第一篇：中國證券監督管理委員會機構監管部關于證券公司依法合規經營,進一步加強投資者教育有關工作的通知

中國證券監督管理委員會機構監管部關于證券公司依法合規經營，進一步加強投資者教育有關工作的通知

中國證券監督管理委員會機構監管部關于證券公司依法合規經營，進一步加強投資者教育有關工作的通知 中國證券監督管理委員會關于證券公司依法合規經營，進一步加強投資者教育有關工作的通知

(機構部部函[2007]194號)

各證券公司：

為鞏固證券公司綜合治理成果，貫徹落實我會《關于進一步加強投資者教育、強化市場監管有關工作的通知》（證監發[2007]69號）的工作部署，維護投資者合法權益，促進證券行業持續健康發展，現就證券公司嚴格依法合規經營、加強投資者教育、進一步提升服務質量和專業管理水平等有關工作通知如下：

一、加強投資者教育和風險揭示工作

投資者教育和風險揭示工作是證券行業的一項基礎工作。證券公司應當按照我會的監管要求和自律性組織的自律規則，制定投資者教育計劃、工作制度和流程，明確投資者教育的內容、形式和經費預算，并指定一名高管和專門部門負責檢查落實情況。證券公司應當按照我會《關于要求證券公司在營業網點建立投資者園地的通知》（證監辦發[2004]51號）要求，做好投資者園地的建設工作。投資者園地要重點突出證券法規宣傳、證券知識普及和風險揭示等內容，要設立信息公示專欄，公告本公司基本信息和獲取公司財務報告的詳細途徑。證券公司應當通過公司網站、交易委托系統、客服中心等多種渠道，綜合運用電視、報刊、網絡、宣傳材料、戶外廣告、培訓講座、電話語音提示、手機短信等多種方式進行投資者教育，向投資者客觀充分揭示風險。

投資者教育和風險揭示工作必須有機融入證券公司的各項業務流程，具體體現在客戶服務體系的各個環節。證券公司應當從開戶環節著手風險揭示工作，向客戶講解有關業務合同、協議的內容，明示證券投資的風險，并由客戶在風險揭示書上簽字確認。要持續地采取各種有效方式讓投資者充分理解“買者自負”的原則，真正明白“股市有風險，入市須謹慎”的警示。證券公司應當通過適當可行的方法了解自己的客戶，尤其是新入市的中小客戶的身份、財產與收入狀況、證券投資經驗和風險偏好，引導投資者從風險承擔能力等自身實際情況出發，審慎投資，合理配置金融資產。證券公司在進行產品和業務推介時，應當清楚說明不同產品和業務的區別，使投資者充分認識不同產品和業務的風險特征。證券公司應當向客戶明確告知公司的法定業務范圍，幫助投資者增強自我保護意識，提高識別能力，警惕和自覺抵制各種不受法律保護的非法證券活動。

證券公司應當積極參與中國證券業協會組織的投資者教育的各項活動，密切配合證券監管部門和各自律性組織的專項現場檢查和巡查，主動、及時、客觀地報告本公司落實投資者教育，防范市場風險工作的情況。

二、依法合規經營，杜絕違法違規行為

（一）規范賬戶開立、使用和管理

證券公司應當進一步規范和健全開戶流程和復核機制，審查客戶姓名或名稱、身份的真實性，確保客戶開戶資料真實、準確、完整，資產權屬關系清晰，資金賬戶與證券賬戶對應關系明確。所有新開賬戶均應為合格賬戶，均應符合客戶交易結算資金第三方存管上線的要求。證券公司應當在其合法營業場所為客戶辦理開戶，依法為客戶開立的賬戶保密并妥善管理客戶開戶資料，嚴禁為客戶辦理或提供虛假賬戶和“拖拉機賬戶”，不得將客戶的賬戶提供給他人使用。客戶賬戶出現異常交易和可疑交易時，證券公司應當及時向證券交易所報告，并積極配合證券交易所對交易行為的實時監控。

（二）加強證券經紀業務管理

證券公司不得違反規定委托其他機構或者個人進行客戶招攬、客戶服務、產品銷售活動。證券公司應當加強證券經紀業務營銷行為的規范，將營銷人員納入公司員工范疇統一管理，明確授權范圍、業務職責和禁止行為。證券公司的從業人員在證券交易活動中，執行所屬的證券公司的指令或者利用職務違反交易規則的，所屬的證券公司應當承擔相應責任。

證券公司在經紀業務活動中不得有下列行為：從事銷售非上市股票等非法證券活動；接受經紀業務客戶的全權委托從事證券交易；在非證券營業場所為客戶辦理開戶；為牟取傭金誘使客戶進行不必要的證券交易；以任何方式對客戶證券買賣的收益或者賠償證券買賣的損失作出承諾；通過設立非法網點或者與網絡公司、網吧等機構或個人發展客戶、私下接受客戶委托買賣證券；為客戶提供諸如T＋0透支交易、新股申購資金提前解凍等各類違規融資行為；為客戶之間的融資提供擔保、中介服務或者其他便利。

三、進一步提升服務質量和專業管理水平

針對當前新入市投資者較多、市場交易活躍的情況，證券公司應當采取開辟開戶專用通道、延長開戶工作時間、增加開戶工作人員等措施，緩解開戶壓力，提高開戶質量和效率。證券公司應當根據市場發展需求和現場交易客戶情況，配設相應的服務場地、工作人員和系統設施，并加強和完善營業場所的消防和安保措施，確保營業場地有序與安全。證券公司應當加強對公司員工的培訓，提高員工的業務能力和專業水平，增強員工的服務意識，提高客戶服務質量。證券公司應當采取有效便捷的措施，宣傳、引導投資者，抓緊實施客戶交易結算資金第三方存管上線和賬戶規范工作。證券公司應當健全投資者投訴處理機制，建立暢通的信息反饋渠道，在公司網站和營業場所的顯著位置公示自身的投訴電話、傳真、電子信箱和當地監管部門的投訴電話。證券公司應當根據市場和自身業務發展需要，增加信息系統建設的投入；嚴格規范信息系統開發、測試和維護管理制度和操作流程；完善災備制度，做好應急處理預案，防范技術風險，努力為投資者提供安全、便捷、高效的服務。

證券公司要根據各自實際，認真部署全面落實本通知的各項要求，并于2007年6月25日前向注冊地證監局書面報告已采取的措施、開展的工作、存在的問題和取得的初步效果等情況。我會及派出機構將對證券公司投資者教育、客戶服務等方面的工作作為日常監管關注事項，列為證券公司分類監管的評價考核指標。中國證券業協會可以根據證券公司的申請組織專家對其專業管理能力、信息系統安全與穩定、客戶服務水平、投資者教育等方面進行專業評價；可以針對證券公司發生的重大事故、技術故障、業務糾紛與客戶投訴等情況進行專業評價；專業評價結果作為日后對證券公司監管分類的依據之一。對在投資者教育、合規經營和防范風險工作中存在問題的證券公司和證券營業部，將視情節與后果的輕重，依法采取責令公司進行內部責任追究；由自律管理組織進行紀律處分；行政監管處罰等措施；涉及刑事責任的，移交司法機關處理。

二〇〇七年五月二十三日

第二篇：中國證券監督管理委員會 關于進一步加強對期貨經紀機構監管工作的通知

【發布單位】中國證券監督管理委員會 【發布文號】證監期字[1996]11號 【發布日期】1996-09-24 【生效日期】1996-06-24 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規 【文件來源】中國法院網

中國證券監督管理委員會

關于進一步加強對期貨經紀機構監管工作的通知

（1996年9月24日證監期字〔1996〕11號）

各省、自治區、直轄市、計劃單列市證管辦（證監會）：

我國的期貨經紀行業經過兩年多的規范整頓，盲目發展的勢頭得到初步遏制，混亂無序的局面得到一定控制，正逐步走上規范化管理的軌道。但是，近來一些期貨經紀機構在內部管理和運作方面暴露出一些問題，主要有：部分期貨經紀機構內部管理松懈，財務管理混亂，業務規章不夠規范，風險控制不力，訴訟糾紛不斷；一些期貨經紀機構自營與代理不分，挪用客戶保證金炒作期貨，損害客戶權益；有的機構蓄意違規，為操縱市場行為提供方便，甚至直接參與操縱市場；個別期貨經紀機構利用非法手段詐騙客戶資金，負責人甚至卷款潛逃。部分期貨經紀機構的上述行為給期貨經紀業帶來了不良影響。為進一步加強對期貨經紀行業的監管，確保我國期貨市場試點工作的正常進行，現就有關問題通知如下：

一、各省、自治區、直轄市和計劃單列市證管辦（證監會）要切實加強對轄區內的期貨經紀公司、期貨經紀公司營業部和期貨兼營機構（簡稱期貨經紀機構）的監管，及時掌握期貨經紀機構的經營情況和財務狀況。

證管辦（證監會）應要求期貨經紀機構自本通知下發之日起30日內進行一次自查，并就1996年9月底前的財務、營運、風險控制、代理業務、遵紀守法等項寫出自查報告（內容見附件一），報證管辦（證監會）。對逾期未報的，證管辦（證監會）應給予處罰。

證管辦（證監會）要建立期貨經紀機構定期報告制度和重大事項報告制度，要求期貨經紀機構自1996年第四季度始，每季終了15日內向證管辦（證監會）報送上季營業報告（內容見附件二、三、四）。

證管辦（證監會）要及時掌握資不抵債或經我會批準成立后6個月未開業或開業連續6個月沒有業務活動的期貨經紀機構的情況，并報告我會，我會將取消其從事期貨經紀業務的資格。

二、證管辦（證監會）要根據以下規定和國家其他有關規定，嚴格管理和規范期貨經紀機構的業務行為：

1．期貨經紀公司、期貨經紀公司營業部、期貨兼營機構期貨部均不得以任何形式承包給個人或其他機構。已經承包的必須在本通知下發之日起30日內解除原承包合同。

2．期貨經紀機構不得為客戶融資，不得允許客戶蓄意透支交易，不得接受客戶的全權委托。交易指令必須由客戶或其授權人簽字，電話下單必須錄音并補簽字，場內出市代表不得直接接受客戶交易指令。

3．期貨經紀機構應嚴格按照國家有關財務、資金管理的規定，建立完善的財務制度，加強對客戶開戶、資金劃轉、現金提取的管理。不得允許法人以個人名義開戶和個人以法人名義開戶。不得以“退還保證金”、“傭金返還”的名義隨意向第三者劃轉資金。

4．任何期貨經紀機構均不得接受被我會列為“市場禁入者”的機構與客戶，不得錄用、雇傭被我會或我會授權機構通報的有劣跡的從業人員。

5．任何期貨經紀機構不得以分倉、借倉等手段超限量持倉，不得為操縱市場者提供便利和條件。

6．期貨經紀機構必須按照交易所的成交回報價格通知客戶成交結果，不得將客戶交易指令不通過期貨交易所而私下對沖，不得挪用客戶保證金。

7．期貨經紀機構通過各種媒體所進行的廣告宣傳必須真實、準確，不得夸大，不得有誘導性內容或虛假內容。

三、證管辦（證監會）要認真規范整頓轄區內從事期貨經紀業務的機構。

除期貨經紀公司、已經證管辦（證監會）初審并不報我會復審待批的期貨經紀公司營業部和期貨兼營機構外，其他機構和會員單位均不得從事期貨經紀業務。期貨兼營機構不得從事二級代理業務。

除已經證管辦（證監會）初審并上報我會復審待批的期貨經紀公司營業部外，期貨經紀公司和期貨兼營機構不得以其他任何名義設立從事期貨經紀業務的分支機構，各會員單位在交易所周圍設立的出市代表管理部門不得掛牌，不得接受客戶指令，不得提供結算服務。

證管辦（證監會）如發現違反上述規定的機構，必須堅決查處，對情節嚴重不服管理的，上報我會取消其從事期貨經紀業務的資格或其會員資格。有欺詐行為的，移交公安、司法部門依法處理。

四、證管辦（證監會）要進一步認真貫徹中國證監會等四部委《關于嚴厲查處非法外匯期貨和外匯按金交易活動的通知》（證監發字〔1994〕65號）及其會議紀要（證監發字〔1994〕96號）的有關精神，與外匯管理、工商行政管理和公安部門積極配合，協同行動，嚴厲打擊非法外匯期貨和外匯按金交易活動，一經發現立即取締，絕不姑息。非法從事外匯期貨和外匯按金交易的期貨經紀機構將被吊銷期貨經紀業務許可證。

五、規范整頓期貨經紀機構涉及面廣、難度大，各地證管辦（證監會）要進一步加強領導，組織力量，深入調查研究，摸清本地區期貨經紀機構的現狀和有關問題，規范整頓的工作要充分細致，方法步驟要積極穩妥，一經實施要迅速果斷。要吸收一些會計、審計和法律方面的專業人員，組成強有力的隊伍，把轄區的期貨監管工作切實抓起來，維護市場穩定。

六、凡違反本規定或提交虛假報告的期貨經紀機構，證管辦（證監會）可在我會授權范圍內給予處罰，情節嚴重的上報我會予以懲處。對于嚴重違規、影響惡劣并造成嚴重后果的，我會將取消其從事期貨經紀業務的資格。構成犯罪的移交公安、司法部門追究其刑事責任。

各證管辦（證監會）要根據本通知精神，切實加強對轄區內期貨經紀機構的日常監管，加強信息溝通并及時將落實本通知的情況報告我會。

附件：

一、期貨經紀機構自查報告

二、期貨經紀機構營業報告－－Ａ類

三、期貨經紀機構營業報告－－Ｂ類

四、期貨經紀機構營業報告－－Ｃ類

附件一

期貨經紀機構自查報告

基本情況

1．你公司營業執照與《期貨經紀業務許可證》內容是否一致？

2．與期貨經紀機構注冊登記和變更有關的國辦發〔1994〕69號、證監發字〔1995〕167號、〔1995〕168號、〔1996〕4號、〔1996〕16號、國發〔1996〕10號等6個文件是否已學習并通曉？

3．你公司所有股東情況、董事情況、監事情況、副總經理以上管理人員情況是否已真實、及時向證監會填報？

4．能否保證你公司所有從業人員具備期貨從業人員資格、符合證監會的有關規定？

5．與你公司開展期貨代理業務的公司，是否已獲得證監會批準從事期貨經紀業務？

6．你公司是否曾參與過分倉、借倉等操縱市場行為？

7．你公司是否嚴格遵循了證監發字〔1995〕167號和〔1995〕168號文件？是否還設有未申報的從事期貨經紀業務的分支機構？

8．若你公司為期貨經紀公司或所設營業部，是否做自營？若你公司為期貨兼營機構，是否從事二級代理？

開戶

1．你公司在新客戶開戶時是否嚴格審查其從事期貨交易的資格？

2．你公司客戶開戶文件（包括風險說明書、委托合同書等）是否齊備？內容是否符合證監會的要求？樣本是否經證監會審核？

3．國有企事業單位在你公司開戶時有否檢查其是否符合證監會的有關規定，如：

Ａ是否為虧損企業？

Ｂ有無主管部門或董事會同意文件？

4．你公司是否有金融機構客戶或金融機構股東？

5．你公司是否掌握客戶的以下情況：

Ａ名稱或姓名？

Ｂ經營范圍或職業？

Ｃ年齡？ Ｄ年收入？

Ｅ以前是否參與期貨交易？

6．你公司是否向客戶提供必要的培訓？

7．你公司客戶中有否以自然人名義為單位開戶或以單位名義為自然人開戶？

8．有否措施禁止交易所或監管部門工作人員在你公司交易？

9．其他期貨公司通過你公司做二級代理時，你公司是否考察過它的資信狀況？

客戶訂單和記錄保存

1．國有企事業單位下單時有否檢查其是否符合證監會的有關規定，如：交易的品種是否與本單位生產經營有關？

2．你公司的客戶訂單是否包含以下內容：

Ａ交易時間？

Ｂ買或賣？

Ｃ交易品種？

Ｄ數量？

Ｅ價格？

3．電話委托是否有同步錄音及客戶事后補辦的簽字或蓋章手續？

4．你公司在接到客戶訂單后，是否立即蓋上時間戳記？

5．你公司在接到客戶訂單后，是否立即下到交易所場內？

6．成交后你公司是否立即通知客戶？

7．你公司是否及時向客戶發出交易確認書和成交月報？

8．由于你公司失誤造成客戶損失，是否由你公司承擔？

9．你公司是否有適當的程序保證大戶報告書能及時向有關機構呈報？

10．對以下記錄是否保存二至五年：

Ａ客戶訂單？

Ｂ電話錄音？

Ｃ成交確認書？

Ｄ交易月報？

Ｅ大戶報告書？

Ｆ結算所或代理機構的成交單？

Ｇ客戶保證金明細帳？

保證金和手續費

1．當客戶保證金不足時，你公司是否及時發出追回保證金通知？

2．你公司向客戶收取的保證金水平是否低于交易所向會員收取的水平？

3．你公司是否曾向客戶提供過透支交易？

4．你公司是否挪用過客戶保證金或套用不同帳戶的資金？

5．你公司是否曾經通過或計劃通過降低手續費來吸引客戶？

內部管理

1．你公司的《客戶委托合同書》、《風險說明書》、《交易章程》和《從業人員管理規定》是否符合證監會的要求？ 2．當你公司修改上述四個文件時是否事先向地方證管部門申報？

3．你公司的其他內部管理規章是否完備？

4．你公司是否允許從業人員參與期貨交易？若允許，你公司通過什么辦法能執行客戶委托優先的原則以保護客戶利益？

5．若你公司為期貨經紀公司并設有營業部，是否設有內部審計制度并有相應的人員審計營業部的財務情況？多長時間向總公司提供一次書面報告？若發現問題，你公司能否保證會采取行動？

6．你公司是否聘用過曾被證監會、交易所或地方期貨監管部門處分過的人員？

7．你公司對負責開發客戶的從業人員是否進行過必要的業務培訓和職業道德教育？

客戶投訴和廣告宣傳

1．你公司是否專門聘用法律人士來處理客戶投訴或咨詢？

2．你公司是否建立有相應的規定和步驟來處理客戶的投訴或咨詢？

3．你公司客戶投訴有處理結果的百分比是多少？

4．若你公司為期貨經紀公司并設有營業部，是否要求營業部將發生的投訴向公司報告、由公司處理？

5．你公司是否做過誘導、夸大或虛假廣告宣傳？

6．你公司廣告宣傳的文稿在正式刊登以前，是否有一定的審核程序？是否經公司副總經理以上管理人員審定并批準？

7．你公司廣告宣傳文稿在刊登以后，是否保存五年以上？

資金和帳戶管理

1．你公司是否有專人負責保證金的收取及核算，客戶提取保證金是否有專人負責審批，并有相應的內部控制制度？

2．若你公司為期貨兼營機構，你公司是否做到了代理與自營帳戶分開？

3．你公司是否考慮過將客戶的持倉量與其凈資產掛鉤？

4．你公司對客戶或二級代理返還的手續費，是否都進行專項的財務處理。支付的款項是否都通過客戶的保證金帳戶？

5．你公司能否掌握客戶的財務狀況和信用風險，并有相應的風險控制措施？

6．你公司是否按國家法律規定及時足額納稅，有無偷漏稅和拖欠稅款情況？

7．你公司是否定有風險警界線以防止客戶爆倉？

8．你公司累計投資額是否超過凈資產50％？

茲聲明本報告真實、準確、完整，不含虛假成分。

法定代表人：

公章

年 月 日

附件二

期貨經紀機構營業報告－－Ａ類

（期貨經紀公司）

編號：＿＿＿＿＿＿＿＿

（監管部門填）

公司名稱： 開業時間：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．許可證有效期自： 至： 許可證號：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．住所： 郵政編碼：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．營業場所：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．法定代表人： 總經理： 本報告聯系人

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．電話：（）傳真： ＢＰ機或手機：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

區號

1．本報告反映的起迄時間自＿＿年＿＿月＿＿日至＿＿年＿＿月＿＿日。

2．本報告的類型是□月報 □季報 □由＿＿＿＿特別要求。

3．登記事項若有變更，請列出具體事項。

具體內容

□ 股權＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 名稱＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 住所＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 法定代表人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 其他＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

4．交易所席位若有變動，請列出具體情況。

交易所名稱 取得席位時間 席位號

□ 新增①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 退出①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

5．經營情況（單位：萬元）。

期初 期末

客戶保證金余額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

繳存各交易所保證金總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

營運資金（流動資產－－流動負債）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

資產總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

負債總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

所有者權益（凈資產）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

代理交易額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

代理交易量（手）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

手續費收入 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿． 利潤總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

速動比率（（流動資產－存貨）／流動負債）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

營業收入利潤率（利潤總額／營業收入）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

6．請列出本報告期間投訴、糾紛、被交易所或監管部門處罰情況，包括事由及解決情況。

①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

7．從業人員變動情況。

期初 期末

總數 －－－－－－－－－－－－－－－

姓名 職務 身份證號碼

新聘 ①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

解聘 ①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

茲聲明本報告及其附件真實、準確、完整，不含虛假成分。

附件： 1．資產負債表；

2．損益表；

3．財務狀況變動表。

法定代表人簽名：

公章

年 月 日

附件三

期貨經紀機構營業報告－－Ｂ類

（期貨經紀公司營業部）

編號：＿＿＿＿＿＿＿＿

（監管部門填）

營業部名稱： 開業時間：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．許可證有效期自： 至： 許可證號：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．營業場所： 郵政編碼： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．負責人： 本報告聯系人

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．電話：（）傳真： ＢＰ機或手機：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

區號

1．本報告反映的起迄時間自＿＿年＿＿月＿＿日至＿＿年＿＿月＿＿日。

2．本報告的類型是□月報 □季報 □由＿＿＿＿特別要求。

3．登記事項若有變更，請列出具體事項。

具體內容

□ 名稱＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 期貨營業場所＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 負責人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 其他＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

4．期貨部經營情況（單位：萬元）

期初 期末

客戶保證金余額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

代理交易額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

代理交易量（手）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

手續費收入 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

利潤總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

速動比率（（流動資產－存貨）／流動負債）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

營業收入利潤率（利潤總額／營業收入）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

5．請列出本報告期間投訴、糾紛、被交易所或監管部門處罰情況，包括事由及解決情況。

①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

6．從業人員變動情況。

期初 期末

總數 －－－－－－－－－－－－－－－

姓名 職務 身份證號碼

新聘 ①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

解聘 ①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿． 茲聲明本報告及其附件真實、準確、完整，不含虛假成分。

附件： 1．營業部資產負債表；

2．營業部損益表；

3．營業部財務狀況變動表。

法定代表人簽名：

營業部負責人簽名：

公章

年 月 日

附件四

期貨經紀機構營業報告－－Ｃ類

（期貨兼營機構）

編號：＿＿＿＿＿＿＿＿

（監管部門填）

公司名稱： 開業時間：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．許可證有效期自： 至： 許可證號：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．住所： 郵政編碼：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．電話：（）傳真： ＢＰ機或手機：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

區號

法定代表人： 注冊資本：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．期貨營業場所： 郵政編碼：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．期貨部負責人： 本報告聯系人

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．電話：（）傳真： ＢＰ機或手機：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

區號

1．本報告反映的起迄時間自＿＿年＿＿月＿＿日至＿＿年＿＿月＿＿日。

2．本報告的類型是□月報 □季報 □由＿＿＿＿特別要求。

3．登記事項若有變更，請列出具體事項。

具體內容

□ 股權＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 名稱＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 住所＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 法定代表人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 注冊資本＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 期貨營業場所＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 期貨部負責人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 期貨經營范圍＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 其他＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

4．交易所席位若有變動，請列出具體情況。

交易所名稱 取得席位時間 席位號

□ 新增①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．□ 退出①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

5．期貨部經營情況（單位：萬元）。

期初 期末

總公司所有者權益（凈資產）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

總公司利潤總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

總公司速動比率（（流動資產－存貨）／流動負債）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

總公司資產負債率（負債總額／資產總額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

客戶保證金余額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

繳存各交易所保證金總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

交易額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

代理交易額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

自營交易額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

交易量（手）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

代理交易量（手）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

自營交易量（手）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

手續費收入 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

利潤總額 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

速支比率 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

營業收入利潤率（利潤總額／營業收入）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

6．請列出本報告期間投訴、糾紛、被交易所或監管部門處罰情況，包括事由及解決情況。

①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

7．期貸部從業人員變動情況。

期初 期末 總數 －－－－－－－． －－－－－－－－．

姓名 職務 身份證號碼

新聘 ①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

解聘 ①＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

②＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

③＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿．

茲聲明本報告及其附件真實、準確、完整，不含虛假成分。

附件： 1．期貨部資產負債表；

2．期貨部損益表；

3．期貨部財務狀況變動表。

法定代表人簽名：

期貨部負責人簽名：

公章

年 月 日

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第三篇：中國證券監督管理委員會關于進一步加強證券公司客戶交易結算資金監管的通知_

中國證監會各省、自治區、直轄市、計劃單列市監管局：

為貫徹落實《客戶交易結算資金管理辦法》（中國證監會第3號令）和《關于執行〈客戶交易結算資金管理辦法〉若干意見的通知》（證監發[2001]121號，以下簡稱3號令及其通知）的要求，保護投資者利益，推動證券公司規范發展，現將進一步加強證券公司客戶交易結算資金監管的有關事項通知如下：

一、關于督促證券公司對客戶交易結算資金情況進行自查整改的要求

（一）要求轄區內各證券公司對其客戶交易結算資金情況進行全面自查，并在2004年11月15日之前報送詳細的自查報告。公司法定代表人、總經理及有關高級管理人員必須在自查報告上簽字，承諾對自查報告內容的真實、準確、完整承擔相關責任。自查報告應至少包括以下內容：

1、公司貫徹落實3號令及其通知所采取的具體措施，包括內控制度建設和內控機制的完善和相關交易、財務、清算、監控等內部機構和人員的職責分工與安排，以及當前存在的主要問題和解決措施。

2、公司截至2004年9月30日的客戶交易結算資金情況，包括但不限于：客戶交易結算資金總額（其中受托資金所占比例）、各營業部客戶交易結算資金上存公司總部的情況（包括上存公司法人存管銀行賬戶和結算備付金賬戶余額占營業部客戶交易結算資金的比例，列示客戶交易結算資金上存比例低于70%的營業部名單，并提供專項說明）、客戶交易結算資金專用存款賬戶超過5個的營業部名單及解決計劃、機構和個人投資者的開戶情況等。如下表：

┏━━━━┯━━━━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━┯━━━━━┓┃│柜面系統客戶│上存總部的　│客戶交易│投資者開　┃┃│交易資金余額│客戶交易結　│結算資金│戶個數┃┃││算資金存款　│專用存款│┃┃│││賬戶個數│┃┠────┼──┬──┬──┬──┼───┬──┼────┼──┬──┨┃│經紀│受托│其它│合計│金額　│比例││個人│機構┃┃│業務│業務│││(萬元)│(％)│││┃┠────┼──┼──┼──┼──┼───┼──┼────┼──┼──┨┃營業部1 │││││││││┃┠────┼──┼──┼──┼──┼───┼──┼────┼──┼──┨┃營業部2 │││││││││┃┠────┼──┼──┼──┼──┼───┼──┼────┼──┼──┨┃營業部n │││││││││┃┠────┼──┼──┼──┼──┼───┼──┼────┼──┼──┨┃合 計│││││││││┃┗━━━━┷━━┷━━┷━━┷━━┷━━━┷━━┷━━━━┷━━┷━━┛

如果公司各營業部柜面系統客戶交易結算資金匯總數據與財務系統數據存在差異，公司須提供專項說明，并列示存在差異的營業部名單。

3、公司及所屬證券營業部是否存在直接或變相挪用客戶交易結算資金問題，包括：直接占用或在客戶交易結算資金專用存款賬戶之外存放客戶交易結算資金；用客戶交易結算資金為客戶提供透支，為公司或其他機構或個人提供擔保；以及其他影響公司客戶交易結算資金安全、完整的問題等。

要求公司必須在自查報告中詳細披露問題的成因、涉及金額、資金去向、當前存在的風險等有關情況。

4、公司與存管銀行的合作情況及存在的主要問題和解決措施。

（二）要求存在上述第三項問題的證券公司，在自查報告中同時制定切實可行的整改方案，提出具體的整改措施，確定明確的階段性目標和落實整改措施的責任人（責任人應為公司法定代表人及其指定的公司現有高級管理人員）并報證監局備案。

（三）要求存在挪用客戶交易結算資金問題的證券公司在全部歸還挪用的客戶交易結算資金之前，必須嚴格執行以下要求：

1、不得新增挪用客戶交易結算資金。

2、不得新增資產管理業務。

3、不得擴大自營業務規模。

4、不得向股東分紅。

5、采取有效措施清收欠款、變現資產，所得資金必須首先用于彌補客戶交易結算資金。

6、嚴格控制費用支出，不得新增房屋、汽車等固定資產，適當限制公司高級管理人員的薪酬水平。

二、關于督促證券公司落實客戶交易結算資金獨立存管的工作要求

客戶交易結算資金獨立存管是指證券公司將客戶交易結算資金獨立于公司自有資金，存放在具有一定獨立性和必要監管職責的存管機構，并通過建立公司內部客戶資金安全管理運作機制，加強對客戶交易結算資金的管理，使客戶交易結算資金安全、透明、完整、可控、可查。

（一）要求各證券公司在切實落實3號令及其通知的基礎上，進一步強化客戶交易結算資金的內部控制，完成以下五項內控要求：

1、設立合規部門或由現有的監督檢查部門對客戶交易結算資金進行內部監管，公司分管該部門的高級管理人員應具有一定的獨立性，不得同時分管經紀、投資銀行、自營或資產管理等業務部門。

2、建立集中監控系統，實現對公司及分支機構客戶交易結算資金和交易情況的實時監控。集中監控系統應至少具有以下功能：

（1）直接從各營業部的柜面系統數據庫中實時采集數據，確保集中監控系統的數據和各營業部的數據完全一致。

（2）及時查詢客戶的證券及資金明細的變動情況。

（3）及時揭示各分支機構債券回購業務的真實情況。

（4）及時發現清算、財務和柜面系統的數據的勾稽關系的差錯。

（5）及時從存管銀行獲取客戶交易結算資金專戶的資金數據情況。

（6）每天對客戶的證券及資金數據進行備份。

（7）為公司注冊地證監局提供數據接口，使證監局可以通過該系統直接監管客戶交易結算資金以及其它客戶資產的情況。

要求尚未建立上述集中監控系統的證券公司，必須每周將下列數據刻錄成光盤向證監局報備：公司總部客戶交易結算資金專用存款賬戶和備付金賬戶所有資金劃付明細、公司所有營業部柜面系統中客戶資金情況，包括客戶資金明細賬、證券明細賬；各證券營業部必須每周將下列數據刻錄成光盤向營業部所在地證監局報備：營業部客戶交易結算資金專用存款賬戶所有資金劃付明細、柜面系統中客戶資金情況，包括客戶資金明細賬、證券明細賬。

3、要求各證券公司將資金和證券的清算職能實行集中管理，交易、清算、核算及資金劃付職能適當分離，相互制衡。同時，進一步優化與客戶交易結算資金、客戶證券托管相關的業務流程，加強對交易系統授權的管理。

4、要求各證券公司對分支機構客戶資金賬戶和股東賬戶進行一次全面清理，確保公司總部能夠及時、準確地掌握各分支機構客戶資產的真實情況。

5、要求各證券公司對營業部的客戶交易結算資金專用存款賬戶開戶情況進行清理，確保每個營業部開立的客戶交易結算資金專用存款賬戶不超過5個。

明確要求各證券公司必須最遲在2005年年底完成上述五項內控要求。

（二）要求轄區內申請創新試點類資格的證券公司，在完成上述五項內控要求的基礎上，按照以下原則進一步建立更加嚴格的客戶資金獨立存管模式：完善客戶資金內控機制，使組織體系、賬戶體系、交易體系、結算托管體系、核算體系、劃付體系和監控體系在職能定位、業務流程、技術系統三方面完善、獨立且相互制衡，并在此基礎上對監管部門開放，使客戶資產安全、完整、透明、可控、可查。具體標準體系另行頒布。

（三）要求轄區內進入風險處置程序的高風險證券公司，在使用國家救助資金的同時，實行客戶交易結算資金第三方獨立存管，將客戶交易結算資金明細交由第三方機構進行管理。其他證券公司也可在條件具備和自愿的情況下實行第三方獨立存管。

三、關于加強對客戶交易結算資金日常監管的工作要求

（一）要求轄區內所有的證券公司就上述五項內控要求的落實情況書面報告，各證監局要對落實情況進行現場核查，并將上述五項內控要求的完成作為證券公司近階段建立客戶交易結算資金內控機制的主要工作目標來監督檢查，其中第二項工作的完成僅指已經建立了集中監控系統的證券公司。

符合以下條件的證券公司可被認定基本實現客戶交易結算資金獨立存管：達到上述客戶交易結算資金五項內控要求，沒有挪用客戶交易結算資金，或雖有挪用但能夠在自查報告中充分披露、制定并落實整改計劃、整改責任明確，整改措施有效，同時通過客戶交易結算資金監控系統并結合現場檢查未發現其新增挪用客戶交易結算資金。

（二）督促進行創新試點的證券公司建立更為嚴格的客戶交易結算資金獨立存管模式，鼓勵其他有條件的證券公司根據自身情況探索建立更為嚴格的客戶交易結算資金獨立存管制度，同時采取定期現場檢查的方式對創新試點類證券公司客戶資金獨立存管模式的實際運作情況進行檢查。

（三）實行客戶交易結算資金第三方獨立存管后證券公司對證券交易仍實施前端控制，并不能完全排除證券公司挪用客戶交易結算資金的可能性。各證監局應采取相應措施，有效實施對該類證券公司客戶交易結算資金的日常監管。

（四）各證監局應對客戶交易結算資金監管系統中的數據及時進行分析處理，結合日常監管掌握的情況定期形成客戶交易結算資金分析報告，并通過電子郵件方式向機構監管部報告。發現客戶交易結算資金存在重大風險情況的，應及時形成專門書面報告向機構監管部報告。發現注冊在異地的證券公司在本轄區內的證券營業部存在重大客戶交易結算資金風險隱患時，還應及時通報公司注冊地證監局：

1、各證監局應于數據報送主體（證券公司、存管銀行、結算公司）報送日期截止日后3個工作日內編制完成客戶交易結算資金監控系統情況分析周報，包括但不限于下列內容：

（1）各報送主體專用存款賬戶及數據報備情況，對不按時報備的各報送主體擬采取的監管措施。

（2）轄區內客戶交易結算資金總體情況分析。

（3）證券公司挪用客戶交易結算資金情況個量與總體分析。

（4）對發現的存在較大挪用嫌疑的證券公司擬采取的檢查方案。

2、各證監局應于5個工作日內，編制完成上一個月轄區內證券公司客戶交易結算資金情況月報，包括但不限于下列內容：

（1）各類不按時報備數據的報送主體的整改情況。

（2）對發現的存在較大挪用嫌疑的證券公司現場檢查的結果；對于重大挪用情況的報告和處理建議，對一般挪用客戶交易結算資金的公司和相關責任人的處理結果。

（3）對轄區內證券公司落實本通知關于客戶交易結算資金獨立存管工作的檢查工作開展情況以及各證券公司的具體落實情況。

（4）對轄區內證券公司上報的自查報告的核查工作開展情況，以及證券公司整改方案的落實情況。

（5）轄區內存管銀行及其各分支機構對執行客戶交易結算資金有關管理規定的情況、存在的問題以及整改、處理情況。

各證監局要高度重視，密切關注轄區內證券公司切實落實客戶交易結算資金獨立存管的詳細情況，決不能放松對客戶交易結算資金的日常監管，防范證券公司挪用客戶交易結算資金，完成在今年年底轄區內一半以上的證券公司實現客戶交易結算資金獨立存管、2005年全部證券公司實現客戶交易結算資金獨立存管的工作任務。

四、關于客戶交易結算資金其它方面的規定

根據《金融企業會計制度―證券公司會計報表和會計科目》的規定，證券公司收到的客戶新股申購資金，在“承銷證券款”、“結算備付金－客戶”以及“銀行存款”等科目核算。為此，證券公司挪用客戶交易結算資金的判斷公式調整為：

客戶交易結算資金挪用金額＝（代買賣證券款＋受托資金＋客戶新股申購款）－（客戶資金銀行存款＋客戶結算備付金＋交易保證金＋受托投資）。

客戶交易結算資金監控系統數據報送內容與格式請登陸http：//211.101.236.149/zjbank進行查詢。

此外，為保持證券公司與登記結算公司報送的結算備付金數據時點的一致性，各證監局應要求各證券公司報送的T日結算備付金數據統一為T日日終實際交收后結算備付金賬戶實際余額，不包括當日交易清算數據。

五、有關處理規定

（一）對未按期完成本通知關于客戶交易結算資金五項內控要求的證券公司，證監會將認定該公司相關高級管理人員為不適當人選。

（二）對存在下列情形之一的證券公司，證監會將認定有關高級管理人員為不適當人選，同時，依法追究公司有關高管人員及直接責任人的責任。構成犯罪的，移送司法機關處理：

1、未認真自查，隱瞞問題或作虛假陳述的；

2、整改期間未嚴格執行本通知第一部分第（三）項規定的；

3、未嚴格按期落實整改方案的；

4、自查或核查之后新增挪用或占用客戶交易結算資金的。

二00四年十月十二日

發布部門：中國證券監督管理委員會　發布日期：2004年10月12日　實施日期：2004年10月12日(中央法規)

第四篇：關于證券公司依法合規經營,進一步加強投資者教育有關工作的通知194號

關于證券公司依法合規經營，進一步加強投資者教育有關工作的通知 機構部部函[2007]194號

各證券公司：

為鞏固證券公司綜合治理成果，貫徹落實我會《 關于進一步加強投資者教育、強化市場監管有關工作的通知 》(證監發[2007]69號)的工作部署，維護投資者合法權益，促進證券行業持續健康發展，現就證券公司嚴格依法合規經營、加強投資者教育、進一步提升服務質量和專業管理水平等有關工作通知如下：

一、加強投資者教育和風險揭示工作

投資者教育和風險揭示工作是證券行業的一項基礎工作。證券公司應當按照我會的監管要求和自律性組織的自律規則，制定投資者教育計劃、工作制度和流程，明確投資者教育的內容、形式和經費預算，并指定一名高管和專門部門負責檢查落實情況。證券公司應當按照我會《關于要求證券公司在營業網點建立投資者園地的通知》(證監辦發[2004]51號)要求，做好投資者園地的建設工作。投資者園地要重點突出證券法規宣傳、證券知識普及和風險揭示等內容，要設立信息公示專欄，公告本公司基本信息和獲取公司財務報告的詳細途徑。證券公司應當通過公司網站、交易委托系統、客服中心等多種渠道，綜合運用電視、報刊、網絡、宣傳材料、戶外廣告、培訓講座、電話語音提示、手機短信等多種方式進行投資者教育，向投資者客觀充分揭示風險。

投資者教育和風險揭示工作必須有機融入證券公司的各項業務流程，具體體現在客戶服務體系的各個環節。證券公司應當從開戶環節著手風險揭示工作，向客戶講解有關業務合同、協議的內容，明示證券投資的風險，并由客戶在風險揭示書上簽字確認。要持續地采取各種有效方式讓投資者充分理解“買者自負”的原則，真正明白“股市有風險，入市須謹慎”的警示。證券公司應當通過適當可行的方法了解自己的客戶，尤其是新入市的中小客戶的身份、財產與收入狀況、證券投資經驗和風險偏好，引導投資者從風險承擔能力等自身實際情況出發，審慎投資，合理配置金融資產。證券公司在進行產品和業務推介時，應當清楚說明不同產品和業務的區別，使投資者充分認識不同產品和業務的風險特征。證券公司應當向客戶明確告知公司的法定業務范圍，幫助投資者增強自我保護意識，提高識別能力，警惕和自覺抵制各種不受法律保護的非法證券活動。

證券公司應當積極參與中國證券業協會組織的投資者教育的各項活動，密切配合證券監管部門和各自律性組織的專項現場檢查和巡查，主動、及時、客觀地報告本公司落實投資者教育，防范市場風險工作的情況。

二、依法合規經營，杜絕違法違規行為

(一)規范賬戶開立、使用和管理

證券公司應當進一步規范和健全開戶流程和復核機制，審查客戶姓名或名稱、身份的真實性，確保客戶開戶資料真實、準確、完整，資產權屬關系清晰，資金賬戶與證券賬戶對應關系明確。所有新開賬戶均應為合格賬戶，均應符合客戶交易結算資金第三方存管上線的要求。證券公司應當在其合法營業場所為客戶辦理開戶，依法為客戶開立的賬戶保密并妥善管理客戶開戶資料，嚴禁為客戶辦理或提供虛假賬戶和“拖拉機賬戶”，不得將客戶的賬戶提供給他人使用?？蛻糍~戶出現異常交易和可疑交易時，證券公司應當及時向證券交易所報告，并積極配合證券交易所對交易行為的實時監控。

(二)加強證券經紀業務管理

證券公司不得違反規定委托其他機構或者個人進行客戶招攬、客戶服務、產品銷售活動。證券公司應當加強證券經紀業務營銷行為的規范，將營銷人員納入公司員工范疇統一管理，明確授權范圍、業務職責和禁止行為。證券公司的從業人員在證券交易活動中，執行所屬的證券公司的指令或者利用職務違反交易規則的，所屬的證券公司應當承擔相應責任。

證券公司在經紀業務活動中不得有下列行為：從事銷售非上市股票等非法證券活動；接受經紀業務客戶的全權委托從事證券交易；在非證券營業場所為客戶辦理開戶；為牟取傭金誘使客戶進行不必要的證券交易；以任何方式對客戶證券買賣的收益或者賠償證券買賣的損失作出承諾；通過設立非法網點或者與網絡公司、網吧等機構或個人發展客戶、私下接受客戶委托買賣證券；為客戶提供諸如T+0透支交易、新股申購資金提前解凍等各類違規融資行為；為客戶之間的融資提供擔保、中介服務或者其他便利。

三、進一步提升服務質量和專業管理水平

針對當前新入市投資者較多、市場交易活躍的情況，證券公司應當采取開辟開戶專用通道、延長開戶工作時間、增加開戶工作人員等措施，緩解開戶壓力，提高開戶質量和效率。證券公司應當根據市場發展需求和現場交易客戶情況，配設相應的服務場地、工作人員和系統設施，并加強和完善營業場所的消防和安保措施，確保營業場地有序與安全。證券公司應當加強對公司員工的培訓，提高員工的業務能力和專業水平，增強員工的服務意識，提高客戶服務質量。證券公司應當采取有效便捷的措施，宣傳、引導投資者，抓緊實施客戶交易結算資金第三方存管上線和賬戶規范工作。證券公司應當健全投資者投訴處理機制，建立暢通的信息反饋渠道，在公司網站和營業場所的顯著位置公示自身的投拆電話、傳真、電子信箱和當地監管部門的投訴電話。證券公司應當根據市場和自身業務發展需要，增加信息系統建設的投入；嚴格規范信息系統開發、測試和維護管理制度和操作流程；完善災備制度，做好應急處理預案，防范技術風險，努力為投資者提供安全、便捷、高效的服務。

證券公司要根據各自實際，認真部署全面落實本通知的各項要求，并于2007年6月25日前向注冊地證監局書面報告已采取的措施、開展的工作、存在的問題和取得的初步效果等情況。我會及派出機構將對證券公司投資者教育、客戶服務等方面的工作作為日常監管關注事項，列為證券公司分類監管的評價考核指標。中國證券業協會可以根據證券公司的申請組織專家對其專業管理能力、信息系統安全與穩定、客戶服務水平、投資者教育等方面進行專業評價；可以針對證券公司發生的重大事故、技術故障、業務糾紛與客戶投訴等情況進行專業評價；專業評價結果作為日后對證券公司監管分類的依據之一。對在投資者教育、合規經營和防范風險工作中存在問題的證券公司和證券營業部，將視情節與后果的輕重，依法采取責令公司進行內部責任追究；由自律管理組織進行紀律處分；行政監管處罰等措施；涉及刑事責任的，移交司法機關處理。

二〇〇七年五月二十三日

第五篇：關于北京轄區期貨經營機構進一步加強期貨投資者教育工作的通知

京證監發[2011]9號

關于進一步加強期貨投資者教育工作的通知

在京各期貨公司、開展中間介紹業務的證券公司：

近年來期貨市場規模不斷擴大，新品種不斷推出，投資者數量顯著增長，市場波動加大。為了增強投資者防范與規避風險的意識和能力，中國證監會始終高度重視投資者教育工作，為了進一步促進投資者教育工作協調、有序、有效地開展，近日，中國證監會期貨二部下發了《關于進一步加強期貨投資者教育工作的通知》（期貨二部函[2011]398號）。要求各局督促各期貨公司和開展中間介紹業務的證券公司，進一步完善投資者教育工作，現將有關工作要求通知如下：

一、進一步明確期貨投資者教育工作的目的與要求 期貨投資者教育工作是針對期貨市場的個人投資者和機構投資者開展的培訓、講座、展示、風險提示、維權指導、引導投資者理性參與期貨市場等相關活動和工作。

期貨投資者教育工作應當引導投資者樹立正確的投資理念，理性投資；指導投資者學習理解相關法規、制度；幫助投資者增強風險防范意識，維護投資者合法權益，促進期貨市場的健康穩定發展。

期貨投資者教育工作要切實滿足機構投資者套期保值的需要，引導機構投資者樹立正確的風險管理理念，進一步發揮期貨市場服務實體經濟、促進國民經濟平穩較快發展的作用。

期貨投資者教育工作應當遵循“把風險講夠，把規則講透”的原則，注重期貨投資者教育工作的長期性、實用性、客觀性和有效性。

期貨投資者教育工作應當堅持重點教育與普及教育相結合，常規教育與集中教育相結合，基礎教育與法規教育、風險教育相結合。

二、進一步規范期貨投資者教育工作的內容與形式

（一）期貨投資者教育工作主要包括以下內容：

1．普及期貨基本知識，宣傳正確的投資理念，使投資者了解期貨市場結構、特點和功能。

2．提示投資者辨別合法的期貨經營機構，參與合法的期貨交易，加強自我保護意識。

3．宣傳與投資者密切相關的期貨基本法規、基本制度及相關規定，介紹開戶、交易、結算、交割、投資咨詢等相關規定，增強投資者對交易所異常交易等規定的了解和掌握，提高遵守相關規定的自覺性。

4．加強投資者風險意識教育，使投資者明確自主決策，風險自擔。按照風險分類揭示風險，使投資者做好風險管理。

5．提示投資者進行自我風險承受能力評估，判斷是否滿足有關投資者適當性標準的規定。

6.提示投資者注意資金風險，使用合法資金進行期貨交易，加強風險防范，遠離期貨配資。

7.提示投資者注意保護資金、交易賬戶及密碼信息，提高網上交易安全防護意識。

8．保護投資者合法權益，教育投資者學習、領會各項法規、交易規則等涉及投資者保護的相關條款，使投資者明確維權途徑，依法維護自身合法權益。

對不同的投資者，應有不同的側重內容；新品種上市相關內容應作為期貨投資者教育的重點內容；對新出臺的法規、制度、相關規定、政策和新情況、新問題應及時補充。

（二）期貨投資者教育工作可以采取以下方式： 1.舉辦期貨投資者教育講座、培訓班；

2.營業場所顯著位置張貼期貨投資者教育相關資料，播放宣傳片等影像資料，設立與投資者互動的平臺或窗口；

3.在單位網站設立期貨投資者教育專欄； 4.印發宣傳資料，刻制宣傳光盤； 5.組織知識問答、知識競賽等活動；

6.與新聞媒體合作，開設期貨知識宣傳專欄，舉辦各類宣傳教育活動，正面引導輿論和投資者行為；

7.與相關期貨交易所合作，普及交易所相關產品、交易規則、異常交易等方面知識；

8.利用案例組織風險教育展覽等，加強投資者教育的風險

教育；

9.模擬交易，從實戰角度出發，使投資者深刻領會、體會期貨投資者教育的內容；

10．加強對投資者的跟蹤回訪，建立投資者教育工作的長效機制；

11．其他合規有效的方式。

三、明確期貨投資者教育工作的職責，加強報告制度 期貨公司、開展中間介紹業務的證券公司等中介機構直接面對投資者，是日常直接開展期貨投資者教育工作的主要力量。在日常的投資者教育工作中，應落實監管部門的各項要求，要建立投資者教育相關制度，并把期貨投資者教育工作貫穿到營銷、產品與業務推介、開戶、風控、投資者服務等各個經營環節。

期貨公司、開展中間介紹業務的證券公司應在每年12月10日前向我局上報本的期貨投資者教育工作總結和下一的投資者教育工作計劃。期貨公司自2012年起，應在每季度的“首風報告”中報告該季度投資者教育開展情況。

二○一一年十一月十六日

主題詞：期貨

投資者教育

通知

抄報：期貨監管二部

分送：局長、副局長、局長助理

辦公室（存檔）中國證監會北京監管局 2011年11月16日印發 打字：倪志全 校對：柳藝 共印 26份