第一篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關于深入推進農村合作金融機構案件專項治理工作的通知
[九種人] 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關于深入推進農村合作金融機構案件專項治理工作的通知
銀監(jiān)辦發(fā)〔2006〕256號 2006年10月12日）
各銀監(jiān)局（西藏除外）：
今年以來，各地認真貫徹落實全國農村合作金融機構案件專項治理工作電視電話會議精神，案件專項治理工作取得一定成效。陳年舊案得以集中暴露，1-8月全國案件自查發(fā)現(xiàn)率達到76%。但是，各地案件專項治理工作進展不平衡。部分地區(qū)農村合作金融機構案件持續(xù)高發(fā)，重大、特大案件頻發(fā)，案件治理形勢依然嚴峻。為此，各地必須認真貫徹落實銀行業(yè)案件專項治理第九次工作會議以及全國農村合作金融機構案件專項治理工作電視電話會議精神，深入推進農村合作金融機構案件專項治理工作。現(xiàn)將當前需要落實的幾項工作通知如下：
一、加大力度，在深挖陳案的基礎上嚴控新案
各銀監(jiān)局要督促農村合作金融機構及時傳達貫徹銀行業(yè)案件專項治理第九次工作會議精神，切實做到思想認識到位，治理措施到位，案件查處到位。各地要加大力度，狠抓落實，采取有力措施排查案件，充分暴露陳案，堅決控制新案，加大查處問責力度，著力加強長效機制建設，推動案件專項治理工作不斷深入。
各地要認真組織完成案件專項治理大檢查，對重點地區(qū)、重點機構實現(xiàn)自查、省聯(lián)社交叉檢查、監(jiān)管部門抽查“三覆蓋”。督促各級農村合作金融機構采取各種有效措施，爭取年末前，使農村合作金融機構陳案充分暴露。各地要把防范新案作為案件專項治理工作的重點，真抓實干，抓出成效。銀監(jiān)會將加強對新案高發(fā)省份的督查和考核。
二、集中治理，采取針對性措施
各地要針對農村合作金融機構案件的特點，制定相應的查防措施和辦法。一是針對信用社主任作案較多的情況，全面推行會計委派制，明確權責，對主任形成有效制約；實行異地交流；實行個人財產申報制度；實行用人失察責任追究制度；逐步推行全員崗位資質認證制度，實行主任持證上崗。二是針對信用社干部職工因黃、賭、毒、炒股、經商辦企業(yè)等引發(fā)案件較多的現(xiàn)狀，可采取排查“九種人”（見附件）的方式，全面掌握干部職工隊伍狀況，加強對干部職工行為的監(jiān)督和管理，并根據各地實際制定相應的不良行為處理辦法，對干部職工參與賭博、經商辦企業(yè)或為家屬經商辦企業(yè)提供便利條件等違規(guī)行為一律嚴肅處理。三是針對假冒名貸款案件較多的現(xiàn)狀，完善由借款人本人在柜臺領取款的流程，嚴格會計、出納人員的職責，建立貸款信息公開披露制度，發(fā)揮制衡監(jiān)督作用。四是針對普遍存在的有章不循、違規(guī)操作引發(fā)案件的現(xiàn)狀，建立精細化管理流程，采取有效措施加大制度的執(zhí)行力，可推行外科手術式作業(yè)檢查方式和“格式化、作業(yè)式”（見附件）監(jiān)督檢查及處罰辦法，建立合規(guī)風險管理制度；對會計、出納等重要崗位要堅持定期輪崗、強制休假；建立一般賬務定期內外核對制度；嚴格執(zhí)行查庫碰庫和重要憑證管理制度等。
三、徹查嚴處，加大問責力度
各地農村合作金融機構案件專項治理工作要實行主要負責人負責制。銀監(jiān)局實行局長負責制；省聯(lián)社和省級農商行、農合行實行理事長（董事長）、主任（行長）負責制。對案件高發(fā)、頻發(fā)省份的負有主要領導責任的高管人員實行問責。
對已發(fā)案件，案發(fā)單位必須全力以赴徹查，在案情清楚、厘清責任的情況下，適時追究作案人、相關人員和領導人員的責任。對新發(fā)案件，要嚴厲查處，從重處理。對重大案件，上追兩級領導人員的責任。凡發(fā)生百萬元以上大案、造成重大損失的，必須開除直接責任人，其中票據詐騙案件主犯和從犯一律開除，絕不姑息。凡2005年及今年上半年發(fā)現(xiàn)的案件，要多做工作，爭取在十月底之前查處完畢；今年七月份以后發(fā)現(xiàn)的案件，原則上要在三個月內查處完畢。農村合作金融機構要引進管理責任承諾制，因管理原因造成重大案件的，機構主要負責人要引咎辭職。
四、強化內控，推進長效機制建設
健全制度體系，規(guī)范業(yè)務流程，完善內部控制，強化內部監(jiān)督制約，從內部約束機制上消除引發(fā)案件的內在因素。在制度建設方面，結合農村合作金融機構的特點，要著重推進以下幾個方面的制度配套與聯(lián)動：一是基層信用社主任定期異地交流制度與會計主管的委派制并行與聯(lián)動；二是建立統(tǒng)一領導、垂直管理、上掛下查的稽核監(jiān)督體系，規(guī)范稽核工作流程，與加強對審計問責制度建設的配套和聯(lián)動；三是建立科學的教育培訓制度，堅持正面教育為主、提高員工的思想道德水平與召開公開處理大會、利用反面教材開展警示教育聯(lián)動；四是嚴格問責，實行行政處分與經濟處罰聯(lián)動，但要防止以罰代懲；五是加強員工管理，推行領導對員工的“家訪制”、與家屬簽訂承諾書等辦法，實行對員工8小時以內的管理和8小時以外的行為監(jiān)督聯(lián)動；六是對員工不良行為的排查與企業(yè)文化建設聯(lián)動，豐富員工的文化生活，引導員工樹立愛崗敬業(yè)的精神。
五、依法行政，切實加大監(jiān)管力度
各級農村合作金融機構監(jiān)管部門要切實履行監(jiān)管職責，認真分析案件形勢和特點，總結發(fā)案規(guī)律，有針對性地提出防范重點和措施，深入一線，指導農村合作金融機構做好防范工作。要嚴格依法行政，嚴肅查處金融違法違規(guī)行為。凡發(fā)生百萬元以上大案、造成重大損失的，除督促農村合作金融機構對責任人嚴肅處理外，情節(jié)嚴重的，要采取果斷措施暫停發(fā)案機構的相應業(yè)務，待整頓驗收合格后方可重新辦理。對發(fā)生重大案件、造成巨額損失、影響極其惡劣的農村合作金融機構，要予以吊銷金融許可證。對轄區(qū)內發(fā)生重大案件的農村合作金融機構高級管理人員，要依法取消其任職資格。要將案件專項治理工作的評價納入日常監(jiān)管考評之中，與機構準入和評級掛鉤，對發(fā)案率高、涉案金額大、影響惡劣、內控薄弱的機構在年度評級時予以扣分甚至降級，同時在機構和新業(yè)務準入審批時予以一票否決。
第二篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關于深入推進農村合作金融機構案件專項治理工作的通知
[九種人]
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關于深入推進農村合作金
融機構案件專項治理工作的通知
銀監(jiān)辦發(fā)〔2006〕256號 2006年10月12日）
各銀監(jiān)局（西藏除外）：
今年以來，各地認真貫徹落實全國農村合作金融機構案件專項治理工作電視電話會議精神，案件專項治理工作取得一定成效。陳年舊案得以集中暴露，1-8月全國案件自查發(fā)現(xiàn)率達到76%。但是，各地案件專項治理工作進展不平衡。部分地區(qū)農村合作金融機構案件持續(xù)高發(fā)，重大、特大案件頻發(fā)，案件治理形勢依然嚴峻。為此，各地必須認真貫徹落實銀行業(yè)案件專項治理第九次工作會議以及全國農村合作金融機構案件專項治理工作電視電話會議精神，深入推進農村合作金融機構案件專項治理工作。現(xiàn)將當前需要落實的幾項工作通知如下：
一、加大力度，在深挖陳案的基礎上嚴控新案
各銀監(jiān)局要督促農村合作金融機構及時傳達貫徹銀行業(yè)案件專項治理第九次工作會議精神，切實做到思想認識到位，治理措施到位，案件查處到位。各地要加大力度，狠抓落實，采取有力措施排查案件，充分暴露陳案，堅決控制新案，加大查處問責力度，著力加強長效機制建設，推動案件專項治理工作不斷深入。
各地要認真組織完成案件專項治理大檢查，對重點地區(qū)、重點機構實現(xiàn)自查、省聯(lián)社交叉檢查、監(jiān)管部門抽查“三覆蓋”。督促各級農村合作金融機構采取各種有效措施，爭取年末前，使農村合作金融機構陳案充分暴露。各地要把防范新案作為案件專項治理工作的重點，真抓實干，抓出成效。銀監(jiān)會將加強對新案高發(fā)省份的督查和考核。
二、集中治理，采取針對性措施
各地要針對農村合作金融機構案件的特點，制定相應的查防措施和辦法。一是針對信用社主任作案較多的情況，全面推行會計委派制，明確權責，對主任形成有效制約；實行異地交流；實行個人財產申報制度；實行用人失察責任追究制度；逐步推行全員崗位資質認證制度，實行主任持證上崗。二是針對信用社干部職工因黃、賭、毒、炒股、經商辦企業(yè)等引發(fā)案件較多的現(xiàn)狀，可采取排查“九種人”（見附件）的方式，全面掌握干部職工隊伍狀況，加強對干部職工行為的監(jiān)督和管理，并根據各地實際制定相應的不良行為處理辦法，對干部職工參與賭博、經商辦企業(yè)或為家屬經商辦企業(yè)提供便利條件等違規(guī)行為一律嚴肅處理。三是針對假冒名貸款案件較多的現(xiàn)狀，完善由借款人本人在柜臺領取款的流程，嚴格會計、出納人員的職責，建立貸款信息公開披露制度，發(fā)揮制衡監(jiān)督作用。四是針對普遍存在的有章不循、違規(guī)操作引發(fā)案件的現(xiàn)狀，建立精細化管理流程，采取有效措施加大制度的執(zhí)行力，可推行外科手術式作業(yè)檢查方式和“格式化、作業(yè)式”（見附件）監(jiān)督檢查及處罰辦法，建立合規(guī)風險管理制度；對會計、出納等重要崗位要堅持定期輪崗、強制休假；建立一般賬務定期內外核對制度；嚴格執(zhí)行查庫碰庫和重要憑證管理制度等。
三、徹查嚴處，加大問責力度
各地農村合作金融機構案件專項治理工作要實行主要負責人負責制。銀監(jiān)局實行局長負責制；省聯(lián)社和省級農商行、農合行實行理事長（董事長）、主任（行長）負責制。對案件高發(fā)、頻發(fā)省份的負有主要領導責任的高管人員實行問責。
對已發(fā)案件，案發(fā)單位必須全力以赴徹查，在案情清楚、厘清責任的情況下，適時追究作案人、相關人員和領導人員的責任。對新發(fā)案件，要嚴厲查處，從重處理。對重大案件，上追兩級領導人員的責任。凡發(fā)生百萬元以上大案、造成重大損失的，必須開除直接責任人，其中票據詐騙案件主犯和從犯一律開除，絕不姑息。凡2005年及今年上半年發(fā)現(xiàn)的案件，要多做工作，爭取在十月底之前查處完畢；今年七月份以后發(fā)現(xiàn)的案件，原則上要在三個月內查處完畢。農村合作金融機構要引進管理責任承諾制，因管理原因造成重大案件的，機構主要負責人要引咎辭職。
四、強化內控，推進長效機制建設
健全制度體系，規(guī)范業(yè)務流程，完善內部控制，強化內部監(jiān)督制約，從內部約束機制上消除引發(fā)案件的內在因素。在制度建設方面，結合農村合作金融機構的特點，要著重推進以下幾個方面的制度配套與聯(lián)動：一是基層信用社主任定期異地交流制度與會計主管的委派制并行與聯(lián)動；二是建立統(tǒng)一領導、垂直管理、上掛下查的稽核監(jiān)督體系，規(guī)范稽核工作流程，與加強對審計問責制度建設的配套和聯(lián)動；三是建立科學的教育培訓制度，堅持正面教育為主、提高員工的思想道德水平與召開公開處理大會、利用反面教材開展警示教育聯(lián)動；四是嚴格問責，實行行政處分與經濟處罰聯(lián)動，但要防止以罰代懲；五是加強員工管理，推行領導對員工的“家訪制”、與家屬簽訂承諾書等辦法，實行對員工8小時以內的管理和8小時以外的行為監(jiān)督聯(lián)動；六是對員工不良行為的排查與企業(yè)文化建設聯(lián)動，豐富員工的文化生活，引導員工樹立愛崗敬業(yè)的精神。
五、依法行政，切實加大監(jiān)管力度
各級農村合作金融機構監(jiān)管部門要切實履行監(jiān)管職責，認真分析案件形勢和特點，總結發(fā)案規(guī)律，有針對性地提出防范重點和措施，深入一線，指導農村合作金融機構做好防范工作。要嚴格依法行政，嚴肅查處金融違法違規(guī)行為。凡發(fā)生百萬元以上大案、造成重大損失的，除督促農村合作金融機構對責任人嚴肅處理外，情節(jié)嚴重的，要采取果斷措施暫停發(fā)案機構的相應業(yè)務，待整頓驗收合格后方可重新辦理。對發(fā)生重大案件、造成巨額損失、影響極其惡劣的農村合作金融機構，要予以吊銷金融許可證。對轄區(qū)內發(fā)生重大案件的農村合作金融機構高級管理人員，要依法取消其任職資格。要將案件專項治理工作的評價納入日常監(jiān)管考評之中，與機構準入和評級掛鉤，對發(fā)案率高、涉案金額大、影響惡劣、內控薄弱的機構在評級時予以扣分甚至降級，同時在機構和新業(yè)務準入審批時予以一票否決。
第三篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農村中小金融機構
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農村中小金融機構
行政許可事項實施辦法
銀監(jiān)會令2008年第3號 頒布時間：2008-9-23
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）及其派出機構實施農村中小金融機構行政許可行為，明確行政許可事項、條件、適用操作流程和期限，維護申請人合法權益，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國行政許可法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律、行政法規(guī)及國務院有關決定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱農村中小金融機構包括：農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農村信用合作社、農村信用合作社聯(lián)合社、農村信用合作聯(lián)社、省（自治區(qū)、直轄市）農村信用社聯(lián)合社（以下簡稱省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社）、農村資金互助社等。
第三條 銀監(jiān)會及其派出機構依照本辦法和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》，對農村中小金融機構實施行政許可。
第四條 農村中小金融機構以下事項須經銀監(jiān)會及其派出機構行政許可：機構設立，機構變更，機構終止，調整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種，董事（理事）和高級管理人員任職資格等。
第五條 申請人應按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農村中小金融機構行政許可事項申請材料目錄和格式要求》提交申請材料。
第二章 法人機構設立
第一節(jié) 農村商業(yè)銀行設立
第六條 設立縣（市、區(qū)）農村商業(yè)銀行應當符合以下條件：
（一）有符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會規(guī)定的章程；
（二）在農村信用合作社及其聯(lián)合社基礎上以新設合并方式發(fā)起設立；
（三）注冊資本為實繳資本，最低限額為5000萬元人民幣；
（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（五）有健全的組織機構和管理制度；
（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。
第七條 設立縣（市、區(qū)）農村商業(yè)銀行，還應當符合其他審慎性條件，至少包括：
（一）有良好的公司治理結構；
（二）有健全的風險管理體系，能有效控制關聯(lián)交易風險，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（三）有科學有效的人力資源管理制度，有較高素質的專業(yè)人才；
（四）具備有效的資本約束與資本補充機制；
（五）沒有地方人民政府財政資金入股；
（六）不良貸款比例低于8％；
（七）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％（考慮發(fā)起人擬繳納的股本、中央銀行票據置換因素后）；
（八）所有者權益大于等于股本，即經過清產核資與整體資產評估后（可考慮用中央銀行票據置換不良資產及歷年虧損掛賬等因素），申請人轄內農村信用社合并計算所有者權益剔除股本后大于或等于零；
（九）按規(guī)定提足貸款損失準備；
（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八條 在城鄉(xiāng)一體化程度較高、農業(yè)產值占比較小的地市、地市市轄區(qū)、直轄市組建農村商業(yè)銀行除應符合第六條
（一）、（二）、（四）、（五）、（六）及第七條
（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）外，還應符合以下條件：
（一）注冊資本為實繳資本，地市農村商業(yè)銀行最低限額為1億元人民幣，直轄市農村商業(yè)銀行最低限額為10億元人民幣；
（二）不良貸款比例低于5％；
（三）設立直轄市農村商業(yè)銀行的，發(fā)起人中應有至少一名合格的戰(zhàn)略投資者。
第九條 設立農村商業(yè)銀行應當有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內非金融機構、境內金融機構、境外金融機構和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人。
省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社、農村信用合作社聯(lián)合社不得向農村商業(yè)銀行入股。
第十條 自然人作為發(fā)起人，應當符合以下條件：
（一）具有完全民事行為能力的中國公民；
（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄；
（三）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第十一條 單個自然人投資入股比例不得超過農村商業(yè)銀行股本總額的2％，職工自 然人合計投資入股比例不得超過農村商業(yè)銀行股本總額的20％。
第十二條 境內非金融機構作為發(fā)起人，應當符合以下條件：
（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；
（二）有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；
（三）最近2年內無重大違法違規(guī)行為；
（四）財務狀況良好，最近2個會計連續(xù)盈利。境內非金融機構屬重組改制的，重組改制后，該企業(yè)主營業(yè)務、主要控制人等未發(fā)生重大變化的，其重組改制前的經營年限及業(yè)績可連續(xù)計算；
（五）有較強的經營管理能力和資金實力；
（六）年終分配后，凈資產達到全部資產的30％以上（合并會計報表口徑）；
（七）具備補充農村商業(yè)銀行資本的能力，除國務院規(guī)定的投資公司和持股公司外，權益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產的50％（含本次投資金額，合并會計報表口徑）；
（八）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；
（九）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第十三條 單個境內非金融機構及其關聯(lián)方合計投資入股比例不得超過農村商業(yè)銀行股本總額的10％。
第十四條 境內金融機構作為發(fā)起人，應當符合以下條件：
（一）銀行業(yè)金融機構資本充足率不低于8％，非銀行金融機構資本總額不低于加權風險資產總額的10％；
（二）財務穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利；
（三）公司治理良好，內部控制健全有效；
（四）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（五）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
境內金融機構出資設立或入股須事先報經其權力機構及監(jiān)督管理部門批準。
第十五條 境外金融機構作為發(fā)起人，應當符合以下條件：
（一）最近1年年末總資產不得低于《境外金融機構投資入股中資金融機構管理辦法》第七條中投資入股農村信用社的有關要求；
（二）銀監(jiān)會認可的國際評級機構最近2年對其給出的長期信用評級為良好以上；
（三）銀行資本充足率應達到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8％，非銀行金融機構資本總額不低于加權風險資產總額的10％；
（四）財務穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利；
（五）公司治理良好，內部控制健全有效；
（六）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；
（七）注冊地國家（地區(qū)）金融機構監(jiān)督管理制度完善；
（八）注冊地國家（地區(qū)）經濟狀況良好；
（九）母國監(jiān)管當局作出的該項投資符合注冊地國家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定及該金融機構符合注冊地國家（地區(qū)）審慎監(jiān)管要求的相關聲明；
（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
境外金融機構作為發(fā)起人、財務投資者或戰(zhàn)略投資者入股農村商業(yè)銀行應事先報銀監(jiān)會審批，作為戰(zhàn)略投資者還應遵循長期持股、優(yōu)化治理、業(yè)務合作、競爭回避的原則。
銀監(jiān)會根據金融業(yè)風險狀況和監(jiān)管要求，可以調整前款境外金融機構作為發(fā)起人的條件。
第十六條 境外金融機構對農村商業(yè)銀行投資入股比例執(zhí)行《境外金融機構投資入股中資金融機構管理辦法》的相關規(guī)定。
第十七條 任何發(fā)起人擬持有農村商業(yè)銀行股份總額5％以上需事前報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準。
第十八條 農村商業(yè)銀行設立須經籌建和開業(yè)兩個階段。
設立農村商業(yè)銀行應當成立籌建工作小組，農村商業(yè)銀行發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。
第十九條 農村商業(yè)銀行的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內作出批準或者不批準的書面決定。
第二十條 農村商業(yè)銀行的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。籌建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第二十一條 縣（市、區(qū)）農村商業(yè)銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起2個月內作出核準或不予核準的書面決定。
地市、直轄市農村商業(yè)銀行的開業(yè)申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內作出核準或者不予核準的書面決定。
第二十二條 農村商業(yè)銀行應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。
農村商業(yè)銀行自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
農村商業(yè)銀行未在前款規(guī)定時限內開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第二節(jié) 農村合作銀行設立
第二十三條 設立縣（市、區(qū)）農村合作銀行應當符合以下條件：
（一）有符合銀監(jiān)會規(guī)定的章程；
（二）在農村信用合作社及其聯(lián)合社基礎上以新設合并方式發(fā)起設立；
（三）注冊資本為實繳資本，最低限額為2000萬元人民幣；
（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（五）有健全的組織機構和管理制度；
（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。
第二十四條 設立縣（市、區(qū)）農村合作銀行，還應當符合其他審慎性條件，至少包括：
（一）有良好的公司治理結構；
（二）有健全的風險管理體系，能有效控制關聯(lián)交易風險，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（三）有科學有效的人力資源管理制度，有較高素質的專業(yè)人才；
（四）具備有效的資本約束與資本補充機制；
（五）沒有地方人民政府財政資金入股；
（六）不良貸款比例低于8％；
（七）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％（考慮發(fā)起人擬繳納的股本、中央銀行票據置換因素后）；
（八）投資股占股本總額的比例不低于90％；
（九）所有者權益大于等于股本，即經過清產核資與整體資產評估后（可考慮用中央銀行票據置換不良資產及歷年虧損掛賬等因素），申請人轄內農村信用社合并計算所有者權益剔除股本后大于或等于零；
（十）按規(guī)定提足貸款損失準備；
（十一）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第二十五條 在城鄉(xiāng)一體化程度較高，農業(yè)產值占比較小的地市、地市市轄區(qū)、直轄市組建農村合作銀行除應符合第二十三條
（一）、（二）、（四）、（五）、（六）及第二十四條
（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（七）、（八）、（九）、（十）外，還應符合以下條件：
（一）注冊資本為實繳資本，地市農村合作銀行最低限額為1億元人民幣，直轄市農村合作銀行最低限額為10億元人民幣；
（二）不良貸款比例低于5％；
（三）設立直轄市農村合作銀行的，發(fā)起人中應至少有一名合格的戰(zhàn)略投資者。
第二十六條 設立農村合作銀行應當有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內非金融機構、境內金融機構、境外金融機構和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人。
省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社、農村信用合作社聯(lián)合社不得向農村合作銀行入股。
第二十七條 發(fā)起人須符合本辦法第十條、第十一條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、第十六條和第十七條的規(guī)定。
第二十八條 農村合作銀行設立須經籌建和開業(yè)兩個階段。
設立農村合作銀行應當成立籌建工作小組，農村合作銀行發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。
第二十九條 農村合作銀行的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內作出批準或者不批準的書面決定。
第三十條 農村合作銀行的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。籌建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第三十一條 縣（市、區(qū)）農村合作銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起2個月內作出核準或不予核準的書面決定。
地市、直轄市農村合作銀行的開業(yè)申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內作出核準或者不予核準的書面決定。
第三十二條 農村合作銀行應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。
農村合作銀行自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人 應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
農村合作銀行未在前款規(guī)定時限內開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第三節(jié) 村鎮(zhèn)銀行設立
第三十三條 設立村鎮(zhèn)銀行應當符合以下條件：
（一）有符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會規(guī)定的章程；
（二）發(fā)起人或出資人應符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人或出資人中應至少有1家銀行業(yè)金融機構；
（三）注冊資本為實繳資本，在縣（市）設立的，最低限額為300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的，最低限額為100萬元人民幣；
（四）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（五）有必需的組織機構和管理制度；
（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；
（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第三十四條 設立村鎮(zhèn)銀行應當有符合條件的發(fā)起人或出資人，發(fā)起人或出資人包括：自然人、境內非金融機構、境內金融機構、境外金融機構和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人或出資人。
發(fā)起人或出資人須符合本辦法第十條、第十四條、第十五條和第十七條的規(guī)定。境內非金融機構企業(yè)法人出資設立村鎮(zhèn)銀行，應符合以下條件：
（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；
（二）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；
（三）最近2年內無重大違法違規(guī)行為；
（四）財務狀況良好，入股前上一盈利；
（五）年終分配后，凈資產達到全部資產的10%以上（合并會計報表口徑）；
（六）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（七）有較強的經營管理能力和資金實力；
（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
擬入股的企業(yè)法人屬于重組改制的，重組改制后，該企業(yè)主營業(yè)務、主要控制人等未發(fā)生重大變化的，其重組改制前的經營年限及業(yè)績可連續(xù)計算。
第三十五條 村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機構。最大股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%，單個自然人股東及關聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機構或單一非金融機構企業(yè)法人及其關聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。
第三十六條 村鎮(zhèn)銀行設立須經籌建和開業(yè)兩個階段。
設立村鎮(zhèn)銀行應成立籌建工作小組，村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。籌建一人有限責任公司的村鎮(zhèn)銀行，由出資人作為申請人或經出資人授權的籌建工作組作為申請人。
第三十七條 村鎮(zhèn)銀行的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個月內作出批準或者不批準的書面決定。
第三十八條 村鎮(zhèn)銀行的籌建期為自批準之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。籌建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第三十九條 村鎮(zhèn)銀行的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內作出核準或者不予核準的書面決定。
第四十條 村鎮(zhèn)銀行應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。
村鎮(zhèn)銀行自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
村鎮(zhèn)銀行未在前款規(guī)定時限內開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第四節(jié) 貸款公司設立
第四十一條 在縣（市）及其以下地區(qū)設立貸款公司應當符合以下條件：
（一）有符合規(guī)定的章程；
（二）注冊資本為實繳資本，最低限額為50萬元人民幣；
（三）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的高級管理人員；
（四）有具備相應專業(yè)知識和從業(yè)經驗的工作人員；
（五）有必需的組織機構和管理制度；
（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。
第四十二條 設立貸款公司，還應當符合其他審慎性條件，至少包括：
（一）有良好的公司治理結構；
（二）有科學有效的人力資源管理制度，有高素質的專業(yè)人才；
（三）具備有效的資本約束和補充機制。
第四十三條 設立貸款公司，應當有符合以下條件的出資人：
（一）出資人為境內外商業(yè)銀行或農村合作銀行；
（二）資產規(guī)模不低于50億元人民幣；
（三）公司治理良好，內部控制健全有效；
（四）主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第四十四條 貸款公司由單個境內外商業(yè)銀行或農村合作銀行全額出資設立。
第四十五條 貸款公司設立須經籌建和開業(yè)兩個階段。
貸款公司的申請人應當是出資人，或是經出資人授權的籌建工作小組。
第四十六條 貸款公司的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個月內作出批準或者不批準的書面決定。
第四十七條 貸款公司的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。籌建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第四十八條 貸款公司的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內作出核準或者不予核準的書面決定。
第四十九條 貸款公司應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照
貸款公司自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
貸款公司未在前款規(guī)定時限內開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第五節(jié) 農村信用合作聯(lián)社設立
第五十條設立縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社應當符合以下條件：
（一）有符合規(guī)定的章程；
（二）在農村信用合作社及其聯(lián)合社全部自愿的基礎上，以發(fā)起方式重組改制設立；
（三）注冊資本為實繳資本，最低限額為300萬元人民幣；
（四）按股份合作制設立的，投資股占股本總額的比例不低于30%；按股份制設立的，股權按《公司法》設置；
（五）有符合任職資格條件的理事、高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（六）有健全的組織機構和管理制度；
（七）有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設施和與業(yè)務有關的其他設施；
（八）有健全的內部控制，風險管理體系和良好的公司治理；
（九）沒有地方人民政府財政資金入股；
（十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
投資股占股本總額的比例，各銀監(jiān)局根據實際情況可以做適當調整。
第五十一條 在經濟發(fā)達、城鄉(xiāng)一體化、農業(yè)產業(yè)化程度較高、農業(yè)產值占比較低，或當地經濟欠發(fā)達、經濟總量小、產業(yè)單一的地市設立農村信用合作聯(lián)社，除應符合第五十條
（一）、（二）、（五）、（六）、（七）、（八）、（九）、（十）外，還應符合以下條件：
（一）在轄區(qū)內農村信用合作社及其聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社全部自愿基礎上，以發(fā)起方式重組改制設立；
（二）注冊資本為實繳資本，最低限額為1億元人民幣，且能夠滿足自身和分支機構的營運需求；
（三）資本充足率2%以上，且能夠滿足開業(yè)后2年內風險資產擴張對資本的要求；
（四）按股份合作制設立的，投資股占股本總額的比例不低于60％；按股份制設立的，股權按《公司法》設置；
（五）按照全轄合并財務報表統(tǒng)算，不良貸款比例不超過15%；
（六）按照全轄合并財務報表統(tǒng)算，近2年連續(xù)盈利。
設立地市農村信用合作聯(lián)社要確保縣域支農服務，嚴格控制數量，成熟一家組建一家。
第五十二條 設立農村信用合作聯(lián)社應當有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內非金融機構、境內金融機構、境外金融機構和銀監(jiān)會認可的其他發(fā)起人。
發(fā)起人應當符合本辦法第十條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、第十 六條和第十七條的規(guī)定。
單個自然人投資農村信用合作聯(lián)社，入股比例不得超過股本總額的2％，職工自然人合計投資入股比例不得超過農村信用合作聯(lián)社股本總額的20％。
省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社、地市農村信用合作社聯(lián)合社不得向農村信用合作聯(lián)社入股。
第五十三條 農村信用合作聯(lián)社設立須經籌建和開業(yè)兩個階段。
設立農村信用合作聯(lián)社應當成立籌建工作小組，農村信用合作聯(lián)社發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。
第五十四條 縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起4個月內作出批準或者不批準的書面決定。
地市農村信用合作聯(lián)社的籌建申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起4個月內作出批準或者不批準的書面決定。
第五十五條農村信用合作聯(lián)社的籌建期為自批準決定之日起6個月。
縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定，籌建延期的最長期限為3個月。
地市農村信用合作聯(lián)社未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)會提交籌建延期申請。銀監(jiān)會在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定，籌建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第五十六條 縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內作出核準或者不予核準的書面決定。
地市農村信用合作聯(lián)社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起2個月內作出核準或者不核準的書面決定。
第五十七條 農村信用合作聯(lián)社應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。
農村信用合作聯(lián)社自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請 之日起20日內作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
農村信用合作聯(lián)社未在前款規(guī)定時限內開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第六節(jié) 農村資金互助社設立
第五十八條 設立農村資金互助社應當符合以下條件：
（一）有符合規(guī)定的章程；
（二）以發(fā)起方式設立且發(fā)起人不少于10人；
（三）注冊資本為實繳資本，在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的，最低限額為30萬元人民幣；在行政村設立的，最低限額為10萬元人民幣；
（四）有符合任職資格的理事、經理和具備從業(yè)條件的工作人員；
（五）有必需的組織機構和管理制度；
（六）有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設施和與業(yè)務有關的其他設施；
（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第五十九條 設立農村資金互助社應當有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村的農民和農村小企業(yè)。
第六十條 農民作為發(fā)起人，應當符合以下條件：
（一）具有完全民事行為能力；
（二）戶口所在地或經常居住地（本地有固定住所且居住滿3年）在農村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內；
（三）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（四）誠實守信，聲譽良好；
（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第六十一條 農村小企業(yè)作為發(fā)起人，應當符合以下條件：
（一）注冊地或主要營業(yè)場所在農村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內；
（二）具有良好的信用記錄；
（三）上一盈利；
（四）年終分配后凈資產達到全部資產的10％以上（合并會計報表口徑）；
（五）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第六十二條 單個農民或單個農村小企業(yè)向農村資金互助社入股，其持股比例不得超過農村資金互助社股金總額的10%。
第六十三條 農村資金互助社設立須經籌建與開業(yè)兩個階段。
設立農村資金互助社應當成立籌建工作小組，農村資金互助社發(fā)起人應當委托籌建工作小組作為申請人。
第六十四條 農村資金互助社的籌建申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或受理之日起4個月內作出批準或者不批準的書面決定。
第六十五條 農村資金互助社的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向銀監(jiān)局提交籌建延期申請。銀監(jiān)局在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。籌建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第六十六條 農村資金互助社的開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內作出核準或不予核準的書面決定。
第六十七條 農村資金互助社應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。
農村資金互助社自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
農村資金互助社未在前款規(guī)定時限內開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第三章 分支機構設立
第一節(jié) 支行設立
第六十八條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊地轄區(qū)內設立支行，申請人應當符合以下條件：
（一）公司治理良好，內部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（二）監(jiān)管評級在三級以上；
（三）具有撥付營運資金的能力，其中農村商業(yè)銀行、農村合作銀行撥付支行的營運資金不低于100萬元人民幣，撥付各分支機構營運資金總額不得超過申請人資本總額的 60％；村鎮(zhèn)銀行應撥付與支行經營規(guī)模相適應的營運資金；
（四）資產質量良好，不良貸款比例低于5％；
（五）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％；
（六）有符合任職資格條件的高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（七）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；
（八）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第六十九條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行在注冊地轄區(qū)以外的縣（市）設立支行（以下簡稱異地支行），除應具備第六十八條
（一）、（三）、（四）、（五）、（六）、（七）條件外，還應符合以下條件：
（一）監(jiān)管評級在二級以上；
（二）資產總額不少于50億元人民幣；
（三）注冊資本不低于5億元人民幣；
（四）具有撥付營運資金的能力，撥付營運資金不低于100萬元人民幣，撥付各分支機構營運資金總額不得超過申請人資本總額的60％；
（五）按規(guī)定提足呆賬準備；
（六）最近3個會計連續(xù)盈利，資產利潤率不低于0.6％，資本利潤率不低于11％。
（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第七十條 支行設立須經籌建和開業(yè)兩個階段。
第七十一條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在注冊地轄區(qū)內設立支行，其籌建方案由法人機構事后報告開業(yè)決定機關。
第七十二條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行注冊地轄區(qū)內支行開業(yè)申請由法人機構提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內作出核準或者不予核準的書面決定。
第七十三條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行設立異地支行須經批準，且在一個省份一次只能申請設立1家異地支行。在收到不同意籌建的批復或獲得開業(yè)核準后，申請人方可再行申請。
第七十四條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行異地支行籌建申請由法人機構提交，由擬設立支行所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起4個月內作出批準或者不批準的書面決定。
第七十五條 異地支行的籌建期為自批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建工作 的，申請人應當在籌建期限屆滿前1個月向決定機關提交延期申請，決定機關自收到完整申請材料或受理之日起20日內作出決定。籌建延期的最長期限為3個月。
申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交支行開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關辦理籌建許可注銷手續(xù)。
第七十六條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行異地支行開業(yè)由法人機構提交申請，由擬設立支行所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內作出核準或者不予核準的書面決定。
第七十七條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行設立異地支行的籌建、開業(yè)申請應同時抄送申請人所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。籌建批準文件和開業(yè)核準文件應抄送申請人所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。
第七十八條 申請人應在收到支行開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。在注冊地轄區(qū)內設立的支行必須在取得公安、消防部門對安全、消防設施驗收合格證明并報開業(yè)決定機關備案后方可開業(yè)。
支行自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
支行未在前款規(guī)定時限內開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第二節(jié) 分理處設立
第七十九條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行設立分理處，應當符合以下條件：
（一）公司治理良好，內部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（二）具有撥付營運資金的能力，且撥付與分理處經營規(guī)模相適應的營運資金；
（三）資本充足率不低于8％；
（四）有熟悉業(yè)務的從業(yè)人員；
（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八十條 分理處設立須經籌建和開業(yè)兩個階段。
籌建方案由法人機構事后報告開業(yè)決定機關。
開業(yè)申請由法人機構提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān) 分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內作出核準或者不予核準的書面決定。
第八十一條 申請人應在收到開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。分理處必須在取得公安、消防部門對安全、消防設施驗收合格證明并報開業(yè)決定機關備案后方可開業(yè)。
分理處自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月內向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
分理處未在前款規(guī)定時限內開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第三節(jié) 貸款公司分公司設立
第八十二條 貸款公司可根據業(yè)務發(fā)展需要，在縣域內設立分公司。設立分公司應符合以下條件：
（一）具有撥付營運資金的能力，且撥付與分公司經營規(guī)模相適應的營運資金；
（二）內部控制制度健全有效，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（三）資產質量良好，資本充足率不低于8%；
（四）有熟悉業(yè)務的工作人員；
（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八十三條 貸款公司分公司的設立須經籌建和開業(yè)兩個階段。 籌建方案由法人機構事后報告開業(yè)決定機關。
貸款公司分公司的開業(yè)申請，由法人機構提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內作出核準或者不予核準的書面決定。
第八十四條 申請人應在收到分公司開業(yè)核準文件并領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。貸款公司分公司必須在取得公安、消防部門對安全、消防設施驗收合格證明并報開業(yè)決定機關備案后方可開業(yè)。
貸款公司分公司自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
貸款公司分公司未在前款規(guī)定時限內開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第四節(jié) 信用社、分社設立
第八十五條 農村信用合作聯(lián)社設立信用社，農村信用合作社、縣（市、區(qū)）農村信用合作社聯(lián)合社、農村信用合作聯(lián)社設立分社，申請人應當符合以下條件：
（一）風險管理和內部控制健全有效，最近1年內未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（二）具有有效的管理信息系統(tǒng)；
（三）資本充足率、不良貸款比例、盈利能力等主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；
（四）具有撥付營運資金的能力，其中撥付單個信用社的營運資金最低不得少于50萬元人民幣，撥付單個分社的營運資金要與其經營規(guī)模相適應，撥付各分支機構營運資金總額不得超過資本金總額的60％；
（五）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第八十六條 設立信用社、分社須經籌建和開業(yè)兩個階段。籌建方案由法人機構事后報告開業(yè)決定機關。
第八十七條 信用社、分社的開業(yè)申請，由法人機構提交，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內作出核準或者不予核準的書面決定。
第八十八條 申請人在收到開業(yè)核準文件、領取金融許可證后，到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。信用社、分社須在取得公安、消防部門對安全、消防設施驗收合格證明并報開業(yè)決定機關備案后方可開業(yè)。
信用社、分社自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在開業(yè)期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
信用社、分社未在前款規(guī)定時限內開業(yè)的，原開業(yè)核準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)，收回其金融許可證，并予以公告。
第五節(jié) 省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社辦事處設立
第八十九條 省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社設立辦事處，應當符合以下條件：
（一）符合高效低成本的原則；
（二）有符合任職資格條件的高級管理人員和熟悉銀行業(yè)務的合格從業(yè)人員；
（三）有符合要求的辦公場所；
（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第九十條 省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社辦事處的設立申請，由法人機構提交，由 所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起3個月內作出批準或者不批準的書面決定。
第九十一條 自銀監(jiān)局批準設立之日起3個月內，省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社辦事處應當設立。
辦事處未在前款規(guī)定時限內設立的，原設立核準文件失效，由決定機關辦理設立許可注銷手續(xù)，并予以公告。
第六節(jié) 自助銀行設立
第九十二條 自助銀行是指農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農村信用合作社、縣（市、區(qū)）農村信用合作社聯(lián)合社和農村信用合作聯(lián)社在其營業(yè)場所以外設立、具有獨立營業(yè)場所，提供存取款、貸款、轉賬、貨幣兌換和查詢等金融服務功能的無人營業(yè)網點，但在商場、酒店、企事業(yè)單位等建筑物內放置的僅提供取款、轉賬、查詢服務的自動取款機除外。
設立自助銀行，應符合以下條件：
（一）具有健全的規(guī)章制度，內部控制能力較強，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（二）有開展自助銀行服務的技術和人員；
（三）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施；
（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第九十三條 自助銀行的設立申請，由法人機構提交，自助銀行擬設地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起2個月內作出批準或者不批準的書面決定。
第九十四條 自助銀行自批準之日起3個月內應當開業(yè)。未能按期開業(yè)的，申請人應當在設立期限屆滿前1個月向決定機關提交開業(yè)延期申請。決定機關在收到書面申請之日起20日內作出是否批準延期的決定。開業(yè)延期的最長期限為3個月。
自助銀行未在前款規(guī)定時限內開業(yè)的，原開業(yè)批準文件失效，由決定機關辦理開業(yè)許可注銷手續(xù)。
自助銀行開業(yè)后，其法人機構應及時向決定機關報告自助銀行運營、內控管理和設施等情況。
第四章 機構變更
第一節(jié) 法人機構變更
第九十五條 法人機構變更包括：變更名稱，變更住所，變更組織形式，變更股權，變更注冊資本，修改章程，分立，合并，收購和臨時停業(yè)等。
第九十六條 法人機構變更名稱，名稱中應當標明“農村商業(yè)銀行”、“農村合作銀行”、“村鎮(zhèn)銀行”、“貸款公司”、“信用合作社”、“聯(lián)合社”、“聯(lián)社”和“農村資金互助社”等機構種類的字樣，并符合惟一性和商譽保護原則。
法人機構變更名稱，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。決定機關為銀監(jiān)分局的，事后報告銀監(jiān)局。
省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社、直轄市農村合作銀行和直轄市農村商業(yè)銀行變更名稱，由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報告銀監(jiān)會。
第九十七條 法人機構變更住所，應當有符合要求的住所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。
因行政區(qū)劃調整等原因導致的行政區(qū)劃、街道、門牌號等發(fā)生變化而實際位置未有變動的，應于變更后15日內報告屬地監(jiān)管機構。
法人機構變更住所行政許可權限適用于本辦法第九十六條的規(guī)定。
法人機構因房屋維修等原因臨時變更住所6個月以內，法人機構應在原住所、臨時住所公告，并提前10日向當地銀行業(yè)監(jiān)管機構報告，臨時住所應符合公安、消防部門的相關要求。回遷原住所，法人機構應提前10日將公安、消防部門對回遷住所出具的安全、消防合格證明等材料報告當地銀行業(yè)監(jiān)管機構，并予以公告。
第九十八條 農村中小金融機構變更組織形式，須按相關金融機構設立條件和程序申請行政許可。
其他金融機構變更組織形式改制為農村中小金融機構的，應按照農村中小金融機構設立的條件和程序申請行政許可。
第九十九條 農村中小金融機構股權變更，其擬受讓人應符合本辦法對同類機構規(guī)定的發(fā)起人（出資人）資格條件。
轉讓地市農村信用合作社聯(lián)合社股權的，受讓的單個農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、縣（市、區(qū)）農村信用合作社聯(lián)合社和縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社持股比例不得超過地市農村信用合作社聯(lián)合社股本總額的10％，入股金額不得超過其自身實收資本的50％。
農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農村信用合作社、農村信用合作聯(lián)社、農村信用合作社聯(lián)合社和農村資金互助社變更持有資本總額或股份總額5％以上、10％以下的股東（社員），由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。
農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農村信用合作社、農村信用合作聯(lián)社和農村資金互助社變更持有資本總額或股份總額10％以上、25％以下的股東（社員），由銀監(jiān) 分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定；變更25％以上的股東（社員），由銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)會審查并決定。
省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社變更持有資本總額或股份總額 5％以上的社員由銀監(jiān)局受理、審查并決定。
第一百條 向境外金融機構轉讓股權應符合本辦法第十五條和第十六條規(guī)定的發(fā)起人入股條件。
向境外金融機構轉讓股權由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第一百零一條 法人機構變更注冊資本，其股東（社員）資格應符合本辦法對同類機構規(guī)定的發(fā)起人（出資人）的條件。
省聯(lián)社變更注冊資本，由銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)會審查并決定。其他法人機構變更注冊資本，其行政許可權限適用本辦法第九十六條的規(guī)定。涉及境外金融機構投資入股的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
法人機構通過配股或定向募股方式變更注冊資本的，在變更注冊資本前還應經過配股或募集新股方案審批。方案的受理、審查和決定程序同前款規(guī)定。
第一百零二條 農村中小金融機構在境內公開募集股份和上市交易股份的，應當符合有關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會有關的規(guī)定條件。向中國證監(jiān)會申請之前，應當向銀監(jiān)會申請并獲得批準。
農村中小金融機構在境內公開募集股份和上市交易股份的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第一百零三條 法人機構修改章程行政許可權限適用于本辦法第九十六條的規(guī)定。
法人機構名稱、住所、股權、注冊資本經銀監(jiān)會及其派出機構批準變更后，涉及修改章程內容的，法人機構應當在決定機關作出批準決定3個月之內，將修改后的章程報決定機關備案。
第一百零四條 法人機構分立、合并應當符合以下條件：
（一）農村合作銀行、農村信用合作社、農村信用合作社聯(lián)合社、農村信用合作聯(lián)社、省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社和農村資金互助社分立、合并應當參照《中華人民共和國公司法》等有關規(guī)定；農村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司分立、合并應當符合《中華人民共和國公司法》等有關規(guī)定；
（二）分立、合并后股東（社員）資格、股本結構以及有關監(jiān)管指標符合審慎監(jiān)管要求；
（三）設立法人機構的其他條件。
存續(xù)分立的，在分立公告期限屆滿后，存續(xù)方應按照變更事項的條件和程序通過行政許可；新設方應按照法人機構開業(yè)的條件和程序通過行政許可。
新設分立的，在分立公告期限屆滿后，新設方應按照法人機構開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原法人機構應按照法人機構解散事項通過行政許可。
吸收合并的，在合并公告期限屆滿后，吸收合并方應按照變更事項的條件和程序通過行政許可；被吸收合并方應按照法人機構解散事項通過行政許可。被吸收合并方改建為分支機構的，應按照分支機構開業(yè)條件和程序通過行政許可
新設合并的，在合并公告期限屆滿后，新設方應按照法人機構開業(yè)的條件和程序通過行政許可；原法人機構應按照法人機構解散事項通過行政許可。
第一百零五條 本節(jié)變更事項，由下級監(jiān)管機關受理、報上級監(jiān)管機關決定的，自上級監(jiān)管機關收到完整申請材料之日起3個月內作出批準或不批準的書面決定；由同一監(jiān)管機關受理、審查并決定的，自受理之日起3個月內作出批準或不批準的書面決定。
第一百零六條 法人機構本部連續(xù)停止營業(yè)時間3天以上6個月以內為臨時停業(yè)。法人機構本部的臨時停業(yè)由法人機構作為申請人。
法人機構本部臨時停業(yè)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起10日內作出批準或者不批準的書面決定。
經批準的臨時停業(yè)期限屆滿或導致臨時停業(yè)的原因消除的，臨時停業(yè)機構應當復業(yè)，原申請人應在復業(yè)后5日內向決定機關報告。遇特殊情況需延長臨時停業(yè)期限的，應按前款程序重新申請。
第二節(jié) 分支機構變更
第一百零七條 分支機構變更包括：變更名稱，變更營業(yè)場所，臨時變更營業(yè)場所，機構升格、降格，臨時停業(yè)等。
第一百零八條 分支機構變更名稱，名稱中應標明“支行”、“分理處”、“分公司”、“自助銀行”、“信用社”、“分社”、“儲蓄所”和“辦事處”機構性質的字樣；名稱應當符合惟一性和商譽保護原則。
第一百零九條 分支機構變更營業(yè)場所，應當有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。
第一百一十條 分支機構因房屋維修等原因臨時變更營業(yè)場所6個月以內，適用于本辦法第九十七條規(guī)定。
第一百一十一條 儲蓄所升格為分社應當符合分社設立條件，儲蓄所、分社升格為信用社應當符合信用社設立條件，農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行的分支機構升格應 當符合支行或分理處設立條件。
第一百一十二條 分支機構降格不需行政許可，但應事后報告決定機關。因分支機構降格導致的其他變更事項比照有關規(guī)定辦理。
第一百一十三條 分支機構的變更由法人機構提出申請，由所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起3個月內作出批準或者不批準的書面決定。
第一百一十四條 分支機構連續(xù)停止營業(yè)時間3天以上6個月以內為臨時停業(yè)。分支機構的臨時停業(yè)由法人機構作為申請人。
分支機構臨時停業(yè)的行政許可權限和期限適用于本辦法第一百零六條規(guī)定。
第五章 機構終止
第一節(jié) 法人機構終止
第一百一十五條 法人機構有下列情形之一的，應當申請解散：
（一）章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定其他的解散事由出現(xiàn)時；
（二）權力機構決議解散的；
（三）因分立、合并需要解散的。
村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農村信用合作社、縣（市、區(qū)）農村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社、農村資金互助社解散，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或直接受理之日起3個月內作出批準或者不批準的書面決定。
農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、地市農村信用合作社聯(lián)合社、地市農村信用合作聯(lián)社和省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社解散，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內作出批準或者不批準的書面決定。
法人機構因分立、合并出現(xiàn)解散情形的，與分立、合并一并進行審批。
第一百一十六條 法人機構有下列情形之一的，在向法院申請破產前，應當向銀監(jiān)會申請并獲得批準：
（一）不能支付到期債務，自愿或應其債權人要求申請破產的；
（二）因解散而清算，清算組發(fā)現(xiàn)機構財產不足以清償債務，應當申請破產的。
農村中小金融機構申請破產的，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。銀監(jiān)會自收到完整申請材料之日起3個月內作出批準或者不批準的書面決定。
第二節(jié) 分支機構終止
第一百一十七條 分支機構終止營業(yè)（被依法撤銷除外），其法人機構應當提交終止 營業(yè)申請。
第一百一十八條 分支機構終止營業(yè)申請，由分支機構所在地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局自受理之日起3個月內作出批準或者不批準的書面決定。
農村商業(yè)銀行、農村合作銀行異地支行終止批準文件應抄送法人機構所在地銀監(jiān)局及銀監(jiān)分局。
第六章 調整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種
第一節(jié) 開辦外匯業(yè)務和增加外匯業(yè)務品種
第一百一十九條 申請開辦外匯業(yè)務（結售匯業(yè)務除外）和增加外匯業(yè)務品種，應當符合以下條件：
（一）依法合規(guī)經營，內控制度健全有效，經營狀況良好；
（二）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％；
（三）有與申報外匯業(yè)務相應的外匯營運資金和合格的外匯業(yè)務從業(yè)人員；
（四）有符合開展外匯業(yè)務要求的營業(yè)場所和相關設施；
（五）最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第一百二十條 申請開辦外匯業(yè)務和增加外匯業(yè)務品種，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。
第二節(jié) 募集次級定期債務和發(fā)行次級債券
第一百二十一條 申請募集次級定期債務和以私募方式發(fā)行次級債券，應具備下列條件：
（一）貸款分類結果真實準確；
（二）核心資本充足率不低于4％；
（三）貸款損失準備計提充足；
（四）有良好的公司治理結構；
（五）最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
公開發(fā)行次級債券應符合前款第一、三、四、五項條件，且核心資本充足率不低于5％。
第一百二十二條 申請募集次級定期債務和申請發(fā)行次級債券，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第三節(jié) 開辦衍生產品交易業(yè)務
第一百二十三條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農村信用合作聯(lián)社申請開辦衍生產品交易業(yè)務，應符合以下條件：
（一）經營狀況良好，主要風險監(jiān)管指標符合要求；
（二）有健全的衍生產品交易風險管理制度和內部控制制度；
（三）具備完善的衍生產品交易前、中、后臺自動聯(lián)接的業(yè)務處理系統(tǒng)和實時的風險管理系統(tǒng)；
（四）衍生產品交易業(yè)務主管人員應當具備5年以上直接參與衍生交易活動和風險管理的資歷，且無不良記錄；
（五）具有從事衍生產品或相關交易2年以上、接受相關衍生產品交易技能專門培訓半年以上的交易人員至少2名，相關風險管理人員至少1名，風險模型研究人員或風險分析人員至少1名，以上人員均需專崗人員，相互不得兼任，且無不良記錄；
（六）有符合要求的交易場所和設備；
（七）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第一百二十四條 申請開辦衍生金融產品交易業(yè)務，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第四節(jié) 發(fā)行貸記卡
第一百二十五條 申請發(fā)行貸記卡應當符合以下條件：
（一）經營狀況良好，主要風險監(jiān)管指標符合要求；
（二）有符合要求的風險管理和內部控制制度；
（三）有保障信息安全的技術能力及安全、高效的計算機處理系統(tǒng)；
（四）有合格的技術人員、管理人員和相應的管理機構；
（五）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
發(fā)行外幣卡還應當符合外匯管理的有關規(guī)定。
第一百二十六條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農村信用合作社、縣（市、區(qū)）農村信用合作社聯(lián)合社和農村信用合作聯(lián)社申請開辦貸記卡業(yè)務，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。
省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社、地市農村信用合作社聯(lián)合社可接受轄內農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用合作社、農村信用合作社聯(lián)合社和農村信用合作聯(lián)社外包委托，申請統(tǒng)一貸記卡品牌。
地市農村信用合作社聯(lián)合社申請統(tǒng)一貸記卡品牌，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受 理，銀監(jiān)局審查并決定。
省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社申請統(tǒng)一貸記卡品牌，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第五節(jié) 開辦證券投資基金托管業(yè)務
第一百二十七條 申請開辦證券投資基金托管業(yè)務應當符合以下條件：
（一）最近3個會計的年末凈資產均不低于20億元人民幣，資本充足率符合監(jiān)管部門的有關規(guī)定；
（二）設有專門的基金托管部門，并與其他業(yè)務部門保持獨立；
（三）基金托管部門擬任高級管理人員符合法定條件，擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內部稽核監(jiān)控等業(yè)務的執(zhí)業(yè)人員不少于5人，并具有基金從業(yè)資格；
（四）有安全保管基金財產的條件：
1.有從事基金托管業(yè)務的設備與設施；
2.每只基金單獨建賬，基金資產完整、獨立；
3.將所托管的基金資產與自有資產嚴格分開保管；
4.依法監(jiān)督基金管理人的投資運作；
5.依法執(zhí)行基金管理人的指令，處理、分配基金資產；
6.依法復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額凈值和申購、贖回價格；
7.妥善保管基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表等相關資料；
8.有健全的托管業(yè)務制度。
（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)：
1.系統(tǒng)內證券交易結算資金在兩小時內匯劃到賬；
2.從交易所安全接收交易數據；
3.與基金管理人、基金注冊登記機構、證券登記結算機構等相關業(yè)務機構的系統(tǒng)安全對接；
4.依法執(zhí)行基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜。
（六）基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所，配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)：
1.基金托管部門的營業(yè)場所相對獨立，配備門禁系統(tǒng)；
2.接觸到基金交易數據的業(yè)務崗位有單獨的辦公用房；
3.有完善的基金交易數據保密制度；
4.有安全的基金托管業(yè)務數據備份系統(tǒng)；
5.有基金托管業(yè)務的應急處理方案，具備應急處理能力。
（七）基金托管部門配備獨立的托管業(yè)務技術系統(tǒng)，包括網絡系統(tǒng)、應用系統(tǒng)、安全防護系統(tǒng)、數據備份系統(tǒng)；
（八）有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；
（九）最近1年無重大違法違規(guī)行為；
（十）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經國務院批準的證監(jiān)會、銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
第一百二十八條 申請開辦證券投資基金托管業(yè)務，由證監(jiān)會受理、證監(jiān)會和銀監(jiān)會聯(lián)合審查并決定。
第一百二十九條 銀監(jiān)會應當自收到證監(jiān)會的會簽件之日起20日內，作出核準或不予核準的決定并通知證監(jiān)會；銀監(jiān)會作出不予核準決定的，應當在通知中說明理由。
第六節(jié) 開辦離岸銀行業(yè)務
第一百三十條 申請開辦離岸銀行業(yè)務應當符合以下條件：
（一）最近1年無重大違法違規(guī)行為；
（二）達到規(guī)定的外匯資產規(guī)模，且外匯業(yè)務經營業(yè)績良好；
（三）外匯從業(yè)人員符合開展離岸銀行業(yè)務要求，且在以往經營活動中無不良記錄，其中主管人員應從事外匯業(yè)務5年以上，其他從業(yè)人員中至少50％應從事外匯業(yè)務3年以上；
（四）風險管理和內控制度健全有效；
（五）有符合開展離岸業(yè)務的場所和設施；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第一百三十一條 申請開辦離岸銀行業(yè)務，由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第七節(jié) 開辦股票質押貸款業(yè)務
第一百三十二條 申請開辦股票質押貸款業(yè)務應當符合以下條件：
（一）經營狀況良好，主要風險監(jiān)管指標符合要求；
（二）風險管理和內部控制制度健全有效，制定和實施了統(tǒng)一授信制度；
（三）制定了與該項業(yè)務有關的風險控制措施和業(yè)務操作流程；
（四）有專職部門和人員負責經營和管理股票質押貸款業(yè)務；
（五）有專門的業(yè)務管理信息系統(tǒng)，能同步了解股票市場行情以及上市公司重要信息；
（六）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第一百三十三條 開辦股票質押貸款業(yè)務的申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。
第八節(jié) 申請開辦其他業(yè)務
第一百三十四條 申請開辦現(xiàn)行法規(guī)明確規(guī)定的其他業(yè)務和品種的，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。
第一百三十五條 申請開辦現(xiàn)行法規(guī)未明確規(guī)定的業(yè)務和品種的，由銀監(jiān)會另行規(guī)定。
第一百三十六條 本章業(yè)務事項，由下級監(jiān)管機關受理、報上級監(jiān)管機關決定的，自上級監(jiān)管機關收到完整申請材料之日起3個月內作出批準或不批準的書面決定；由同一監(jiān)管機關受理、審查并決定的，自受理之日起3個月內作出批準或不批準的書面決定。
第七章 董事（理事）和高級管理人員任職資格許可
第一節(jié) 任職資格條件
第一百三十七條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事長、副董事長、獨立董事、其他董事及董事會秘書；農村信用合作社、農村信用合作社聯(lián)合社、農村信用合作聯(lián)社、省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社、農村資金互助社理事長、副理事長、獨立理事及其他理事須經任職資格許可。
農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行的行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運營官、首席風險控制官、首席技術官、財務總監(jiān)、行長助理、營業(yè)部總經理（主任）、總審計師、總會計師、內審負責人、財務負責人和合規(guī)負責人；貸款公司總經理；農村信用合作社主任；農村信用合作社聯(lián)合社、農村信用合作聯(lián)社主任、副主任和營業(yè)部主任；省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社主任、副主任、合規(guī)部門負責人、辦事處主任和副主任；農村資金互助社經理；農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行支行行長；縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任等高級管理人員須經任職資格許可。
未擔任上述職務，但其工作職責包括履行前二款所列董事（理事）和高級管理人員職責的，應按銀監(jiān)會認定的同類人員納入任職資格管理。
第一百三十八條 農村中小金融機構擬任董事（理事）和高級管理人員應符合下列基本的任職資格條件：
（一）有完全民事行為能力；
（二）具有良好的守法合規(guī)記錄，具有良好的品行、聲譽；
（三）具有擔任金融機構董事（理事）、高級管理人員職務所需的相關知識、經驗及 能力，具有良好的經濟、金融從業(yè)記錄；
（四）個人及家庭財務穩(wěn)健；
（五）具有擔任金融機構董事（理事）、高級管理人員職務所需的獨立性；
（六）銀監(jiān)會按照審慎監(jiān)管原則確定的其他條件。
第一百三十九條 農村中小金融機構擬任董事（理事）、高級管理人員不符合本辦法第一百三十八條第（二）項、第（三）項條件的情形包括：
（一）有故意或重大過失犯罪記錄的；
（二）擔任或曾任被接管、撤銷、宣告破產或吊銷營業(yè)執(zhí)照的機構的董事（理事）或高級管理人員的；
（三）違反職業(yè)道德、操守或者工作嚴重失職造成重大損失或者惡劣影響的；
（四）指使、參與所任職機構對抗依法監(jiān)管或案件查處，情節(jié)嚴重的；
（五）受到監(jiān)管機構或其他金融監(jiān)管當局處罰累計達到兩次的；
（六）有本辦法規(guī)定的不符合任職資格條件的情形，但采用不正當手段企圖獲得任職資格核準的；
（七）銀監(jiān)會按照實質重于形式原則確定的未達到農村中小金融機構董事（理事）、高級管理人員在品行、聲譽、知識、經驗、能力方面最低監(jiān)管要求的其他情形。
前款第（二）項中能夠證明本人沒有過錯的除外。
第一百四十條 農村中小金融機構擬任董事（理事）、高級管理人員不符合本辦法第一百三十八條第（四）項、第（五）項條件的情形包括：
（一）本人或其配偶負有數額較大的債務且未能按期償還的；
（二）本人或其配偶不能按期償還從該金融機構處獲得的貸款；
（三）本人、其配偶或本人三代以內直系血親持有該金融機構5%以上股份或股權，且從該金融機構獲得的貸款明顯超過其持有的該金融機構股權凈值；
（四）本人或其配偶在持有該金融機構5%以上股份或股權的股東單位任職，且該股東從該金融機構獲得的貸款明顯超過其持有的該金融機構股權凈值；
（五）在其他經濟組織任職，且所任職務與其在該金融機構擬任職務存在明顯利益沖突或明顯分散其在該金融機構履職時間和精力；
（六）銀監(jiān)會按照實質重于形式原則確定的未達到農村中小金融機構董事（理事）、高級管理人員在財務狀況、獨立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。
前款第（四）項中能夠證明貸款與本人及其配偶沒有關系的除外。 第一百四十一條 除第一百三十九條、第一百四十條規(guī)定的情形外，農村中小金融機構擬任的獨立董事（獨 立理事）不符合任職資格條件的情形還包括：
（一）本人或其近親屬持有該金融機構1%以上股份或股權；
（二）本人或其近親屬在持有該金融機構1%以上股份或股權的股東單位任職；
（三）本人或其近親屬在該金融機構、該金融機構控股或者實際控制的機構任職；
（四）本人或其近親屬在不能按期償還該金融機構貸款的機構任職；
（五）本人或其近親屬任職的機構與本人擬任職金融機構之間存在法律、會計、審計、管理咨詢等方面的業(yè)務聯(lián)系或債權債務等方面的利益關系；
（六）本人或其近親屬可能被擬任職金融機構大股東、高管層控制或施加重大影響，以致于妨礙其履職獨立性的其他情形。
（七）銀監(jiān)會按照實質重于形式原則確定的未達到農村中小金融機構獨立董事（理事）在獨立性方面最低監(jiān)管要求的其他情形。
前款所稱近親屬包括夫妻、父母、子女、祖父母、外祖父母、兄弟姐妹。
前兩款所列情形中能夠證明不會影響本人履職獨立性的除外。
國家機關工作人員不得兼任農村中小金融機構獨立董事（理事）。獨立董事（理事）在同一家農村中小金融機構任職不得超過3年。3年期滿，可以繼續(xù)擔任該農村中小金融機構董事（理事），但不得再擔任獨立董事（理事）。
第一百四十二條 農村中小金融機構擬任的董事（理事）還應符合以下條件：
（一）具備有利于履行董事（理事）職責的工作經歷；
（二）能夠運用金融機構的財務報表和統(tǒng)計報表判斷金融機構的經營管理和風險狀況；
（三）了解擬任職機構的公司治理結構、章程以及董事（理事）會職責。
農村資金互助社理事不適用本條規(guī)定。
第一百四十三條 農村中小金融機構擬任的董事長（理事長）、副董事長（副理事長）、獨立董事（獨立理事）和董事會秘書還應分別達到下列學歷和從業(yè)年限要求：
（一）擬任農村商業(yè)銀行、農村合作銀行董事長、副董事長，省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社理事長、副理事長，地市農村信用合作社聯(lián)合社、地市農村信用合作聯(lián)社理事長、副理事長，應具備本科以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（二）擬任縣（市、區(qū)）農村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社理事長、副理事長，農村商業(yè)銀行、農村合作銀行董事會秘書，應具備大專以上學歷，從事 金融工作6年以上，或從事相關經濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（三）擬任村鎮(zhèn)銀行董事長、執(zhí)行董事，應具備大專以上學歷，從事金融工作5年以上，或者從事相關經濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（四）擬任農村信用合作社理事長、副理事長，應具備中專以上學歷，從事金融工作4年以上，或從事相關經濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（五）擬任農村資金互助社理事長，應具備高中或中專以上學歷；
（六）擬任獨立董事（獨立理事），應具備本科以上學歷或中級以上職稱，具有5年以上的法律、經濟、金融、財務或其他有利于履行獨立董事（理事）職責的工作經歷。
第一百四十四條 農村中小金融機構擬任的高級管理人員應當了解擬任職職務的職責，熟悉同類型機構的管理框架、盈利模式，熟知同類型機構的內控制度，具備與擬任職務相適應的風險管理能力。
第一百四十五條 農村中小金融機構高級管理人員還應分別達到下列學歷和從業(yè)年限要求：
（一）擬任農村商業(yè)銀行、農村合作銀行行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運營官、首席風險控制官、首席技術官、財務總監(jiān)，省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社主任、副主任，地市農村信用合作社聯(lián)合社和地市農村信用合作聯(lián)社主任、副主任，省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社辦事處主任、副主任，應具備本科以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（二）擬任縣（市、區(qū)）農村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社主任、副主任，地市農村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任，農村合作銀行和農村商業(yè)銀行行長助理，應具備大專以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（三）擬任農村信用合作社主任、縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社信用社主任，應具備中專以上學歷，從事金融工作4年以上，或從事相關經濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（四）擬任村鎮(zhèn)銀行行長、副行長、首席執(zhí)行官、首席運營官、首席風險控制官、首席技術官、財務總監(jiān)，貸款公司總經理，應具備大專以上學歷，從事金融工作5年以上，或者從事相關經濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（五）擬任農村商業(yè)銀行、農村合作銀行總審計師、總會計師、內審負責人、財務負責人，應具備大專以上學歷，取得國家或國際認可會計、審計專業(yè)技術中級職稱或通過國家或國際認可的會計、審計專業(yè)技術資格考試（中級），并從事財務、會計或審計工作6年以 上；
（六）擬任村鎮(zhèn)銀行總審計師、總會計師、內審負責人、財務負責人、合規(guī)負責人，應具備大專以上學歷，取得國家或國際認可會計、審計專業(yè)技術中級職稱或通過國家或國際認可的會計、審計專業(yè)技術資格考試（中級），并從事財務、會計或審計工作5年以上；
（七）擬任縣（市、區(qū)）農村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社、地市農村信用合作聯(lián)社信用社、農村商業(yè)銀行、農村合作銀行營業(yè)部主任（總經理），應具備大專以上學歷，從事金融工作6年以上，或從事相關經濟工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（八）擬任省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社、農村商業(yè)銀行、農村合作銀行合規(guī)部門負責人，應具備本科以上學歷，并從事金融工作4年以上；
（九）擬任農村商業(yè)銀行、農村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行支行行長，應具備大專以上學歷，從事金融工作4年以上，或從事相關經濟工作8年以上（其中從事金融工作2年以上）；
（十）擬任農村資金互助社經理，應具備高中或中專以上學歷。 第一百四十六條本辦法中學歷是指取得國家教育主管部門批準具有舉辦學歷教育資格的普通高等學校（含培養(yǎng)研究生的科研單位）、成人高等學校、民辦學歷學校所頒發(fā)的學歷證書，或者通過自學考試，取得由國務院自學考試委員會授權各省（區(qū)、市）自學考試委員會頒發(fā)的自學考試畢業(yè)證書，或者通過在國家教育主管部門批準的黨校、成人高校、軍事院校設立的全日制普通班中就讀取得的畢業(yè)證書，或者取得由學歷文憑考試學校頒發(fā)的畢業(yè)證書，或者參加由普通高校以遠程教育形式舉辦的高等學歷教育并取得畢業(yè)證書，或者取得符合《中國人民解放軍院校學歷證書管理暫行規(guī)定》的學歷證書。擬任人未取得上述學歷證書或畢業(yè)證書，但符合以下條件的，視同達到相應學歷要求：
（一）取得國家教育主管部門認可院校授予的學士以上學位；
（二）取得注冊會計師、注冊審計師或與擬任職務相關的高級專業(yè)技術職務資格的，視同達到相應學歷要求，其任職資格條件中金融工作年限要求應增加4年；
（三）應具備本科學歷要求，現(xiàn)學歷為大專的，應相應增加6年以上金融或8年以上相關經濟工作經歷（其中從事金融工作4年以上）；現(xiàn)學歷為高中或中專的，應增加8年以上金融或10年以上相關經濟工作經歷（其中從事金融工作5年以上）；
（四）應具備大專學歷要求，現(xiàn)學歷為高中或中專的，應相應增加6年以上金融或8年以上相關經濟工作經歷（其中從事金融工作4年以上）。
第一百四十七條 對不符合第一百四十三條、第一百四十五條和第一百四十六條規(guī)定的擬任人，農村中小金融機構如認為其具備擬任職務所需的知識、經驗和能力，可以提出個
案申請。
第二節(jié) 任職資格許可程序
第一百四十八條 董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由法人機構提交。
第一百四十九條 以下機構董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)分局受理、審查并決定。
（一）縣（市、區(qū)）農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事長、副董事長、執(zhí)行董事、其他董事、董事會秘書和高級管理人員，貸款公司總經理；
（二）地市農村商業(yè)銀行、農村合作銀行副董事長、董事、董事會秘書、副行長、首席風險控制官、首席技術官、首席執(zhí)行官、首席運營官、財務總監(jiān)、行長助理、總審計師、總會計師、內審負責人、財務負責人、合規(guī)負責人、營業(yè)部總經理；
（三）農村信用合作社、縣（市、區(qū)）農村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社、農村資金互助社理事長、副理事長、理事和高級管理人員；
（四）地市農村信用合作社聯(lián)合社、地市農村信用合作聯(lián)社副理事長、理事、副主任，地市農村信用合作聯(lián)社營業(yè)部主任；
（五）農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行支行行長，縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任，省（市、區(qū)）農村信用社聯(lián)合社辦事處副主任。
第一百五十條 以下機構董事（理事）和高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定。
（一）地市農村商業(yè)銀行、農村合作銀行董事長、行長；
（二）地市農村信用合作社聯(lián)合社、地市農村信用合作聯(lián)社理事長、主任；
（三）省（市、區(qū)）農村信用社聯(lián)合社辦事處主任。
第一百五十一條 銀監(jiān)局所在城市轄區(qū)內農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行董事和高級管理人員，貸款公司總經理，農村信用合作社、縣（市、區(qū)）農村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社、地市農村信用合作社聯(lián)合社、地市農村信用合作聯(lián)社、農村資金互助社理事和高級管理人員，農村商業(yè)銀行、農村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行支行行長，縣（市、區(qū)）農村信用合作聯(lián)社信用社主任，地市農村信用合作聯(lián)社信用社主任、副主任的任職資格申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。
第一百五十二條 直轄市農村商業(yè)銀行、農村合作銀行董事長、行長和省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社理事長、主任任職資格申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。直轄市農村商業(yè)銀行、農村合作銀行其他董事、高級管理人員和省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)
合社其他理事、高級管理人員任職資格申請由銀監(jiān)局受理、審查并決定，事后報告銀監(jiān)會。
第一百五十三條 由銀監(jiān)分局審查并決定的董事（理事）、董事長（理事長）、副董事（副理事）長及高級管理人員任職資格申請需要個案審核的，其申請由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定；由銀監(jiān)局或銀監(jiān)會審查并決定的董事（理事）、董事長（理事長）、副董事（副理事）長及高級管理人員任職資格申請需要個案審核的，其申請由銀監(jiān)局受理并初步審查，銀監(jiān)會審查并決定。
第一百五十四條 農村商業(yè)銀行、農村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行、農村信用合作社、縣（市、區(qū)）農村信用合作社聯(lián)合社、農村信用合作聯(lián)社、省（區(qū)、市）農村信用社聯(lián)合社、農村資金互助社及其分支機構新設立時，董事（理事）和高級管理人員的任職資格申請，與該機構開業(yè)許可一并核準。
第一百五十五條 董事長（理事長）、副董事長（副理事長）和高級管理人員任職資格談話、考察和考試由決定機關或由決定機關授權受理機關在審查中或事前進行。
第一百五十六條 擬任人現(xiàn)任或曾任金融機構董事長（理事長）、副董事長（副理事長）和高級管理人員的，申請人在提交任職資格申請材料時，還應提交該擬任人的離任審計報告。
本辦法所稱離任審計報告是指農村中小金融機構自身或聘請外部審計機構對其離任的董事（理事）長、副董事（副理事）長、高級管理人員進行審計后，于該人員離任后的60日內向監(jiān)管機構報送的書面報告。
第一百五十七條 對農村中小金融機構董事（理事）長、副董事（副理事）長的離任審計報告應至少包括對其在以下方面所負責任（包括領導責任和直接責任）的審計結論：
（一）所任職農村中小金融機構的資產、負債、損益是否真實、合法；
（二）所任職農村中小金融機構經營是否合法合規(guī)；
（三）所任職農村中小金融機構重大關聯(lián)交易是否依法披露；
（四）董事（理事）會運作是否正常。
第一百五十八條 對農村中小金融機構高級管理人員的離任審計報告至少應包括對其在以下方面所負責任（包括領導責任和直接責任）的審計結論：
（一）所任職農村中小金融機構或部門的資產、負債、損益是否真實、合法;
（二）分管業(yè)務的經營是否合法合規(guī)；
（三）分管業(yè)務的內部控制、風險管理是否有效；
（四）職責范圍內是否發(fā)生重大案件、重大損失和重大風險；
（五）個人是否涉及所任職機構經營中的重大關聯(lián)交易；
（六）個人是否涉及財務違法違規(guī)活動。
第一百五十九條 擬任人在同一法人機構內調動，且新任職務的任職資格條件與其目前擁有的有效任職資格的條件相同的，其新任職機構應在擬任人正式任職前向所在地監(jiān)管機構提交書面報告，具體說明擬任人目前擁有的任職資格情況，其擬任職務的名稱、職責、權限，并確認其擬任職務的任職資格條件與其目前擁有的任職資格條件相同，擬任人不存在不符合任職資格條件的情形，不需要為該人員重新申請任職資格。
出現(xiàn)下列情形之一的，新任職機構所在地的監(jiān)管機構應及時通知新任職機構為該人員重新申請任職資格：
（一）新任職機構所在地的監(jiān)管機構向原任職機構所在地監(jiān)管機構征求書面意見，原任職機構所在地監(jiān)管機構建議重新審核該人員任職資格的；
（二）原任職機構所在地監(jiān)管機構因原任職機構未按規(guī)定報送離任審計報告，也未提前向監(jiān)管機構做出說明，而向新任職機構所在地的監(jiān)管機構建議重新審核該人員任職資格的；
（三）原任職機構所在地監(jiān)管機構發(fā)現(xiàn)離任審計報告不實，或離任審計報告顯示該人員可能不符合任職資格條件，而向新任職機構所在地的監(jiān)管機構建議重新審核該人員任職資格的。
在該人員任職資格未獲核準前，農村中小金融機構應指定符合相應任職資格條件的人員代為履職，并自做出決定之日起3日內向所在地監(jiān)管機構報告。
農村中小金融機構董事（理事）和高級管理人員任期屆滿，被重新選舉或聘任為董事（理事）和高級管理人員的，比照本條款執(zhí)行。
第一百六十條 農村中小金融機構董事（理事）長、行長（主任）缺位時，農村中小金融機構可以按照公司章程等規(guī)定指定符合相應任職資格條件的人員代為履職，并自做出決定之日起3日內向監(jiān)管機構報告。
代為履職的人員不符合任職資格條件的，監(jiān)管機構可以責令農村中小金融機構限期調整代為履職的人員。
代為履職的時間不得超過6個月。農村中小金融機構應當在6個月內選聘具有任職資格的人員正式任職。
第一百六十一條 董事（理事）和高級管理人員在任職資格獲得核準前不得到任履職。
第一百六十二條 農村中小金融機構設監(jiān)事長的，對其任職資格條件和程序參照董事
長（理事長）執(zhí)行。
第一百六十三條 本章任職資格事項，由下級監(jiān)管機關受理、報上級監(jiān)管機關決定的，自上級監(jiān)管機關收到完整申請材料之日起30日內作出核準或不核準的書面決定；由同一監(jiān)管機關受理、審查并決定的，自受理之日起30日內作出核準或不核準的書面決定。
第八章 附則
第一百六十四條 機構變更許可事項，農村中小金融機構應在決定機關作出行政許可決定之日起6個月內完成變更，并向決定機關和所在地銀監(jiān)會派出機構書面報告。董事（理事）和高級管理人員任職資格許可事項，擬任人應在決定機關核準任職資格之日起3個月內到任，農村中小金融機構應向決定機關和所在地銀監(jiān)會派出機構書面報告。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
未在前款規(guī)定的期限內完成變更或到任的，行政許可決定文件失效，由決定機關辦理許可注銷手續(xù)。
第一百六十五條 農村中小金融機構設立、變更和終止，涉及工商、稅務登記變更等法定程序的，應當在完成相關變更手續(xù)后1個月內向決定機關和所在地銀監(jiān)會派出機構報告。
第一百六十六條 農村中小金融機構解散后改制為縣（市、區(qū)）農村商業(yè)銀行和農村合作銀行、農村信用合作聯(lián)社分支機構的，該分支機構開業(yè)及相關高級管理人員任職資格應由法人機構開業(yè)決定機關與法人機構開業(yè)事項一并核準。
解散后改制為地市、直轄市農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用合作聯(lián)社分支機構的，該分支機構開業(yè)及相關高級管理人員任職資格應在銀監(jiān)會核準法人機構開業(yè)后，法人機構辦理工商登記注冊前，由銀監(jiān)局一次性核準。
農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用合作聯(lián)社設立后，其本部及分支機構均應啟用新設機構的金融許可證、營業(yè)執(zhí)照、印章、憑證、牌匾等。
第一百六十七條 本辦法所稱境外金融機構包括香港、澳門和臺灣地區(qū)的金融機構，本辦法中“以上”含本數或本級。
第一百六十八條 本辦法由銀監(jiān)會負責解釋。
第四篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于農村合作銀行
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于農村合作銀行 農村商業(yè)銀行市場準
入監(jiān)管有關問題的通知
（銀監(jiān)發(fā)?2006?80號 2006年11月2日）
各銀監(jiān)局（西藏除外）：
為進一步明確在地級市以及縣（市、區(qū)）設立的農村合作銀行及農村商業(yè)銀行（以下統(tǒng)稱農村銀行）市場準入條件，提高市場準入工作質量和效率，現(xiàn)就有關事項通知如下：
一、規(guī)范市場準入條件，保證市場準入質量
在地級市以及縣（市、區(qū)）設立農村銀行，其設立條件應符合?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會合作金融機構行政許可事項實施辦法?（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2006年第3號，以下簡稱?實施辦法?）的有關要求。為此，有必要對?實施辦法?有關條款進行進一步明確。
（一）關于?實施辦法?第五十四條、第六十三條有關審慎性條款
1．核心資本充足率不低于4%，資本充足率不低于8%
2008年底以前設立農村合作銀行，其申請人轄內農村信用社及其聯(lián)合社或農村信用合作聯(lián)社（以下統(tǒng)稱農村信用社）的資本充足率、核心資本充足率（均為合并計算，下同）應按照?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)?農村合作金融機構風險評價和預警指標體系（試行）?的通知?（銀監(jiān)發(fā)?2004?1號）中資本充足率、核心資本充足率的有關規(guī)定計算（相關規(guī)定修改后，按照新規(guī)定執(zhí)行）。
為逐步實現(xiàn)農村合作銀行監(jiān)管與商業(yè)銀行審慎監(jiān)管要求相一致的目標，申請人在提交籌建申請時，應同時提交在2008年底前資本充足率的達標規(guī)劃。資本充足率應按照?商業(yè)銀行資本充足率管理辦法?（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第2號，以下簡稱?管理辦法?）的要求計算。規(guī)劃的主要內容應包含2008年底前機構的發(fā)展規(guī)劃、信貸資產規(guī)模增長計劃、資產質量改善情況及貸款損失準備計提情況預測、盈利情況分析、通過不同渠道補充資本的計劃等。
從2009年起，設立農村合作銀行，其申請人轄內農村信用社資本充足率、核心資本充足率指標應嚴格按照?管理辦法?的要求進行計算。
設立農村商業(yè)銀行，其申請人轄內農村信用社的資本充足率、核心資本充足率指標按照?管理辦法?的要求進行計算。
2．不良貸款比率低于15%
申請人在申請籌建前，應完成對轄內農村信用社信貸資產的風險分類工作（下稱貸款五級分類），且申請人轄內農村信用社實施貸款五級分類后按照合并財務報表測算其不良貸款比率低于15%。
3．所有者權益大于等于股本
經過清產核資與整體資產評估后（可考慮用中央銀行票據臵換不良資產及歷年虧損掛賬等因素），申請人轄內農村信用社合并計算所有者權益剔除股本后大于或等于零。凡剔除股本后所有者權益小于零的，其相應缺口原則上由地方政府以現(xiàn)金方式足額彌補。如確實無法全部以現(xiàn)金方式足額彌補的，地方政府也可用固定資產、土地使用權等非貨幣資產無償彌補相應差額，但用非貨幣資產彌補缺口的金額不得超過全部缺口的50%，且在開業(yè)前完成相關資產的變現(xiàn)工作。申請人在申報籌建時，地方政府彌補缺口的現(xiàn)金及非貨幣資產必須足額到位，申請人應同時提交其現(xiàn)金到賬證明、受贈資產的所有權證書、完稅證明或分年繳納稅款的文件、計提折舊或逐年攤銷的規(guī)劃及對其正常經營可能產生的影響、地方政府關于捐贈資
產開業(yè)前變現(xiàn)的承諾書（承諾按期變現(xiàn)且變現(xiàn)后實現(xiàn)的金額能夠足額彌補相應缺口）等材料。
4．關于其他審慎要求
申請人轄內農村信用社應按照?財政部關于印發(fā)?金融企業(yè)呆賬準備提取管理辦法?的通知?（財金?2005?49號）、?財政部關于呆賬準備提取有關問題的通知?（財金?2005?90號）等文件要求，及時、足額提取呆賬準備，同時按規(guī)定提取一般準備。考慮到設立申請人的實際情況，2008年底前設立農村銀行，申請人應計提的呆賬準備最低要求包括兩個方面：一是根據貸款五級分類結果，按可疑類貸款的50%及損失類貸款的100%足額計提的貸款專項準備；二是按照風險資產期末余額的一定比例從凈利潤中提取的一般準備。在足額提取上述準備后，其凈資產仍有結余的，應繼續(xù)提取其他貸款損失準備、壞賬準備、長期投資減值準備及一般準備（未提足部分）。申請人在申報籌建時要根據轄內農村信用社的資產質量及經營情況，提交與資本充足率達標規(guī)劃相結合的2008年底前呆賬準備分年計提規(guī)劃及不良貸款處臵計劃。
從2009年起，設立農村銀行，申請人轄內農村信用社的貸款損失準備充足率應符合商業(yè)銀行的審慎監(jiān)管要求。
（二）關于?實施辦法?第一百七十二條、第一百七十四條有關農村銀行董事長、副董事長及行長、副行長等擬任人的學歷要求
擬任人的學歷證明應是國家承認的學歷證書，主要包括：國家教育主管部門批準具有舉辦學歷教育資格的普通高等學校（含培養(yǎng)研究生的科研單位）、成人高等學校、民辦學歷學校所頒發(fā)的學歷證書，通過自學考試、由國務院自學考試委員會授權各省（自治區(qū)、直轄市）自學考試委員會頒發(fā)的自學考試畢業(yè)證書，經國家教育主管部門批準在黨校、成人高校、軍事院校設立的全日制普通班中就讀的學生所取得的畢業(yè)證書，學歷文憑考試學校頒發(fā)的畢業(yè)證書，普通高校以遠程教育形式舉辦的高等學歷教育所頒發(fā)的畢業(yè)證書，以及符合?中國人民解放軍院校學歷證書管理暫行規(guī)定?所頒發(fā)的學歷證書。
擬任人持符合上述條件的學歷證書可視為符合相關學歷要求。其中，擬任人在1991年以后獲得的學歷證書，可在中國高等教育學歷證書查詢網站（中國高等教育學生信息網，網址http://.cn）查詢或由全國高校學生信息咨詢與就業(yè)指導中心及其授權的代理機構進行學歷認證；對擬任人在1991年以前獲得的、確實無法查詢或認證的學歷證書，擬任人應提交由省級教育行政主管部門出具的確認其學歷的有效證明。
對在縣（市、區(qū)）設立的農村銀行，其董事長、副董事長、行長或副行長等擬任人的學歷未達到上述要求，且不符合?實施辦法?第一百七十五條、第一百七十六條規(guī)定的，如監(jiān)管機構認為擬任人具備擬任職務所需的專業(yè)知識、技能、從業(yè)經驗與管理能力，且擬任人已通過監(jiān)管機構對其進行的考試、考核的，監(jiān)管機構可依據?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關于對農村信用社省聯(lián)社等機構高級管理人員任職資格不再進行個案審核有關問題的通知?（銀監(jiān)辦發(fā)?2006?51號）的要求，僅就其學歷方面進行個案審核，但個案審核人數不得超過1人。
（三）關于農村銀行法人機構及其分支機構的冠名方式
1．在縣或縣級市（以下統(tǒng)稱縣（市））設立的農村銀行，冠名為“省（區(qū)、市）名＋縣（市）名＋農村商業(yè)銀行股份有限公司/農村合作銀行”或“地級市名＋縣（市）名＋農村商業(yè)銀行股份有限公司/農村合作銀行”。
2．在地級市設立的農村銀行，冠名為“省（區(qū)、市）名＋地級市名＋農村商業(yè)銀行股份有限公司/農村合作銀行”或“地級市名＋農村商業(yè)銀行股份有限公司/農村合作銀行”。
3．在地級市的市轄區(qū)設立的農村銀行，冠名為“省（區(qū)、市）名＋地級市名＋市轄區(qū)名農村商業(yè)銀行股份有限公司/農村合作銀行”或“地級市名＋市轄區(qū)名＋農村商業(yè)銀行股份有限公司/農村合作銀行”。
4．在地級市內跨市轄區(qū)或跨縣（市）設立的農村銀行，冠名為“省（區(qū)、市）名＋地級市名＋字號＋農村商業(yè)銀行股份有限公司/農村合作銀行”或“地級市名＋字號＋農村商業(yè)銀行股份有限公司/農村合作銀行”。
5．農村銀行的支行冠名為：“××××銀行××（地名或街道名）支行”；分理處冠名為：“××××銀行××（地名或街道名）分理處”；儲蓄所冠名為：“××××銀行××（地名或街道名）儲蓄所”。
申請人在申請籌建農村銀行前，應向企業(yè)登記機關申請名稱預先核準。申請人遞交籌建申請等材料時，應同時提交由企業(yè)登記機關出具的?企業(yè)名稱預先核準通知書?。
（四）關于農村銀行分支機構準入及開業(yè)問題
農村銀行一經成立，其設立申請人轄內原農村信用社即應依法自行解散，相關債權、債務由新設立的農村銀行承繼。對在原農村信用社住所設立農村銀行分支機構的，在銀監(jiān)會核準農村銀行開業(yè)后、農村銀行辦理注冊登記前，由相關銀監(jiān)局一次性核準其分支機構開業(yè)的申請事項。申請人應在規(guī)定期限內上繳原農村信用社金融許可證并領取農村銀行法人機構及其分支機構金融許可證，到工商行政管理機關辦理農村銀行的注冊登記手續(xù)及原農村信用社的注銷手續(xù)。農村銀行設立后，本部及其分支機構均應啟用新的金融許可證、營業(yè)執(zhí)照、印章、憑證、牌匾等。
對農村銀行成立后新設分支機構的，銀監(jiān)局一律按照?實施辦法?規(guī)定的條件和程序受理、審查并決定。
二、加強市場準入監(jiān)管，做好市場準入工作
（一）堅持標準，規(guī)范流程，提高市場準入工作的質量和效率
各銀監(jiān)局應嚴格按照?實施辦法?以及本通知的要求，對轄內農村銀行設立事項進行受理、初步審查或受理、審查并決定。
各銀監(jiān)局應認真做好農村銀行設立的事前指導工作，發(fā)現(xiàn)問題要及時通知并要求申請人予以改進和糾正，切實提高市場準入質量。要嚴格按照行政許可事項的條件、程序、期限等要求，規(guī)范農村銀行市場準入的工作流程和操作程序。在審核農村銀行設立事項的過程中，要重點審查申請人轄內農村信用社資產質量及貸款五級分類情況、呆賬準備提取情況、財務狀況及盈利能力、資本充足情況、受贈資產變現(xiàn)情況以及擬設立機構的公司治理或法人治理、資本結構、經營規(guī)劃和策略、預計財務狀況以及資本充足率等內容，發(fā)現(xiàn)隱患，要督促申請人及時進行整改。對經過整改仍不符合準入條件的，監(jiān)管機構可依法做出撤銷其籌建的行政許可，并辦理相關注銷手續(xù)，防止將不穩(wěn)健因素帶入農村銀行。同時，各銀監(jiān)局要建立法人機構和分支機構市場準入的審慎評估機制，在監(jiān)管綜合評級、經營狀況、社區(qū)需求和金融市場容量等方面進行綜合評估的基礎上，指導農村銀行合理布局。
（二）加強對董事和高級管理人員任職資格管理，做好對董事和高級管理人員履職評價工作，做到從任職資格管理到履職評價的持續(xù)監(jiān)管
各銀監(jiān)局應按照?實施辦法?和銀監(jiān)辦發(fā)?2006?51號文的要求，依法審核農村銀行董事和高級管理人員的任職資格，嚴格控制個案審核人員的數量。要引導并鼓勵農村銀行面向社會公開招聘符合任職資格條件的、能夠帶領農村銀行實現(xiàn)現(xiàn)代金融企業(yè)目標的高級管理人員，以更新經營管理理念，提高經營管理水平。要建立董事長、副董事長和高級管理人員任職資格考試制度，考試不合格的，不能取得任職資格。要堅持資格監(jiān)管與行為監(jiān)管并重的原則，認真做好對董事和高級管理人員履職行為的評價工作，建立正向激勵機制。要加強對董事和高級管理人員勤勉盡責情況的考核和問責，對履職行為評價不合格的，應在及時采取監(jiān)管措施或行政處罰的同時，責成農村銀行的有權機構及時予以罷免或解聘其職務；對有嚴重違法、違紀或違規(guī)行為以及因失職造成重大損失的董事長、副董事長和高級管理人員，要依法取消其一定年限直至終身的任職資格，確保其依法合規(guī)履行職責，為提高農村銀行經營管
理水平和促進其穩(wěn)健發(fā)展提供保障。
（三）加強對創(chuàng)新業(yè)務、中間業(yè)務的研究，依法做好業(yè)務準入工作
各銀監(jiān)局要按照加強監(jiān)管、防范風險的要求，加強對農村銀行創(chuàng)新業(yè)務的前瞻性研究和窗口指導，推動農村銀行適應農村經濟發(fā)展的要求，創(chuàng)新服務手段、交易工具和業(yè)務品種，大力發(fā)展結算、信用卡以及理財服務等中間業(yè)務，督促農村銀行從引進人才、加強培訓、加大技術投入、IT支持、風險管理、績效考評等方面創(chuàng)新激勵機制，在內控先行、風險可控、成本可算的前提下加大業(yè)務創(chuàng)新力度，并依法做好農村銀行的業(yè)務準入工作。
（四）建立信息共享機制，提高市場準入監(jiān)管的有效性
各銀監(jiān)局要加強農村銀行市場準入工作與非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及風險查處等工作的有機結合，建立溝通、協(xié)調以及信息共享機制，并根據非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及監(jiān)管綜合評級結果，對農村銀行在分支機構設立、新業(yè)務開辦等方面適時采取監(jiān)管措施，以建立扶優(yōu)限劣、激勵與約束相結合的市場機制，提高監(jiān)管的有效性。
（五）加強對監(jiān)管人員的培訓，做好市場準入工作
各銀監(jiān)局要加強對農村銀行市場準入監(jiān)管人員的業(yè)務培訓，進一步提高監(jiān)管人員的業(yè)務水平，在為申請人提供優(yōu)質服務的同時，應確保在市場準入環(huán)節(jié)充分體現(xiàn)監(jiān)管的公平、公正和效率原則。
請各銀監(jiān)局速將本通知轉發(fā)至轄內農村信用社、農村銀行。
第五篇：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于非銀行金融機構全面推行
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于非銀行金融機構全面推行資產質量
五級分類管理的通知
（銀監(jiān)發(fā)[2004]4號 2004年2月5日）
各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司：
為促進非銀行金融機構加強資產風險管理，全面準確地識別、反映和監(jiān)控資產風險，合理計提資產損失準備，加強不良資產管理與處臵，決定從2004年起在非銀行金融機構全面試行資產質量五級分類。為保證非銀行金融機構資產質量五級分類工作的順利進行，現(xiàn)將《非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）》（見附件）印發(fā)給你們，并就有關事項通知如下：
一、試行范圍。企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司對全部資產試行資產質量五級分類。信托投資公司只對其自營業(yè)務部分進行五級分類。
二、試行依據。《非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）》是各非銀行金融機構實行資產風險分類的基本依據。各非銀行金融機構可根據《非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）》，結合本公司資產的種類和特征，制定資產質量五級分類的具體標準，并報銀監(jiān)會或當地銀監(jiān)局備案。在資產分類過程中，不得將“一逾兩呆”簡單地對應到五級分類。
三、組織管理。各機構要制定實施資產風險分類的內部管理辦法，就資產分類的操作、認定、審核等工作程序、工作要求，以及相關部門在分類工作中的職責作出明確規(guī)定，對內部管理部門的職責作適當調整，落實資產分類責任部門，保證資產分類結果的真實和準確。同時，各機構要加強資產風險分類的業(yè)務培訓和資產質量管理信息系統(tǒng)的建設。
各機構應通過資產分類工作，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，從而改善和加強日常管理，從內部消除影響資產質量的不利因素，提高風險管理能力和經營管理水平。
四、報告要求。各機構應以2003年12月31日的資產為基數進行第一次分類，并將分類結果于2004年4月15日前報銀監(jiān)會或當地銀監(jiān)局。
從2004年第二季度開始，每季后15個工作日內報送上季度的資產質量五級分類結果及其與上期相比的變化情況。年后45個工作日內，報送上的資產質量五級分類結果，并附分析報告。分類結果與上期報送數據變化較大時，須對變化的內容和原因作出解釋，必要時銀監(jiān)會或銀監(jiān)局應對其進行專項檢查。
各機構向銀監(jiān)會或銀監(jiān)局報送資產分類統(tǒng)計表的具體格式要求見《非銀行金融機構資產風險分類匯總表》和《非銀行金融機構資產質量季度分析表》（見附表
1、附表2）。
各機構在上報資產質量五級分類結果時，不需要再報送“一逾兩呆”的有關數據。
五、資產損失準備金計提。各非銀行金融機構應按照《金融企業(yè)呆賬準備提取及呆賬核銷管理辦法》（財金?2001?127號）和《非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）》的有關規(guī)定，結合自身的資產質量情況及經營狀況，制定切實可行的“資產損失準備計提及核銷計劃”及不良資產處臵計劃，經董事會通過后報銀監(jiān)會或當地銀監(jiān)局備案。
各機構應首先根據財政部規(guī)定的呆賬準備金計提范圍的資產按最低提取比例（1%）和資產分類后損失類資產的100%提足準備金，未提足之前不得進行分紅。2003的分紅應根據第一次資產風險分類的結果按上述要求足額提取準備金后再進行。
六、監(jiān)督檢查。銀監(jiān)會或銀監(jiān)局根據《非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）》，對各非銀行金融機構實行資產質量五級分類管理的制度是否完備，執(zhí)行是否嚴格，分類程序是否合理，以及分類結果是否真實準確進行檢查，并對其資產損失準備金計提和損失類資產核銷的情況進行監(jiān)督；銀監(jiān)會或銀監(jiān)局應將資產分類的執(zhí)行情況作為非銀行金融機構高級管理人員任職考核的重要內容。
七、為便于非銀行金融機構的資產分類工作，隨文下發(fā)《資產分類表》（見附表3），供各機構參照使用。
各非銀行金融機構在資產質量分類試行中遇有問題，要及時向銀監(jiān)會或當地銀監(jiān)局報告。 請各銀監(jiān)局將本通知轉發(fā)至所監(jiān)管的非銀行金融機構法人單位。
附件：非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）（略）附表：（略）
1非銀行金融機構資產風險分類匯總表 2非銀行金融機構資產質量季度分析表 3資產分類表
附件：
非銀行金融機構資產風險分類指導原則（試行）
第一章 總則
第一條 為加強非銀行金融機構資產風險管理，改進資產分類方法，提高資產質量，特制定本指導原則。
第二條 本指導原則所指的資產風險分類，是指按照風險程度將資產劃分為不同檔次的過程。
第三條 資產風險分類要以資產價值的安全程度為核心，合理評估資產的風險和實際價值。
第四條 評估非銀行金融機構資產質量，采用以風險為基礎的分類方法（簡稱資產風險分類法），即把資產分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良資產。
第五條 資產風險分類應堅持全面性原則，通過風險分類，全面、真實、準確地反映資產質量的實際狀況。
第六條 通過資產質量五級分類應達到以下目標：
（一）揭示資產的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映資產的質量；
（二）發(fā)現(xiàn)資產使用、管理、監(jiān)控、催收以及不良資產管理中存在的問題，加強對資產的風險管理；
（三）為判斷資產損失準備金是否充足提供依據。
第二章 債權類資產分類的標準
第七條 本指導原則中所稱“債權類資產”包括：各種貸款（含抵押、質押、擔保等貸款）、租賃資產、貼現(xiàn)、擔保及承兌匯票墊款、與金融機構的同業(yè)債權、債券投資、應收利息、其他各種應收款項等。
第八條 債權類資產風險分類五類資產的定義分別為：
正常：交易對手能夠履行合同或協(xié)議，沒有足夠理由懷疑債務本金及收益不能按時足額償還。
關注：盡管交易對手目前有能力償還，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。次級：交易對手的償還能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還債務本金及收益，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。
可疑：交易對手無法足額償還債務本金及收益，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。
損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，資產及收益仍然無法收回，或只能收回極少部分。
第九條 使用資產風險分類法對債權類資產進行分類時，考慮的主要因素包括：
（一）交易對手的還款能力；
（二）交易對手的還款記錄；
（三）交易對手的還款意愿；
（四）資產的擔保；
（五）資產償還的法律責任；
（六）非銀行金融機構的內部管理和控制。
交易對手的還款能力是一個綜合概念，包括交易對手的信用狀況、財務狀況、影響還款的非財務因素等。
第十條 對債權類資產進行分類時，要以評估交易對手的償還能力或資產的回收可能性為核心，把交易對手的正常經營收入作為主要還款來源，相關的擔保作為次要還款來源。
第十一條 對債權類資產分類時，應將資產或收益的逾期天數作為資產分類的重要參考指標。如無充足的理由，相應資產的分類不應高于逾期時間所確定的分類級別。即使資產或收益的逾期天數未達到某一類別的標準，但若該項資產的風險狀況符合這一類別的標準，則相應資產的分類結果不應高于該類別。
第十二條 貸款的分類，除嚴格執(zhí)行本指導原則第八條、第九條的標準外，還應將相關債權的逾期天數作為分類的重要參考因素。
本金或利息逾期90天以內，一般應劃分為關注類；本金或利息逾期90天至180天，一般應劃分為次級類；本金或利息逾期180天至360天，一般應劃分為可疑類；本金或利息逾期360天以上，一般應劃分損失類。
第十三條 貼現(xiàn)資產的分類應綜合考慮承兌人、貼現(xiàn)申請人及貼現(xiàn)擔保人的情況。逾期（超過票據到期日）沒有收回的貼現(xiàn)資產，一般劃分為次級類；貼現(xiàn)資產若具備其他更為嚴重的特征，可參照本指導原則第八條和第九條進一步調整分類級別。
第十四條 對同業(yè)債權的分類，除關注債務方的信用狀況、償還能力、償還意愿、訴訟及執(zhí)行情況外，還應將同業(yè)債權的逾期時間作為分類的重要參考因素。
逾期同業(yè)債權，一般應劃分為次級類；逾期3個月以上的同業(yè)債權，一般應劃分為可疑類；逾期6個月以上的同業(yè)債權，一般應劃分為損失類。
交易對手為已撤銷或破產的金融機構，其同業(yè)債權應至少劃分為可疑類。交易對手雖未撤銷或破產，但已停止經營、名存實亡，且無財產可執(zhí)行的，應劃分為損失類。
第十五條 證券回購協(xié)議項下的同業(yè)債權（即買入返售證券），如有足額的、實際的證券作擔保時，除分析拆放對象的信用狀況、逾期時間等因素外，還需要考慮擔保證券的價值；若是違規(guī)進行的無券買空賣空或證券不過戶的買入返售證券，與普通同業(yè)債權一樣，只需要分析拆放對象的信用狀況、逾期時間等因素。
第十六條 對于需要回收的其他應收款項，分類時除考慮交易對手的實際財務狀況、還款能力、還款意愿、形成原因、實際用途外，還應將其賬齡作為分類的重要參考因素。
賬齡為3個月之內的其他應收款，一般應劃分為正常類；賬齡為3個月至6個月的其他應收款，一般應劃分為關注類；賬齡為6個月至1年的其他應收款，一般應劃分為次級類；賬齡為1年至2年的其他應收款，一般應劃分為可疑類；賬齡為2年以上的其他應收款，一般應劃分為損失類。第十七條 對非上市交易債券的分類應考慮發(fā)債主體的資信狀況和債券本息的可收回性。
對國債、政策性金融債以及未到期3A級企業(yè)債，一般應劃分為正常類；對已到期3A級企業(yè)債、未到期其他企業(yè)債，一般應劃分為關注類；對已到期其他企業(yè)債一般應劃分為次級類。
對上市交易債券的分類，比照第二十條上市交易股票和基金的分類方法。
第十八條 需要重組的債權應至少劃分為次級類；重組后的債權如果仍然逾期，或交易對手仍然無力歸還資產，應至少歸為可疑類。重組債權若具備其他更為嚴重的特征，可參照本指導原則第八條和第九條進一步調整分類級別。
重組債權的分類級別在重組后至少六個月的觀察期內不得調高；觀察期結束后，應嚴格按照分類標準進行分類。
重組債權指非銀行金融機構由于交易對手財務狀況惡化，或無力還款而對相關協(xié)議或合同條款作出調整的債權。
第三章 權益類資產分類的標準
第十九條 本指導原則中所稱“權益類資產”包括：對股票和基金的短期投資、長期股權投資和其他權益性資產。
第二十條 對短期投資中可上市交易的股票和基金進行分類時，總體計算市場價值高于賬面價值時，劃分為正常類；總體計算市場價值低于賬面價值時，相當于市場價值部分劃分為關注類，折價部分（即賬面價值減市場價值的差額部分）劃分為損失類。
在股票和基金發(fā)行主體經營狀況嚴重惡化或股票和基金的市場價格嚴重扭曲的特殊情況下，應參照債權類資產的分類標準分析發(fā)行主體還款能力和資產的實際價值，并進行分類。
第二十一條 對非上市的其他短期投資參照本指導原則第二十二條長期股權投資的標準進行分類。
第二十二條 對長期股權投資的分類，應綜合考慮被投資企業(yè)的經營狀況及風險、財務狀況、盈利能力、歷史分紅情況等因素。
（一）被投資企業(yè)所有者權益大于實收資本，且經營狀況良好，盈利能力較強，正常分紅的，一般劃分為正常類；
（二）被投資企業(yè)所有者權益大于實收資本，但盈利能力一般，已不能正常分紅的，一般劃分為關注類；
（三）被投資企業(yè)所有者權益小于實收資本或連續(xù)三年不分紅，相應的投資一般劃分為次級類；對新開業(yè)企業(yè)的股權投資；被投資企業(yè)所有者權益小于實收資本，但經營狀況良好，經營前景較好，相應的投資可劃分為關注類；
（四）被投資企業(yè)資不抵債的，應至少劃分為可疑類；資不抵債數額較大的，應劃分為損失類。
第二十三條 對其他一些權益性投資的分類，應根據資產的實際屬性（如土地等），參照本指導原則的相關標準和規(guī)定進行分類。
第四章 其他資產的分類標準
第二十四條 委托資產的分類，應首先進行甄別，對非銀行金融機構不承擔風險的委托資產及代理貸款不進行分類。
對非銀行金融機構（即受托方）承擔風險的“委托資產”，調賬后根據資產的類別（債權類資產、權益類資產）按自營業(yè)務參照上述相關規(guī)定進行風險分類。
第二十五條 對抵債資產的分類，應以抵債資產的評估價值和變現(xiàn)能力為主要分類依據。
能在市場上隨時變現(xiàn)，且市場價值或評估價值不低于資產抵債時價值的抵債資產，劃分為正常類或關注類；
能在市場上隨時變現(xiàn)，但市場價值或評估價值低于資產抵債時價值的抵債資產，至少劃分為次級類；
變現(xiàn)能力較差，或變現(xiàn)時資產減值幅度較大的抵債資產，至少劃分為可疑類。對抵債資產的價值評估至少應一年進行一次。
第二十六條 現(xiàn)金、對中央銀行的債權、存放銀行的活期存款不進行風險分類。第二十七條 不涉及資金回收或資產變現(xiàn)，但又是非銀行金融機構經營所必然產生的資產，不進行風險分類，如預付費用、席位保證金、差旅費借支、小額的應收款項、遞延資產等。
第二十八條 對固定資產一般不進行分類，但固定資產由于技術陳舊、損壞、長期閑臵等因素導致其實際價值低于其賬面價值時，應參照市場上同類資產的價值，并根據其減值程度進行分類。對非自用固定資產的分類，除考慮上述因素外，還應參照固定資產的收益情況。
第二十九條 對在建工程一般不進行分類，但對長期停建并且預計3年內不會重新開工的在建工程，應至少劃分為次級類；若具有其他更為嚴重的特征，應下調分類檔次。
第三十條 待處理資產損失（包括流動資產和固定資產）劃分為損失類。
第三十一條 表外業(yè)務一旦出現(xiàn)墊款或履約情況，計入資產負債表時，須按相應資產風險分類標準進行分類。
第三十二條 對交易對手利用破產、解散、兼并、重組、分立、租賃、轉讓、承包等形式惡意逃廢債務的資產，至少劃分為關注類。并應在依法追償后，按實際償還能力進行分類。
第三十三條 違反國家有關法律和法規(guī)所形成的資產應至少劃分為關注類。
第五章 資產分類的基本要求
第三十四條 資產分類是非銀行金融機構資產質量管理的重要組成部分，在資產分類過程中，非銀行金融機構必須至少做到以下幾個方面：
（一）建立健全內部控制制度，完善業(yè)務規(guī)章、制度和辦法；
（二）建立有效的業(yè)務組織管理體制；
（三）實行業(yè)務審查、資金投放的分離；
（四）完善業(yè)務檔案管理制度，保證各項債權或投資檔案的連續(xù)完整；
（五）改進管理信息系統(tǒng)，保證管理層能夠及時獲得資產質量的有關信息；
（六）督促交易對手或被投資單位提供真實、準確的財務信息。
第三十五條 本指導原則中的資產風險分類標準是資產分類的最低標準，也是判定非銀行金融機構資產質量的基礎。
非銀行金融機構可以從自身防范風險和業(yè)務管理需要出發(fā)，制定更為審慎、細化的分類標準，但應與本指導原則的標準具有明確的對應和轉換關系，并報銀監(jiān)會或當地銀監(jiān)局備案。
第三十六條 對資產分類時，不能用對客戶的信用評級代替對資產的分類，信用評級只能作為資產分類的參考因素。
第三十七條 非銀行金融機構應根據影響資產質量的因素的變化情況，及時調整對資產的分類。非銀行金融機構應對不良資產嚴密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據資產的風險狀況采取相應的管理措施。
第三十八條 非銀行金融機構應制定明確的抵押、質押品管理和評估的政策和程序。對于抵（質）押品的評估應遵循客觀、審慎原則，抵（質）押品價值的評估應充分考慮抵（質）押物的市場流動性和變現(xiàn)能力。在有市場的情況下，按市場價格定值；在沒有市場的情況下，參照同類抵押品的市場價格定值。
第三十九條 非銀行金融機構應制定明確的有保證債權的管理政策，對此類債權的分類應充分考慮保證合同的有效性，和保證人履行保證責任的能力。
第四十條 非銀行金融機構要保證資產分類的初分人員和復審人員具有必要的業(yè)務管理、財務分析等知識，熟悉資產分類的基本原理。要通過培訓和必要的措施保證資產分類的質量。
第六章 資產分類的組織與實施
第四十一條 非銀行金融機構對資產進行分類，應遵循內部控制原則，保證資產分類的獨立、連貫和可靠。
資產分類必須嚴格按照分類的標準、方法、程序進行初分、復審和認定，并按審批權限進行審批。
第四十二條 非銀行金融機構的業(yè)務人員應該全面熟悉和掌握交易對手和資產的情況，有責任把交易對手和資產的真實情況書面報告給負責分類復審的部門。
第四十三條 非銀行金融機構應建立直接對董事會負責的風險管理委員會或類似的專門機構，全面負責資產風險分類工作。
第四十四條 非銀行金融機構內部審計部門應定期對資產分類政策、程序的執(zhí)行情況進行檢查和評估，并將檢查結果向董事會作出書面報告。
第七章 資產分類的監(jiān)督與管理
第四十五條 銀監(jiān)會通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)控方式對非銀行金融機構資產質量進行監(jiān)控。
第四十六條 銀監(jiān)會在檢查非銀行金融機構資產質量時，不僅要獨立地對其資產質量進行分類，還要對其資產分類方法及分類程序和結果作出評價。
第四十七條 非銀行金融機構應根據銀監(jiān)會的要求報送資產分類的數據。
第四十八條 非銀行金融機構的資產損失以及呆賬核銷情況應依據有關法規(guī)披露。
第八章 附則
第四十九條 非銀行金融機構應按照審慎會計原則建立資產損失準備金提取制度，合理估計資產可能發(fā)生的損失，及時提取資產損失準備金（包括減值準備）。
非銀行金融機構應按季提取資產損失準備金。
第五十條 非銀行金融機構應根據《金融企業(yè)呆賬準備提取及呆賬核銷管理辦法》（財金［2001］127號）的有關規(guī)定和自身資產質量情況及經營狀況，制定切實可行的“資產損失準備計提及核銷計劃”及不良資產處臵計劃，經董事會通過后報銀監(jiān)會或銀監(jiān)局備案。
非銀行金融機構未按照財政部規(guī)定的呆賬準備金提取范圍和最低提取比例（1％）以及資產分類后損失類資產的100％提足準備金之前，不得進行分紅。第五十一條 本指導原則適用于企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司。信托投資公司自營業(yè)務部分適用本指導原則。
第五十二條 本指導原則由銀監(jiān)會負責解釋。第五十三條 本指導原則自發(fā)布之日起施行。
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