第一篇：公司風險管理能力提升

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提升信用擔保公司風險管理能力

彭志兵

中國的信用擔保業起步較晚，從1992年至今不過10余年。2003年《中華人民共和國中小企業促進法》正式實施以來，我國中小企業信用擔保體系進入快速發展階段，各種股份結構的信用擔保公司在各地如雨后春筍般涌現，到2005年6月，全國約有4000家左右的擔保公司。但是，目前中國的擔保公司還很脆弱，從擔保公司出現至今，中國的擔保業未能擺脫全行業虧損的狀況。

那么，目前擔保公司經營的難點是什么?如何造就擔保公司的核心競爭能力?筆者嘗試從風險管理的角度著手，探討分析信用擔保公司通過增強自身風險防范能力，進而提升經營能力的思路。

擔保公司的誕生

信用擔保公司的誕生源于“中小企業融資難”這一社會普遍現象和中小企業是構成社會經濟主體的主要群體這一客觀事實。

擔保公司是擔負中小企業信用擔保職能的專業機構，擔保公司通過有償出借自身信用資源、防控信用風險來獲取經濟與社會效益。中小企業信用擔保是指擔保公司與銀行等債權人約定，當被擔保的中小企業沒有履行合同約定的債務時，擔保公司承擔約定的責任或履行債務的行為。擔保公司在中小企業自身無力提供足夠的貸款擔保時，作

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為

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2、練好內功：形成完善的風險管理體系

擔保公司要提升管理風險的能力，應該在以下五個方面下大氣力，練就過硬的內功，形成完善的風險管理體系：

（1）形成完善的內控機制與業務制衡機制

擔保公司應建立制衡的內控體系，通過集體智慧、集體廉潔來防控風險。擔保公司按風險管理的前、中、后三個階段可設置三個部門，擔保業務部作為業務開拓部門，風險管理部作為業務合規審查、合同文本審核的部門，綜合管理部作為章證管理、重要檔案管理的部門。不同部門之間按“審保分離”原則，明確職責與分工，互相制衡。建立完善的決策機制，主要包括項目審批決策程序、保后監管程序、代償追償程序等，并以制度方式將該程序加以落實。從實際經驗看，建立以公司領導、主要業務部門負責人、外騁行業專家共同組成公司的“擔保決策委員會”，執行決策職能是一個較好的選擇。

（2）建立科學的風險評價體系

風險評價體系的建立對擔保公司來說是十分必要的，它可以對申保企業的風險進行量化評價，減少人為的誤差。擔保公司的風險評價體系應參考銀行的客戶評價體系，結合自身客戶群的特色及風險控制與業務開拓的需求，建立科學的風險評價體系。目前國內較大的擔保公司基本都建立了有自身特色的風險評價體系，對申保客戶進行保前風險評價，作為決策的重要依據。當然，對風險的把握不能只看風險評價的結果，還應結合客戶的實際情況，定量與定性結合，普通評價與特殊評價結合，把好風險關。

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（3）形成科學的盡職調查程序

建立科學的盡職調查程序對把好風險有重要意義，目前，較好的盡職調查程序一般為：“一分析，二看，三聽，四問，五查”五步調查程序。從分析客戶的申保資料開始，形成問題，帶著問題去企業看，要聽企業主要負責人、一般職工、相關政府部門、供應商與客戶對企業的評價，要帶問題去企業尋找答案，要判斷企業申保資料與財務指標的合理性，針對可疑點，確定核查重點，查清企業實際情況。在盡職調查過程中，發揮項目經理AB制的雙人智慧，共同把關，互相配合，以A角為主形成調研報告。

（4）提升對反擔保資源進行創新組合的能力

擔保公司為申保企業提供擔保，一般要求申保企業提供相應的反擔保措施。但是，中小企業的特點決定了其難以提供足額、變現能力強的反擔保資源。

另一方面，擔保公司面臨的反擔保政策環境差，特別是抵質押反擔保政策環境差。雖然《擔保法》已出臺多年了，但《擔保法》中規定的許多擔保措施還難以實施，特別對擔保公司等非銀行機構而言更是如此。比如，登記機關往往不把擔保公司等非銀行機構與銀行同等對待，許多抵質押物可以抵押給銀行而禁止抵押給擔保公司，如土地使用權、在建工程等。這給原本就缺少有力的反擔保措施的擔保機構添加了許多風險控制的障礙。

因此，擔保公司要控制風險，須具備對中小企業的反擔保資源進行創新組合的能力，即通過對各種反擔保措施進行組合，控制企業的

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近年來，擔保公司的業務種類不斷增加，出現了一些新的業務趨勢：

●非銀行融資擔保業務種類驟增：如工程擔保、訴訟保全擔保、證券、期貨保證金擔保、售后服務擔保等；甚至，擔保公司可代替保險公司的部份職能，如獲得置業擔保公司的全程貸款擔保便無需投保財產險等；

●擔保業出現與其他相關行業結合的趨勢：如，擔保與投資的結合—擔保投資業務的開展，擔保公司利用信用優勢，由目標投資企業貸款，由擔保公司提供擔保并付息，貸款作為擔保公司對目標企業的投資；再如，擔保業與典當業的結合：不少民營商業擔保公司將擔保業務的反擔保措施與典當業結合，除控制風險之外還可謀取典當業的超額利潤，如果申保客戶在債務到期時未能履行其債務，擔保公司通過典當行將反擔保抵質押物進行典當，由典當行向申保客戶收取較高的利息，如果典期內申保人仍未能贖當，則典當行還可取得典當品并可能獲取超額回報。

對此，信用擔保業者、銀行機構、中小企業等各有微詞，褒貶不一。筆者認為，擔保公司經營的永恒課題是如何通過業務創新來化解風險、獲得收益：

●創新使擔保公司信用價值提升：信用資源是擔保公司賴以生存的資源，創新使擔保業務的外延擴大，業務外延擴大使擔保公司擁有更大的信用資源，從而獲取更大的經濟利益與社會效益。

●創新是擔保公司控制風險的需要：擔保公司由于未列入金融機構的范疇，有更大自主性，這便有了業務創新的空間；由于擔保業風

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險大，生存空間小，這便使擔保公司有了創新的源動力。擔保公司業務向非銀行融資轉移，也是擔保公司為謀求生存與發展的無奈之舉：擔保公司的主要職能是化解中小企業的融資風險，但應對這些風險，擔保公司所面臨的政策環境并不寬松，許多反擔保措施無法落實，因此，將業務擴大到風險較低的非銀行融資業務以及對反擔保資源進行創新組合都是風險控制的需要。

為此，筆者以為，國家應鼓勵擔保業在遵守法律、控制風險的前提下開展業務創新，靠創新來提高效益、控制風險。擔保公司不能和銀行一樣按部就班，否則擔保公司本已狹小的生存空間將會更捉襟見肘。

4、擔保業的重組：規模化、專業化以提升抗風險能力 中國的擔保業還很年輕，擔保公司數量多、個體規模小、行業組織不完整、商業性擔保公司的股東結構復雜，多數擔保公司的從業經驗還不夠豐富，從全行業來講遠不夠成熟。據統計，在截止2004年8月1日登記注冊的3717家擔保機構中，注冊資金在1000萬元以下的擔保機構有1756家，占總數的47.24%；注冊資本在1000萬元到1億元的有1776家，占總數的47.78%；注冊資金在1億元以上的擔保公司為185家，僅占所有擔保機構的4.98%。對中國擔保業而言，要提升整體的抗風險能力，應該對擔保業進行重組，使擔保公司走上規模化、專業化之路。

（1）擔保公司的規模化：擔保業的高風險性質決定了其不應走零散發展的道路，應通過重組形成以擔保協會牽頭，以大型擔保集團為

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龍頭，以少量專業領域擔保公司輔助的擔保業格局。大型擔保集團的形成主要是由大型擔保公司對中小擔保公司進行的收購重組。大型擔保公司具有資本、人才優勢，中小擔保公司具有區域資源優勢，兩者的結合可以使新的擔保企業具有資金、人才、管理、資源四方面優勢，從而形成規模化經濟，從根本上提升擔保公司的抗風險能力。

大型擔保集團還應結合商業銀行、典當、拍賣行、創業投資基金等上下游相關產業，成為集團化、專業化、多元化的信譽卓著的社會信用機構。這樣，擔保公司便在風險和收益兩方面具有本質提升：首先是風險分流的渠道空前豐富，如對抵押物可以拍賣也可以典當，對未能履行債務的被擔保企業可以提起訴訟進行資產保全，也可以通過投資入主該企業以獲得超額的投資回報等；其次是有可能取得超額的經濟效益，如對被擔保企業通過投資入主，只要該企業未來運營良好，則擔保公司作為股東有可能取得企業的利潤分紅等。

（2）擔保公司的專業化：不同類型的中小企業具有不同的風險特點和行業特色，擔保公司從提高效益、控制風險的角度出發，最終應形成具有專業化分工的專業擔保公司，比如科技型中小企業所對應的科技擔保公司對科技型中小企業所具有的風險大、未來前景模糊、具有先進的待轉化技術等特點，可以采取與創業投資相結合的方式進行風險管理，對被擔保企業采取有選擇性的債轉股或股權質押方式等來化解風險；建筑地產企業所對應的置業擔保公司，應該具有擔保時間長，收費低，擔保額度大等特點，以滿足房地產按揭擔保的長期性需求等。

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總而言之，擔保公司的發展要從感性擔保走向理性擔保，這是擔保公司向深度、廣度、高度進軍的過程，是擔保公司形成風險管理的核心競爭力的過程，也是擔保公司走向規模化、專業化，最終具有可持續發展的長效機制的過程。

（作者單位：廈門大學金融系）

第二篇：提升信用擔保公司風險管理能力

安徽擔保聯盟

提升信用擔保公司風險管理能力

孫皖軍

中國的信用擔保業起步較晚，從1992年至今不過10余年。2003年《中華人民共和國中小企業促進法》正式實施以來，我國中小企業信用擔保體系進入快速發展階段，各種股份結構的信用擔保公司在各地如雨后春筍般涌現，到2005年6月，全國約有4000家左右的擔保公司。但是，目前中國的擔保公司還很脆弱，從擔保公司出現至今，中國的擔保業未能擺脫全行業虧損的狀況。

那么，目前擔保公司經營的難點是什么?如何造就擔保公司的核心競爭能力?本人嘗試從風險管理的角度著手，探討分析信用擔保公司通過增強自身風險防范能力，進而提升經營能力的思路。

擔保公司的誕生

信用擔保公司的誕生源于“中小企業融資難”這一社會普遍現象和中小企業是構成社會經濟主體的主要群體這一客觀事實。

擔保公司是擔負中小企業信用擔保職能的專業機構，擔保公司通過有償出借自身信用資源、防控信用風險來獲取經濟與社會效益。中小企業信用擔保是指擔保公司與銀行等債權人約定，當被擔保的中小企業沒有履行合同約定的債務時，擔保公司承擔約定的責任或履行債務的行為。擔保公司在中小企業自身無力提供足夠的貸款擔保時，作為

安徽擔保聯盟

2、練好內功：形成完善的風險管理體系

擔保公司要提升管理風險的能力，應該在以下五個方面下大氣力，練就過硬的內功，形成完善的風險管理體系：

（1）形成完善的內控機制與業務制衡機制

擔保公司應建立制衡的內控體系，通過集體智慧、集體廉潔來防控風險。擔保公司按風險管理的前、中、后三個階段可設置三個部門，擔保業務部作為業務開拓部門，風險管理部作為業務合規審查、合同文本審核的部門，綜合管理部作為章證管理、重要檔案管理的部門。不同部門之間按“審保分離”原則，明確職責與分工，互相制衡。建立完善的決策機制，主要包括項目審批決策程序、保后監管程序、代償追償程序等，并以制度方式將該程序加以落實。從實際經驗看，建立以公司領導、主要業務部門負責人、外騁行業專家共同組成公司的“擔保決策委員會”，執行決策職能是一個較好的選擇。

（2）建立科學的風險評價體系

風險評價體系的建立對擔保公司來說是十分必要的，它可以對申保企業的風險進行量化評價，減少人為的誤差。擔保公司的風險評價體系應參考銀行的客戶評價體系，結合自身客戶群的特色及風險控制與業務開拓的需求，建立科學的風險評價體系。目前國內較大的擔保公司基本都建立了有自身特色的風險評價體系，對申保客戶進行保前風險評價，作為決策的重要依據。當然，對風險的把握不能只看風險評價的結果，還應結合客戶的實際情況，定量與定性結合，普通評價與特殊評價結合，把好風險關。

（3）形成科學的盡職調查程序

建立科學的盡職調查程序對把好風險有重要意義，目前，較好的盡職調查程序一般為：“一分析，二看，三聽，四問，五查”五步調查程序。從分析客戶的申保資料開始，形成問題，帶著問題去企業看，要聽企業主要負責人、一般職工、相關政府部門、供應商與客戶對企業的評價，要帶問題去企業尋找答案，要判斷企業申保資料與財務指標的合理性，針對可疑點，確定核查重點，查清企業實際情況。在盡職調查過程中，發揮項目經理AB制的雙人智慧，共同把關，互相配合，以A角為主形成調研報告。

（4）提升對反擔保資源進行創新組合的能力

擔保公司為申保企業提供擔保，一般要求申保企業提供相應的反擔保措施。但是，中小企業的特點決定了其難以提供足額、變現能力強的反擔保資源。

另一方面，擔保公司面臨的反擔保政策環境差，特別是抵質押反擔保政策環境差。雖然《擔保法》已出臺多年了，但《擔保法》中規定的許多擔保措施還難以實施，特別對擔保公司等非銀行機構而言更是如此。比如，登記機關往往不把擔保公司等非銀行機構與銀行同等對待，許多抵質押物可以抵押給銀行而禁止抵押給擔保公司，如土地使用權、在建工程等。這給原本就缺少有力的反擔保措施的擔保機構添加了許多風險控制的障礙。

因此，擔保公司要控制風險，須具備對中小企業的反擔保資源進行創新組合的能力，即通過對各種反擔保措施進行組合，控制企業的

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比如，應收帳款質押反擔保、專戶管理與訂單核數法結合加上企業法定代表人及主要管理層的無限責任保證反擔保，即通過核算企業訂單產生的收益及成本，可以估算出企業的資金需求量，通過對跟蹤企業訂單履約狀況、與訂單買方企業簽訂應收帳款質押確認函、與合作銀行建立專戶對企業訂單回款進行封閉管理，從

安徽擔保聯盟 的源動力。擔保公司業務向非銀行融資轉移，也是擔保公司為謀求生存與發展的無奈之舉：擔保公司的主要職能是化解中小企業的融資風險，但應對這些風險，擔保公司所面臨的政策環境并不寬松，許多反擔保措施無法落實，因此，將業務擴大到風險較低的非銀行融資業務以及對反擔保資源進行創新組合都是風險控制的需要。

為此，筆者以為，國家應鼓勵擔保業在遵守法律、控制風險的前提下開展業務創新，靠創新來提高效益、控制風險。擔保公司不能和銀行一樣按部就班，否則擔保公司本已狹小的生存空間將會更捉襟見肘。

4、擔保業的重組：規模化、專業化以提升抗風險能力

中國的擔保業還很年輕，擔保公司數量多、個體規模小、行業組織不完整、商業性擔保公司的股東結構復雜，多數擔保公司的從業經驗還不夠豐富，從全行業來講遠不夠成熟。據統計，在截止2004年8月1日登記注冊的3717家擔保機構中，注冊資金在1000萬元以下的擔保機構有1756家，占總數的47.24%；注冊資本在1000萬元到1億元的有1776家，占總數的47.78%；注冊資金在1億元以上的擔保公司為185家，僅占所有擔保機構的4.98%。對中國擔保業而言，要提升整體的抗風險能力，應該對擔保業進行重組，使擔保公司走上規模化、專業化之路。

（1）擔保公司的規模化：擔保業的高風險性質決定了其不應走零散發展的道路，應通過重組形成以擔保協會牽頭，以大型擔保集團為龍頭，以少量專業領域擔保公司輔助的擔保業格局。大型擔保集團的形成主要是由大型擔保公司對中小擔保公司進行的收購重組。大型擔保公司具有資本、人才優勢，中小擔保公司具有區域資源優勢，兩者的結合可以使新的擔保企業具有資金、人才、管理、資源四方面優勢，從而形成規模化經濟，從根本上提升擔保公司的抗風險能力。

大型擔保集團還應結合商業銀行、典當、拍賣行、創業投資基金等上下游相關產業，成為集團化、專業化、多元化的信譽卓著的社會信用機構。這樣，擔保公司便在風險和收益兩方面具有本質提升：首先是風險分流的渠道空前豐富，如對抵押物可以拍賣也可以典當，對未能履行債務的被擔保企業可以提起訴訟進行資產保全，也可以通過投資入主該企業以獲得超額的投資回報等；其次是有可能取得超額的經濟效益，如對被擔保企業通過投資入主，只要該企業未來運營良好，則擔保公司作為股東有可能取得企業的利潤分紅等。

（2）擔保公司的專業化：不同類型的中小企業具有不同的風險特點和行業特色，擔保公司從提高效益、控制風險的角度出發，最終應形成具有專業化分工的專業擔保公司，比如科技型中小企業所對應的科技擔保公司對科技型中小企業所具有的風險大、未來前景模糊、具有先進的待轉化技術等特點，可以采取與創業投資相結合的方式進行風險管理，對被擔保企業采取有選擇性的債轉股或股權質押方式等來化解風險；建筑地產企業所對應的置業擔保公司，應該具有擔保時間長，收費低，擔保額度大等特點，以滿足房地產按揭擔保的長期性需求等。

總而言之，擔保公司的發展要從感性擔保走向理性擔保，這是擔保公司向深度、廣度、安徽擔保聯盟

高度進軍的過程，是擔保公司形成風險管理的核心競爭力的過程，也是擔保公司走向規模化、專業化，最終具有可持續發展的長效機制的過程。

（作者單位：廈門大學金融系）

第三篇：提升全面風險主動管理能力

提升全面風險主動管理能力

2015年11月24日 11點10分 來源：銀行家

作者：郭 軍

字號：T|T [標簽]銀行業 金融研究

當前，在經濟轉型不斷深化、利率市場化進程加快、金融脫媒和互聯網金融快速發展、金融創新層出不窮的趨勢下，銀行業風險的形成機制、觸發機理、傳導路徑呈現出新特征和新變化，各類風險多點多發、相互交織，風險間的傳染滲透效應更為明顯。城商行受經營地域、業務資質、客戶覆蓋、資金實力、人才儲備等方面的制約，風險分散能力較差，對經濟周期大幅波動的耐受力較弱，風險管理面臨更大壓力，風險表現形式具有更加鮮明的特征。城商行只有加倍努力提升全面風險主動管理能力，才能實現有效經營轉型發展，不斷提升服務地方實體經濟的質量和水平，完成與經濟轉型升級互動發展的歷史使命。

城商行風險表現新特征

行業性風險偏好趨于上升

新常態下，銀行負債成本快速攀升、利差不斷收窄，利潤增速快速下滑，盈利能力有所下降，2014年銀行業資產利潤率和資本利潤率均值分別為1.2%、17.7%，同比下降0.1和1.6個百分點。近兩年來，為緩解利差收窄的沖擊，各家銀行紛紛加快創新轉型，推動綜合化經營，尋求新的盈利增長點。但在新的運營模式和盈利模式形成前的一定時期內，將會在現有盈利模式的慣性牽動和考核指標體系的導向下，迫于經營壓力在高風險收益領域進行資產配置，以彌補負債成本上升引發的收益下降，行業性風險偏好趨于上升。城商行受經營區域、金融牌照等“個性化”因素制約，創新轉型步伐客觀上落后于國有銀行和股份制銀行，資產配置方式和定價能力受限，風險偏好被迫上升的壓力更為明顯。如果不能帶動管理、人才、風控等方面的同步提升，城商行發展將蘊含巨大的戰略風險。

利率風險及其影響凸顯

2014年以來，中國人民銀行5次下調存貸款基準利率，一年期存貸款基準利率分別下調125BP和140BP，存貸款利率波動在各金融工具、各金融主體之間快速傳導。大型銀行應對降息較為從容，存款利率上浮比例基本維持不變，城商行出于生存競爭需要，不同程度地提高了存款上浮比例，同時資產定價受議價能力和非對稱降息因素影響快速下滑。市場利率的頻繁、大幅波動給城商行利率風險管理帶來了前所未有的全方位沖擊。一是短期負債支持長期資產的經營模式下，資產重定價滯后于負債重定價所形成的風險；二是非對稱降息帶來的基差風險；三是資產與負債方產品期限不

一、收益率變動不一帶來的風險；四是利率下行通道下，借款人傾向于提前還貸、以低利率重新貸款的隱含性期權風險。

城商行產生并成長于穩定的利差環境下，利率風險管理意愿、意識均較為薄弱，普遍僅參照“1104報表”模擬測算重定價敏感性缺口對凈利息收益的影響，分析技術、管理手段單一，缺乏有效的風險對沖工具。面對利率市場化的沖擊，凈利差、凈息差快速收窄，凈利潤增幅放緩。此外，金融產品定價管理基礎薄弱也成為了制約城商行健康發展的瓶頸。

流動性風險狀況更加復雜

金融服務提供者更加多元化，投資者對收益率的敏感性逐步提升，供需雙方和同業競爭者多方博弈帶來貨幣流通速度加快，資金在銀行體系和資本市場間、貨幣市場與證券市場間頻繁流動，銀行存款波動頻率加快、規模加大，穩定性快速下降。資金來源渠道相對狹窄的城商行群體愈加依賴成本較高、期限較短且不確定性較大的同業負債，同業負債占比持續上升，財務杠桿普遍偏大，負債成本偏離存款利率的程度加大。在實現股東期望回報率的驅動下，城商行迫于盈利壓力犧牲流動性以獲取高收益，資產久期拉長，流動性期限缺口加大；同時，期限錯配不僅局限于傳統存貸款領域，迅猛發展的同業業務、表外業務蘊含的錯配缺口或許更為突出，全口徑流動性風險的識別和管理難度加大。

我國央行陸續推出了再貼現、常備借貸便利等應急流動性管理工具，城商行間也正在加快跨省份流動性互助機制建設，加之準備金考核方式調整，允許一定額度的“透支”，流動性管理彈性和靈活性進一步加強。因此，雖然城商行流動性風險狀況更加復雜和難以預測，但從整體上來看，單家銀行出現兌付危機的可能性不大。

信用風險快速聚集爆發

面對經濟增長速度換檔期、結構調整陣痛期、前期刺激政策消化期“三期疊加”的沖擊。據統計，2014年一季度至2015年二季度期間，城商行不良貸款率同比增速由13.25%上升至38.38%，不良貸款余額同比增速由16.35%攀升至53.50%（詳見圖1），不良貸款呈加速暴露趨勢。首先，在經濟下行過程中，城商行前期高速的規模擴張和跨區域發展所帶來的潛在風險逐步顯現；其次，戰略定位缺乏前瞻性、主動性，多數城商行在信貸投放、產品開發、業務創新上更多的采取跟隨策略，缺乏相對應的風險管控能力；最后，城商行的區域性特點更易受到區域經濟發展的影響。不良貸款首先在經濟比較發達的長三角、珠三角等東部沿海區域集中暴露，逐步蔓延至產能過剩行業集中的環渤海地區以及中西部欠發達地區。區域內的城商行也面臨嚴峻的資產質量壓力，城商行區域性金融風險不可小覷。

金融創新中信息科技風險不容忽視

近幾年來，城商行開始通過引進新技術推動金融創新，不斷推出融合新科技的新業務，在為客戶提供新金融產品和更加便捷快速服務的同時，應高度關注信息科技風險。一是第三方支付、移動應用等互聯網技術快速發展，客戶信息安全管理面臨更高的挑戰，因信息泄露而誘發的銀行卡盜刷等案件頻發，損害了客戶經濟利益和銀行聲譽；二是科技創新促使銀行內部系統之間以及與證券、通信、交通等公司系統間的互聯越發緊密，設計疏漏或局部故障將導致整體異常；三是城商行的技術創新普遍采用與系統開發商合作的模式，需要重點關注系統的穩定性、可靠性、安全性以及外包人員的技術能力和職業素養；城商行科技力量相對薄弱和管理模式相對滯后的現狀與新技術帶來種類繁多的風險不匹配。如何全面平衡風險和回報之間的關系、采取最優級化的風險處置措施，將是城商行今后很長時間內信息科技風險應重點關注的課題。

風險的關聯性顯著上升

新經營環境和業務模式使城商行各類風險更易相互轉化，風險間關聯性上升。例如，銀行資產價格受到流動性風險和信用風險的共同作用而產生變化，風險之間更容易通過定價相互轉化；過高的集中度風險易于觸發信用風險、流動性風險和利率風險；投資者錯誤認定非保本理財存在隱形擔保和剛性兌付，投資標的的信用風險、利率風險可能危及城商行聲譽風險。

金融創新業務跨市場運作，涉及證券、保險、信托甚至是民間借貸團體等多個參與主體，客觀上導致金融分業體制下的防火墻作用出現凈損漏，不同市場產品和客戶之間的聯系更加緊密和多樣化，風險溢出效應彰顯。“第三方支付”等互聯網金融創新、“表表外業務”創新中的局部風險事件可能通過業務鏈條隱蔽但迅速地滲透傳染至其他交易主體，乃至整個金融體系。

切實提升全面風險主動管理能力的策略建議

面對新常態下風險管理新特征和新挑戰，城商行必須自覺接受和主動適應監管政策新標準，充分研究風險監管指標本質內涵，結合自身經營特色，吸收轉化為內部管理指標。將監管約束作為自身風險管理的外在動力，切實遵守競爭發展的“游戲規則”，以超越監管的標準嚴格要求自己，不斷創新和優化全面風險管理制度體系和運行機制，逐步實現風險管理方法從政策授權管理和經驗管理向科學化、數量化、系統化、精細化的轉變。

適應發展新常態，強化戰略風險管理

戰略關乎銀行發展方向的選擇，戰略風險是銀行最具顛覆性、最大的風險。某種意義上，銀行的風險問題本身就是個戰略問題，短期和長期的戰略目標就意味著不同的風險選擇與風險管理。當前在內外部因素的共同推動下，我國銀行業步入轉軌期，能否依據內外部環境變化，準確研判經濟周期，合理取舍規模與效益、業務與風險，及時重檢與修正自身發展戰略，把握好銀行發展方向、目標、策略和節奏，控制住風險，直接關乎銀行的生死存亡。

優化頂層設計對戰略風險管理與防范至關重要。一般而言，城商行主要股東的行為決策對銀行戰略發展方向和風險偏好影響顯著，城商行應優化股權結構，引入和銀行戰略發展方向相一致、能夠發揮戰略協同作用的股東，防范因股權結構不合理引發的戰略風險；“三會一層”的戰略決策和執行能力是防范戰略風險、實現可持續發展的決定性因素，因此要優化董事會、監事會及高管層的成員構成，強化獨立董事和外部監事作用，提升董事、監事和高級管理人員戰略決策和風險把控能力，確保銀行構建與規模、業務相適應的風險管理架構與制度，包括風險文化、風險團隊、風險偏好、資本管理、壓力測試、風險模型等主要內容；要平衡投資者評價、機構評價及監管評價，優化考核指標導向，確保考核指標導向與戰略規劃方向相一致，防范戰略風險。

豐富利率風險管理工具，強化產品定價能力

將對利率風險管理的重視程度提升到新的高度，建立健全利率風險指標管理體系，以利率敏感性缺口分析為主，逐步引入反映現金流時間價值的久期缺口管理技術。通過實施內部資金轉移定價（FTP），將利率風險上收到總行層面進行集中化管理，實現資金來源與資金運用在規模、定價和期限上的合理匹配。同時建立科學的利率走勢分析機制，提高利率走勢判斷的前瞻性和準確性，對于利率錯配產生的風險敞口，通過表內結構性調整和表外利率衍生工具進行合理對沖。

按照“全面規劃、分期推進”的原則，加快涵蓋FTP、經濟資本、成本分攤等項目的管理會計體系建設，為強化產品定價能力奠定堅實基礎。資產端定價要覆蓋資本成本、資金成本、風險成本、經營成本和稅務成本：資本成本方面，以監管資本風險權重作為基本參考，結合自身戰略發展導向，依據擔保方式、行業類別、所屬地域等維度調節權重；資金成本方面，內部FTP收益率曲線要更好的對接市場利率，要根據流動性管理策略設置不同的流動性期限溢價；信用風險方面，依據客戶信用評級等信息設置階梯式的信用風險溢價。負債端定價要綜合考慮業務屬性、資金供需、市場競爭、客戶綜合貢獻度等因素，制定分層次的差異化、個性化定價方案，強化成本控制能力和負債穩定性。

完善流動性指標管理體系，強化限額管理

便捷性手段和復雜性技術并軌。制訂更為清晰、便于操作的日常管理指標體系，例如，通過跟蹤大額存款資金律動規律，結合其他各類大宗資產、負債的結構和到期分布信息，科學準確的預測單日現金凈流出值，做實日常頭寸預報管理；通過同業業務凈融入指標監測貨幣市場資金依賴度，側面評估財務杠桿水平。將歷史情景模擬、流動性壓力測試、資產變現能力估算等復雜性技術切實應用于確定流動性風險指標限額、流動性資產儲備等戰略層面決策。

在分析自身資產負債結構、業務復雜程度的基礎上，對流動性指標施行全口徑限額管理，重視表外業務潛在的流動性風險。著力建設流動性風險預警機制，設定指標警戒值和紅黃藍三級容忍度，并制定分層次的流動性資產儲備和應急預案，以應對不同程度的流動性壓力事件。此外，應重點關注負債來源集中度和資產到期集中度，積極研究運用大額存單、信貸資產證券化等工具，加強資產負債主動管理，構建多元化的資金來源渠道，調節資產負債期限錯配缺口，有效降低集中度風險、流動性風險。

緊密結合經濟轉型戰略，加快推進信貸結構轉型

近年來，整個銀行業都承受了來自于經濟增速放緩、利率市場化、金融脫媒加速推進等多重壓力，傳統信貸需求大幅減弱，客戶結構與客戶行為發生深刻變化，城商行的信貸投放結構和方式調整面臨嚴峻挑戰。對于增量信貸投放上，城商行應緊密契合中國經濟從要素、投資驅動向創新驅動的轉變，積極主動地選擇調整信貸結構之路。在強化信用風險管理能力和提升內力的同時，發揮地緣優勢，對接地方經濟轉型戰略，深入了解當地產業結構和前景、公司需求模式及政治文化環境，以及對潛在風險的更貼近地掌控，確定自身的經營區域、目標客戶和差異化戰略選擇，切實抓住結構調整、產業升級、消費升級等國家戰略帶來的經濟發展新增長點，加快推進信貸結構轉型，從而贏得信貸市場的領先地位，同時在地方產業結構轉型中積極踐行社會責任；對于存量信貸結構，城商行可以借道PSL等結構性貨幣政策工具，將持有的地方債質押央行，或者通過資產證券化出售部分資產，由此獲得新的流動性，加快信貸結構調整的步伐。

多種方式和措施并舉，快速緩解不良資產處置壓力

信用風險管理目前是城商行最首要和最緊迫的任務。為防止不良資產高度聚集而引發系統性風險，城商行必須多措并舉加速不良貸款處置，除了充分利用傳統不良貸款處置方式，更應積極探索和創新不良資產處置模式和方法。一是靈活運用代持及變通獲利方式多角度處置不良貸款，在問題資產計入不良之前，折價“出售”給資產管理公司，但仍由原債權銀行進行清收處置，兩年內未實現清收的問題資產，由原債權銀行購回；二是資產證券化及信托處置模式并用，最大化地利用外界手段，快速、高效地批量處理不良資產；三是不良資產處置互聯網化，擴大不良資產交易行為的參與程度，縮短不良資產處置鏈條，最大限度地節省交易成交和提高處置效率。

適應經營轉型，增強主動風險管理對業務發展的保障作用

對于當前面臨的金融新生態，城商行要適應綜合化、多元化的創新發展需要，切實轉變傳統的風險管理思維和模式，應用現代化的風險管理工具和技術，增強主動風險管理對業務發展的保障作用。一是完善“跨市場、跨業務、跨監管、全口徑”的風險管理，力求做到表內表外、貸款和大資管信用風險評估與管理統一標準；二是隨著“大數據時代”到來，風險管理工具和技術日趨成熟，風險計量精確度不斷提高，城商行應研究在內部建立有前瞻性的預測和分析管理工具來預測和防范風險，改變現行的依賴人工的風險管理模式，逐步實現風險管理方法的科學化、數量化和精細化；三是充分應用壓力測試工具，前瞻性的管控經濟周期大幅波動帶來的各類風險，制定有針對性的風險預警和補救措施，防范“黑天鵝”事件對銀行帶來的毀滅性打擊。

第四篇：管理能力提升感想

對不起，大學不能教會你成功 后感

誠然一年七百萬的大學畢業生已經讓我們深刻的體會到就業形式的嚴峻，曾經看見過有些高中打著辛苦一陣子幸福一輩子的標語鼓勵高中同學努力學習，高中的時候并沒有完全的自主學習，在老師的壓力下，父母的壓力下，再加上自我的要求學習，但是大學就不同了，在經歷了應試教育之后對我們，迎來了相對自由的學習空間，多半男生的大學在游戲中度過，有一部分女生的大學在電視劇中度過，這就是現在的大學，與最初大家所期盼的是相符還是不符，相符在于和高中老師說的那樣沒有人再來管你，不符在于這樣的大學并不能對你未來有益處跟別說成功了。

在大學以前，大部分人在高中倍受壓力，在從各種各樣家長和老師的教導、勸說、幫助、限制，和各種各樣的統考、月考、周考、測驗中沉浮。在這個背景下，高中生的時間是被一件件精確到分鐘的事件所占據著的，大部分人需要順從這樣的時間安排，以一種據說最有效率的方式來應對排名和升學壓力。這種以高中這樣的規訓機構為中心的生活，實則是被動的而又充實的，一個高中生可以用一種機械的態度和姿勢來度過它。

在經歷了高考這個轉折以后，大學生似乎瞬間被投入了一種新的生活方式，一種全新的日常生活形態。我們對此早有期待，以前應有不少高中老師都描繪過大學輕松與放縱的生活，以此來激勵過度負重的學生。我覺得在大學里的活動可以粗略分為四大部分：學習與研究、生活與休息、社交與娛樂、工作準備。這幾種活動相互也有關聯。到了大學，時間不僅僅是不再需要以學習為中心，而且像高中階段與此相關的一系列關于時間的安排、分配、被迫、制度都可以被拋諸腦后。在大學中，學校的管理和家庭的壓力都幾乎不能影響到學生對自己生活的時間安排。這種改變使大學生們開始擁有一種對自己時間進行支配的近乎完全的權力。

然而對自己的時間進行支配卻絕對不是一件容易的事。時間和注意力是很有限的，浪費它們卻很容易。擁有了時間和注意力以后，選擇有價值的活動來參與又取決于自己的目標、眼光和價值觀。因此，在大學中，我們只要稍微留心觀察，就能夠發現各種各樣支配自己生活時間的方案和模式，這些方案和模式也帶來不同的結果。比如，有的人熱衷于從早到晚地游戲、娛樂；有的人熱衷于參與各種組織以及社交；有的人保持高中的學習和考試習慣；有的人把精力放在打工、實習、創業等職業準備上。這些類型并不容易概括，因為每個人都有著自己的側重，無論是有意識的還是無意識的。

可以這樣說，大學生幾乎是時間意義上的“自由人”，大學之所以如此得重要，一方面也在于大學生所擁有的時間自由。然而自由并不會自動地產生好的結果，事實上，一個時間上的自由人可能更容易受到自己濫用自由的傷害。這就是我想說的時間與成功相關的東西，如果一個人的心智遲遲不能成熟，沒有培育良好的行動習慣，那么他突然擁有的自由反而會讓他不知所措，并且荒廢時日。作為時間上的自由人，大學生應該是獨立自主的，為他的每一個行動負責，即便在沒有人引導的情況下，也能掌握自己的生活。

我覺得，在大學里第一件最重要的事，就是學會如何不辜負時間上的自由。這是再怎么強調也不為過的。并不是上大學后在當前形勢下很難成功，而是在于大學的有限時間內都干了些什么，是否研究深了一門學問是否有了一門專業強的系統知識。

接下來說說理想，有人說大學就像一間間商業公司，一年一批的流水線服務，學生是客戶付錢，大學出售課程和文憑。這個比喻道出某種中國大學的現實，讓人體會到社會對大學的功能的看法。學生們好像在購買某種知識，而這種知識就像一種手藝、技術一般能給學生帶來金錢的回報，由此大學是學生及其家庭社會階層上升的機制的一環。

這樣的想法在我看來絕非是沒有道理的，實際上以前在國外大學提供的文憑是一種文化資本，是通常為那些源自中上層家庭的孩子提供的一種特別的憑證。這些孩子的趣味和傾向在家庭中被特別地調適好，然后再送入各類精英大學，通過各類儀式打上某種“神圣化”的烙印，使他們之后在社會等級秩序中的特權合理化。由此文化資本與經濟資本乃至權力資本就結合起來。

當然現正在也還有不少人保持著對大學更為傳統的和古典的看法。雅思貝爾斯認為大學的本質是由學者和學生組成的，致力于尋求真理的學術共同體。從雅典的學院到中世紀的神學院，從孔子的學院到現代遍布世界的綜合性大學，古今中外的大學相信其處于人類社會中的特殊地位，在研究與教學中探索真理、傳播真知并且推動整個社會的進步，這是大學的理想。所以大學的理想不是教會你賺很多的千，現在的人以為有錢就是成功，但是其實我們反觀大學初成的理想并不是這樣，而是對人性，自然，未來的探索。

大學的根深蒂固的復雜性時常將其中的人臵于矛盾之中。很多大學生對于大學從沒抱過超越性的期求。通過大學獲取更高的知識水平、技能以獲取更高的收入和社會地位是無可厚非的理解。那么，在大學生受教育期間，大學是否應該按照它的理想和功效要求大學生接受原理性的、倫理性的、審美性的教育呢？尤其是，當前一種教育和后一種教育相沖突的時候？

無論如何，大學的確一邊能造就出愛因斯坦這樣的偉人，一邊也能造就出韋伯所謂的“沒有靈魂的專家和沒有心肝的縱欲者”；一邊造就文藝復新式的人物，一邊造就出新式庸眾。應該承認的只是，真正成功的大學應該獨立于社會，有著全面的對于社會的認知，對于各種流行的不流行的事物的探索求知，充滿了有志于此的教師和學生，帶著批評精神和創新精神，回應于前人的實踐和當代的現實。

應該承認，在大學的理想中的個體，老師和學生是排斥隨波逐流和平庸的，他們甚至是排斥平等的。大學之內應該追求的是個人的，繼而是整體的卓越，大學應該是點燃不同人的天賦幫助不同人在其合適的領域獲得最大的發展，大學幫助我們積累觀念與手段的進步，為社會創造出新的美好觀念和事物。

不過，正如對待一切追求一樣，只有當我們能恰當地考慮這種追求的現實的時候，我們才能更好地實現它的理想。美好而崇高的理念并不是沒有代價的，至少你不能要求每種給你帶來愉悅或真實的知識，能同樣給你帶來大把的金錢。一種良好的審慎是有益的。

讀了這篇文章我在想當下的人們又是否應該，繼續談論著大學的弊端，讓一些孩子能以此為不讀書的理由自甘墮落，我們如何脫離自己加諸自己的不成熟狀態，開始有勇氣公開使用自己天賦的理智呢？已處于啟蒙時代的人如何更自覺更高效地學習？

有人把一生的知識獲取寄托于老師，但是自然和社會的事實是更高的老師，是比任何智慧高超、言辭優美、身份尊貴的老師更高的老師。它們是老師們的老師。而歷經歲月長河洗滌而長存的敏感的心靈，確實是我們的引導者和啟發者，也是我們的同學。而每一代的人，仿佛有一定理解和反思力量的某種探索的“容器”，都可以從自然和社會的事實中獲得增益。這樣的增益是不間斷的，難望見盡處。

在大學中如何向老師學習，學習老師的什么，也是在決定自己如何理解和參與這些通向真實的爭論的方式。因而，就是關于大學教育的最重要的一個問題。

我比較確信的是，這樣理想的教育絕對不會是單調無聊的，而是充滿了激動人心的趣味。一趟足夠遠的心靈的探險，有危險，有樂趣，有自由。

還有就是現在所學的專業不一定就是你以后自己要從事的工作。也許以后你所從事的工作和你現在所學的專業風牛馬不相識。仔細觀察一下自己身邊大學畢業生畢業之后從事對口專業的能有幾人。當然這里出醫學、法學等特殊專業外。所以在大學無論是否選擇考研，都要有一種不斷學習的意識。

一個貿易專業的學生，如果不會英語或報表那他是很難在此方面有所作為的。

一個新聞類專業的學生，不懂得財經類、人文類、科技類的一些常識或名詞。以后又怎樣去寫新聞呢？不要告訴別人，你只會寫一些“娛樂八卦”。因此現在我們要注重的是自我的多方面發展，社會的發展瞬息萬變，我們現在在象牙塔里能做的只有充分使用大學的資源，豐富自己的閱歷，增強自己的實力，不管將來是否用到，只有這樣才能在未來小有成就，大學既然已經不能教我們成功，我們能做的就只有自己摸出一條成功之路。

管理2013級2班周宇弘 1311450122

第五篇：管理能力提升訓練】

1課程介紹

【培訓對象】：中層干部、一般管理人員

【培訓時間】：3天（18課時）上午：8：30-11：30下午：14：30-17：30