第一篇：流程編制組階段性工作匯報

流程編制組階段性工作匯報

根據XXXX有限公司編制內控流程的工作要求，同時為了優化公司內部工作流程、明確部門職責、提高工作效率，2012年12月份，公司成立了內控流程梳理編制領導組和工作組，XXX總經理任領導組組長，XX書記任工作組組長。工作組具體負責完成公司內部工作流程的梳理、優化、編寫工作，原則是規范管理、提高效率。

工作組嚴格按照時間節點要求，高質量的完成了公司業務四大流程：營銷流程、生產流程、采購流程、服務流程的梳理編制工作，以及預定合作方審批流程、合同變更流程、合同信息表。現將階段性工作成果匯報如下：

一、了解公司現行運行結構，制定基本流程

工作組首先走訪各個部門，收集、詢問公司現有工作流程，將公司現有流程模塊劃分為兩大部分，一為業務流程，一為支撐性流程。其中業務流程又細化成為四大流程：營銷流程、生產流程、采購流程、服務流程；合同信息表為公司級大表，從合同簽訂開始到合同實施過程的每個環節、最后到合同執行完結，體現合同執行完整過程。

合同信息表力求做到每個環節都能體現時間節點和工作責任人，實時跟蹤合同執行情況。在公司服務器上建立合同信息表后平臺，各相關部門每天實時填報，發策部為職能管理部門，負責在每周五下午15:00開始匯總各相關部門的信息。

在確定整體框架后，工作組開始著手進行四大流程的梳理編制工作。由于公司的發展和壯大完全依賴于公司業務的發展。業務流程的合理性將在很大程度上影響到公司業務的開展是否管理規范、運行高效。為此工作組在X書記的領導下多次召開專題會議進行研究、討論，集思廣益，對每個流程每個環節的有效性和反應速度都做了全面考量。特別是針對現有流程中的爭議和困難進行了統計分析，公司領導組也多次召開會議進行研究，工作組根據領導組的意見針對這些方面做了大幅度修改。初稿出來之后，向相關部門、崗位的人員多方征求意見，確保流程不但合理，而且做到最佳優化。最終完成了四大流程的基礎大表，為后續工作奠定了基礎。

各相關部門的內部流程必須要以公司的四大流程為基礎，內部流程的接口及輸出口必須要與公司四大流程保持一致。

計劃在12月27日，公司開展業務流程模擬演練，檢驗業務流程運行的正確性，以期發現問題、解決問題。

二、細分工作內容，完成流程梳理

在完成四大流程的基礎上，針對流程中的各個關鍵環節進行細分，制定不同的子流程。

參照XXX的流程清單，對照公司現有流程以及公司實際情況，完成了公司內部適用流程表的編制工作。按照公司內部流程表，將之分為行政、人資、財務、安質、營銷、生產、采購、服務幾大模塊，將模塊流程梳理、編寫工作細化到組內各個成員，每個成員按照分配的流程模塊不同與相應部門人員進行對接，了解實際梳理情況，再根據已梳理出來的大表進行修改，做到每個環節都與大表緊密銜接，并根據梳理出來的流程制定相應的規章制度及固定格式表單。

工作組在近一周的時間內完成了公司十四部門的全部流程收集匯總，對不合理的流程在充分溝通的基礎上進行了修改，缺少的流程在了解需求、請示領導后重新制定，各部門現在正修改部分內部子流程、制定規章制度及固定格式表格。

為了確保工作能夠按時、按質、按量完成，工作組犧牲了正常的下班時間和周末休息日，在確保個人本職工作不受影響的情況下，加班加點的進行流程編制，目前已經完成公司全部流程文件、規章制度的收集和各部門內部流程評審工作。下一步，工作組將根據公司四大流程，編制、初審各管理規定、規章制度。

三、重視差異化需求，全面優化流程

在公司業務流程確定下來后，工作組將流程文件按部門分發，向各部門征詢意見。在接到意見反饋后，經過充分的討論和溝通，進行了優化調整。特別是針對四大流程進行了大量的優化性更改。

營銷流程的優化為：

1、生產任務單更改為合同交接單；

2、增加了預定合作方的項目評審，規定了預定合作方評審的必備條件；

3、規范合同變更的流程 ；

4、為避免合同法律風險，將漏洞堵在合同簽訂之前，規定了特殊需求的合同評審；

5、為避免出現責任不明、推諉不清的情況，明確了質保單、物資驗收單、投運單的部門職責；

6、本著簡化流程、規范管理、提高效率的原則和目的，新增了月度開票計劃編制。

生產流程的優化為：

1、營銷與生產部門的工作接口由《生產任務單》改為《合同交接單》，營銷把合同相關信息傳遞到事業部，事業部執行合同；

2、新流程中公司合同的執行實行項目經理制，事業部對每一個項目都分派項目經理，項目經理對整個項目的執行過程（從指定項目經理到工程竣工）負責；

3、加強對合作方項目的管控工作，事業部提出技術需求，物資供應部根據需求選擇合格的合作方給事業部，事業部在整個項目執行過程中做好項目的跟進和管理工作；

4、需要委托生產的項目事業部以《生產委托單》的方式下達給生產制造部（或電氣中心生產車間）；

5、是否發貨由事業部自行判斷，營銷中心不再提供出庫通知單給事業部，具備發貨條件后進行領料申請，完成審批后安排發貨給客戶；

6、工程調試服務由事業部自行受理并作出安排，營銷中心不再出具《工作聯系單》給事業部；

7、工程竣工后，事業部負責提交《供貨單》（回執）、《工程竣工單》（含投運單、物資驗收單（使用部門））給營銷中心。

8、營銷中心負責合同項目質保單、物資驗收單（物資部門）的辦理。

9、客戶滿意度調查/投訴受理及項目生產后評估管理職能由營銷中心調至安全質量部。

采購流程的優化為：

1、物資供應部在接受申請部門提交的經過審批的物資采購申請單后，要與營銷中心傳遞的合同文本或合同信息作比對，符合合同的編制采購訂單，否則要請示公司領導；

2、物資供應部編制的物資采購訂單經過部門主任審核后，報采購分管領導審批，超過權限的由總經理審批。

3、合同執行過程中若部門出現要求進行單一來源采購的合同經部門主任審核后報分管領導審批，若通過由物供部按單一來源采購流程進行采購，否則返回申請人處理。

4、內部需求(辦公消耗品)簡化了流程、提高效率。內部需求低于500元（暫定）的采購申請單，由部門主任審批后交物資供應部直接采購，大于500元的由申請部門報分管領導審批后交物資供應部采購。

5、采購物資到貨后，物資供應部應進行貨物的外觀驗收，生產部門進行技術驗收。

6、生產部門在領料出庫時，必須持經過部門主任審核、分管領導審批的領料單方可辦理出庫手續。

7、生產使用部門負責把物資使用情況和用戶評價信息反饋到物資供應部以及安全質量部，以便進行供應商管理評價。

服務流程的優化為：

1、售前技術支持需營銷中心下達《技術支持聯系單》給事業部，事業部安排人員進行技術支持；

2、當接到售后服務要求時，事業部首先判斷是否在質保期，質保期內直接安排人員服務，過質保期合同將信息反饋給營銷中心，營銷中心簽訂合同后下達《售后服務單》給事業部，或未簽訂維保合同須請示分管領導同意后，可以先行提供售后服務。

3、安質部負責解釋考核投訴以及年度公司客戶滿意度調查工作。營銷中心負責日常公司服務熱線工作以及服務信息的傳遞工作。

以上流程的梳理和優化，在公司領導的支持和各部門的配合下得以順利進行，完成了從反饋意見收集、流程再次優化、細節完善的各個環節。順利在時間節點前完成了所有任務，按時上報至股份公司。

在完成上報工作后，工作組開始與公司各部門進行對接，傳達新流程，準備相應各種固定格式表單。

12月27日，對已確立的四大公司內控主流程進行實際模擬操作演練，目的一是為了盡快讓各部門熟悉新流程的操作方法，二是為了檢驗新流程的實際可操作性。

模擬演練證明施工四大主內控流程運轉正常，無原則性大問題，可以試運行。

工作組將嚴格按照制定的時間進度表進行工作，確保在2013年1月1日前全面完成此次內控流程梳理、優化、編寫工作，達到公司合同信息表試運行的目標。

按照公司內控流程領導組的要求，借此次梳理編制工作優化公司業務工作流程、明確部門職責、提高工作效率，達到公司業務規范性管理、提高效率的目的。

內控流程工作組 2012年12月27日

第二篇：編制工作匯報材料

機構編制工作情況匯報

一、縣委編辦設立的情況

2015年政府職能轉變和機構改革中，按州委州政府的要求，全州機構編制部門與人社局分開實行單列。我縣編辦于去年年底實現機構單列，辦公獨立，2016年起實行財務獨立核算。目前編辦有8個編制，7個工作人員。編辦設在縣委，同時掛“中共蘭坪縣委機構編制辦公室”和“蘭坪縣機構編制委員會辦公室”兩塊牌子。由縣長任編委會主任，直接分管編辦工作。由于新單列機構，基本白手起家。還有許多單位自身建設和單位制度需要完善。

二、2015年編辦主要工作

（一）按《蘭坪縣人民政府職能轉變和機構改革方案》進行了政府職能轉變和機構改革工作。目前共設置了23個政府工作部門、設置了11個黨委工作部門、8個鄉鎮黨政機關、9個群團機構、參公管理事業單位33個、事業單位174個（其中政府直屬3個）、人大機關、政協機關、檢察院和法院、1個工業園區管委會。

（二）全縣在行政審批制度改革中共清理行政許可事項203項，清理權責事項7598項。

（三）基本完成機構實名制數據的錄入，建立管理數據庫。實名制管理網絡平臺建設資金（72000元）已到位。設備購置已到位，機房建設已落實，并待付款安裝設備。

（四）進行事業單位法人登記和政務和公益機構中文域名注冊61家。

（五）參與公車改革前期工作；申報了2016年公務員招錄用編計劃共39人；參與清理規范人員混編混崗的工作，參與清理吃空餉等。

（六）新設立不動產登記管理局等18個機構，機構編制日常事務工作及縣委政府交辦的其他工作。

三、我縣編制現狀分析

（一）按照以往的編制管理口徑統計，我縣總編制6300名。目前按照實名制統計數據共在職6198人，則空編102人。

（二）按目前實名制管理的要求，剔除自控編制287名及其省控交警編制數10名、社區民警控制數24名。實際統計編制為6187名，全縣在職6198名，則超編11名。

（三）以編制分類來看全縣行政編制1313(1213+100)名，在職行政人員1356名，超編43名；全縣事業編制4775名，在職人員4591人(其中事業工勤295名、參公人員224名)，空編184名；全縣工勤編制99名，在職行政工勤251名，超編152 名。

（四）以縣鄉兩級編制分布看：

縣級：行政編制1090名，在職1134名，超編 44名； 事業編制4297名，在職4199名，空編98名；

-2-工勤編制83（77+6）名，在職 191 名，超編 108名； 鄉鎮：行政編制223名，在職222名，空編1名；

事業編制 478名，在職392名，空編86名；

工勤編制16（8+8）名，在職 60 名，超編44名；

（五）從系統上看，編制主要分布在教育、衛生系統。

教育系統事業編制2635名，在職2569名，空編66名；教育系統事業編制占全縣事業編制的56.38%。

衛生系統事業編制707名，在職670名，空編37 名；衛生系統事業編制占全縣事業編制的15.13%。

教育、衛生系統共占全縣事業編制的71.51%。

四、機構編制管理中的矛盾問題

（一）減編控編壓力大，按照財政供養人員只減不增的要求，省州編辦要求我們2017年實現減編控編任務。按目前的統計數據，至少有11名的超編人員要消化。

（二）減編控編任務和黨委政府用人需求矛盾突出。一方面經濟快速發展，脫貧攻堅工作任務繁重，黨委政府工作量加大，對人力資源需求量增加。一方面實行減編控編，縣鄉各部門工作人員老齡化嚴重，工勤人員過多，編制和人員使用效率低。

（三）部門編制管理意識差，合理規劃使用編制的能力弱。

（四）由于編辦剛剛開始單列，目前7個人中大多數人

-3-新參加工作，編辦工作新業務多，工作量也大，需要我們盡快熟悉業務，學習新知識。編辦工作體制機制也需要從上到下進一步理順和完善。比如編委會議事規程，領導職數使用審核，調動錄用的編制前置審批等。

（五）一些單位歷史遺留的超編問題消化難度大，如農科局等。教育衛生兩個編制使用大戶的編制內部管理水平需要加強，最好做到精細科學管理。

（六）其他問題：1.武裝部武器倉庫編制問題。2.城市管理執法體制問題。

五、下一步工作打算

（一）按照州委要求的時間（2017年）編制總量上實現減編控編任務，至少要消化11名超編人員。針對公務員、行政工勤人員嚴重超編情況，一是在正常退休的基礎上希望縣委政府加大提前退休的力度。二是工勤人員嚴重超編問題，抓住公車改革的機遇加以消化。三是放寬病退的控制。四是用事業編制來置換參公機構行政編制，釋放行政編制，同時消化工勤人員。五是實行政府購買服務，對政府中承擔服務類、一般技術性的工作崗位，不再增加行政編制；對事業單位中部分輔助性管理，專業技術和工勤崗位不再核定事業編制，以上崗位實行購買服務，對現有在崗人員按照“老人老辦法”的原則妥善安置，其占用的行政事業編制，采取“退一收一”的辦法逐步收回。六是以空出的部分事業編制

-4-增加參公單位的事業編制，消化公務員，關系社會保障和民生的部門，如社保、環保。七是進人控制（退二進一）和人員調動、編制調整三管齊下，實現減編控編和機構編制優化調整。

（二）進一步規范機構編制管理。

一是按“控制總量，盤活存量，優化結構，增減平衡，財政供養人員只減不增”的要求。編制總量管理上實行總量分級負責制和編制總量分類管理制（分為黨政群系統行政編制、政法系統專項編制、事業單位事業編制、群團機關使用的事業編制和機關工勤編制，共5類）。建立健全編制的動態調整機制，建立空編集中管理制度，編制待分配制度，超編人員消化調控制度，編制使用申報制度及建立系統統籌制度，實現編制的精確科學管理。二是制定《編委會工作規則》規范機構編制議事決策機制。三是啟用“機構編制管理卡”，落實機構編制部門在人事錄用調動中的前置審批作用，沒有編制審批的調人錄用人，編制部門將視其為編外人員。四是實行干部領導職數使用的超空編審核，避免造成“三超兩亂”：超職數配備干部、超機構規格提拔干部、超審批權限設置機構、擅自提高干部職級待遇、擅自設置職務名稱。

（三）加快機構編制實名制網絡平臺建設，盡快實現機構編制的動態精細、科學管理，編制管理目標要實現零誤差。

（四）加強對全縣各單位機構編制業務上的指導，提高

-5-部門科學合理規范的編制管理水平。

（五）完善機構編制監督檢查工作機制。一是加強編制管理督查審計，將編制管理情況納入審計內容。二是把減編控編納入到黨委政府考核體系。三是將機構編制政策規定執行情況納入黨委政府巡視督查工作范圍。四是加大對違反規定超編進人、超職數配備領導干部、混編混崗、虛報人數占用編制等的督查。

以上匯報請領導給予意見，并給予支持。

中共蘭坪縣委編辦 2016年2月17日

第三篇：編制工作匯報

立足本職

開拓創新

推動涇川城市管理綜合執法工作又快又好發展

——在縣編辦事業單位登記考核工作會議上的匯報

涇川縣城市管理綜合執法大隊（二○一一年五月十七日）

涇川縣城市管理綜合執法大隊成立于2004年5月，全額撥款事業單位，參照公務員法管理，正科級建制，編制23人。主要職能是受縣建設局委托在城市規劃區內(含風景名勝區、開發區、科技園區)相對集中行使市容環境衛生、規劃、綠化、市政、環境保護等方面法律、法規、規章規定的全部或者部分行政處罰權。重點工作內容：嚴管“三街一路”（涇州街、中山街、安定街、涇靈路）和1000多戶門店、400多戶街道固定攤位、300多戶街道流動攤位的有序經營；全面整治“六亂一明”(亂擺攤點、亂停亂放、亂潑亂倒、亂貼亂畫、亂堆亂建、亂搭亂掛、明火明灶)；從嚴監管廣告牌匾設臵、沿街宣傳及各類商業活動、城區建筑施工場地和臨時占道；從重處罰門店延伸、亂倒建筑垃圾和破壞市政公用設施的行為。

涇川縣城市管理綜合執法大隊現有職工36名，其中：科級干部1名、公務員4名、職員1名、工勤人員2名，聘用人

員28名。辦公地點設在縣城關鎮建設路1號，為縣財政2008年7月劃撥的國有資產，共計600多平方米，其中：辦公用房14間，倉庫4間，設施用房3間。

一、主要工作實績

（一）舉全力，抗極限，為街路改造工程保駕護航。2010年4月縣城街路改造工程開工以來，我隊除了正常履行市容監管職責外，還承擔了交通管制、施工現場秩序維護和工程材料的防盜安全等項職權范圍之外的工作。面對復雜的局面，針對繁重的任務，我們認真分析研究，明確工作職責，分解工作任務，變“一人抓”為“大家管”，使人人明白要“干什么”、由“誰來干”、該“怎么干”。在工程施工過程中，全體隊員堅決服從現場指揮，積極滿足施工進度需要，人行道鋪磚時圍欄拉網、疏導行人；路面鋪砂罩面時管制交通、疏導圍觀群眾。施工人員下班后，隊員繼續加班保護施工現場，禁止行人踩踏和車輛碾壓，保護施工材料不被偷盜。在整個街路改造工程中，全體隊員密切配合，加班加點，固守工作崗位，有時全天連軸轉。尤其在看護工程材料和鋪路灑油過程中，從大隊長到一般隊員，有時加班到凌晨2點，甚至通宵不休息，次日6：30又照常上班，真正進入了忘我的工作境界，達到了超常規、抗極限的工作狀態，為街路改造工程提供了良好的施工環境，確保整個工程的順利實施。

（二）搶抓機遇，重拳出擊，徹底整頓亂排污水行為。雨污管道不分、雨污混流是多年來制約我縣城市品位提升的頑癥，特別是每到夏季，排污管道臭氣外泄，城區空氣質量急劇下降。根本原因是沿街部分單位及門店排污設施不健全，生活污水直接排入排雨渠道造成的。我隊審時度勢，果斷決定抓住街路改造的有利時機，徹底治理亂排污水行為。在上門宣傳、發放排污整頓自查通知書后，我們深入街路改造現場，實地查看沿街單位、門店排污設施運行情況，對無排污設施或排污設施運行不正常的單位和門店，責令限期整改。共計整改包括芙蓉賓館、勞保局等39家單位和門店；依法關停北新街工商局樓下拒不整改的餐飲店1家，限期搬遷新建街不具備改造條件的餐飲店8家，責令停業整改1家。這些執法措施的實施，從根上解決了城區雨污管道不分現象，使城區空氣質量明顯好轉，城市品位得到進一步提升。在去年“7.23”特大洪災期間，城區排洪管網排洪通暢，經受住了百年不遇的自然災害的嚴峻考驗。

（三）講大局，克時堅，嚴厲整治校園周邊環境。我隊按照縣委、縣政府整治校園周邊環境的統一部署，認真分析城區各中小學、幼兒園周邊存在的城市管理范圍的安全隱患，加強領導，制定方案，確定時限，分片包干，對學校門口及周邊擺攤設點、占道經營等違法行為進行了重點整治。針

對影響中街小學、花蕾幼兒園師生行路安全的南門市場延伸問題，我隊高度重視，嚴密部署，發放搬遷公告120多份，張貼大幅搬遷公告10幅，懸掛橫幅15條，制作警示牌2面，充分做好市場南遷的前期動員工作。搬遷期限截止日，大隊全體人員在公安、工商部門的配合下，拆除店外臨時搭建的棚舍37個，搬遷水果攤28個，蔬菜、餐飲、雜貨等攤點95戶，一舉完成南門市場的整頓工作。為了鞏固市場整頓成果，二中隊超常規工作，采取加班、留人蹲守等措施，早6：00提前進入工作崗位，晚9：30下班，從時間、人力等方面為南門市場整頓成果的鞏固提供了保障。至現在，南門市場秩序井然，學校門口無占道經營現象，社會各界贊聲不絕。

（四）精心謀劃，堵疏結合，平穩搬遷青年路市場。青年路市場是一處典型的以路為市、占道經營的城市集貿市場，臟亂差問題突出，附近居民飽受其害；存在十年之久，根深蒂固，市民反響強烈。搬遷青年路市場作為民生工程列入了2010年縣委、縣政府的工作計劃。在市場搬遷準備階段,我隊首先進行了市場調查，摸清了市場經營人員的職業、身份、經營范圍和項目，制定了周密的搬遷方案，積極銜接公安、工商等部門,從講政治、講大局、講穩定的高度出發，我隊全體干部職工各司其職，各負其責，密切配合，發放市場搬遷通告200多份,上門協調美羅城市場物業和北新街綜市場主管單位做好攤位的分類接納工作,同時面對面地做好139戶經營戶的

（三）加強職工教育和管理工作，提高隊伍整體素質。

（四）加強城管宣傳工作，營造和諧城管氛圍。積極開展“城管服務進社區”、“城管宣傳進萬家”、“我為城市做保姆”等活動，大力宣傳城市管理法律法規，提高市民群眾文明守法意識，實現城市管理隊伍與市民群眾的互動，充分調動市民群眾參與城市管理的積極性，進一步提高人民群眾對城市管理工作的認同度。

第四篇：財務報表編制流程

財務報表編制流程

(1)核實資產。

核實資產是企業編制財務報表前一項重要的基礎工作，而且工作量大。主要包括：

①清點現金和應收票據。

②核對銀行存款，編制銀行存款余額調節表。

③與購貨人核對應收賬款。

④與供貨人核對預付賬款。

⑤與其他債務人核對其他應收款。

⑥清查各項存貨。

⑦檢查各項投資的回收利潤分配情況。

⑧清查各項固定資產的在建工程。

編制財務報表中，在核實以上各項資產的過程中，如發現與賬面記錄不符，應先轉入“待處理財產損溢”賬戶，待查明原因，按規定報此處理。

(2)清理債務。

企業與外單位的各種經濟往來中形成的債務也要認真清理及時處理。對已經到期的負債，要及時償還，以保持企業的信譽，特別是不能拖欠稅款；其他應付款中要 注意是否有不正常的款項。

(3)復核成本。

編制財務報表前，要認真復核各項生產、銷售項目 的成本結轉情況。查對是否有少轉、多轉、漏轉、錯轉成本，這些直接影響企業盈虧的真實，并由此產生一系列的后果，如多交稅金、多分利潤，使企業資產流失等。

(4)內部調賬。內部調賬(轉賬)是編制財務報表前一項很細致的準備工作。主要有如下幾點：

①計提壞賬準備。應按規定比例計算本期壞賬準備，并及時調整入賬。②攤銷待攤費用。凡本期負擔的待攤費用應在本期攤銷。③計提固定資產折舊。

④攤銷各種無形資產和遞延資產。

⑤實行工效掛鉤的企業，按規定計提“應付職工工資”。

⑥轉銷經批準的“待處理財產損 溢”。財務部門對此要及時提出處理意見，報有關領導審批，不能長期掛賬。

⑦按權責發 生制原則及有關規定，預提利息和費用。

⑧有外幣業務的企業，還應計算匯總損益調整有關外幣賬戶。

(5)試算平衡。在完成以上準備工作之后，還應進行一次試算平衡，以檢查賬務處理有無錯誤。

(6)結賬。試算平衡后的結賬工作主要有以下幾項：

①將損益類賬戶全部轉入“本年利潤”賬戶。

②將“本年利潤”賬戶形成的本年稅后凈利潤或虧損轉入“利潤分配”賬戶。③進行利潤分配后，編制財務報表的年終會計決算報表。

第五篇：標底編制流程

預算結算科業務及流程

預算結算科業務及流程

一 招標項目標底編制審核程序及要求

（一）確定標底編制單位（委托有資質的標底編制單位或由監理單位編制）。在編制施工招標文件和標底時，預算結算科項目責任人和招標代理機構及監理單位必須了解現場情況，及時相互溝通，盡量完善工程量清單，避免有遺漏的情況發生。

（二）施工招標文件（包括工程量清單）定稿后，項目責任人負責召開標底編制會議，會議參加人員包括預算科相關成員、工程管理科相關工程師、設計單位、招標代理機構、監理工程師、標底編制單位有關人員。會議主要討論確定采用的定額、取費標準，施工圖中未包括的項目、圖紙問題、施工方案、施工措施、安全文明施工等對工程造價影響較大項目的工程量及造價的確定方法。

（三）預算結算科負責督辦標底編制單位完成標底的編制工作。標底編制單位將成果報送監理單位和預算結算科審核，送審材料包括標價工程量清單、單價分析、詳細的標底編制說明，同時提交電子文檔。造價咨詢單位對自己編制的工程量清單和標底的準確性負責，尤其是要保證設備的名稱、規格、型號、數量等必須準確無誤。

（四）預算結算科收到標底后，由預算結算科項目責任人安排與監理單位同時進行標底的審查工作，審查人員與監理單位和標底編制責任人應該充分溝通。

（五）標底審查工作完成后，由預算結算科項目責任人填寫《文件處理單》并簽署初審意見，報預算結算科科長審核簽字，再報我局總工程師審核，同意后報主管領導審批，蓋章后，由預算結算科項目責任人報市、區政府投資項目審計專業局審核。同時，做好文件簽收登記工作。

（六）市、區政府投資項目審計專業局審核期間，由預算結算科項目責任人負責跟蹤，標底審定后，由預算結算科項目責任人轉交計劃合同科進行招標公示，并登記存檔。

二 直接發包項目標底編制審查程序及要求

（一）直接發包項目標底編制審查程序同投標項目（“施工招標文件”相應變為“承包人須知”）。

（二）預算審定后移交相關科室，以便進行合同洽商。

三 期中預算編制審查程序及要求

（一）工程實施過程中發生的設計變更、施工方案審批、工程數量較大增加、現場簽證等，都應該及時做好預算的申報審查工作。

（二）當發生上述事件時，工程管理科應及時組織相關的施工方案、設計變更專題會議，預算結算科造價工程師必須參加會議，對變更或增加的項目進行深入了解。

（三）如果發生變更單價，由施工單位申報，監理工程師審核報工程管理科審核工程量后，轉交預算結算科復核變更價。

（四）報送變更價經預算結算科審查合格后，報我局主管領導審簽并蓋章，報送市、區政府投資項目審計專業局。同時，做好文件簽收登記工作。

（五）市、區政府投資項目審計專業局審核期間，由預算結算科項目責任人負責跟蹤。

四 工程結算審查程序及要求

（一）結算資料主要包括以下內容：

1、結算書；

2、圖紙會審（交底）的相關資料；

3、開工報告、竣工驗收報告；

4、竣工圖1套；

5、施工承包合同；

6、施工招標文件或投標報價書（施工預算）清單項目計量計價材料；

7、項目計量計價材料（包括設計變更、施工方案、現場簽證等）；

8、中間計量資料；

9、結算書電子文擋一套；

10、其他；

（二）工程管理科審查的內容包括提交資料的完整性（監理單位必須審查和簽署、蓋章）、格式的正確性、計量的準確性等。先由工程管理科項目主管工程審查并填寫《文件處理單》簽署初審意見，再報工程管理科科長審核簽字，然后，送預算結算科。

（三）收到工程管理科轉交的工程結算書，由預算結算科項目責任人進行審核。審查內容包括提交資料的完整性、格式的正確性、及單價的正確性，有無重復計量，增大工程量，是否隨意更改變更工程，提高造價等。

經預算結算科項目責任人審查合格后，填寫《文件處理單》并簽署初審意見，報預算結算科科長審核簽字，再報我局總工程師審核，同意后報主管領導審批，蓋章后，由預算結算科項目責任人報送市、區政府投資項目審計專業局審核。同時，做好文件簽收登記工作。

（四）市、區政府投資項目審計專業局審核期間，由預算結算科項目責任人負責跟蹤。

五、竣工財務決算

工程全部竣工，并經有關科室驗收合格后，應盡快進行竣工財務決算。竣工財務決算由預算結算科負責，局財務、工程管理科、策劃科及計劃合同科予以協助。1.工程決算資料的收集

1.1有關工程項目各單位工程結算完畢后，應立即進行工程竣工決算工作。1.2計劃合同科負責收集的資料：計劃批文、勘察、設計、監理、設備、檢測項目。

1.3工程管理科負責收集的資料：竣工核驗證明書、工程竣工驗收報告、建設單位提供材料的明細表(發生時提供)、設備、材料采購及入庫出庫資料、項目竣工工程概況、交付使用資產總表及明細表。

1.4預算結算科負責已審定的單項工程結算資料等。

1.5局財務負責收集整理的資料：工程項目前期費用，其中包括：勘察費、設計費、招標費、專家咨詢費、環境評估費、征地拆遷費等。另外局財務還應準備政策性收費的文件、建設單位內部管理文件等資料。2竣工財務決算

2.1基本建設項目竣工后，預算結算科要及時編制基本建設項目竣工財務決算。建設周期長、建設內容多的項目，單項工程竣工、具備交付使用條件的，可編制單項工程竣工財務決算。建設項目全部竣工后應編制竣工財務決算。

2.2工程項目竣工財務決算的要求：認真執行有關財務核算辦法，嚴肅財經紀律，實事求是地編制基本建設項目財務決算，做到編報及時、數字準確、內容完整。2.3工程項目竣工財務決算的依據主要包括：可行性研究報告(市政工程可依據經批準的城市規劃)、初步設計、設計概算及其批準文件、計劃立項、招投標文件、歷年投資計劃、經財務及有關科室審核過的項目預算、工程合同、工程結算等有關資料、有關的財務核算制度、辦法及其它有關資料。

2.4在編制項目竣工財務決算時，預算結算科要認真做好清理工作，策劃科、計劃合同科、工程管理科、局財務予以配合，清理工作包括：基本建設項目檔案資料的歸集整理、帳務處理、財產物資的盤點核實，做到帳帳齊全,帳實、帳表相符。2.5竣工財務決算的主要內容：

⑴.基本建設項目竣工財務決算報表，主要包括： ☆封面；

☆基本建設項目概況表； ☆基本建設項目竣工財務決算表； ☆基本建設項目交付使用資產總表； ☆基本建設項目交付使用資產明細表； ⑵.竣工財務決算說明書，主要包括： ☆基本項目概況(由工程管理科完成)。

☆會計帳務的處理、財產物資清理及債權的清償情況。☆基建結余資金等分配情況。

☆主要技術經濟指標的分析、計算情況。☆基本建設項目管理及決算中存在的問題、建議。☆決算與概算的差異和原因分析。☆需說明的其它事項。

以上內容由預算結算科負責牽頭組織編寫，其它各科室配合。2.6竣工財務決算的組織及報批

由工程項目分管局領導負責竣工財務決算的領導工作，預算結算科牽頭，局財務、項目主管工程師、主管科長、計劃合同科項目責任人、主管科長組成工作小組，設計、施工、監理單位積極配合，在項目竣工后4個月內完成財務決算的編制工作。

2.7工程項目竣工結余資金在竣工財務決算批復后30日內上交市財政。

3.竣工財務決算資料的編制

3.1預算結算科負責編制竣工財務決算表、竣工財務決算情況說明書、交付使用資產總表、待攤投資及其它投資明細表。（會計科目余額明細表、建設期會計帳薄及相關憑據等由局財務提供）

3.2將編制好的竣工財務決算報表報相關審計部門審批。

3.3預算結算科按有關審計部門的要求，將所有決算資料匯總裝訂成冊，由財務核對財務帳目，防止出現遺漏、重復等。3.4資料齊全后，由預算結算科、工程管理科、局財務會簽報局領導審查后，送審計專業局審計，整個過程由預算結算科負責跟蹤落實。

3.5編制時限：工程初步驗收、結算后，各科室即可開始工程決算工作，預算結算科、工程管理科、局財務準備資料20個工作日，預算結算科整理匯總資料20個工作日。

3.6 工作要求：每個工程項目最后一個分項工程結算完畢，由工程管理科協助預算結算科書面提供有關資料(如工程結構、建筑所占面積、套用定額、分析投資節余、超支原因等)整理后填制相關報表。