第一篇：企業采購管理的三權分立制度

企業采購管理的三權分立制度

三權分立，本立而道生 “國家的立法、行政、司法三種權力分別應該由議會、內閣(或總統)和法院掌握，各自獨立行使職權，又相互制衡的制度。”--這是法國著名啟蒙思想家、法學家孟德斯鳩在他的《論法的精神》中對“三權分立”學說的精辟概述。“三權分立”學說是近代最偉大的政治思想之一，打破了幾百年來國家事務由君主一人做主，對于如何建立權力

采購，作為客車最大費用構成部分，在整車的制造成本中始終占據著60～70%的位置，可以說采購行為提前決定了客車最終成品的質量。而在保證采購質量長期穩定的同時兼顧降低成本，無論對宇通還是整個制造行業，都是不能回避的問題。

購買部門權力過于集中，不可避免會帶來諸如回扣、效率低、采購過程不透明等諸多問題。同時，由于采購并非如“拿錢買菜”簡單，在采購中存在很多不確定因素，導致企業采購在不同時間側重點不同。假如某個時期對交貨時間嚴要求，那么必定會犧牲價格和質量，而另一時期對價格偏愛，又會以質量和時間為代價。這種購買行為短期也許會對企業利益有一定幫助，但長期的結果累積卻會造成產品質量波動，更會造成“耐用”的名不副實。既想價格便宜又想質量好又要時間快，這三點本身就相互矛盾，如果不能有效協調將會嚴重影響企業發展。

將采購權分離，交于三個獨立的部門--采購部、認證部、供應處，明晰權責、各司其職、相互制約：認證負責前期質量，采購對采購價格管理，供應掌控供應商交貨時間，不但工作效率大大提高，也改變了以往采購部門“既當裁判員又當運動員”，自我操作無人監督的狀況。在選擇供應商時也不再由一個部門決定，多部門的參與不但使采購過程更加透明，同時供應商也減少了公關成本。質量為股、成本為脛，宇通邁出了“三權分立”的跨越性一步。

認證部：質量--一切工作的終極目標

張公允，認證部部長。走進他的辦公室不禁讓人感覺眼前一亮--與別人忙碌時辦公室繁雜的景象不同，他的房間擺設井井有條，甚至連桌子上正在看的文件都是一份挨一份整齊的排列著，不禁使人感到他一絲不茍的專業精神。

從宇通公司的戰略發展來看，認證部要對所有外購物資前期的質量進行管理，處于供應鏈的最前端，是第一道“關口”。為了把好關，認證部要對供應商的工廠、人員管理、企業文化、管理理念、領導在管理執行方面的能力，以及財務指標等各個方面進行考察和評估。

量化評估標準，是認證部前期質量管理的一次飛躍。此前，宇通對供應商的評估完全依靠各個部門的一份報告，由于各人的評判角度、表達方式不同，評估標準很難確定。經過兩個月的努力，張部長將供應商現場考察評估的內容分成7大項、105個小問題，并自豪地告訴我們，這份標準目前在國內客車行業中是最細、最合理的。此后評估人員在評估時只需對每個問題進行“是”與“否”的選擇，而后打分即可，使評估更具科學性。此外實施的二方審核制度，讓審核員與評估員分批對供應商打分，也有效堵住了評估環節的漏洞。

供應商只有通過評估才有接下來的采購等事宜，宇通倡導的“耐用”其實從對供應商的選擇和認證就已經開始。此外認證部還會協調供應商同宇通的技術、工藝人員配合，提升和改善供應商的質量管理水平,使質量從供應商的生產階段就得到保障。

評估標準的建立雖然有利于前期質量管理，但未必能夠保證供應商的生產質量長期維持在一個穩定的水平，供應商完全能夠在評估階段將質量做到最好，而在后期的供貨過程中“偷工減料”。面對宇通四、五百家的供應商，作為認證部不可能每天都要對幾百家供應商一一進行質量監督，因此除了建立標準之外，還必須要有其他手段來時刻維持供應商對質量的重視。

對此，張部長向我們亮出了他精心籌劃的三張“王牌”：首先同供應商簽訂質保協議。質保協議的目的就是為了約束供應商的生產質量，而且兩個月簽訂一次。顯然這個時間是經過精心挑選的，按張部長的話來講就是“要不時的給供應商敲敲鐘，提提醒，讓他時刻保持質量意識！”，不時地把質量和“耐用”信息傳遞給供應商，讓供應商和宇通一起來重視“耐用”；其次是抽查。將認證部的人員派到供應商處，一方面能夠隨時監督供應商的生產質量，另一方面幫助供應商改進生產環節，幫助他們提高生產工藝和效率，從技術上改進質量工藝。為此，認證部還經常對部門員工進行各種專業項目培訓，如APQP先期質量策劃，以及公司文化理念的灌輸，如今年宇通提倡的“耐用是金”等，只有使自己的員工首先具備“耐用”的信念，對質量重視，才能更有效的對供應商幫助；最后是溝通，即通過與供應商開會交流的方式來總結和解決近期發生的問題，在以后的供應過程中盡量規避相同情況的發生。通過這三種方法，對供應商進行全方位的監督，使他們的質量意識得到加強，為“耐用”創造條件。

對質量有瑕疵的供應商，宇通也并不是簡單的將他們淘汰了事，而是提出要“與供應商一同成長”。對此，張部長有他自己的看法：首先宇通的一家供應商下面還有二級、三級供應商，如果隨意對供應商淘汰，肯定要牽扯到整條供應鏈，影響供貨質量，對“耐用”的傳播也會受到影響。尤其有些配件全國僅有幾家供應商生產，很難另行選擇；還有一些比較重要的戰略供應商，如果同這些供應商合作好的話，不管對宇通還是對戰略供應商都是一個雙贏的局面，對宇通來講一是可以縮短自己的研發時間，降低成本，二是如果雙方能夠共同發展，將供應商的質量水平提高，就等于提前做到了“耐用”；第三，宇通可以借用供應商的網絡來進行售后等方面的工作，減少了宇通客車后期的維護費用。因此宇通對同供應商的成長相當重視，更有相應的供應商提升方案在做，將會系統的幫助供應商提升生產水平。

鏗鏘有力的話語，背后是嚴謹、細密、敬業、認真的工作態度，這也正是宇通“耐用是金”理念的支柱。正是有了認證部對質量的極度要求，才保障了接下來的采購等工作能夠安心投入。

第二篇：人民代表大會制度和三權分立

1949年10月1日，中華人民共和國中央人民政府在北京宣告成立。根據起臨時憲法作用的《中國人民政治協商會議共同綱領》的規定，中華人民共和國的國家政權屬于人民，人民行使國家政權的機關為各級人民代表大會和各級人民政府。這是人民代表大會制度發展歷史上的一個重要階段

1953年，中國基層政權在普選的基礎上，逐級召開了人民代表大會。1954年9月召開了第一屆全國人民代表大會，標志著以人民代表大會為基礎的國家政權制度全面確立，國家權力開始由人民選舉產生的人民代表大會統一行使。人民代表大會制度是中國人民民主專政的政權組織形式，是中國的根本政治制度。

中華人民共和國的一切權力屬于人民。人民行使國家權力的機關是全國人民代表大會和地方各級人民代表大會。

全國人民代表大會和地方各級人民代表大會都由民主選舉產生，對人民負責，受人民監督。

國家行政機關、審判機關、檢察機關都由人民代表大會產生，對它負責，受它監督。

人民代表大會的職權主要有四項：立法、監督、人事任免、重大事項決定。這也是中國人民通過人民代表大會制度行使當家作主權利的主要體現。

實踐充分證明，人民代表大會制度是符合中國國情、體現中國社會主義國家性質、能夠保證中國人民當家作主的根本政治制度。它植根于人民群眾，具有強大的生命力；它代表廣大人民的共同意志和根本利益，動員全體人民以主人翁的地位投身國家建設，保證國家機關協調高效運轉，維護國家統一和民族團結。中國各族人民通過人民代表大會制度牢牢地把國家和民族的前途命運掌握在自己手里。

人民代表大會制度是按照民主集中制原則,由選民直接或間接選舉代表組成人民代表大會作為國家權力機關,統一管理國家事務的政治制度.以人民代表大會為基石的人民代表大會制度是我國的根本政治制度

人民代表大會制度是適合我國國情的根本政治制度，它直接體現我國人民民主專政的國家性質，是建立我國其他國家管理制度的基礎。

第一，它有利于保證國家權力體現人民的意志。人民不僅有權選擇自己的代表,隨時向代表反映自己的要求和意見,而且對代表有權監督,有權依法撤換或罷免那些不稱職的代表.第二，有利于保證中央和地方的國家權力的統一。在國家事務中，凡屬全國性的、需要在全國范圍內做出統一決定的重大問題，都由中央決定；屬于地方性問題，則由地方根據中央的方針因地制宜的處理。這既保證了中央集中統一的領導，又發揮了地方的積極性和創造性，使中央和地方形成堅強的統一整體。

第三，有利于保證我國各民族的平等和團結。依照憲法和法律規定，在各級人民代表大會中，都有適當名額的少數民族代表；在少數民族聚集地區實行民族區域自治，設立自治機關，使少數民族能管理本地區、本民族的內部事務。

總之，我國人民代表大會制度，能夠確保國家權利掌握在人民手中，符合人民當家做主的宗旨，適合我國的國情。人民代表大會制度是中國人民民主專政的政權組織形式，是中國的根本政治制度。

三權分立，亦稱三權分治，是西方資本主義國家的基本政治制度的建制原則，其核心是，立法權、行政權和司法權相互獨立、互相制衡。

三權分立具體到做法上，即為行政、司法、立法三大權力分屬三個地位相等的不同政府機構，由三者互相制衡。是當前世界上資本主義民主國家廣泛采用的一種民主政治思想。

最早由17世紀英國著名政治學家洛克提出的兩權分立行政、立法，用以鞏固當時英國的資產階級革命成果。后來該學說不斷傳播，并被法國著名人物孟德斯鳩詮釋為行政、立法、司法三權分立的形式，解決了在該種政治制度下可能出現的部分問題。該學說在當時被廣泛認為是民主制度的有力保證。

三權分立制度的理論基礎是17—18世紀西歐資產階級革命時期英國資產階級政治思想家洛克和法國資產階級啟蒙學者孟德斯鳩提出的分權學說。這一學說基于這樣一個理論前提，即絕對的權力導致絕對的腐敗，所以，國家權力應該分立，互相制衡。資產階級的思想家們希望據此建立一個民主、法治的國家。英法資產階級革命和美國獨立戰爭以后，三權分立成為資產階級建立國家制度的根本原則。在當代，盡管西方國家的政治制度發生了很大變化，但三權分立仍然是它的一個根本特點。

這種制度的根本缺陷在于，一是影響國家權力的統一，特別在一些重大問題上，往往造成幾個權力機關各說一套，多個聲音，造成社會上人們的思想混亂，無所適從。這是西方國家普通民眾對政治冷漠的一個重要原因。二是由于三權之間的互相牽扯，往往導致議而不決，決而不行的現象發生。就算是三權分立最成功的美國，如何解決三個部門之間的矛盾仍然間中出現阻礙。1929年大蕭條時期，羅斯福上臺頒布一系列法令，并通過國會授權取得美國總統史上前所未有的巨大權力。但美國聯邦法院卻經常駁回一些法令。結果1935年1月最高法院以8比1的票數，宣布羅斯福的《全國工業復興法》違憲。同年一名失業工人試圖利用《最低工資法》來取得工資補償時，被控方律師則直接指出該法案違反了美國憲法第14條修正案。羅斯福為推行新政，于1936年3月6日進行了“爐邊談話”，將矛頭直指司法部門，要求國會讓他無限制增加最高法院法官的數目，間接將司法部門置于行政部門管轄下。這就引起了全國范圍的激烈討論。后來聯邦最高法院判決的大法官認為《最低工資法》并無違憲。有人認為當時大法官是為了保證三權分立的政治格局而退讓。

中國實行人民代表大會制度是因為人民代表大會制度是比較符合我國國情的根本制度，它直接反映我國人民民主專政的國家性質，體現了我國政治生活的全貌，是人民實現當家作主的民主權利的基本形式和途徑。而西方主要國家都根據三權分立原則建立政治制度，有其深刻的經濟和政治根源。同以生產資料私有制為基礎的經濟生活所導致的利益多元化的狀況相適應，資產階級內部從來就存在有大量的政治派別和利益集團，這是資本主義社會的一個重要特點。在確立和發展資本主義民主的過程中，資產階級通過分權制約的方式來協調內部不同利益的沖突，防止某個集團或階級的專制，維護資產階級的長久統治。因此三權分立是同資本主義經濟和政治特征相適應的基本政治制度。

第三篇：企業采購制度

原材料采購管理制度

按照“凡事有人負責，凡事有人監督，凡事有章可循，凡事有據可查”的企業管理總原則制訂本制度。

第一章 原材料采購

一、供應商信息檔案建立：

1.由原材料采購員到市場上收集供應商資料，并建立健全供應商檔案，檔案內容必須包括材料樣品質量、產品價格及供應商更多的信息。

2.供應商檔案在質量、價格或其他信息發生變化時，必須立即更新。3.每個月必須對正在發生業務關系的供應商進行價格暗訪查實。4.每種材料必須至少有二個以上的備選供應商，原則上是五個。5.鼓勵企業其他員工提供供應商信息，采購部門必須記入供應商檔案。6.供應商檔案由綜合辦負責管理。

二、供應商選定

1.公司內部設立原材料采購詢價小組，小組成員構成：總經理、廠長、材料采購專員、財務主管。

2.所有原材料供應商必須由采購詢價小組依據供應商信息檔案集體決定。3.正在合作的供應商的價格與質量發生變化時，小組必須開會重新決定供應商。4.未經小組批準的供應商，公司內任何人不得向其采購材料。

5、在特殊情況下，經總經理同意，有三名以上組員可以召開會議。

三、材料采購

1.供應商名單及采購價格、采購方式、送貨方式、結賬方式、材料樣品由采購詢價小組送呈組長簽發后交財務部備案。

2.按小組決定的采購方式（電話或現場）由采購員實施采購。3.采購前必須按采購程序填寫采購計劃表，按表采購。

4.如果第一供貨商缺貨，依次向第二、第三候補供應商實施采購。

四、材料驗收

材料入庫時，倉管、財務科長、質檢科長須同時在場，依據申請單及指定供應商的價格及樣品驗收數量和質量。

五、付款

1.財務只能按采購詢價小組核定的價格及付款方式付款。

2.一般應要求供應商采用轉賬的方式接收貨款，非特殊情況不使用現金。

第二章

原材料采購流程

一、由廠長負責、財務審核建立所有材料最低庫存警戒量及最高庫存量，該數值應經常調整。

二、材料低于最低警戒后，倉管填寫申購單，申購數量加上原庫存不得高于最高庫存量。

三、申購單交廠長簽字，財務主管審批后交采購員采購。

四、原材料到司后，采購人員通知財務科、質檢科到倉庫外指定地點做好入庫前的驗收核實，驗收程序為：

1.材料是否為指定供應商提供（不符拒收并向廠長匯報）2.取樣樣品檢測結果是否與要求相符（不符拒收）

3.價格是否與核定價格相符（高于拒收，低于則通知采購部更新供應商檔案）4.數量是否與申購單相符（磅差需在合理范圍內，超出合理范圍拒收或請示廠長，低于則由采購部查明原因）

5.清點完畢，倉管如實填寫地磅單或過磅單，供應商送貨員（或采購經手人）取走一聯作結賬憑證。倉庫會計同時開具幾聯入庫單并將其中一聯交財務主管，作為入賬憑據。

6.發票到賬，財務主管報總經理簽字后按約定時間轉賬付款或出納支付現金。10.現金采購的由借款人持結賬聯到出納處結賬。

第三章 監督

廠長每旬一次到收貨現場檢查是否嚴格執行采購程序，并向總經理匯報檢查結果。

第四章

獎罰

采購部對采購員的如下工作行為進行考查、評價：

1.采購目標成本的完成情況；

2.采購成本節約額或損失額； 3.采購合同履約率和違約程度； 4.采購物料質量合格率；

5.價格波動情況；

6.供應商穩定性和開拓供應商新情況；

以上工作情況記入采購員業績檔案，作為考績依據，并作出相應的獎勵和處罰。

第五章 附則

其他部門如研發新產品研發所需新材料不受本制度限制。

濰坊寶源融雪造粒科技有限公司

2018.1.3

第四篇：采購制度管理規定

采購制度管理規定

一、目的加強采購業務工作管理，做到有章可循，預防采購過程中的各種弊端，降低采購成本，提高采購業務的質量和經濟效益。

二、范圍

本制度適用于公司所有物品(原材料、輔料、備品備件、固定資產、勞保用品、辦公用品)或勞務(技術、服務等)的采購。

三、職責

3.1市場部根據銷售訂單編制銷售計劃并下發相關部門。

3.2生產技術部根據市場部銷售計劃，編制原輔材料需求清單。負責制版、模具、量板等外包產品、技術服務以及其它外協業務采購申請及計劃的編制。

3.3供應部根據生產部門報送的材料需求清單，核實倉庫存量，結合材料庫存安全定額，編制采購計劃，報經總經理批準后組織采購。

3.4辦公室負責編制公司勞保、辦公用品的采購和辦公用品日常維修申請計劃。

3.5設備工程部依據公司固定資產投資計劃、設備運行狀況以及生產經營需要編制設備的采購、固定資產維修以及零星維修制造所用備品備件采購計劃。

3.6各物品、勞務需求部門根據需求物品或勞務的性質和權屬向辦公室、生產技術部、供應部、設備部提交申請，并經初審后交各分管副總或總經理批準。

___分管副總負責權限內的采購審批和超出權限的采購初審，總經理負責生產經營采購、固定資產購置、維修等計劃的審批。

3.8財務部負責日常采購的價格審查，負責對價值___萬元以上的采購組織或上報集團公司進行招標。

3.9質量部負責原材料、輔料的驗收，設備部會同生產技術部負責備品備件、設備、監視和測量工具及維修等勞務的驗收。

3.10各采購經辦人負責索要發票、辦理結算，并對發票的真實性和合法性負責。

四、采購作業操作規程

4.1物資采購的計劃、申請與審批

4.1.1授權的請購部門根據生產計劃、實際需要以及庫存情況每月___日前報次月的采購計劃，報分管經理審核。

4.1.2經分管副總初審后的月度采購計劃報財務副總審批后執行。

4.1.3未列入月份采購計劃或超出計劃的臨時采購申請需根據需求物品或勞務的性質和權屬向辦公室、生產技術部、供應部、設備部提交申請，并經初審后交各分管副總或總經理批準。

___對價值超過___元以上的辦公用品及___元以上的配件、設備、儀器、勞務等需要由申請部門寫出申請報告經分管副總簽署意見報總經理審批后實施。

4.1.5采購計劃或申請應列明采購物品或勞務的名稱、規格型號、數量、質量技術要求、估計價值、交貨日期、用途等。

4.2采購比價

4.2.1采購部門在采購前須將采購計劃或申請，交財務部進行比價;在提交采購計劃或申請的同時，采購部門應對新采購物品提供至少___家以上的供應商報價和聯系資料，有財務部隊提供的供應商(但不僅限于)進行詢價或實地調查。

4.2.2價值在___萬元以上的維修、服務等勞務、___萬元以上的單臺(套)設備的采購需召集三家以上的供應商報價，進行比價;___萬元以上的必須采取招標方式采購。

___對常用大宗原輔材料實行招標比價采購，公司根據市場行情每年至少舉行___次招標，確定采購價格和供應商，一經通過招標確定價格，只能在定標價格基礎上根據市場行情下調，不能上浮;如屬國家政策調整等客觀原因所致采購價格上漲，并且采購物資屬供不應求的賣方市場，價格可以上調，但必須經過總經理辦公會研究同意后才能執行。

4.2.4國家明碼標價壟斷經營的特殊商品采購以及政府有收費標準的行政事業性服務收費不實行比價程序，物價審計只對采購物品或勞務的價格、收費標準、數量、質量的真實性進行審查。

___所有采購業務應景物價審查后方可報總經理簽批報銷。

4.3采購實施及物資驗收

4.3.1公司的采購業務統一由供應部門負責辦理，其他部門或人員不得自行采購。

4.3.2供應部門應根據生產技術部下達的原輔材料需用計劃結合庫存物資的數量編制采購計劃，報分管副總批準后執行。

4.3.3供應部門根據批準的采購計劃組織采購，除零星采購外，批量采購業務必須先與供貨方簽訂采購合同，并與財務部、質量部、生產技術部等相關部門進行會審，采購合同應包括品種、規格、數量、質量、價格、交貨日期、運費承擔、結算方式及經濟處罰等項條款。在采購合同有效期內，若因市場行情發生較大變化時，經過總經理批準可以與供貨商簽訂《調價協議》，并報請財務部門備案。

4.3.4采購物資運到本公司時，先由供應部門對照核對采購計劃，經確認無誤后開具《請驗單》交質量部或設備部進行質量檢驗，質量部、設備部在驗收條件允許的范圍內組織物資檢驗，并出具檢驗報告單，檢驗合格的物資由保管點數入庫并辦理入庫手續，檢驗不合格的物資不得辦理入庫。

4.4結算

4.4.1采購發票按規定能夠取得增值稅發票的，且在我方能夠抵扣增值稅的采購項目必須索取增值稅發票，不能取得的，價格按扣除增值稅以后執行。

4.4.2無論是現款采購還是賒購，在結算付款時均需由供應部門填開《采購付款申請單》，連同有關憑證報經財務部門審核，并經總經理批準后，出納人員方可付款。

4.4.3財務部在對采購物品結算付款時，應當認真審核《請購單》、《采購合同》、《采購計劃單》、《采購付款申請單》、《入庫單》、《發票》或《收款收據》等有關單證，賬目結算不清或未按合同規定期限付款以及不符合稅務制度規定的結算憑證財務部門不得辦理相關手續。

4.4.4出納員須在接到經總經理批準的付款憑證后辦理付款手續，付款時必須認真審核是否具備簽章齊全的條件，對簽章不全的付款憑證不得辦理付款手續。

五、責任

5.1不按規定程序未經審批采購的，由經辦部門和人員自行負責處理，已經與供方簽訂購銷合同，導致公司因不能履約而發生的損失由經辦人員全額承擔。

5.2經審批的采購計劃和申請，負責采購的部門和人員應在規定采購期限內采購到位，因沒有人到責任不能按時采購而影響正常經營的，沒發現查實一次罰款___元，給公司造成損失的按確定損失額的___%。

5.3未經比價即進行采購的，采購價格明顯高于比價結果的，價格高出部分由采購人員自行承擔。提交供應商報價時，與供應商串通抬高價格，從中謀取私利;或未認真進行比價而導致采購價格明顯過高;經查實后采購人員承擔相應損失，損失額在___元以上的責令其下崗。

5.4物品使用部門(車間)必須依據生產計劃、生產管理實際需要，認真按照___條之規定填制購物申請單。填寫不規范，導致無法確認請購物資須知信息的，采購部門有權拒絕采購。采購計劃及申請必須由請購部門主管簽字，無請購部門主管簽字，審批人不得予以審批。對貪圖省事、亂報采購計劃，造成本公司流動資金使用浪費的，依照銀行貸款利率的兩倍標準對有關責任人處以罰款。

5.5供應部門在確保品質的前提下，必須充分考慮市場變化和庫存成本等因素，制定大宗物品的采購方案，落實供貨單位。并對采購物品的品質、貨款結算安全負責。若因玩忽職守，造成公司經濟損失的，應負相應的經濟賠償責任。特別是結算過程中產生的應收款項，有關采購人員負有無條件的清收責任。

5.6財務部必須認真履行審核監督責任，對審核把關工作不嚴、不及時向總經理匯報有關事情真相，并造成公司經濟損失的，給予相應的經濟和行政處分。

5.7驗收部門必須對所有運抵本公司的采購物品，依照采購合同規定的質量要求進行質量檢驗。若發現品質不符時，必須及時報告采購部門(必要時直接報告總經理)處理。嚴禁品質不符的外購物品入庫。因驗收人員玩忽職守造成經濟損失的，給予相應的經濟和行政處分。

5.8倉庫對驗收部門驗收合格的外購物品辦理入庫手續，并對入庫采購物品的數量負責。若發現數量不符時，應當及時向有關部門報告(必要時直接報告總經理)，同時妥善保管該批采購物品等待處理。對倉庫保管員工作馬虎，未按本辦法規定操作，造成入庫數量短缺、超計劃采購或不合格物資入庫的應負經濟賠償責任。

六、本制度自發布之日起執行，自本制度執行之日起，原有相關規定同時廢止。

第五篇：材料采購管理及付款制度

材

料

采

購

及

付

款

規

定

目 錄

一、材料采購管理制度

1、采購人員工作職責

2、材料采購方式

3、合同的簽訂

4、材料采購的質量檢查驗收

5、材料的入庫、領出

6、材料的保管、維護制度

二、資金管理制度

1、資金來源

2、材料付款、報銷

3、工程付款手續

材料采購及資金管理制度

總 則

為了規范基建材料的采購，保證交易的可靠有效，降低采購風險，控制基建資金合理使用，嚴格報銷程序，最大限度維護公司利益，現結合實際情況，特制定本管理制度。

一、材料采購管理制度

第一條、采購人員工作職責

1、做好材料的組織協調、材料采購計劃、供應商確定、價質比選、合理運儲、及時供應，滿足單身職工宿舍樓的施工需求，加強材料流通過程的監督控制管理工作，降低材料損耗成本。

2、熟悉和掌握市場行情，按“質優、價廉”的原則貨比三家，擇優采購。注重收集市場信息，及時向部門領導反饋市場價格和有關信息。合理安排采購順序，對緊缺物資和需要長途采購的原料應提前安排采購計劃及時購進。

3、做好材料的進場、驗收、保管、出庫、撥料、領料管理，積極協助有關部門妥善解決使用過程中會出現的問題。

4、跟蹤檢查指導材料正確使用，避免返工浪費。

5、完成領導交辦的其它各項工作

第二條、材料采購方式

項目部采購人員根據材料使用狀況、用量低、采購頻率、市場供需狀況、交易習慣及價格穩定性等因素，掌握材料質量、價格、供貨能力的信息，選擇最有利的采購作業方式辦理采購作業。1．大宗材料采購：對于單身職工宿舍樓項目需求量比較大的材料采購，項目部要實地考察材料商，對材料商采用統一報價的方式至少貨比三家，擇優采購，最終確定材料供應商。

2．一般材料采購：對于用量、費用不太高的單項材料，可簡化采購作業，由項目部門進行電話詢價或者實地考察確定材料商。

3．零星采購：對于一些施工現場需要的零星材料，項目部可以了解市場價后直接進行購買。

第三條、合同的簽訂

1、合同的簽訂方式：

（1）、購買壹萬元以上的材料、設備的必須簽訂材料采購合同。

（2）、購買壹萬元以下（含壹萬元）的材料可不簽訂合同，填寫材料采購需求計劃表由主管領導審批，進行材料入庫后直接報銷。

2、合同的審批

采購人員將擬定好的材料采購合同經項目負責人審核后，上報公司主管領導批準，主管領導同意之后，統一經公司經營管理部門進行核準蓋章，進行管理。

3、合同的履行

（1）、合同生效即具有法律約束力，項目部必須按合同約定全面履行規定的義務，遵守誠實信用原則，根據合同性質、目的和交易習慣履行通知、協助等義務。

（2）、在合同履行過程中，如合同履行困難，必須及時向參與合同管理的部門通報，并報告公司主管領導，及時處理。

4、合同的變更

嚴格按照合同約定維護公司權利和履行相關義務。在合同履行中出現下列情況之一，項目部應及時報告公司，并按照國家法律法規和公司有關規定及合同約定與對方當事人協商變更或解除合同。

（1）、由于不可抗力致使合同不能履行的。

（2）、由于對方在合同約定的期限內沒有履行合同所規定的義務。（3）、因情況變更，致使我方無法按約定履行合同，或雖能履行但會導致我方重大損失的。

（4）、其他合同約定的或法律規定的情形出現。

5、合同發生糾紛時，由當事人雙方協商解決；協商不成，向甲方所在人民法院訴訟。

6、合同保管

材料采購合同簽訂后，將合同原件送交公司工程管理部進行統一管理。

第四條、材料采購的質量檢查驗收

1、材料是工程施工的物質條件，材料的質量是工程質量的基礎，材料質量不符合要求，工程質量就不可能符合標準。加強材料的質量管理與控制，是提高工程質量的重要保證。因此，要求材料采購人員要高度樹立質量意識，掌握材料性能，按質、按量、如期的滿足施工需要，科學合理的組織材料的采購、運輸和驗收。

2、檢查驗收材料質量是保證工程質量、降低工程成本的一項不可缺少的工作，因此，材料進場時第一時間組織監理、項目施工人員對材料進行抽檢，材料進場時一定要嚴格把關檢驗，材料經驗收合格后由收料員進行材料入庫，項目部人員根據施工需要由項目部人員辦理領料出庫手續；針對不合格的材料不準使用，不合格的產品不準進入施工現場，一定要嚴格把好材料進出質量關。

第五條：材料的入庫、領出

1、工程材料經監理、項目部檢驗合格后，收料員當場進行材料復核驗收，材料復核驗收合格之后，收料員進行材料入庫，并開具《收料單》，在材料的收料單上詳細的填寫材料的名稱、數量、規格、型號等信息，收料單一式三聯。一聯交于報銷人員，并和材料的發票一起作為材料款的報銷憑證。最后兩聯由倉庫保管人員留檔備查。

2、所有材料入庫，必須嚴格驗收，在保證質量合格，檢查材料入庫時數量和購買時數量有無差議。

3、材料入庫后，各級主管領導或部門認為有必要時，可對入庫材料進行復驗，如發現與入庫情況不符的，將追究相關人員責任，造成損失的，由責任人員賠償。

4、材料出庫必須填寫領料單，項目部人員根據施工現場材料的需求情況，填寫材料《領料單》，經領導批準后，按時領出材料，滿足施工需要。

第六條、材料的保管、維護制度

1、材料入庫后，收料員要根據庫存材料的性能和特點進行合理儲存和保管，做到保質、保量、保安全。

2、合理碼放。對不同的品種、規格、質量、等級的材料都分開，按先后順序碼放，以便先進先出。

3、材料碼放要整齊，怕潮濕物品要上蓋下墊，注意防火、防潮、防濕，易燃材料要單獨存放，所有材料要明碼標識，搞好庫區環境衛生，經常保持清潔。

4、對于溫、濕度要求高的材料，做好溫度、濕度的調節控制工作，高溫季節要防暑降溫；梅雨季節要防潮、防霉；寒冷季節要防凍保溫措施。

5、精密、易碎及貴重貨物要輕拿輕放．嚴禁擠壓、碰撞、倒置，要做到妥善保存，其中貴重物品應入公司內小倉庫保存，以防盜竊，物品丟失。

6、易燃、易爆，易感染、易腐蝕的物資要隔離或單獨存放，并定期檢查，做好防火、防盜、防潮工作，嚴禁無關人員進入倉庫。

7、倉庫要保持通風，保持庫室內整潔，由于倉庫的容量有限，貨物的擺放應整齊緊湊，作到無遮掩，標牌要醒目，便于識別辨認；要經常檢查、隨時掌握和發現材料的變質情況，并積極采取補救措施。

8、定期盤庫清點，達到數量清、質量清、帳表清。

二、資金管理制度

第一條、材料付款、報銷

1、材料付款：材料進廠經驗收合格后，由項目部人員填寫付款申請表，經項目部負責人審核后，由主管領導、財務部及公司領導審批通過后，由財務部按合同簽訂的付款比例及付款制度規定進行材料款的撥付；

2、材料報銷：項目部人員憑借材料合同、材料采購發票、工程材料申請單、入庫單，填寫報銷單，經公司領導簽字后到公司財務部報銷。對于一些零星材料可以直接進行材料入庫、領料，憑借材料采購發票、工程材料申請計劃單、入庫單填寫報銷單，經項目部負責人審核后，由主管領導、財務部及公司領導審批通過后，到公司財務部報銷。

第二條、工程款付款手續

為了有效控制項目建設資金的使用，規范建設過程中工程款支付的審批程序，確保資金使用安全，制定本工程款支付管理規定。

1、工程款支付依據：工程款的支付，應以甲乙雙方簽訂的合同約定、相關（補充）協議、監理單位審核意見、工程工程款付款申請表為依據，確保工程款支付及時、準確。

2、施工單位根據工程進度需要付款時，施工單位填報《工程款支付申請表》，由監理單位審核。監理工程師根據項目進度、質量狀況及合同履行情況，對《工程款支付申請表》進行審核，監理審核通過時，由總監理工程師填報《工程款支付證書》，經過總監理工程師簽字、蓋章后上報基建項目部。

3、項目部在收到《工程款支付申請表》和《工程款支付證書》后，由專業工程師及項目總工負責復核，復核沒有異議時，填寫公司的付款申請表。

4、付款申請表由項目總工、項目負責人審核簽字，再報公司主管領導、總會計師及公司領導簽批，完成后報項目部會計，項目部會計根據合同約定的付款方式、付款申請表進行工程款的撥付。