第一篇：會計人員崗位職責

會計人員崗位職責

1.制定工作計劃，負責建全管理制度，建立崗位責任制（財物管理、借用、賠償、經費審批使用制度等）。

2.管理學校一切經費開支，外購10元以上物品必須經校長批準。宣傳貫徹有關財經的規定，堅持原則，實行財物監督，與出納員分工協同負責，把好財經關。3.與校長共同協商編制學校的預算和決算，負責財務報表。

4.做好記賬、報賬、結算工作，做到賬證相符，賬賬相符，賬物相符，謹慎保管,嚴格使用賬物印簽票據，妥善保管會計憑證、賬目報表等財務資料。5.經常了解并掌握經費需求情況和使用情況，經常檢查預算執行情況,及時向校長匯報并積極提出建議。

6.負責校舍校園的規劃建設、設備維修、水電建設，所有物品的保管、發放等工作。建全固定資產臺帳。凡購進物資必須驗收登記，堅持勤儉原則，做到物盡其用。

7.與出納員相互配合，分工合作，共同為教學一線服務，服務態度端正。8.堅持財務公開原則，定期向教職工公布收支情況，虛心聽取正確意見，不斷改進會計工作。

以上職責如因工作失誤或不負責造成重大損失，扣發當月獎金或期末獎金的部分或全部，情節嚴重應負行政或刑事責任。

第二篇：會計人員崗位職責

單位會計人員崗位職責

一、財務負責人崗位

1、財務負責人在單位負責人的領導下全面負責單位財務管理和會計核算工作。根據崗位分工、內部牽制原則，提出財會崗位設置和人員配備方案；負責組織軟件系統運行環境的建立，確定操作使用人員，并對操作人員的權限作出規定；負責會計電算化日常工作管理，協調各電算化崗位的工作關系，經常檢查計算機輸出帳表、憑證數據的正確性和及時性；在系統發生故障時，及時組織有關人員盡快恢復系統的正常運行。

2、認真貫徹國家的財經方針政策、法律、法規，嚴格遵循財經紀律和各項規章制度。對本單位的財務會計制度進行督促檢查，發現問題，及時糾正，如發現重大問題，應及時向單位負責人或上級主管部門報告。

3、根據本單位的發展規劃、業務工作計劃和及上級下達的各項控制指標，按編制各類財務計劃、預算，并組織實施。同時加強預算分析，及時提供信息，調整預算，加強業務收支管理。

4、按有關規定，嚴格審查應交納的稅金、公積金、養老金、失業金、醫療保險金等款項，并督促及時辦理

交納手續，做到按時、足額上交。

1、運用會計資料，采用科學方法，進行經濟預測，找出管理中的漏洞和不足之處，提出改進意見和措施，充分挖掘增收節支的潛力，為領導決策當好參謀。

2、依法實行會計監督。組織對單位各經濟活動部門定期或不定期地進行檢查和業務指導，發現違反財經法

規的行為及時制止和糾正，對問題重大的及時向單位負責人和有關部門報告。

3、組織和督促財會人員學習政治理論和會計業務，遵守職業道德，不斷提高會計人員的政治思想素質和業務水平，并對所屬人員按照各自的崗位職責進行檢查考核，獎懲分明，公正處事，促使財務管理和會計核

算工作規范化、制度化。

二、出納崗位

1、嚴格遵守財經紀律和國家有關現金管理和銀行結算制度，按照規定辦理現金收付和銀行結算業務，對一

切貨幣資金收、付憑證進行認真復核，對不符合規定的收、付憑證有權拒絕受理或退回要求重制。

2、遵守現金保管有關規定，確保庫存現金安全。不得用白條抵庫，不得挪用資金。保守保險箱密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代管。遵守現金庫存限額的規定，超過庫存限額部分的現金及時存入銀行。

3、保管和使用好有關印章和空白支票、空白收據。隨時掌握銀行存款余額，嚴禁簽發空頭支票；對填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存；支票遺失要及時辦理掛失手續；對空白收據要妥善保管，并認真按規定辦理領用、注銷手續。

4、及時確認記錄收付款憑證，核對帳面余額與庫存現金，按照規定管理好銀行存款，每月與銀行對帳，保

持雙方余額的一致，未達帳項要及時查詢、清理。

5、負責收取酒店的各項收入，按實收金額開出收款收據，并將收取的款項及時繳存銀行。

6、負責酒店職工夜班費、差旅費等日常報銷及臨時工工資的發放工作。

7、認真完成財務負責人交辦的其它事項。

三、制單崗位

1、根據審核無誤的各類原始憑證，按醫院會計制度規定的會計科目和會計軟件的要求編制和輸入記帳憑證。要求科目運用正確，摘要簡明扼要并能說明經濟業務的內容和來往關系，憑證內容完整，手續齊備、填制及時。

2、負責打印輸出記帳憑證，及時裝訂。同時做好數據備份工作。

3、及時編制銀行存款余額調節表，核實未達帳項，使銀行存款帳面余額與銀行對帳單調節相符。

4、對操作過程中出現的問題、故障應隨時記錄，并及時向財務負責人匯報。

四、1、按統一的會計科目，設置總分類帳、明細分類帳及備查薄，運用

計算機會計核算系統對制單員編制的全部記帳憑證進行復核后記帳。

2、月末終了，根據總帳科目余額平衡表，與各明細帳核對，保證帳帳相符，同時，還要根據帳薄記錄與庫

存實物、貨幣資金、往來單位或個人等進行定期核對，做到帳證、帳實相符。

3、按要求對計算機輸出帳頁進行整理及裝訂。

4、對以前已記帳務的個別調帳、錯誤沖正等，應經財務負責人同意后，方可在計算機上執行。

五、稽核崗位

1、按《會計法》和有關法規、財務制度、收支標準等規定，負責對記帳憑證和原始憑證等會計數據進行審核，包括經濟業務的合法性、摘要的規范性、附件的完整性、手續的完備性、會計科目和會計數據的正確

性等內容。

2、對不符實、不合法、不完整、不規范的憑證退還各有關人員更正、補齊，再進行重新填制與審核。

3、對計算機輸出的報表及時進行邏輯性審核，確保會計報表數字、內容與帳薄一致，且表表相符。

4、根據稽核中發現 的問題，提出進一步完善會計核算制度，改進會計工作的意見和建議。對稽核中發現的較大問題或可疑現象，主動向財務負責人匯報。

六、報表編制崗位

1、按照上級規定的統一報表格式和要求編制會計報表，做到數字真實、計算正確、內容完整、說明清楚、編制及時。

2、根據預算執行情況，開展財務專題分析，每季編寫財務分析報告，分析盈虧增減變化原因，提出建設性

意見，為領導提供經濟決策依據。

3、負責年終會計決算編制工作，撰寫綜合分析報告。

七、系統管理崗位

1、負責財務軟件操作系統的維護，定期對計算機設備進行檢查，確保機器設備正常運轉，不得擅自修改程

序和公式。

2、嚴格遵守計算機的各項制度規定，做好密碼與口令的保密工作。

3、定期檢查計算機病毒，維護好機內會計數據。

4、負責電算化系統升級換版的調試和人員變動重新設置工作。

5、定期做好電算化系統操作運行情況的總結工作，并提出改進意見。

八、工資核算崗位

1、按人事部門通知，編制工資發放名冊，并按時正確發放。工資名冊要裝訂成冊，按會計檔案管理要求妥

善保管。

2、正確劃分工資及代扣款項的明細項目，提供詳盡的工資分配明細資料。

3、按國家有關規定，正確計算并代扣代繳職工個人所得稅、住房公積金、養老保險金、失業保險金、醫療

保險金、工會費等款項。

九、固定資產核算崗位

1、設置固定資產明細帳，建立固定資產卡片，對固定資產的購置、調入、調出、內部轉移、租賃、捐贈、封存、報損應按規定及時調整或督促有關部門辦理報批手續，做到帳卡物三相符。

2、按有關規定認真計算提取固定資產修購基金，按期編報固定資產增減變動情況表。

3、參與固定資產的清查盤點，對盤盈、盤虧、毀損的固定資產按規定進行帳務處理，同時要查明原因，分清責任，按規定審批權限辦理報批手續。發現未使用及保管、使用、維護不當的固定資產要及時向分管領

導匯報，并提出處理意見。

4、會同有關部門對固定資產的使用狀況、利用效果進行分析，促進固定資產的合理使用，并督促有關部門

加強維護、保養，挖掘潛力，提高利用率。

十、基建會計崗位

1、嚴格按照基建財務會計制度規定進行會計核算和財務管理，按規定時間和要求向上級主管部門和財政部

門報送基建財務報表。

2、促具體經辦人員對基本建設活動中的各項財產物資做好及時入庫登記工作，定期進行財產物資清查，保

證建設資金的合理使用。

3、及時與資金拔入單位和拔出單位核對往來款項，做好債權債務的清償工作。

4、資料，對尚未移交的檔案須妥善保管。

十一、成本核算崗位

1、根據國家有關規定，結合酒店特點和需要擬訂成本管理辦法，并根據實際情況及時進行修訂。

2、根據酒店成本支出的特點和成本管理的規定，對各項直接成本、間接成本的核算，成本對象和成本中心的確定，費用的歸集、分配等擬定詳細的核算程序。

3、會同有關部門建立定額、原始記錄、內部結算價格制度，做好內部成本管理的基礎工作，為正確計算酒

店成本提供可靠依據。

4、按成本核算的內容、程序、方法，進行費用的歸集和分配，定期分析成本費用計劃執行情況和成本升降

原因，對照本單位歷史資料和同行業的先進水平，提出降低成本費用的辦法和加強管理的建議。

5、在成本核算的基礎上，開展酒店經濟核算，對科室的經濟活動進行考核、評價和獎懲。

十二、往來結算崗位

1、嚴格審核往來款項的真實性，并按收付單位、個人設置往來明細帳。

2、及時清理、核對往來款項。定期對應收款進行帳齡分析，對長期未處理的往來款項應及時向財務負責人

匯報，對確實無法收回的應收款和支付的應付款，應查明原因，并按有關規定處理。

十三、檔案管理崗位

1、指導會計崗位對各種會計資料的收集、編號、整理、裝訂工作。年終負責將全年的會計資料收集齊全，完成審查核對、整理立卷、編制目錄，裝訂成冊的工作任務。

2、當年的會計檔案保管一年后，填報移交清冊，交醫院檔案室統一保管。

3、對需銷毀的會計檔案，要填寫“會計檔案銷毀清冊”。會計檔案銷毀前，本院認為重要的會計資料，應復

印留存。

十四、票據管理崗位

1、認真學習有關行政事業性收費票據管理的規章制度，熟練掌握各類票據管理業務。

2、做好對領購票據的統一登記和專門保管工作。

3、嚴把票據領用關，做好領用登記工作。

4、負責辦理各類票據的領用、結報和繳銷手續。

5、指導和監督票據使作用人正確使用和填寫各類票據。

6、對尚在使用人員手中的未使用票據要定期進行核對。

十五、辦稅員崗位

1、熟悉和掌握醫院相關的稅收政策。

2、負責房租稅、個人所得稅等計算和申報工作。

3、按要求向稅務部門報送有關報表，自覺接受監督。

十六、藥品核算崗位

1、認真審核酒店物質的購入和發出憑證，做好酒店物資的明細核算，及時清理往來掛帳，定期核對帳物，做到帳實相符。

2、參與酒店物資的清查盤點，對盤盈、盤虧和報損的酒店物資要查明原因，分別不同情況，經批準后進行

處理。

3、酒店物質價格變動時，根據物資部通知及時調整財務和庫存物資帳。

4、按規定及時編報有關酒店物資報表，為領導提供決策依據。

5、督促物資部門認真執行酒店物資采購、驗收、領用、報損、調拔、調價等制度.十一、材料核算崗位

1、真審核材料的購入和發出憑證，做好材料的明細核算，及時清理往來掛帳，定期核對帳物，做到帳實相

fu2、參與材料的清查盤點，對盤盈、盤虧和報損的材料要查明原因，分別對不同情況，經批準后進行處理。

3、了解材料的儲備情況，對滯留積壓材料要分析原因，提出處理意見，對保管不善造成損失的要及時向分

管領導匯報，作出處理。

4、按保管地點、類別、品種、規格及時登記材料明細帳，每月根據會計核算和成本核算的要求報送收發存

等相關報表

5、按財務制度規定督促庫房管理部門認真執行材料采購、驗收、領用、報損、調拔等制度。

物業中心辦公室內勤崗位職責

一、負責中心文件收接、下載，按規定范圍轉達，收存、歸檔工作。

二、負責中心各類數據表格的制定，數據的統計。

三、負責中心的考勤工作，正式員工上崗基本津貼、績效津貼制表、發放工作；臨時員工的工資發放工作。

四、負責中心各類文字處理工作。

五、負責中心文件歸類、工作計劃、中心檢查，考核資料、工資獎金發放、工程結算資料等檔案整理、保

存工作。嚴格遵守保密制度。

六、負責中心電話記錄，轉達工作。

七、、完成領導交給的其他臨時性工作。

第三篇：會計人員崗位職責

成功小學會計人員崗位職責

一、認真貫徹執行《中華人民共和國會計法》及國家現行的財經法律法規，遵守財經紀律，遵守行政事業單位會計制度、遵守會計人員職業道德，堅持廉潔奉公。監督單位執行財經政策。

二、認真學習國家頒布的《會計基礎工作規范》、《內部會計控制制度》、《會計檔案管理辦法》等各項制度。加強會計業務知識的學習，不斷提高業務水平，強化責任意識，把愛崗敬業精神落到實處。

三、按照縣財政部門編制預、決算的有關要求，認真編制教育經費預、決算報告，做到數字真實、準確、全面、完整。

四、嚴格遵照《會計基礎工作規范》的要求做好會計基礎工作，按照賬務處理程序，及時、準確地處理賬務，認真審核原始憑證的真實性、合法性和完整性，做到日清月結、本月發生的業務及時進行賬務處理，做到憑證合法、手續完備，做到賬賬、賬款、賬證、賬實、賬表五相符。

五、學校各項經費，嚴格按照使用規定和項目預算數使用，確保學校各項工作正常運轉，及時辦理報賬和撥款手續，不積壓、不拖拉。

六、定期編制內部會計報表，及時、準確地反映各項財務收支情況，清理單位及個人的往來借款，并進行相關的財務分析，提出合理化建議，為學校正常經濟運行和領導決策提供可靠的依據。

七、根據財政和主管局下達經費的性質，確保資金?？顚Ｓ?，不允許有擠占和挪用的現象發生。

八、堅持原則、嚴格把關，堅決抵制違紀違法行為，避免經濟責任事故的發生。

九、管理和指導出納工作。檢查教育經費各項收支、撥付款項等是否及時全額撥付或入賬；出納是否按規定支付現金、登記出納日記賬；定期與不定期盤點出納庫存現金，確保國家資金的安全。

十、進一步增強網絡安全防范意識，加強網絡安全防范措施，建立健全網絡財務數據安全保密制度，網絡財務數據和財務軟件系統數據應隨時備份，以確保財務數據的安全。

十一、按照票據管理的有關要求，加強對票據使用人員的監督和指導，確保票據按規定使用，票據保管安全。

十二、對會計憑證、會計原始憑單、賬簿、會計報表及其它會計資料進行裝訂、編號、歸類、專柜存檔，保證會計檔案資料的完整性。

十三、按照《行政事業單位國有資產管理暫行辦法》的有關規定，認真做好學校固定資產的登記管理工作，建立固 定資產會計賬，監督學校固定資產管理人員登記好學校校產。要定期或者不定期對固定資產進行清查盤點，新增固定資產及時入賬，報廢固定資產按程序報批銷賬。終了前應進行一次全面清查盤點，做到賬、卡、物相符。

十四、完成領導和上級交辦的其他工作。

第四篇：會計人員崗位職責

會計人員崗位職責

會計人員的職責是指參與擬定經濟計劃、業務計劃，考核、分析預算、財務計劃的執行情況。主

要職責有：

第一條 負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續完備、數字準確、書寫整潔、登記及

時、帳面清楚。

第二條 負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

第三條協助經理編制并執行辦事處預算。

第四條認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開

支標準。負責控制財務收支不突破資金計劃，費用支出不突破規定的范圍。

第五條總部財務主管檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

第六條定期對會計工作的各項數據進行分析、檢查，書面向總經理匯報財務情況，當好參謀，發揮財務監督作用。

第七條月末做好會計憑證、帳簿、表冊、賬物等的校對工作，分月編號，整理清楚，分類排列，以便查閱妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室

保管。

第八條負責掌管財務印章，嚴格控制現金的支取。

第九條按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

第十條加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務管理方面的安全制度，確保不出安全

問題。

第十一條 嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財務會計制度，作好會計工作。按總部財務規定的工作程序做好款項支付。

第十二條 定期清理往來款項，對長期掛帳的應收、應付款提出清理意見，采取清理措施。

第十三條 對填制的記帳憑證進行真實性、合法性、正確性復核。經確定正確無誤后，方可交給出

納人員進行收付款，對不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權進行處理。

第十四條 負責向總經理報送財務報表，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。

第十五條 保守公司的商業秘密，不能私自向外界提供和泄露公司的會計信息。

第十六條 每月負責公司各項成本費用的收集工作，認真檢查成本核算的原始數據，保證其準確

性。

第十七條 認真執行財務規定，按財務制度進行成本核算、利潤核算、工資核算、財產資金物資核

算、并確保核算結果的準確、規范。

第十八條 擬定固定資產管理、物料管理、資金管理與核算實施辦法。對于固定資產、商品、物料、低值易耗品等的轉移、領退和保管，都要制定手續制度，明確責任。

第十九條 各類帳戶設置應做到齊全、明晰、同時設置和登記固定資產明細表，對盤盈、盤虧、報

廢毀損、壞帳損失，應查明原因，分清責任，專項報告。按規定的審批權限批準后方可

進行會計處理。

第五篇：會計人員崗位職責

會計人員崗位職責

一、審核各種原始憑證，進行成本核算，對違反財務規定的收支應及時制止和糾正；

二、建立健全各種帳簿，依據審核無誤的會計憑證登記會計帳簿，保證會計信息的及時性和準確性；

三、負責項目部員工的工資計算、發放工作；

四、會計憑證登記完畢后，應當分類和編號保管，不得散亂丟失；

五、整理裝訂，并妥善保管會計憑證；

六、不得外借原始憑證，其他單位如有特殊原因，需使用原始憑證時，經會計主管同意后方可復制、使用；

七、定期核對帳簿，做到帳帳相符，帳實相符；

八、及時為會計主管提供合法、真實、準確、完整的會計信息；

九、及時編制資金平衡表。