第一篇：關(guān)于2007年財(cái)政決算和2008年 財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

關(guān)于2007年財(cái)政決算和2008年 財(cái)政

預(yù)算草案的報(bào)告

——2007年12月14日在甪直鎮(zhèn) 第十六屆人民代表大會第一次會議上

甪直鎮(zhèn)財(cái)政所所長 王林男

各位代表：

我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會作2007年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2008年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請予審議。并請列席代表提出意見。

一、2007年預(yù)算執(zhí)行情況

2007年是十七大勝利召開的一年，我鎮(zhèn)財(cái)政和稅收工作在鎮(zhèn)黨委、政府和上級主管部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以建設(shè)有中國特色社會主義理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真貫徹市、區(qū)、鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)工作會議精神，圍繞構(gòu)建社會主義和諧社會的戰(zhàn)略目標(biāo)，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為主線，堅(jiān)持開源節(jié)流，狠抓增收節(jié)支，深化財(cái)稅改革，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，各項(xiàng)財(cái)政工作取得較好的成績，圓滿完成了年度預(yù)算，實(shí)現(xiàn)了全年財(cái)政收支平衡。

2007年，全鎮(zhèn)財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了持續(xù)、快速增長。全鎮(zhèn)財(cái)政決算收入達(dá)到74879萬元，比上年實(shí)績58096.01萬元，增加16782.99萬元，增長28.89%。其中全口徑財(cái)政收入達(dá)70605萬元，比上年54724.19萬元增收15880.81萬元，增長29.02%，完成鎮(zhèn)人代會通過的預(yù)算收入任務(wù)67800萬元的104.14%。組織預(yù)算外財(cái)政收入4274萬元，比上年3371.82萬元，增加902.18萬元。

全口徑財(cái)政收入中：

一是完成中央兩稅46300萬元，比上年36478.24萬元，增加9821.76萬元，增長26.92％。二是完成地方工商各稅20005萬元，比上年14890.46萬元，增加5114.54萬元，增長34.35%。

三是完成農(nóng)業(yè)稅和其他4300萬元，比上年3355.49萬元，增加944.51萬元，增長28.15%。

實(shí)現(xiàn)地方一般預(yù)算收入29840萬元，比上年22851.12萬元增收 6988.88萬元，增長30.58%，完成人代會預(yù)算28300萬元的105.44%。2007年，全年預(yù)算內(nèi)實(shí)際可用財(cái)力為15400萬元。其中區(qū)以上專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1382萬元，比上年1152.59萬元，增加229.41萬元；區(qū)對車坊辦事處補(bǔ)助2000萬元;當(dāng)年按體制超收分成財(cái)力12018萬元，比上年9017.92萬元，增加3000.08萬元。預(yù)算外財(cái)力來源4274萬元。合計(jì)全鎮(zhèn)總財(cái)力19674萬元。

2007年財(cái)政決算總支出19537萬元，比上年13161.81萬元，增加6375.19萬元，增支48.44%。其中預(yù)算內(nèi)決算總支出15400萬元，比上年10170.51萬元，增加5229.49萬元，增長51.42%?，F(xiàn)根據(jù)財(cái)政收支分類改革后新的財(cái)政預(yù)算科目劃分，決算支出的分項(xiàng)支出是：

1、一般公共服務(wù)支出3078萬元，占總支出15.75%。其中政府事務(wù)支出2485萬元，財(cái)政事務(wù)支出151萬元，審計(jì)事務(wù)支出90萬元，計(jì)劃生育事務(wù)支出45萬元，商貿(mào)及工商事務(wù)支出70萬元。

2、國防支出（民兵應(yīng)急和征兵經(jīng)費(fèi)）350萬元，占總支出1.79%。

3、公共安全支出（含聯(lián)防、交警協(xié)管及平安創(chuàng)建專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)）1530萬元，占總支出的7.83%。

4、教育支出5671萬元，占總支出的29.03%。

5、科學(xué)技術(shù)支出104萬元，占總支出0.53%。

6、文化體育與傳媒支出132萬元，占總支出0.68%。

7、社會保障和就業(yè)支出2895萬元，占總支出14.82%。其中勞動所、敬老院、公墓等經(jīng)費(fèi)404萬元，民政優(yōu)撫和低保等補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)261萬元，就業(yè)補(bǔ)助20萬元，農(nóng)村社會保障支出2055萬元（不包括在農(nóng)民安置費(fèi)專戶安排部分）。

8、醫(yī)療衛(wèi)生支出704萬元，占總支出3.60%。其中醫(yī)院、合管所和社區(qū)衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)232萬元，農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)貼424萬元。

9、環(huán)境保護(hù)經(jīng)費(fèi)172萬元，占總支出0.88%。

10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1685萬元，占總支出8.62%。其中城管、村鎮(zhèn)建設(shè)、外來人員管理、住宅區(qū)、居委會等經(jīng)費(fèi)760萬元；環(huán)衛(wèi)、創(chuàng)建、綠化經(jīng)費(fèi)515萬元，整容出新等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)410萬元。

11、農(nóng)林水事業(yè)費(fèi)2654萬元，占總支出13.59%。其中新農(nóng)村及實(shí)事工程經(jīng)費(fèi)791萬元。

12、其他支出562萬元，占總支出2.88%。

財(cái)政支出增長主要因素：（1）區(qū)專項(xiàng)補(bǔ)助車坊辦事處經(jīng)費(fèi)2000萬元，為不可比因素；（2）07年區(qū)鎮(zhèn)兩級財(cái)政都對新農(nóng)村建設(shè)加大了投入;（3）07年我鎮(zhèn)失地農(nóng)民補(bǔ)償和農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)更多由財(cái)政預(yù)算內(nèi)進(jìn)行安排。

全年財(cái)政綜合財(cái)力年末滾存結(jié)余776.02萬元，比上年增加137萬元,滾存結(jié)余全部為預(yù)算外結(jié)余，繼續(xù)保持財(cái)政收支平衡略有結(jié)余的良好狀況。因截止目前會計(jì)年度還未終了，上述財(cái)政收支數(shù)字，與本月底實(shí)際決算收支數(shù)還會略有變動。

各位代表，2007年預(yù)算執(zhí)行總體是好的。全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，為財(cái)政收入的增長奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步優(yōu)化，稅收征管措施的落實(shí)，企業(yè)納稅意識的提高，投資環(huán)境的改善等都為財(cái)政收入擴(kuò)大增量提供了保障。財(cái)稅部門按照鎮(zhèn)黨委、政府的統(tǒng)一部署和要求，積極研究征收 措施，廣泛開展稅收宣傳，大力倡導(dǎo)誠信納稅，使財(cái)稅工作進(jìn)一步深化，財(cái)政收支得到有效平衡。

但同時(shí)也應(yīng)該看到，在財(cái)政預(yù)算執(zhí)行過程中還存在一些問題：一是雖然收入增幅較大，但稅收結(jié)構(gòu)仍不夠合理，可用財(cái)力相對較少。二是部分重點(diǎn)稅源出現(xiàn)萎縮，有一定規(guī)模的稅收增長點(diǎn)不多，財(cái)政收入要實(shí)現(xiàn)持續(xù)高速增長的后勁不夠；三是財(cái)政收支矛盾持續(xù)突出，財(cái)政收入的增長一直難以滿足支出需要的增長。對這些問題，我們正在不斷研究解決。

二、2008年預(yù)算（草案）

2008年是全面貫徹落實(shí)黨的十七大精神的第一年。剛剛結(jié)束的中央經(jīng)濟(jì)工作會議，已對明年我國經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)、任務(wù)和宏觀調(diào)控作出了重要部署。穩(wěn)健的財(cái)政政策和從緊的貨幣政策將成為明年宏觀調(diào)控的兩大抓手。這對明年我鎮(zhèn)爭取土地出讓指標(biāo)和擴(kuò)大銀行信貸規(guī)模有著直接的影響，必將削減財(cái)政對土地資金的依存度，減弱財(cái)政調(diào)控能力，而財(cái)政剛性支出的持續(xù)高增長和財(cái)政收入增長趨緩的矛盾愈來愈突出。這已引起了鎮(zhèn)黨委、政府的高度重視，也是明年財(cái)政工作面臨的新的課題。

2008年財(cái)政工作指導(dǎo)思想是：以黨的十七大精神為指針，貫徹落實(shí)省、市、區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會議精神，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政工作全局，著力支持經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，力爭在財(cái)源建設(shè)上有新的突破；著力創(chuàng)新財(cái)稅征管機(jī)制，力爭在財(cái)政收入增長上有新的突破；著力提高公共產(chǎn)品的供給能力，力爭在解決民生民本問題上有新的突破；著力推進(jìn)公共服務(wù)均等化，力爭在公共財(cái)政建設(shè)上有新的突破；著力推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理，力爭在財(cái)政支出管理上有新的突破。努力促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會各項(xiàng)事業(yè)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。

2008年財(cái)政預(yù)算編制原則：一是“積極穩(wěn)妥，量力而行”，財(cái)政收入增 幅要與經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度相適應(yīng)；二是堅(jiān)持“一要吃飯、二要建設(shè)、三要和諧發(fā)展”，把確保工資發(fā)放和政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)放在首位；三是注重解決困難群眾生活問題，確保農(nóng)村社會保障資金按時(shí)足額到位；四是全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，進(jìn)一步加大對義務(wù)教育、公共衛(wèi)生、城鎮(zhèn)管理等公益事業(yè)的支持，做到學(xué)有所教、病有所醫(yī)、住有所居；五是積極支持鎮(zhèn)村兩級經(jīng)濟(jì)發(fā)展，充分發(fā)揮財(cái)政政策的促進(jìn)作用?；谏鲜鲋笇?dǎo)思想，綜合考慮各方面因素，2008年財(cái)政收支預(yù)算安排如下：

(一)財(cái)政收入

2008年財(cái)政收入預(yù)算為91265萬元，比上年74879萬元增加16386萬元，增長21.88%。

一是組織全口徑財(cái)政總收入預(yù)算為89000萬元，同口徑相比，比上年預(yù)計(jì)收入增加18395萬元，增長26.05%。（1）消、增“兩稅”收入58000萬元，增長25.27%；（2）地方工商稅收入26000萬元，增長29.97%；（3）農(nóng)稅及其他財(cái)政收入5000萬元，增長16.28%，其中：耕地占用稅150萬元，契稅4400萬元，教育附加收入和其他收入450萬元。二是組織單位預(yù)算外財(cái)政收入預(yù)算2265萬元。

上述全口徑財(cái)政收入中，地方一般預(yù)算收入為37580萬元，預(yù)計(jì)比上年增收7740萬元，增長25.94%。

（二）留成財(cái)力

從可分配財(cái)力量看，主要有以下幾方面來源：一是根據(jù)市、區(qū)2007年暫行的分稅制財(cái)政體制結(jié)算規(guī)定，完成上述地方一般預(yù)算收入，我鎮(zhèn)當(dāng)年分成財(cái)力為15445萬元；二是鎮(zhèn)級的單位預(yù)算外財(cái)政收入預(yù)算2265萬元；三是區(qū)補(bǔ)助車坊辦事處經(jīng)費(fèi)2000萬元。三項(xiàng)總計(jì)可安排支出的財(cái)力為19710萬元（上 級專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)不作預(yù)算），比上年財(cái)政決算總支出有所增加。

（三）財(cái)政支出

按照公共財(cái)政支出要求，2008年支出安排在保證公共行政、公共服務(wù)單位財(cái)政供養(yǎng)人員經(jīng)費(fèi)、社會保障和社會穩(wěn)定經(jīng)費(fèi)的基礎(chǔ)上，盡力增加“三農(nóng)”、教育科技、公共衛(wèi)生、民政優(yōu)撫和鎮(zhèn)實(shí)事工程項(xiàng)目投入。財(cái)力安排預(yù)算如下：

1、一般公共服務(wù)支出3125萬元，占總支出15.85%。其中政府事務(wù)支出2679萬元，財(cái)政事務(wù)支出180萬元，審計(jì)事務(wù)支出93萬元，計(jì)劃生育事務(wù)支出20萬元，商貿(mào)及工商事務(wù)支出153萬元。

2、國防支出（民兵應(yīng)急和征兵經(jīng)費(fèi)）255萬元，占總支出1.29%。

3、公共安全支出（含聯(lián)防、交警協(xié)管及平安創(chuàng)建專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)）1550萬元，占總支出的7.86%。

4、教育支出5091萬元，占總支出的25.83%。

5、科學(xué)技術(shù)支出40萬元，占總支出0.20%。

6、文化體育與傳媒支出102萬元，占總支出0.52%。

7、社會保障和就業(yè)支出5503萬元，占總支出27.92%。其中勞動所、敬老院、公墓等經(jīng)費(fèi)373萬元，民政優(yōu)撫和低保等補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)300萬元，就業(yè)補(bǔ)助30萬元，農(nóng)村社會保障支出4800萬元（另在農(nóng)民安置費(fèi)專戶中安排550萬元）。

8、醫(yī)療衛(wèi)生支出739萬元，占總支出3.75%。其中醫(yī)院、合管所和社區(qū)衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)239萬元，農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)貼500萬元。

9、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出962萬元，占總支出4.88%。其中城管、村鎮(zhèn)建設(shè)、外來人員管理、住宅區(qū)等經(jīng)費(fèi)505萬元；環(huán)衛(wèi)、創(chuàng)建、綠化經(jīng)費(fèi)457萬元。

10、農(nóng)林水事業(yè)費(fèi)1815萬元，占總支出9.21%。其中新農(nóng)村及實(shí)事工程經(jīng) 費(fèi)546萬元。

11、其他支出528萬元，占總支出2.69%。

三、履行公共財(cái)政職能，力促社會和諧進(jìn)步

各位代表，全鎮(zhèn)2008年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)已經(jīng)明確，如何完成和超額完成財(cái)政收入任務(wù)，確保全年各項(xiàng)財(cái)政支出的順利實(shí)施。我們將認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和構(gòu)建社會主義和諧社會重大戰(zhàn)略思想，不斷完善公共財(cái)政制度，履行公共財(cái)政職能，努力促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會全面進(jìn)步。

（一）推進(jìn)科學(xué)發(fā)展觀，實(shí)現(xiàn)財(cái)政與經(jīng)濟(jì)同步增長

新的一年，財(cái)稅部門要把促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為首要任務(wù)，加大對企業(yè)的扶持力度，培植財(cái)源增長，做大收入“蛋糕”。一要利用好財(cái)稅政策，調(diào)節(jié)優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，注重支持我鎮(zhèn)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)構(gòu)建資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會。二要加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。財(cái)政要充分發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，利用財(cái)政貼息、補(bǔ)助等適量的財(cái)政資金，引導(dǎo)社會資本參加社會發(fā)展投入；同時(shí)，在創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新、融資等方面為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供快捷的財(cái)政服務(wù)。三要進(jìn)一步強(qiáng)化稅收征管和基礎(chǔ)工作，建立和完善激勵(lì)約束機(jī)制，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收；進(jìn)一步規(guī)范非稅收入征收管理和鎮(zhèn)有集體資產(chǎn)收益管理。四是多渠道籌集資金，積極支持各部門向上爭取各類專項(xiàng)補(bǔ)助資金，緩解建設(shè)資金不足的矛盾；及時(shí)結(jié)算土地資金收益，集中財(cái)力辦大事。

（二）不斷改進(jìn)支出結(jié)構(gòu)，大力推進(jìn)和諧社會建設(shè)

新的歷史時(shí)期，在財(cái)力仍不充裕的情況下，財(cái)政要調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，有退有進(jìn)，有保有壓，力保政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)和百姓冷暖。財(cái)政的支出要堅(jiān)持以人為本，把人民的利益作為安排一切支出的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。一要進(jìn)一步加大新農(nóng)村 建設(shè)和對農(nóng)村社會保障資金的投入，保障失地農(nóng)民的合法權(quán)益，按規(guī)定足額發(fā)放失地補(bǔ)償，落實(shí)各項(xiàng)安置扶持政策，切實(shí)做好失地?zé)o業(yè)農(nóng)民的失業(yè)保險(xiǎn)工作，促進(jìn)失地農(nóng)民再就業(yè)。二要合理安排各項(xiàng)支出，保障重點(diǎn)支出。調(diào)整教育支出結(jié)構(gòu)，確保農(nóng)村義務(wù)教育管理體制有效運(yùn)行；增加對公共衛(wèi)生的投入，加快建立和逐步擴(kuò)大新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度實(shí)施范圍；繼續(xù)支持安全隱患整改和平安創(chuàng)建活動，強(qiáng)化應(yīng)急管理機(jī)制，構(gòu)建更加完備的公共服務(wù)體系。三是要切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政支出管理，嚴(yán)格按照預(yù)算的范圍和內(nèi)容執(zhí)行支出預(yù)算，從嚴(yán)控制追加支出，嚴(yán)禁擅自調(diào)整、改變預(yù)算用途，自覺維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性；同時(shí)，取消用直、車坊機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員福利標(biāo)準(zhǔn)差異，全鎮(zhèn)執(zhí)行統(tǒng)一的福利補(bǔ)貼發(fā)放項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁任何單位巧立名目隨意發(fā)放人員福利補(bǔ)貼，嚴(yán)控一般性支出和行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)的過快增長，對各項(xiàng)支出精打細(xì)算，量力而行，講求實(shí)效。

（三）建設(shè)陽光財(cái)政，推進(jìn)財(cái)政改革向縱深發(fā)展

促進(jìn)和諧發(fā)展，需要加快財(cái)政管理改革和完善，不斷提高財(cái)政管理的規(guī)范性、安全性和有效性，增加透明度，促進(jìn)財(cái)政運(yùn)行效率的提高。要繼續(xù)做好政府收支分類改革，用新的政府收支分類科目編制年度預(yù)算，使預(yù)算更加科學(xué)化、透明化。要繼續(xù)推進(jìn)部門預(yù)算改革，進(jìn)一步深化基本支出和項(xiàng)目支出改革，積極推進(jìn)部門預(yù)算支出績效考評工作。要繼續(xù)深化國庫集中支付制度改革，推進(jìn)遠(yuǎn)程國庫集中收付工作。要繼續(xù)規(guī)范政府采購行為，進(jìn)一步擴(kuò)大代理政府采購規(guī)模，重點(diǎn)推進(jìn)工程項(xiàng)目政府采購工作。要繼續(xù)加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作，研究建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合的機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。要在國庫集中收付成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，以車坊辦事處為試點(diǎn)，在全鎮(zhèn)推開村級財(cái)務(wù)集中收付制度，促進(jìn)農(nóng)村基 層組織黨風(fēng)廉政建設(shè)。

（四）建立健全財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。

我們要充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督在完善市場經(jīng)濟(jì)體制、確保財(cái)政政策執(zhí)行、提高財(cái)政資金使用效益等方面的監(jiān)督職能，建立健全監(jiān)督制約機(jī)制，逐步使財(cái)政監(jiān)督檢查工作走向制度化、規(guī)范化。一是要通過切實(shí)加強(qiáng)對全鎮(zhèn)的非稅收入征收機(jī)關(guān)、預(yù)算執(zhí)行部門的監(jiān)督檢查，特別是加強(qiáng)對社會保障、扶貧、中小學(xué)校收費(fèi)等關(guān)系到人民群眾切身利益的資金收支情況的監(jiān)督檢查，提高財(cái)政資金的使用效益。二是要加強(qiáng)對財(cái)政資金運(yùn)行的監(jiān)督，積極探索對財(cái)政資金運(yùn)行的安全性、規(guī)范性和效益性的監(jiān)督途徑，逐步完善事前審核、事中監(jiān)控與事后檢查的財(cái)政資金運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制，對財(cái)政資金分配、撥付、使用、管理實(shí)行全過程的監(jiān)督。積極穩(wěn)妥推進(jìn)財(cái)政支出績效評價(jià)工作，探索建立項(xiàng)目績效預(yù)算管理新機(jī)制。三是要進(jìn)一步強(qiáng)化會計(jì)監(jiān)督，通過貫徹《會計(jì)法》、《預(yù)算法》等法律法規(guī)，提高會計(jì)從業(yè)人員的素質(zhì)和會計(jì)信息質(zhì)量，嚴(yán)厲打擊做假帳行為，進(jìn)一步規(guī)范我鎮(zhèn)的財(cái)經(jīng)秩序。四是要積極研究推進(jìn)財(cái)政政務(wù)公開工作，自覺接受各方面的監(jiān)督，推動財(cái)政管理的規(guī)范化、科學(xué)化。

各位代表，2008年預(yù)算任務(wù)十分繁重，我們要在鎮(zhèn)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下，以建設(shè)有中國特色社會 主義理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，按照本次人代會的總體目標(biāo)和要求，不斷開拓進(jìn)取，解放思想，扎實(shí)工作，為圓滿完成全年的財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)而努力奮斗。

第二篇：2012年財(cái)政決算和2013年財(cái)政預(yù)算報(bào)告草案(正稿)

關(guān)于**縣2012年縣級總預(yù)算執(zhí)行情況和2013年縣級總預(yù)算草案的報(bào)告（書面）

——2013年3月7日在縣第十六屆

人民代表大會第三次會議上 縣財(cái)政局局長

*** 各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會報(bào)告2012年縣級總預(yù)算執(zhí)行情況和2013年縣級總預(yù)算草案，請予審議；2013年縣級預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。并請縣政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。

一、2012年縣級總預(yù)算和縣級預(yù)算執(zhí)行情況

過去的一年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)稅部門堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，把握“穩(wěn)中求進(jìn)”的總基調(diào)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，圍繞中心，服務(wù)大局，奮力拼搏，扎實(shí)工作，財(cái)稅各項(xiàng)工作取得新的進(jìn)展。

(一)縣級總預(yù)算執(zhí)行情況

1、公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

縣十六屆人大二次會議通過的2012年全縣財(cái)政總收入預(yù)算為5.03億元，受經(jīng)濟(jì)下行的影響，經(jīng)縣人大常委會會議通過，對我縣2012年收入計(jì)劃進(jìn)行了調(diào)整，調(diào)整后的收入任務(wù)為4.61億元，全年完成4.61億元，占調(diào)整預(yù)算的100 %，同比增收0.35億元，增長8.1%。財(cái)政總收入中上劃中央收入0.76億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長15.2%；公共財(cái)政預(yù)算收入（地方財(cái)政收入）3.85億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長6.9%。

公共財(cái)政預(yù)算收入主要項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：稅收收入完成

萬元；育林基金收入198萬元，同比減收65萬元。

2012年全縣政府性基金支出完成2.96億元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)0.79億元），同比增支0.25億元。其中：國有土地使用權(quán)出讓金支出23308萬元，同比減支643萬元；國有土地收益基金支出2174萬元，同比增支2174萬元；大中型水庫后期移民扶持基金支出955萬元，同比減支279萬元；地方教育附加支出794萬元，同比減支8萬元；彩票公益金安排的支出1771萬元，同比增支1462萬元。

(二)縣級預(yù)算執(zhí)行情況

1、公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2012年縣級財(cái)政總收入完成2.58億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增收0.17億元，增長7.1%，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入2.01 億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長2.6%，增收0.05億元。

公共財(cái)政預(yù)算收入主要項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：稅收收入完成14761萬元，占預(yù)算的72.1%，增長14.1%，其中：增值稅1097萬元，完成預(yù)算的66.2%，增長52.6%；營業(yè)稅8374萬元，完成預(yù)算的85.7%，增長25.8%；企業(yè)所得稅1384萬元，完成預(yù)算的81.3%，下降4.6%。非稅收入完成5378萬元，占預(yù)算的111.0%，增長8.1%，其中：行政性收費(fèi)收入2115萬元，完成預(yù)算的75.0%，下降42.8%；罰沒收入482萬元，完成預(yù)算的52.1%，下降49.9%；國有資本經(jīng)營收入1093萬元，增長132.5%；專項(xiàng)收入969萬元，完成預(yù)算的88.1%，下降11.6%。

縣級公共財(cái)政預(yù)算支出完成12.2億元，比上年增加1.4億元，增長12.9%。

結(jié)構(gòu)，搶抓“兩大機(jī)遇”、實(shí)施“兩大戰(zhàn)略”、推進(jìn)“五大戰(zhàn)役”、建設(shè)“五個(gè)**”，各項(xiàng)工作取得了新的進(jìn)展。

1、夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，收入質(zhì)量穩(wěn)步提升

面對復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，全縣財(cái)稅部門采取有效措施，全年財(cái)政收入完成4.61億元，其中稅收收入3.71億元，占財(cái)政收入比重達(dá)80.5%，比上年提高15.8個(gè)百分點(diǎn)，收入結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。

一是大力培植財(cái)源。全年對園區(qū)投入5000多萬元，用于企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、園區(qū)平臺建設(shè)，提升承載能力，改善投資環(huán)境；積極主動為園區(qū)和企業(yè)搞好服務(wù)，配合有關(guān)部門和企業(yè)，爭取上級技術(shù)改造和科技創(chuàng)新項(xiàng)目資金805萬元，增強(qiáng)企業(yè)市場競爭力；重點(diǎn)扶持煙葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展，安排煙葉發(fā)展基金388萬元，做優(yōu)做強(qiáng)煙葉產(chǎn)業(yè)，煙葉稅收實(shí)現(xiàn)1981萬元。

二是扶持企業(yè)發(fā)展?？h財(cái)政努力籌措資金近7000萬元扶持企業(yè)發(fā)展，其中兌現(xiàn)企業(yè)獎勵(lì)資金5800萬元、出口創(chuàng)匯獎勵(lì)資金170萬元、全民創(chuàng)業(yè)扶持資金640萬元、工業(yè)發(fā)展及小額擔(dān)?；?00萬元，全力支持企業(yè)做大做強(qiáng)。全年實(shí)現(xiàn)工業(yè)稅收突破6000萬元，稅收超百萬元的工業(yè)企業(yè)達(dá)11家。

三是爭取上級支持。全力打好跑項(xiàng)爭資攻堅(jiān)戰(zhàn)，搶抓我縣享受多重政策優(yōu)勢機(jī)遇，加大跑部進(jìn)廳力度，全年?duì)幦∩霞壯a(bǔ)助資金首次突破10億元，達(dá)到12.68億元，較上年增加3.78億元，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了有力的資金保障?？h財(cái)政局加強(qiáng)了與上級財(cái)政的溝通聯(lián)系，全年?duì)幦∩霞壯a(bǔ)助資金2.77億元，比上年同期增加0.4億元。

一是加大民生投入力度。2012年全縣涉及民生的財(cái)政支出12.47億元，同比增長20.9%，占財(cái)政總支出的比重達(dá)到87.1%。其中：教育支出3.89億元，增長58.0%；社會保障和就業(yè)支出2.64億元，增長20.0%；醫(yī)療衛(wèi)生支出1.45億元，增長6.7%；農(nóng)林水事務(wù)支出2.91億元，增長9.8%。群眾“生活難、看病難、上學(xué)難、住房難、飲水難、出行難”等問題得到明顯改善。

二是擴(kuò)大民生保障范圍。投入2806萬元建設(shè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)義務(wù)教育中小學(xué)食堂，確保學(xué)生能吃到熱飯菜；農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善投入2219萬元，讓農(nóng)村村小每個(gè)學(xué)生中午能吃到營養(yǎng)餐；投入邊遠(yuǎn)艱苦地區(qū)學(xué)校周轉(zhuǎn)宿舍建設(shè)資金910萬元、學(xué)前教育校舍建設(shè)資金384萬，改善辦學(xué)條件。基本藥物零差銷售擴(kuò)大到全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院以及所有鄉(xiāng)村醫(yī)療衛(wèi)生所，財(cái)政補(bǔ)助資金達(dá)800多萬元，減輕患者看病費(fèi)用；免費(fèi)婚檢全面列入民生工程，每對縣財(cái)政補(bǔ)助84元。

三是提高民生保障標(biāo)準(zhǔn)。2012年，縣財(cái)政增加資金投入1400多萬元，提高民生保障標(biāo)準(zhǔn)。其中：提高農(nóng)村低保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到170元/人、月，人均補(bǔ)差105元，比上年增加15元；提高城市低保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到350元/人、月，人均補(bǔ)差220元，比上年增加20元；提高五保分散供養(yǎng)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到180元/人、月，比上年增加50元；提高五保集中供養(yǎng)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到260元/人、月，比上年增加40元；居民醫(yī)療及新農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)人均補(bǔ)助達(dá)到240元的標(biāo)準(zhǔn)，人均增加40元；大幅提高幫助困難企業(yè)職工參加企業(yè)職工醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新，大力推進(jìn)國資監(jiān)管舉措的新探索，切實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)，努力防止國有資產(chǎn)流失，確保國有資本運(yùn)營安全。

（四）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中存在的主要問題

2012年公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較為平穩(wěn)，收支規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，財(cái)政保障能力明顯提高。同時(shí)我們清醒認(rèn)識到目前全縣財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政管理中仍然存在一些矛盾和問題：一是財(cái)政收支矛盾依然突出。全縣財(cái)政收入規(guī)模小，增量有限，可支配財(cái)力不足，難以滿足公共事業(yè)及重點(diǎn)建設(shè)支出的剛性需求。二是財(cái)政支持發(fā)展壓力較大。保障能力仍然較弱，支持發(fā)展資金規(guī)模較小，對發(fā)展的引導(dǎo)和促進(jìn)作用難以較好發(fā)揮。三是財(cái)政精細(xì)化管理水平需進(jìn)一步提升，財(cái)政改革需進(jìn)一步深化，財(cái)政資金使用效益需進(jìn)一步提高。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。

二、2013年縣級總預(yù)算和縣級預(yù)算草案

2013年是全面深入貫徹黨的十八大精神的開局之年，是實(shí)施“十二五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵一年，財(cái)政收支平衡壓力任務(wù)較重，我們要通過提高財(cái)政收入規(guī)模、爭取上級補(bǔ)助、調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)和完善財(cái)政管理體制機(jī)制等措施，克服日益尖銳的收支矛盾，據(jù)此，2013年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的十八大精神，以科學(xué)發(fā)展為主題，全力以赴打好“五大戰(zhàn)役”，緊緊圍繞建設(shè)“五個(gè)**”和全面建成小康社會的奮斗目標(biāo)，貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，努力培植壯大財(cái)源、進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，按照“增收節(jié)支、統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、確保重點(diǎn)”預(yù)算指導(dǎo)方針，樹立勤儉節(jié)約、“過緊日子”的思想，把“保增長、裝水泥專項(xiàng)基金收入30萬元，新型墻體材料專項(xiàng)基金收入160萬元，育林基金收入386萬元，地方水利建設(shè)基金收入107萬元，殘疾人就業(yè)保障金收入50萬元，國有土地使用權(quán)出讓金收入1.8億元，福利彩票公益金收入50萬元，體育彩票公益金收入10萬元。

2013年全縣政府性基金預(yù)算支出安排1.88億元，基金預(yù)算收支平衡。基金預(yù)算支出項(xiàng)目是：殘疾人就業(yè)保障金支出 50萬元，國有土地使用權(quán)出讓金支出1.8億元，育林基金支出386萬元，散裝水泥專項(xiàng)基金支出30萬元，新型墻體材料專項(xiàng)基金支出160萬元，地方水利建設(shè)基金支出107萬元，用于社會福利的彩票公益金支出50萬元，用于體育事業(yè)的彩票公益金支出10萬元。

以上是縣代編預(yù)算，鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算應(yīng)由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)依據(jù)《預(yù)算法》，本著收支平衡的原則進(jìn)行編制，報(bào)經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣翊泶髸徸h批準(zhǔn)后，由縣財(cái)政局匯總，并報(bào)縣人大常委會備案。

（二）2013年縣級預(yù)算草案

1、公共財(cái)政預(yù)算收支安排情況

2013年縣級財(cái)政總收入3.74億元, 比2012年執(zhí)行數(shù)增長44.8%；縣級公共財(cái)政預(yù)算收入2.57億元，比2012年執(zhí)行數(shù)增長27.7%。

縣級公共財(cái)政預(yù)算收入2.57億元，加上級補(bǔ)助收入2.4億元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)結(jié)算上解0.27億元，減上解支出0.2億元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出0.59億元、還本付息支出0.08億元、消化財(cái)政掛賬0.3億元，2013年縣級預(yù)算財(cái)力為4.07億元，支出預(yù)算安排4.07億元，預(yù)算收支平衡。主要支出項(xiàng)目安排情況是：

1財(cái)政、厲行節(jié)約原則，堅(jiān)持以人為本、關(guān)注民生原則，嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)等一般性支出、符合統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓的要求。在預(yù)算執(zhí)行中，我們要進(jìn)一步健全財(cái)政增收節(jié)支機(jī)制，依法加強(qiáng)收入征管，全面強(qiáng)化支出管理，確保實(shí)現(xiàn)全年預(yù)算收支平衡。

三、2013年財(cái)政工作主要措施

2013年是全面貫徹“十八大”精神開局之年，根據(jù)“十二五”財(cái)政總體規(guī)劃，結(jié)合當(dāng)前財(cái)政形勢，我們將圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，強(qiáng)化收入征管，提高財(cái)政保障水平，深化財(cái)政體制改革，不斷推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和社會各項(xiàng)事業(yè)進(jìn)步。

（一）努力培植財(cái)源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。縣財(cái)政將繼續(xù)加大產(chǎn)業(yè)建設(shè)投入，提升財(cái)政促發(fā)展的能力，做大縣域經(jīng)濟(jì)“蛋糕”。一是加大爭取項(xiàng)目資金力度。要把準(zhǔn)國家投資方向和鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策趨勢，加大“跑部進(jìn)廳、跑項(xiàng)爭資”力度，在基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、生態(tài)建設(shè)、節(jié)能環(huán)保、文物保護(hù)、旅游開發(fā)、學(xué)前教育等領(lǐng)域?qū)诎b項(xiàng)目，爭取更多項(xiàng)目落戶我縣，充分發(fā)揮項(xiàng)目對我縣經(jīng)濟(jì)的支撐作用。二是強(qiáng)化對新型工業(yè)化引導(dǎo)。縣財(cái)政安排工業(yè)發(fā)展資金及全民創(chuàng)業(yè)扶持資金740萬元，同時(shí)多渠道融資，完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，積極承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。大力引進(jìn)科技含量高、產(chǎn)品升值空間大、創(chuàng)稅多的企業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，改變我縣稅源結(jié)構(gòu)單一的狀況。三是做強(qiáng)做優(yōu)烤煙產(chǎn)業(yè)?？h財(cái)政安排398萬元烤煙發(fā)展資金，力爭種植3.2萬畝，實(shí)現(xiàn)煙葉稅收2500萬元。四是加快旅游產(chǎn)業(yè)建設(shè)步伐。加大對旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入，著力支持重點(diǎn)景區(qū)建設(shè)，圍繞流坑(古樟林)、金竹飛瀑旅游主題，打造**旅游品牌，實(shí)現(xiàn)旅游產(chǎn)業(yè)化，帶動相關(guān)產(chǎn)

3運(yùn)營質(zhì)量和效益。積極研究“營改增”、房產(chǎn)稅等稅收政策變動對地方財(cái)力影響，有針對性地提出應(yīng)對措施和建議。建立財(cái)政投資評審工作機(jī)制，堅(jiān)持預(yù)算評審和決算評審并重，增強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和實(shí)效性。進(jìn)一步完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，以規(guī)范收支行為和提高資金效益為中心，采取收支并舉、查管并重的方法，突出專項(xiàng)資金監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)規(guī)范部門和鄉(xiāng)、村兩級的財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)政資金安全高效。按照省、市要求，逐步對財(cái)政預(yù)算進(jìn)行公開，自覺接受人大、政協(xié)和社會各界監(jiān)督，保障群眾對財(cái)政預(yù)算的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，促進(jìn)預(yù)算管理法制化、民主化、科學(xué)化。

（五）樹立良好形象，促進(jìn)隊(duì)伍建設(shè)。牢固樹立為國聚財(cái)、為民服務(wù)的宗旨，堅(jiān)持“服務(wù)周到、廉潔高效、方便快捷”的服務(wù)方針，不斷加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。積極引導(dǎo)廣大財(cái)政干部職工樹立正確的世界觀、權(quán)力觀和事業(yè)觀。大力加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，爭創(chuàng)學(xué)習(xí)型組織、創(chuàng)新型團(tuán)隊(duì)、效能型集體、廉潔型班子。強(qiáng)化干部教育培訓(xùn)，全面提高干部政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和職業(yè)道德水平。創(chuàng)新工作方法，提高主動服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)的能力，積極謀劃全局，當(dāng)好參謀助手，多提前瞻建議，釋放財(cái)政資金的效能，變事后被動撥款為事中主動“買單”。加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)反腐倡廉責(zé)任制，確保財(cái)政資金、財(cái)政干部“兩個(gè)”安全。

各位代表：2013年財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨而繁重，一方面是全面貫徹落實(shí)“十八大”精神的第一年，是“十二五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，發(fā)展任務(wù)尤為嚴(yán)峻；另一方面受宏觀調(diào)控政策影響，我縣財(cái)政增收不確定性增加，隨著預(yù)算績效考核、預(yù)決算信息公開等工作的不斷推進(jìn)，財(cái)政工作局面更加復(fù)雜。新形勢下，5

第三篇：武平2017年財(cái)政決算草案報(bào)告

武平縣2017年財(cái)政決算草案報(bào)告

縣人大常委會：

《武平縣2017年財(cái)政決算草案報(bào)告》經(jīng)縣政府研究，現(xiàn)依法提請審議。

2017年，面對經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹黨的十九大精神,以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，深化組織收入，依法理財(cái)，優(yōu)化支出，提升績效，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)稅改革，有效落實(shí)積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，積極，財(cái)政決算情況總體良好。

一、2017年財(cái)政收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況 1.收入決算情況

經(jīng)決算，2017年，全縣一般公共預(yù)算財(cái)政總收入397859萬元，其中：縣本級收入79817萬元、上級補(bǔ)助收入189778萬元（一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助112125 萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助 77653萬元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)15054萬元、地方政府債券資金105526萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6383萬元，調(diào)入資金1301萬元。

3.決算平衡情況

全縣政府性基金總收入49244萬元，政府性基金總支出30714萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余18530萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18530萬元，當(dāng)年收支平衡。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18530萬元包括：縣級專款結(jié)轉(zhuǎn)17504萬元、上級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)1026萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

1.收入結(jié)算情況。2017年，年初安排國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1498萬元，調(diào)整預(yù)算未作調(diào)整。經(jīng)決算，當(dāng)年實(shí)際完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1499萬元，加上上年結(jié)余707萬元，合計(jì)收入2206萬元。

2.支出結(jié)算情況。當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2205萬元。

3.決算平衡情況。收支相抵，年終滾存結(jié)余1萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1萬元，當(dāng)年收支平衡。

（四）社會保險(xiǎn)基金收支決算情況 1.收入決算情況

社會保險(xiǎn)基金總收入90268萬元(不包括上年結(jié)轉(zhuǎn)46713萬元)，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入32795萬元、投資收益1290萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入29467萬元、轉(zhuǎn)移收入1572萬元、其他收入1550萬元、上級補(bǔ)助收入23594萬元。

2.支出決算情況

社會保險(xiǎn)基金總支出88420萬元，其中：社會保險(xiǎn)待遇支出65218萬元、購買大病保險(xiǎn)支出1786萬元、轉(zhuǎn)移支出631萬元、上解支出18934萬元、其它支出1851萬元。

萬元，主要用于：安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2042萬元，抵減調(diào)整預(yù)算安排不足部分1936萬元。

（五）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額7733萬元，當(dāng)年動用6383萬元，當(dāng)年補(bǔ)充2800萬元（當(dāng)年超收2042元、當(dāng)年上級一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等758萬元），年底余額4150萬元。

（六）鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財(cái)力及超收分成情況。經(jīng)上下級決算，2017年補(bǔ)助下級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金22253萬元，其中：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收分成2717萬元（工商稅收分成319 萬元、飛地企業(yè)稅收分成852萬元、引進(jìn)建筑業(yè)稅收分成183萬元、煙葉稅分成1363元）、縣本級項(xiàng)目支出1800萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助6542萬元、經(jīng)常性支出及其他各類鄉(xiāng)鎮(zhèn)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助11194萬元。

（七）地方政府債務(wù)情況

2017年，省財(cái)政廳核定我縣債務(wù)限額38.13億元，年底納入地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)的債務(wù)總額31.41億萬元，全部為政府負(fù)有償債責(zé)任的債務(wù)，比上年增加6.46億元。

債務(wù)主要構(gòu)成為：政府債券31.31億元，應(yīng)付工程款0.02億元, 存量外債及國債0.08億元。

政府債券支出31.31億元，主要用于公益性事業(yè)建設(shè)，其中：公路建設(shè)4.15 億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)15.02億元、土地儲備1.63億元、保障住房0.5億元、生態(tài)保護(hù)0.87億元、教育2.66 億元、衛(wèi)生0.19億元、農(nóng)林水利3.24億元、文化事業(yè)0.43億元、其他2.62億元。

④其他資金變動情況。上年結(jié)轉(zhuǎn)資金15054萬元未列入調(diào)整預(yù)算，按規(guī)定計(jì)入決算數(shù)；調(diào)入資金調(diào)整預(yù)算數(shù)1300萬元，實(shí)際調(diào)入1301萬元，增加1萬元，主要是結(jié)算數(shù)字四舍五入原因造成。

（2）支出方面。決算數(shù)與調(diào)整預(yù)算數(shù)比，增加支出131755萬元，主要增減項(xiàng)目如下：

①一般公共預(yù)算支出變動情況。決算數(shù)比調(diào)整預(yù)算數(shù)增加131755萬元，主要是:縣本級支出減少4198萬元，其中：工資福利支出減少151萬元，部分項(xiàng)目進(jìn)度較慢資金無法全部支出，以及實(shí)際支出減少等原因減少支出4047萬元；當(dāng)年上級專項(xiàng)支出增加122033萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)上級專項(xiàng)支出增加13920萬元。

②上解上級支出變動情況。決算數(shù)比調(diào)整預(yù)算數(shù)增加1874萬元，主要是：原體制上解基數(shù)增加1420萬元、農(nóng)村信用社企業(yè)所得稅省級分成部分上解增加327萬元、省級統(tǒng)籌的農(nóng)田水利建設(shè)資金上解增加29萬元、增值稅“五五分享”稅收返還增加198萬元、政法經(jīng)費(fèi)保障體制改革專項(xiàng)上解減少100萬元。

③地方級收入增加，按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2800萬元。

④地方政府債券還本支出（置換債券支出）24826萬元未列入調(diào)整預(yù)算，按規(guī)定計(jì)入決算數(shù)。

2.政府性基金預(yù)算收支方面

資金），同比增加2.01億元，增長11.3%；2017年向上爭取專項(xiàng)資金全市考評第一名。

（三）財(cái)政支出增長較快。進(jìn)一步完善財(cái)政資金撥付程序，加大盤活存量資金力度，加快預(yù)算指標(biāo)分解下達(dá)進(jìn)度，開展支出進(jìn)度通報(bào)，督促重點(diǎn)項(xiàng)目加快建設(shè)進(jìn)度，認(rèn)真落實(shí)上級財(cái)政部門加快財(cái)政支出進(jìn)度要求。全縣全年一般公共預(yù)算支出比上年增加5.18億元，增長17.15%。

（四）民生支出保障有力。按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)”的要求，注重支出結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，完善民生投入長效機(jī)制，堅(jiān)持讓群眾共享改革發(fā)展的成果，不斷提升群眾的幸福感、獲得感、滿足感。全縣與民生密切相關(guān)支出增長20.2%，高于同期財(cái)政總支出增幅，占一般公共預(yù)算支出的比重為85.8%，持續(xù)多年保持在八成以上，其中：教育支出增長13.2%，社會保障和就業(yè)支出增長6.1%，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出增長4.6%，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出38.9%，農(nóng)林水支出增長40.5%，交通運(yùn)輸支出增長269.6%，住房保障支出增長21.2%，（五）保障三大戰(zhàn)役投入。大力壓縮一般性支出，統(tǒng)籌各類資金，投入17.8億元支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，安排新開工重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)1.49億元，重點(diǎn)用于前期工作過程中發(fā)生的咨詢費(fèi)以及勘探、規(guī)劃、方案設(shè)計(jì)、征遷等支出，確保項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作盡早完成；投入1.87億元支持脫貧攻堅(jiān)，投入1.63 億元支持生態(tài)環(huán)保建設(shè)。

（六）持續(xù)深化財(cái)稅改革。一是推進(jìn)預(yù)算編制管理改革。

們將高度重視，在今后的工作中通過深化財(cái)稅改革，完善工作機(jī)制，認(rèn)真加以糾正和解決。

第四篇：關(guān)于2008年財(cái)政決算草案的報(bào)告

關(guān)于2008年財(cái)政決算草案的報(bào)告

2009年9月3日在三山區(qū)第一屆人大常委會第三十二次會議上

區(qū)財(cái)政局長俞翔

主任、各位副主任、各位委員：

我受區(qū)人民政府委托，向會議報(bào)告我區(qū)2008財(cái)政決算情況，請予審議。

一、財(cái)政收入決算情況

2008年一般預(yù)算收入完成25593萬元，為預(yù)算的103%，比上年增長36.4%。其中：中央收入3975萬元（含出口退稅），為預(yù)算的124%，比上年增長62.8%；地方收入21618萬元，為預(yù)算的100%，比上年增長32.5%（以下簡稱增長）。分項(xiàng)收入情況如下：

增值稅3275萬元（含出口貨物退稅），為預(yù)算的151.6%，增長98.4%；消費(fèi)稅29萬元，下降59.7%；營業(yè)稅8275萬元，為預(yù)算的137.9%，增長158.4%；企業(yè)所得稅1617萬元，為預(yù)算的114.3%，增長46.9%；個(gè)人所得稅493萬元，為預(yù)算的72.5%，下降2%；資源稅200萬元，為預(yù)算的66.7%，增長8.7%；城市維護(hù)建設(shè)稅762萬元，為預(yù)算的127%，增長130%；房產(chǎn)稅97萬元，為預(yù)算的97%，增長44.8%；印花稅412萬元，為預(yù)算的249.7%，增長271.2%；城鎮(zhèn)土地使用稅1601萬元，為預(yù)算的320%，增長495%；土地增值稅317萬元，為預(yù)算的52.8%，增長6%；耕地占用稅3596萬元，為預(yù)算的200%，增長384%；契稅3982萬元，為預(yù)算的40%，下降59.5%；教育附加收入326萬元，為預(yù)算的108.7%，增長132.8%； 1

其他非稅收入611萬元，為預(yù)算的359%，增長238%。

二、財(cái)政支出決算情況

2008年財(cái)政支出30097萬元（含省、市專項(xiàng)），為年初預(yù)算的122.4%，為調(diào)整預(yù)算的99.7%，比上年增長41.7%。分項(xiàng)支出情況如下：

一般公共服務(wù)8563萬元，為預(yù)算的125.9%，增長29.4%；國

防支出74萬元，為預(yù)算的123.8%，增長45.6%；公共安全1330萬元，為預(yù)算的125.9%，增長35.1%；教育支出5464萬元，為預(yù)算的89.1%，增長8%；科學(xué)技術(shù)支出709萬元，為預(yù)算的236%，增長280%；文化體育與傳媒47萬元，為預(yù)算的90%，增長20%；社會保障和就業(yè)2120萬元，為預(yù)算的166.3%，增長94.7%；醫(yī)療衛(wèi)生1313萬元，為預(yù)算的132.6%，增長40%；環(huán)境保護(hù)51萬元，為預(yù)算的102%，與上年持平；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)5224萬元，為預(yù)算的222.3%，增長155.3%；農(nóng)林水事務(wù)3414萬元，為預(yù)算的128.8%，增長68.4%；交通運(yùn)輸支出1471萬元，為預(yù)算的183.9%，增長87.2%；工商業(yè)金融等事務(wù)支出235萬元，為預(yù)算的65.23%，下降7.2%；其他支出82萬元，下降92%。

三、預(yù)算收支平衡情況

根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政體制，區(qū)級地方收入實(shí)現(xiàn)21618萬元，省、市體

制補(bǔ)助3283萬元，農(nóng)村義務(wù)教育專項(xiàng)補(bǔ)助430萬元，省、市財(cái)政已下達(dá)專項(xiàng)指標(biāo)補(bǔ)助4240萬元，市政府新區(qū)建設(shè)專項(xiàng)補(bǔ)助3200萬元，所得稅基數(shù)返還213萬元，省財(cái)政稅收獎勵(lì)1171萬元；加上年結(jié)余645萬元；減出口退稅上解和專項(xiàng)上解支出4266萬元。當(dāng)年可用財(cái)力30534萬元。

預(yù)算支出30097萬元，其中：區(qū)本級支出28426萬元，峨橋鎮(zhèn)

財(cái)政支出1671萬元。

收支相抵結(jié)余437萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年使用數(shù)94萬元，是上

級財(cái)政預(yù)撥09年義務(wù)教育補(bǔ)助款。年末凈結(jié)余343萬元，達(dá)到收支平衡，略有結(jié)余。

上述2008年收支決算及平衡情況，與審計(jì)結(jié)果相一致，較好

地完成了區(qū)人大批準(zhǔn)的年初預(yù)算收支任務(wù)。

四、2008年財(cái)政工作主要特點(diǎn)

一、財(cái)政收入完成很好，部分稅收出現(xiàn)跨越式增長。2008年

全區(qū)經(jīng)濟(jì)快速健康發(fā)展，財(cái)政收入總量有了巨大突破。全年財(cái)政收入中稅收收入24656萬元，占財(cái)政一般預(yù)算收入總額的96 %。其中增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、城鎮(zhèn)土地使用稅等與經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)的稅種增幅較大。耕地占用稅和契稅繼續(xù)得到市財(cái)政調(diào)庫彌補(bǔ)，維持了上年的水平。形成我區(qū)當(dāng)年收入超常增長的主要因素。一是新區(qū)建設(shè)規(guī)模日益擴(kuò)大，建筑類營業(yè)稅成倍增長，華電等一些項(xiàng)目建成投產(chǎn)使增值稅、企業(yè)所得稅等大幅度增加；；二是加強(qiáng)財(cái)、稅、庫協(xié)調(diào)配合，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源大戶監(jiān)管，抓好主體稅種的征收，同時(shí)做好房地產(chǎn)稅收、土地轉(zhuǎn)讓涉及的稅收及其他零散小稅的征收管理。通過多方面努力，保證了財(cái)政收入及時(shí)足額入庫。

二、財(cái)政支出在嚴(yán)格執(zhí)行了預(yù)算控制的前提下平穩(wěn)增長。社會

保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生等涉及民生工程的經(jīng)費(fèi)得到優(yōu)先保障，其支出增長率均超過40%以上，高于財(cái)政總支出增長水平。農(nóng)林水利、交通、科技等支出均有大幅度增長；教育經(jīng)費(fèi)優(yōu)先保障；各項(xiàng)公用支出和專項(xiàng)支持按需供給，保證了政府機(jī)構(gòu)正常順利運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí)，3對各項(xiàng)重點(diǎn)工程建設(shè)安排一定的資金，尤其對水利工程、新農(nóng)村建設(shè)和城市公共設(shè)施保證及時(shí)足額到位。使全區(qū)各項(xiàng)事業(yè)穩(wěn)步推進(jìn)。

三、加大重點(diǎn)工程項(xiàng)目推進(jìn)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。財(cái)政

投入3000多萬元，用于道路建設(shè)和市政基礎(chǔ)設(shè)施改造，改善投資環(huán)境。認(rèn)真落實(shí)招商引資政策，安排招商引資獎勵(lì)和中小企業(yè)技術(shù)改造資金1000多萬元，扶持企業(yè)發(fā)展，努力培植新稅源。

四、加強(qiáng)預(yù)算管理，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)改革。一是扎實(shí)編制財(cái)政預(yù)

算，嚴(yán)格監(jiān)督財(cái)政資金的使用，出臺了學(xué)習(xí)考察、公務(wù)接待等費(fèi)用管理辦法和經(jīng)費(fèi)控制目標(biāo)；二是著力提高綜合預(yù)算管理水平，強(qiáng)化區(qū)直部門預(yù)算的編制和管理，提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、公開性和透明度，努力做到陽光財(cái)政；三是加強(qiáng)專項(xiàng)資金的使用和管理，多方面融資，推進(jìn)各個(gè)項(xiàng)目建設(shè)，做好全方位服務(wù)。

主任、各位副主任、各位委員，2008年在全區(qū)上下的共同努

力下，我們較好地完成了預(yù)算收支任務(wù)。但我們感到仍有一些需要改進(jìn)的地方，如：收支矛盾比較尖銳，收入規(guī)模還很小，支出規(guī)模日益增長。2009年起市財(cái)政補(bǔ)貼停止，收支壓力將更大；預(yù)算管理基礎(chǔ)工作比較薄弱，需要加強(qiáng)研究、完善措施、深化改革；各單位、部門需進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和綜合預(yù)算平衡力度，增收節(jié)支，充分發(fā)揮資金使用效益。對這些問題我們將高度重視，積極采取措施加以解決，爭取盡快取得成效。2009年我們將認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，繼往開來，以更加飽滿的工作熱情和務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，順利完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

三山區(qū)財(cái)政局4

第五篇：青州2012年財(cái)政決算草案的報(bào)告

青州市2012年財(cái)政決算（草案）的報(bào)告

2013年6月28日在市第十七屆人大常委會

第十三次會議上 市財(cái)政局局長

南天星

各位主任、各位委員：

我受市政府委托，向本次會議匯報(bào)青州市2012年財(cái)政決算（草案）情況，請予審議。

一、全市財(cái)政決算情況

2012年，全市公共財(cái)政預(yù)算收入完成271057萬元，占預(yù)算的107.3%，增長24.6％。全市公共財(cái)政預(yù)算支出完成321627萬元，增長20.3%，其中地方財(cái)政支出完成269458萬元，占預(yù)算的105.4%，增長17.5％。公共財(cái)政預(yù)算收入，加上級稅收返還和各項(xiàng)補(bǔ)助等收入，共計(jì)398960萬元；地方財(cái)政支出，加上解上級等支出，共計(jì)382785萬元。全年收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用15550萬元（主要是一些上級?？钕逻_(dá)較晚，當(dāng)年尚未撥付，下年仍按原用途繼續(xù)使用），累計(jì)凈結(jié)余625萬元。

全市主要收入項(xiàng)目完成情況：增值稅（25%部分）完成35550萬元，增長4.5%；營業(yè)稅（80%部分）完成52405萬元，增長16.3%；企業(yè)所得稅（32%部分）完成17114萬元，增長15%；個(gè)人所得稅（25%部分）完成2141萬元，下降23.8%；城市維護(hù)建設(shè)稅完成30072萬元，增長20.1%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成17920萬元，增長 23.3%；土地增值稅完成13118萬元，增長40%；

印花稅完成3049萬元，增長13%；資源稅完成7714萬元，增長459.4%；車船稅完成3304萬元，增長27.1%； 耕地占用稅完成4065萬元，增長49.9%；契稅完成19621萬元，增長11%；教育費(fèi)附加、排污費(fèi)、水資源費(fèi)等專項(xiàng)收入完成14926萬元，增長14.7%；行政性收費(fèi)、國有資產(chǎn)收益等非稅收入完成45224萬元，同比增長59.6%。

全市公共財(cái)政預(yù)算支出完成321627萬元，其中用本級財(cái)力安排支出269458萬元，上級專項(xiàng)補(bǔ)助安排支出52169萬元。主要支出項(xiàng)目完成情況是：一般公共服務(wù)支出完成38592萬元，增長17%；公共安全支出完成22030萬元，增長22.5%；教育支出完成102821萬元，增長23.5%；科學(xué)技術(shù)支出完成5032萬元，增長8.1%；文化體育與傳媒支出完成3918萬元，增長44.5%；社會保障和就業(yè)支出完成32936萬元，增長26.5%；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成35410萬元，增長40.5%；節(jié)能環(huán)保支出完成7330萬元，增長7.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成10417萬元，下降0.5%；農(nóng)林水事務(wù)支出完成36063萬元，增長6.8%；交通運(yùn)輸支出完成5978萬元，下降9.9%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出完成4722萬元，增長56.2%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出完成7602萬元，下降4.9%。

2012年，全市共爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金36697萬元，增長18.6%。在此基礎(chǔ)上，為配套上級轉(zhuǎn)移支付政策，市級財(cái)政再安排36945萬元，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定分配到各鎮(zhèn)街道及相關(guān)部門，確保各項(xiàng)民生政策及時(shí)落實(shí)到位。

上述全市財(cái)政決算收支數(shù)，與市十七屆人民代表大會第一次2

會議批準(zhǔn)通過的2012年財(cái)政預(yù)算（草案）相比，變動情況如下：

全市公共財(cái)政預(yù)算收入決算為271057萬元，比年初預(yù)算數(shù)超收18457萬元，其中：稅收收入短收4093萬元，主要是增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅短收。增值稅短收主要是機(jī)械制造業(yè)低迷，通用設(shè)備、專用設(shè)備制造業(yè)增值稅減收以及煙廠增值稅緩繳所致；企業(yè)所得稅減收主要是主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)市場形勢不如去年，銷售量下降，導(dǎo)致利潤下降；個(gè)人所得稅減收主要是受工資薪金費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)提高和個(gè)體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得稅率級距調(diào)整等政策性減稅影響。非稅收入超收22550萬元，主要是國有資產(chǎn)（資源）有償使用收入和罰沒收入增收。

全市公共財(cái)政預(yù)算支出決算為321627萬元，比年初支出預(yù)算增加13863萬元。重點(diǎn)用于償還地方政府債券本金、行政事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)超支、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、公共安全等支出。

以上決算濰坊市財(cái)政局尚未批復(fù)，如果批復(fù)有變化，再向常委會做專題匯報(bào)。

2012年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，經(jīng)過全市各級財(cái)稅部門的共同努力，各項(xiàng)工作取得了新成績，為全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展做出了新貢獻(xiàn)。

（一）實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入上臺階。2012年，在全市各級各部門的大力支持下，進(jìn)一步加強(qiáng)稅收征管，強(qiáng)化服務(wù)意識，積極搞好資金調(diào)度，實(shí)現(xiàn)了全年財(cái)政收入快速增長。全年完成財(cái)政總收入605507萬元，增長16.4%；完成公共財(cái)政預(yù)算收入271057萬元,增長24.6%；完成公共財(cái)政預(yù)算支出321627萬元萬元，增長20.3%，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)新突破，保障能力進(jìn)一步增強(qiáng)。

（二）創(chuàng)新征管手段促增長。按照“保質(zhì)量，增總量”的收入征管要求，創(chuàng)新征管手段，拓寬增收渠道，財(cái)政收入繼續(xù)保持較快增長態(tài)勢。一是征管機(jī)制更加優(yōu)化。圍繞財(cái)政收入目標(biāo)，細(xì)化分解工作任務(wù)，征管部門的征管責(zé)任得到強(qiáng)化，征管積極性和主動性明顯提升，確保了收入均衡入庫。改革資源稅征收方式，取消爆炸物品銷售環(huán)節(jié)代征代繳資源稅，實(shí)行“以量控制、從量計(jì)征、按月預(yù)繳、年終測量清算”的地稅部門直接征收方式, 2012年資源稅累計(jì)入庫7714萬元，比上年增收6335萬元，增長459%；改革車船稅制度，要求各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格履行代收代繳車船稅法定義務(wù)，同時(shí)地稅部門派駐人員在交警部門車輛年審環(huán)節(jié)審驗(yàn)車船稅，對未繳稅車輛辦理補(bǔ)繳，加強(qiáng)征管，堵塞漏洞，2012年車船使用稅累計(jì)入庫3304萬元，比上年增收704萬元，增長27.1%。規(guī)范非稅收入征管，行政事業(yè)性收費(fèi)、基金收繳、土地收入征管機(jī)制更加健全，全年入庫非稅收入60150萬元，增長45.4%。二是收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。2012年，四個(gè)主體稅種占公共財(cái)政預(yù)算收入的比重達(dá)到50.8％，收入結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，這是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量不斷提高的反映，也是各級財(cái)稅部門堅(jiān)持依法治稅、科學(xué)組織收入取得的成果。三是立項(xiàng)爭資實(shí)現(xiàn)新突破。圍繞“增強(qiáng)實(shí)力、激活經(jīng)濟(jì)”的目標(biāo)，全市開展“七爭”工作，認(rèn)真分析上級政策，努力捕捉各類信息，用活各種資源，實(shí)行部門聯(lián)動，項(xiàng)目申報(bào)的準(zhǔn)確率、成功率進(jìn)一步提高。全年共爭取市以上財(cái)政無償資金91308萬元，比上年增加12416萬元。

（三）夯實(shí)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)惠三農(nóng)。一是及時(shí)落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策。共發(fā)放涉農(nóng)補(bǔ)貼資金9851萬元，兌現(xiàn)糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合直補(bǔ)、4

能繁母豬、良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼、摩托車下鄉(xiāng)、水庫移民后期扶持等10余項(xiàng)惠農(nóng)政策，嚴(yán)格按照政策要求發(fā)放到位，農(nóng)民得到真正的實(shí)惠。二是積極支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。全力推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)奶牛項(xiàng)目、農(nóng)業(yè)蔬菜項(xiàng)目、花卉項(xiàng)目建設(shè)，爭取省以上財(cái)政資金1600萬元。投入3100萬元，完成小型農(nóng)田水利重點(diǎn)縣項(xiàng)目、彌河攔河壩應(yīng)急度汛工程及井塘塘壩工程建設(shè)。全面落實(shí)公益林生態(tài)效益補(bǔ)償政策，大力支持荒山綠化、雨季造林以及森林城市創(chuàng)建，率先在全省做到縣級生態(tài)公益林補(bǔ)償全覆蓋，共投資3000萬元。撥付資金245萬元，啟動實(shí)施小麥“一噴三防”補(bǔ)助政策，積極支持春季農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。三是切實(shí)抓好財(cái)政獎補(bǔ)。投入村級“一事一議”財(cái)政獎補(bǔ)資金3687萬元，帶動社會總投入6200萬元，建設(shè)項(xiàng)目85個(gè)，惠及村民5.9萬人，群眾建設(shè)積極性高，整體工作推進(jìn)有序。四是加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施投入。投入資金6億元，改造提升鎮(zhèn)村道路242條404公里，極大地解決了農(nóng)村出行難的問題。投入資金3116萬元，建成13處垃圾中轉(zhuǎn)站，進(jìn)一步推進(jìn)城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化建設(shè)。投入資金1935萬元，解決了3.4萬人的飲水安全問題。

（四）完善公共服務(wù)保民生。一是加大教育事業(yè)投入。完善學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育和職業(yè)成人教育的經(jīng)費(fèi)投入機(jī)制，全市教育支出達(dá)到10.28億元，增長23.5%，占公共財(cái)政預(yù)算支出的32%，確保義務(wù)教育職工工資、中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)、特困生補(bǔ)助等教育支出。二是推進(jìn)城鄉(xiāng)醫(yī)療制度改革。著力完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系，全市醫(yī)療衛(wèi)生支出35410萬元，增長40.5%，確保新型農(nóng)村合作醫(yī)療、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)等政策的落實(shí)，政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到人均240元，報(bào)銷封頂線提高到15萬元。積極推進(jìn)

重大公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目穩(wěn)步實(shí)施，全面完成基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合改革，全面落實(shí)基本藥物制度，基本藥物價(jià)格下降15%左右，著力解決人民群眾“看病難、看病貴”問題。三是切實(shí)做好城鄉(xiāng)社會保障和就業(yè)。全市社會保障和就業(yè)支出32936萬元，增長26.5%，重點(diǎn)落實(shí)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保障體系、新農(nóng)保和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)、擴(kuò)大工傷保險(xiǎn)覆蓋面、上調(diào)企業(yè)退休人員養(yǎng)老金、農(nóng)村“五?！惫B(yǎng)、城鎮(zhèn)“三無”人員供養(yǎng)、落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)撫安置等民生政策，全市13.95萬城鄉(xiāng)老年人領(lǐng)到基礎(chǔ)養(yǎng)老金，事實(shí)無人撫養(yǎng)兒童每人每年得到7200元的基本生活費(fèi)，百歲老人保障待遇進(jìn)一步提高。安排就業(yè)資金380萬元，促進(jìn)城鄉(xiāng)下崗、失業(yè)人員充分就業(yè)，勞動就業(yè)政策得到較好落實(shí)。四是積極推進(jìn)文化事業(yè)發(fā)展。全市文化體育與傳媒支出3918萬元，增長44.5%。對圖書館、文化館（站）、博物館免費(fèi)開放，推行“一票通”和“青州人免費(fèi)游青州”制度，保障群眾基本文化權(quán)益；進(jìn)一步完善公共文化服務(wù)體系，公益性演出、農(nóng)村電影放映、農(nóng)家書屋等一系列文化惠民工程得到大力支持，群眾文化活動更加豐富多彩。

（五）深化財(cái)政改革強(qiáng)管理。一是國庫集中支付執(zhí)行有力。進(jìn)一步規(guī)范國庫集中支付程序，擴(kuò)大財(cái)政直接支付范圍，有效調(diào)控政府可支配財(cái)力，全市國庫集中支付資金規(guī)模占財(cái)政支出的比重達(dá)到83.3%，比上年提高31.7個(gè)百分點(diǎn),逐步形成集中、統(tǒng)一、高效的財(cái)政資金支付體系。二是部門預(yù)算改革繼續(xù)深化。統(tǒng)一部門預(yù)算編制要素，建立部門預(yù)算編制的基礎(chǔ)庫、項(xiàng)目庫，對在職、離退休等人員進(jìn)行實(shí)名制管理，推進(jìn)以項(xiàng)目庫為核心的項(xiàng)目支出預(yù)算分類、排序、滾動管理，申請的項(xiàng)目全部納入項(xiàng)目庫，按照6

輕重緩急進(jìn)行排序，進(jìn)一步規(guī)范部門預(yù)算編制內(nèi)容、編報(bào)審批程序、預(yù)算執(zhí)行中資金管理等，編好部門預(yù)算。初步建立財(cái)政預(yù)算績效管理框架，制定出臺了《青州市人民政府辦公室關(guān)于推進(jìn)青州市財(cái)政預(yù)算績效管理的意見》（青政辦發(fā)[2012]160號）、《青州市預(yù)算績效管理辦法（試行）》（青財(cái)預(yù)字[2012]2號），2013年部門預(yù)算選取“基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)實(shí)施基本藥物制度項(xiàng)目補(bǔ)助”、“小農(nóng)水重點(diǎn)縣”、“農(nóng)村集體土地確權(quán)登記發(fā)證”、“科技發(fā)展基金”四個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)政支出項(xiàng)目績效評價(jià)，進(jìn)一步推進(jìn)了政府績效管理和財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，提高財(cái)政資金的使用效率。三是非稅收入管理有效。將各部門收費(fèi)項(xiàng)目和資金納入系統(tǒng)管理，實(shí)現(xiàn)了非稅收入管理科學(xué)、高效規(guī)范、安全及時(shí)。同時(shí)將非稅收入全部納入預(yù)算管理，財(cái)政預(yù)算的完整性明顯增強(qiáng)。四是財(cái)政基礎(chǔ)管理更加規(guī)范。財(cái)政專戶清理整頓深入扎實(shí)，為保障財(cái)政資金安全奠定了基礎(chǔ)。金財(cái)工程應(yīng)用支撐平臺建設(shè)全面提速，會計(jì)管理、行政事業(yè)資產(chǎn)管理進(jìn)一步加強(qiáng)，部門和企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平不斷提高。

（六）完善監(jiān)督機(jī)制求長效。一是做好項(xiàng)目投資評審。2012年完成財(cái)政投資評審22.9億元，增長12.3%，審減和查出不合理資金3.1億元，綜合審減率13.6%,有效促進(jìn)投資節(jié)約。二是加強(qiáng)“小金庫”專項(xiàng)治理。財(cái)政監(jiān)督檢查效果明顯，“小金庫”專項(xiàng)治理取得階段性成果, 確保專項(xiàng)治理工作落到實(shí)處、不反彈。三是加大政府采購及監(jiān)管力度。不斷拓寬采購渠道，規(guī)范采購行為，健全完善了公正透明、程序規(guī)范、運(yùn)作嚴(yán)謹(jǐn)、監(jiān)管有力的政府采購工作機(jī)制，全年實(shí)現(xiàn)政府采購額10.2億元，增長13.8%，節(jié)約資金1.1億元。

經(jīng)過全市各級各部門的共同努力，2012年財(cái)政收入繼續(xù)保持快速增長的勢頭，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展。但是困難和問題也不容忽視，主要有: 經(jīng)濟(jì)財(cái)源的結(jié)構(gòu)性矛盾仍然比較突出，發(fā)展的質(zhì)量效益需要進(jìn)一步提高；人均財(cái)力水平不高，對經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展的保障能力有待加強(qiáng)；政府性債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，償債壓力較大；剛性支出壓力加大，現(xiàn)有民生政策進(jìn)一步擴(kuò)面提標(biāo)，穩(wěn)增長、促轉(zhuǎn)型、深化改革都需要增加投入等，財(cái)政收支矛盾依然突出。這些困難和問題我們將采取有效措施，進(jìn)一步加快發(fā)展，深化改革，強(qiáng)化管理，切實(shí)加以解決。

二、依法理財(cái)，科學(xué)管理，真抓實(shí)干，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展

針對以上問題，我們將認(rèn)真貫徹中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會議精神，按照市人大十七屆二次會議確定的各項(xiàng)決議，采取有力措施，積極加以解決。

（一）大力培植財(cái)源，做實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)

立足旅游立市、工業(yè)強(qiáng)市、商貿(mào)活市、和諧發(fā)展的目標(biāo)，及時(shí)掌握上級財(cái)政政策動向，積極轉(zhuǎn)變財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方式，努力培植重點(diǎn)財(cái)源。在全市大力開展招大商、大招商活動，全力支持招商引資和園區(qū)建設(shè)，積極為入園企業(yè)搞好協(xié)調(diào)服務(wù)。創(chuàng)新政府融資手段，積極探索融資平臺多渠道、高效、穩(wěn)健發(fā)展的新途徑，提高融資能力。繼續(xù)增加財(cái)政投入，加快園區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。認(rèn)真落實(shí)中小企業(yè)發(fā)展的各種財(cái)稅政策，鼓勵(lì)、支持企業(yè)加速發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展壯大。

(二)加強(qiáng)收入征管，確保完成目標(biāo)任務(wù)

依法加強(qiáng)稅源監(jiān)控，掌控稅源變化情況，摸清稅源底數(shù)，保證綜合治稅取得實(shí)效，切實(shí)提升財(cái)政收入質(zhì)量。嚴(yán)格依法治稅，加強(qiáng)收入征管，努力做到稅收收入及時(shí)、足額、均衡入庫，確保完成全年財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)。進(jìn)一步加強(qiáng)政府非稅收入征管，清理和規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)，嚴(yán)格收費(fèi)票據(jù)管理，加強(qiáng)專項(xiàng)檢查，嚴(yán)查各種違紀(jì)違規(guī)行為。積極爭取省市財(cái)政對我市的政策支持，增強(qiáng)我市的“造血”功能。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升公共服務(wù)能力

牢固樹立過緊日子的思想，堅(jiān)持有增有減，有保有控。堅(jiān)決反對鋪張浪費(fèi)行為，壓縮機(jī)關(guān)事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)等支出，努力做好節(jié)支工作。進(jìn)一步加大對三農(nóng)、教育、科技的支持力度，確保農(nóng)業(yè)、教育、科技支出增長達(dá)到法定要求。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)公共財(cái)政體系建設(shè)。進(jìn)一步加大保障和改善民生的力度，確保民生工程配套資金及時(shí)足額到位，將更多財(cái)政資金投向公共服務(wù)領(lǐng)域，幫助困難群體解決實(shí)際問題，使民生工程政策落到實(shí)處，促進(jìn)社會公平正義，不斷提升城鄉(xiāng)廣大居民幸福指數(shù)。

（四）完善財(cái)政管理，規(guī)范依法理財(cái)行為

繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，擴(kuò)大績效評價(jià)范圍，清理財(cái)政專戶，加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)一管理。加大財(cái)政預(yù)決算信息公開力度。不斷完善政府采購制度，加強(qiáng)采購預(yù)算管理，擴(kuò)大政府采購范圍和規(guī)

模，做到公開、規(guī)范、公正、透明。強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)部管理職能，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范支出行為，杜絕不合理支出。

（五）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，發(fā)揮財(cái)政資金效益

充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督作用，著力構(gòu)建事前審核、事中監(jiān)控、事后核查問效相結(jié)合，涵蓋預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資金運(yùn)行全過程的財(cái)政監(jiān)督機(jī)制；對已撥付的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)選擇性地進(jìn)行跟蹤問效，并將檢查結(jié)果作為安排預(yù)算的依據(jù)，促使單位提高資金使用效益。加大各項(xiàng)財(cái)政資金的監(jiān)督管理，特別是惠農(nóng)資金、民生工程資金以及教育、衛(wèi)生、社保資金，加大檢查監(jiān)督力度，防止擠占挪用財(cái)政資金現(xiàn)象的發(fā)生，使各級關(guān)注的民生資金管理使用到位。加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算資金安排、審批、撥付等環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，完善財(cái)政內(nèi)部監(jiān)控制度，防范并化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

各位主任、各位委員，2013年我市財(cái)政預(yù)算收支和管理工作任務(wù)艱巨，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，求真務(wù)實(shí)、開拓創(chuàng)新、銳意進(jìn)取、扎實(shí)工作，確保圓滿完成全年財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)，為全面建設(shè)小康社會、推動全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展再上新臺階做出更大貢獻(xiàn)！