第一篇：中國證券監督管理委員會關于期貨經紀公司營業部監管工作有關問題的通知

【發布單位】中國證券監督管理委員會 【發布文號】證監期貨字[2001]28號 【發布日期】2001-09-05 【生效日期】2001-09-05 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規 【文件來源】中國法院網

中國證券監督管理委員會關于期貨

經紀公司營業部監管工作有關問題的通知

（2001年9月5日證監期貨字〔2001〕28號）

各證券監管辦公室，辦事處、特派員辦事處，各期貨交易所，期貨業協會：

為了規范期貨經紀公司營業部的經營活動，根據期貨市場監管工作的需要，現將進一步做好期貨經紀公司營業部（以下簡稱營業部）審批和監管工作的有關問題通知如下：

一、抓緊做好營業部復審和營業點清理工作

（一）派出機構對1996年初審上報中國證監會待批且目前仍在經營的營業點，應在復核原上報材料的基礎上對目前的經營情況進行現場檢查。將現場檢查報告和新的營業部申請材料于10月31日前上報我會復審。

（二）派出機構對未經批準已開展業務且目前仍在經營的營業點應盡快進行檢查和清理，期貨經紀公司申請規范為營業部的按新設營業部要求向派出機構上報材料。經派出機構初審符合營業部條件的，于11月30日前上報我會復審。

派出機構對營業部的審核應考慮合理布局和期貨經紀公司的綜合情況。營業部所在地派出機構應根據中國證監會基本要求，結合本轄區情況，制定營業部設立的具體標準，報中國證監會備案后實施。

（三）派出機構對轄區內未經批準、已開展業務的營業點審核工作結束后，對不能規范為營業部的應進行清理、關閉。清理工作截止日為2002年6月30日，具體工作參照《關于做好取消非期貨經紀公司會員期貨經紀業務的通知》（證監期字〔1998〕20號）中清理非期貨經紀公司會員的做法進行。期貨經紀公司所在地和營業點所在地派出機構應積極配合，妥善處理善后事宜，確保市場穩定。

二、進一步加強對營業部的管理

（一）為適應監管工作的需要，經中國證監會批準籌建的營業部，由派出機構負責對其籌建工作進行檢查和開業驗收，中國證監會根據派出機構準許開業的報告核發《營業部經營許可證》。

（二）派出機構要監督期貨經紀公司，必須在經批準的營業場所為客戶提供報單、成交回報、結算、資金存取等與經紀業務相關的服務，不得在未經批準的場所提供期貨經紀業務。

應積極支持期貨經紀公司利用異地終端或網上委托等先進技術手段開展客戶服務業務，同時，督促開展此類業務的期貨經紀公司建立有效的風險控制制度，杜絕公司以新業務為名，變相設立營業點的現象。

（三）派出機構應依據我會對營業部管理的有關規定，結合營業部初審工作，對申請規范為營業部的營業點進行一次全面、嚴格的檢查。重點檢查期貨經紀公司對營業點的人、財、物配置是否符合要求；營業點是否存在承包、聯營、出租的情況；營業點業務流程和管理是否符合統一結算、統一風險控制、統一資金調撥、統一財務管理和會計核算的要求；規范經營情況等。派出機構對存在問題的營業點要限期清理。

期貨經紀公司和營業部所在地派出機構，應進一步加強對營業部的監管，對營業部經營管理中存在問題、且未能在規定時期內完成整改的，派出機構不得受理該公司其他新設營業部的申請，必要時追究公司及相關高管人員的責任。

（四）營業部所在地派出機構和公司所在地派出機構應對期貨經紀公司營業部實行聯合監管。營業部所在地派出機構負責營業部的日常監管，發現問題應及時通知公司所在地派出機構，并責成公司妥善處理。對存在重大問題的營業部，經兩地派出機構協商后，由公司所在地派出機構向中國證監會出具處理報告。期貨交易所應積極配合派出機構做好營業部的監管和非法網點的清理工作。

（五）派出機構應通過各種途徑向社會公布經我會批準的合法營業部情況，鼓勵投資者投訴和舉報非法期貨營業點，監督期貨經紀公司必須在其經營場所或其他渠道公示其合法機構情況（包括負責人、經營范圍、經營場所、聯系電話等）。

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第二篇：關于期貨經紀公司營業部監管工作有關問題的通知（范文模版）

關于期貨經紀公司營業部監管工作有關問題的通知

（2001年9月5日證監期貨字〔2001〕28號）

為了規范期貨經紀公司營業部的經營活動，根據期貨市場監管工作的需要，現將進一步做好期貨經紀公司營業部（以下簡稱營業部）審批和監管工作的有關問題通知如下：

一、抓緊做好營業部復審和營業點清理工作

（一）派出機構對1996年初審上報中國證監會待批且目前仍在經營的營業點，應在復核原上報材料的基礎上對目前的經營情況進行現場檢查。將現場檢查報告和新的營業部申請材料于10月31日前上報我會復審。

（二）派出機構對未經批準已開展業務且目前仍在經營的營業點應盡快進行檢查和清理，期貨經紀公司申請規范為營業部的按新設營業部要求向派出機構上報材料。經派出機構初審符合營業部條件的，于11月30日前上報我會復審。

派出機構對營業部的審核應考慮合理布局和期貨經紀公司的綜合情況。營業部所在地派出機構應根據中國證監會基本要求，結合本轄區情況，制定營業部設立的具體標準，報中國證監會備案后實施。

（三）派出機構對轄區內未經批準、已開展業務的營業點審核工作結束后，對不能規范為營業部的應進行清理、關閉。清理工作截止日為2002年6月30日，具體工作參照《關于做好取消非期貨經紀公司會員期貨經紀業務的通知》（證監期字〔1998〕20號）中清理非期貨經紀公司會員的做法進行。期貨經紀公司所在地和營業點所在地派出機構應積極配合，妥善處理善后事宜，確保市場穩定。

二、進一步加強對營業部的管理

（一）為適應監管工作的需要，經中國證監會批準籌建的營業部，由派出機構負責對其籌建工作進行檢查和開業驗收，中國證監會根據派出機構準許開業的報告核發《營業部經營許可證》.（二）派出機構要監督期貨經紀公司，必須在經批準的營業場所為客戶提供報單、成交回報、結算、資金存取等與經紀業務相關的服務，不得在未經批準的場所提供期貨經紀業務。

應積極支持期貨經紀公司利用異地終端或網上委托等先進技術手段開展客戶服務業務，同時，督促開展此類業務的期貨經紀公司建立有效的風險控制制度，杜絕公司以新業務為名，變相設立營業點的現象。

（三）派出機構應依據我會對營業部管理的有關規定，結合營業部初審工作，對申請規范為營業部的營業點進行一次全面、嚴格的檢查。重點檢查期貨經紀公司對營業點的人、財、物配置是否符合要求；營業點是否存在承包、聯營、出租的情況；營業點業務流程和管理是否符合統一結算、統一風險控制、統一資金調撥、統一財務管理和會計核算的要求；規范經營情況等。派出機構對存在問題的營業點要限期清理。

期貨經紀公司和營業部所在地派出機構，應進一步加強對營業部的監管，對營業部經營管理中存在問題、且未能在規定時期內完成整改的，派出機構不得受理該公司其他新設營業部的申請，必要時追究公司及相關高管人員的責任。

（四）營業部所在地派出機構和公司所在地派出機構應對期貨經紀公司營業部實行聯合監管。營業部所在地派出機構負責營業部的日常監管，發現問題應及時通知公司所在地派出機構，并責成公司妥善處理。對存在重大問題的營業部，經兩地派出機構協商后，由公司所在地派出機構向中國證監會出具處理報告。期貨交易所應積極配合派出機構做好營業部的監管和非法網點的清理工作。

（五）派出機構應通過各種途徑向社會公布經我會批準的合法營業部情況，鼓勵投資者投訴和舉報非法期貨營業點，監督期貨經紀公司必須在其經營場所或其他渠道公示其合法機構情況（包括負責人、經營范圍、經營場所、聯系電話等）.

第三篇：中國證券監督管理委員會關于做好期貨經紀公司審計和報告工作的通知

【發布單位】中國證券監督管理委員會 【發布文號】

【發布日期】2000-01-11 【生效日期】2000-01-11 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規 【文件來源】中國法院網

中國證券監督管理委員會關于

做好期貨經紀公司審計和報告工作的通知

（2000年1月11日發布）

各期貨經紀公司、各有關會計師事務所：

為了適應期貨市場發展的需要，規范期貨經紀公司的財務行為，提高期貨經紀公司財務信息的質量，現就期貨經紀公司審計和報告工作有關問題通知如下：

一、凡依據《 期貨交易管理暫行條例》、《 期貨經紀公司管理辦法》等法律法規依法設立并需要年檢的期貨經紀公司（以下簡稱“公司”）應當按照本通知的要求編制報告。

二、公司應當指定專門的經辦人員切實做好報告的編制和報送工作，公司負責人對報告的真實性、完整性進行審核并簽發。

三、公司原則上應當披露《期貨經紀公司報告參考內容與格式》所列舉的各項內容。但是若某些具體要求對公司確實不適用的，或者公司尚有其他未能包括的重大事宜的，公司應根據實際情況適當刪除或增加編制內容。

四、公司必須聘請具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所及其注冊會計師進行審計。注冊會計師必須勤勉盡責，獨立、客觀、公正地發表審計意見，同時應以管理建議書的形式，對公司內部控制制度的完整性、合理性和有效性作出評價，并提出改進建議。

五、凡出具有解釋性說明無保留意見、保留意見、無法表示意見或否定意見審計報告的，注冊會計師應當在審計報告完成后十日內，向中國證券監督管理委員會（以下簡稱“中國證監會”）作出書面報告，說明出具此類審計報告的理由及相關事項對公司財務狀況和經營成果的影響等。

六、報告是公司辦理年檢的必備材料。公司應當在每個會計結束后三個月內將報告和管理建議書一式五份報送中國證監會派出機構，派出機構根據報告等年檢材料進行初審后，再將有關年檢材料和初檢意見上報中國證監會。

七、公司全體董事必須保證報告所載資料不存在任何重大遺漏、虛假陳述或者嚴重誤導，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

八、中國證監會對公司報告的及時性、完整性和真實性進行事后檢查。如發現公司未及時報送資料，或者所報資料中存在遺漏、虛假和欺詐的，中國證監會將視情節輕重，依據有關法律、法規的規定，對公司、會計師事務所及相關責任人員分別予以警告、罰款、暫停或取消期貨業務資格等處罰。

附件： 期貨經紀公司報告參考內容與格式

一、公司概況

（一）簡要介紹公司的法定中英文名稱，公司法定代表人，總經理或總裁，注冊資本，注冊地址、辦公地址、電話及郵政編碼。

（二）簡要介紹公司的歷史演變情況、主要職能部門，以及職員人數和年齡、學歷、職稱結構。

（三）簡要介紹公司營業部情況，包括各營業部名稱、地址、負責人、職工人數、設立時間、營運資金及聯系電話等。若內增加或減少營業部，簡述其新設或撤銷的原因。

（四）公司年報負責人及聯系人的姓名、聯系地址、電話、傳真、電子信箱等。

二、經營情況

（一）經紀業務情況

┌──────────┬───────────┬───────────┐

│ 項 目 │ 代理交易量（年）│ 代理交易金額（萬元）│ │ ├──┬──┬─────┼──┬──┬─────┤

│交 易 所 │本年│上年│增減百分比│本年│上年│增減百分比│ ├─────┬────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤

│ │ 銅 │ │ │ │ │ │ │ │ 上海期貨 ├────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤

│ 交易所 │ 鋁 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤ │ │天然橡膠│ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤

│ 鄭州商品 │ 綠豆 │ │ │ │ │ │ │ │ 交易所 ├────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤

│ │ 小麥 │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤

│ 大連商品 │ 大豆 │ │ │ │ │ │ │ │ 交易所 │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤

│ 合計 │ ／ │ │ │ │ │ │ │ └─────┴────┴──┴──┴─────┴──┴──┴─────┘

（二）主要財務指標

1．財務狀況指標

┌─────────────┬───┬───┬────────────┐

│ 項 目 │年初數│年末數│ 增減百分比 │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │①資產負債率 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │②流動比率 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │③凈資產與注冊資本的比率 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │④凈資產風險率 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │⑤營運資金 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │⑥長期投資比率 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │⑦固定資本比率 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │⑧經調整的凈資產 │ │ │ │ └─────────────┴───┴───┴────────────┘

注：③＝凈資產／注冊資本

④＝經調整的凈資產／客戶保證金

⑤＝流動資產（剔除期貨資產）－流動負債（剔除期貨負債）

期貨資產包括保證金存款、應收保證金、客戶質押、應收交割款、風險準備資產、結算差異等；期貨負債包括應付保證金、應付交割款、風險準備金等。

⑥＝長期投資／期初或期末凈資產 ⑦＝（固定資產凈值＋在建工程）／期初或期末實收資本

⑧＝凈資產＋風險準備金－一年以上賬齡的應收款項－待攤費用－固定資產凈值－無形資產－開辦費及長期待攤費用

2．經營成果指標

┌────────────┬────┬────┬───────────┐

│ 項 目 │ 上年數 │ 本年數 │ 增減百分比 │ ├────────────┼────┼────┼───────────┤ │①凈資產收益率 │ │ │ │ │②資產收益率 │ │ │ │ │③營業費用率 │ │ │ │ └────────────┴────┴────┴───────────┘

注：①＝2×凈利潤／（期初凈資產＋期末凈資產）

②＝2×凈利潤／（期初總資產＋期末總資產）

③＝經營費用／營業收入

三、審計意見

審計報告必須由具有證券期貨相關業務資格的會計師事務所及其兩名以上執行證券期貨相關業務的注冊會計師出具。審計意見必須由會計師事務所和注冊會計師蓋章、簽名（應提交審計意見原件，不得復印）。公司有責任將正式報送中國證監會的報告材料送存所聘任的會計師事務所，會計師事務所有責任復核公司向中國證監會提供的財務會計資料（包括會計報表和會計報表附注）是否與注冊會計師已簽發審計意見的財務會計資料一致。

若執行審計的會計師事務所對公司出具了有解釋性說明無保留意見、保留意見、無法表示意見或否定意見的審計報告，公司董事會應對相關事項作出詳細說明。

四、會計報表

會計報表的編制應遵守《 企業會計準則》、相關財務會計制度與其他法律法規的規定。

會計報表包括公司報告末及其前一個末的比較式資產負債表，該兩的比較式利潤表，比較式利潤分配表和現金流量表。

五、會計報表附注

會計報表附注是財務報告必不可少的組成部分，它包括所有與公司財務狀況、經營成果和現金流量有關的，有助于報表使用者更好地了解會計報表的重要信息。公司會計報表附注至少應當包括下列內容：

（一）公司主要會計政策和會計估計

1．會計制度。

2．會計。3．記賬本位幣。

4．記賬基礎和計價原則。

5．會計報表的編制基礎。

6．營業部的資金管理、交易清算原則。

7．外幣業務核算方法。說明發生外幣業務時采用的折算匯率、期末對外幣賬戶的外幣余額進行折算所采用的匯率，以及匯兌差額的處理方法。

8．壞賬核算方法。說明壞賬的確認標準、壞賬準備的計提方法和比例，以及壞賬損失的會計核算方法。

9．客戶保證金的管理與核算方法。

10．質押品的管理與核算方法。

11．實物交割的核算方法。

12．風險準備資產的管理與核算方法。

13．結算差異核算辦法。分別按平倉盈虧與持倉盈虧說明結算差異的確認與核算方法。

14．長期投資核算方法。對于長期股權投資，應說明其計價、收（權）益確認方法和股權投資差額的攤銷方法；對于長期債權投資，應說明其計價、收益確認方法以及債券投資溢價和折價的攤銷方法。

15．固定資產計價和折舊方法。說明固定資產的標準、分類、計價方法和折舊方法，各類固定資產的估計經濟使用年限、預計凈殘值率和折舊率。

16．在建工程核算方法，包括利息資本化的核算方法和在建工程結轉為固定資產的時點。

17．無形資產、開辦費和長期待攤費用的攤銷方法。

18．風險準備金核算方法。說明風險準備金的計提方法和計提比例，風險損失的確認標準及核算方法。

19．收入確認原則。分別說明公司手續費收入和其他業務收入的確認方法。

20．現金等價物的確定標準。說明公司在編制現金流量表時確定現金等價物的標準。

21．如果本會計政策和會計估計發生變更，應當披露變更的內容、理由和變更對公司財務狀況或經營成果的影響數。

注冊會計師應對公司會計政策或會計估計變更的理由予以適當關注。如果變更理由不合理或不充分，注冊會計師不應當發表公司財務報告滿足合法性、公允性和一貫性要求的審計意見。

（二）稅項

應披露主要稅種和稅率，如營業稅、所得稅等。若有稅負減免的，應說明批準機關、文號、減免幅度及有效期限。

（三）會計報表主要項目注釋

公司至少應披露會計報表（匯總營業部以后的會計報表）的如下項目注釋（如兩個期間的數據變動幅度達50％以上，還應在該項目下明確說明增減變動的原因）。

1．貨幣資金，應按下列格式披露：

┌────────────┬───────────┬─────────┐

│ 類 別 │ 期初數 │ 期末數 │ ├────────────┼───────────┼─────────┤

│ 現 金 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤

│ 銀行存款 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤

│ 合 計 │ │ │ └────────────┴───────────┴─────────┘

注：本項目不包括吸收的客戶保證金，若涉及外幣，還須按期末匯率將外幣折合成人民幣。

2．短期投資，應按下列格式披露：

┌────────┬────────┬────────┬───────┐

│ 投資類別 │ 期末賬面值 │ 期末市值 │ 跌價準備 │ ├────────┼────────┼────────┼───────┤

│ … │ │ │ │ ├────────┼────────┼────────┼───────┤

│ 合 計 │ │ │ │ └────────┴────────┴────────┴───────┘

3．應收款項，應按下列格式披露：

（1）賬齡分析

┌─────┬──────────────┬─────────────┐

│ │ 期初數 │ 期末數 │ │ 賬齡 ├──────┬───────┼─────┬───────┤

│ │ 金額 │ 比例％ │ 金額 │ 比例％ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┼───────┤

│1年以內 │ │ │ │ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┼───────┤

│1－2年 │ │ │ │ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┼───────┤

│2－3年 │ │ │ │ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┼───────┤

│3年以上 │ │ │ │ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┼───────┤

│ 合計 │ │ │ │ │ └─────┴──────┴───────┴─────┴───────┘

（2）應收款項中如有關聯方欠款（如公司股東單位的欠款等），還應按下列格式披露：

┌───────┬────────┬────────┬────────┐

│關聯方單位名稱│ 期末金額 │ 賬齡 │ 款項性質 │ ├───────┼────────┼────────┼────────┤ │ … │ │ │ │ ├───────┼────────┼────────┼────────┤

│ 合 計 │ │ │ │ └───────┴────────┴────────┴────────┘

（3）詳細披露金額較大的（100萬元以上）應收款項的單位名稱、款項性質與金額，并注明是否逾期。

4．壞賬準備，應按下列格式披露：

（1）期初數 本期計提 本期轉回 本期動用 期末數

（2）如已批準轉為壞賬損失的應收款項金額較大（100萬元以上），應說明此應收款項的性質和金額。若實際沖銷的款項中有應收關聯方款項，還應單獨披露。

5．待攤費用，應分類別按下列格式披露：

類別 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數

6．保證金存款，應按下列格式披露：

┌───────────┬────────────┬─────────┐

│ 銀行名稱 │ 期初金額 │ 期末金額 │ ├───────────┼────────────┼─────────┤

│ 工商銀行 │ │ │ ├───────────┼────────────┼─────────┤

│ 交通銀行 │ │ │ ├───────────┼────────────┼─────────┤

│ 合 計 │ │ │ └───────────┴────────────┴─────────┘

7．應收保證金，應按下列格式披露：

┌────────────┬──────────┬──────────┐

│ 項目 │ 期初數 │ 期末數 │ │ ├───┬───┬──┼───┬───┬──┤

│ │ 結算 │ 交易 │ 合 │ 結算 │ 交易 │ 合 │ │交易所名稱 │準備金│保證金│ 計 │準備金│保證金│ 計 │ ├────────────┼───┼───┼──┼───┼───┼──┤

│ 上海期貨交易所 │ │ │ │ │ │ │ ├────────────┼───┼───┼──┼───┼───┼──┤

│ 鄭州商品交易所 │ │ │ │ │ │ │ ├────────────┼───┼───┼──┼───┼───┼──┤

│ 大連商品交易所 │ │ │ │ │ │ │ ├────────────┼───┼───┼──┼───┼───┼──┤

│ 合 計 │ │ │ │ │ │ │ └────────────┴───┴───┴──┴───┴───┴──┘

8．客戶質押，應按下列格式披露：

┌──────┬───────┬───┬───────┬───────┐

│ 質押品類別 │ 質押時市值 │折價率│ 質押保證金額 │ 期末市值 │ ├──────┼───────┼───┼───────┼───────┤

│ … │ │ │ │ │ ├──────┼───────┼───┼───────┼───────┤

│ 合 計 │ │ │ │ │ └──────┴───────┴───┴───────┴───────┘

9．應收交割款，應按下列格式披露：

┌────────────┬───────────┬─────────┐

│ 交易所名稱 │ 期初數 │ 期末數 │ ├────────────┼───────────┼─────────┤

│ 上海期貨交易所 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤

│ 鄭州商品交易所 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤

│ 大連商品交易所 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤

│ 合 計 │ │ │ └────────────┴───────────┴─────────┘

若期末應收交割款金額較大（超過500萬元），應披露金額較大的前五家客戶名稱、金額，并注明是否逾期。

10．風險準備資產，應按下列格式披露：

┌────────────┬───────────┬─────────┐

│ 資產形態 │ 期初金額 │ 期末金額 │ ├────────────┼───────────┼─────────┤

│ 活期存款 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤

│ 定期存款 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤

│ 國庫券 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤ │ 可上市債券 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤

│ 合 計 │ │ │ └────────────┴───────────┴─────────┘

11．結算差異，應按下列格式披露：

┌──────────┬───────────┬───────────┐

│ 項 目 │ 期初數 │ 期末數 │ │ ├────┬────┬─┼────┬────┬─┤

│ │平倉盈虧│持倉盈虧│合│平倉盈虧│持倉盈虧│合│

│ 性 質 │ │ │計│ │ │計│ ├──────────┼────┼────┼─┼────┼────┼─┤ │①公司對客戶的結算 │ │ │ │ │ │ │ ├───────┬──┼────┼────┼─┼────┼────┼─┤

│ │上海│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼────┼─┼────┼────┼─┤ │②交易所對公司│鄭州│ │ │ │ │ │ │ │的結算 ├──┼────┼────┼─┼────┼────┼─┤

│ │大連│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼────┼─┼────┼────┼─┤

│ │合計│ │ │ │ │ │ │ ├───────┴──┼────┼────┼─┼────┼────┼─┤ │結算差異（①－②）│ │ │ │ │ │ │ └──────────┴────┴────┴─┴────┴────┴─┘

12．長期投資，應按下列格式披露：

（1）分類列示

┌───────────┬────┬─────┬─────┬─────┐

│ 項 目 │ 期初數 │ 本期增加 │ 本期減少 │ 期末數 │ ├───────────┼────┼─────┼─────┼─────┤

│ 長期股權投資 │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼─────┼─────┼─────┤

│ 長期期權投資 │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼─────┼─────┼─────┤

│ 其他長期投資 │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼─────┼─────┼─────┤

│ 合 計 │ │ │ │ │ └───────────┴────┴─────┴─────┴─────┘

（2）若長期投資金額較大（超過100萬元），而且被投資單位不能持續經營、或發生重大虧損、或凈資產為負數，應詳細列示被投資單位的名稱、期末凈資產、當期凈利潤和公司的投資金額、投資比例、可能承擔的投資損失等。

13．固定資產及折舊，應按下列格式披露：

（1）分類列示

┌───────────────┬───┬────┬────┬────┐

│ 資產類別 │期初數│本期增加│本期減少│ 期末數 │ ├───────────────┼───┼────┼────┼────┤

│原值 │ │ │ │ │ │ 房屋及建筑物 │ │ │ │ │ │ 交通工具 │ │ │ │ │ │ 電子通訊設備 │ │ │ │ │ │ 其他設備 │ │ │ │ │ │ 合 計 │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────┼────┼────┤

│累計折舊 │ │ │ │ │ │ 房屋及建筑物 │ │ │ │ │ │ 交通工具 │ │ │ │ │ │ 電子通訊設備 │ │ │ │ │ │ 其他設備 │ │ │ │ │ │ 合 計 │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────┼────┼────┤

│ 凈 值 │ │ │ │ │ └───────────────┴───┴────┴────┴────┘

（2）固定資產若有抵押、擔保或封存情況，應詳細說明該類固定資產原值、累計折舊和凈值。

14．在建工程，應按下列格式披露：

┌───┬───┬───┬───┬─────────────┬────┐

│ 工程 │ 批準 │ 原預 │ 工程 │ 期末余額 │ │ │ 名稱 │ 文號 │ 算數 │ 進度 ├──┬──────────┤資金來源│

│ │ │ │ │金額│其中：利息資本化金額│ │ ├───┼───┼───┼───┼──┼──────────┼────┤

│ … │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼───┼───┼──┼──────────┼────┤

│ 合計 │ ／ │ │ ／ │ │ │ ／ │ └───┴───┴───┴───┴──┴──────────┴────┘

15．無形資產，應按下列格式披露：

類別 取得方式 原值 本期攤銷或轉出 累計攤銷或轉出 期末數

16．長期待攤費用，應按下列格式披露：

種類 期初數 本期增加 本期攤銷 期末數

17．短期借款，應披露100萬元以上的借款的借出單位名稱、本金、利率、期限和借款種類。

18．應付款項，應按下列格式披露：

（1）分類列示

┌─────────┬────────────┬───────────┐

│ │ 期初數 │ 期末數 │ │ 類 別 ├──┬─────────┼──┬────────┤

│ │金額│ 占總額比例 │金額│ 占總額比例 │ ├─────────┼──┼─────────┼──┼────────┤

│Ａ．應付賬款 │ │ │ │ │ │Ｂ．預收賬款 │ │ │ │ │ │Ｃ．其他應付款項 │ │ │ │ │ ├─────────┼──┼─────────┼──┼────────┤

│ 合 計 │ │ 100％ │ │ 100％ │ └─────────┴──┴─────────┴──┴────────┘

（2）披露應付款項中金額較大（100萬元以上）的欠款單位名稱、金額和款項性質。

（3）應付款項中如有欠持本公司5％（含5％）以上股份的股東單位的款項，應披露股東單位名稱、金額和款項性質。

19．應交稅金，應按稅種分項列示應交稅款的期初數和期末數。

20．預提費用，應按費用類別披露各項費用的期初數和期末數。

21．應付保證金，應按下列格式披露：

┌────────┬────────────┬────────────┐

│ │ 期初數 │ 期末數 │ │ 類 別 ├──────┬─────┼──────┬─────┤

│ │ 戶數 │ 金額 │ 戶數 │ 金額 │ ├────────┼──────┼─────┼──────┼─────┤

│ 自然人 │ │ │ │ │ ├────────┼──────┼─────┼──────┼─────┤

│ 法 人 │ │ │ │ │ ├────────┼──────┼─────┼──────┼─────┤

│ 合 計 │ │ │ │ │ └────────┴──────┴─────┴──────┴─────┘

22．應收交割款，應按下列格式披露：

┌───────────┬───────────┬──────────┐

│ 交易所名稱 │ 期初數 │ 期末數 │ ├───────────┼───────────┼──────────┤

│ 上海期貨交易所 │ │ │ ├───────────┼───────────┼──────────┤

│ 鄭州商品交易所 │ │ │ ├───────────┼───────────┼──────────┤

│ 大連商品交易所 │ │ │ ├───────────┼───────────┼──────────┤

│ 合 計 │ │ │ └───────────┴───────────┴──────────┘

23．風險準備金，應按下列格式披露：

期初數 本期計提 本期動用 期末數

說明本期風險準備金的計提方法和比例。若本期動用風險準備金額較大（50萬元以上），須披露具體投資項目、金額和動用依據。

24．長期借款，應披露100萬元以上的借款的借出單位名稱、本金、利率、期末數和借款條件。

25．實收資本，應按下列格式披露：

（1）股東情況簡介。包括報告期末股東總數、股東的名稱、內股份增減變動的情況、年末所持股份的質押或凍結情況。

（2）對持股10％（含10％）以上的法人股東，應詳細介紹股東單位的法定代表人、經營范圍、行業類別、注冊資本和期末凈資產額。

（3）股權結構

┌────────────┬──────────┬──────────┐

│ 項 │ 期初數 │ 期末數 │ │ 目 ├──┬──┬────┼──┬──┬────┤

│股東類別 │戶數│金額│持股比例│戶數│金額│持股比例│ ├────────────┼──┼──┼────┼──┼──┼────┤

│ 上市公司 │ │ │ │ │ │ │ │ 非上市國有企業 │ │ │ │ │ │ │ │ 自然人 │ │ │ │ │ │ │ │ 其他單位 │ │ │ │ │ │ │ ├────────────┼──┼──┼────┼──┼──┼────┤

│ 合 計 │ │ │ │ │ │ │ └────────────┴──┴──┴────┴──┴──┴────┘

26．資本公積，應按下列格式披露：

┌──────────────┬────┬────┬────┬────┐

│ 項 目 │ 期初數 │本期增加│本期減少│ 期末數 │ ├──────────────┼────┼────┼────┼────┤

│ 資本溢價 │ │ │ │ │ │ 接受捐贈實物資產 │ │ │ │ │ │ … │ │ │ │ │ ├──────────────┼────┼────┼────┼────┤

│ 合 計 │ │ │ │ │ └──────────────┴────┴────┴────┴────┘

若資本公積發生增減變動且金額較大（100萬元以上），應說明增減變動的具體原因及依據。

27．盈余公積，應按下列格式披露：

┌──────────────┬────┬────┬────┬────┐

│ 項 目 │ 期初數 │本期增加│本期減少│ 期末數 │ ├──────────────┼────┼────┼────┼────┤

│ 法定盈余公積 │ │ │ │ │ │ 法定公益金 │ │ │ │ │ │ 任意盈余公積 │ │ │ │ │ ├──────────────┼────┼────┼────┼────┤

│ 合 計 │ │ │ │ │ └──────────────┴────┴────┴────┴────┘

如用盈余公積彌補虧損、轉增資本和分配利潤，應說明有關決議或依據。

28．未分配利潤，說明報告期內利潤分配情況以及未分配利潤的增減變動情況。

若本有發生調整以前損益的事項，且金額較大（影響年初未分配利潤100萬元以上），須詳細披露該調整事項的內容、原因及影響金額。

29．手續費收入，應披露各項手續費收入的本年數、上年數及增減百分比。

30．其他業務收入，如占報告期營業收入的20％（含20％）以上的，應分業務種類披露收入數和成本數。

31．營業稅金及附加，應按下列格式披露：

┌───────┬────────┬────────┬────────┐

│ 項 目 │ 本年數 │ 上年數 │ 增減百分比 │ ├───────┼────────┼────────┼────────┤

│ 營業稅 │ │ │ │ │ 城建稅 │ │ │ │ │ 教育費附加 │ │ │ │ │ 合 計 │ │ │ │ └───────┴────────┴────────┴────────┘

32．經營費用，應披露占公司經營費用較大的前十種費用名稱、本年數、上年數及增減百分比。若增減幅度較大的，還須說明變動原因。

33．財務費用，應按下列格式披露：

┌───────┬────────┬────────┬────────┐

│ 項 目 │ 本年數 │ 上年數 │ 增減百分比 │ ├───────┼────────┼────────┼────────┤

│ 利息支出 │ │ │ │ │ 銀行手續費 │ │ │ │ │ 利息收入 │ │ │ │ ├───────┼────────┼────────┼────────┤

│ 合 計 │ │ │ │ └───────┴────────┴────────┴────────┘

34．投資收益，應按下列格式披露：

┌─────────────────┬────┬────┬──────┐

│ 項 目 │ 本年數 │ 上年數 │ 增減百分比 │ ├──────────┬──────┼────┼────┼──────┤

│ │ 成本法 │ │ │ │ │ 股權投資收益 ├──────┼────┼────┼──────┤

│ │ 權益法 │ │ │ │ ├──────────┴──────┼────┼────┼──────┤

│ 股權轉讓收益 │ │ │ │ │ 債權投資收益 │ │ │ │ │ 其他投資收益 │ │ │ │ ├─────────────────┼────┼────┼──────┤

│ 合 計 │ │ │ │ └─────────────────┴────┴────┴──────┘

35．營業外收入，應披露占公司營業外收入較大的前五種收入名稱、本年和上年發生額、增減百分比。

36．營業外支出，應披露占公司營業外支出較大的前五種支出名稱、本年和上年發生額、增減百分比。37．現金及現金等價物，應按下列格式披露：

┌───────────┬──────────┬───────────┐

│ 項 目 │ 期初余額 │ 期末余額 │ ├───────────┼──────────┼───────────┤

│ 現 金 │ │ │ │ 銀行存款 │ │ │ │ 保證金存款 │ │ │ ├───────────┼──────────┼───────────┤

│ 合 計 │ │ │ └───────────┴──────────┴───────────┘

38．對于少見的報表項目、報表項目的名稱反映不出項目性質、報表項目金額異常的，應披露項目內容和金額。

（四）或有事項

對于資產負債表日存在的或有事項（如涉及訴訟、仲裁等），應在會計報表附注中說明項目的性質、金額及對報告期及報告期后公司財務狀況和經營成果的影響。

（五）承諾事項

對于資產負債表日存在的重大承諾事項（如對外擔保金額等），應說明其存在情況、金額及影響。

（六）資產負債表日后事項中的非調整事項。

凡涉及資產負債表日后事項后的非調事項（如巨額虧損、停業整頓、嚴重違規等），應按照《 企業會計準則－－資產負債表日后事項》的要求予以披露。

六、其他重要事項

1．報告期內股東會或股東大會、董事會會議、監事會會議情況簡介。

2．公司名稱、注冊地址、法定代表人、董事、監事及高級管理人員變動情況簡介。

3．本被處罰情況。分別披露公司和中層以上管理人員接受各級政府管理部門檢查并被處罰的記錄。

4．聘用、更換會計師事務所情況。若有更換會計師事務所的，應說明更換理由和依據，并披露本審計收費（注明是否含差旅費等）情況。

5．公司高級管理人員工資（含各種津貼、補貼等）、獎金分配情況，以及公司職員平均工資水平。

6．其它重大事項說明。

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第四篇：中國證券監督管理委員會 關于進一步加強對期貨經紀機構監管工作的通知

【發布單位】中國證券監督管理委員會 【發布文號】證監期字[1996]11號 【發布日期】1996-09-24 【生效日期】1996-06-24 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規 【文件來源】中國法院網

中國證券監督管理委員會

關于進一步加強對期貨經紀機構監管工作的通知

（1996年9月24日證監期字〔1996〕11號）

各省、自治區、直轄市、計劃單列市證管辦（證監會）：

我國的期貨經紀行業經過兩年多的規范整頓，盲目發展的勢頭得到初步遏制，混亂無序的局面得到一定控制，正逐步走上規范化管理的軌道。但是，近來一些期貨經紀機構在內部管理和運作方面暴露出一些問題，主要有：部分期貨經紀機構內部管理松懈，財務管理混亂，業務規章不夠規范，風險控制不力，訴訟糾紛不斷；一些期貨經紀機構自營與代理不分，挪用客戶保證金炒作期貨，損害客戶權益；有的機構蓄意違規，為操縱市場行為提供方便，甚至直接參與操縱市場；個別期貨經紀機構利用非法手段詐騙客戶資金，負責人甚至卷款潛逃。部分期貨經紀機構的上述行為給期貨經紀業帶來了不良影響。為進一步加強對期貨經紀行業的監管，確保我國期貨市場試點工作的正常進行，現就有關問題通知如下：

一、各省、自治區、直轄市和計劃單列市證管辦（證監會）要切實加強對轄區內的期貨經紀公司、期貨經紀公司營業部和期貨兼營機構（簡稱期貨經紀機構）的監管，及時掌握期貨經紀機構的經營情況和財務狀況。

證管辦（證監會）應要求期貨經紀機構自本通知下發之日起30日內進行一次自查，并就1996年9月底前的財務、營運、風險控制、代理業務、遵紀守法等項寫出自查報告（內容見附件一），報證管辦（證監會）。對逾期未報的，證管辦（證監會）應給予處罰。

證管辦（證監會）要建立期貨經紀機構定期報告制度和重大事項報告制度，要求期貨經紀機構自1996年第四季度始，每季終了15日內向證管辦（證監會）報送上季營業報告（內容見附件二、三、四）。

證管辦（證監會）要及時掌握資不抵債或經我會批準成立后6個月未開業或開業連續6個月沒有業務活動的期貨經紀機構的情況，并報告我會，我會將取消其從事期貨經紀業務的資格。

二、證管辦（證監會）要根據以下規定和國家其他有關規定，嚴格管理和規范期貨經紀機構的業務行為：

1．期貨經紀公司、期貨經紀公司營業部、期貨兼營機構期貨部均不得以任何形式承包給個人或其他機構。已經承包的必須在本通知下發之日起30日內解除原承包合同。

2．期貨經紀機構不得為客戶融資，不得允許客戶蓄意透支交易，不得接受客戶的全權委托。交易指令必須由客戶或其授權人簽字，電話下單必須錄音并補簽字，場內出市代表不得直接接受客戶交易指令。

3．期貨經紀機構應嚴格按照國家有關財務、資金管理的規定，建立完善的財務制度，加強對客戶開戶、資金劃轉、現金提取的管理。不得允許法人以個人名義開戶和個人以法人名義開戶。不得以“退還保證金”、“傭金返還”的名義隨意向第三者劃轉資金。

4．任何期貨經紀機構均不得接受被我會列為“市場禁入者”的機構與客戶，不得錄用、雇傭被我會或我會授權機構通報的有劣跡的從業人員。

5．任何期貨經紀機構不得以分倉、借倉等手段超限量持倉，不得為操縱市場者提供便利和條件。

6．期貨經紀機構必須按照交易所的成交回報價格通知客戶成交結果，不得將客戶交易指令不通過期貨交易所而私下對沖，不得挪用客戶保證金。

7．期貨經紀機構通過各種媒體所進行的廣告宣傳必須真實、準確，不得夸大，不得有誘導性內容或虛假內容。

三、證管辦（證監會）要認真規范整頓轄區內從事期貨經紀業務的機構。

除期貨經紀公司、已經證管辦（證監會）初審并不報我會復審待批的期貨經紀公司營業部和期貨兼營機構外，其他機構和會員單位均不得從事期貨經紀業務。期貨兼營機構不得從事二級代理業務。

除已經證管辦（證監會）初審并上報我會復審待批的期貨經紀公司營業部外，期貨經紀公司和期貨兼營機構不得以其他任何名義設立從事期貨經紀業務的分支機構，各會員單位在交易所周圍設立的出市代表管理部門不得掛牌，不得接受客戶指令，不得提供結算服務。

證管辦（證監會）如發現違反上述規定的機構，必須堅決查處，對情節嚴重不服管理的，上報我會取消其從事期貨經紀業務的資格或其會員資格。有欺詐行為的，移交公安、司法部門依法處理。

四、證管辦（證監會）要進一步認真貫徹中國證監會等四部委《關于嚴厲查處非法外匯期貨和外匯按金交易活動的通知》（證監發字〔1994〕65號）及其會議紀要（證監發字〔1994〕96號）的有關精神，與外匯管理、工商行政管理和公安部門積極配合，協同行動，嚴厲打擊非法外匯期貨和外匯按金交易活動，一經發現立即取締，絕不姑息。非法從事外匯期貨和外匯按金交易的期貨經紀機構將被吊銷期貨經紀業務許可證。

五、規范整頓期貨經紀機構涉及面廣、難度大，各地證管辦（證監會）要進一步加強領導，組織力量，深入調查研究，摸清本地區期貨經紀機構的現狀和有關問題，規范整頓的工作要充分細致，方法步驟要積極穩妥，一經實施要迅速果斷。要吸收一些會計、審計和法律方面的專業人員，組成強有力的隊伍，把轄區的期貨監管工作切實抓起來，維護市場穩定。

六、凡違反本規定或提交虛假報告的期貨經紀機構，證管辦（證監會）可在我會授權范圍內給予處罰，情節嚴重的上報我會予以懲處。對于嚴重違規、影響惡劣并造成嚴重后果的，我會將取消其從事期貨經紀業務的資格。構成犯罪的移交公安、司法部門追究其刑事責任。

各證管辦（證監會）要根據本通知精神，切實加強對轄區內期貨經紀機構的日常監管，加強信息溝通并及時將落實本通知的情況報告我會。

附件：

一、期貨經紀機構自查報告

二、期貨經紀機構營業報告－－Ａ類

三、期貨經紀機構營業報告－－Ｂ類

四、期貨經紀機構營業報告－－Ｃ類

附件一

期貨經紀機構自查報告

基本情況

1．你公司營業執照與《期貨經紀業務許可證》內容是否一致？

2．與期貨經紀機構注冊登記和變更有關的國辦發〔1994〕69號、證監發字〔1995〕167號、〔1995〕168號、〔1996〕4號、〔1996〕16號、國發〔1996〕10號等6個文件是否已學習并通曉？

3．你公司所有股東情況、董事情況、監事情況、副總經理以上管理人員情況是否已真實、及時向證監會填報？

4．能否保證你公司所有從業人員具備期貨從業人員資格、符合證監會的有關規定？

5．與你公司開展期貨代理業務的公司，是否已獲得證監會批準從事期貨經紀業務？

6．你公司是否曾參與過分倉、借倉等操縱市場行為？

7．你公司是否嚴格遵循了證監發字〔1995〕167號和〔1995〕168號文件？是否還設有未申報的從事期貨經紀業務的分支機構？

8．若你公司為期貨經紀公司或所設營業部，是否做自營？若你公司為期貨兼營機構，是否從事二級代理？

開戶

1．你公司在新客戶開戶時是否嚴格審查其從事期貨交易的資格？

2．你公司客戶開戶文件（包括風險說明書、委托合同書等）是否齊備？內容是否符合證監會的要求？樣本是否經證監會審核？

3．國有企事業單位在你公司開戶時有否檢查其是否符合證監會的有關規定，如：

Ａ是否為虧損企業？

Ｂ有無主管部門或董事會同意文件？

4．你公司是否有金融機構客戶或金融機構股東？

5．你公司是否掌握客戶的以下情況：

Ａ名稱或姓名？

Ｂ經營范圍或職業？

Ｃ年齡？ Ｄ年收入？

Ｅ以前是否參與期貨交易？

6．你公司是否向客戶提供必要的培訓？

7．你公司客戶中有否以自然人名義為單位開戶或以單位名義為自然人開戶？

8．有否措施禁止交易所或監管部門工作人員在你公司交易？

9．其他期貨公司通過你公司做二級代理時，你公司是否考察過它的資信狀況？

客戶訂單和記錄保存

1．國有企事業單位下單時有否檢查其是否符合證監會的有關規定，如：交易的品種是否與本單位生產經營有關？

2．你公司的客戶訂單是否包含以下內容：

Ａ交易時間？

Ｂ買或賣？

Ｃ交易品種？

Ｄ數量？

Ｅ價格？

3．電話委托是否有同步錄音及客戶事后補辦的簽字或蓋章手續？

4．你公司在接到客戶訂單后，是否立即蓋上時間戳記？

5．你公司在接到客戶訂單后，是否立即下到交易所場內？

6．成交后你公司是否立即通知客戶？

7．你公司是否及時向客戶發出交易確認書和成交月報？

8．由于你公司失誤造成客戶損失，是否由你公司承擔？

9．你公司是否有適當的程序保證大戶報告書能及時向有關機構呈報？

10．對以下記錄是否保存二至五年：

Ａ客戶訂單？

Ｂ電話錄音？

Ｃ成交確認書？

Ｄ交易月報？

Ｅ大戶報告書？

Ｆ結算所或代理機構的成交單？

Ｇ客戶保證金明細帳？

保證金和手續費

1．當客戶保證金不足時，你公司是否及時發出追回保證金通知？

2．你公司向客戶收取的保證金水平是否低于交易所向會員收取的水平？

3．你公司是否曾向客戶提供過透支交易？

4．你公司是否挪用過客戶保證金或套用不同帳戶的資金？

5．你公司是否曾經通過或計劃通過降低手續費來吸引客戶？

內部管理

1．你公司的《客戶委托合同書》、《風險說明書》、《交易章程》和《從業人員管理規定》是否符合證監會的要求？ 2．當你公司修改上述四個文件時是否事先向地方證管部門申報？

3．你公司的其他內部管理規章是否完備？

4．你公司是否允許從業人員參與期貨交易？若允許，你公司通過什么辦法能執行客戶委托優先的原則以保護客戶利益？

5．若你公司為期貨經紀公司并設有營業部，是否設有內部審計制度并有相應的人員審計營業部的財務情況？多長時間向總公司提供一次書面報告？若發現問題，你公司能否保證會采取行動？

6．你公司是否聘用過曾被證監會、交易所或地方期貨監管部門處分過的人員？

7．你公司對負責開發客戶的從業人員是否進行過必要的業務培訓和職業道德教育？

客戶投訴和廣告宣傳

1．你公司是否專門聘用法律人士來處理客戶投訴或咨詢？

2．你公司是否建立有相應的規定和步驟來處理客戶的投訴或咨詢？

3．你公司客戶投訴有處理結果的百分比是多少？

4．若你公司為期貨經紀公司并設有營業部，是否要求營業部將發生的投訴向公司報告、由公司處理？

5．你公司是否做過誘導、夸大或虛假廣告宣傳？

6．你公司廣告宣傳的文稿在正式刊登以前，是否有一定的審核程序？是否經公司副總經理以上管理人員審定并批準？

7．你公司廣告宣傳文稿在刊登以后，是否保存五年以上？

資金和帳戶管理

1．你公司是否有專人負責保證金的收取及核算，客戶提取保證金是否有專人負責審批，并有相應的內部控制制度？

2．若你公司為期貨兼營機構，你公司是否做到了代理與自營帳戶分開？

3．你公司是否考慮過將客戶的持倉量與其凈資產掛鉤？

4．你公司對客戶或二級代理返還的手續費，是否都進行專項的財務處理。支付的款項是否都通過客戶的保證金帳戶？

5．你公司能否掌握客戶的財務狀況和信用風險，并有相應的風險控制措施？

6．你公司是否按國家法律規定及時足額納稅，有無偷漏稅和拖欠稅款情況？

7．你公司是否定有風險警界線以防止客戶爆倉？

8．你公司累計投資額是否超過凈資產50％？

茲聲明本報告真實、準確、完整，不含虛假成分。

法定代表人：

公章

年 月 日

附件二

期貨經紀機構營業報告－－Ａ類

（期貨經紀公司）

編號：＿＿＿＿＿＿＿＿

（監管部門填）

公司名稱： 開業時間：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．許可證有效期自： 至： 許可證號：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．住所： 郵政編碼：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．營業場所：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．法定代表人： 總經理： 本報告聯系人

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．電話：（）傳真： ＢＰ機或手機：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

區號

1．本報告反映的起迄時間自＿＿年＿＿月＿＿日至＿＿年＿＿月＿＿日。

2．本報告的類型是□月報 □季報 □由＿＿＿＿特別要求。

3．登記事項若有變更，請列出具體事項。

具體內容

□ 股權＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 名稱＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 住所＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 法定代表人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 其他＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

4．交易所席位若有變動，請列出具體情況。

交易所名稱 取得席位時間 席位號

□ 新增①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 退出①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

5．經營情況（單位：萬元）。

期初 期末

客戶保證金余額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

繳存各交易所保證金總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

營運資金（流動資產－－流動負債）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

資產總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

負債總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

所有者權益（凈資產）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

代理交易額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

代理交易量（手）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

手續費收入 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿． 利潤總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

速動比率（（流動資產－存貨）／流動負債）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

營業收入利潤率（利潤總額／營業收入）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

6．請列出本報告期間投訴、糾紛、被交易所或監管部門處罰情況，包括事由及解決情況。

①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

7．從業人員變動情況。

期初 期末

總數 －－－－－－－－－－－－－－－

姓名 職務 身份證號碼

新聘 ①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

解聘 ①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

茲聲明本報告及其附件真實、準確、完整，不含虛假成分。

附件： 1．資產負債表；

2．損益表；

3．財務狀況變動表。

法定代表人簽名：

公章

年 月 日

附件三

期貨經紀機構營業報告－－Ｂ類

（期貨經紀公司營業部）

編號：＿＿＿＿＿＿＿＿

（監管部門填）

營業部名稱： 開業時間：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．許可證有效期自： 至： 許可證號：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．營業場所： 郵政編碼： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．負責人： 本報告聯系人

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．電話：（）傳真： ＢＰ機或手機：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

區號

1．本報告反映的起迄時間自＿＿年＿＿月＿＿日至＿＿年＿＿月＿＿日。

2．本報告的類型是□月報 □季報 □由＿＿＿＿特別要求。

3．登記事項若有變更，請列出具體事項。

具體內容

□ 名稱＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 期貨營業場所＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 負責人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 其他＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

4．期貨部經營情況（單位：萬元）

期初 期末

客戶保證金余額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

代理交易額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

代理交易量（手）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

手續費收入 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

利潤總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

速動比率（（流動資產－存貨）／流動負債）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

營業收入利潤率（利潤總額／營業收入）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

5．請列出本報告期間投訴、糾紛、被交易所或監管部門處罰情況，包括事由及解決情況。

①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

6．從業人員變動情況。

期初 期末

總數 －－－－－－－－－－－－－－－

姓名 職務 身份證號碼

新聘 ①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

解聘 ①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿． 茲聲明本報告及其附件真實、準確、完整，不含虛假成分。

附件： 1．營業部資產負債表；

2．營業部損益表；

3．營業部財務狀況變動表。

法定代表人簽名：

營業部負責人簽名：

公章

年 月 日

附件四

期貨經紀機構營業報告－－Ｃ類

（期貨兼營機構）

編號：＿＿＿＿＿＿＿＿

（監管部門填）

公司名稱： 開業時間：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．許可證有效期自： 至： 許可證號：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．住所： 郵政編碼：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．電話：（）傳真： ＢＰ機或手機：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

區號

法定代表人： 注冊資本：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．期貨營業場所： 郵政編碼：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．期貨部負責人： 本報告聯系人

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．電話：（）傳真： ＢＰ機或手機：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

區號

1．本報告反映的起迄時間自＿＿年＿＿月＿＿日至＿＿年＿＿月＿＿日。

2．本報告的類型是□月報 □季報 □由＿＿＿＿特別要求。

3．登記事項若有變更，請列出具體事項。

具體內容

□ 股權＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 名稱＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 住所＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 法定代表人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 注冊資本＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 期貨營業場所＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 期貨部負責人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 期貨經營范圍＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 其他＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

4．交易所席位若有變動，請列出具體情況。

交易所名稱 取得席位時間 席位號

□ 新增①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 退出①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

5．期貨部經營情況（單位：萬元）。

期初 期末

總公司所有者權益（凈資產）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

總公司利潤總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

總公司速動比率（（流動資產－存貨）／流動負債）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

總公司資產負債率（負債總額／資產總額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

客戶保證金余額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

繳存各交易所保證金總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

交易額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

代理交易額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

自營交易額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

交易量（手）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

代理交易量（手）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

自營交易量（手）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

手續費收入 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

利潤總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

速支比率 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

營業收入利潤率（利潤總額／營業收入）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

6．請列出本報告期間投訴、糾紛、被交易所或監管部門處罰情況，包括事由及解決情況。

①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

7．期貸部從業人員變動情況。

期初 期末 總數 －－－－－－－． －－－－－－－－．

姓名 職務 身份證號碼

新聘 ①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

解聘 ①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

茲聲明本報告及其附件真實、準確、完整，不含虛假成分。

附件： 1．期貨部資產負債表；

2．期貨部損益表；

3．期貨部財務狀況變動表。

法定代表人簽名：

期貨部負責人簽名：

公章

年 月 日

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第五篇：中國證券監督管理委員會 關于清理規范證券營業網點問題的通知

【發布單位】中國證券監督管理委員會 【發布文號】證監機構字[2000]235號 【發布日期】2000-10-11 【生效日期】2000-10-11 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規 【文件來源】中國法院網

中國證券監督管理委員會

關于清理規范證券營業網點問題的通知

（2000年10月11日證監機構字〔2000〕235號）

各證券監管辦公室、辦事處、特派員辦事處：

為了滿足市場需求，完善監管服務，杜絕無證經營，防范和化解風險，中國證監會擬對證券營業網點進行清理規范。現將有關事項通知如下：

一、清理規范原則

（一）申請規范為證券營業部的，應具備以下條件：

1、在1998年年底前設立并開業； 2、1999年日均股票、基金交易量在500萬元以上；

3、沒有挪用客戶交易結算資金，沒有違規吸收社會資金；

4、計算機信息系統符合我會的有關規定。

（二）申請轉為證券服務部的，應具備中國證監會《關于清理規范遠程證券交易網點的通知》（證監機構字〔1999〕123號）中規定的設立證券服務部的條件。

（三）不具備轉為證券營業部或證券服務部條件的，在所在地中國證監會派出機構監督下，由其設立機構負責在本通知下發之日起半年內予以撤銷。

二、清理規范程序

（一）本通知附件所列140家證券營業網點，凡具備轉為證券營業部或證券服務部條件的，由所在地中國證監會派出機構負責審批并報我會備案。其中轉為證券營業部的，由所在地中國證監會派出機構到我會換領《證券經營機構營業許可證》。

（二）其它不規范證券營業網點，凡具備轉為證券營業部或證券服務部條件的，由所在地中國證監會派出機構依據以上規定進行初審，報我會審批。

三、為體現公平、公正原則，對于通過清理將不規范網點轉為證券營業部或證券服務部的證券公司，在本通知下發之日起1年內，不再受理其新設證券營業部或證券服務部的申請。

四、今后，未經批準擅自設立證券營業網點的，中國證監會將依據有關規定嚴肅查處；構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

附件：140家換證遺留證券營業網點名單

附件： 140家換證遺留證券營業網點名單

一、越權批設（共69家）

山東證券濟南營業部槐蔭交易廳

山東證券日照工農業部東港交易廳

山東證券公司濟南營業部緯二路交易廳

山東證券公司濟南解放橋交易廳

山東證券公司東營證券營業部孤島代辦處

山東證券公司煙臺開發區證券營業部招遠交易廳

濟南英大國際信托投資公司經緯大廈交易廳

青島萬通證券公司濱州證券營業部鄒平代辦點

哈爾濱國投股票交易廳

華銀國投哈爾濱證券營業部第二營業廳

牡丹江證券平安街營業部

國泰證券齊齊哈爾證券營業部第二營業廳

黑龍江證券黑河營業部（無批件并迄今尚未開業）

牡丹江證券股票交易廳

大同證券新平旺營業廳

陽泉信托第二證券交易廳

寶雞市信托投資公司中山東路交易廳

寧夏信托投資公司證券營業部新市區業務代辦點

寧夏信托投資公司證券營業部新城業務代辦點

廣發證券有限責任公司東莞營業部中堂代辦點

廣發證券有限責任公司中山營業部小欖代辦點

廣東證券公司茂名營業處河西證券交易部

廣東證券公司汕尾營業處陸豐證券部

廣東證券公司汕尾營業處海豐證券部

廣東證券公司韶關營業處樂昌交易管理部

廣東證券公司新興證券營業部

東莞證券有限責任公司常平代辦處

東莞證券有限責任公司長安代辦處

東莞證券有限公司塘夏代辦處

江門證券有限責任公司江南營業部

江門證券有限責任公司新會營業部

江門證券有限責任公司恩平代理處 33 江門證券有限責任公司臺山營業部

江門證券有限責任公司鶴山營業部

江門證券有限責任公司開平營業部

汕頭證券股份有限公司長平營業部

汕頭證券股份有限公司朝陽營業部

汕頭證券股份有限公司銀城營業部

汕頭證券股份有限公司金鳳壇證券發行兌付點

汕頭證券股份有限公司潮陽營業部

汕頭證券股份有限公司中山營業部

湛江證券有限公司霞山營業部

湛江證券有限公司赤坎證券交易營業部

湛江證券有限公司證券交易中心

湛江國際信托投資公司證券交易營業部霞山營業部

珠海證券有限公司斗門營業處

珠海證券有限公司紫荊營業處

珠海證券有限公司灣仔營業處

國泰證券有限公司汕頭營業部

光大證券有限責任公司東莞證券營業部石龍代辦點

光大證券有限責任公司東莞證券交易營業部寮步代辦點

海通證券交易有限公司汕頭營業部

沈陽北方證券公司汕頭證券交易營業部

汕頭國際信托投資公司汕樟證券交易營業部

珠海經濟特區信托投資公司拱北證券交易營業部

汕頭證券股份有限公司澄海營業部

汕頭證券股份有限公司峽山營業部

汕頭證券股份有限公司棉城營業部

中國華融信托投資公司中山證券交易營業部小欖分部

中國華融信托投資公司汕頭新興證券交易柜臺

中國華融信托投資公司汕頭外馬證券交易營業部

中國華融信托投資公司汕頭外馬證券交易柜臺

中國華融信托投資公司汕頭春梅證券營業部

廣州國際信托投資公司冷水灘營業部

廈門國際信托投資公司證券營業部一部

廈門國際信托投資公司證券營業部二部

廈門建發信托投資公司證券營業部一部

廈門建發信托投資公司證券營業部二部

華廈證券有限責任公司廈門營業部同安代辦處

二、擅自設立（共60家）

山東證券公司荷澤代辦處

山東證券公司棗莊證券營業部騰州交易廳一處 3 山東證券公司萊蕪證券營業部萊鋼證券交易廳

山東證券公司濟寧證券營業部兗礦交易廳

山東證券公司新泰證券代辦處

山東證券公司臨沂證券營業部沂南證券交易廳

山東證券公司臨沂證券營業部營南證券交易廳

威海國際信托投資公司證券營業部文登遠程終端（交易廳）

威海國際信托投資公司證券營業部榮城遠程終端（交易廳）

威海國際信托投資公司證券營業部乳山遠程終端（交易廳）

德州信托投資公司第二交易廳（五環交易廳）

廣發證券有限責任公司佛山營業部高明遠程終端

廣東發展銀行肇慶分行羅定證券部

廣發證券公司梅州營業部興寧代辦點

廣東國際信托投資公司證券交易棉湖營業部

廣東證券順德北窖營業部

廣東證券順德樂容營業部

廣東證券順德樂從營業部

廣東證券順德德昌營業部

廣東證券順德順峰營業部

廣東證券三水沙頭營業部

廣東證券梅州興寧營業部

廣東證券梅州五華營業部

廣東證券茂名電白營業部

廣東證券潮州饒平營業部

廣東證券河源龍川營業部

廣東證券沙河營業部

華融信托順德證券部桂洲證券室

華融信托順德證券部樂從證券室

華融信托中心證券營業部古鎮服務中心

華融信托中心證券營業部黃圃服務中心

華融信托湛江證券部廉江分部

南方證券有限公司番禺營業部

華夏證券有限公司黃埔證券交易營業部

華夏證券有限公司南海南莊證券營業部

江門證券公司高成營業部

江門市證券公司鶴山營業二部

佛山證券公司華發證券部高明遠程終端

佛山證券公司華發證券部石灣大戶室

廣東華僑信托投資公司韶關辦事處證券營業部

廣東華僑信托投資公司汕尾辦事處證券營業部

廣東華僑信托投資公司東莞證券營業處

廣東華僑信托投資公司東華東證券營業部

南海國投黃岐分點 45 南海國投大瀝分點

南海國投九江分點

珠海特區信托投資公司西區證券營業部

惠州信托投資公司證券交易營業部淡水遠程大戶室

廣州開發區國際信托投資公司員村證券營業部

遼寧證券盤錦遼河證券營業部

丹東國投過境經濟合作區證券營業部

錦州證券華新證券營業部

深圳特區證券沈陽五愛證券營業部

深圳特區證券沈陽證券營業部

蔚深證券沈陽蘇家屯證券營業部

鞍山信托海城辦事處證券營業部

東方證券撫順市第三營業部

東方證券撫順市第四營業部

錦州證券丹東證券營業部

天津證券公司解放北路營業部

三、具有獨立法人資格的營業部（共4家）

河北華西證券營業部

三亞聯合交易部

武漢中南證券部

武漢中南漢口證券部

四、其它（共7家）

信達信托上海營業部（開業未批復）

丹東證券上海浦東大道營業部（法人公司已并入遼寧證券）

湖南證券株洲營業部（一部多廳）

湖南證券益陽營業部（一部多廳）

廣州科技信托營業部（無股票業務）

華夏證券廣州營業部（已注銷）

長春信托證券營業部（長期未開業）

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