第一篇：四川省省屬國有企業投資管理暫行辦法

四川省省屬國有企業投資管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為依法履行國有資產出資人職責，規范省屬國有企業投資行為,提高省屬國有企業投資決策的科學性、民主性，有效防范投資風險，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資產法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等法律法規，結合省屬國有企業實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于四川省政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱省國資委）履行出資人職責的企業。

第三條 本辦法所稱的企業投資行為主要包括：

（一）固定資產投資；

（二）長期股權投資：企業投資設立全資子企業、合資合作、對出資企業追加投資等；

（三）資產收購：收購有形及無形資產的投資；

（四）其他投資。

金融投資管理由省國資委另行規定。

第四條 企業投資活動和省國資委對企業投資活動的監督管理應當遵循以下原則：

（一）遵守法律、法規，符合國家產業政策和企業章程，不損害出資人利益；

（二）符合省國有資本布局和結構調整方向；

（三）符合企業發展戰略和規劃要求；

（四）有利于突出主業、提高企業核心競爭力；

（五）非主業投資應當符合企業調整、改革方向，不影響主業發展；

（六）符合企業投資決策程序和管理制度；

（七）投資規模應當與企業資產經營規模、資產負債水平和實際籌資能力相適應；

（八）充分進行科學論證，項目預期投資收益應不低于國內行業同期平均水平。

第二章 投資監管職責

第五條 省國資委對企業投資行為依法履行出資人職責：

（一）組織研究國有資本投資導向；

（二）監督投資項目決策，審核企業年度投資計劃和對企業投資項目實行核準或者備案管理；

（三）對企業投資完成情況進行統計分析，對重大投資項目實施稽查、審計、后評價等動態監督；

（四）指導企業建立健全投資管理制度；

（五）有關法律法規規定的其他職責。

第六條 企業是投資行為的主體，應履行以下職責：

（一）負責年度投資計劃的制訂與執行；

（二）負責投資項目的可行性研究；

（三）負責投資決策并承擔投資風險；

（四）開展投資分析，組織開展投資項目后評價；

（五）建立健全投資管理制度，加強投資管理；

（六）對所出資企業依法履行投資監管職責。

第七條 企業監事會對企業投資項目進行監督檢查中發現的問題應及時向省國資委報告。

第三章 投資計劃管理

第八條 企業應當依據其發展戰略和規劃編制年度投資計劃，企業的的主要投資活動應當納入年度投資計劃。

年度投資計劃應當主要包括下列內容：

（一）年度總投資額、資金來源與構成；

（二）主業與非主業投資規模；

（三）投資項目基本情況（包括項目內容、投資額、資金構成、投資預期收益、實施年限、年度計劃完成投資和實施進度等）。

企業年度投資計劃中的投資項目應包括企業及下屬合并會計報表范圍內企業的投資項目。

第九條 企業應當在每年二月底前將董事會（未建立董事會的為總經理辦公會）通過的年度投資計劃及其說明報省國資委備案。

省國資委審查企業報送的年度投資計劃，除對存在問題的年度投資計劃進行提示外，一般不再回復。

第十條 省國資委建立企業投資統計分析制度，企業應當按照國資委要求定期報送投資計劃完成情況及分析報告。

（一）企業應當于每年1月底以前上報上年度全部投資完成情況報告。每個季度后15天之內上報本季度企業重點項目完成情況報告。

（二）投資完成情況報告應當包括企業總體投資完成情況、完成投資計劃比重、工程的形象進度等。

第四章 投資項目管理

第十一條 省國資委對企業投資項目實行核準和備案兩種制度。

（一）核準。對實行核準管理的企業投資項目，省國資委對企業遞交的材料進行審核，自收齊核準項目材料之日起15個工作日內，做出書面回復。對于需要聘請專家論證或者咨詢機構評估的，經專家論證或咨詢機構評估后，15個工作日作出書面回復。

（二）備案。對實行備案管理的企業投資項目，由企業填報省屬企業投資備案表，并提交相關材料后，由省國資委進行備案。

第十二條 以下投資事項必須報省國資委核準：

（一）單項投資在1000萬元以上的非主業投資項目；

（二）省外和境外投資項目；

（三）主業重大投資項目有下列情形之一：

1、單項主業投資額超過投資主體凈資產10％的；

2、投資主體資產負債率超過75％進行主業投資的。

（四）未列入企業上報國資委的年度投資計劃的投資項目。

第十三條 企業投資符合以下條件的，報省國資委備案：

（一）除需要核準之外的主業投資項目；

（二）省政府指定項目；

（三）省國資委認為應當備案的其他投資項目。

第十四條 本辦法所稱的主業，是指由企業發展戰略和規劃確定的，并經省國資委確認公布的主要經營業務；非主業是指主業以外的其他經營業務。

企業應當專注于主營業務投資。

第十五條 需要核準的投資項目應向省國資委遞交以下材料：

（一）核準項目的申請文件（包括企業基本情況、擬投資項目情況等）；

（二）項目可行性研究報告或有關專家咨詢論證意見；

（三）公司履行決策程序的有關情況；

（四）投資項目的法律意見書；

（五）合資、合作方有關情況說明、工商登記資料和資信證明；

（六）經審計的最近一年的財務報告和最近一期的財務報表；

（七）資金來源說明；

（八）已簽訂的合作意向書等相關契約文件；

（九）省國資委要求提供的其他材料。

第十六條 需要備案的投資項目應向省國資委遞交以下材料：

（一）申請備案的申請文件（包括企業基本情況、擬投資項目情況、合資合作方有關情況說明等）；

（二）省屬企業投資項目備案表（一式4份，格式附后）

（三）公司履行決策程序的有關情況；

（四）經審計的最近一年的財務報表和最近一期的財務報表；

（五）資金來源說明。

第十七條 企業投資必須經過可行性研究，重大投資項目要組織專家論證或咨詢機構評估。企業所有投資項目必須經過董事會（未設董事會的為總經理辦公會）作出決議，并形成規范的會議記錄。

對實行核準和備案管理的企業投資項目，企業應在董事會（未設董事會的為總經理辦公會）作出投資決議后，及時向省國資委遞交該投資項目的相關材料。

第十八條 應報省國資委核準的投資項目在未獲核準前，企業除開展可行性研究論證等前期工作外，不得組織實施或者進行實際投資，也不得簽署具有法律約束力的投資協議、文件。對于實行備案的投資項目，企業應在項目實施前報省國資委備案。

依照法律、法規和規章，需由政府有關部門核準或者備案的項目，企業應該在上報項目之前，報告省國資委。

第十九條 對企業已經核準或備案的重大投資項目在實施過程中出現下列情形的，應當重新履行投資決策程序，并及時向省國資委報告。省國資委可根據具體情況，出具確認意見或要求企業重新辦理核準、備案手續：

（一）對投資額變化超過30%或者資金來源及構成進行重大調整的；

（二）項目公司的股權結構發生重大變化，導致企業控制權轉移的；

（三）投資合作方嚴重違約，損害出資人利益的；

（四）國資委和企業認為需報告的其他重大事項。

第二十條 核準后的項目，一年內未實施或開工建設的，企業應當向省國資委申請延期或注銷。未辦理相應手續的，原核準文件自行作廢。

第二十一條 企業應對所有申報材料內容的真實性負責。企業以拆分項目、提供虛假材料等不正當手段取得核準文件的，省國資委有權撤銷對該項目的核準，并追究有關人員的責任。

第二十二條 省國資委加強對企業投資計劃和項目的核準、備案、實施及后評價情況的監督檢查。

（一）省國資委將對企業投資計劃和項目報核準和備案情況采取抽查的方式，對企業不按規定履行報備手續的，責令限期糾正。

（二）對已經備案或核準的投資項目，省國資委進行動態檢查，對檢查中發現與申報項目出現重大差別而企業未報告國資委的，省國資委可以要求企業限期整改。

企業須在接到限期整改通知后按通知要求進行整改，并將整改結果報省國資委。

第二十三條 企業應當對投資項目實施后評價管理，不斷總結經驗，提高投資管理水平。具體工作內容，參照《省屬企業投資項目后評價工作指導意見》。經國資委核準的投資項目的后評價報告應當報省國資委備案。

第五章 企業投資管理

第二十四條 企業應當建立健全投資管理制度，制定投資決策程序，明確相應的管理機構，并報省國資委備案。

企業投資管理制度主要包括下列內容：

（一）企業負責投資管理機構的名稱、職責，管理構架及相應的權限；

（二）投資活動所遵循的原則、決策程序和相應的定量管理指標；

（三）項目可行性研究和論證工作的管理；

（四）項目組織實施中的招投標管理、工程建設監督管理體系與實施過程的管理；

（五）資產收購和股權投資項目實施與過程的管理；

（六）項目后評價工作體系建設與實施的管理；

（七）投資風險管理，重點是法律、財務方面的風險防范措施；

（八）責任追究制度。

第二十五條 企業要加強投資全過程的管理。投資項目要按規定確定項目負責人，落實項目責任制；企業基本建設、技術改造、和有控制力的投資項目中的工程設計、施工、監理和設備購置、材料采購等，都要按規定進行招投標或比價采購，禁止暗箱操作，以權謀私等行為；基本建設、技術改造等項目完成后應及時辦理竣工決算手續，委托中介機構進行全面審計，并對項目進行后評價；企業投資必須按規定進行財務會計核算，年度財務報告應單獨披露有關重大投資事項。

第六章 附則

第二十六條 企業違反本辦法和其他投資決策程序規定的，省國資委應當責令其改正或通報批評；情節嚴重、致使企業遭受重大損失的，依照《四川省省屬企業重大決策失誤責任追究辦法》等有關規定追究有關人員的責任。

第二十七條 企業執行本辦法的情況和省國資委對企業投資檢查結果和企業整改結果與企業負責人經營業績考核掛鉤，作為企業負責人經營業績考核綜合評議指標的重要內容。

第二十八條 本辦法由省國資委負責解釋。

第二十九條

本辦法自印發之日起施行?！端拇ㄊ≌畤匈Y產監督管理委員會<關于加強省屬國有企業投資管理的試行意見>》（川國資規劃[2005]77號）同時廢止。

第二篇：成都市國有企業投資管理暫行辦法

關于印發《成都市國有企業投資管理

暫行辦法》的通知

各監管企（事）業單位：

現將《成都市國有企業投資管理暫行辦法》印發給你們，請遵照執行。

成都市國有資產監督管理委員會

二○○六年八月十一日

成都市國有企業投資管理暫行辦法

第一條為切實履行國有資產出資人職責，規范國有及國有控股企業投資行為，防范投資風險，確保國有資產保值增值，根據《公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等有關法律、法規，制定本辦法。

第二條本《辦法》所稱國有及國有控股企業是指成都市國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責的國有企業、國有控股企業以及實行企業化管理的事業單位（以下簡稱企業）。

第三條企業以現金、實物、有價證券或無形資產等實施投資的行為適用本辦法。包括：

（一）設立公司、收購兼并、合資合作、對所出資企業追加投入的股權投資；

（二）與新項目立項相關及擴大產能的基本建設、技術改造等固定資產投資；

（三）金融投資等其它投資；

（四）抵押、擔保等融資行為。

第四條企業投資決策應當嚴格遵守有關法律、法規，遵循科學、民主的決策程序，規范投資項目可行性研究，建立責任追究制度。

第五條企業選擇投資項目應當符合下列要求：

（一）符合國家產業政策和國有經濟布局與結構調整、“國有資本從競爭領域退出”及不辦“三級”公司的要求；

（二）符合本企業的發展戰略和規劃要求；

（三）有利于突出主業，提高企業核心競爭力；

（四）符合企業投資決策程序和管理制度；

（五）投資規模應當與企業實際能力相適應，非主業投資應符合企業調整、改革方向。

第六條企業是投資的主體，應當制定投資決策程序和管理制度。投資決策應當堅持審慎原則，充分預計投資風險。投資項目在可行性研究論證中對存在不確定性的因素應作否定判斷，存在重大不確定因素的項目原則上不得實施。

第七條國有獨資企業董事會及法定代表人是投資決策的直接責任人，應當按照本規定和其它相關法律、法規和規范性文件的要求，提請企業規范進行投資項目可行性研究論證工作，認真履行有關報批程序，公司應該按照市國資委的批復意見實施投資行為；國有控股企業國資代表在公司董事會、股東會決策前應當提前將公司投資事項報告市國資委，并按照市國資委批復意見在企業決策程序中發表意見和行使表決權。

第八條除政府安排的項目外，市國資委直接監管的一類企業500萬元以上的投資項目，二類企業300萬元以上的投資項目，其他企業100萬元以上投資項目應向市國資委申報，直接監管企業報市國資委，委托管理企業由委托單位轉報市國資委。

第九條第八條規定的申報項目符合下列條件之一的，實行一般審批制。

（一）非主業投資項目；

（二）境外、埠外投資項目；

（三）國有參股的投資項目；

（四）資產負債率超過70%的企業的投資項目；

（五）設立公司、收購兼并、增資擴股、抵押、擔保等項目。

除一般審批制外的投資項目實行簡化審批制。一般審批制是指處室審查后經分管業務副主任同意，提交委主任辦公會審批；簡化審批制是指經處室審查同意后，報分管業務副主任審定并簽發批文。

第十條市國資委對符合第八、九條項目的可行性研究報告視投資項目的情況可組織專家評審，專家評審未能通過或存在重大爭議的項目，不予批準。

第十一條屬于一般審批制的投資項目，由企業向市國資委呈報相關資料，主要包括：

（一）申請報告；

（二）可行性研究報告；

（三）相關資產評估報告、審計報告；

（四）已簽定的合作意向書等相關契約文件；

（五）合資、合作方情況介紹、工商登記資料和資信證明；

（六）必要的政府有關部門批復文件、專業技術鑒定文件、法律意見書等；

（七）項目負責人情況；

（八）資金來源說明；

（九）董事會決議及企業決策程序說明；

（十）市國資委要求提供的其它資料。

第十二條實行一般審批制的投資項目，對資料齊全、符合規定要求的投資項目申請，市國資委自受理之日起二十個工作日內給予批復。特殊情況不能按時批復的，經市國資委主任批準可延期批復，并及時通知企業。

第十三條實行簡化審批制的投資項目，由企業向市國資委呈報請示、可行性研究報告及市國資委要求的材料，市國資委按簡化審批程序，在十個工作日內予以批復。

第十四條市國資委審批投資項目，主要對項目是否符合有關法律、法規和產業政策要求，企業投資決策是否符合規定，項目可行性研究論證過程是否符合相關管理規定等進行合規性審查。

第十五條凡是涉及企業購并、控股的投資項目，須由市國資委在市國資委中介機構備選庫中委托中介機構對收購企業進行審計、資產評估和出具法律意見書。

投資項目涉及以非貨幣資產出資、收購資產的，應當由市國資委聘請具有相應

資質的中介機構進行資產評估，評估結果應當作為出資或收購定價的參考依據。經市國資委批準或收購上市公司股權的，可免予資產評估。

第十六條企業實施的投資項目，應當確定項目責任人并簽訂項目責任書。項目責任人負責項目實施的全過程管理，并定期報告項目實施進展情況。

第十七條投資項目在實施過程中出現下列情況的，企業應當在發生或發現之日起十日內書面報告市國資委。市國資委可根據具體情況出具確認意見或要求企業重新辦理相關手續。

（一）投資額、資金來源及構成等發生重大變化的；

（二）投資股權比例發生變化的；

（三）不能按規定行使股東權益的；

（四）項目責任人在項目實施過程中離任的；

（五）投資項目發生重大變化的其它情況。

第十八條企業要加強投資的合同管理，除債券、股票、基金等直接獲得投資憑證的投資外，企業的投資必須簽訂書面合同，合同形式必須規范，內容要客觀公正，符合法規和政策，不得含有或隱含損害國家權益的條款。

第十九條企業基本建設、技術改造和有控股權的股權投資中的工程設計、施工、監理和設備購置、材料采購等，應按規定進行招標或比價采購，禁止暗箱操作、以權謀私等行為。

第二十條企業要加強對外投資的財務管理，按合同規定撥付資金，及時掌握投資進度和資金使用情況；基本建設、技術改造等項目完成以后應及時辦理竣工決算手續；企業投資必須按規定進行財務會計核算，財務報告應單獨披露有關重大投資事項。

第二十一條企業進行長期股權投資的，應按規定取得出資證明或股權證明，辦理國有產權登記手續，并按公司章程向被投資企業委派產權代表，進行長期債權投資及短期投資購買的股票、債券、基金等，要按規定取得相應的權屬證明，明確登記、保管責任，規范轉讓條件及審批程序。

第二十二條批準后的項目，一年內未實施的，企業應向市國資委申請延期或辦理注銷手續；未辦理相應手續的，原審批文件自行廢止。

第二十三條對以基建為主的投資項目，市國資委認為有必要時，可組織工程

決算審計或對已決算的工程進行復核。對已完成的投資項目，市國資委認為有必要時，可組織實施項目后評估或審計。

第二十四條企業應編制投資計劃。企業按市國資委要求，根據國際國內市場環境變化和自身實際情況，依據發展戰略和規劃，按企業的主業和非主業編制投資計劃。投資計劃的內容應當包括企業的總投資規模及分項投資規模、資金來源、投資項目、投資預期效益、實施年限等。

第二十五條企業要切實防范投資風險，維護所有者權益。

（一）嚴禁企業以財政預算撥款、銀行貸款、職工資金和專項資金等各種非企業自有資金從事委托理財、期貨投資以及購買股票、基金和債券；

（二）企業用自有資金從事委托理財、期貨投資以及購買股票、基金、債券，必須符合國家有關規定，建立完善的財務科目，明確轉讓條件及審批程序，嚴禁以個人名義進行上述行為；

（三）嚴禁對資不抵債、扭虧無望的全資、控股企業增加投資或劃轉股權；

（四）凡拖欠職工工資、社會保險的企業，一律不得進行新的投資；

（五）企業不得與資信不佳、資產質量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業合作投資。

第二十六條企業要規范擔保行為，防范和規避擔保風險。企業的擔保行為必須由董事會決策，并報告市國資委。企業原則上按股權比例為投資企業提供擔保，一般不得直接或間接為資產負債率超過70%的企業提供擔保。除國家和省、市政府另有規定外，擔保累計不得超過最近一個會計合并會計報表企業凈資產的50%。嚴格控制為非投資企業提供擔保，確需擔保的，必須有相互擔保或可靠的反擔保，并履行報批程序。企業不得為非法人單位或個人提供擔保。

第二十七條企業要加強與全資、控股企業及其它關聯方的資金往來管理，要按合同約定或公司章程取得收益、收回投資，并按財務會計制度進行核算。

第二十八條企業違反本辦法要求，在投資項目可行性研究論證和決策過程中出現下列行為的，應當根據有關法律、法規追究行政責任和經濟責任，構成犯罪的，依法追究刑事責任。

（一）未按規定上報審批的；

（二）上報審批時謊報、故意隱瞞重要情況的；

（三）未經可行性研究論證和集體研究進行決策的；

（四）通過“化整為零”等方式故意逃避審批的；

（五）干預中介機構和專家獨立執業并發表意見的；

（六）對應備案事項未及時報告的；

（七）有損害國有出資人權益的其它行為的。

第二十九條項目責任人在項目實施過程中弄虛作假或管理不善，導致項目不能達到預期盈利水平或造成國有資產損失的，視情節追究相應的行政和經濟責任，構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第三十條承擔投資項目可行性研究論證、資產評估、復核和審計等業務的中介機構，出具嚴重失實報告的，不得再聘請其從事市屬國有企業的相關業務。市國資委可根據情況提請有關主管部門予以處理，構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第三十一條參與投資項目評審的社會專家喪失獨立立場，違反誠信原則，泄露商業機密，造成惡劣影響和嚴重后果的，不得再聘請其進行市屬國有企業的相關咨詢和評審工作。構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第三十二條子企業投資管理參照本辦法。

第三十三條本辦法由市國資委負責解釋。

第三十四條本辦法自二○○六年八月十一日起施行。

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第三篇：四川省國有企業領導人員管理的暫行辦法

四川省國有企業領導人員管理的暫行辦法

中共四川省委 四川省人民政府

第一章 總則

第一條 為貫徹落實黨的十五大和十五屆四中全會精神，適應建立現代企業制度的要求，進一步改進和加強對國有企業領導人員的管理，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）；《國有企業監事會暫行條例》（以下簡稱《監事會條例》）等法規、《中國共產黨章程》（以下簡稱《黨章》）和中央、省委等有關政策規定，結合四川實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱國有企業包括國有獨資公司、國有控股的有限責任公司和股份有限公司。

第三條 本辦法所稱國有企業領導人員包括由國有產權代表出任的正副董事長、董事；監事會主席、監事；正副總經理；黨委正副書記；紀委書記、工會主席，以及按企業領導人員管理權限批準列入的其他人員。

第四條 國有企業領導人員管理遵循的主要原則：

（一）黨管干部與依法選聘相結合。

（二）公開、平等、競爭、擇優。

（三）管人、管事、管資產相結合，又合理制約。

（四）組織選拔與市場配置相結合。

（五）激勵與約束相結合。

（六）分層分類管理。

第二章 管理體制

第五條 建立符合市場經濟規律和我國國情的國有企業領導體制與組織管理制度，加強和改善黨對國有企業的領導。理順企業領導人員管理關系，避免一個班子多頭管理。

第六條 按照產權關系確定企業領導人員管理體制，不再按現行行政隸屬關系管理企業領導人員。政府有關部門按其職能，對企業依法實施管理和監督。

第七條 取消企業行政級別，對企業及企業領導人員不確定行政級別。企業領導人員的待遇按所任職務確定；免職、降職后按新崗位確定；退（離）休后按辦理退（離）休手續時所任職務確定。

第八條 資產財務關系在省級的涉及全省支柱產業，以及對全省國民經濟關系重大的重要骨干企業的領導人員，由省委管理。

資產財務關系在省級的其他重要骨干企業領導人員由中共四川省委企業工作委員會（以下簡稱省委企業工委）管理。

第九條 各地重要骨干企業的領導人員由各地黨委管理，其管理機構和管理范圍由各地黨委根據本地實際決定。

第十條 政府授權投資機構（包括授權經營國有資產的大型企業、企業集團、控股公司和資產經營公司，下同）負責對其投資的獨資和控股企業的領導人員進行管理。

第十一條 省委組織部是省委管理國有重要骨干企業領導人員的職能部門。省委組織部負責全省國有企業領導班子建設和領導人員管理工作的協調與宏觀指導。

第三章 選拔任用

第十二條 積極探索適應現代企業制度要求的選人用人機制，把組織考核推薦和引入市場機制、公開向社會招聘結合起來，把黨管干部原則和董事會依法選擇經營管理者以及經營管理者依法行使用人權結合起來。

第十三條 按照現代企業制度要求，建立和完善法人治理結構，健全決策、執行和監督體系。逐步實行產權代表委任制和經營者聘任制。董事會、監事會中的國有資產產權代表實行委任（派）制。經營班子成員實行聘任制。董事長與總經理原則上分設。

第十四條 省委管理重要骨干企業領導人員的產生和任免程序如下：

（一）政府授權投資機構的董事長、副董事長、監事會主席，由省委組織部考察提出人選，報省委審批，省政府委派。

（二）由國有產權代表出任的政府授權投資機構的董事、監事，由省委組織部考察、審批，省政府委派。監事會中的職工代表由所在企業職代會選舉產生，報省委組織部備案。企業領導人員不得擔任監事會中的企業職工代表。

（三）政府授權投資機構的總經理由企業董事會提出人選，副總經理等高級經營管理人員由總經理提出人選，董事會任免（聘任或解聘）?？偨浝砣蚊馇皥笫∥M織部備案，副總經理等高級經營管理人員任免后報省委組織部備案。

（四）政府授權投資機構的黨委書記由省委組織部考察提出人選，報省委審批。黨委副書記、紀委書記由企業黨委提出人選，省委組織部考察、審批。換屆時，按照《黨章》及有關規定選舉產生。

（五）政府授權投資機構的工會主席由企業黨委提出人選，省委組織部考察審批。換屆時，按《工會法》規定選舉產生。

第十五條 省委企業工委管理企業領導人員的產生和任免程序如下：

（一）政府授權投資機構的正副董事長、監事會主席以及由國有產權代表出任的董事、監事，由省委企業工委商省管理國資的機構提出人選，省委企業工委考察審批后，省人事廳委派。監事會中的職工代表由所在企業職代會選舉產生，報省委企業工委備案。企業領導人員不得擔任監事會中的職工代表。

（二）政府授權投資機構的總經理由企業董事會提出人選，副總經理等高級經營管理人員由總經理提出人選，董事會任免（聘任或解聘）?？偨浝砣蚊馇皥笫∥髽I工委備案，副總經理等高級經營管理人員，任免后報省委企業工委備案。

（三）政府授權投資機構的黨委書記，由省委企業工委考察審批。黨委副書記、紀委書記由企業黨委提出人選，省委企業工委考察審批。換屆時，按照《黨章》及有關規定選舉產生。

（四）政府授權投資機構的工會主席由企業黨委提出人選，省委企業工委考察審批。換屆時，按《工會法》規定選舉產生。

第十六條 參照《監事會條例》，對國有重要骨干企業中的重點企業實行派出監事會制度。省政府派出監事會的企業名單，由省國有企業領導人員管理機構提出建議，報省政府決定。省政府派出的監事會由主席一人、專職監事和兼職監事若干人組成，對省政府負責。監事會主席按照企業領導人員管理權限和規定程序確定，由省政府任命。專職監事由省企業領導人員管理機構任命。

第十七條 政府授權投資機構所投資的獨資、控股企業領導人員和參股企業國有產權代表的產生和任免程序，由政府授權投資機構依照《公司法》、《監事會條例》和有關規定確定。

第十八條 企業領導人員實行雙向進入、交叉任職制度。企業董事會、監事會、經營層的黨員負責人，依照《黨章》及有關規定，可進入黨委會；企業黨委會成員依照法定程序，可進入董事會、監事會。企業黨委書記依法進入董事會，符合董事長任職條件的可任董事長，同時配備一名專職黨委副書記。黨委書記與董事長分設的，黨員董事長可任黨委副書記，黨委書記符合副董事長任職條件的可任副董事長。第十九條 實行企業領導人員任期制。董事會、監事會成員任期按《公司法》和《監事會條例》有關規定執行；經營班子成員任期由董事會根據企業《章程》決定。黨組織和工會組織負責人任期按《黨章》和《工會法》有關規定執行。需要連任的，應按規定程序履行任職手續。第二十條 對董事會、監事會和經營班子成員推行契約管理。出資（控股）方與董事會、監事會成員分別簽訂合同，董事會與經營班子成員分別簽訂合同，明確經營管理目標和雙方的權利與義務。

第二十一條 實行企業領導人員持證執業。企業董事會、監事會和經營班子成員，必須按規定的條件和程序取得四川省企業經營管理者任職資格證書，持證執業。

第二十二條 改進企業經營班子成員選任方式，逐步實行職業化市場化。企業新建、重組、改制或經營班子成員補充、調整時，一般應面向社會，面向市場，公開從持有企業經營管理者任職資格證書者中擇優選聘。

第二十三條 完善董事會、監事會結構，強化董事會、監事會功能，充分發揮其決策、監督作用。要注意從企業外選聘高素質的經營管理人才和專家學者作為體外董事、監事進入董事會、監事會。第二十四條 積極推進企業領導人員年輕化進程。培養和選聘年輕優秀的經營管理人才進經營層。企業領導人員任職年齡，一般不超過60周歲。

第二十五條 黨政機關領導干部原則上不得在國有企業兼職。根據工作需要確需兼職的，應按干部管理權限從嚴審批。兼職者不得在企業領取任何形式的報酬。原則上不直接安排從黨政機關退下來的領導干部到企業擔任董事長或副董事長職務。

第二十六條 積極推行人事代理制度，促進企業領導人員合理流動，努力建立企業經營管理人才資源社會共享機制。企業領導人員解聘后，不保留原待遇。取得經營管理者任職資格證書的企業領導人員均可進入人才市場，參與流動，競爭擇業。

第四章 激勵約束 第二十七條 建立和健全國有企業經營管理者激勵和約束機制。實行經營管理者收入與企業經營業績掛鉤。把物質鼓勵同精神鼓勵結合起來，既要使經營管理者獲得與其責任和貢獻相符的報酬，又要提倡奉獻精神，宣傳和表彰有突出貢獻者，保護經營管理者的合法權益。加強和完善監督機制，把“外部監督和內部監督有效結合起來。第二十八條 試行年薪制。對董事長（黨委書記）和總經理試行年薪制。年薪由基薪和業績收入構成?；街饕鶕髽I經營規模、經營責任及行業特點等因素合理確定。業績收入與業績掛鉤，董事長的業績收入主要根據資產保值增值等情況確定，總經理的業績收入主要根據其經營業績確定。企業每年從領導人員業績收入中提取50—60％留存其專用帳戶作為任期風險保證金。董事長年薪由股東大會或出資方確定，總經理年薪由企業董事會確定。黨委書記年薪，可按照董事長年薪乘系數確定。

第二十九條 試行期股激勵。對會計核算制度和財務管理制度完善，建立了完善的法人治理結構并試行了任職資格制度的企業，經管理國資的機構批準，對董事長（黨委書記）和總經理可試行期股激勵。董事長的期股激勵由股東大會或出資方確定，總經理的期股激勵由企業董事會確定。黨委書記期股激勵，可按照董事長期股乘系數確定。第三十條 試行特別獎勵。政府（或出資方）對企業銷售（營業）收入、上繳稅金、利潤、凈資產的增長幅度四項指標均名列本地區前列，或企業減虧額名列本地區前列的董事長（黨委書記）、總經理可實行特別獎勵。特別獎勵可采取現金、實物、期股等形式。第三十一條 根據行業、企業的情況，為企業領導人員辦理人身傷害等保險。經營班子成員的人身傷害保險由董事會確定，其他領導人員的人身傷害保險由出資方確定。

第三十二條 選送優秀企業領導人員到國內外培訓。分層次、有重點地選送優秀企業領導人員到國內外知名院校培訓和知名大企業實習鍛煉。

第三十三條 大力宣傳和表彰優秀企業領導人員。完善省委、省政府對優秀企業領導人員的評選表彰制度，對優秀企業領導人員授予榮譽稱號，在評選勞模時將獲得表彰或榮譽稱號的企業領導人員作為優先評選對象。

第三十四條 提高優秀企業領導人員的社會地位。地方黨委和政府在作出地方社會經濟發展的重要決策時，要注意認真聽取優秀企業領導人員的意見。充分發揮他們在社會政治經濟生活中的重要作用。第三十五條 實行國有產權代表報告制度。國有產權代表對企業的經營管理狀況要定期向出資方報告。對企業的經營發展計劃，一定數額的投資、舉債及貸款擔保，重大產權和人事變動，分配方案等重大事項，產權代表必須提前向出資方報告。報告中要表明個人對所報告事項的意見并署名。國有產權代表在企業研究重大問題時，必須按出資方意見行使表決權或表明態度。

第三十六條 實行財務總監委派制度。管理國資的機構向政府授權投資機構派駐財務總監，政府授權投資機構向其獨資、控股企業派駐財務總監，代表出資方對所投資企業資金運作、經營狀況、收入分配等進行日常監督。財務總監列席董事會和經理辦公會。企業一定限額的資金支取和調撥，實行總經理和財務總監聯簽制度。企業財務報告弄虛作假，財務總監要承擔相應責任。財務總監的行政關系不轉入派駐的企業，一切待遇由委派方負責，不得在派駐方享受其他待遇。財務總監任期三年，到期輪換。

第三十七條 實行企業領導人員責任追究制度。企業領導人員由于違法經營、決策失誤、失職瀆職、違背合同（協議）等，給企業造成經濟損失或虧損的，視其情節輕重，按損失金額的一定比例賠償，扣減年薪、風險保證金、期股，直至依法凍結處分家庭財產等。觸犯刑律的，移交司法機關處理。

第三十八條 強化企業領導人員市場約束。企業領導人員因違法犯罪、決策失誤、經營管理不善、泄漏企業商業機密等給企業造成重大損失或致使企業嚴重虧損的，按有關規定取消其任職資格，實行市場禁入。

第五章 考核評價

第三十九條 建立以經營業績考核為重點的考核、任期考核和重大經濟事項考核評價制度。考核評價對不同崗位應有不同的內容和側重點。考核一般應于次年3月底前完成。重大經濟事項考核一般應于事項結束后2個月內完成。任期審計和考核一般應于屆滿前進行，屆滿后1個月內完成。

第四十條 企業領導人員經營業績考核評價，應突出資產保值增值、銷售（營業）收入、稅金、利潤增長等重要指標，兼顧綜合考核評價企業整體素質的參照指標?？己嗽u價指標體系按照財政部、國家經貿委、人事部、國家計委頒布的《國家資本金效績評價規則》、《國家資本金效績評價操作細則》等有關規定執行。

第四十一條 完善企業領導人員業績考核評價辦法。誰管理誰考核。負責對企業領導人員考核評價的部門可以直接考核，也可委托中介機構實施考核評價。中介機構不直接與企業發生利益關系，中介費由負責考核評價的部門從企業提取，統一代付。考核評價可設立復審程序，如復審發現業績考核評價失實，要追究中介機構及有關當事人責任。第四十二條 綜合運用經營業績考核評價結果。考核評價結果記入企業領導人員本人業績檔案，作為獎懲、選聘的依據。

第六章 附則

第四十三條 企業改制改組后領導人員的工作安排，按《關于省管企業改制改組后領導人員工作安排問題的意見》（川組通〔1999〕41號）規定執行。

第四十四條 國有資產參股企業中的國有出資方或代行投資主體職能部門派出的董事、監事、經理等人員，或未進行公司制改制的企業領導人員，參照本辦法執行。

第四十五條 本辦法由中共四川省委組織部負責解釋。第四十六條 本辦法自頒布之日起試行。

第四篇：南京市市屬國有企業投資管理暫行辦法

南京市市屬國有企業投資管理暫行辦法

第一條（目的、依據）

為了依法履行國有資產出資人職責，進一步規范國有企業投資行為，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資產法》、國務院《企業國有資產監督管理暫行條例》等法律法規，制定本辦法。

第二條（適用范圍）

本 辦法適用于南京市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）依法履行國有資產出資人職責的企業（以下簡稱市屬企業）及其能夠控制的各級被投資企 業（包括擁有50%以上權益性資本或擁有權益性資本雖不足50%但具有實際控制權的被投資企業，以下簡稱下屬企業）的投資活動。

上市企業的投資事項，按照國家關于證券業管理的相關規定執行，其投資管理程序和內容經市國資委同意后可一事一議。

第三條（投資事項）

本辦法所稱的投資活動是指企業用貨幣資金、實物、股權、有價證券或無形資產等實施投資的行為。

(一)對外投資（含設立全資企業、合資合作、收購兼并、對出資企業增加注冊資本等）。

(二)固定資產投資（含基本建設、技術改造投資和融資租賃等）。(三)金融投資（含投資商業銀行、非銀行金融機構以及證券投資、期貨投資、委托理財等）。

(四)其它投資。第四條（市國資委職責）

（一）組織研究國有資本投資導向。

（二）評審投資計劃，監督、檢查投資計劃的執行情況。

（三）對投資項目實行分級分類管理。

（四）指導市屬企業建立健全投資決策程序和管理制度。

（五）法律法規規定的其他出資人職責。第五條（市屬企業職責）

（一）企業是投資活動的責任主體。市屬企業必須依據本辦法并結合本企業實際制定和完善投資管理辦法，建立健全科學民主決策、投資風險控制和投資失誤責任追究等管理制度，并報市國資委備案。

（二）對本企業及下屬企業的投資計劃和投資項目，按照相關規定履行報請核準、備案和報告程序。

第六條（監事會職責）

對企業執行本辦法的情況，市國資委外派監事會要納入日常及檢查范圍并向國資委報告檢查情況。

第七條（投資管理的原則）

市屬企業及其下屬企業（以下統稱企業）的投資活動，以及市國資委對企業投資活動的監督管理應當遵循以下原則：

（一）符合城市發展規劃和產業政策。

（二）符合國有資產布局和結構調整方向。

（三）符合企業發展戰略和規劃。

（四）突出主業，有利于提高企業核心競爭能力，非主業投資應當符合企業調整、改革方向，不影響主業的發展。

主業是指由企業發展戰略和規劃確定的經市國資委確認并公布的主要經營業務；非主業是指主業以外的其他經營業務。

（五）符合企業投資決策程序和管理制度。

（六）投資規模應當與企業資產經營規模、資產負債水平和實際籌資能力相適應。

（七）充分進行科學論證，項目預期投資收益應不低于國內行業同期平均水平。

第八條（禁止或限制投資規定）

（一）企業不得以財政預算撥款、銀行貸款、職工資金和專項資金等各種非自有資金從事委托理財、期貨投資以及在二級市場上購買股票、基金和債券；確需用自有資金從事上述活動的，必須經董事會決策，并按國家規定規范運作；

（二）企業一般不得對已經資不抵債、扭虧無望的企業增加投資或劃轉股權，如因資產重組或買殼上市等需要，需要報市國資委核準；不得與資信不佳、資產質量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業合作投資。

（三）第三層級企業和凈資產低于1000萬元的第二層級企業，原則上不得進行長期股權投資。

（四）限制參股性（不具實際控制權）的長期股權投資。但市屬企業之間或市屬企業與下屬企業之間合作投資合計具有實際控制權的投資，參股銀行和非銀行金融機構的投 資，對市政府指定的基礎設施和公共事業項 目的投資，以創業投資為主業的企業進行創業投資，可以以參股的方式進行長期股權投資。

（五）限制不屬于企業發展戰略規劃確定的主業范圍的投資以及企業投資計劃或投資預算以外的非政府指令投資。

第九條（投資計劃編制）

市屬企業應當依據其發展戰略和規劃編制投資計劃，企業的投資活動應當納入投資計劃。投資計劃主要包括以下內容：

（一）投資總規模及資金來源。

（二）投資方向及比重結構。

（三）投資項目基本情況（包括項目內容、投資額、資金構成、投資預期收益、實施年限、續建項目上一的計劃執行情況等）。

（四）投資計劃項目匯總表。

（五）項目出資企業的財務報表（資產負債表、損益表、現金流量表）。

（六）其它需要說明的內容。

市屬企業投資計劃應包括本企業及下屬企業的投資項目。第十條（投資計劃管理）

市國資委對市屬企業投資計劃進行備案管理。

（一）市屬企業應于每年2月底前報送投資計劃方案。

（二）市國資委對市屬企業投資計劃方案進行評審，除對存在問題的進行提示外，一般不再回復。市國資委自收到投資計劃20個工作日內未予回復的視為備案通過。

（三）市屬企業根據市國資委的提示意見，組織修改完善投資計劃方案，提交董事會或相應決策機構審議并決定后，將決定的投資計劃報送市國資委備案。

第十一條（投資計劃調整）企業應當嚴格執行投資計劃。

市政府相關部門決定調整投資計劃的，企業應對投資計劃作相應調整，并報市國資委備案。

企業如遇特殊情況需調整投資計劃的，應當充分說明原因及調整內容，由市屬企業于每年7月15日前報送市國資委備案，并按規定程序申報預算調整計劃。

第十二條（投資決策程序）

企業董事會(未設董事會的為經理辦公會)是投資等重大事項的決策主體，應按照議事規則履行決策程序。

市屬企業董事會討論對外投資等重大事項的，國資委外派監事會成員列席會議。

第十三條（投資項目管理）

市國資委對企業投資項目實行分級分類管理：(一)需報市國資委核準的項目：

1、企業投向市外、境外的項目；

2、企業非主業、非控股、非經營性的投資項目；

3、擬從市級國有資本收益資金中申請安排資本性支出的投資項目；

4、根據規定應報核準的其他項目。(二)需報市國資委備案的項目：

1、企業投資計劃外追加的主業內的投資項目。

2、企業投資計劃內的重要投資項目，包括：

(1)單項投資額在3000萬元以上或達到凈資產10％以上的投資；(2)投資總額達到凈資產80％以上或資產負債率達到70％后繼續對外投資；

(3)與企業經營管理人員有關聯的投資；

(4)期貨、股票、債券及基金等投資項目以及非銀行金融企業代客理財；(5)設立單純的投資性公司；

3、已備案項目投資方案作重大調整的，如投資方式、投資規模、合作方或股權比例發生重大變化等；

4、市國資委認為有必要進行備案管理的其他投資事項。(三)需向市國資委報告的項目：

(1)單項投資額達到1000萬元不到3000萬元或達到凈資產5％不到10％的投資；

(2)投資總額達到凈資產50％不到80％或資產負債率達到50％不到70％后繼續對外投資。

(四)市屬企業管理的項目：

已納入經市國資委備案的投資計劃內的項目，由市屬企業按其規定的決策程序決定，其中，重要投資項目按本條第（二）款規定辦理。

市屬企業應建立健全規章制度，對下屬企業的投資進行監督管理。

下屬企業的投資項目，由市屬企業根據本辦法向市國資委申請核準、備案和報告。

第十四條（申請核準和備案的時間）

列入市國資委核準或備案管理范圍的投資，由市屬企業負責事前申報，即在企業董事會對擬投資事項作出決議后，投資項目正式實施（進行實際投資，或簽訂具有法律約束力的合同、協議，或子公司召開股東會或董事會決策）前報市國資委。

第十五條（審核內容）

市國資委受理投資項目核準或者備案時，應重點審核以下內容：

（一）是否符合國家法律法規和政策；

（二）是否符合企業發展戰略規劃及列入投資計劃或投資預算；

（三）是否進行市場分析和可行性論證；

（四）是否進行風險分析及提出防范化解措施；

（五）是否履行了規范的投資決策程序；

（六）有關協議是否存在侵害國有資產權益的條款；

（七）是否與企業財務承受能力相適應；

（八）其他涉及國有資產保值增值的重要內容。第十六條（核準或備案反饋意見）

（一）核準管理。對實行核準管理的企業投資項目，市國資委在20個工作日內作出核準決定，并給予書面回復。

（二）備案管理。對實行備案管理的企業投資項目，市國資委在10個工作日內給予回復，回復分為兩種形式： 1.對無不同意見的備案項目，在項目備案表 “備案意見”欄署“準予備案”并簽章。

2.對 需進一步論證的項目，需作出調整、補充、完善的項目以及市國資委持否決意見的項目，在項目備案表“備案意見”欄署“附提示意見”并簽章，另附提示意見反饋 市屬企業，市屬企業應執行市國資委的提示意見。對其中市國資委明確提出否決意見的，市屬企業董事會對該項目的原決議應停止執行。必要時市國資委組織專家論 證，論證意見供企業再決策參考。

第十七條（申請核準、申請備案和報告應提供的材料）

企業申請核準、申請備案和報告投資項目時，應當提供以下材料：

（一）書面請示或者報告；

（二）可行性研究報告；

（三）董事會決議及董事會會議記錄；

（四）有關投資各方的情況說明和證明文件；

（五）資金來源專項說明；

（六）有關投資協議；

（七）政府或有關部門的批文、專家論證意見、法律顧問意見書等其他必要材料。

（八）其它需要說明的事項。

企業重大投資項目申請備案的，還應按照規定格式填報企業重大投資事項備案表。

第十八條（項目重大調整）

（一）企業投資項目實施過程中出現下列情形的，應當重新履行投資決策程序，并在作出決策后五個工作日內將決策意見書面報告市國資委：

1、對投資額、資金來源及構成進行重大調整，致使企業負債過高，超出企業承受能力或影響企業正常發展的。

2、股權結構發生重大變化，導致企業控制權轉移的。

3、投資合作方嚴重違約，損害出資人利益的。

（二）企業在重大投資事項實施過程中出現下列情況的，應在發生或發現10個工作日內向市國資委書面報告：

1、企業投資不能按合同履行或投資資金未按合同約定使用的；

2、不能按規定行使股東權益的；

3、企業投資虧損超過凈資產5％或單項投資虧損超過500萬元的，以及單項投資虧損致使實際權益低于賬面投資額30％的；

4、其他已經或可能嚴重影響出資人權益的事項。第十九條（投資分析報告）

市國資委建立企業投資分析報告制度，市屬企業應當按照市國資委要求報送投資計劃執行情況和分析材料。

（一）市屬企業應當每半年向市國資委報送投資完成情況。企業應于每年8月底向市國資委報送上半投資分析報告，次年2月底前上報投資分析報告。

（二）市屬企業的投資分析報告，應當全面反映企業國有資本結構調整情況、投資計劃執行情況、金融投資情況、項目投資回報情況等。

第二十條（投資項目后評估）市屬企業應當對投資項目實施后評估管理。重大投資項目的后評估報告應當報市國資委備案。

市國資委根據需要，對已完成的投資項目，有選擇地開展項目稽查、審計和后評估。

第二十一條（投資考核管理）

市屬企業應當建立投資進度監測和投資效果預測評價指標體系，按照分級管理的原則，對全資及控股企業的投資建立完善的管理制度和考核評價制度。

市國資委建立企業投資完成情況統計分析制度，結合本規定執行情況，納入對企業負責人經營業績考核的內容，考核結果與企業負責人獎懲掛鉤。

第二十二條（問責及追究）

企業違反本辦法和其投資決策程序規定的，市國資委將責令其改正；情節嚴重、致使企業遭受重大損失的，依照有關規定追究企業有關人員的責任。

市國資委相關責任人員違反本辦法規定的，市國資委將責令其改正；情節嚴重的，依法給予行政處分。

第二十三條（解釋部門）本辦法由市國資委負責解釋。第二十四條（施行日期）

本辦法自發布之日起施行，市國資委《關于加強市屬企業投資監督管理的若干意見》（寧國資委〔2005〕96號，2005年11月印發）同時廢止。附件：企業重大投資項目備案表

第五篇：河南省省屬企業擔保管理暫行辦法

省政府國資委關于印發《河南省省屬企業擔保管理暫行辦法》的 通知

豫國資文〔2006〕124號

各省屬企業：

為規范省屬企業擔保行為，切實防范擔保風險，省政府國資委制定了《河南省省屬企業擔保管理暫行辦法》，現印發給你們，請認真貫徹執行，并就有關問題通知如下：

一、各省屬企業要進一步提高對擔保管理重要性的認識，增強防范和控制擔保風險的能力。目前，省屬企業對外擔?；顒又写嬖诘膯栴}非常突出，擔保風險已成為企 業財務風險的主要因素，是造成國有資產流失的重要原因之一。各省屬企業要切實加強領導，建立和健全擔保管理的規章制度，科學決策，規范操作，確保國有資產 的保值增值。

二、各省屬企業要對本辦法發布前本企業及所屬企業發生的對外擔保事項（包括被擔保人、擔保項目、擔保金額、擔保期限等情況）和因擔保事項而發生民事訴訟及 潛在糾紛的情況進行全面清理。對已到期的擔保事項，未按本辦法規定程序辦理的，不得再行提供擔保；對未到期的擔保事項，要按本辦法規定跟蹤監控，及時掌握 動態，采取切實可行的措施，把財務風險降低到最低限度。

三、今后，各省屬企業要嚴格按照《河南省省屬企業擔保管理暫行辦法》的要求，明確責任，嚴格程序，加強管理，確保國有資產的安全運行。

河南省人民政府國有資產監督管理委員會 二00六年十一月二十二日

河南省省屬企業擔保管理暫行辦法

第一章總則

第一條 為規范省屬企業擔保行為，切實防范經營風險，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等有關法律、法規的規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱省屬企業是指河南省人民政府授權河南省人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱“省政府國資委”）履行出資人職責的國有及國有控股企業。

第三條 本辦法所稱的擔保行為是指省屬企業為其他企業（以下稱“被擔保人”）提供保證、抵押、質押等形式的擔保，當被擔保人未按期履行債務時，省屬企業須按照約定履行債務或承擔責任的行為。

第四條 省屬企業提供擔保應量力而行，堅持以下原則：

（一）誠實信用原則；

（二）合法合規原則；

（三）防范風險原則；

（四）自愿公平原則；

（五）嚴格管理原則。

第二章 擔保管理

第五條 省屬企業的分支機構和內設職能部門不得對外提供擔保。第六條 省屬企業不得對經營狀況非正常的被擔保人提供擔保。經營狀況非正常的被擔保人是指有下列情形之一的：

（一）在提出擔保申請之前兩個會計連續虧損、經營狀況嚴重惡化的；

（二）在提出擔保申請之前存在惡意拖欠銀行貸款本息不良記錄的；

（三）涉及重大的訴訟案件或潛在的重大糾紛，預計對生產經營產生嚴重影響的；

（四）生產經營不符合國家有關政策的；

（五）資不抵債、且存在較大風險的；

（六）省政府國資委認為經營狀況非正常的其他情形。第七條 省屬企業不得以下列國有資產設置抵押擔保：

（一）未辦理企業國有資產占有產權登記的；

（二）所有權不明或者有爭議的國有資產；

（三）依法被采取查封、扣押等財產保全措施或執行措施的國有資產；

（四）依法不得抵押擔保的其他國有資產。

第八條 省屬企業為其他企業提供擔保時，必須要求被擔保人提供具有法律效力的反擔保。被擔保人不提供反擔保的，省屬企業不得提供擔保。

第九條 省屬企業應加強擔保事項管理，制定本企業擔保管理辦法，建立擔保內部責任制度。

（一）建立擔保業務臺賬，定期對擔保業務進行分類整理歸檔和統計分析。

（二）建立擔保業務跟蹤和監控制度。省屬企業在提供擔保時，應與被擔保人約定，省屬企業有權對被擔保人以及擔保項目資金使用情況、財務狀況及主合同履行情況進行 定期或不定期檢查監督。如被擔保人拒絕與省屬企業做出上述約定的，省屬企業不得提供擔保。在省屬企業提供擔保之后，如被擔保人不按上述約定配合省屬企業對 其進行檢查監督的，省屬企業應及時采取措施降低擔保風險。

（三）建立擔保事項備案制度和報告制度。省屬企業決定的擔保事項，應按規定期限向省 政府國資委書面備案；終了后一個月內，省屬企業應匯總本企業及所屬企業本擔保事項（包括被擔保人、擔保項 目、擔保金額、擔保期限、擔保方式、擔保 財產等情況）和擔保訴訟情況，向省政府國資委作出書面報告。

第十條 省屬企業擔保行為應根據《中華人民共和國公司法》及公司章程規定，由股東會授權的董事會審議或未設董事會的總經理辦公會議審議，形成書面決議并簽字后，由省屬企業財務部門或指定的部門辦理。

第十一條 省屬企業為其全資、絕對控股企業提供擔保，應在提供擔保后七個工作日內以書面形式報省政府國資委備案。

第十二條 省屬企業之間互相提供擔保，擔保企業應在內部權力機構作出決議后七個工作日內將提供擔保的決議及有關材料報省政府國資委備案后執行。

第十三條 省屬企業為本辦法第十一條、第十二條規定以外的企業提供擔保，應在企業權力機構作出決議后七個工作日內持相關文件和資料報省政府國資委批準。

第十四條 省屬企業對外提供擔保，應向省政府國資委提交下列文件和資料:

（一）對外提供擔保的請示文件;

（二）擔保項目的可行性研究報告和經濟評價報告；

（三）企業權力機構作出的關于對外提供擔保事項決議；

（四）法律事務機構對擔保事項出具的法律意見書；

（五）省屬企業和被擔保人上財務審計報告及最近一期財務報告；

（六）如擔保形式為抵押、質押等物權擔保的，應提交抵押或質押財產的權屬憑證（載明擔保財產的名稱、數量、質量等狀況）以及有資格的資產評估機構對抵押或質押財產出具的資產評估報告等材料；

（七）被擔保人擬提供反擔保的書面說明，載明反擔保的形式、反擔保的期限、反擔保的財產狀況。如被擔保人提供的反擔保系抵押、質押等物權擔保的，應提供涉及的股權、土地使用權、房屋產權、機器設備等財產的權屬證明憑證；

（八）被擔保人負債狀況及或有負債情況的說明；

（九）根據本辦法規定應當提交的其他材料。

第十五條 省 屬企業對外擔保，應組織有關人員進行調查，重點審查被擔保人的財務狀況和償債能力，對擔保項目進行風險評估，并提出風險控制的防范措施。對材料齊全、符合 條件的擔保行為，自收到省屬企業提交的文件和資料后，在10個工作日內予以批復。若省屬企業提交的文件和資料不齊全或需要補充修正材料，批復時間相應順 延。

第十六條 省政府國資委對擔保事項批復后，省屬企業應與被擔保人及時簽訂書面反擔保合同，并辦理反擔保必需的登記手續。反擔保合同簽訂后，省屬企業方可提供擔保。第十七條 省屬企業以財產抵押或權利質押的，依照法律程序將抵押物或質押物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質押資產應依法進行資產評估，資產評估結果應報省政府國資委備案。第三章 違規處罰

第十八條 省屬企業在提供擔?；顒又杏幸獠m報情況，或者弄虛作假、提供虛假會計資料的，由省政府國資委責令改正，并可根據《中華人民共和國會計法》和《企業國有資產監督管理暫行條例》等有關法律、法規規定對其作出處罰；對企業主管人員和直接責任人員依法給予行政處分和紀律處分。

第十九條 省 屬企業違反本辦法有關規定為他人提供擔?；驅λ峁┑膿ｍ椖课凑J真審查、未進行跟蹤監督，發現擔保風險又不及時報告，造成國有資產損失的，對企業主要負 責人和其他直接責任人員，按照《企業國有資產監督管理暫行條例》等有關規定，視情節輕重處以通報批評、行政處分、經濟處分直至終身不得擔任國有及國有控股 企業的負責人等處罰。涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

第二十條 省屬企業負責人和有關工作人員在擔保工作中，采取隱瞞不報、低價變賣、虛報損失等手段侵吞、轉移國有資產的，由省政府國資委責令改正，并依法給予行政和紀律處分；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

第二十一條 省屬企業負責人對申報的擔保工作結果的真實性、完整性承擔責任；社會中介機構對其出具的專業報告的準確性、真實性、合法性承擔責任。

第二十二條 社會中介機構及有關當事人在擔保工作中與企業相互串通，弄虛作假、提供虛假鑒證材料的，省政府國資委將有關情況通報其行業主管部門，建議給予相應處罰，并不再選擇其從事相關業務。

第二十三條 國有資產監督管理機構工作人員在對企業擔保行為進行審核過程中徇私舞弊，造成重大工作過失的，應當依法給予行政和紀律處分；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。第四章 附則

第二十四條 省政府國資委履行出資人職責以外的其它省屬企業的擔保行為，參照本辦法執行。上市公司(省屬企業占控股地位)的擔保業務按國家有關規定執行；專業擔保公司經營的擔保業務按《中華人民共和國擔保法》的有關規定執行。

第二十五條省屬企業為其他企業提供反擔保的，參照本辦法執行。第二十六條本辦法實施前的有關省屬企業擔保工作的規章制度與本辦法不一致的，依照本辦法的規定執行。