第一篇：關于2007年財政決算和2008年 財政預算草案的報告

關于2007年財政決算和2008年 財政

預算草案的報告

——2007年12月14日在甪直鎮 第十六屆人民代表大會第一次會議上

甪直鎮財政所所長 王林男

各位代表：

我受鎮人民政府的委托，向大會作2007年全鎮財政預算執行情況及2008年財政預算（草案）的報告，請予審議。并請列席代表提出意見。

一、2007年預算執行情況

2007年是十七大勝利召開的一年，我鎮財政和稅收工作在鎮黨委、政府和上級主管部門的正確領導下，以建設有中國特色社會主義理論和“三個代表”重要思想為指導，全面落實科學發展觀，認真貫徹市、區、鎮經濟工作會議精神，圍繞構建社會主義和諧社會的戰略目標，以促進經濟發展為主線，堅持開源節流，狠抓增收節支，深化財稅改革，加強財政監督，各項財政工作取得較好的成績，圓滿完成了年度預算，實現了全年財政收支平衡。

2007年，全鎮財政收入實現了持續、快速增長。全鎮財政決算收入達到74879萬元，比上年實績58096.01萬元，增加16782.99萬元，增長28.89%。其中全口徑財政收入達70605萬元，比上年54724.19萬元增收15880.81萬元，增長29.02%，完成鎮人代會通過的預算收入任務67800萬元的104.14%。組織預算外財政收入4274萬元，比上年3371.82萬元，增加902.18萬元。

全口徑財政收入中：

一是完成中央兩稅46300萬元，比上年36478.24萬元，增加9821.76萬元，增長26.92％。二是完成地方工商各稅20005萬元，比上年14890.46萬元，增加5114.54萬元，增長34.35%。

三是完成農業稅和其他4300萬元，比上年3355.49萬元，增加944.51萬元，增長28.15%。

實現地方一般預算收入29840萬元，比上年22851.12萬元增收 6988.88萬元，增長30.58%，完成人代會預算28300萬元的105.44%。2007年，全年預算內實際可用財力為15400萬元。其中區以上專項補助經費1382萬元，比上年1152.59萬元，增加229.41萬元；區對車坊辦事處補助2000萬元;當年按體制超收分成財力12018萬元，比上年9017.92萬元，增加3000.08萬元。預算外財力來源4274萬元。合計全鎮總財力19674萬元。

2007年財政決算總支出19537萬元，比上年13161.81萬元，增加6375.19萬元，增支48.44%。其中預算內決算總支出15400萬元，比上年10170.51萬元，增加5229.49萬元，增長51.42%。現根據財政收支分類改革后新的財政預算科目劃分，決算支出的分項支出是：

1、一般公共服務支出3078萬元，占總支出15.75%。其中政府事務支出2485萬元，財政事務支出151萬元，審計事務支出90萬元，計劃生育事務支出45萬元，商貿及工商事務支出70萬元。

2、國防支出（民兵應急和征兵經費）350萬元，占總支出1.79%。

3、公共安全支出（含聯防、交警協管及平安創建專項經費）1530萬元，占總支出的7.83%。

4、教育支出5671萬元，占總支出的29.03%。

5、科學技術支出104萬元，占總支出0.53%。

6、文化體育與傳媒支出132萬元，占總支出0.68%。

7、社會保障和就業支出2895萬元，占總支出14.82%。其中勞動所、敬老院、公墓等經費404萬元，民政優撫和低保等補助經費261萬元，就業補助20萬元，農村社會保障支出2055萬元（不包括在農民安置費專戶安排部分）。

8、醫療衛生支出704萬元，占總支出3.60%。其中醫院、合管所和社區衛生經費232萬元，農村合作醫療保險政府補貼424萬元。

9、環境保護經費172萬元，占總支出0.88%。

10、城鄉社區事務支出1685萬元，占總支出8.62%。其中城管、村鎮建設、外來人員管理、住宅區、居委會等經費760萬元；環衛、創建、綠化經費515萬元，整容出新等專項經費410萬元。

11、農林水事業費2654萬元，占總支出13.59%。其中新農村及實事工程經費791萬元。

12、其他支出562萬元，占總支出2.88%。

財政支出增長主要因素：（1）區專項補助車坊辦事處經費2000萬元，為不可比因素；（2）07年區鎮兩級財政都對新農村建設加大了投入;（3）07年我鎮失地農民補償和農民養老保險經費更多由財政預算內進行安排。

全年財政綜合財力年末滾存結余776.02萬元，比上年增加137萬元,滾存結余全部為預算外結余，繼續保持財政收支平衡略有結余的良好狀況。因截止目前會計年度還未終了，上述財政收支數字，與本月底實際決算收支數還會略有變動。

各位代表，2007年預算執行總體是好的。全鎮經濟的快速發展，為財政收入的增長奠定了堅實的基礎；全鎮經濟結構的進一步優化，稅收征管措施的落實，企業納稅意識的提高，投資環境的改善等都為財政收入擴大增量提供了保障。財稅部門按照鎮黨委、政府的統一部署和要求，積極研究征收 措施，廣泛開展稅收宣傳，大力倡導誠信納稅，使財稅工作進一步深化，財政收支得到有效平衡。

但同時也應該看到，在財政預算執行過程中還存在一些問題：一是雖然收入增幅較大，但稅收結構仍不夠合理，可用財力相對較少。二是部分重點稅源出現萎縮，有一定規模的稅收增長點不多，財政收入要實現持續高速增長的后勁不夠；三是財政收支矛盾持續突出，財政收入的增長一直難以滿足支出需要的增長。對這些問題，我們正在不斷研究解決。

二、2008年預算（草案）

2008年是全面貫徹落實黨的十七大精神的第一年。剛剛結束的中央經濟工作會議，已對明年我國經濟增長目標、任務和宏觀調控作出了重要部署。穩健的財政政策和從緊的貨幣政策將成為明年宏觀調控的兩大抓手。這對明年我鎮爭取土地出讓指標和擴大銀行信貸規模有著直接的影響，必將削減財政對土地資金的依存度，減弱財政調控能力，而財政剛性支出的持續高增長和財政收入增長趨緩的矛盾愈來愈突出。這已引起了鎮黨委、政府的高度重視，也是明年財政工作面臨的新的課題。

2008年財政工作指導思想是：以黨的十七大精神為指針，貫徹落實省、市、區經濟工作會議精神，以科學發展觀統領財政工作全局，著力支持經濟又好又快發展，力爭在財源建設上有新的突破；著力創新財稅征管機制，力爭在財政收入增長上有新的突破；著力提高公共產品的供給能力，力爭在解決民生民本問題上有新的突破；著力推進公共服務均等化，力爭在公共財政建設上有新的突破；著力推進財政科學化、精細化管理，力爭在財政支出管理上有新的突破。努力促進全鎮經濟和社會各項事業全面協調可持續發展。

2008年財政預算編制原則：一是“積極穩妥，量力而行”，財政收入增 幅要與經濟發展速度相適應；二是堅持“一要吃飯、二要建設、三要和諧發展”，把確保工資發放和政權運轉放在首位；三是注重解決困難群眾生活問題，確保農村社會保障資金按時足額到位；四是全面落實科學發展觀，進一步加大對義務教育、公共衛生、城鎮管理等公益事業的支持，做到學有所教、病有所醫、住有所居；五是積極支持鎮村兩級經濟發展，充分發揮財政政策的促進作用。基于上述指導思想，綜合考慮各方面因素，2008年財政收支預算安排如下：

(一)財政收入

2008年財政收入預算為91265萬元，比上年74879萬元增加16386萬元，增長21.88%。

一是組織全口徑財政總收入預算為89000萬元，同口徑相比，比上年預計收入增加18395萬元，增長26.05%。（1）消、增“兩稅”收入58000萬元，增長25.27%；（2）地方工商稅收入26000萬元，增長29.97%；（3）農稅及其他財政收入5000萬元，增長16.28%，其中：耕地占用稅150萬元，契稅4400萬元，教育附加收入和其他收入450萬元。二是組織單位預算外財政收入預算2265萬元。

上述全口徑財政收入中，地方一般預算收入為37580萬元，預計比上年增收7740萬元，增長25.94%。

（二）留成財力

從可分配財力量看，主要有以下幾方面來源：一是根據市、區2007年暫行的分稅制財政體制結算規定，完成上述地方一般預算收入，我鎮當年分成財力為15445萬元；二是鎮級的單位預算外財政收入預算2265萬元；三是區補助車坊辦事處經費2000萬元。三項總計可安排支出的財力為19710萬元（上 級專項補助經費不作預算），比上年財政決算總支出有所增加。

（三）財政支出

按照公共財政支出要求，2008年支出安排在保證公共行政、公共服務單位財政供養人員經費、社會保障和社會穩定經費的基礎上，盡力增加“三農”、教育科技、公共衛生、民政優撫和鎮實事工程項目投入。財力安排預算如下：

1、一般公共服務支出3125萬元，占總支出15.85%。其中政府事務支出2679萬元，財政事務支出180萬元，審計事務支出93萬元，計劃生育事務支出20萬元，商貿及工商事務支出153萬元。

2、國防支出（民兵應急和征兵經費）255萬元，占總支出1.29%。

3、公共安全支出（含聯防、交警協管及平安創建專項經費）1550萬元，占總支出的7.86%。

4、教育支出5091萬元，占總支出的25.83%。

5、科學技術支出40萬元，占總支出0.20%。

6、文化體育與傳媒支出102萬元，占總支出0.52%。

7、社會保障和就業支出5503萬元，占總支出27.92%。其中勞動所、敬老院、公墓等經費373萬元，民政優撫和低保等補助經費300萬元，就業補助30萬元，農村社會保障支出4800萬元（另在農民安置費專戶中安排550萬元）。

8、醫療衛生支出739萬元，占總支出3.75%。其中醫院、合管所和社區衛生經費239萬元，農村合作醫療保險政府補貼500萬元。

9、城鄉社區事務支出962萬元，占總支出4.88%。其中城管、村鎮建設、外來人員管理、住宅區等經費505萬元；環衛、創建、綠化經費457萬元。

10、農林水事業費1815萬元，占總支出9.21%。其中新農村及實事工程經 費546萬元。

11、其他支出528萬元，占總支出2.69%。

三、履行公共財政職能，力促社會和諧進步

各位代表，全鎮2008年經濟社會發展目標已經明確，如何完成和超額完成財政收入任務，確保全年各項財政支出的順利實施。我們將認真落實科學發展觀和構建社會主義和諧社會重大戰略思想，不斷完善公共財政制度，履行公共財政職能，努力促進全鎮經濟發展和社會全面進步。

（一）推進科學發展觀，實現財政與經濟同步增長

新的一年，財稅部門要把促進經濟發展作為首要任務，加大對企業的扶持力度，培植財源增長，做大收入“蛋糕”。一要利用好財稅政策，調節優化經濟結構和產業結構，注重支持我鎮優勢產業發展，推進高新技術產業發展，促進構建資源節約型、環境友好型社會。二要加快基礎設施建設，夯實經濟發展基礎。財政要充分發揮財政杠桿作用，利用財政貼息、補助等適量的財政資金，引導社會資本參加社會發展投入；同時，在創業、創新、融資等方面為經濟發展提供快捷的財政服務。三要進一步強化稅收征管和基礎工作，建立和完善激勵約束機制，確保財政收入應收盡收；進一步規范非稅收入征收管理和鎮有集體資產收益管理。四是多渠道籌集資金，積極支持各部門向上爭取各類專項補助資金，緩解建設資金不足的矛盾；及時結算土地資金收益，集中財力辦大事。

（二）不斷改進支出結構，大力推進和諧社會建設

新的歷史時期，在財力仍不充裕的情況下，財政要調整支出結構，有退有進，有保有壓，力保政權運轉和百姓冷暖。財政的支出要堅持以人為本，把人民的利益作為安排一切支出的出發點和落腳點。一要進一步加大新農村 建設和對農村社會保障資金的投入，保障失地農民的合法權益，按規定足額發放失地補償，落實各項安置扶持政策，切實做好失地無業農民的失業保險工作，促進失地農民再就業。二要合理安排各項支出，保障重點支出。調整教育支出結構，確保農村義務教育管理體制有效運行；增加對公共衛生的投入，加快建立和逐步擴大新型農村合作醫療制度實施范圍；繼續支持安全隱患整改和平安創建活動，強化應急管理機制，構建更加完備的公共服務體系。三是要切實加強財政支出管理，嚴格按照預算的范圍和內容執行支出預算，從嚴控制追加支出，嚴禁擅自調整、改變預算用途，自覺維護預算的嚴肅性和權威性；同時，取消用直、車坊機關事業單位人員福利標準差異，全鎮執行統一的福利補貼發放項目和標準，嚴禁任何單位巧立名目隨意發放人員福利補貼，嚴控一般性支出和行政事業經費的過快增長，對各項支出精打細算，量力而行，講求實效。

（三）建設陽光財政，推進財政改革向縱深發展

促進和諧發展，需要加快財政管理改革和完善，不斷提高財政管理的規范性、安全性和有效性，增加透明度，促進財政運行效率的提高。要繼續做好政府收支分類改革，用新的政府收支分類科目編制年度預算，使預算更加科學化、透明化。要繼續推進部門預算改革，進一步深化基本支出和項目支出改革，積極推進部門預算支出績效考評工作。要繼續深化國庫集中支付制度改革，推進遠程國庫集中收付工作。要繼續規范政府采購行為，進一步擴大代理政府采購規模，重點推進工程項目政府采購工作。要繼續加強行政事業單位國有資產管理工作，研究建立資產管理與預算管理有機結合的機制，切實加強行政事業單位國有資產管理。要在國庫集中收付成功經驗的基礎上，以車坊辦事處為試點，在全鎮推開村級財務集中收付制度，促進農村基 層組織黨風廉政建設。

（四）建立健全財政監督機制，規范財經秩序。

我們要充分發揮財政監督在完善市場經濟體制、確保財政政策執行、提高財政資金使用效益等方面的監督職能，建立健全監督制約機制，逐步使財政監督檢查工作走向制度化、規范化。一是要通過切實加強對全鎮的非稅收入征收機關、預算執行部門的監督檢查，特別是加強對社會保障、扶貧、中小學校收費等關系到人民群眾切身利益的資金收支情況的監督檢查，提高財政資金的使用效益。二是要加強對財政資金運行的監督，積極探索對財政資金運行的安全性、規范性和效益性的監督途徑，逐步完善事前審核、事中監控與事后檢查的財政資金運行監控機制，對財政資金分配、撥付、使用、管理實行全過程的監督。積極穩妥推進財政支出績效評價工作，探索建立項目績效預算管理新機制。三是要進一步強化會計監督，通過貫徹《會計法》、《預算法》等法律法規，提高會計從業人員的素質和會計信息質量，嚴厲打擊做假帳行為，進一步規范我鎮的財經秩序。四是要積極研究推進財政政務公開工作，自覺接受各方面的監督，推動財政管理的規范化、科學化。

各位代表，2008年預算任務十分繁重，我們要在鎮黨委、政府的領導下，以建設有中國特色社會 主義理論和“三個代表”重要思想為指導，按照本次人代會的總體目標和要求，不斷開拓進取，解放思想，扎實工作，為圓滿完成全年的財稅工作目標任務而努力奮斗。

第二篇：2012年財政決算和2013年財政預算報告草案(正稿)

關于**縣2012年縣級總預算執行情況和2013年縣級總預算草案的報告（書面）

——2013年3月7日在縣第十六屆

人民代表大會第三次會議上 縣財政局局長

*** 各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會報告2012年縣級總預算執行情況和2013年縣級總預算草案，請予審議；2013年縣級預算草案，請予審查批準。并請縣政協各位委員和其他列席會議的同志提出意見。

一、2012年縣級總預算和縣級預算執行情況

過去的一年，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督指導下，全縣財稅部門堅持以科學發展觀為統領，把握“穩中求進”的總基調，充分發揮財政職能作用，圍繞中心，服務大局，奮力拼搏，扎實工作，財稅各項工作取得新的進展。

(一)縣級總預算執行情況

1、公共財政預算執行情況

縣十六屆人大二次會議通過的2012年全縣財政總收入預算為5.03億元，受經濟下行的影響，經縣人大常委會會議通過，對我縣2012年收入計劃進行了調整，調整后的收入任務為4.61億元，全年完成4.61億元，占調整預算的100 %，同比增收0.35億元，增長8.1%。財政總收入中上劃中央收入0.76億元，完成調整預算的100%，增長15.2%；公共財政預算收入（地方財政收入）3.85億元，完成調整預算的100%，增長6.9%。

公共財政預算收入主要項目預算執行情況是：稅收收入完成

萬元；育林基金收入198萬元，同比減收65萬元。

2012年全縣政府性基金支出完成2.96億元（含上年結轉0.79億元），同比增支0.25億元。其中：國有土地使用權出讓金支出23308萬元，同比減支643萬元；國有土地收益基金支出2174萬元，同比增支2174萬元；大中型水庫后期移民扶持基金支出955萬元，同比減支279萬元；地方教育附加支出794萬元，同比減支8萬元；彩票公益金安排的支出1771萬元，同比增支1462萬元。

(二)縣級預算執行情況

1、公共財政預算執行情況

2012年縣級財政總收入完成2.58億元，完成調整預算的100%，同比增收0.17億元，增長7.1%，其中：公共財政預算收入2.01 億元，完成調整預算的100%，同比增長2.6%，增收0.05億元。

公共財政預算收入主要項目預算執行情況是：稅收收入完成14761萬元，占預算的72.1%，增長14.1%，其中：增值稅1097萬元，完成預算的66.2%，增長52.6%；營業稅8374萬元，完成預算的85.7%，增長25.8%；企業所得稅1384萬元，完成預算的81.3%，下降4.6%。非稅收入完成5378萬元，占預算的111.0%，增長8.1%，其中：行政性收費收入2115萬元，完成預算的75.0%，下降42.8%；罰沒收入482萬元，完成預算的52.1%，下降49.9%；國有資本經營收入1093萬元，增長132.5%；專項收入969萬元，完成預算的88.1%，下降11.6%。

縣級公共財政預算支出完成12.2億元，比上年增加1.4億元，增長12.9%。

結構，搶抓“兩大機遇”、實施“兩大戰略”、推進“五大戰役”、建設“五個**”，各項工作取得了新的進展。

1、夯實財源基礎，收入質量穩步提升

面對復雜的宏觀經濟形勢，全縣財稅部門采取有效措施，全年財政收入完成4.61億元，其中稅收收入3.71億元，占財政收入比重達80.5%，比上年提高15.8個百分點，收入結構不斷優化，收入質量進一步提高。

一是大力培植財源。全年對園區投入5000多萬元，用于企業基礎設施、園區平臺建設，提升承載能力，改善投資環境；積極主動為園區和企業搞好服務，配合有關部門和企業，爭取上級技術改造和科技創新項目資金805萬元，增強企業市場競爭力；重點扶持煙葉產業發展，安排煙葉發展基金388萬元，做優做強煙葉產業，煙葉稅收實現1981萬元。

二是扶持企業發展。縣財政努力籌措資金近7000萬元扶持企業發展，其中兌現企業獎勵資金5800萬元、出口創匯獎勵資金170萬元、全民創業扶持資金640萬元、工業發展及小額擔保基金300萬元，全力支持企業做大做強。全年實現工業稅收突破6000萬元，稅收超百萬元的工業企業達11家。

三是爭取上級支持。全力打好跑項爭資攻堅戰，搶抓我縣享受多重政策優勢機遇，加大跑部進廳力度，全年爭取上級補助資金首次突破10億元，達到12.68億元，較上年增加3.78億元，為全縣經濟社會發展提供了有力的資金保障。縣財政局加強了與上級財政的溝通聯系，全年爭取上級補助資金2.77億元，比上年同期增加0.4億元。

一是加大民生投入力度。2012年全縣涉及民生的財政支出12.47億元，同比增長20.9%，占財政總支出的比重達到87.1%。其中：教育支出3.89億元，增長58.0%；社會保障和就業支出2.64億元，增長20.0%；醫療衛生支出1.45億元，增長6.7%；農林水事務支出2.91億元，增長9.8%。群眾“生活難、看病難、上學難、住房難、飲水難、出行難”等問題得到明顯改善。

二是擴大民生保障范圍。投入2806萬元建設鄉鎮義務教育中小學食堂，確保學生能吃到熱飯菜；農村義務教育學生營養改善投入2219萬元，讓農村村小每個學生中午能吃到營養餐；投入邊遠艱苦地區學校周轉宿舍建設資金910萬元、學前教育校舍建設資金384萬，改善辦學條件。基本藥物零差銷售擴大到全縣所有鄉鎮衛生院以及所有鄉村醫療衛生所，財政補助資金達800多萬元，減輕患者看病費用；免費婚檢全面列入民生工程，每對縣財政補助84元。

三是提高民生保障標準。2012年，縣財政增加資金投入1400多萬元，提高民生保障標準。其中：提高農村低保補助標準達到170元/人、月，人均補差105元，比上年增加15元；提高城市低保補助標準達到350元/人、月，人均補差220元，比上年增加20元；提高五保分散供養人均補助標準達到180元/人、月，比上年增加50元；提高五保集中供養人均補助標準達到260元/人、月，比上年增加40元；居民醫療及新農村合作醫療保險人均補助達到240元的標準，人均增加40元；大幅提高幫助困難企業職工參加企業職工醫療保險補助標準。

創新、管理創新、服務創新，大力推進國資監管舉措的新探索，切實履行監管職責，努力防止國有資產流失，確保國有資本運營安全。

（四）公共財政預算執行中存在的主要問題

2012年公共財政預算執行情況總體較為平穩，收支規模進一步擴大，財政保障能力明顯提高。同時我們清醒認識到目前全縣財政運行和財政管理中仍然存在一些矛盾和問題：一是財政收支矛盾依然突出。全縣財政收入規模小，增量有限，可支配財力不足，難以滿足公共事業及重點建設支出的剛性需求。二是財政支持發展壓力較大。保障能力仍然較弱，支持發展資金規模較小，對發展的引導和促進作用難以較好發揮。三是財政精細化管理水平需進一步提升，財政改革需進一步深化，財政資金使用效益需進一步提高。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。

二、2013年縣級總預算和縣級預算草案

2013年是全面深入貫徹黨的十八大精神的開局之年，是實施“十二五”規劃承前啟后的關鍵一年，財政收支平衡壓力任務較重，我們要通過提高財政收入規模、爭取上級補助、調整財政支出結構和完善財政管理體制機制等措施，克服日益尖銳的收支矛盾，據此，2013年全縣財政工作的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八大精神，以科學發展為主題，全力以赴打好“五大戰役”，緊緊圍繞建設“五個**”和全面建成小康社會的奮斗目標，貫徹落實積極的財政政策，努力培植壯大財源、進一步優化財政支出結構，按照“增收節支、統籌兼顧、有保有壓、確保重點”預算指導方針，樹立勤儉節約、“過緊日子”的思想，把“保增長、裝水泥專項基金收入30萬元，新型墻體材料專項基金收入160萬元，育林基金收入386萬元，地方水利建設基金收入107萬元，殘疾人就業保障金收入50萬元，國有土地使用權出讓金收入1.8億元，福利彩票公益金收入50萬元，體育彩票公益金收入10萬元。

2013年全縣政府性基金預算支出安排1.88億元，基金預算收支平衡。基金預算支出項目是：殘疾人就業保障金支出 50萬元，國有土地使用權出讓金支出1.8億元，育林基金支出386萬元，散裝水泥專項基金支出30萬元，新型墻體材料專項基金支出160萬元，地方水利建設基金支出107萬元，用于社會福利的彩票公益金支出50萬元，用于體育事業的彩票公益金支出10萬元。

以上是縣代編預算，鄉鎮預算應由各鄉鎮依據《預算法》，本著收支平衡的原則進行編制，報經當地人民代表大會審議批準后，由縣財政局匯總，并報縣人大常委會備案。

（二）2013年縣級預算草案

1、公共財政預算收支安排情況

2013年縣級財政總收入3.74億元, 比2012年執行數增長44.8%；縣級公共財政預算收入2.57億元，比2012年執行數增長27.7%。

縣級公共財政預算收入2.57億元，加上級補助收入2.4億元，鄉鎮結算上解0.27億元，減上解支出0.2億元、補助鄉鎮支出0.59億元、還本付息支出0.08億元、消化財政掛賬0.3億元，2013年縣級預算財力為4.07億元，支出預算安排4.07億元，預算收支平衡。主要支出項目安排情況是：

1財政、厲行節約原則，堅持以人為本、關注民生原則，嚴格控制行政經費等一般性支出、符合統籌兼顧、突出重點、有保有壓的要求。在預算執行中，我們要進一步健全財政增收節支機制，依法加強收入征管，全面強化支出管理，確保實現全年預算收支平衡。

三、2013年財政工作主要措施

2013年是全面貫徹“十八大”精神開局之年，根據“十二五”財政總體規劃，結合當前財政形勢，我們將圍繞全縣經濟社會發展大局，強化收入征管，提高財政保障水平，深化財政體制改革，不斷推進全縣經濟和社會各項事業進步。

（一）努力培植財源，促進經濟發展。縣財政將繼續加大產業建設投入，提升財政促發展的能力，做大縣域經濟“蛋糕”。一是加大爭取項目資金力度。要把準國家投資方向和鼓勵發展的產業政策趨勢，加大“跑部進廳、跑項爭資”力度，在基礎設施、民生工程、農業產業化、生態建設、節能環保、文物保護、旅游開發、學前教育等領域對口包裝項目，爭取更多項目落戶我縣，充分發揮項目對我縣經濟的支撐作用。二是強化對新型工業化引導。縣財政安排工業發展資金及全民創業扶持資金740萬元，同時多渠道融資，完善園區基礎設施，積極承接產業轉移。大力引進科技含量高、產品升值空間大、創稅多的企業，促進產業結構升級，改變我縣稅源結構單一的狀況。三是做強做優烤煙產業。縣財政安排398萬元烤煙發展資金，力爭種植3.2萬畝，實現煙葉稅收2500萬元。四是加快旅游產業建設步伐。加大對旅游產業發展投入，著力支持重點景區建設，圍繞流坑(古樟林)、金竹飛瀑旅游主題，打造**旅游品牌，實現旅游產業化，帶動相關產

3運營質量和效益。積極研究“營改增”、房產稅等稅收政策變動對地方財力影響，有針對性地提出應對措施和建議。建立財政投資評審工作機制，堅持預算評審和決算評審并重，增強項目預算的真實性、準確性和實效性。進一步完善財政監督機制，以規范收支行為和提高資金效益為中心，采取收支并舉、查管并重的方法，突出專項資金監管，嚴肅財經紀律，切實規范部門和鄉、村兩級的財務管理，確保財政資金安全高效。按照省、市要求，逐步對財政預算進行公開，自覺接受人大、政協和社會各界監督，保障群眾對財政預算的知情權、參與權和監督權，促進預算管理法制化、民主化、科學化。

（五）樹立良好形象，促進隊伍建設。牢固樹立為國聚財、為民服務的宗旨，堅持“服務周到、廉潔高效、方便快捷”的服務方針，不斷加強隊伍建設。積極引導廣大財政干部職工樹立正確的世界觀、權力觀和事業觀。大力加強領導班子建設，爭創學習型組織、創新型團隊、效能型集體、廉潔型班子。強化干部教育培訓，全面提高干部政治素質、業務能力和職業道德水平。創新工作方法，提高主動服務縣域經濟的能力，積極謀劃全局，當好參謀助手，多提前瞻建議，釋放財政資金的效能，變事后被動撥款為事中主動“買單”。加強黨風廉政建設，嚴格落實反腐倡廉責任制，確保財政資金、財政干部“兩個”安全。

各位代表：2013年財政改革發展任務艱巨而繁重，一方面是全面貫徹落實“十八大”精神的第一年，是“十二五”規劃承上啟下的關鍵之年，發展任務尤為嚴峻；另一方面受宏觀調控政策影響，我縣財政增收不確定性增加，隨著預算績效考核、預決算信息公開等工作的不斷推進，財政工作局面更加復雜。新形勢下，5

第三篇：武平2017年財政決算草案報告

武平縣2017年財政決算草案報告

縣人大常委會：

《武平縣2017年財政決算草案報告》經縣政府研究，現依法提請審議。

2017年，面對經濟發展新常態，全縣財政工作在縣委的正確領導和縣人大及其常委會的監督支持下，認真貫徹黨的十九大精神,以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，堅持穩中求進的工作總基調，深化組織收入，依法理財，優化支出，提升績效，防范債務風險財稅改革，有效落實積極的財政政策，加強財源建設，積極，財政決算情況總體良好。

一、2017年財政收支決算情況

（一）一般公共預算收支決算情況 1.收入決算情況

經決算，2017年，全縣一般公共預算財政總收入397859萬元，其中：縣本級收入79817萬元、上級補助收入189778萬元（一般轉移支付補助112125 萬元、專項轉移支付補助 77653萬元）、上年結轉15054萬元、地方政府債券資金105526萬元、調入預算穩定調節基金6383萬元，調入資金1301萬元。

3.決算平衡情況

全縣政府性基金總收入49244萬元，政府性基金總支出30714萬元，收支相抵，年終滾存結余18530萬元，結轉下年支出18530萬元，當年收支平衡。結轉下年支出18530萬元包括：縣級專款結轉17504萬元、上級專款結轉1026萬元。

（三）國有資本經營預算收支決算情況

1.收入結算情況。2017年，年初安排國有資本經營預算收入1498萬元，調整預算未作調整。經決算，當年實際完成國有資本經營預算收入1499萬元，加上上年結余707萬元，合計收入2206萬元。

2.支出結算情況。當年國有資本經營預算支出2205萬元。

3.決算平衡情況。收支相抵，年終滾存結余1萬元，結轉下年支出1萬元，當年收支平衡。

（四）社會保險基金收支決算情況 1.收入決算情況

社會保險基金總收入90268萬元(不包括上年結轉46713萬元)，其中：保險費收入32795萬元、投資收益1290萬元、財政補貼收入29467萬元、轉移收入1572萬元、其他收入1550萬元、上級補助收入23594萬元。

2.支出決算情況

社會保險基金總支出88420萬元，其中：社會保險待遇支出65218萬元、購買大病保險支出1786萬元、轉移支出631萬元、上解支出18934萬元、其它支出1851萬元。

萬元，主要用于：安排預算穩定調節基金2042萬元，抵減調整預算安排不足部分1936萬元。

（五）預算穩定調節基金情況。預算穩定調節基金年初余額7733萬元，當年動用6383萬元，當年補充2800萬元（當年超收2042元、當年上級一般轉移支付補助等758萬元），年底余額4150萬元。

（六）鄉鎮的財力及超收分成情況。經上下級決算，2017年補助下級財政轉移支付資金22253萬元，其中：各鄉鎮稅收分成2717萬元（工商稅收分成319 萬元、飛地企業稅收分成852萬元、引進建筑業稅收分成183萬元、煙葉稅分成1363元）、縣本級項目支出1800萬元、專項轉移支付補助6542萬元、經常性支出及其他各類鄉鎮運轉經費補助11194萬元。

（七）地方政府債務情況

2017年，省財政廳核定我縣債務限額38.13億元，年底納入地方政府債務管理系統的債務總額31.41億萬元，全部為政府負有償債責任的債務，比上年增加6.46億元。

債務主要構成為：政府債券31.31億元，應付工程款0.02億元, 存量外債及國債0.08億元。

政府債券支出31.31億元，主要用于公益性事業建設，其中：公路建設4.15 億元、城市基礎設施建設15.02億元、土地儲備1.63億元、保障住房0.5億元、生態保護0.87億元、教育2.66 億元、衛生0.19億元、農林水利3.24億元、文化事業0.43億元、其他2.62億元。

④其他資金變動情況。上年結轉資金15054萬元未列入調整預算，按規定計入決算數；調入資金調整預算數1300萬元，實際調入1301萬元，增加1萬元，主要是結算數字四舍五入原因造成。

（2）支出方面。決算數與調整預算數比，增加支出131755萬元，主要增減項目如下：

①一般公共預算支出變動情況。決算數比調整預算數增加131755萬元，主要是:縣本級支出減少4198萬元，其中：工資福利支出減少151萬元，部分項目進度較慢資金無法全部支出，以及實際支出減少等原因減少支出4047萬元；當年上級專項支出增加122033萬元，上年結轉上級專項支出增加13920萬元。

②上解上級支出變動情況。決算數比調整預算數增加1874萬元，主要是：原體制上解基數增加1420萬元、農村信用社企業所得稅省級分成部分上解增加327萬元、省級統籌的農田水利建設資金上解增加29萬元、增值稅“五五分享”稅收返還增加198萬元、政法經費保障體制改革專項上解減少100萬元。

③地方級收入增加，按規定補充預算穩定調節基金2800萬元。

④地方政府債券還本支出（置換債券支出）24826萬元未列入調整預算，按規定計入決算數。

2.政府性基金預算收支方面

資金），同比增加2.01億元，增長11.3%；2017年向上爭取專項資金全市考評第一名。

（三）財政支出增長較快。進一步完善財政資金撥付程序，加大盤活存量資金力度，加快預算指標分解下達進度，開展支出進度通報，督促重點項目加快建設進度，認真落實上級財政部門加快財政支出進度要求。全縣全年一般公共預算支出比上年增加5.18億元，增長17.15%。

（四）民生支出保障有力。按照“保工資、保運轉、保民生、保重點”的要求，注重支出結構的優化，完善民生投入長效機制，堅持讓群眾共享改革發展的成果，不斷提升群眾的幸福感、獲得感、滿足感。全縣與民生密切相關支出增長20.2%，高于同期財政總支出增幅，占一般公共預算支出的比重為85.8%，持續多年保持在八成以上，其中：教育支出增長13.2%，社會保障和就業支出增長6.1%，醫療衛生與計劃生育支出增長4.6%，城鄉社區事務支出38.9%，農林水支出增長40.5%，交通運輸支出增長269.6%，住房保障支出增長21.2%，（五）保障三大戰役投入。大力壓縮一般性支出，統籌各類資金，投入17.8億元支持重點項目建設，安排新開工重點項目前期經費1.49億元，重點用于前期工作過程中發生的咨詢費以及勘探、規劃、方案設計、征遷等支出，確保項目前期準備工作盡早完成；投入1.87億元支持脫貧攻堅，投入1.63 億元支持生態環保建設。

（六）持續深化財稅改革。一是推進預算編制管理改革。

們將高度重視，在今后的工作中通過深化財稅改革，完善工作機制，認真加以糾正和解決。

第四篇：關于2008年財政決算草案的報告

關于2008年財政決算草案的報告

2009年9月3日在三山區第一屆人大常委會第三十二次會議上

區財政局長俞翔

主任、各位副主任、各位委員：

我受區人民政府委托，向會議報告我區2008財政決算情況，請予審議。

一、財政收入決算情況

2008年一般預算收入完成25593萬元，為預算的103%，比上年增長36.4%。其中：中央收入3975萬元（含出口退稅），為預算的124%，比上年增長62.8%；地方收入21618萬元，為預算的100%，比上年增長32.5%（以下簡稱增長）。分項收入情況如下：

增值稅3275萬元（含出口貨物退稅），為預算的151.6%，增長98.4%；消費稅29萬元，下降59.7%；營業稅8275萬元，為預算的137.9%，增長158.4%；企業所得稅1617萬元，為預算的114.3%，增長46.9%；個人所得稅493萬元，為預算的72.5%，下降2%；資源稅200萬元，為預算的66.7%，增長8.7%；城市維護建設稅762萬元，為預算的127%，增長130%；房產稅97萬元，為預算的97%，增長44.8%；印花稅412萬元，為預算的249.7%，增長271.2%；城鎮土地使用稅1601萬元，為預算的320%，增長495%；土地增值稅317萬元，為預算的52.8%，增長6%；耕地占用稅3596萬元，為預算的200%，增長384%；契稅3982萬元，為預算的40%，下降59.5%；教育附加收入326萬元，為預算的108.7%，增長132.8%； 1

其他非稅收入611萬元，為預算的359%，增長238%。

二、財政支出決算情況

2008年財政支出30097萬元（含省、市專項），為年初預算的122.4%，為調整預算的99.7%，比上年增長41.7%。分項支出情況如下：

一般公共服務8563萬元，為預算的125.9%，增長29.4%；國

防支出74萬元，為預算的123.8%，增長45.6%；公共安全1330萬元，為預算的125.9%，增長35.1%；教育支出5464萬元，為預算的89.1%，增長8%；科學技術支出709萬元，為預算的236%，增長280%；文化體育與傳媒47萬元，為預算的90%，增長20%；社會保障和就業2120萬元，為預算的166.3%，增長94.7%；醫療衛生1313萬元，為預算的132.6%，增長40%；環境保護51萬元，為預算的102%，與上年持平；城鄉社區事務5224萬元，為預算的222.3%，增長155.3%；農林水事務3414萬元，為預算的128.8%，增長68.4%；交通運輸支出1471萬元，為預算的183.9%，增長87.2%；工商業金融等事務支出235萬元，為預算的65.23%，下降7.2%；其他支出82萬元，下降92%。

三、預算收支平衡情況

根據現行財政體制，區級地方收入實現21618萬元，省、市體

制補助3283萬元，農村義務教育專項補助430萬元，省、市財政已下達專項指標補助4240萬元，市政府新區建設專項補助3200萬元，所得稅基數返還213萬元，省財政稅收獎勵1171萬元；加上年結余645萬元；減出口退稅上解和專項上解支出4266萬元。當年可用財力30534萬元。

預算支出30097萬元，其中：區本級支出28426萬元，峨橋鎮

財政支出1671萬元。

收支相抵結余437萬元，其中結轉下年使用數94萬元，是上

級財政預撥09年義務教育補助款。年末凈結余343萬元，達到收支平衡，略有結余。

上述2008年收支決算及平衡情況，與審計結果相一致，較好

地完成了區人大批準的年初預算收支任務。

四、2008年財政工作主要特點

一、財政收入完成很好，部分稅收出現跨越式增長。2008年

全區經濟快速健康發展，財政收入總量有了巨大突破。全年財政收入中稅收收入24656萬元，占財政一般預算收入總額的96 %。其中增值稅、營業稅、企業所得稅、城鎮土地使用稅等與經濟發展密切相關的稅種增幅較大。耕地占用稅和契稅繼續得到市財政調庫彌補，維持了上年的水平。形成我區當年收入超常增長的主要因素。一是新區建設規模日益擴大，建筑類營業稅成倍增長，華電等一些項目建成投產使增值稅、企業所得稅等大幅度增加；；二是加強財、稅、庫協調配合，強化重點稅源大戶監管，抓好主體稅種的征收，同時做好房地產稅收、土地轉讓涉及的稅收及其他零散小稅的征收管理。通過多方面努力，保證了財政收入及時足額入庫。

二、財政支出在嚴格執行了預算控制的前提下平穩增長。社會

保障和就業、醫療衛生等涉及民生工程的經費得到優先保障，其支出增長率均超過40%以上，高于財政總支出增長水平。農林水利、交通、科技等支出均有大幅度增長；教育經費優先保障；各項公用支出和專項支持按需供給，保證了政府機構正常順利運轉。同時，3對各項重點工程建設安排一定的資金，尤其對水利工程、新農村建設和城市公共設施保證及時足額到位。使全區各項事業穩步推進。

三、加大重點工程項目推進，促進區域經濟快速發展。財政

投入3000多萬元，用于道路建設和市政基礎設施改造，改善投資環境。認真落實招商引資政策，安排招商引資獎勵和中小企業技術改造資金1000多萬元，扶持企業發展，努力培植新稅源。

四、加強預算管理，穩步推進各項改革。一是扎實編制財政預

算，嚴格監督財政資金的使用，出臺了學習考察、公務接待等費用管理辦法和經費控制目標；二是著力提高綜合預算管理水平，強化區直部門預算的編制和管理，提高預算編制的完整性、科學性、公開性和透明度，努力做到陽光財政；三是加強專項資金的使用和管理，多方面融資，推進各個項目建設，做好全方位服務。

主任、各位副主任、各位委員，2008年在全區上下的共同努

力下，我們較好地完成了預算收支任務。但我們感到仍有一些需要改進的地方，如：收支矛盾比較尖銳，收入規模還很小，支出規模日益增長。2009年起市財政補貼停止，收支壓力將更大；預算管理基礎工作比較薄弱，需要加強研究、完善措施、深化改革；各單位、部門需進一步加強內部財務管理和綜合預算平衡力度，增收節支，充分發揮資金使用效益。對這些問題我們將高度重視，積極采取措施加以解決，爭取盡快取得成效。2009年我們將認真總結經驗，繼往開來，以更加飽滿的工作熱情和務實的工作作風，順利完成各項工作任務。

三山區財政局4

第五篇：青州2012年財政決算草案的報告

青州市2012年財政決算（草案）的報告

2013年6月28日在市第十七屆人大常委會

第十三次會議上 市財政局局長

南天星

各位主任、各位委員：

我受市政府委托，向本次會議匯報青州市2012年財政決算（草案）情況，請予審議。

一、全市財政決算情況

2012年，全市公共財政預算收入完成271057萬元，占預算的107.3%，增長24.6％。全市公共財政預算支出完成321627萬元，增長20.3%，其中地方財政支出完成269458萬元，占預算的105.4%，增長17.5％。公共財政預算收入，加上級稅收返還和各項補助等收入，共計398960萬元；地方財政支出，加上解上級等支出，共計382785萬元。全年收支相抵，結轉下年使用15550萬元（主要是一些上級專款下達較晚，當年尚未撥付，下年仍按原用途繼續使用），累計凈結余625萬元。

全市主要收入項目完成情況：增值稅（25%部分）完成35550萬元，增長4.5%；營業稅（80%部分）完成52405萬元，增長16.3%；企業所得稅（32%部分）完成17114萬元，增長15%；個人所得稅（25%部分）完成2141萬元，下降23.8%；城市維護建設稅完成30072萬元，增長20.1%；城鎮土地使用稅完成17920萬元，增長 23.3%；土地增值稅完成13118萬元，增長40%；

印花稅完成3049萬元，增長13%；資源稅完成7714萬元，增長459.4%；車船稅完成3304萬元，增長27.1%； 耕地占用稅完成4065萬元，增長49.9%；契稅完成19621萬元，增長11%；教育費附加、排污費、水資源費等專項收入完成14926萬元，增長14.7%；行政性收費、國有資產收益等非稅收入完成45224萬元，同比增長59.6%。

全市公共財政預算支出完成321627萬元，其中用本級財力安排支出269458萬元，上級專項補助安排支出52169萬元。主要支出項目完成情況是：一般公共服務支出完成38592萬元，增長17%；公共安全支出完成22030萬元，增長22.5%；教育支出完成102821萬元，增長23.5%；科學技術支出完成5032萬元，增長8.1%；文化體育與傳媒支出完成3918萬元，增長44.5%；社會保障和就業支出完成32936萬元，增長26.5%；醫療衛生支出完成35410萬元，增長40.5%；節能環保支出完成7330萬元，增長7.7%；城鄉社區事務支出完成10417萬元，下降0.5%；農林水事務支出完成36063萬元，增長6.8%；交通運輸支出完成5978萬元，下降9.9%；資源勘探電力信息等事務支出完成4722萬元，增長56.2%；商業服務業等事務支出完成7602萬元，下降4.9%。

2012年，全市共爭取上級轉移支付資金36697萬元，增長18.6%。在此基礎上，為配套上級轉移支付政策，市級財政再安排36945萬元，嚴格按照相關規定分配到各鎮街道及相關部門，確保各項民生政策及時落實到位。

上述全市財政決算收支數，與市十七屆人民代表大會第一次2

會議批準通過的2012年財政預算（草案）相比，變動情況如下：

全市公共財政預算收入決算為271057萬元，比年初預算數超收18457萬元，其中：稅收收入短收4093萬元，主要是增值稅、企業所得稅、個人所得稅短收。增值稅短收主要是機械制造業低迷，通用設備、專用設備制造業增值稅減收以及煙廠增值稅緩繳所致；企業所得稅減收主要是主導產業市場形勢不如去年，銷售量下降，導致利潤下降；個人所得稅減收主要是受工資薪金費用扣除標準提高和個體工商戶生產經營所得稅率級距調整等政策性減稅影響。非稅收入超收22550萬元，主要是國有資產（資源）有償使用收入和罰沒收入增收。

全市公共財政預算支出決算為321627萬元，比年初支出預算增加13863萬元。重點用于償還地方政府債券本金、行政事業單位經費超支、教育、醫療衛生、公共安全等支出。

以上決算濰坊市財政局尚未批復，如果批復有變化，再向常委會做專題匯報。

2012年，在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監督支持下，經過全市各級財稅部門的共同努力，各項工作取得了新成績，為全市經濟社會發展做出了新貢獻。

（一）實現財政收入上臺階。2012年，在全市各級各部門的大力支持下，進一步加強稅收征管，強化服務意識，積極搞好資金調度，實現了全年財政收入快速增長。全年完成財政總收入605507萬元，增長16.4%；完成公共財政預算收入271057萬元,增長24.6%；完成公共財政預算支出321627萬元萬元，增長20.3%，財政收入實現新突破，保障能力進一步增強。

（二）創新征管手段促增長。按照“保質量，增總量”的收入征管要求，創新征管手段，拓寬增收渠道，財政收入繼續保持較快增長態勢。一是征管機制更加優化。圍繞財政收入目標，細化分解工作任務，征管部門的征管責任得到強化，征管積極性和主動性明顯提升，確保了收入均衡入庫。改革資源稅征收方式，取消爆炸物品銷售環節代征代繳資源稅，實行“以量控制、從量計征、按月預繳、年終測量清算”的地稅部門直接征收方式, 2012年資源稅累計入庫7714萬元，比上年增收6335萬元，增長459%；改革車船稅制度，要求各保險機構嚴格履行代收代繳車船稅法定義務，同時地稅部門派駐人員在交警部門車輛年審環節審驗車船稅，對未繳稅車輛辦理補繳，加強征管，堵塞漏洞，2012年車船使用稅累計入庫3304萬元，比上年增收704萬元，增長27.1%。規范非稅收入征管，行政事業性收費、基金收繳、土地收入征管機制更加健全，全年入庫非稅收入60150萬元，增長45.4%。二是收入質量進一步提高。2012年，四個主體稅種占公共財政預算收入的比重達到50.8％，收入結構進一步優化，這是經濟運行質量不斷提高的反映，也是各級財稅部門堅持依法治稅、科學組織收入取得的成果。三是立項爭資實現新突破。圍繞“增強實力、激活經濟”的目標，全市開展“七爭”工作，認真分析上級政策，努力捕捉各類信息，用活各種資源，實行部門聯動，項目申報的準確率、成功率進一步提高。全年共爭取市以上財政無償資金91308萬元，比上年增加12416萬元。

（三）夯實農業基礎惠三農。一是及時落實各項惠農政策。共發放涉農補貼資金9851萬元，兌現糧食直補、農資綜合直補、4

能繁母豬、良種補貼、農機具購置補貼、摩托車下鄉、水庫移民后期扶持等10余項惠農政策，嚴格按照政策要求發放到位，農民得到真正的實惠。二是積極支持現代農業。全力推進現代農業奶牛項目、農業蔬菜項目、花卉項目建設，爭取省以上財政資金1600萬元。投入3100萬元，完成小型農田水利重點縣項目、彌河攔河壩應急度汛工程及井塘塘壩工程建設。全面落實公益林生態效益補償政策，大力支持荒山綠化、雨季造林以及森林城市創建，率先在全省做到縣級生態公益林補償全覆蓋，共投資3000萬元。撥付資金245萬元，啟動實施小麥“一噴三防”補助政策，積極支持春季農業生產。三是切實抓好財政獎補。投入村級“一事一議”財政獎補資金3687萬元，帶動社會總投入6200萬元，建設項目85個，惠及村民5.9萬人，群眾建設積極性高，整體工作推進有序。四是加大農村基礎設施投入。投入資金6億元，改造提升鎮村道路242條404公里，極大地解決了農村出行難的問題。投入資金3116萬元，建成13處垃圾中轉站，進一步推進城鄉環衛一體化建設。投入資金1935萬元，解決了3.4萬人的飲水安全問題。

（四）完善公共服務保民生。一是加大教育事業投入。完善學前教育、義務教育、高中教育和職業成人教育的經費投入機制，全市教育支出達到10.28億元，增長23.5%，占公共財政預算支出的32%，確保義務教育職工工資、中小學公用經費、特困生補助等教育支出。二是推進城鄉醫療制度改革。著力完善公共衛生服務體系，全市醫療衛生支出35410萬元，增長40.5%，確保新型農村合作醫療、城鎮居民基本醫療保險等政策的落實，政府補助標準提高到人均240元，報銷封頂線提高到15萬元。積極推進

重大公共衛生服務項目穩步實施，全面完成基層醫療衛生機構綜合改革，全面落實基本藥物制度，基本藥物價格下降15%左右，著力解決人民群眾“看病難、看病貴”問題。三是切實做好城鄉社會保障和就業。全市社會保障和就業支出32936萬元，增長26.5%，重點落實城鄉養老保障體系、新農保和城鎮居民社會養老保險、擴大工傷保險覆蓋面、上調企業退休人員養老金、農村“五保”供養、城鎮“三無”人員供養、落實各項優撫安置等民生政策，全市13.95萬城鄉老年人領到基礎養老金，事實無人撫養兒童每人每年得到7200元的基本生活費，百歲老人保障待遇進一步提高。安排就業資金380萬元，促進城鄉下崗、失業人員充分就業，勞動就業政策得到較好落實。四是積極推進文化事業發展。全市文化體育與傳媒支出3918萬元，增長44.5%。對圖書館、文化館（站）、博物館免費開放，推行“一票通”和“青州人免費游青州”制度，保障群眾基本文化權益；進一步完善公共文化服務體系，公益性演出、農村電影放映、農家書屋等一系列文化惠民工程得到大力支持，群眾文化活動更加豐富多彩。

（五）深化財政改革強管理。一是國庫集中支付執行有力。進一步規范國庫集中支付程序，擴大財政直接支付范圍，有效調控政府可支配財力，全市國庫集中支付資金規模占財政支出的比重達到83.3%，比上年提高31.7個百分點,逐步形成集中、統一、高效的財政資金支付體系。二是部門預算改革繼續深化。統一部門預算編制要素，建立部門預算編制的基礎庫、項目庫，對在職、離退休等人員進行實名制管理，推進以項目庫為核心的項目支出預算分類、排序、滾動管理，申請的項目全部納入項目庫，按照6

輕重緩急進行排序，進一步規范部門預算編制內容、編報審批程序、預算執行中資金管理等，編好部門預算。初步建立財政預算績效管理框架，制定出臺了《青州市人民政府辦公室關于推進青州市財政預算績效管理的意見》（青政辦發[2012]160號）、《青州市預算績效管理辦法（試行）》（青財預字[2012]2號），2013年部門預算選取“基層醫療機構實施基本藥物制度項目補助”、“小農水重點縣”、“農村集體土地確權登記發證”、“科技發展基金”四個項目進行財政支出項目績效評價，進一步推進了政府績效管理和財政科學化精細化管理，提高財政資金的使用效率。三是非稅收入管理有效。將各部門收費項目和資金納入系統管理，實現了非稅收入管理科學、高效規范、安全及時。同時將非稅收入全部納入預算管理，財政預算的完整性明顯增強。四是財政基礎管理更加規范。財政專戶清理整頓深入扎實，為保障財政資金安全奠定了基礎。金財工程應用支撐平臺建設全面提速，會計管理、行政事業資產管理進一步加強，部門和企業財務管理水平不斷提高。

（六）完善監督機制求長效。一是做好項目投資評審。2012年完成財政投資評審22.9億元，增長12.3%，審減和查出不合理資金3.1億元，綜合審減率13.6%,有效促進投資節約。二是加強“小金庫”專項治理。財政監督檢查效果明顯，“小金庫”專項治理取得階段性成果, 確保專項治理工作落到實處、不反彈。三是加大政府采購及監管力度。不斷拓寬采購渠道，規范采購行為，健全完善了公正透明、程序規范、運作嚴謹、監管有力的政府采購工作機制，全年實現政府采購額10.2億元，增長13.8%，節約資金1.1億元。

經過全市各級各部門的共同努力，2012年財政收入繼續保持快速增長的勢頭，促進了經濟社會健康發展。但是困難和問題也不容忽視，主要有: 經濟財源的結構性矛盾仍然比較突出，發展的質量效益需要進一步提高；人均財力水平不高，對經濟和社會事業發展的保障能力有待加強；政府性債務負擔較重，償債壓力較大；剛性支出壓力加大，現有民生政策進一步擴面提標，穩增長、促轉型、深化改革都需要增加投入等，財政收支矛盾依然突出。這些困難和問題我們將采取有效措施，進一步加快發展，深化改革，強化管理，切實加以解決。

二、依法理財，科學管理，真抓實干，促進全市經濟又好又快發展

針對以上問題，我們將認真貫徹中央、省、市經濟工作會議精神，按照市人大十七屆二次會議確定的各項決議，采取有力措施，積極加以解決。

（一）大力培植財源，做實財政增收基礎

立足旅游立市、工業強市、商貿活市、和諧發展的目標，及時掌握上級財政政策動向，積極轉變財政支持經濟發展的方式，努力培植重點財源。在全市大力開展招大商、大招商活動，全力支持招商引資和園區建設，積極為入園企業搞好協調服務。創新政府融資手段，積極探索融資平臺多渠道、高效、穩健發展的新途徑，提高融資能力。繼續增加財政投入，加快園區的基礎設施建設。認真落實中小企業發展的各種財稅政策，鼓勵、支持企業加速發展，促進經濟不斷發展壯大。

(二)加強收入征管，確保完成目標任務

依法加強稅源監控，掌控稅源變化情況，摸清稅源底數，保證綜合治稅取得實效，切實提升財政收入質量。嚴格依法治稅，加強收入征管，努力做到稅收收入及時、足額、均衡入庫，確保完成全年財政收入目標任務。進一步加強政府非稅收入征管，清理和規范行政事業性收費，嚴格收費票據管理，加強專項檢查，嚴查各種違紀違規行為。積極爭取省市財政對我市的政策支持，增強我市的“造血”功能。

（三）優化支出結構，提升公共服務能力

牢固樹立過緊日子的思想，堅持有增有減，有保有控。堅決反對鋪張浪費行為，壓縮機關事業單位“三公”經費等支出，努力做好節支工作。進一步加大對三農、教育、科技的支持力度，確保農業、教育、科技支出增長達到法定要求。進一步優化支出結構，推進公共財政體系建設。進一步加大保障和改善民生的力度，確保民生工程配套資金及時足額到位，將更多財政資金投向公共服務領域，幫助困難群體解決實際問題，使民生工程政策落到實處，促進社會公平正義，不斷提升城鄉廣大居民幸福指數。

（四）完善財政管理，規范依法理財行為

繼續深化預算管理制度改革，擴大績效評價范圍，清理財政專戶，加強財政統一管理。加大財政預決算信息公開力度。不斷完善政府采購制度，加強采購預算管理，擴大政府采購范圍和規

模，做到公開、規范、公正、透明。強化財政內部管理職能，嚴格財經紀律，規范支出行為，杜絕不合理支出。

（五）強化財政監管，發揮財政資金效益

充分發揮財政監督作用，著力構建事前審核、事中監控、事后核查問效相結合，涵蓋預算編制、預算執行、資金運行全過程的財政監督機制；對已撥付的專項經費選擇性地進行跟蹤問效，并將檢查結果作為安排預算的依據，促使單位提高資金使用效益。加大各項財政資金的監督管理，特別是惠農資金、民生工程資金以及教育、衛生、社保資金，加大檢查監督力度，防止擠占挪用財政資金現象的發生，使各級關注的民生資金管理使用到位。加強財政預算資金安排、審批、撥付等環節的監督檢查，完善財政內部監控制度，防范并化解財政風險。

各位主任、各位委員，2013年我市財政預算收支和管理工作任務艱巨，我們將在市委的正確領導下，在市人大的監督指導下，求真務實、開拓創新、銳意進取、扎實工作，確保圓滿完成全年財政預算收支任務，為全面建設小康社會、推動全市經濟社會發展再上新臺階做出更大貢獻！