第一篇：淺談對第三方支付機構(gòu)的法律規(guī)制

淺談對第三方支付機構(gòu)的法律規(guī)制

摘要：伴隨著電子商務(wù)發(fā)展而產(chǎn)生的第三方支付機構(gòu)，近年來取得了突飛猛進的發(fā)展。以支付寶為代表的一批支付平臺推出各種金融、保險、證券業(yè)務(wù)，在方便人們?nèi)粘Ｉ畹耐瑫r留下了法律風險，如在法律機制、金融犯罪監(jiān)控與客戶權(quán)益保障方面存在漏洞。對此，應(yīng)當對加強有關(guān)立法，落實監(jiān)管主體，強化風控與聯(lián)動以及維護客戶權(quán)益保障體系方面進行規(guī)制，從而更好地促進電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)的良性發(fā)展與社會經(jīng)濟秩序的穩(wěn)定。

關(guān)鍵詞：電子商務(wù)；第三方支付；支付寶；法律規(guī)制

一、引言

隨著經(jīng)濟的高速發(fā)展，電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)日益壯大，逐步的滲透到了人們生活的方方面面。其中支付手段成為了電子商務(wù)運作中的重要一環(huán)。以往上面這一步驟是由傳統(tǒng)金融機構(gòu)即商業(yè)銀行來實現(xiàn)的，尤其因網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)上的經(jīng)驗不足與保守的天性而無法為發(fā)生在網(wǎng)絡(luò)中的交易提供既便捷又安全的渠道，這給第三方支付機構(gòu)的產(chǎn)生及發(fā)展提供了空間。隨著1998年電子商務(wù)工程啟動，首都電子商城為網(wǎng)上交易與支付中介的示范平臺以及第一家第三方支付機構(gòu)首信易的出現(xiàn)，使第三方支付機構(gòu)正式進入試水階段。2003年阿里巴巴集團推出了支付寶，它具有信用、支付與虛擬賬戶功能，為第三方支付機構(gòu)在支付環(huán)節(jié)的獨立奠定了基礎(chǔ)。2008年以后，第三方支付機構(gòu)不再局限于金融中介角色，開始對保險理財、公共事業(yè)繳費、航空、出租車領(lǐng)域進軍。從這時起，兼具融資特性的第三方支付機構(gòu)詮釋了包羅萬象的資金管理前景。可以說第三方支付機構(gòu)已經(jīng)成為我國支付服務(wù)市場的重要補充力量，它不僅改變了傳統(tǒng)的生產(chǎn)模式，同時也改變了傳統(tǒng)的支付習慣，成為了我國經(jīng)濟新的增長點。然而，以支付寶為代表的第三方支付機構(gòu)尚存在著諸多的法律風險，需要有關(guān)部門加大監(jiān)管。以央行主導制定的以《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實施細則》為代表的法律規(guī)范不斷出臺。這些監(jiān)管法律法規(guī)和行業(yè)自律規(guī)范在實踐中已經(jīng)開始發(fā)揮作用。而支付寶平臺的飛速發(fā)展，各種新情況、新問題亟待解決，這就需要法律層面不斷研究對策，從而促進電商行業(yè)的有序發(fā)展。本文將以支付寶為例探討第三方支付機構(gòu)的法律規(guī)制問題。

一第三方支付機構(gòu)存在的問題

近年來國家越來越重視對網(wǎng)絡(luò)交易的管理，出臺了法律法規(guī)乃至指導性意見。但是，相較電子商務(wù)迅猛發(fā)展的勢頭，有關(guān)部門對第三方支付機構(gòu)的監(jiān)管法律仍然處于滯后狀態(tài)，一些法規(guī)還無法跟上其發(fā)展的腳步。作為我國第三方支付機構(gòu)之一的支付寶所表現(xiàn)出的法律監(jiān)管不足反映在以下若干層面。

2.1法律監(jiān)管機制不成熟

縱觀涉及電子商務(wù)與第三方支付監(jiān)管的相關(guān)規(guī)范性文件，我國對于網(wǎng)絡(luò)第三方支付的監(jiān)管立法長期處于摸索和借鑒階段，一些規(guī)范性文件的法律位階不高，存在較大的不穩(wěn)定性亦不利于執(zhí)行。另外，監(jiān)管主體不清是該機制不成熟的另一個表現(xiàn)。雖然支付寶從事與傳統(tǒng)金融機構(gòu)部分重疊的業(yè)務(wù)，但有關(guān)部門尚沒有制定出完善的配套法律促進其發(fā)展。國家商務(wù)部于2010年出臺的《關(guān)于促進網(wǎng)絡(luò)購物健康發(fā)展的指導意見》屬于政策性指導性文件，不具有法律效力；中國人民銀行于2010出臺的《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》及其實施細則；中國人民銀行于2013年出臺的《支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法》以及國家工商行政管理總局于2014年出臺的《網(wǎng)絡(luò)交易管理辦法》。這些規(guī)范性法律文件均屬于法律體系中的法律、法規(guī)、部門規(guī)章中的較低等級。法律位階的不足會對第三方支付機構(gòu)的監(jiān)管帶來困擾，導致監(jiān)管不足或完全不受監(jiān)管的尷尬局面。比如，第三方支付機構(gòu)在處理交易過程中有責任嚴控利用其平臺進行的違法犯罪活動。與傳統(tǒng)商業(yè)銀行類似，在涉及網(wǎng)絡(luò)的經(jīng)濟糾紛中，由于信息的碎片化與不對稱，一些隱蔽的違法犯罪活動難以依靠第三方支付機構(gòu)獨立的風險系統(tǒng)來杜絕。有效的風險監(jiān)控需要依靠覆蓋廣泛的信息收集，將傳統(tǒng)金融機構(gòu)的風控數(shù)據(jù)與第三方支付機構(gòu)并軌，是對雙方防范金融犯罪與其他風險的趨勢所在。這需要有關(guān)立法部門提高對第三方支付機構(gòu)的重視程度，提高相關(guān)法律法規(guī)的位階。另一方面，支付寶本身在跨地區(qū)支付上就很有優(yōu)勢，常被用以跨行、異地交易。執(zhí)法、司法部門在跨地域辦案過程中，存在事實還未查明的情況下先凍結(jié)了客戶、商家的第三方支付機構(gòu)賬號，給支付寶、客戶、商戶帶來了嚴重不便。如果對其立法位階有效提高，執(zhí)法、司法部門在處理方式上會有法可依，交易的三方主體會因具有對法律上的預期而更放心地從事交易活動，有利于經(jīng)濟秩序的穩(wěn)定與健康發(fā)展。根據(jù)中國人民銀行《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》的規(guī)定，第三方支付機構(gòu)必須向央行申請辦理支付業(yè)務(wù)許可證，否則不能從事第三方支付業(yè)務(wù)。該規(guī)定將中國人民銀行認定為第三方支付機構(gòu)的監(jiān)管主體。我國第三方支付機構(gòu)的準入與退出機制等問題由中國人民銀行監(jiān)管，但是央行監(jiān)管范圍過窄，力度不夠，無法對第三方支付機構(gòu)進行有效監(jiān)管。如在支付寶與天弘基金于2014年2月合作推出余額寶基金業(yè)務(wù)之時，因涉嫌違反證監(jiān)會規(guī)定，證監(jiān)會欲強行叫停其業(yè)務(wù)，但是由于第三方支付法律制度的不完善，中國證監(jiān)會無法對其監(jiān)管，最后只能責令支付寶糾錯了事。我國傳統(tǒng)金融行業(yè)采取一行三會分業(yè)監(jiān)管制度，即由中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會對我國金融行業(yè)實行分業(yè)監(jiān)督、垂直管理的監(jiān)管模式。中國人民銀行主要負責中央銀行的業(yè)務(wù)，制定和執(zhí)行貨幣政策；中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責監(jiān)督管理全國銀行、信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、財務(wù)公司及其他非銀行金融機構(gòu)；中國證券監(jiān)督管理委員會負責管理全國證券期貨市場業(yè)務(wù)；中國保險監(jiān)督管理委員會負責監(jiān)督管理全國的保險市場業(yè)務(wù)。以支付寶為代表的眾多第三方支付機構(gòu)因兼營多種金融市場業(yè)務(wù)而難以按照傳統(tǒng)類型進行劃分，使得其從事相關(guān)業(yè)務(wù)時沒有明晰的對應(yīng)監(jiān)管主體。這也在一定程度上反映了分業(yè)監(jiān)管難以為繼，混業(yè)經(jīng)營和監(jiān)管才能適應(yīng)未來的發(fā)展需求。

2.2金融犯罪防控不力

支付寶作為新型支付平臺，其便捷的支付效率容易被金融犯罪所利用，從而擾亂金融秩序，阻礙電子商務(wù)的發(fā)展。為了逃避法律的制裁，犯罪分子想盡辦法，規(guī)避金融行業(yè)的反洗錢措施。相比于擁有較為成熟的反洗錢經(jīng)驗的傳統(tǒng)金融機構(gòu)，支付寶在這方面表現(xiàn)遜色。支付寶因具備信用中介功能，很容易被犯罪分子所利用。為了追求高效率，缺乏傳統(tǒng)風控信息來源的支付寶難以對每筆交易作出嚴格審查。因此，容易被犯罪分子用作管道，通過支付寶提供的中介服務(wù)輔以分散化的資金歸集，將不法財產(chǎn)洗白。同時，根據(jù)2009年實施的《最高人民法院發(fā)布關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》，支付寶在被利用來進行虛構(gòu)交易、虛設(shè)債權(quán)債務(wù)、虛假擔保與虛報收入方面為犯罪分子極大地降低了洗錢的操作門檻。在支付寶上獲取虛擬賬戶比較簡單(自行創(chuàng)建賬戶或竊取他人已有賬戶)，犯罪分子通過將非法資金注入持有的若干虛擬賬戶后，通過B2C、C2C平臺進行真實交易或者關(guān)聯(lián)交易將資金洗白。對于B2C、C2C平臺而言，其設(shè)計目的是為了促成交易，風控能力更加脆弱。況且它們?yōu)榱双@得更高的利潤會有意無意地放松對異常賬戶的監(jiān)管，無形中放任了犯罪分子的洗錢行為，危害了社會的經(jīng)濟秩序。

2.3客戶權(quán)益保障不足

客戶是支付寶平臺收獲利潤的首要前提，客戶帶來的流量不僅能促進廣告商以及商戶的入駐，還能進一步促進更多客戶的加入。廣告商的廣告投放可以帶來利潤，商戶入駐可以帶來利潤，商戶與客戶達成的交易亦可以帶來利潤。客戶選擇平臺的考慮之一是支付環(huán)境的安全或資金安全，因此這應(yīng)當是平臺追求的目標。但有的支付平臺的注冊協(xié)議中卻規(guī)定了平臺在一定條件下可以不經(jīng)消費者同意就可以直接凍結(jié)、劃走消費者存于賬戶中的資金。《支付寶服務(wù)協(xié)議》規(guī)定，支付寶可以在發(fā)現(xiàn)異常交易或合理懷疑交易有疑義或有違反法律規(guī)定或本協(xié)議約定之時，為維護用戶資金安全和合法權(quán)益，本公司有權(quán)不經(jīng)通知先行暫停或終止您名下全部或部分支付寶賬戶的使用(包括但不限于對這些賬戶名下的款項和在途交易采取取消交易、調(diào)賬等措施)即可凍結(jié)客戶賬戶部分或者全部資金和賬號。消費者者想要解凍資金，除了要按照支付寶要求提供包括物流憑證、身份證、銀行卡、阿里旺旺聊天記錄截圖等資料外，支付寶自身也有權(quán)決定是否予以解凍。支付寶公司依據(jù)法律法規(guī)及法律文書的規(guī)定、有權(quán)機關(guān)的要求屬于依法配合司法行政機關(guān)的行為，屬法定義務(wù)，具有正當性。但依據(jù)《支付寶服務(wù)協(xié)議》約定和支付寶公司單方面判斷就可決定凍結(jié)存款或賬戶顯然超出了配合司法行政機關(guān)行為的范圍與合理邊界《。支付寶服務(wù)協(xié)議》還約定本公司有權(quán)了解您使用本服務(wù)的真實交易背景及目的，您應(yīng)如實提供本公司所需的真實、全面、準確的信息或資料；如果本公司有合理理由懷疑您提供虛假交易信息的，本公司有權(quán)暫時或永久限制您所使用本服務(wù)的部分或全部功能。客戶遞交信息材料的真?zhèn)螒?yīng)由權(quán)威部門認定，如果只是支付寶公司單方做出認定，那么明顯缺乏說服力。支付寶只是一家商業(yè)機構(gòu)，在獲得法律授權(quán)之前不得隨意處理客戶的合法財產(chǎn)《。非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》規(guī)定了第三方支付機構(gòu)只有在明知或應(yīng)知客戶的支付業(yè)務(wù)牽涉違法犯罪活動時才可凍結(jié)客戶的支付業(yè)務(wù)，支付寶將這一權(quán)限擴張到自己可單方面訂立凍結(jié)資金與賬戶的標準，顯然構(gòu)成了權(quán)力的濫用。按照相關(guān)法律規(guī)定，必須是有權(quán)的司法、行政機關(guān)依職權(quán)在法定的情形下才能凍結(jié)公民財產(chǎn)，并遵循比例原則，凍結(jié)存款、匯款的金額應(yīng)當適當，必須與履行行政決定的金額或者違法行為的情節(jié)相適應(yīng)。關(guān)于劃撥消費者賬戶資金問題，支付寶的《爭議處理規(guī)則》約定本規(guī)則未能明確的，交易雙方授權(quán)本公司自行判斷并決定將爭議貨款的全部或部分支付給交易一方或雙方。就是說它可按照其依據(jù)爭議處理程序根據(jù)自己判斷做出的結(jié)論單方面執(zhí)行，將爭議貨款的全部或部分支付給交易一方或雙方。若爭議雙方選擇自行協(xié)商或者通過司法途徑解決的；在支付寶規(guī)定的時間內(nèi)未協(xié)商一致或者執(zhí)法、司法機關(guān)未受理的，支付寶也可以強行將貨款退返給買家或打款給賣家。這其中問題在于，支付寶公司沒有對其自行處理結(jié)果的法律執(zhí)行力，這種劃撥行為與其自身性質(zhì)不符，侵犯了司法機關(guān)解決糾紛的權(quán)力。即使《爭議處理規(guī)則》中約定客戶同意將爭議交由支付寶公司按照規(guī)則確定的程序進行處理，仍不能得出支付寶公司可以強制執(zhí)行處理結(jié)果的結(jié)論，因為強制執(zhí)行力作為國家強制力的組成部分，直接侵害公民的財產(chǎn)權(quán)利，只有法定的有關(guān)機關(guān)才能行使。這就是仲裁機構(gòu)、公證機構(gòu)的仲裁裁決、公證文書雖然具有法律效力，但最終的執(zhí)行仍須要向人民法院提出申請，由人民法院裁決進行強制執(zhí)行。退一步講，即便未來支付寶的爭議處理程序能夠得到法律的認可，可執(zhí)行部分還是要向人民法院提出申請才行。安全保障義務(wù)方面，第三方支付機構(gòu)以約定在先為由，有推卸責任之嫌《。支付寶服務(wù)協(xié)議》約定：使用轉(zhuǎn)賬服務(wù)是基于您對轉(zhuǎn)賬對方的充分了解(包括但不限于對方的真實身份及確切的支付寶登錄名等)，一旦您選用轉(zhuǎn)賬服務(wù)進行轉(zhuǎn)賬，您應(yīng)當自行承擔因您指示錯誤(失誤)而導致的風險。本公司依照您指示的收款方并根據(jù)本協(xié)議的約定完成轉(zhuǎn)賬后，即完成了當次服務(wù)的所有義務(wù)，對于收付款雙方之間產(chǎn)生的關(guān)于當次轉(zhuǎn)賬的任何糾紛不承擔任何責任，也不提供任何形式的糾紛解決途徑，您應(yīng)當自行處理相關(guān)的糾紛。表明看來似乎沒什么問題，消費者既然發(fā)出了指令，自然應(yīng)該對指令的后果和可能的風險承擔相應(yīng)的責任。但指示的概念是什么表述不清。事實上，在第三方支付機構(gòu)交易中，客戶所能發(fā)出的所有指示都是支付平臺預設(shè)好的。既然第三方支付機構(gòu)對指示的發(fā)出有參與其中，就應(yīng)該對其預設(shè)的行為后果負責，對可能因為程序設(shè)計缺陷導致的風險，支付**當承擔相應(yīng)的責任，而不能僅僅因為指令由客戶直接發(fā)出就要求其客戶承擔全部責任。

3對第三方支付機構(gòu)法律規(guī)制的完善

隨著我國第三方支付機構(gòu)數(shù)量與業(yè)務(wù)不斷增長以及第三方支付機構(gòu)在電子商務(wù)行業(yè)中逐漸成熟，規(guī)范第三方支付機構(gòu)逐漸成為社會共識。為有效促進消費者信心，維護電子商務(wù)行業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)的有序開展，對當前第三方支付存在的法律風險應(yīng)當結(jié)合我國實際情況與有關(guān)外國的立法實踐進行控制，從而實現(xiàn)對第三方支付機構(gòu)法律規(guī)制的完善。

第二篇：第三方支付機構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)監(jiān)管問題探討[模版]

第三方支付機構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)監(jiān)管問題探討 隨著網(wǎng)絡(luò)、信息技術(shù)的快速發(fā)展和支付服務(wù)的不斷分工細化，越來越多的第三方支付機構(gòu)借助互聯(lián)網(wǎng)、手機等信息技術(shù)廣泛參與支付業(yè)務(wù)，這些機構(gòu)支付服務(wù)的多樣化、個性化等特點較好的滿足了電子商務(wù)企業(yè)和個人支付的需求，促進了電子商務(wù)的發(fā)展。但是，第三方支付機構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)的發(fā)展，對現(xiàn)行的外匯管理政策形成了一定的沖擊，相關(guān)制度規(guī)定已遠遠滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，因此，加快完善跨境支付業(yè)務(wù)的外匯管理制度勢在必行。

一、國內(nèi)第三方支付機構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 第三方支付，是具備一定實力和信譽保障的獨立機構(gòu)，采用與各大銀行簽約的方式，提供與銀行支付結(jié)算系統(tǒng)接口的交易支持平臺的網(wǎng)絡(luò)支付模式。在第三方支付模式中，買方選購商品后，使用第三方平臺提供的賬戶進行貨款支付，并由第三方通知賣家貨款到賬、要求發(fā)貨；買方收到貨物，并檢驗商品進行確認后，就可以通知第三方付款給賣家，第三方再將款項轉(zhuǎn)至賣家賬戶上。當買賣雙方處于不同國家時，將會涉及外匯資金的跨境收付。

截止2013年10月末，全國已獲得人民銀行頒發(fā)《支付業(yè)務(wù)許可證》的第三方支付機構(gòu)共250家，其中已有17家機構(gòu)獲得跨境支付業(yè)務(wù)牌照，這些機構(gòu)主要包括匯付天下、通聯(lián)、銀聯(lián)電子支付、東方電子支付、快錢、財付通、易極 付、支付寶等第三方支付機構(gòu)。隨著我國對外貿(mào)易和進出口業(yè)務(wù)的快速增長，以及人民幣不斷升值帶來的利好，大批消費者將目光轉(zhuǎn)移向海外，跨境網(wǎng)購市場不斷快速增長。根據(jù)國內(nèi)最大的第三方支付平臺支付寶發(fā)布的2012年“海淘”用戶消費統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2012年我國境內(nèi)消費者通過支付寶“海淘”消費的規(guī)模同比增長117%，高于國內(nèi)網(wǎng)購64.7%的增長速度。而據(jù)中國電子商務(wù)研究中心數(shù)據(jù)顯示,中國海外代購交易規(guī)模連年翻番,2011年達到180億元,較2010年漲幅132%,2012年海外代購交易規(guī)模達483億元,而業(yè)內(nèi)權(quán)威專家預計2013年海外代購交易規(guī)模有望突破744億。隨著這些互聯(lián)網(wǎng)新興跨境電子商務(wù)的迅猛發(fā)展，企業(yè)和消費者對跨境支付的需求日益增長。

二、國內(nèi)第三方支付機構(gòu)跨境支付存在的問題

（一）第三方支付機構(gòu)跨境交易真實性難以審核

相比于一般的進出口貿(mào)易，通過第三方支付機構(gòu)進行的網(wǎng)上跨境交易的真實性更加難以把握。首先，經(jīng)常項下跨境交易的電子化以及部分交易產(chǎn)品具有虛擬特性；其次，由第三方支付機構(gòu)平臺代理交易方辦理購匯、結(jié)匯業(yè)務(wù)，銀行對境內(nèi)外交易雙方的情況并不了解，無法直接進行相關(guān)審核。這種跨境交易真實性審核難題，為資本項目混入經(jīng)常項目辦理網(wǎng)上跨境收支提供了途徑，也為非法資金流出入提供了可能。

（二）缺乏對虛擬賬戶沉淀資金的有效監(jiān)管 第三方支付機構(gòu)開展跨境支付業(yè)務(wù)必然會產(chǎn)生由商品購買者預付的人民幣沉淀資金，特別是類似外卡收單業(yè)務(wù)，還將產(chǎn)生來自于境外貨物購買方預付的人民幣資金沉淀。跨境支付交易中，由于物流環(huán)節(jié)多，時間長，國際結(jié)算賬戶的結(jié)算周期加長，資金風險更為顯著。第三方支付機構(gòu)違規(guī)使用沉淀資金不僅可能引發(fā)違規(guī)投資、貸款等活動，擾亂境內(nèi)金融秩序，而且將影響人民幣資金跨境流動和使用的監(jiān)管。

（三）第三方支付機構(gòu)跨境交易平臺安全問題顯現(xiàn)

通過第三方支付機構(gòu)平臺開展的國際貿(mào)易，一方面網(wǎng)絡(luò)在線支付信息傳遞的電子化使得合同無紙化，貿(mào)易真實性審核更加復雜；其次在國際結(jié)算、進出口通關(guān)等環(huán)節(jié)安全性和風險控制比國內(nèi)貿(mào)易更加復雜，還有來自不同國家的網(wǎng)絡(luò)黑客攻擊和病毒威脅，這給支付機構(gòu)的安全性帶來了各種新的難題。首先是技術(shù)風險，包括持卡商戶和消費者的身份認證難度大、風險高，跨境支付流程長，通訊異常比率高等；其次是市場風險，包括跨境資金結(jié)算周期長，存在匯率風險，交易商戶需承擔買家拒付風險，以及個人買家受到外匯政策管制，有外幣結(jié)算限額等。

（四）跨境資金流動監(jiān)測困難，存在資金異常流動和洗錢風險

第三方支付機構(gòu)是以網(wǎng)絡(luò)平臺為基礎(chǔ)，適用主體多數(shù)是電子商務(wù)中的買、賣雙方，第三方支付機構(gòu)僅提供代付、代收業(yè)務(wù)，不對網(wǎng)上交易雙方的貿(mào)易背景真實性進行核實。由 于目前國內(nèi)對電子支付業(yè)務(wù)缺乏明確的制度規(guī)范和風險控制機制，交易雙方通過制造虛假交易，便能在第三方支付平臺完成資金分散轉(zhuǎn)移，達到規(guī)避外匯監(jiān)管的目的。貨物貿(mào)易或服務(wù)貿(mào)易外匯資金可能通過第三方支付平臺混入贍家款、工資匯款等資金中，通過個人非經(jīng)營性收付匯途徑進行跨境轉(zhuǎn)移。另外，隨著洗錢的方法日趨復雜化和專業(yè)化，使通過第三方支付平臺進行外匯資金的洗錢也成為可能。

三、完善第三方支付機構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)外匯監(jiān)管的對策建議

（一）加強對網(wǎng)上跨境支付交易的監(jiān)測和監(jiān)管。一是將境外收單業(yè)務(wù)涉及的結(jié)售匯納入相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)進行監(jiān)管。在個人結(jié)售匯系統(tǒng)未提供接口的情況下，同意銀行對支付寶境外收單業(yè)務(wù)采取先購匯再補錄的模式。銀行應(yīng)在交易結(jié)束后一個工作日內(nèi)將當日購匯信息錄入個人結(jié)售匯系統(tǒng)。二是加強對境外收單業(yè)務(wù)的統(tǒng)計、監(jiān)測、管理，建立非現(xiàn)場監(jiān)管制度，定期進行實地核查，密切關(guān)注變化情況，以達到現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的管理目標，增強監(jiān)管力度。

（二）實施資金嚴格區(qū)分管理，防范第三方支付機構(gòu)備付金出現(xiàn)信用風險。應(yīng)制定第三方支付機構(gòu)外幣備付金管理規(guī)定，根據(jù)其合作銀行情況，允許開立多個外幣備用金專用賬戶，與支付機構(gòu)自有外匯資金進行嚴格區(qū)分管理，不得混用。第三方支付機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付賬戶資金實行無息管理，避免此類賬戶產(chǎn)生大額孳息后因歸屬問題產(chǎn)生爭議。要求第三方 支付機構(gòu)將客戶的沉淀資金進行第三方托管，并按比例上交擔保資金，以防范信用風險。

（三）加強安全體系建設(shè)，提高購物安全保障體系。一是制定詳細的內(nèi)部管理制度，不斷提高安全技術(shù)防護能力，嚴格排查異常交易風險。二是健全客戶識別系統(tǒng)，嚴格審核客戶身份。三是做好客戶交易信用記錄和客戶交易風險提示，在交易網(wǎng)頁上標明商戶和消費者的信用狀況，張貼交易風險通告和風險防范方法，減少國內(nèi)外客戶拒付甚至惡意欺詐事件的發(fā)生。

（四）加強監(jiān)測及查處力度，堅決打擊通過第三方支付平臺進行非法資金轉(zhuǎn)移。一是加強對網(wǎng)上跨境交易業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的監(jiān)測、分析和排查，對違規(guī)經(jīng)營行為進行嚴肅處理。二是要求第三方支付機構(gòu)注重風險防范和完善內(nèi)控制度。實行大額交易、異常交易備案制度，建立風險信息行業(yè)共享機制，主動加強與反洗錢部門的協(xié)調(diào)配合，防范不法分子利用第三方支付跨境業(yè)務(wù)平臺從事網(wǎng)絡(luò)賭博和洗錢等非法活動。

第三篇：淺談對格式合同進行的法律規(guī)制（本站推薦）

淺談對格式合同進行的法律規(guī)制

[ 莫田華 ]——(2013-10-22)/ 已閱54次

隨著經(jīng)濟社會的不斷發(fā)展，人們在經(jīng)濟活動中遇到格式合同的情形大大增多，小到銀行開戶、手機入網(wǎng)，大到房屋買賣、車輛買賣等，格式合同充斥著我們的生活。格式合同在提供便利、促進經(jīng)濟發(fā)展的同時，也帶來了不公平、非法推責等問題，侵害了消費者及合同相對方的合法權(quán)益。對于廣大的農(nóng)村群眾，由于他們法律知識匱乏，法制意識低下，維權(quán)能力不足，更容易成為格式合同的受害者，強化對格式合同的法律規(guī)制，對維護健康有序的經(jīng)濟秩序，維護消費者的合法權(quán)益的極為必要。

而所謂格式合同是當事人為了重復使用而預先擬定并在訂立合同時未與對方協(xié)商的合同。與一般合同相比，格式合同具有單方性、對世性、固定性、強制性以及書面性等特點。在格式合同中，提供格式合同的一方往往是經(jīng)濟或法律上處于較強的地位，因而其可以將預先由其擬定的反映其意志及利益的條款強加于他人，對方只能選擇全部接受或者全部不接受，而沒有與之協(xié)商的余地。也正是由于提供格式合同的一方處于優(yōu)勢地位，因此許多不公平條款、霸王條款等充斥在各種各樣的格式合同中，從而引發(fā)對格式條款進行必要的法律規(guī)制成為不可或缺。

格式合同中的不公平條款主要體現(xiàn)在：直接限制或免除提供合同一方的責任；限制對方權(quán)利；限制對方尋求救濟手段以及各種違背誠實信用原則的條款。對此，《合同法》從維護公平、保護弱者的目的出發(fā)，對格式條款從三個方面予以限制：一是規(guī)定提供格式條款一方有提示、說明的義務(wù)，即應(yīng)當提請對方注意免除或者限制其責任的條款，并按對方的要求予以詳細的說明；二是規(guī)定那些免除提供合同一方主要義務(wù)，排除對方當事人主要權(quán)利的條款歸為無效；三是規(guī)定對格式條款的理解發(fā)生爭議時，應(yīng)當作出不利于提供合同一方的解釋。另外，《消費者權(quán)益保護法》也對格式條款進行了必要的規(guī)制，其第二十四條規(guī)定經(jīng)營者不得以格式合同、通知、聲明、店堂告示等方式作出對消費者不公平、不合理的規(guī)定，或者減輕、免除其損害消費者合法權(quán)益而應(yīng)當承擔的民事責任。《合同法》還引導提供格式合同一方應(yīng)遵循公平原則來確定當事人之間的權(quán)利與義務(wù)，并采取合理的方式提請對方注意免除和限制其責任的條款，這也是對格式合同進行的一種側(cè)面規(guī)制。

雖然相關(guān)的法律對格式合同進行了較為完善的規(guī)制，但具體到司法實踐中，因格式合同而發(fā)生的各種糾紛并不因此而有所減少，反而有增多的趨勢。尤其是對于農(nóng)村群眾，很多人字都認識不多，根本無法讀懂及理解格式合同的意義及存在陷阱，因而常常成為格式合同的受害方。故進一步如何提高鄉(xiāng)村人的法制意識、普及法律知識顯得尤為急切。

第四篇：銀行卡法律規(guī)制

近年來，我國銀行卡業(yè)務(wù)取得了

快速發(fā)展，但同時也面臨許多新情況，出現(xiàn)了許多新問題，迫切需要銀行卡 業(yè)務(wù)經(jīng)營機構(gòu)、有關(guān)專家、學者等社 會各界共同研究，為銀行卡的健康發(fā) 展出謀劃策，完善相關(guān)法律法規(guī)和政 策制度，創(chuàng)造良好的銀行卡發(fā)展環(huán)境。銀行卡在我國支付工具中的地位

日益上升，目前已經(jīng)成為我國個人使 用最為廣泛的非現(xiàn)金支付工具。銀行 卡發(fā)卡量持續(xù)增加，信用卡發(fā)展迅速，截至2007年底，全國銀行卡發(fā)卡量 14.7億張，其中：借記卡發(fā)卡量為 13.8億張，同比增長28%；準貸記卡 發(fā)卡量為1750萬張，同比減少14%； 貸記卡發(fā)卡量為7000萬張，同比增 長140%。銀行卡業(yè)務(wù)135億筆，金 額120萬億元，同比分別增長24%和 67%。2007年，銀行卡消費額占同期 社會商品零售總額的比重達21%，比 2006年提高了4個百分點。2007年底，全國銀行卡特約商戶74萬戶，POS 118萬臺，ATM 12.3萬臺，同比分 別增長41.9%、44.4%和25.8%。銀 行卡受理范圍不斷擴大，2005年開始 推出的農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)，將銀 行卡跨行網(wǎng)絡(luò)延伸到14個農(nóng)民工輸 出大省的農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)。2004年，人民 幣銀聯(lián)卡首先在香港地區(qū)實現(xiàn)境外受

理。目前，已有26個國家和地區(qū)可 以使用人民幣銀聯(lián)卡，對滿足境內(nèi)居 民出境支付需求發(fā)揮了積極作用。總體來看，我國銀行卡應(yīng)用取得

了明顯成績，但也應(yīng)看到，隨著銀行 卡應(yīng)用快速發(fā)展，業(yè)務(wù)范圍不斷拓展，市場參與主體不斷擴大，新業(yè)務(wù)、新 情況層出不窮，而相配套的銀行卡法 律法規(guī)卻不能完全適應(yīng)發(fā)展的需要。目前，我國銀行卡業(yè)務(wù)管理的基本制 度主要是人民銀行1999年發(fā)布的《銀 行卡業(yè)務(wù)管理辦法》，其對推動我國 銀行卡市場的發(fā)展發(fā)揮了重要作用。但該辦法效力層級偏低，調(diào)整范圍較 窄，特別是近年來銀行卡運行和管理 中出現(xiàn)了不少新問題，無法通過該辦 法進行規(guī)范，其已不能適應(yīng)目前業(yè)務(wù) 發(fā)展的需要。因此，迫切需要順應(yīng)發(fā) 展形勢，制定新的、更高層級的與銀 行卡相關(guān)的法律制度，保障和促進銀 行卡市場的有序發(fā)展。

為此，在國務(wù)院法制辦的支持下，人民銀行會同有關(guān)部門開始組織起草 《銀行卡條例》，以后又根據(jù)各方意見 多次對《銀行卡條例》草稿進行修改、完善。目前，《銀行卡條例》相關(guān)工 作仍在積極開展中。

在《銀行卡條例》的制定中，我 們主要考慮了以下幾個原則： 第一，堅持規(guī)范和發(fā)展并舉。銀

行卡業(yè)務(wù)作為一項新興金融業(yè)務(wù)，市 場創(chuàng)新層出不窮，發(fā)展?jié)摿薮螅?也面臨著發(fā)展不平衡、風險管理有 待加強等問題。因此，《銀行卡條例》 作為行政法規(guī)，應(yīng)堅持規(guī)范和發(fā)展并 舉的原則。一方面《銀行卡條例》要 具有較強的操作性，能夠?qū)ο嚓P(guān)業(yè)務(wù) 進行有效規(guī)范管理，切實防范風險，創(chuàng)造公平的市場環(huán)境；另一方面也要 具有一定的前瞻性，留給市場足夠的 發(fā)展空間，鼓勵創(chuàng)新、鼓勵競爭，使 銀行卡市場更具有活力。

第二，保障持卡人的合法權(quán)益。

實踐證明，銀行卡業(yè)務(wù)要發(fā)展，必須 取信于持卡人，切實保護持卡人的合 法權(quán)益。在銀行卡業(yè)務(wù)中，持卡人與 商業(yè)機構(gòu)相比，相對處于弱勢地位。因此，《銀行卡條例》從保護持卡人 利益出發(fā)，要求銀行卡業(yè)務(wù)經(jīng)營機構(gòu) 更多地履行義務(wù)和責任。

第三，尊重中國實際，借鑒國際

慣例。我國銀行卡業(yè)務(wù)起步相對較晚，雖然經(jīng)過近些年的快速發(fā)展，市場已 初具規(guī)模，但與國外成熟市場相比，結(jié)構(gòu)還不完整，市場秩序仍有待完善。因此，我國銀行卡在發(fā)展的過程中，應(yīng)該積極學習國外成熟的經(jīng)驗。同時

我們也要注意到，我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、社會文化、居民消費意識、風險偏好等 與國外有所區(qū)別，所以，我國銀行卡 業(yè)務(wù)的發(fā)展不能完全照搬國外，而應(yīng) 尊重我國實際，在借鑒國際慣例的同 時，走中國特色的銀行卡發(fā)展之路。第四，平等互利，充分競爭。銀

行卡業(yè)務(wù)的健康、有序發(fā)展，需要營 造公平、公正的市場環(huán)境。《銀行卡 條例》應(yīng)使各業(yè)務(wù)經(jīng)營主體有法可依，公平、有序、充分競爭，實現(xiàn)共贏。基于以上原則，《銀行卡條例》 將主要解決以下問題：

（1）明確銀行卡業(yè)務(wù)的基本概念，如銀行卡分類、銀行卡業(yè)務(wù)經(jīng)營機構(gòu) 的定義等。

（2）明確銀行卡發(fā)卡和收單業(yè)務(wù) 的市場準入門檻，規(guī)定銀行卡的申請、發(fā)放程序、使用和計息規(guī)則。（3）維護交易秩序，防范銀行卡 業(yè)務(wù)風險。規(guī)范收單和特約商戶的行 為規(guī)則，對銀行卡密碼和簽名確認、機具檢測和認證、交易憑證的保存、交易差錯處理等方面提出要求。（4）保護持卡人的合法權(quán)益。對

持卡人和發(fā)卡機構(gòu)之間的權(quán)利、義務(wù)關(guān) 系進行規(guī)定，明確發(fā)卡機構(gòu)的查詢服務(wù) 以及公示、投訴處理、風險披露和保密 等義務(wù)，持卡人的掛失程序和法律效力、免責情形以及爭議的救濟手段。（5）建立多部門的協(xié)作機制。銀 行卡業(yè)務(wù)涉及面較廣，政策性強，與 老百姓的日常生活息息相關(guān)，與財政、稅收、商業(yè)、公安、司法、旅游、交 通等方面都有密切聯(lián)系。因此，各有 關(guān)管理部門應(yīng)明確權(quán)責、各司其職、密 切配合，共同規(guī)范和促進銀行卡業(yè)務(wù)。當前，在銀行卡業(yè)務(wù)快速發(fā)展的

同時，也存在一些問題，需要各方共 同探討。

一是規(guī)范信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)。信用

卡作為一項創(chuàng)新業(yè)務(wù)，越來越得到商 業(yè)銀行的重視。商業(yè)銀行投入了大量 的人力、財力宣傳和營銷本行信用卡。這有利于提高消費者對信用卡的認 識，促進消費信貸。但有些商業(yè)銀行 在開展信用卡業(yè)務(wù)時“重發(fā)卡，輕管 理”、“跑馬圈地”、損害持卡人利益 的情況也時有發(fā)生，為業(yè)務(wù)發(fā)展留下 了隱患。因此，商業(yè)銀行要重視發(fā)卡 業(yè)務(wù)管理，完善內(nèi)部風險控制制度和 流程，特別是收費項目要清晰、明確，要尊重持卡人意愿，不應(yīng)硬性發(fā)卡、變相收費，并要做好客戶服務(wù)，減少 糾紛和投訴。

二是信用卡信貸風險控制。據(jù)初

步統(tǒng)計，截至2007年底，信用卡（含 貸記卡、準貸記卡）應(yīng)償信貸余額達 750億元，信用卡總授信額度6300億 元。這一方面說明信用卡發(fā)展迅速，信用卡信貸功能逐漸增強；另一方面 也提示我們，在大力發(fā)展信用卡的同 時，要采取措施，提高風險管理水平，控制不良貸款，完善呆壞賬核銷制度。三是不法中介虛假申請信用卡和

信用卡套現(xiàn)。目前，不法中介（個人）虛假申請信用卡與信用卡違規(guī)套現(xiàn)問 題，也已對信用卡業(yè)務(wù)的正常發(fā)展產(chǎn) 生了較大的不良影響，成為困擾信用 卡業(yè)務(wù)健康、持續(xù)發(fā)展較突出的問題。信用卡套現(xiàn)發(fā)生的原因是多方面的，既有收單機構(gòu)的責任，也有發(fā)卡機構(gòu) 的責任。收單機構(gòu)拓展商戶不規(guī)范，缺乏對商戶的持續(xù)性管理，發(fā)卡機構(gòu) 信用卡發(fā)卡審核不嚴，對自身風險控 制和管理不到位，將發(fā)卡業(yè)務(wù)不規(guī)范 外包，都是導致信用卡套現(xiàn)的重要原 因。對此，發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)應(yīng)各 司其職，嚴格內(nèi)部風險控制和業(yè)務(wù)操 作流程；中國銀聯(lián)要積極會同成員機 構(gòu)建立聯(lián)合防范機制，明確相關(guān)風險 責任和利益賠償機制；同時，有關(guān)管 理部門也應(yīng)完善與虛假申請和信用卡 套現(xiàn)相關(guān)的法規(guī)制度，為打擊這類不 法行為奠定法規(guī)基礎(chǔ)。

四是銀行卡定價機制。關(guān)于商業(yè)

銀行對持卡人的收費，根據(jù)《商業(yè)銀 行服務(wù)價格管理暫行辦法》規(guī)定，除 銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支 票等人民幣基本結(jié)算類業(yè)務(wù)實行政府 指導價外，商業(yè)銀行向客戶提供的其 他服務(wù)實行市場調(diào)節(jié)價。因此，商業(yè) 銀行作為自負盈虧的商業(yè)企業(yè)，為保 證日常業(yè)務(wù)順利開展，滿足社會需求，可在國家價格管理規(guī)定的有關(guān)要求下，根據(jù)自身的戰(zhàn)略目標、市場定位、服 務(wù)對象和內(nèi)容，依法制定自己的銀行 卡收費策略，以實現(xiàn)差異化競爭。當 然，商業(yè)銀行在追求利益的同時也要 注重社會責任和社會影響，銀行卡收 費項目不應(yīng)一哄而上，要考慮客戶的 承受能力，應(yīng)廣泛聽取客戶意見，并 做好定價測算、收費公示和宣傳等工 作。對涉及多方的銀行卡跨行交易收 費，如商戶刷卡手續(xù)費，不僅涉及不 同參與主體的利益，也涉及不同行業(yè) 利潤水平差異以及對銀行卡受理的政 策導向等問題，定價相對復雜。因此，我們應(yīng)從促進銀行卡市場發(fā)展的角度，綜合考慮各方利益，積極、慎重地研 究刷卡手續(xù)費等銀行卡定價問題。

第五篇：第三方支付協(xié)議書范本

第三方支付協(xié)議書范本

在日常生活和工作中，我們用到協(xié)議書的地方越來越多，協(xié)議書對雙方的事務(wù)履行起到積極作用。那么寫協(xié)議書真的很難嗎？以下是小編幫大家整理的第三方支付協(xié)議書范本，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

第三方支付協(xié)議書1

甲方：

乙方：

因乙方承包甲方工程欠款，經(jīng)甲乙雙方本著公平、公正、平等的原則，達成以下付款協(xié)議：

一、甲乙雙方共同協(xié)議商定工程價款：

雙方共同委托第三方核定乙方承包的裝飾工程價款，達成最終認可價格為___（￥：___）。

二、工程款付款方式：

甲方已支付乙方裝飾工程，下欠工程款。經(jīng)雙方協(xié)商確定甲方于年月日付給乙方工程款，剩余欠款待甲方試營業(yè)（擬定月日試營業(yè)）一個月后的十日內(nèi)一次性付清。

三、工程款付款形式為現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)賬支票。

四、如到期甲方不能按時付款，甲方除承擔所欠乙方工程款0.02%/月的利息外，并按所欠工程款的0.5%/日支付逾期金。

五、自本付款協(xié)議書簽訂之日起，乙方在甲方所承包的裝修、裝飾工程，一次性無條件的交付甲方，所有權(quán)歸屬甲方。

六、本協(xié)議在履行過程中如產(chǎn)生糾紛，雙方可協(xié)商解決或到汶上縣人民法院提起訴訟。

七、本協(xié)議一式二份，甲乙雙方各持一份。

甲方：乙方：

甲方代表簽字：乙方代表簽字：

___年___月___日

第三方支付協(xié)議書2

甲方：___________________海關(guān)

地址：_______________________

法定代表人：_________________

乙方：___________________銀行

地址：_______________________

負責人：_____________________

丙方：_______________________

地址：_______________________

法定代表人：_________________

丁方：_______________________

地址：_______________________

法定代表人：_________________

為提高通關(guān)效率，方便丁方繳納在辦理海關(guān)通關(guān)手續(xù)過程中產(chǎn)生的相關(guān)關(guān)稅和行政事業(yè)性費用（以下簡稱稅費），經(jīng)丁方提出申請，甲方通過對丁方守法、資信等情況，乙方通過對丁方賬戶等情況的審查，允許丁方使用網(wǎng)上支付稅費服務(wù)。丙方為甲、乙、丁方網(wǎng)上支付稅費服務(wù)提供服務(wù)平臺、技術(shù)支持、電子數(shù)據(jù)的保存等服務(wù)。經(jīng)各方充分協(xié)商，達成以下協(xié)議：

第一條服務(wù)內(nèi)容

（一）甲、乙、丙方為丁方提供網(wǎng)上支付有關(guān)海關(guān)稅款和行政事業(yè)性費款的服務(wù)。

本協(xié)議所稱網(wǎng)上支付服務(wù)，是指丁方使用計算機通過internet網(wǎng)絡(luò)登錄丙方的_________系統(tǒng)網(wǎng)站，查詢到甲方生成的電子“稅費通知”，若無異議則指定繳款單位和繳款賬戶，通過丙方的_________系統(tǒng)向乙方提交“電子稅費支付”指令。乙方按照丁方發(fā)出的“稅費支付”指令辦理稅費款項的支付服務(wù)。

（二）按照互惠互利的原則，在完善現(xiàn)有網(wǎng)上支付稅費服務(wù)項目后，乙方將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，優(yōu)先合作為丁方提供其它可能的增值金融服務(wù)。

第二條業(yè)務(wù)流程

（一）丁方向甲方申報，甲方接受申報后，生成電子的稅費通知，稅費通知通過甲方的計算機系統(tǒng)傳至丙方的_________系統(tǒng)。

（二）丁方通過網(wǎng)絡(luò)登錄丙方的_________系統(tǒng)，查詢稅費通知。

如無異議，可選擇網(wǎng)上支付方式向乙方發(fā)送稅費支付指令進行支付；如有異議，需向甲方提出重新處理申請。

（三）乙方根據(jù)接收到的稅費支付指令電子數(shù)據(jù)進行預先扣款（以下簡稱預扣）處理，并將支付成功的電子回執(zhí)通過丙方的_______系統(tǒng)反饋給丁方。

若由于丁方賬戶余額不足等原因造成支付失敗，乙方應(yīng)將支付失敗及失敗原因的電子通知通過丙方的_________系統(tǒng)向丁方反饋。

（四）丁方可通過丙方的_________系統(tǒng)查詢稅費款項的處理進度和狀態(tài)，在獲知支付成功后，可準備有關(guān)紙質(zhì)單證到甲方現(xiàn)場辦理驗放手續(xù)。

（五）貨物放行后，乙方負責將稅費金額確定無誤的網(wǎng)上支付款項繳納至國庫或指定的行政事業(yè)性收費賬戶。

甲方應(yīng)為網(wǎng)上支付稅費業(yè)務(wù)開具紙質(zhì)繳款憑證，由甲乙雙方共同完成紙制憑證的流轉(zhuǎn)。

（六）貨物放行后，若稅費計征條件發(fā)生變化導致稅費計征結(jié)果發(fā)生變化的，按現(xiàn)行的退、補稅管理規(guī)定進行退補稅處理。

但對退／補稅稅單，丁方只能選擇柜臺支付方式處理。

第三條服務(wù)的申請

丁方應(yīng)通過丙方的_________系統(tǒng)向乙方提出使用網(wǎng)上支付稅費服務(wù)的申請。

丁方登錄丙方的_________系統(tǒng)填寫電子服務(wù)申請表格，向甲、乙方提供：其基本信息、使用網(wǎng)上支付稅費服務(wù)的帳戶信息、使用本服務(wù)的操作人員及操作權(quán)限資料。

甲、乙方對丁方的申請資料進行審核審批，并在審批通過后將結(jié)果通過丙方的_________系統(tǒng)通知丁方，丁方接到審批通過的通知后，即可開始使用網(wǎng)上支付稅費服務(wù)。

丁方如需對上述申請資料進行修改，應(yīng)登錄丙方的_________系統(tǒng)向甲、乙方提交電子變更數(shù)據(jù)，甲、乙方審核通過后，將審核結(jié)果通知丁方變更是否生效。

為使本協(xié)議下的網(wǎng)上支付稅費服務(wù)順利開通，丁方應(yīng)于服務(wù)開通前在乙方開有基本存款賬戶或一般存款賬戶。未經(jīng)乙方同意，丁方不得撤銷該賬戶。

乙方將嚴格按照丁方申請資料中提供的帳戶、名單和權(quán)限進行稅費支付處理。

第四條電子指令與回執(zhí)的效力

為完成網(wǎng)上支付稅費業(yè)務(wù)，甲、乙、丁三方通過丙方的_________系統(tǒng)傳遞有關(guān)電子指令、通知和回執(zhí)，甲、乙、丁三方認可丙方有能力對電子數(shù)據(jù)涉及的數(shù)字簽章的真實有效性作出判斷，并能夠提供安全、可靠、公正的'服務(wù)及技術(shù)認證機制。

甲、乙、丁三方對電子數(shù)據(jù)的真實性、電子指令、通知及回執(zhí)的送達等產(chǎn)生爭議時，以丙方備份或保存的電子數(shù)據(jù)為準，丙方可依據(jù)其保存的電子數(shù)據(jù)對有關(guān)情況作出證明。

丙方有責任在協(xié)議有效期內(nèi)采取必要手段保持其系統(tǒng)的先進性和安全性。

第五條取消稅費指令的處理

乙方按丁方通過丙方的中國口岸數(shù)據(jù)系統(tǒng)提交的稅費支付指令進行預扣款項處理后，若在貨物放行前因稅費金額發(fā)生變化需要取消稅費指令的，乙方應(yīng)將預扣款項加計銀行活期存款利息退還丁方賬戶。

第六條服務(wù)準備和技術(shù)支持工作

網(wǎng)上支付服務(wù)開通前，丙方應(yīng)為丁方制作進入_________系統(tǒng)的銀行ic卡，并提供必要的軟件和硬件設(shè)備。丙方應(yīng)為丁方在系統(tǒng)安裝、使用過程中遇到的問題提供必要的支持。

開通本服務(wù)后，甲、乙、丙方應(yīng)設(shè)立專人專崗負責向丁方提供各自職責范圍內(nèi)的服務(wù)和技術(shù)支持。

第七條保密條款

甲、乙、丙方承諾，甲、乙、丙方將嚴格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，保守丁方的商業(yè)秘密，未經(jīng)特別授權(quán)或許可，不對外提供或引用有關(guān)電子數(shù)據(jù)。但依據(jù)法律的規(guī)定，需要甲、乙、丙方在司法或者行政復議程序中作為證據(jù)提供的除外。

第八條通知條款

丙方保證其_________系統(tǒng)的正常運行。如果出現(xiàn)運行故障，導致網(wǎng)上支付稅費服務(wù)不能正常使用時，丙方將以網(wǎng)頁發(fā)布的方式通知丁方。

第九條電子數(shù)據(jù)的保存

丙方承諾將有關(guān)網(wǎng)上支付稅費服務(wù)的原始電子數(shù)據(jù)保存20年，并確保期間原始數(shù)據(jù)未經(jīng)任何人為干預。但因不可抗力原因造成電子數(shù)據(jù)的滅失、缺損、破壞或更改的，丙方已向丁方履行了告知義務(wù)，并采取有效措施盡可能減少損失后，丙方不承擔責任。

第十條協(xié)議生效及變更、終止

本協(xié)議自甲、乙、丙、丁四方法定代表人、負責人或授權(quán)人簽字之日起生效，有效期為一年。

本協(xié)議有效期內(nèi)，任何一方如有變更、終止本協(xié)議的要求，應(yīng)提前30天書面通知其他方，經(jīng)各方協(xié)商同意后方可變更或終止。

本協(xié)議有效期屆滿之日30天之前，如果任何一方未向其他方提出終止協(xié)議的要求，本協(xié)議將自動展期一年。上述展期不受次數(shù)限制。

第十一條違約責任

由于一方的過錯，造成不能履行或不能完全履行本協(xié)議，有過錯的一方應(yīng)承擔違約責任并賠償其他方因此遭受的損失；如屬幾方有過錯的，根據(jù)實際情況，由有過錯的幾方分別承擔各自應(yīng)負的違約責任。

第十二條不可抗力及其他免責事由

凡因自然災(zāi)害、意外事件、政府管制、法規(guī)改變或其他當事方不可控制的因素造成一方不能履行或不能完全履行本協(xié)議，當事方可不承擔違約責任，但遭受不可抗力的一方應(yīng)立即書面通知其他方不能履行的理由。

第十三條管轄

凡因本協(xié)議而發(fā)生的或與本協(xié)議有關(guān)的任何爭議，各方應(yīng)通過友好協(xié)商解決，如協(xié)商不成，交由北京仲裁委員會仲裁。

第十四條其他

（一）在本協(xié)議的有效期內(nèi)，如遇有法律、行政法規(guī)、海關(guān)規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定發(fā)生變化，直接影響本協(xié)議書履行的，應(yīng)先依照法律、行政法規(guī)、海關(guān)規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行。

甲、乙、丙、丁四方應(yīng)按上述規(guī)定及時協(xié)商修改本協(xié)議。

（二）本協(xié)議未盡事宜，甲、乙、丙、丁四方可另行簽訂補充協(xié)議。

本協(xié)議的有關(guān)附件及補充協(xié)議為本協(xié)議不可分割的部分，與本協(xié)議具有同等效力。

（三）本協(xié)議正本一式四份，甲、乙、丙、丁四方各持一份，同等有效。

（四）通知地址。

出現(xiàn)本協(xié)議項下應(yīng)當書面通知的事項時，一方應(yīng)按照下列地址通知其他方：

甲方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________；

乙方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________；

丙方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________；

丁方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________。

甲方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點：__________________乙方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點：__________________丙方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點：__________________丁方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點：__________________

第三方支付協(xié)議書3

交運方：(甲方)

需運往地點：

收貨方：

經(jīng)洽商一致同意按下列條款交由乙方承運：

一、甲方責任：

1、負責搬運裝車。

2、根據(jù)保證貨物運輸安全的原則進行包裝.。

二、乙方責任：

1、負責貨運過程貨物的安全，如因乙方原因在運輸過程中貨物滅失，短少，變質(zhì)，污染，等損壞，由乙方與收貨方協(xié)商賠償處理。

2、負責把“貨物簽收單”給收貨方簽收，并回傳我司。

三、運費結(jié)付辦法：

由發(fā)貨方支付。

四、本協(xié)根據(jù)國家有關(guān)運輸規(guī)定，經(jīng)過雙方充分協(xié)商，特訂立本合同，以便雙方共同遵守.協(xié)議經(jīng)雙方簽字即行生效，運輸任務(wù)完成自行失效(或以訂立期限)，本協(xié)議一式二份，雙方各執(zhí)一份為照。

甲方(公章)：_________

乙方(公章)：_________

法定代表人(簽字)：_________

法定代表人(簽字)：_________

_________年____月____日

_________年____月____日

第三方支付協(xié)議書4

甲方：

乙方：

丙方：

1.截止至20___年10月14日止，經(jīng)三方確認，未付貨款共計金額為：74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)。

2.十月倉庫已進貨庫存量(未付款)為：壹佰捌拾瓶(其中十月已使用61瓶，庫存119瓶)，共計17100元(壹萬柒仟壹佰元整)。

3.其中貨未付款74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)中，共計22800元(貳萬貳仟捌佰元整)未開發(fā)票，庫存共計17100元(壹萬柒仟壹佰元整)未開發(fā)票。

4.經(jīng)三方確認，乙方八月份使用量為185瓶，九月份使用量為192瓶，共計377瓶。按照之前約定金額95/瓶計算，共計人民幣35815元(叁萬伍仟捌佰壹拾伍元整)，此筆款項經(jīng)三方協(xié)商，應(yīng)支付給甲方，同時甲方應(yīng)將未付貨款74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)中，共計22800元(貳萬貳仟捌佰元整)未開發(fā)票部分發(fā)票開至丙方。此筆款項將于支付后從未付貨款74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)中扣除，其余未付貨款將由丙方于三個月內(nèi)結(jié)清。逾期不結(jié)款，甲方保留向法院申述的權(quán)利，并可以要求乙方賠償甲方合理損失。

5.從20___年10月1日起，甲方將直接供貨至乙方，貨品送至丙方，貨物由丙方進行簽收與保管，次月一日甲方業(yè)務(wù)工作人員將對乙方所使用數(shù)量與丙方所剩庫存進行盤點，經(jīng)三方確認后，甲方將發(fā)票開至乙方，由柳乙方對甲方進行貨款結(jié)算。

6.乙方車輛使用甲方提供的長城金吉星J40010W-40(3.5KG/瓶)，每瓶贈送機油濾芯，油品按照95元/瓶進行供應(yīng)，如有價格變動，甲方應(yīng)提前一個月通知乙方。

甲方：(蓋章)

乙方：(蓋章)

丙方：

蓋章

甲方代表：

乙方代表：

丙方代表：

地址：

地址：

地址：

日期：

日期：

日期：