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確進(jìn)行貸款分類，足額提取撥備，爭(zhēng)取在今明后三年中通過(guò)保全和核銷逐步化解大部分風(fēng)險(xiǎn)，并酌情依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任。

三、職責(zé)分工

（一）銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管部門的職責(zé)。一是分解數(shù)據(jù)，即將上半年各機(jī)構(gòu)自查報(bào)來(lái)的分地區(qū)的數(shù)據(jù)，用電子版或紙制版分解到各銀監(jiān)局，供各銀監(jiān)局督促清查工作參考。二是協(xié)調(diào)局行關(guān)系。對(duì)于各銀監(jiān)局與各地分支機(jī)構(gòu)不能達(dá)成一致的事項(xiàng)，由各監(jiān)管部門統(tǒng)一協(xié)調(diào)解決。對(duì)異地貸款，各監(jiān)管部門要督促各機(jī)構(gòu)總部，使其協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，確保異地貸款落實(shí)到借款人所在地銀監(jiān)局，防止債權(quán)落空。三是督促各法人機(jī)構(gòu)總部整改。四是匯總報(bào)告。清查報(bào)表要雙向報(bào)告，各機(jī)構(gòu)報(bào)各相應(yīng)監(jiān)管部門匯總。

（二）各機(jī)構(gòu)總部的職責(zé)。一是系統(tǒng)安排。各機(jī)構(gòu)要高度重視本次清查工作，統(tǒng)一口徑，組織落實(shí)。二是建立全機(jī)構(gòu)臺(tái)賬。各機(jī)構(gòu)的每一層級(jí)分支機(jī)構(gòu)都要建立臺(tái)賬，并且臺(tái)賬能縱橫核對(duì)一致。三是以經(jīng)營(yíng)轄區(qū)地域?yàn)橄蓿鋵?shí)異地貸款。四是制訂方案，組織整改，連同匯總數(shù)據(jù)經(jīng)“三長(zhǎng)”簽字后向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

（三）各銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的職責(zé)。一是組織轄內(nèi)的平臺(tái)公司清理，建立本轄區(qū)臺(tái)賬，匯總報(bào)表，跨局溝通異地貸款問(wèn)題。二是指導(dǎo)會(huì)談，組織整改，執(zhí)法檢查。執(zhí)法檢查分兩層：既要對(duì)整改情況進(jìn)行檢查，又要對(duì)整改后的信貸政策執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，如續(xù)貸的平臺(tái)貸款是否符合政策要求，財(cái)政擔(dān)保是否繼續(xù)被銀行接受等，并對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處罰。三是及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)上報(bào)報(bào)表。

（四）銀行業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)。一是協(xié)調(diào)歸屬，即協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)之間的平臺(tái)貸款歸屬。二是會(huì)商權(quán)益，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各銀行權(quán)益可能存在的沖突。三是帶隊(duì)會(huì)談，作為與地方政府會(huì)談的牽頭人和組織者。四是代位維權(quán)，代表所有會(huì)員機(jī)構(gòu)，維護(hù)銀行債權(quán)。

（五）分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)。各地分支機(jī)構(gòu)要如實(shí)填報(bào)清查工作表，并及時(shí)上報(bào)當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局和各機(jī)構(gòu)總部。每張表格須經(jīng)所在機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人簽字。

請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。