第一篇：關于三亞財政決算和上半年財政預算執行情

關于三亞市2017年財政決算和2018年上半年財政預算執行情況的報告

2017年全市財政決算情況

（一）全市一般公共預算收支決算情況

全市地方一般公共預算收入929,619萬元，完成預算的101.9%，同口徑增長10.1%，比全年8%的增長目標高2.1個百分點，加上上級補助收入565,232萬元、債務（轉貸）收入333,361萬元、調入預算穩定調節基金22,137萬元、調入資金367萬元、上年結余12萬元，全市地方一般公共預算總收入1,850,728萬元，完成預算的111.2%。

全市地方一般公共預算支出1,300,212萬元，完成預算的104.0%，同比增長3.3%，加上上解上級支出75,525萬元、債務還本支出325,861萬元，補充預算穩定調節基金149,130萬元，全市地方一般公共預算總支出1,850,728萬元，完成預算的111.6%。

收支相抵，年終無結余結轉。

（二）全市政府性基金收支決算情況

全市地方政府性基金收入944,741萬元，完成預算的100.0%，同比增長38.2%，債務（轉貸）收入389,499萬元，加上上級補助收入96,731萬元、上年結余1,819萬元，全市地方政府性基金總收入1,432,790萬元，完成預算的100.5%。

全市地方政府性基金支出1,128,072萬元，完成預算的100.7%，同比增長44.4%，加上債務還本支出301,499萬元、調出資金117萬元，全市地方政府性基金總支出1,429,688萬元，完成預算的100.5%。

收支相抵，年終結余結轉3,102萬元。

（三）國有資本經營收支決算情況

全市國有資本經營收入2,124萬元，完成預算的100.0%，同比增長8.3%，加上上年結余83萬元，全市國有資本經營總收入2,207萬元，完成年度預算的100.0%。

全市國有資本經營支出1,957萬元，完成預算的100.0%，同比增長4.2%，加上調出資金250萬元，全市國有資本經營總支出2,207萬元，完成年度預算的112.7%。

收支相抵，年終無結余結轉。

（四）社會保險基金收支決算情況

全市社會保險基金收入416,622萬元，完成預算的98.9%，增收76,245萬元，同比增長22.4%。

全市社會保險基金支出297,142萬元，完成預算的128.7%，增支114,112萬元，同比增長62.3%。

收支相抵，全市社會保險基金本年結余119,480萬元，年末滾存結余892,099萬元。

（五）全市地方政府性債務情況 2017年末，全市地方政府性債務余額1,844,575萬元。其中：地方政府債券1,841,367萬元，國債轉貸資金754.55萬元，外國政府貸款748.08萬元，其他1,705.81萬元。政府性債務償還支出已納入預算管理，在一般公共預算和政府性基金預算中足額安排。2017年當年使用省轉貸置換債券償還債務本金547,360萬元，使用地財資金償還債務本息97,249萬元。2017年可用綜合財力2,679,479萬元，債務率為68.8%，低于風險警戒線（警戒線為100%）；我市政府性債務處于警戒線的可控范圍。

（六）全市部門決算收支情況

2017年，三亞市部門總收入2,495,322萬元，其中當年收入2,044,152萬元（其中：財政撥款收入1,271,085萬元，占部門當年收入的62.1%，非財政撥款收入773,067萬元），同比增長45.0%。上年結余結轉442,121萬元，用事業基金彌補收支差額9,049萬元。

全市部門總支出1,836,251萬元。其中：基本支出312,651萬元，占本年支出的17.0%；項目支出1,519,982萬元，占本年支出的82.8%；經營支出3,618萬元，占本年支出的0.2%。收支相抵后結余659,071萬元，減去結余分配1,691萬元，年末凈結余657,380萬元。全市“三公”經費合計支出2,907萬元，比上年減少850萬元，下降22.6%。其中：因公出國（境）經費支出210萬元，車輛購置及運行費支出2,080萬元，公務接待費支出617萬元。

二、2018年上半年全市財政預算執行總體情況

（一）一般公共預算執行情況

全市地方一般公共預算收入627,569萬元，同比增長22.3%，比全年10%的增長目標高12.3個百分點，完成預算的64.4%，快于序時進度14.4個百分點。

全市地方一般公共預算支出808,014萬元，同比增長13.5%，完成預算的50.5%，快于序時進度0.5個百分點。

（二）政府性基金預算執行情況

全市政府性基金收入335,498萬元（其中國有土地使用權出讓金收入269,022萬元），同比增長3.1%，完成預算的38.8%。

全市政府性基金支出513,569萬元（其中國有土地使用權出讓金支出462,952萬元），同比增長3.4%，完成預算的58.8%。

（三）社會保險基金預算執行情況

全市社會保險基金收入246,782萬元，同比增長26.3%，完成預算的50.8%。

全市社會保險基金支出111,883萬元，同比下降1.8%，完成預算的24.8%。

（四）國有資本經營預算執行情況

全市國有資本經營收入1,677萬元，完成預算的73.1%。全市國有資本經營支出572萬元，完成預算的24.9%。

三、2018年上半年全市財政預算執行的主要成效 2018年上半年，財政部門認真貫徹落實市委、市政府決策部署，深入學習貫徹習總書記“4.13”重要講話、中央12號文件精神，緊緊圍繞市委、市政府中心工作，落實積極的財政政策促進經濟質量效益持續向好，持續加大資金保障生態環境整治和生態文明建設，堅持在發展中保障和改善民生，加快推進項目建設資金落實。上半年全市財政收支均實現較快增長，超額實現“時間過半、任務過半”的預算目標，尤其是稅收收入增長強勁，財政收入質量進一步提升，對省級及中央收入貢獻顯著，財政支出結構進一步優化，為完成全年社會經濟發展目標夯實了基礎，為建設海南全島自由貿易試驗區和中國特色自由貿易港作出三亞財政貢獻。

（一）上半年財政收入特點

1.稅收收入強勁增長，收入大幅超序時進度

上半年，受限購等調控政策對房地產業持續影響，商品房交易量下降明顯，財稅部門克服房地產調控政策的影響，強化收入征管，重點加大對企業土地增值稅、企業所得稅匯算清繳及清欠歷年稅款入庫，確保上半年財政收入超額完成，全市地方稅收收入完成503,079萬元，同比增長29.4%，占地方一般公共預算收入的80.2%，稅收占比較去年同期提高4.5個百分點，說明我市財政收入質量進一步提升；非稅收入完成124,490萬元，占地方一般公共預算收入的19.8%。從主要稅種來看，企業所得稅收入130,317萬元，增長93.4%，企業所得稅的大幅增長，說明我市企業盈利獲利能力不斷提高，也反映了我市經濟持續向好；土地增值稅收入98,136萬元，增長58.7%；房產稅收入32,970萬元，增長20.8%，個人所得稅收入20,460萬元，增長27.0%；增值稅收入146,563萬元，增長0.3%。在稅收收入強勁增長帶動下，力促上半年全市地方一般公共預算收入同比增長22.3%，比序時進度快14.4個百分點，快于全省財政收入增速1.8個百分點，占全省財政收入的13.6%，為全省財政收入增長做出積極貢獻，為完成全年收入目標打下堅實基礎。

2.財政收入質量持續提高，對上級財力貢獻度加大 從收入結構看，上半年，全市新建商品房網簽面積92萬平方米，下降60.8%，網簽金額186.2億元，下降65.7%，在財稅部門加大征管力度，重點清繳企業所得稅、土地增值稅和歷年欠稅入庫帶動下，力促房地產業提供稅收32.0億元，增長29.2%，增速比去年同期下降47.2個百分點；全市固定資產投資396.06億元，同比增長5.4%，建安業稅收完成35,205萬元，同比增長22.9%，增速比去年同期提高32.5個百分點；旅游業總收入235.55億元，同比增長14.8%，旅游服務業稅收收入完成139,707萬元，同比增長32.6%，增速比去年同期提高21.7個百分點。從以上數據來看，在房地產業稅收增速放緩的情況下，房地產稅收貢獻度下降缺口部分被旅游服務業等其他行業稅收增量貢獻度彌補，我市財政收入對房地產的依賴度在逐步減少，產業結構調整效果逐步顯現，財政收入質量持續提高。對上級財力貢獻顯著提高，上半年共計上劃中央和省級財力912,991萬元，增長37.9%，其中：上劃中央財力551,628萬元，增長36.2%，上劃省級財力361,363萬元，增長40.6%。

3.積極爭取上級支持，保障“雙十行動”和民生項目支出 為全力保障市委、市政府中心工作的資金需求，助力我市重點項目建設和推動全市經濟社會發展，上半年，財政部門爭取到上級專項轉移支付資金121,410萬元和新增債券資金391,300萬元，獲得的新增債券額度占全省的17.3%，比去年提高7.9個百分點，其中：一般債券93,300萬元，專項債券298,000萬元（含土地儲備專項債券270,000萬元），新增財力保障我市重點項目資金需求，尤其爭取到城鎮污水處理設施建設與改造工程45,000萬元、交通扶貧農村公路六大工程25,000萬元、飲水管網工程13,000萬元、農村生活污水治理6,300萬元、鐵爐港生態環境治理項目6,000萬元、三亞河河口段清淤疏浚工程5,000萬元、生活垃圾無害化處理設施建設工程4,000萬元用于保障我市全國環保督察項目整改及民生項目，同時爭取到270,000萬元解決月川棚改和抱坡棚改等項目資金需求。另外，爭取到置換債券資金26,000萬元，使用低利率債券置換高利率銀行貸款，極大的降低了我市財政成本。2015-2018年累計爭取到置換債券共計1,450,367萬元，目前我市高利息政府債務已使用置換債券全部置換完畢。

（二）上半年財政支出特點

1.加大產業投入力度，促進產業結構升級

上半年，財政投入產業結構調整資金306,417萬元。加大對旅游業、會展業、航空業、郵輪業、金融業、互聯網業、熱帶特色高效農業等方面補貼進一步優化調整財政補貼政策；支持舉辦央視春晚海南分會場、中國體育廟會、克利伯環球帆船賽等各類大型文體賽事活動，推進旅游產業提質增效；進一步提升現代物流業、醫療健康產業、海洋產業、新興科技產業、教育文體產業等新興產業綜合貢獻度。其中投入112,238萬元，大力實施鄉村振興戰略，加快推進農業現代化，加快熱帶特色高效農業發展，做好新時代的三農工作，大力促進農民增收。通過加大財政投入，不斷增強產業競爭力，有效調整和優化產業結構，確保我市經濟社會持續健康發展。同時，為推進自由貿易區（港）建設，鼓勵內外資企業和國際組織（機構）在三亞設立總部，發揮總部經濟聚集效應，制定了《三亞市促進總部經濟發展暫行辦法》，促進總部經濟發展，進一步優化產業結構，增強經濟穩中向好、實現高質量增長的動力。2.加強保障和改善民生，力促民生事業不斷發展 上半年，全市民生保障支出638,305萬元，同比增長15.1%，加快落實幸福民生行動計劃，主要用于教育、醫療衛生、社會保障等各項民生支出，加大民生保障力度，全力保障“雙十行動”項目及市委、市政府十大為民辦實事事項資金需求。

堅持優先發展教育事業。教育支出93,334萬元，加快教育現代化，完善我市中小學校基礎設施建設。其中撥付9,420萬元推進人大附中三亞學校建設；撥付26,000萬元推進上海外國語大學附中三亞學校建設；撥付2,296萬元，落實市直屬學校教育補貼政策各項經費，惠及各階段市直屬學校教育學生38,154人次；撥付幫扶薄弱學校專項工作經費1,223萬元，用于發放市直屬學校臨聘教師經費及彌補育才中小學幼兒園公用經費不足；撥付實驗中學等各合作辦學項目經費1,950萬元；撥付2,148萬元用于完善我市中小學校基礎設施建設；撥付全市教師培訓經費669萬元，提高教師專業技能；撥付市直屬農村和城鄉結合部公辦中小學校營養早餐工程資金350萬元，惠及5,973名農村義務教育學生；撥付1,909萬元，推動教育均等化發展和改善辦學條件；撥付民辦教育資金655萬元，支持民辦教育發展。

全面提升社會保障能力。社會保障和就業支出57,923萬元，主要用于社會醫療、養老、救助、優撫安置等各項社會保障工作，提高城鄉居民基礎養老金標準和醫療保險財政補助標準，為貧困人員代繳城鄉居民醫療、養老保險。其中發放城鄉低保金1,741萬元，領取低保金5,600余人；發放高齡老人補助金895萬元，享受高齡老人補貼7,759人；發放殘疾人“兩項補貼”資金1,299萬元。

促進醫療衛生事業發展。醫療衛生和計劃生育支出53,010萬元，全面推進城鄉醫療一體化建設，大力提升醫療衛生服務水平。其中撥付9,635萬元，用于提升醫院診療硬件水平及重點專科建設，提高醫療衛生水平；撥付1,184萬元建立醫療遠程會診平臺；撥付公共衛生服務經費2,107萬元，促進落實城鄉公共衛生服務一體化；撥付1,536萬元，保障農場醫院移交地方政府管理后正常運營。

推進保障安居工程。投入240,969萬元，用于保障三亞國際旅游島人才創業基地項目工程建設、危房改造等項目建設，保障月川、抱坡等棚改項目加快推進，不斷改善群眾居住環境。

支持打好精準脫貧攻堅戰。2018年共投入財政專項扶貧資金5,497萬元，推動扶貧項目實施，上半年，財政專項扶貧資金累計支出3,359萬元，支出進度為61.1%，比上級財政要求的42.0%支出進度快19.1個百分點。另外，安排18,278萬元從教育扶貧、健康扶貧兜底保障、為貧困人員購買保險、為貧困人員代繳城鄉居民基本醫療、養老保險和基礎設施建設扶貧等方面進行保障，多舉措鞏固提升脫貧攻堅成果，實現精準脫貧，帶動貧困戶脫貧致富。

3.加大生態文明建設投入，精心呵護三亞生態環境 上半年，投入109,532萬元，持續加強生態環境整治和生態文明建設，全力保障開展中央環保督察、國家海洋督察和省委關于生態文明建設專項巡視反饋意見的整改工作，推進“雙修”升級版建設，支持開展城市“五化”工作和打好污染防治攻堅戰，加強大氣污染防治，加強水環境綜合治理，加強林業和山體生態修復以及濕地保護，擴大森林生態效益補償范圍，保障污水處理廠等生態保護項目，不斷改善三亞生態環境。

4.加強城市治理管理，建設世界級濱海旅游城市 上半年，投入256,458萬元，支持提升城市治理管理水平，完善城市設施功能，全力提升城市品質，加強“五網”設施建設，三亞大橋重建項目實現功能性通車，推進建設南山“四個一”交通配套工程、三橫路、亞龍灣第二通道（一期）工程等項目，完善市政道路網絡，推進農村公路六大工程。支持創建全國文明城市，加大城市精品化改造力度，加強城鄉環境綜合整治，深化“鞏衛”成果。

5.加大盤活存量資金，保障重點工作資金需求 為切實保障我市重點工作資金需求，財政部門加大盤活存量資金力度，對市本級預算單位2017年度預算資金截至2018年3月31日的存量資金進行回收盤活使用，共計回收盤活存量資金309,011萬元，通過盤活存量資金新增我市財力集中用于我市急需支出的項目，用于保障三亞市中醫院改擴建、三橫路、半嶺溫泉仲裁案裁決款項、海棠區產業園人才房項目（公租房）啟動資金、鳳凰路沿街建筑立體綠化工程、三亞市環河口慢行及景觀工程、三亞市鳳凰海岸景觀提升工程、三亞市河口海底人行隧道工程、三亞市夜景燈光升級改造（五期）工程和南海漁村精品街區改造工程等重點項目開展，發揮了財政資金“穩增長、促改革、調結構、惠民生”的重要作用。

（三）上半年財政管理和改革情況

財政部門不斷以改革創新為動力，統籌推進三亞財政改革發展，強化財政風險防范，全面提升財政綜合管理水平。在全省的財政總決算、財政部門決算、會計管理工作考評、固定資產投資報表、財政管理績效綜合考評等五項省級評比中均獲得全省第一名的好成績，并因此獲得省級2,000萬元獎勵。一是積極落實巡視整改發現的問題，修訂完善《三亞市財政專項扶貧資金管理辦法》，建立財政專項扶貧資金支出定期通報制度，規范扶貧項目管理費的使用，制定出臺《三亞市政府投資項目前期工作管理暫行辦法》，規范政府投資項目前期工作；二是建章立制，制定下發《貫徹落實〈海南省就業補助資金管理辦法〉實施細則的通知》，提高及完善各項就業資金補貼標準，出臺《三亞市公共衛生服務補助資金管理暫行辦法》，加強公共衛生服務補助資金績效管理；三是優化支出進度及庫款考核通報制度，有效促進預算單位加快支出進度，充分發揮資金效益；四是結合審計署和省審計廳對我市的債務審計情況，進一步規范政府舉債融資行為，及時做好政府債務的還本付息工作，嚴禁不規范的融資擔保和違法違規政府購買服務行為，全面加強政府債務管理；五是審結政府投資項目工程預算274個，審定造價65億元；六是全面推進政府采購網上商城應用和財政管理信息政府采購業務系統備案工作，努力營造我市優良的營商環境；七是制定《三亞市2018年減輕企業負擔工作實施方案》，減輕企業經營負擔，激發經濟發展潛力。

四、2018年下半年財政管理重點工作安排

上半年，我市財政預算執行情況總體較好，地方財政收支均超額完成了預算目標，但是依然存在部分部門支出進度較慢、部分項目預算支出進度滯后等結構性問題。下半年，財政工作將繼續緊緊圍繞市委、市政府中心工作，在建設海南自由貿易試驗區和中國特色自由貿易港實踐中勇當先鋒、做好表率，不斷提高當家理財本領，助推產業結構優化升級，加大生態文明建設投入，傾力保障和改善民生，提升城市綜合治理管理，全力完成全年各項財政工作。

（一）強化收入征管確保完成全年收入目標。財政部門繼續抓實抓好財政收入征管工作，加大房地產業和建安業核查力度，強化土地增值稅清算、企業所得稅核查力度，發揮主體稅種拉動稅收增長的作用，加大欠稅追繳力度，保證欠稅及時足額入庫，組織好非稅收入的及時入庫，做到依法征收、應收盡收，健全部門聯動機制，發揮綜合治稅作用，確保一般公共預算收入實現預期增長目標，為保障經濟社會發展及項目建設提供充足財力。

（二）強化項目預算執行促支出進度加快。嚴格執行部門支出考核通報制度，督促部門強化項目預算執行，切實加快財政支出，優化財政支出結構，把錢用好、用在刀刃上，提高財政支出效益。建立健全重點項目預算執行進度督導制度，實時監測重點項目、資金量較大的項目支出完成情況，主動上門輔導幫助預算單位解決遇到的問題進而加快項目支出，特別是抓好“雙十行動”項目、十大為民辦實事項目等方面支出進度，確保民生項目及時惠及全體市民，讓老百姓實現更多獲得感。

（三）加大產業扶持力度助經濟增長。一是充分發揮財政資金和政策“四兩撥千斤”作用，優化產業扶持政策，培育壯大新動能，支持優化營商環境和加大招商引資力度，促進招商項目落地投產，落實好總部經濟政策，推進三亞總部基地規劃建設，加強稅源培植，促進經濟提質增效。二是抓好積極財政政策落實，強化財政政策與重點產業政策的協調配合，夯實稅收收入可持續增長基礎，支持加大基礎設施建設投資力度，帶動產業結構轉型升級。

（四）多渠道籌措資金全力保障重點工作開展。一是繼續加大力度清理盤活財政存量資金，對預計年內無法實施的項目以及支出嚴重低于序時進度的項目資金及時按程序收回后統籌安排使用，加快已盤活的存量資金支出進度，減少資金沉淀，提高資金使用效益，全力保障市委、市政府重點工作資金需求。二是及時跟進上級有關政策，抓住中央繼續實施積極財政政策的機遇，做好對接和項目籌劃，積極向省爭取更多的地方債券資金和上級轉移支付資金，特別是爭取加大支持三亞建設自由貿易區、探索自由貿易港綜合財力補助，為全市重大基礎設施項目資金需求提供有力保障。

（五）充分發揮職能助力自貿區（港）建設。全面落實好財政部門在自貿區（港）建設應承擔的使命，自我加壓，統籌整合財政資金，集中財力支持三亞自由貿易區和自由貿易港建設；探索建立自由貿易區（港）的財稅制度，積極配合省向中央爭取到符合海南實際、更加靈活、更具吸引力的稅收優惠政策體系；積極配合省有關部門向中央爭取下放離島免稅相關管理權限等政策，實施更加開放便利的離島免稅購物政策，實現離島旅客全覆蓋，提高免稅購物限額，充分發揮離島購物免稅政策的效應，促進建成國際旅游消費中心；建立綠色產品政府采購制度；配合省財政廳做好向國務院爭取國家層面設立海南自由貿易港建設投資基金的相關事宜。

（六）強化財政職能管理確保完成全年目標。一是加快完善生態保護成效與財政轉移支付資金分配相掛鉤和建立健全形式多樣、績效導向的生態保護補償機制，建立生態保護財政優先轉移支付制度，探索建立橫向轉移支付制度。二是繼續加強政府債務管理和風險防控，規范我市政府債務舉借行為。三是全面推進預算績效管理，完善部門整體績效考評制度，健全預算績效管理體系。四是著手部署2018年預算調整及2019年部門預算編制及績效評價工作。五是做好事業單位公車改革工作，對各參改事業單位公務用車制度改革實施方案的節支率測算給予指導，按規定發放符合發放條件人員的公務交通補貼，牽頭負責事業單位公務用車制度改革取消車輛處置工作。六是繼續做好行政事業性收費的清理工作，及時公布取消或免征的行政事業性收費、政府性基金收費目錄。

第二篇：關于羅山縣2016年財政決算和2017年上半年財政預算執行情...

關于羅山縣2016年財政決算和2017年上半年財政預算執行情況的報告

——2017年9月7日在縣十五屆人大常委會第二次會議上

縣財政局局長

張景秋

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告羅山縣2016年財政決算和2017年上半年財政預算執行情況，請予審議。

一、2016年全縣財政決算情況

（一）一般公共預算 1.一般公共預算收入決算情況

2016年，全縣一般公共預算收入51050萬元，為年預算的102.8%，增長12.5%，增收5674萬元。其中：稅收收入完成34862萬元, 為年預算的95%，低于計劃進度5個百分點,占地方一般公共預算收入的比重為68.3%。縣本級完成收入41839萬元，為年預算的102.2%,超計劃進度2.2個百分點；鄉鎮級完成收入9211萬元，為年預算的105.4%,超計劃進度5.4個百分點。

2.一般公共預算支出決算情況

2016年，全縣一般公共預算支出299012萬元，為調整預算的100%，增長4.5%，增支12890萬元，其中，縣本級一般

18.國債付息支出255萬元，增長8%。3.一般公共預算收支決算平衡情況

2016年，全縣一般公共預算收入51050萬元，加上上級對我縣財力性轉移支付補助收入179379萬元，專項轉移支付和專項追加收入70216萬元，地方政府債券轉貸收入10100萬元，當年收入合計310745萬元；當年一般公共預算支出299012萬元，上解支出10112萬元，安排預算穩定調節基金1621萬元，實現了收支平衡。

（二）政府性基金預算

2016年，縣級政府性基金預算收入24717萬元（主要有：國有土地使用權出讓收入23330萬元、國有土地收益基金收入520萬元、農業土地開發資金收入196萬元、城市公用事業附加215萬元、城市基礎設施配套費收入254萬元、散裝水泥專項資金收入2萬元、新型墻體材料專項基金收入200萬元等），上級補助收入19343萬元，上年結余5502萬元，地方政府專項債券轉貸收入11300萬元，收入合計60862萬元；政府性基金預算支出43713萬元，結轉下年17149萬元。

（三）社會保險基金預算

2016年，全縣社會保險基金收入99401萬元（包括企業職工基本養老保險基金、城鄉居民基本養老保險基金、城鎮職工基本醫療保險等七項社會保險基金），上年滾存結余76648萬元，收入合計176049萬元；社會保險基金支出91249萬元，社會保

法。

整改情況：2017年年初，已將上述資金全部入庫，其中：罰沒收入2091.86萬元、殘疾人保障金63.17萬元、新型墻體材料基金40.01萬元。

2.關于“向非預算單位撥款870萬元”問題

形成原因：我縣向非本級單位撥款涉及地稅局、國稅局、縣人行等部門，這些部門對縣域經濟發展提供了有力的支持和服務，對其撥款主要為解決專門項目支出需要，對上述部門撥款也是各縣的通行做法。

整改情況：今后縣財政部門將結合非預算單位項目支出實際，嚴格按照相關規定辦理。

3.關于“少收土地出讓金145.84萬元”問題

形成原因：2016－12號宗地位于縣北外環路北，羅尤路東北，面積48611.52平方米（72.92畝），土地用途為農產品物流交易倉儲用地。經縣政府批準，縣國土局于2016年8月19日以網上掛牌方式出讓，最終，羅山縣谷泉農業發展有限公司以1211.6422萬元競得該地使用權。截至2016年12月，該公司繳納土地出讓金1065.8萬元，欠繳145.8422萬元。

整改情況：經縣國土局多次電話和書面催繳，該公司于2017年5月12日將余款145.8422萬元繳清。

4.關于“財政決算報表支出數字不實”問題

形成原因：我縣財政決算支出數據由全省統一的賬務系統據

1—6月，我縣一般公共預算支出完成183905萬元，為年預算的80.1%，同比增長26.2%，重點及民生支出得到較好保障。主要支出項目完成情況是: 一般公共服務支出27119萬元，同比增長30%；公共安全支出4892萬元，同比增長51.4%；教育支出39095萬元，同比增長28.2%；農林水支出27103萬元，同比增長8.6%。

2.政府性基金預算

1—6月，我縣政府性基金預算收入5485萬元，為年預算的62.3%，同比降低69.1%。其中：國有土地使用權出讓收入5404萬元，同比降低68.6%。（主要原因，我縣土地招拍掛共拍賣2宗地，僅成交1732萬元），國有土地收益基金35萬元，同比降低91%；農業土地開發資金3萬元，同比降低97%；新型墻體材料專項基金43萬元，與上年持平。（城市公用事業附加、新型墻體材料專項基金已于4月1日起停止征收、散裝水泥專項資金已于2016年2月1日起停止征收。同時，城市基礎設施配套費由基金預算收入轉列一般預算收入）

1—6月，我縣政府性基金預算支出6837萬元，為年預算的24.7%，同比增長13.2%。其中，國有土地使用權出讓支出3653萬元、縣人民醫院債券置換2000萬元、城市基礎設施配套費692萬元、光榮敬老院養老服務體系建設支出230萬元、困難殘疾人生活補貼152萬元、新型墻體材料專項基金支出110萬元。

3.社會保險基金預算

2017年，我縣爭取新增政府債券30900萬元。其中，一般債券10200萬元，專項債券20700萬元。具體用途如下：

（1）安排債券資金15000萬元，用于羅山縣內河治理工程河道清淤疏挖、岸坡防護、沿河生態景觀建設。

（2）安排債券資金5000萬元，用于扶貧項目支出，這是省里明確要求的硬性支出。其中，2000萬元用于第三實驗小學建設，2000萬元用于農村人居環境綜合整治,1000萬元用于非貧困村基礎設施、公益設施建設。

（3）安排債券資金1800萬元，主要用于縣城民政路改擴建。

（4）安排債券資金3000萬元，用于縣城江淮路改擴建。（5）安排債券資金1000萬元，用于縣城區龍山區域排水工程建設。

（6）安排債券資金1000萬元，用于縣中醫院遷建工程病房樓，門診、醫技、體檢、行政綜合樓建設。

（7）安排債券資金1000萬元，用于縣人民醫院綜合樓建設。

（8）安排債券資金1000萬元，用于縣婦幼保健院遷建工程。

（9）土地儲備2100萬元，用于龍山街道辦集體土地征收項目。

3.新增置換債券情況

聘請中介機構開展稅收核查，以查促收，以查促管，嚴防跑冒滴漏。三是加大非稅收入征管力度，強化票據的源頭管控作用，加強非稅日常稽查，確保應收盡收。1-6月，非稅收入完成14557萬元，同比增長45%。在依法組織地方財政收入的同時，積極爭取上級資金支持。上半年，上級下達我縣各類補助資金25.4億元，有效增強了財政保障能力。

2.全力以赴穩增長。一是強化資金保障。出臺了《羅山縣政府投資項目前期工作經費管理辦法》，安排工作經費2000萬元，支持項目前期工作開展。籌措資金9000萬元注資縣城投公司，拓寬城市建設的融資渠道。撥付基建項目資金14320萬元，支持教育、衛生、水利、交通等領域項目建設。二是服務企業發展。2017年新增擔保貸款1150萬元，繼續探索履約擔保模式，為11家糧食收儲加工企業的糧食收購和保管協議提供擔保。安排中小微企業續貸“過橋資金”3000萬元，防范和化解企業資金鏈斷裂風險。全面落實減稅降費政策，取消或停征涉企行政事業性收費35項，切實減輕企業負擔。三是創新融資機制。積極推廣運用政府和社會資本合作模式，羅山縣產業集聚區污水處理工程項目引進市場化機制運作，投資規模2.05億元，已完成前期立項論證和整體規劃設計。

3.統籌財力補短板。堅持把脫貧攻堅作為第一民生工程，立足職能，挖掘存量，增加總量，全力保障和服務脫貧攻堅大局。一是積極開展統籌整合使用財政涉農資金。印發了《羅山縣2017

1籌措資金7886萬元，實施職業中專回購。三是全力支持做好社會保障工作。籌措資金10866萬元，支持解決退役士兵安置和權益保障歷史遺留問題。籌措資金44969萬元，確保了全縣居民基本養老和醫療待遇及時兌現。籌措資金6725.8萬元，將農村低保和城市低保人均補差標準分別提至132元和240元，惠及全縣城鄉低保對象42744人。籌措資金1298.6萬元，將五保戶集中供養和分散供養標準分別提高到每人4000元/年和3000元/年。四是支持醫藥衛生事業發展。積極開展醫療救助，為3999名對象發放救助資金210萬元。加大公共衛生服務投入，新型農村合作醫療和城鎮居民醫療保險人均財政補助標準提至450元。基本公共衛生服務經費由年人均45元提高到50元。

5.深化改革增活力。進一步加強國庫集中支付改革，上半年，累計辦理國庫集中支付16.8億元。同時，加大支付審核力度，拒付違規支出152筆，涉及資金5612萬元。公務卡刷卡支付10860筆，涉及金額2308萬元。不斷增強預算透明度，政府預算、三公經費預算及時進行了公開。進一步開展財政專戶清理，撤銷賬戶10個。繼續開展社保資金定存，定存社保資金達4.1億元，較好地實現了保值增值。嚴格落實政府債務限額管理規定，規范舉債行為。截至6月底，我縣地方政府債務總計62122.3萬元，嚴格控制在省政府下達的債務限額（79040萬元）之內，債務率在全市處于較低水平。積極推進公車改革，執法執勤車輛標識化工作已經完成，執法執勤平臺建成并投入使用，實現了對

3統籌用于支持發展的財力不足，收支矛盾進一步凸顯。三是受項目建設進度制約，項目資金支出進度緩慢，資金效益有待提高。

四、下一步工作打算

一是全力組織財政收入。一是強化目標跟蹤。圍繞年初下達的收入目標，定期研判形勢，細化措施，夯實責任，堅持以旬保月、以月保季、以季保年，確保各項收入及時足額均衡入庫。同時，要放眼全市，不等不靠，立足趕超，自我加壓，力爭年終在全市取得好位次。二是繼續開展綜合治稅，積極支持稅務部門依法治稅，完善征管機制，一財兩稅、發改、住建、國土、交通、水利等部門建立協作機制，實現信息共享，堵塞跑冒滴漏，確保稅收收入持續穩定增長。尤其對稅源清查發現的應繳稅款，要加大清繳力度，確保稅收及時入庫。三是加大稅收稽查力度。加強對農村耕地占用、沿街門面餐飲店、鄉鎮小超市、河沙資源、城鎮房租等稅源摸排征收力度，運用法律、行政、經濟、組織等各種手段，不斷挖掘增收潛力，促進稅收穩步增長。總之，通過方方面的支持配合，10月底以前，縣國稅局、地稅局補齊收入任務短板，后兩個月鞏固提高，確保全年收入目標的實現。

二是加快資金支出進度。認真落實年初預算安排的“保工資、保運轉、保民生、促發展”等支出政策。對納入預算安排的資金，及時主動與相關部門對接，按時間節點辦理資金撥付手續，提高支出的均衡性和有效性。同時，加強與項目主管部門會商溝通，督促加快工程實施進度，幫助完善撥款手續，及時辦理資金撥付，5

第三篇：關于2007年財政決算和2008年 財政預算草案的報告

關于2007年財政決算和2008年 財政

預算草案的報告

——2007年12月14日在甪直鎮 第十六屆人民代表大會第一次會議上

甪直鎮財政所所長 王林男

各位代表：

我受鎮人民政府的委托，向大會作2007年全鎮財政預算執行情況及2008年財政預算（草案）的報告，請予審議。并請列席代表提出意見。

一、2007年預算執行情況

2007年是十七大勝利召開的一年，我鎮財政和稅收工作在鎮黨委、政府和上級主管部門的正確領導下，以建設有中國特色社會主義理論和“三個代表”重要思想為指導，全面落實科學發展觀，認真貫徹市、區、鎮經濟工作會議精神，圍繞構建社會主義和諧社會的戰略目標，以促進經濟發展為主線，堅持開源節流，狠抓增收節支，深化財稅改革，加強財政監督，各項財政工作取得較好的成績，圓滿完成了預算，實現了全年財政收支平衡。

2007年，全鎮財政收入實現了持續、快速增長。全鎮財政決算收入達到74879萬元，比上年實績58096.01萬元，增加16782.99萬元，增長28.89%。其中全口徑財政收入達70605萬元，比上年54724.19萬元增收15880.81萬元，增長29.02%，完成鎮人代會通過的預算收入任務67800萬元的104.14%。組織預算外財政收入4274萬元，比上年3371.82萬元，增加902.18萬元。

全口徑財政收入中：

一是完成中央兩稅46300萬元，比上年36478.24萬元，增加9821.76萬元，增長26.92％。二是完成地方工商各稅20005萬元，比上年14890.46萬元，增加5114.54萬元，增長34.35%。

三是完成農業稅和其他4300萬元，比上年3355.49萬元，增加944.51萬元，增長28.15%。

實現地方一般預算收入29840萬元，比上年22851.12萬元增收 6988.88萬元，增長30.58%，完成人代會預算28300萬元的105.44%。2007年，全年預算內實際可用財力為15400萬元。其中區以上專項補助經費1382萬元，比上年1152.59萬元，增加229.41萬元；區對車坊辦事處補助2000萬元;當年按體制超收分成財力12018萬元，比上年9017.92萬元，增加3000.08萬元。預算外財力來源4274萬元。合計全鎮總財力19674萬元。

2007年財政決算總支出19537萬元，比上年13161.81萬元，增加6375.19萬元，增支48.44%。其中預算內決算總支出15400萬元，比上年10170.51萬元，增加5229.49萬元，增長51.42%。現根據財政收支分類改革后新的財政預算科目劃分，決算支出的分項支出是：

1、一般公共服務支出3078萬元，占總支出15.75%。其中政府事務支出2485萬元，財政事務支出151萬元，審計事務支出90萬元，計劃生育事務支出45萬元，商貿及工商事務支出70萬元。

2、國防支出（民兵應急和征兵經費）350萬元，占總支出1.79%。

3、公共安全支出（含聯防、交警協管及平安創建專項經費）1530萬元，占總支出的7.83%。

4、教育支出5671萬元，占總支出的29.03%。

5、科學技術支出104萬元，占總支出0.53%。

6、文化體育與傳媒支出132萬元，占總支出0.68%。

7、社會保障和就業支出2895萬元，占總支出14.82%。其中勞動所、敬老院、公墓等經費404萬元，民政優撫和低保等補助經費261萬元，就業補助20萬元，農村社會保障支出2055萬元（不包括在農民安置費專戶安排部分）。

8、醫療衛生支出704萬元，占總支出3.60%。其中醫院、合管所和社區衛生經費232萬元，農村合作醫療保險政府補貼424萬元。

9、環境保護經費172萬元，占總支出0.88%。

10、城鄉社區事務支出1685萬元，占總支出8.62%。其中城管、村鎮建設、外來人員管理、住宅區、居委會等經費760萬元；環衛、創建、綠化經費515萬元，整容出新等專項經費410萬元。

11、農林水事業費2654萬元，占總支出13.59%。其中新農村及實事工程經費791萬元。

12、其他支出562萬元，占總支出2.88%。

財政支出增長主要因素：（1）區專項補助車坊辦事處經費2000萬元，為不可比因素；（2）07年區鎮兩級財政都對新農村建設加大了投入;（3）07年我鎮失地農民補償和農民養老保險經費更多由財政預算內進行安排。

全年財政綜合財力年末滾存結余776.02萬元，比上年增加137萬元,滾存結余全部為預算外結余，繼續保持財政收支平衡略有結余的良好狀況。因截止目前會計還未終了，上述財政收支數字，與本月底實際決算收支數還會略有變動。

各位代表，2007年預算執行總體是好的。全鎮經濟的快速發展，為財政收入的增長奠定了堅實的基礎；全鎮經濟結構的進一步優化，稅收征管措施的落實，企業納稅意識的提高，投資環境的改善等都為財政收入擴大增量提供了保障。財稅部門按照鎮黨委、政府的統一部署和要求，積極研究征收 措施，廣泛開展稅收宣傳，大力倡導誠信納稅，使財稅工作進一步深化，財政收支得到有效平衡。

但同時也應該看到，在財政預算執行過程中還存在一些問題：一是雖然收入增幅較大，但稅收結構仍不夠合理，可用財力相對較少。二是部分重點稅源出現萎縮，有一定規模的稅收增長點不多，財政收入要實現持續高速增長的后勁不夠；三是財政收支矛盾持續突出，財政收入的增長一直難以滿足支出需要的增長。對這些問題，我們正在不斷研究解決。

二、2008年預算（草案）

2008年是全面貫徹落實黨的十七大精神的第一年。剛剛結束的中央經濟工作會議，已對明年我國經濟增長目標、任務和宏觀調控作出了重要部署。穩健的財政政策和從緊的貨幣政策將成為明年宏觀調控的兩大抓手。這對明年我鎮爭取土地出讓指標和擴大銀行信貸規模有著直接的影響，必將削減財政對土地資金的依存度，減弱財政調控能力，而財政剛性支出的持續高增長和財政收入增長趨緩的矛盾愈來愈突出。這已引起了鎮黨委、政府的高度重視，也是明年財政工作面臨的新的課題。

2008年財政工作指導思想是：以黨的十七大精神為指針，貫徹落實省、市、區經濟工作會議精神，以科學發展觀統領財政工作全局，著力支持經濟又好又快發展，力爭在財源建設上有新的突破；著力創新財稅征管機制，力爭在財政收入增長上有新的突破；著力提高公共產品的供給能力，力爭在解決民生民本問題上有新的突破；著力推進公共服務均等化，力爭在公共財政建設上有新的突破；著力推進財政科學化、精細化管理，力爭在財政支出管理上有新的突破。努力促進全鎮經濟和社會各項事業全面協調可持續發展。

2008年財政預算編制原則：一是“積極穩妥，量力而行”，財政收入增 幅要與經濟發展速度相適應；二是堅持“一要吃飯、二要建設、三要和諧發展”，把確保工資發放和政權運轉放在首位；三是注重解決困難群眾生活問題，確保農村社會保障資金按時足額到位；四是全面落實科學發展觀，進一步加大對義務教育、公共衛生、城鎮管理等公益事業的支持，做到學有所教、病有所醫、住有所居；五是積極支持鎮村兩級經濟發展，充分發揮財政政策的促進作用。基于上述指導思想，綜合考慮各方面因素，2008年財政收支預算安排如下：

(一)財政收入

2008年財政收入預算為91265萬元，比上年74879萬元增加16386萬元，增長21.88%。

一是組織全口徑財政總收入預算為89000萬元，同口徑相比，比上年預計收入增加18395萬元，增長26.05%。（1）消、增“兩稅”收入58000萬元，增長25.27%；（2）地方工商稅收入26000萬元，增長29.97%；（3）農稅及其他財政收入5000萬元，增長16.28%，其中：耕地占用稅150萬元，契稅4400萬元，教育附加收入和其他收入450萬元。二是組織單位預算外財政收入預算2265萬元。

上述全口徑財政收入中，地方一般預算收入為37580萬元，預計比上年增收7740萬元，增長25.94%。

（二）留成財力

從可分配財力量看，主要有以下幾方面來源：一是根據市、區2007年暫行的分稅制財政體制結算規定，完成上述地方一般預算收入，我鎮當年分成財力為15445萬元；二是鎮級的單位預算外財政收入預算2265萬元；三是區補助車坊辦事處經費2000萬元。三項總計可安排支出的財力為19710萬元（上 級專項補助經費不作預算），比上年財政決算總支出有所增加。

（三）財政支出

按照公共財政支出要求，2008年支出安排在保證公共行政、公共服務單位財政供養人員經費、社會保障和社會穩定經費的基礎上，盡力增加“三農”、教育科技、公共衛生、民政優撫和鎮實事工程項目投入。財力安排預算如下：

1、一般公共服務支出3125萬元，占總支出15.85%。其中政府事務支出2679萬元，財政事務支出180萬元，審計事務支出93萬元，計劃生育事務支出20萬元，商貿及工商事務支出153萬元。

2、國防支出（民兵應急和征兵經費）255萬元，占總支出1.29%。

3、公共安全支出（含聯防、交警協管及平安創建專項經費）1550萬元，占總支出的7.86%。

4、教育支出5091萬元，占總支出的25.83%。

5、科學技術支出40萬元，占總支出0.20%。

6、文化體育與傳媒支出102萬元，占總支出0.52%。

7、社會保障和就業支出5503萬元，占總支出27.92%。其中勞動所、敬老院、公墓等經費373萬元，民政優撫和低保等補助經費300萬元，就業補助30萬元，農村社會保障支出4800萬元（另在農民安置費專戶中安排550萬元）。

8、醫療衛生支出739萬元，占總支出3.75%。其中醫院、合管所和社區衛生經費239萬元，農村合作醫療保險政府補貼500萬元。

9、城鄉社區事務支出962萬元，占總支出4.88%。其中城管、村鎮建設、外來人員管理、住宅區等經費505萬元；環衛、創建、綠化經費457萬元。

10、農林水事業費1815萬元，占總支出9.21%。其中新農村及實事工程經 費546萬元。

11、其他支出528萬元，占總支出2.69%。

三、履行公共財政職能，力促社會和諧進步

各位代表，全鎮2008年經濟社會發展目標已經明確，如何完成和超額完成財政收入任務，確保全年各項財政支出的順利實施。我們將認真落實科學發展觀和構建社會主義和諧社會重大戰略思想，不斷完善公共財政制度，履行公共財政職能，努力促進全鎮經濟發展和社會全面進步。

（一）推進科學發展觀，實現財政與經濟同步增長

新的一年，財稅部門要把促進經濟發展作為首要任務，加大對企業的扶持力度，培植財源增長，做大收入“蛋糕”。一要利用好財稅政策，調節優化經濟結構和產業結構，注重支持我鎮優勢產業發展，推進高新技術產業發展，促進構建資源節約型、環境友好型社會。二要加快基礎設施建設，夯實經濟發展基礎。財政要充分發揮財政杠桿作用，利用財政貼息、補助等適量的財政資金，引導社會資本參加社會發展投入；同時，在創業、創新、融資等方面為經濟發展提供快捷的財政服務。三要進一步強化稅收征管和基礎工作，建立和完善激勵約束機制，確保財政收入應收盡收；進一步規范非稅收入征收管理和鎮有集體資產收益管理。四是多渠道籌集資金，積極支持各部門向上爭取各類專項補助資金，緩解建設資金不足的矛盾；及時結算土地資金收益，集中財力辦大事。

（二）不斷改進支出結構，大力推進和諧社會建設

新的歷史時期，在財力仍不充裕的情況下，財政要調整支出結構，有退有進，有保有壓，力保政權運轉和百姓冷暖。財政的支出要堅持以人為本，把人民的利益作為安排一切支出的出發點和落腳點。一要進一步加大新農村 建設和對農村社會保障資金的投入，保障失地農民的合法權益，按規定足額發放失地補償，落實各項安置扶持政策，切實做好失地無業農民的失業保險工作，促進失地農民再就業。二要合理安排各項支出，保障重點支出。調整教育支出結構，確保農村義務教育管理體制有效運行；增加對公共衛生的投入，加快建立和逐步擴大新型農村合作醫療制度實施范圍；繼續支持安全隱患整改和平安創建活動，強化應急管理機制，構建更加完備的公共服務體系。三是要切實加強財政支出管理，嚴格按照預算的范圍和內容執行支出預算，從嚴控制追加支出，嚴禁擅自調整、改變預算用途，自覺維護預算的嚴肅性和權威性；同時，取消用直、車坊機關事業單位人員福利標準差異，全鎮執行統一的福利補貼發放項目和標準，嚴禁任何單位巧立名目隨意發放人員福利補貼，嚴控一般性支出和行政事業經費的過快增長，對各項支出精打細算，量力而行，講求實效。

（三）建設陽光財政，推進財政改革向縱深發展

促進和諧發展，需要加快財政管理改革和完善，不斷提高財政管理的規范性、安全性和有效性，增加透明度，促進財政運行效率的提高。要繼續做好政府收支分類改革，用新的政府收支分類科目編制預算，使預算更加科學化、透明化。要繼續推進部門預算改革，進一步深化基本支出和項目支出改革，積極推進部門預算支出績效考評工作。要繼續深化國庫集中支付制度改革，推進遠程國庫集中收付工作。要繼續規范政府采購行為，進一步擴大代理政府采購規模，重點推進工程項目政府采購工作。要繼續加強行政事業單位國有資產管理工作，研究建立資產管理與預算管理有機結合的機制，切實加強行政事業單位國有資產管理。要在國庫集中收付成功經驗的基礎上，以車坊辦事處為試點，在全鎮推開村級財務集中收付制度，促進農村基 層組織黨風廉政建設。

（四）建立健全財政監督機制，規范財經秩序。

我們要充分發揮財政監督在完善市場經濟體制、確保財政政策執行、提高財政資金使用效益等方面的監督職能，建立健全監督制約機制，逐步使財政監督檢查工作走向制度化、規范化。一是要通過切實加強對全鎮的非稅收入征收機關、預算執行部門的監督檢查，特別是加強對社會保障、扶貧、中小學校收費等關系到人民群眾切身利益的資金收支情況的監督檢查，提高財政資金的使用效益。二是要加強對財政資金運行的監督，積極探索對財政資金運行的安全性、規范性和效益性的監督途徑，逐步完善事前審核、事中監控與事后檢查的財政資金運行監控機制，對財政資金分配、撥付、使用、管理實行全過程的監督。積極穩妥推進財政支出績效評價工作，探索建立項目績效預算管理新機制。三是要進一步強化會計監督，通過貫徹《會計法》、《預算法》等法律法規，提高會計從業人員的素質和會計信息質量，嚴厲打擊做假帳行為，進一步規范我鎮的財經秩序。四是要積極研究推進財政政務公開工作，自覺接受各方面的監督，推動財政管理的規范化、科學化。

各位代表，2008年預算任務十分繁重，我們要在鎮黨委、政府的領導下，以建設有中國特色社會 主義理論和“三個代表”重要思想為指導，按照本次人代會的總體目標和要求，不斷開拓進取，解放思想，扎實工作，為圓滿完成全年的財稅工作目標任務而努力奮斗。

第四篇：2012年財政決算和2013年財政預算報告草案(正稿)

關于**縣2012年縣級總預算執行情況和2013年縣級總預算草案的報告（書面）

——2013年3月7日在縣第十六屆

人民代表大會第三次會議上 縣財政局局長

*** 各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會報告2012年縣級總預算執行情況和2013年縣級總預算草案，請予審議；2013年縣級預算草案，請予審查批準。并請縣政協各位委員和其他列席會議的同志提出意見。

一、2012年縣級總預算和縣級預算執行情況

過去的一年，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督指導下，全縣財稅部門堅持以科學發展觀為統領，把握“穩中求進”的總基調，充分發揮財政職能作用，圍繞中心，服務大局，奮力拼搏，扎實工作，財稅各項工作取得新的進展。

(一)縣級總預算執行情況

1、公共財政預算執行情況

縣十六屆人大二次會議通過的2012年全縣財政總收入預算為5.03億元，受經濟下行的影響，經縣人大常委會會議通過，對我縣2012年收入計劃進行了調整，調整后的收入任務為4.61億元，全年完成4.61億元，占調整預算的100 %，同比增收0.35億元，增長8.1%。財政總收入中上劃中央收入0.76億元，完成調整預算的100%，增長15.2%；公共財政預算收入（地方財政收入）3.85億元，完成調整預算的100%，增長6.9%。

公共財政預算收入主要項目預算執行情況是：稅收收入完成

萬元；育林基金收入198萬元，同比減收65萬元。

2012年全縣政府性基金支出完成2.96億元（含上年結轉0.79億元），同比增支0.25億元。其中：國有土地使用權出讓金支出23308萬元，同比減支643萬元；國有土地收益基金支出2174萬元，同比增支2174萬元；大中型水庫后期移民扶持基金支出955萬元，同比減支279萬元；地方教育附加支出794萬元，同比減支8萬元；彩票公益金安排的支出1771萬元，同比增支1462萬元。

(二)縣級預算執行情況

1、公共財政預算執行情況

2012年縣級財政總收入完成2.58億元，完成調整預算的100%，同比增收0.17億元，增長7.1%，其中：公共財政預算收入2.01 億元，完成調整預算的100%，同比增長2.6%，增收0.05億元。

公共財政預算收入主要項目預算執行情況是：稅收收入完成14761萬元，占預算的72.1%，增長14.1%，其中：增值稅1097萬元，完成預算的66.2%，增長52.6%；營業稅8374萬元，完成預算的85.7%，增長25.8%；企業所得稅1384萬元，完成預算的81.3%，下降4.6%。非稅收入完成5378萬元，占預算的111.0%，增長8.1%，其中：行政性收費收入2115萬元，完成預算的75.0%，下降42.8%；罰沒收入482萬元，完成預算的52.1%，下降49.9%；國有資本經營收入1093萬元，增長132.5%；專項收入969萬元，完成預算的88.1%，下降11.6%。

縣級公共財政預算支出完成12.2億元，比上年增加1.4億元，增長12.9%。

結構，搶抓“兩大機遇”、實施“兩大戰略”、推進“五大戰役”、建設“五個**”，各項工作取得了新的進展。

1、夯實財源基礎，收入質量穩步提升

面對復雜的宏觀經濟形勢，全縣財稅部門采取有效措施，全年財政收入完成4.61億元，其中稅收收入3.71億元，占財政收入比重達80.5%，比上年提高15.8個百分點，收入結構不斷優化，收入質量進一步提高。

一是大力培植財源。全年對園區投入5000多萬元，用于企業基礎設施、園區平臺建設，提升承載能力，改善投資環境；積極主動為園區和企業搞好服務，配合有關部門和企業，爭取上級技術改造和科技創新項目資金805萬元，增強企業市場競爭力；重點扶持煙葉產業發展，安排煙葉發展基金388萬元，做優做強煙葉產業，煙葉稅收實現1981萬元。

二是扶持企業發展。縣財政努力籌措資金近7000萬元扶持企業發展，其中兌現企業獎勵資金5800萬元、出口創匯獎勵資金170萬元、全民創業扶持資金640萬元、工業發展及小額擔保基金300萬元，全力支持企業做大做強。全年實現工業稅收突破6000萬元，稅收超百萬元的工業企業達11家。

三是爭取上級支持。全力打好跑項爭資攻堅戰，搶抓我縣享受多重政策優勢機遇，加大跑部進廳力度，全年爭取上級補助資金首次突破10億元，達到12.68億元，較上年增加3.78億元，為全縣經濟社會發展提供了有力的資金保障。縣財政局加強了與上級財政的溝通聯系，全年爭取上級補助資金2.77億元，比上年同期增加0.4億元。

一是加大民生投入力度。2012年全縣涉及民生的財政支出12.47億元，同比增長20.9%，占財政總支出的比重達到87.1%。其中：教育支出3.89億元，增長58.0%；社會保障和就業支出2.64億元，增長20.0%；醫療衛生支出1.45億元，增長6.7%；農林水事務支出2.91億元，增長9.8%。群眾“生活難、看病難、上學難、住房難、飲水難、出行難”等問題得到明顯改善。

二是擴大民生保障范圍。投入2806萬元建設鄉鎮義務教育中小學食堂，確保學生能吃到熱飯菜；農村義務教育學生營養改善投入2219萬元，讓農村村小每個學生中午能吃到營養餐；投入邊遠艱苦地區學校周轉宿舍建設資金910萬元、學前教育校舍建設資金384萬，改善辦學條件。基本藥物零差銷售擴大到全縣所有鄉鎮衛生院以及所有鄉村醫療衛生所，財政補助資金達800多萬元，減輕患者看病費用；免費婚檢全面列入民生工程，每對縣財政補助84元。

三是提高民生保障標準。2012年，縣財政增加資金投入1400多萬元，提高民生保障標準。其中：提高農村低保補助標準達到170元/人、月，人均補差105元，比上年增加15元；提高城市低保補助標準達到350元/人、月，人均補差220元，比上年增加20元；提高五保分散供養人均補助標準達到180元/人、月，比上年增加50元；提高五保集中供養人均補助標準達到260元/人、月，比上年增加40元；居民醫療及新農村合作醫療保險人均補助達到240元的標準，人均增加40元；大幅提高幫助困難企業職工參加企業職工醫療保險補助標準。

創新、管理創新、服務創新，大力推進國資監管舉措的新探索，切實履行監管職責，努力防止國有資產流失，確保國有資本運營安全。

（四）公共財政預算執行中存在的主要問題

2012年公共財政預算執行情況總體較為平穩，收支規模進一步擴大，財政保障能力明顯提高。同時我們清醒認識到目前全縣財政運行和財政管理中仍然存在一些矛盾和問題：一是財政收支矛盾依然突出。全縣財政收入規模小，增量有限，可支配財力不足，難以滿足公共事業及重點建設支出的剛性需求。二是財政支持發展壓力較大。保障能力仍然較弱，支持發展資金規模較小，對發展的引導和促進作用難以較好發揮。三是財政精細化管理水平需進一步提升，財政改革需進一步深化，財政資金使用效益需進一步提高。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。

二、2013年縣級總預算和縣級預算草案

2013年是全面深入貫徹黨的十八大精神的開局之年，是實施“十二五”規劃承前啟后的關鍵一年，財政收支平衡壓力任務較重，我們要通過提高財政收入規模、爭取上級補助、調整財政支出結構和完善財政管理體制機制等措施，克服日益尖銳的收支矛盾，據此，2013年全縣財政工作的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八大精神，以科學發展為主題，全力以赴打好“五大戰役”，緊緊圍繞建設“五個**”和全面建成小康社會的奮斗目標，貫徹落實積極的財政政策，努力培植壯大財源、進一步優化財政支出結構，按照“增收節支、統籌兼顧、有保有壓、確保重點”預算指導方針，樹立勤儉節約、“過緊日子”的思想，把“保增長、裝水泥專項基金收入30萬元，新型墻體材料專項基金收入160萬元，育林基金收入386萬元，地方水利建設基金收入107萬元，殘疾人就業保障金收入50萬元，國有土地使用權出讓金收入1.8億元，福利彩票公益金收入50萬元，體育彩票公益金收入10萬元。

2013年全縣政府性基金預算支出安排1.88億元，基金預算收支平衡。基金預算支出項目是：殘疾人就業保障金支出 50萬元，國有土地使用權出讓金支出1.8億元，育林基金支出386萬元，散裝水泥專項基金支出30萬元，新型墻體材料專項基金支出160萬元，地方水利建設基金支出107萬元，用于社會福利的彩票公益金支出50萬元，用于體育事業的彩票公益金支出10萬元。

以上是縣代編預算，鄉鎮預算應由各鄉鎮依據《預算法》，本著收支平衡的原則進行編制，報經當地人民代表大會審議批準后，由縣財政局匯總，并報縣人大常委會備案。

（二）2013年縣級預算草案

1、公共財政預算收支安排情況

2013年縣級財政總收入3.74億元, 比2012年執行數增長44.8%；縣級公共財政預算收入2.57億元，比2012年執行數增長27.7%。

縣級公共財政預算收入2.57億元，加上級補助收入2.4億元，鄉鎮結算上解0.27億元，減上解支出0.2億元、補助鄉鎮支出0.59億元、還本付息支出0.08億元、消化財政掛賬0.3億元，2013年縣級預算財力為4.07億元，支出預算安排4.07億元，預算收支平衡。主要支出項目安排情況是：

1財政、厲行節約原則，堅持以人為本、關注民生原則，嚴格控制行政經費等一般性支出、符合統籌兼顧、突出重點、有保有壓的要求。在預算執行中，我們要進一步健全財政增收節支機制，依法加強收入征管，全面強化支出管理，確保實現全年預算收支平衡。

三、2013年財政工作主要措施

2013年是全面貫徹“十八大”精神開局之年，根據“十二五”財政總體規劃，結合當前財政形勢，我們將圍繞全縣經濟社會發展大局，強化收入征管，提高財政保障水平，深化財政體制改革，不斷推進全縣經濟和社會各項事業進步。

（一）努力培植財源，促進經濟發展。縣財政將繼續加大產業建設投入，提升財政促發展的能力，做大縣域經濟“蛋糕”。一是加大爭取項目資金力度。要把準國家投資方向和鼓勵發展的產業政策趨勢，加大“跑部進廳、跑項爭資”力度，在基礎設施、民生工程、農業產業化、生態建設、節能環保、文物保護、旅游開發、學前教育等領域對口包裝項目，爭取更多項目落戶我縣，充分發揮項目對我縣經濟的支撐作用。二是強化對新型工業化引導。縣財政安排工業發展資金及全民創業扶持資金740萬元，同時多渠道融資，完善園區基礎設施，積極承接產業轉移。大力引進科技含量高、產品升值空間大、創稅多的企業，促進產業結構升級，改變我縣稅源結構單一的狀況。三是做強做優烤煙產業。縣財政安排398萬元烤煙發展資金，力爭種植3.2萬畝，實現煙葉稅收2500萬元。四是加快旅游產業建設步伐。加大對旅游產業發展投入，著力支持重點景區建設，圍繞流坑(古樟林)、金竹飛瀑旅游主題，打造**旅游品牌，實現旅游產業化，帶動相關產

3運營質量和效益。積極研究“營改增”、房產稅等稅收政策變動對地方財力影響，有針對性地提出應對措施和建議。建立財政投資評審工作機制，堅持預算評審和決算評審并重，增強項目預算的真實性、準確性和實效性。進一步完善財政監督機制，以規范收支行為和提高資金效益為中心，采取收支并舉、查管并重的方法，突出專項資金監管，嚴肅財經紀律，切實規范部門和鄉、村兩級的財務管理，確保財政資金安全高效。按照省、市要求，逐步對財政預算進行公開，自覺接受人大、政協和社會各界監督，保障群眾對財政預算的知情權、參與權和監督權，促進預算管理法制化、民主化、科學化。

（五）樹立良好形象，促進隊伍建設。牢固樹立為國聚財、為民服務的宗旨，堅持“服務周到、廉潔高效、方便快捷”的服務方針，不斷加強隊伍建設。積極引導廣大財政干部職工樹立正確的世界觀、權力觀和事業觀。大力加強領導班子建設，爭創學習型組織、創新型團隊、效能型集體、廉潔型班子。強化干部教育培訓，全面提高干部政治素質、業務能力和職業道德水平。創新工作方法，提高主動服務縣域經濟的能力，積極謀劃全局，當好參謀助手，多提前瞻建議，釋放財政資金的效能，變事后被動撥款為事中主動“買單”。加強黨風廉政建設，嚴格落實反腐倡廉責任制，確保財政資金、財政干部“兩個”安全。

各位代表：2013年財政改革發展任務艱巨而繁重，一方面是全面貫徹落實“十八大”精神的第一年，是“十二五”規劃承上啟下的關鍵之年，發展任務尤為嚴峻；另一方面受宏觀調控政策影響，我縣財政增收不確定性增加，隨著預算績效考核、預決算信息公開等工作的不斷推進，財政工作局面更加復雜。新形勢下，5

第五篇：關于睢縣2017年財政決算和

關于睢縣2017年財政決算和

2018年上半年財政預算執行情況的報告

—―2018年8月31日在睢縣十五屆人民代表大會

常務委員會第九次會議上 縣財政局局長 王靜洲

主任、各位副主任、各位委員：

按照《中華人民共和國預算法》的規定和縣人大常委會的工作安排，受縣人民政府委托，向本次會議報告全縣2017年財政決算、2018年上半年財政預算執行情況，請予審查。

一、2017年財政決算情況

縣十五屆人大二次會議審查批準了《關于睢縣2017年財政預算執行情況和2018年財政預算的報告》。目前2017年全縣財政決算已經匯編完成。現將有關情況報告如下：

（一）一般公共預算收支完成情況

全縣一般公共預算收入64649萬元，加上返還性收入11587萬元；一般轉移性轉移支付收入203174萬元；專項轉移支付收入76776萬元；轉貸財政部代理發行地方政府債券收入73401萬元；上年結余收入207萬元；待償債置換一般債券上年結余83萬元，動用穩定調節基金459萬元，收入總計430336萬元；全縣一般公共預算支出369567萬元，為調整預算的99.4%，較上年增長11.5%；加上上解支出10256萬元；地方政府債券還本44404萬元；調出資金38萬元； 支出總計424265萬元。全年收支相抵，債券結余80萬元，公共財政預算結余5991萬元，主要是上級結算項目調整和預留調資資金,其中結轉下年使用資金2204萬元，凈結余轉入穩定調節基金3787萬元。

（二）政府性基金收支完成情況

全縣政府性基金總收入57579萬元。其中本級收入完成32458萬元，上級補助收入3657萬元，債務轉貸收入20800萬元，上年結余626萬元，調入資金38萬元。全縣政府性基金支出57461萬元，上解支出23萬元，收支相抵基金結余95萬元。

（三）國有資本經營預算執行情況

我縣沒有國有資本經營預算收入。2017年未編列國有資本經營預算。

（四）社會保險基金預算收支決算情況

2017年，全縣社會保險基金收入63745萬元，其中，保險費收入14771萬元，利息收入328萬元，財政補貼收入48644萬元，轉移收入1萬元；縣級社會保險基金支出68379萬元，其中，社會保險待遇支出66047萬元，轉移支出1萬元，當年結余赤字4634萬元，年末滾存結余46328萬元。

2017年，我縣經濟企穩向好，財政收入有所增長，但由于基數較小，財力增長有限，財政支出的增長遠遠高于財政收入的增長。面對日益增長的各類剛性需求，財政可用財力 捉襟見肘。為緩解財政收支平衡壓力，縣財政通過積極爭取省市支持，盤活存量資金，優化整合專項資金，加強資金調度管理，調整支出結構，在保證工資按時發放、機構運轉的同時。全面落實行政事業單位職級并行制度和養老制度、公車改革補貼、鄉鎮工作人員工作補貼，并統籌安排各類扶貧資金，全面支持脫貧攻堅工作。各類民生支出得到有力保障，1-12月份，各類民生支出達到了31.3億元，占公共財政支出的比重為84.7%，各項民生政策都得到很好落實。

總體來看，2017年預算執行和財政改革情況較好，同時還存在一些需要解決的問題，審計也指出了存在的不足。我們對此高度重視，特別是對審計查出問題嚴肅認真進行整改，深入研究和采納審計提出的建議，深化改革，完善機制，努力提升財政預算管理水平。

二、2018年上半年財政預算執行情況

今年來，在縣委、縣政府的正確領導下，財政部門圍繞全年目標任務，扎實做好組織收入工作，科學合理安排各項支出，全縣財政保持平穩運行。

（一）公共財政預算收支完成情況

1、一般公共預算收入預算情況：

2018年全縣一般公共預算收入年初預算安排72400萬元，其中稅收收入52640萬元，非稅收入19760萬元。2、2018年上半年收入完成情況： 2018年1-6月全縣一般公共預算收入累計完成41815萬元，較上年同期增長19.9%，較上年同期增收6937萬元。完成年預算的57.8%。圓滿完成“時間過半、任務過半”。從收入結構來看，全縣稅收收入完成28609萬元，同比增長24.6%，較上年同期增收5642萬元,占一般公共預算收入的68.4%；非稅收入完成13236萬元，同比增長10.8%，占一般公共預算收入的31.6%。從收入分部門來看，地稅部門稅收收入完成17014萬元，較上年同期增長27.4%；國稅部門稅收收入完成11572萬元，較上年同期增長20.4%。3、2018年上半年一般公共預算支出情況

1-6月份，全縣一般公共預算支出完成240076萬元，較上年同期增長18.4%。其中縣本級公共財政預算支出完成227776萬元，較上年同期增長18.5%；鄉鎮級公共財政預算支出完成12300萬元，較上年同期增長17.1%。

（二）政府性基金收支完成情況

1、收入完成情況

1-6月份，全縣政府性基金收入完成24376萬元，同比增長50.1%，完成年預算的52.2%。其中國有土地使用權出讓相關收入23274萬元；城市配套費收入759萬元；污水處理費收入343萬元。

2、支出完成情況

政府性基金支出23287萬元，同比下降17.7%，其中： 國有土地使用權相關收入安排的支出22491萬元；城市配套費支出150萬元；污水處理支出328萬元；彩票公益金支出301萬元。

三、上半年財政預算執行中所做的主要工作

今年來，我們深入貫徹落實新預算法，緊緊圍繞財政改革主線，加強制度創新和體制完善，充分發揮財政職能，上半年財政預算執行情況較好，重點落實了以下方面工作：

（一）增強法制意識，全面貫徹落實《預算法》。全面貫徹落實《預算法》，把預算法各項規定落實到實處。一是預算管理制度逐步完善。強化預算執行約束，規范預算收支行為;加大政府性基金預算與一般公共預算的統籌力度，全面實行全口徑預算管理。二是完善重點支出保障機制。對扶貧、教育、社會保障、生態環保等重點支出，根據項目需求結合財力狀況統籌安排、優先保障，確保發展的合理需要。三是積極盤活財政存量資金,以規范預算編制、加快預算執行進度為核心，基本建立健全了盤活財政存量資金的長效機制。充分發揮了資金使用效益，更好地服務穩增長、促發展大局。四是加大預算公開力度。在政府門戶網站全面公開，方便人大代表和社會公眾監督。全縣2018年財政預算、“三公”經費預算和部門預算，已在法定時間內公開，除涉密單位和事項外，公開面達到100%。

（二）強化征管，圓滿完成收入預期。上半年，財稅部門積極采取有力措施，完善收入增長考核和激勵機制，全力以赴保收入。堅持財稅聯席工作會議制度，做好收入預測和進度分析，強化部門工作協調機制，明確重點稅源、重點項目和收入征管薄弱環節，依法征收，應收盡收，確保財政收入及時入庫。1-6月份，全縣一般公共預算收入收入完成41845萬元，增長19.9％，完成年預算的57.8%，超過時序進度7.8個百分點，圓滿完成“時間過半、任務過半”。

（三）加快財政支出進度，全力保障民生支出。在財政收支壓力較大的情況下，財政部門加強支出預算管理，盤活存量資金，用好增量資金，民生支出得到有效保障。上半年，全縣一般公共預算支出完成240076萬元，同比增長18.4%，在加快支出進度的同時，堅持科學理財，積極優化支出結構，財政支出傾力民生。其中：教育支出完成45964萬元，增長8.7%；醫療衛生與計劃生育支出完成50104萬元，增長25.4%；科學技術支出完成276萬元，增長196.8%；節能環保支出完成9692萬元，增長166%；農林水支出完成32430萬元，增長24.8%。2018年統籌財政資金實施精準扶貧項目、資金已全部落實到各部門，各部門嚴格按照實施方案和有關要求積極組織實施項目。

(四）健全機制，夯實績效管理工作基礎

按照深化預算管理制度改革的要求，預算績效評價重點 由重點項目評價拓展到部門整體支出和政策、制度、管理等方面，推動績效評價向縱深發展。在開展重點項目評價的同時，積極開展部門整體支出評價，政策、制度、管理評價，以及預算評審論證。財政重點績效評價由財政部門牽頭，依托財政投資評審機構，借助社會中介機構專業力量，做精做深，做出亮點，充分發揮財政重點評價的示范導向作用。財政部門不斷完善評價指標體系，提高績效評價報告質量。

四、預算執行中存在的問題和下半年工作措施 上半年，通過全縣上下的共同努力，財政工作順利實現了階段性目標。同時，我們也清醒地看到，當前財政運行依然艱難，存在著一些困難和問題，主要是：收支平衡壓力巨大，收入增幅回落趨勢仍將持續，財政收入中低速增長與剛性支出快速增長矛盾日益突出；政府償債壓力較大，財政風險防控任務仍然艱巨；預算編制不夠科學、精準，影響預算執行進度，盤活存量和統籌使用資金工作還任重道遠；財政管理體制還不夠完善，政府預算體系、部門預算編制、預算績效管理等財政改革需進一步推進。

綜合來看，上半年經濟運行中的有利因素和積極變化明顯增多，但周期性和結構性調整的壓力還在持續，經濟企穩向好的基礎還不牢固，受減稅降費力度進一步加大等因素影響，預計下半年財政增收困難加大，全年預算平衡壓力依然較大。為此全縣財政部門將繼續按照縣委、縣政府要求，圍 繞全年目標任務，全力做好各項工作。

1、高質量發展，突出核心引領

以穩中求進工作為主調，科學合理組織收入，大力壓減非稅收入，培植持續有效財源，以實現財政增收以稅收增收為主，進一步提升收入質量。加大爭資爭項力度，優化整合財政專項資金，不斷增加縣級可用財力，為引領縣域經濟建設發展提供堅實的財政保障。

2、培植稅源，增強稅收增長后勁

一是積極盤活土地和房地產市場，加大土地供給，清理存量樓盤。二是加大對建筑公司的引進力度。三是積極推進發展總部經濟，實現產業結構升級。四是以縣產業集聚區建設為載體，加大項目融資和招商引資力度，突出抓好先進制造業發展，以項目投資帶動稅源增長。同時，加大對重點稅源企業的支持力度，在政策環境、融資擔保等方面給予適當支持，不斷壯大縣域經濟基礎，增強稅收增長后勁。

3、強化收入征管，大力推進社會綜合治稅工作。加強重點行業監控，由內而外查漏補缺，積極挖掘潛在稅源。強化稅源監控管理，加強對重點企業、重點行業、重點工程稅收跟蹤，挖掘增收潛力。同時加強對車船稅、房產稅、土地使用稅、土地增值稅、契稅、耕地占用稅等中、小稅種的征管，加大對二手房交易、駕校、產權交易管控。

4、重民生投入，彰顯財政實力 優先保障全縣干部職工的基本工資、津補貼、績效工資、社會保障繳費、住房公積金等各項工資性支出。足額保障部門單位運轉需求，重點保障教育、醫療衛生、城鄉社區事務、社會保障等社會公共事業投入，不斷提升民生支出占財政總支出的比重，讓全縣上下共享財政改革發展的成果。

主任、各位副主任、各位委員：下半年，財政工作任務艱巨、責任重大，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為統領，全面貫徹縣委、縣政府各項決策和部署，主動接受人大、政協的監督和指導，攻堅克難，確保完成各項財政工作目標，為促進我縣經濟社會發展，維護社會穩定，發揮更大的作用！