第一篇：淺談第三方支付反洗錢問題

淺談第三方支付平臺反洗錢監管問題

隨著互聯網經濟的發展，各種網絡支付，網絡匯款的使用量激增，傳統的銀行業無法滿足爆發式增長的網絡結算需求，作為互聯網信用中介的第三方支付正是在這一背景下產生并逐漸發展壯大的，第三方支付大大促進了經濟與貿易的發展，但隨著規模的愈發增大，隱藏在其背后的洗錢風險也凸顯出來，第三方支付反洗錢已成當前反洗錢工作中不可回避的問題。

一、第三方支付洗錢風險分析 1隱匿資金的來源及轉移方向

當第三方支付參與到結算業務中時，原本銀行了如指掌的交易過程被割裂為兩個看起來毫無聯系的交易。事實上這兩個交易可以發生在同一銀行系統或跨銀行系統，但銀行無法確定這兩項交易的因果關系。從這個意義上講，第三方支付企業利用其在銀行開立的賬戶屏蔽了銀行對資金流向的識別。當第三方支付企業各銀行系統賬戶軋差清算時，對于局外人(包括銀行)而言，每筆客戶資金的來龍去脈將變得更為復雜。前已述及，第三方支付可能會不再拘泥于電子商務的資金流環節而成為一種相對獨立的結算模式。任何人只要在第三方支付企業注冊了虛擬賬戶就可以便捷隱蔽地實現賬戶間的資金轉移。2便捷的套現渠道

第三方支付企業為收款方實現了商戶POS功能，是收款方的虛擬商戶POS機，并且這種POS機突破了時間、空間的限制，極大拓展了用戶的范圍。在銀行POS業務中，銀行會對申請人的資質進行調查、審核POS消費的單據，在一定程度上保證了貿易的真實性。而第三方支付企業在盡可能簡化的程序下為收款方實現了POS功能，信用卡等禁止套現或不易變現的資金會輕而易舉地在虛構貿易的掩護下轉入可以提取現金的賬戶第三方支付虛擬的POS功能的隨意性要遠遠強于銀行商戶POS，資金并不一定遵守從哪來回哪去的原則。利用第三方支付，即便在未發生貿易的條件下也能方便地實現資金轉移，更何況套現。

3潛在的跨境支付通道，跨境地下錢莊

隨著電子商務的發展和國內第三方支付業務競爭加劇，跨境買賣雙方的支付需求(更多的可能是純粹的跨境轉移資金)逐漸顯現出商機，第三方支付企業為了生存和發展有開展跨境支付業務的要求。在缺乏對外支付途徑的情況下，一些未取得外匯局批準的第三方支付企業有可能效仿地下錢莊，變相實現資金跨境支付——找到足夠的境外對境內人民幣的需求(即境外外匯供給)和境外合作伙伴，同時將國內支付時的軋差清算轉變為跨境的兩地平衡。第三方支付企業之所以能夠方便地運用兩地平衡原理，完全在于其是兩次割裂交易的發起人，可以人為改變資金流向——將其收到的境內匯出的人民幣資金轉入境外匯人的境內目標賬戶。第三方支付企業具備在不發生資金跨境流動的前提下開展跨境支付業務的潛力。所以，當生存條件惡劣、跨境支付利潤足夠可觀時，第三方支付企業有轉變為跨境資金轉移渠道的可能性。4天然的資金池

由于不同客戶的結算周期不同、部分第三方支付企業有貨款“擔保”功能，支付中介賬戶中難免存在在途結算資金。當業務達到一定規模時，支付中介賬戶中的資金存量會相當可觀。第三方支付企業雖不是金融企業，卻具備了類似吸儲、集資、組織基金并隱蔽使用這些資金的能力。從某種程度上講，第三方支付企業完全依靠道德良心而不是存在某種體制約束來保證其僅僅是保管占有的存量資金，而不是使用這些資金去創造“利潤”。

二、第三方支付洗錢風險監管現狀及難度

目前，我國尚未對第三方支付企業開展反洗錢監管。這是因為第

三方支付企業還沒有納入金融監管體系，其在工商部門登記的企業名稱和經營范圍都與一般IT企業相仿，反洗錢監管仍然缺乏充分的法律依據，既無法直接套用《金融機構反洗錢規定》等現行規章，又沒有專門針對這類企業的反洗錢監管辦法可以適用。這使得第三方支付企業游離于反洗錢工作機制以外，成為我國支付體系中反洗錢監管的真空地帶和高危區域。由于前期三方支付未要求實名制，現階段也未進行強制實名制，客戶可以輕易地隱匿身份進行網上的支付轉賬，無法查究其真實的資金用途。第三方支付公司也良莠不齊，大多未建立完善的內控考核，不能對支付平臺上的交易進行進行有效地監控，一些非法的交易根本沒有辨別能力。

三、第三方支付反洗錢工作的建議

1完善第三方反洗錢工作需要制度體系的建設

（1）將第三方支付企業納入金融監管體系，打擊非法支付渠道。對第三方支付企業設立準入門檻進行資質審核，比照金融機構對其注冊資本、內控制度、公司治理結構等提出要求。建立行業規范，對第三方支付的模式、渠道和結算方式進行管理，防止魚目混珠，鼓勵公平競爭，促進健康發展。培養扶持規范自律的第三方支付企業，嚴厲打擊通過地下錢莊或以兩地平衡方式開展業務的非法活動，防止不法資金利用不規范的第三方支付體系轉移資金從事洗錢。（2）監管主體需完善反洗錢相關的法令與制度。現有制度主要是針對金融機構的，除金融機構之外，第三方支付機構同樣也是反洗錢的義務主體，需要利用完善的管理制度，對其進行必

要的約束與限制，令其有章可循。同時，監管機構要積極利用技術手段，建設有針對性的反洗錢統計監測系統對第三方支付機構實行監控，配合制度的貫徹落實。2第三方支付公司加強內控

（1）做好客戶盡職調查。在開戶環節遵循實名制原則，做好客戶身份的識別，在確保新開戶為實名的同時采取措施完成對現有賬戶的實名驗證。對于收款方(賣家)除要求其提供有效的證明文件保證實名

開戶外，還應審核其商戶資格——經營范圍、銷售的產品(服務)是否合法，杜絕不法分子偽裝成商戶，利用第三方支付平臺收集歸攏資金。特定業務環節嚴格審核收款方或業務伙伴的有關資質、審查證明交易真實性的相關資料或單據。如跨境支付交易中，須對境外代理支付機構和商家進行深入細致的客戶盡職調查和資格審核，確保真實小額貿易原則得以貫徹。

（2）明確第三方支付賬戶的管理規則。虛擬賬戶與銀行結算賬戶捆綁約定時嚴格遵守同名戶綁定原則。設立專門的虛擬賬戶與信用卡等套現風險較高的賬戶綁定，按照資金從哪里來回哪里去、商家資質認定的原則進行管理。使用該類虛擬賬戶時，商家必須能提供發票、提貨單等證明貿易真實性的單據，交易取消后虛擬賬戶與資金來源賬戶自動沖正。所有虛擬賬戶在交易進行期間不得重新綁定銀行賬戶。

（3）第三方支付公司應保存交易記錄。保存客戶虛擬賬戶和支付中介賬戶交易記錄，該交易記錄應當直接再現資金的最初來源和最終去向，忽略支付中介賬戶的調撥中轉，不得以批量處理信息代替具體交易記錄，隱匿資金的因果關系。

（4）建立制度配合反洗錢申報調查。第三方支付企業應設計交易監控程序，對支付交易進行實時監測，對于不符合正常貿易行為或洗錢風險度高的交易采取相應的措施。按照真實小額貿易原則監測跨境支付交易，按照外匯管理規定辦理購付匯和國際收支申報。及時上報大額可疑交易報告，報告應按照虛擬賬戶和相應銀行賬戶交易特征填制。對以不記名的充值卡等定向支付工具向虛擬賬戶充值這一隱匿的“準現金”交易進行監測，并報送專門的大額“準現金”交易報告。

第三方支付業務發展迅猛，介入金融業務的廣度和深度不斷增加，隨之而來被利用洗錢的風險已不容回避。因此，應盡快建立起對第三方支付企業的監管體系，并要求該類機構履行反洗錢職責。第三方支付業務的出現是當今網絡經濟高度發展到今天的必然產物，是順應各方需要應運而生的，具有鮮活的生命力和不可阻擋的發展趨勢。因此在監管過程中要注意站在發展的高度去思考，要注意其內

在的與客戶、銀行的交易細節，要注意其與其他類似支付交易的異同，要探討把握監管的抓手，即把握好監管的切入點，來達到促進發展與監管得力的雙贏局面。

第二篇：淺析我國第三方支付平臺反洗錢監管

淺析我國第三方支付平臺反洗錢監管 摘要：互聯網時代下第三方支付以其高效、快捷、便利的結算優勢發展迅猛，而相對應的金融監管滯后，這為洗錢犯罪提供了巨大的灰色空間。本文將就我國第三方支付洗錢監管存在的進行簡要探討，并提出相關監管建議。

關鍵詞：第三方支付、反洗錢監管

一、我國第三方支付平臺涉及洗錢簡況

根據iResearch艾瑞咨詢提供的統計數據，2012年中國第三方支付業務交易規模達12.9萬億，同比增長54.2%。2012年，整個第三方支付市場中，交易規模最大的三個平臺為中國銀聯、支付寶、財付通，全年交易規模分別達到7.76萬億、1.86萬億、0.74萬億。但這個巨大的交易平臺已經或多或少地參雜有洗錢犯罪活動。例如2012年底，發生了通過淘寶店將毒資 “洗白”成茶葉貨款的案件。目前國內利用第三方支付洗錢的模式主要有三種。一是有賬戶體系的洗錢模式，即利用現有的第三方支付賬戶體系,通過非法技術手段將黑錢”合法”地流進指定賬戶,如“木馬洗錢”及“P2P洗錢”。二是利用虛擬貨幣洗錢的模式,即把黑錢兌換為可以與法定貨幣以一定比率兌換的流通虛擬貨幣,然后把這些虛擬貨幣通過游戲交易平臺流進指定的游戲賬號,最后提現,達到”洗白”目的.三是 “跨境匯兌洗錢模式”。買家先在境內用人民幣在國際購物平臺購買電子禮品卡，如amazon(亞馬遜),再在境外通過轉贈形式將禮品卡兌現成美元，以此來實現資金的跨境流動。

二、我國第三方支付反洗錢監管存在的問題

1、第三方支付屏蔽銀行監管

與傳統交易方式相比，第三方支付最大的特點是：用戶的虛擬賬戶可以和任意一家簽約銀行賬戶相關聯，買方只需通過虛擬賬戶就可以轉移資金.虛擬賬戶通過電子郵件或者手機號碼就可得到,無需實名認證。這固然使得交易過程十分便捷，但當第三方支付參與結算業務后，也使得原本銀行可以全程掌握的交易過程被割裂成兩個看起來無關聯、銀行無法確定彼此間因果關系的交易，從這個意義上講，第三方支付企業利用其在銀行開設的賬戶屏蔽了銀行對資金流向的識別。這樣，第三方支付就脫離銀行的反洗錢監管體系，造成監管風險。

2、巨額客戶備付金得不到有效監管

第三方支付的客戶備付金主要由兩部分構成：來自于交易過程中的在途資金和交易前后暫時存放在第三方支付平臺里的資金；買家在第三方支付平臺賬戶中的余額。隨著第三方支付平臺用戶數量的急劇增加，這些“沉淀”資金將會非常巨大。僅以支付寶算,其接近8億的用戶規模和每天數十億元的交易金額，“沉淀”在支付寶平臺的資金可能達到300億元之多。這些資金掌握在第三方支付手中，完全由第三方支付支配。第三方支付企業可以通過存入銀行獲得利息收入，也可以進行其他投資獲得收益,由監管不到位,外界很難知道這些資金流向，很容易產生灰色資金轉移和挪用,為洗錢犯罪利用。

三、對我國第三方支付反洗錢監管的建議

1、推行賬戶強制實名制和完善反洗錢跟蹤監管系統。

一方面，通過第三方支付賬戶實名制，簽約銀行賬戶審核賬戶的真實性與關聯性，監控資金的流動，將第三方支付納入反洗錢監管。另一方面，監管部門和第三方支付合作完善第三方支付過程反洗錢跟蹤監管系統，監控每一筆第三方支付交易的信息與額度，跟蹤日常的可疑交易，及時跟進非正常交易。第三方支付完整、妥善保存交易資料，并定期報送大額和可疑交易報告。

2、限制客戶備付金投資。

第三方支付機構要與合作銀行與備付金存管銀行之外的銀行進行支付結算業務，必須由存管銀行負責操作。支付機構可以活期存款、單位定期存款、單位通知存款、協定存款或經中國人民銀行批準的其他形式，將客戶備付金存放在備付金存管銀行，并在備付金存管銀行開立相應的銀行賬戶，作為備付金專用存款賬戶的存款形式，規范備付金投資。2011年11月，央行曾發布《支付機構客戶備付金存管暫行辦法（征求意見稿）》，不過該辦法并未正式出臺，希望此辦法能盡快落實。

四、結語

互聯網創新日新月異，考驗著我國的監管創新能力。例如，今年6月份支付寶與天弘基金合作推出的“余額寶”，就產生了對其監管的是證監會還是銀監會的問題，如此，需要我們加快反應，不斷創新。

參考文獻：[1] 王振,劉穎.防范第三方支付業務的洗錢風險[J].中國金融.2011年4期

[2]李莉莎.第三方電子支付反洗錢法律監管研究[J].商業研究.2012年06期

[3]馮怡.第三方支付機構洗錢風險控制研究[J].會計師.2012年24期

[4]吳曉光、于圓、王振.第三方支付引發的反洗錢問題及應對措施.西南金融.2010年10期

[5]iResearch艾瑞咨詢.2012-2013年中國第三方支付行業發展研究報告.2013年5月27日

第三篇：第三方支付沉淀資金的問題探討

第三方支付沉淀資金的問題探討

摘 要：文章在說明第三方支付平臺的含義和支付流程基礎上，指出沉淀資金的概念，針對沉淀資金的性質和監管等問題進行了探討。提出應明確第三方支付平臺的法律地位和制定沉淀資金的監管制度，最后著重提出應在監管下公開操作沉淀資金。引言

由于電子商務的快速發展，第三方支付的交易量也在逐年上升。根據艾瑞咨詢即將發布的《2009年第二季度中國網上支付市場監測報告》研究顯示，2009第二季度網上支付市場交易規模達1250億元，環比09第一季度的1096億元上漲12.8%，同比08第二季度的575億元上漲117.4%。今年7月6日，支付寶總裁邵曉鋒在公司半大會上宣布，支付寶用戶數突破2億大關，日交易數達400多萬筆，日交易額逼近8億元人民幣，預計年底可實現12億元日交易額的目標。而據艾瑞咨詢此前發表的研究數據顯示，去年淘寶網全年交易額達999.6億元。據悉，每天固定停留在支付寶賬戶上的資金超過2億元。僅支付寶就產生了如此多的沉淀資金，那從整個行業來說，十多億的沉淀資金其定性和收益歸屬問題確是一個值得關注的問題。1第三方支付平臺及沉淀資金概述 1.1 第三方支付平臺

“第三方支付平臺”,就是指非銀行的第三方機構投資運營的網上支付平臺[1]。第三方支付平臺提供商通過通信、計算機和信息安全技術,在商家和銀行之間建立連接,起到信用擔保和技術保障的職能,從而實現從消費者到金融機構以及商家之間貨幣支付、現金流轉、資金清算、查詢統計等功能。在電子商務中最重要的是交易中的信用問題，第三方支付平臺為交易中的雙方提供信用擔保，確保交易中的資金安全。目前，國內第三方支付平臺比較有影響力的有支付寶、財付通、銀聯電子支付、快錢、安付通、YEEPAY易寶、首信易等,下面以支付寶為例講述支付的流程：

支付寶是國內領先的獨立第三方支付平臺，是支付寶公司針對網上交易而特別推出的安全付款服務。支付寶交易的支付流程是買方先注冊一個支付寶賬號，利用開通的網上銀行給支付寶賬戶充值。買方選購商品后，使用第三方支付工具提供的賬戶進行貨款支付，支付寶收到貨款后，通知賣家貨款到賬，要求商家發貨，買方收到貨物確認后，支付寶會將其款項轉劃至賣家賬戶上，交易完成。這一交易完成過程的實質是以支付寶為信用中介，在買家確認收到商品前，由支付寶替買賣雙方暫時保管貨款。如下圖所示： 圖1 支付流程

1.2 第三方支付沉淀資金

所謂第三方支付沉淀資金，是指停留在第三方支付平臺賬戶中的、買賣雙方待結算交易貨款的集合[2]。由于第三方支付平臺中買賣雙方的貨款大量存在著延時交付、延期清算的情況，從而導致該平臺中出現了大量積累下來，不參與流通的資金，即為沉淀資金。沉淀資金的形成有兩種情況，一種是買家提前將資金存入第三方支付平臺，但并沒有發生交易行為只是為下次交易提供便利，此資金在下次交易結束之前就沉淀下來。另一種情況是發生實際的交易行為。從上文介紹的支付流程可以看出，貨款在從買家匯至支付寶在到支付寶付款給買家的這段時間中，由于買賣雙方的地域問題，物流問題而產生的時間差，貨款在支付寶中會停留一段時間，因此就形成了沉淀資金。除非消除這種時間差，才不會有沉淀資金。但從目前的電子商務交易的現狀來說，買家和賣家之間的不完全信任使貨款在貨物運輸途中只能保管在第三方支付平臺中，而那些不需要長途運輸的交易商品，如軟件，音頻等可以通過網絡傳輸而時間差很少的商品在目前的交易商品中所占比率較少，大多數商品還是實體交易，因此沉淀資金的存在是第三方支付發展過程中的必然現象。

第三方支付沉淀資金是隨著第三方支付的發展而產生的，但是由于第三方支付平臺是個新的組織，而發展的速度又快，因此現行的很多法律法規涉及不到，所以在法律地位很不明確。與之相伴的沉淀資金的使用，監管也無法確定。而巨額的沉淀資金如果閑置，就會造成資金的浪費，畢竟資金只有快速流通才能創造價值。如果使用，誰來使用，如何使用，其中的金融風險又該怎樣控制，這些都需要深思。2 第三方支付沉淀資金存在問題及分析

現今沉淀資金存在的主要問題，一個是定性問題，另一個就是監管問題。2.1 沉淀資金的定性問題

沉淀資金如何定性，目前我國的監管部門并沒有給出一個明確的說明。但正是由于性質的不確定性，才會有支付平臺對沉淀資金的不同處理方式，以及公眾對于第三方支付平臺處理沉淀資金的諸多猜疑。

在我國，一種觀點認為沉淀資金是保管合同的標的物[3]。原因在于，支付者也就是買家將貨款匯至第三方支付平臺的賬戶后，第三方支付平臺只是代為保管該資金，資金的所有權仍然是支付者。我國《合同法》三百六十五條規定“保管合同是保管人保管寄存人交付的保管物該物的合同。”因此，支付者與第三方支付平臺之間存在保管、委托兩種合同關系，而沉淀資金則是支付者與第三方支付平臺保管合同的標的物。另一種觀點認為沉淀資金具有存款的性質。存款是指存款人在保留所有權的條件下，把使用權暫時轉讓給銀行或其他金融機構的資金或貨幣。首先，在第三方支付中，支付者在交易中擁有沉淀資金的所有權。其次，雖然第三方支付平臺在交易中擔當的是中介的角色，其實它也是交易風險的承擔者，為客戶提供的是一種免費的交易安全服務，所以支付平臺完全有暫時使用沉淀資金的權利來作為服務的等價交換物。最后，第三方支付平臺是否是銀行或金融機構，這個問題還有待商討，但央行最初把第三方支付的性質定義為非金融的第三方支付，后來又改為非銀行的第三方支付，也就是說已經承認是金融行為。因此，沉淀資金具有存款的性質。

由此看來，針對沉淀資金的定性問題還沒有達成一致的見解，而這種不定性使沉淀資金的處理一直處于“灰色地帶”，無法讓企業合法地處理資金，讓公眾明晰資金流向。2.2 沉淀資金的監管問題

由于無法定性，也就無法對沉淀資金進行系統的監管。面對如此巨額的沉淀資金，如果缺乏管理，第三方支付平臺將之用于高風險的投資活動，可能引發流動性風險和信用風險。除支付寶等少數幾個支付平臺不直接經手和管理來往資金，而是將其存放在專用賬戶外，其他公司則可直接支配交易款項，這就有可能出現非法使用往來資金的現象。上海曾經發生過第三方支付平臺卷走交易資金的欺詐案件，支付者將錢匯入第三方賬戶，交易結束后賣方卻沒有收到貨款。但即使是專戶，也是第三方支付廠商在商業銀行的賬戶，銀行無權過問賬上資金的流向。即使有權過問，交易都是在第三方支付廠商的虛擬賬戶里進行的，銀行并沒有掌握交易數據，并不知道該給誰付多少錢，只能聽命于第三方支付廠商的調用。假如第三方支付廠商想要洗錢或者是把用戶資金挪作他用，是輕而易舉的事。而且如果第三方支付企業出現現金流斷裂甚至是出現破產清算的現象，那么將會立刻陷入無錢可付的局面，必將產生大量糾紛。3 對問題做出的幾點探討

針對第三方支付沉淀資金所引發的問題，本文做出了以下幾點探討。3.1 明確第三方支付商的法律地位和沉淀資金的性質

在電子商務中，第三方支付平臺擔當了多重角色。最基本的角色是支付中介，交易雙方通過中介的信用擔保來進行安全的交易。第三方支付平臺也都會盡量稱自己為中介方，確立自己是為用戶提供網絡代收代付的中介地位。如果僅僅是中介，第三方支付平臺和支付者之間就涉及到合同關系，由前面的論述可知，沉淀資金也就可視為合同的標的物，所有權是屬于支付者，第三方支付平臺無權擅自使用沉淀資金。但是第三方支付平臺不僅僅是簡單的中介機構，它提供的服務類似于結算業務，具有了金融行為。所以，沉淀資金也具有存款的性質。如果是存款，第三方支付商其實就可以利用這筆資金進行投資。在這種情況下，相關部門必須盡快以立法的形式明確第三方支付商的法律地位和沉淀資金的性質，才能明確有關具體制度，嚴格規范其經營業務的展開，對沉淀資金的歸屬和使用有一個明確的交代。3.2 制定沉淀資金的監管制度

由于沉淀資金存在金融風險，因此相關部門要制定嚴格的監管制度。如果法律規定沉淀資金是一種標的物，那么可采取如下的監管措施。首先，以法律形式規定第三方支付平臺必須將企業的運營資金和交易資金分離，并且將交易資金存入各大銀行的專用賬戶。禁止將這筆資金進行貸款、投資或挪作他用對用。其次，現有的第三方支付平臺，進行徹底盤查。針對那些沒有開設專用賬戶，直接支配交易資金的支付平臺，勒令其進行整改。再次，增加銀行對第三方支付平臺專用賬戶的審核權限，在進行資金審核時，支付平臺須出具詳細的交易數據來說明資金的流向。

如果法律規定沉淀資金是一種存款，可允許第三方支付平臺進行合理、合法的投資，取得相應的收益。監管的重點應該在第三方支付平臺投資的領域和投資的額度。對于投資的領域應當僅限于低風險、高流動性的貨幣市場，嚴禁將沉淀資金投資于資本市場以及其他高風險、低流動性的領域，以降低投資風險。投資的額度視第三方支付平臺的規模而定，避免失敗后支付平臺資金無法正常周轉引起客戶的利益受損。第三方支付平臺應將每次投資的領域和額度上報，經相關部門審查后方可進行投資。4 結論

在第三方支付平臺中，沉淀資金的產生是當前支付模式中不可避免的現象。隨著第三方支付交易量的增大，沉淀資金如何使用和監管才能避免金融風險是一個值得深思的問題。尤其是在金融危機的背景下，更加值得關注。盡快確立第三方支付平臺的合法地位以規范金融秩序，明確沉淀資金的歸屬，在有效監管的制度下公開操作沉淀資金以加快資金的流通達到第三方支付平臺，用戶和銀行共贏的目的，這些還需要政府和第三方支付商共同的努力。參考文獻: [1] 陳曙光.國內外第三方電子支付平臺的應用與比較[J].金華職業技術學院學報.2008.8 [2] 李芳.電子商務中的“ 第三方支付沉淀資金” 透析[J].時代金融.2007.12.P48-48 [3] 中國人民銀行海口中心支行課題組,第三方支付沉淀資金問題及監管[J].南方金融.2007.9.P34-37

第四篇：第三方支付協議書范本

第三方支付協議書范本

在日常生活和工作中，我們用到協議書的地方越來越多，協議書對雙方的事務履行起到積極作用。那么寫協議書真的很難嗎？以下是小編幫大家整理的第三方支付協議書范本，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

第三方支付協議書1

甲方：

乙方：

因乙方承包甲方工程欠款，經甲乙雙方本著公平、公正、平等的原則，達成以下付款協議：

一、甲乙雙方共同協議商定工程價款：

雙方共同委托第三方核定乙方承包的裝飾工程價款，達成最終認可價格為___（￥：___）。

二、工程款付款方式：

甲方已支付乙方裝飾工程，下欠工程款。經雙方協商確定甲方于年月日付給乙方工程款，剩余欠款待甲方試營業（擬定月日試營業）一個月后的十日內一次性付清。

三、工程款付款形式為現金支票或轉賬支票。

四、如到期甲方不能按時付款，甲方除承擔所欠乙方工程款0.02%/月的利息外，并按所欠工程款的0.5%/日支付逾期金。

五、自本付款協議書簽訂之日起，乙方在甲方所承包的裝修、裝飾工程，一次性無條件的交付甲方，所有權歸屬甲方。

六、本協議在履行過程中如產生糾紛，雙方可協商解決或到汶上縣人民法院提起訴訟。

七、本協議一式二份，甲乙雙方各持一份。

甲方：乙方：

甲方代表簽字：乙方代表簽字：

___年___月___日

第三方支付協議書2

甲方：___________________海關

地址：_______________________

法定代表人：_________________

乙方：___________________銀行

地址：_______________________

負責人：_____________________

丙方：_______________________

地址：_______________________

法定代表人：_________________

丁方：_______________________

地址：_______________________

法定代表人：_________________

為提高通關效率，方便丁方繳納在辦理海關通關手續過程中產生的相關關稅和行政事業性費用（以下簡稱稅費），經丁方提出申請，甲方通過對丁方守法、資信等情況，乙方通過對丁方賬戶等情況的審查，允許丁方使用網上支付稅費服務。丙方為甲、乙、丁方網上支付稅費服務提供服務平臺、技術支持、電子數據的保存等服務。經各方充分協商，達成以下協議：

第一條服務內容

（一）甲、乙、丙方為丁方提供網上支付有關海關稅款和行政事業性費款的服務。

本協議所稱網上支付服務，是指丁方使用計算機通過internet網絡登錄丙方的_________系統網站，查詢到甲方生成的電子“稅費通知”，若無異議則指定繳款單位和繳款賬戶，通過丙方的_________系統向乙方提交“電子稅費支付”指令。乙方按照丁方發出的“稅費支付”指令辦理稅費款項的支付服務。

（二）按照互惠互利的原則，在完善現有網上支付稅費服務項目后，乙方將根據業務發展需要，優先合作為丁方提供其它可能的增值金融服務。

第二條業務流程

（一）丁方向甲方申報，甲方接受申報后，生成電子的稅費通知，稅費通知通過甲方的計算機系統傳至丙方的_________系統。

（二）丁方通過網絡登錄丙方的_________系統，查詢稅費通知。

如無異議，可選擇網上支付方式向乙方發送稅費支付指令進行支付；如有異議，需向甲方提出重新處理申請。

（三）乙方根據接收到的稅費支付指令電子數據進行預先扣款（以下簡稱預扣）處理，并將支付成功的電子回執通過丙方的_______系統反饋給丁方。

若由于丁方賬戶余額不足等原因造成支付失敗，乙方應將支付失敗及失敗原因的電子通知通過丙方的_________系統向丁方反饋。

（四）丁方可通過丙方的_________系統查詢稅費款項的處理進度和狀態，在獲知支付成功后，可準備有關紙質單證到甲方現場辦理驗放手續。

（五）貨物放行后，乙方負責將稅費金額確定無誤的網上支付款項繳納至國庫或指定的行政事業性收費賬戶。

甲方應為網上支付稅費業務開具紙質繳款憑證，由甲乙雙方共同完成紙制憑證的流轉。

（六）貨物放行后，若稅費計征條件發生變化導致稅費計征結果發生變化的，按現行的退、補稅管理規定進行退補稅處理。

但對退／補稅稅單，丁方只能選擇柜臺支付方式處理。

第三條服務的申請

丁方應通過丙方的_________系統向乙方提出使用網上支付稅費服務的申請。

丁方登錄丙方的_________系統填寫電子服務申請表格，向甲、乙方提供：其基本信息、使用網上支付稅費服務的帳戶信息、使用本服務的操作人員及操作權限資料。

甲、乙方對丁方的申請資料進行審核審批，并在審批通過后將結果通過丙方的_________系統通知丁方，丁方接到審批通過的通知后，即可開始使用網上支付稅費服務。

丁方如需對上述申請資料進行修改，應登錄丙方的_________系統向甲、乙方提交電子變更數據，甲、乙方審核通過后，將審核結果通知丁方變更是否生效。

為使本協議下的網上支付稅費服務順利開通，丁方應于服務開通前在乙方開有基本存款賬戶或一般存款賬戶。未經乙方同意，丁方不得撤銷該賬戶。

乙方將嚴格按照丁方申請資料中提供的帳戶、名單和權限進行稅費支付處理。

第四條電子指令與回執的效力

為完成網上支付稅費業務，甲、乙、丁三方通過丙方的_________系統傳遞有關電子指令、通知和回執，甲、乙、丁三方認可丙方有能力對電子數據涉及的數字簽章的真實有效性作出判斷，并能夠提供安全、可靠、公正的'服務及技術認證機制。

甲、乙、丁三方對電子數據的真實性、電子指令、通知及回執的送達等產生爭議時，以丙方備份或保存的電子數據為準，丙方可依據其保存的電子數據對有關情況作出證明。

丙方有責任在協議有效期內采取必要手段保持其系統的先進性和安全性。

第五條取消稅費指令的處理

乙方按丁方通過丙方的中國口岸數據系統提交的稅費支付指令進行預扣款項處理后，若在貨物放行前因稅費金額發生變化需要取消稅費指令的，乙方應將預扣款項加計銀行活期存款利息退還丁方賬戶。

第六條服務準備和技術支持工作

網上支付服務開通前，丙方應為丁方制作進入_________系統的銀行ic卡，并提供必要的軟件和硬件設備。丙方應為丁方在系統安裝、使用過程中遇到的問題提供必要的支持。

開通本服務后，甲、乙、丙方應設立專人專崗負責向丁方提供各自職責范圍內的服務和技術支持。

第七條保密條款

甲、乙、丙方承諾，甲、乙、丙方將嚴格遵守國家有關法律、法規的規定，保守丁方的商業秘密，未經特別授權或許可，不對外提供或引用有關電子數據。但依據法律的規定，需要甲、乙、丙方在司法或者行政復議程序中作為證據提供的除外。

第八條通知條款

丙方保證其_________系統的正常運行。如果出現運行故障，導致網上支付稅費服務不能正常使用時，丙方將以網頁發布的方式通知丁方。

第九條電子數據的保存

丙方承諾將有關網上支付稅費服務的原始電子數據保存20年，并確保期間原始數據未經任何人為干預。但因不可抗力原因造成電子數據的滅失、缺損、破壞或更改的，丙方已向丁方履行了告知義務，并采取有效措施盡可能減少損失后，丙方不承擔責任。

第十條協議生效及變更、終止

本協議自甲、乙、丙、丁四方法定代表人、負責人或授權人簽字之日起生效，有效期為一年。

本協議有效期內，任何一方如有變更、終止本協議的要求，應提前30天書面通知其他方，經各方協商同意后方可變更或終止。

本協議有效期屆滿之日30天之前，如果任何一方未向其他方提出終止協議的要求，本協議將自動展期一年。上述展期不受次數限制。

第十一條違約責任

由于一方的過錯，造成不能履行或不能完全履行本協議，有過錯的一方應承擔違約責任并賠償其他方因此遭受的損失；如屬幾方有過錯的，根據實際情況，由有過錯的幾方分別承擔各自應負的違約責任。

第十二條不可抗力及其他免責事由

凡因自然災害、意外事件、政府管制、法規改變或其他當事方不可控制的因素造成一方不能履行或不能完全履行本協議，當事方可不承擔違約責任，但遭受不可抗力的一方應立即書面通知其他方不能履行的理由。

第十三條管轄

凡因本協議而發生的或與本協議有關的任何爭議，各方應通過友好協商解決，如協商不成，交由北京仲裁委員會仲裁。

第十四條其他

（一）在本協議的有效期內，如遇有法律、行政法規、海關規章和規范性文件的規定發生變化，直接影響本協議書履行的，應先依照法律、行政法規、海關規章和規范性文件的規定執行。

甲、乙、丙、丁四方應按上述規定及時協商修改本協議。

（二）本協議未盡事宜，甲、乙、丙、丁四方可另行簽訂補充協議。

本協議的有關附件及補充協議為本協議不可分割的部分，與本協議具有同等效力。

（三）本協議正本一式四份，甲、乙、丙、丁四方各持一份，同等有效。

（四）通知地址。

出現本協議項下應當書面通知的事項時，一方應按照下列地址通知其他方：

甲方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________；

乙方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________；

丙方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________；

丁方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________。

甲方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點：__________________乙方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點：__________________丙方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點：__________________丁方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點：__________________

第三方支付協議書3

交運方：(甲方)

需運往地點：

收貨方：

經洽商一致同意按下列條款交由乙方承運：

一、甲方責任：

1、負責搬運裝車。

2、根據保證貨物運輸安全的原則進行包裝.。

二、乙方責任：

1、負責貨運過程貨物的安全，如因乙方原因在運輸過程中貨物滅失，短少，變質，污染，等損壞，由乙方與收貨方協商賠償處理。

2、負責把“貨物簽收單”給收貨方簽收，并回傳我司。

三、運費結付辦法：

由發貨方支付。

四、本協根據國家有關運輸規定，經過雙方充分協商，特訂立本合同，以便雙方共同遵守.協議經雙方簽字即行生效，運輸任務完成自行失效(或以訂立期限)，本協議一式二份，雙方各執一份為照。

甲方(公章)：_________

乙方(公章)：_________

法定代表人(簽字)：_________

法定代表人(簽字)：_________

_________年____月____日

_________年____月____日

第三方支付協議書4

甲方：

乙方：

丙方：

1.截止至20___年10月14日止，經三方確認，未付貨款共計金額為：74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)。

2.十月倉庫已進貨庫存量(未付款)為：壹佰捌拾瓶(其中十月已使用61瓶，庫存119瓶)，共計17100元(壹萬柒仟壹佰元整)。

3.其中貨未付款74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)中，共計22800元(貳萬貳仟捌佰元整)未開發票，庫存共計17100元(壹萬柒仟壹佰元整)未開發票。

4.經三方確認，乙方八月份使用量為185瓶，九月份使用量為192瓶，共計377瓶。按照之前約定金額95/瓶計算，共計人民幣35815元(叁萬伍仟捌佰壹拾伍元整)，此筆款項經三方協商，應支付給甲方，同時甲方應將未付貨款74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)中，共計22800元(貳萬貳仟捌佰元整)未開發票部分發票開至丙方。此筆款項將于支付后從未付貨款74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)中扣除，其余未付貨款將由丙方于三個月內結清。逾期不結款，甲方保留向法院申述的權利，并可以要求乙方賠償甲方合理損失。

5.從20___年10月1日起，甲方將直接供貨至乙方，貨品送至丙方，貨物由丙方進行簽收與保管，次月一日甲方業務工作人員將對乙方所使用數量與丙方所剩庫存進行盤點，經三方確認后，甲方將發票開至乙方，由柳乙方對甲方進行貨款結算。

6.乙方車輛使用甲方提供的長城金吉星J40010W-40(3.5KG/瓶)，每瓶贈送機油濾芯，油品按照95元/瓶進行供應，如有價格變動，甲方應提前一個月通知乙方。

甲方：(蓋章)

乙方：(蓋章)

丙方：

蓋章

甲方代表：

乙方代表：

丙方代表：

地址：

地址：

地址：

日期：

日期：

日期：

第五篇：第三方支付論文

網上支付監管進程

2005年10月，央行發布《電子支付指引》；

2005年10月，央行發布《支付清算組織管理辦法》；

2009年4月，中國支付清算協會籌備會召開；

2009年4月，央行對支付企業登記報備；

2010年6月，央行公布《非金融組織機構支付服務管理辦法》；

2010年12月，《央行遴選首批第三方支付牌照，17家企業入圍》；

2011年1月，央行發布《非金融機構支付服務業務系統檢測認證管理規定》。

借鑒國外經驗完善我國第三方支付監管2008年09月08日 02:21中國經濟時報 劉小麟 金鋼

一、第三方支付存在監管難點

所謂第三方支付平臺，就是一些與國內外各大銀行簽約、并具備一定實力和信譽保障的第三方獨立機構提供的交易支持平臺。

當前，第三方支付方式已成為國內網上支付產業中發展最迅速、服務商數量最多的支付模式。但是第三方支付存在監管難點。

由于網絡交易的匿名性、隱蔽性，第三方支付平臺很難辨別資金的真實來源和去向，使得資金的非法轉移、洗錢、賄賂、變相侵占國有資產、收受回扣、詐騙等活動有了可乘之機。第三方支付需要面對的主要安全風險包括以下幾方面：

１．虛擬性帶來的欺詐風險

由于網絡具有虛擬性，目前也沒有實行上網實名制，網上欺詐行為比較容易發生，且事故發生之后跟蹤調查工作很難進行，因此虛擬性帶來的風險很難控制。

２．洗錢活動的風險

網上銀行在銀行業務中占據的比重上升很快，而且大都通過電話、計算機網絡進行交易，銀行和客戶很少見面，因此成為洗錢風險的易發、高發領域。第三方支付系統是游離在銀行系統之外的，難以跟蹤其內部資金流向。這就給監管部門對資金流向的控制帶來困難，也給犯罪分子的洗錢行為帶來可乘之機。

３．信用卡套現的風險

央行已經明文禁止“信用卡套現”行為，網上套取現金行為指的是通過虛假交易，使用信用卡支付后，錢款進入了支付平臺的賬戶，通過賬戶轉移到銀行，然后從銀行取現。整個過程沒有真實的貨物交易，只是在網上走一個過程，信用卡套現就此成為了現實。４．結算和虛擬賬戶資金沉淀風險

沉淀資金是指，客戶存放在第三方平臺中的沒有參與流動的資金。第三方支付機構從事資金吸儲并形成資金沉淀，如缺乏有效的流動性管理，則可能存在資金安全和支付的風險。

二、第三方支付監管的三大模式

目前世界上的網上支付監管模式主要有三種，我國可以從中吸取第三方支付的監管經驗：

１．美國模式

美國對第三方網上支付業務實行的是多元化的功能性監管，即分為聯邦層次和州層次兩個層面進行監管。美國將監管的重點放在交易的過程，而不是從事第三方支付的機構。在對沉淀資金定位問題上，美國聯邦存款保險公司認定第三方網上支付平臺上的滯留資金是負債，而非存款，因此該平臺不是銀行或其他類型的存款機構，不需獲得銀行業務許可證。該平臺只是貨幣轉賬企業或是貨幣服務企業。

美國聯邦存款保險公司通過提供存款延伸保險實現對滯留資金的監管。第三方網上支付平臺的留存資金需存放在該保險公司保險的銀行的無息賬戶中，每個用戶賬戶的保險額上限為１０萬美元。

美國《愛國者法案》規定，第三方網上支付公司作為貨幣服務企業，需要在美國財政部的金融犯罪執行網絡注冊，接受聯邦和州兩級的反洗錢監管，及時匯報可疑交易，記錄和保存所有交易。

２．歐盟模式

歐盟規定網上第三方支付媒介只能是商業銀行貨幣或電子貨幣，這就意味著第三方網上支付公司必須取得銀行業執照或電子貨幣公司的執照才能開展業務。基于這種定位，歐盟對第三方網上支付公司的監管是通過對電子貨幣的監管實現的。

針對電子貨幣，歐盟出臺了相應的法律。該監管的法律框架包括三個垂直指引：《電子簽名共同框架指引》確認了電子簽名的法律有效性和歐盟內的通用性；另外，《電子貨幣指引》和《電子貨幣機構指引》要求非銀行的電子支付服務商必須取得與金融部門有關的營業執照，在中央銀行的賬戶留存大量資金，并將電子貨幣的發行限定在傳統的信用機構和新型的受監管的電子貨幣機構。

３．亞洲模式

亞洲的第三方網上支付平臺出現較晚，仍處于發展初期，但各國監管當局一直密切關注其發展，不斷調整相應的監管措施。

新加坡率先實施了監管，并在１９９８年頒布了《電子簽名法》。韓國以及香港、臺灣地區也相繼成立監管機構，并頒布相關法規條例。值得一提的是，香港金融管理局采取了行業自律的監管方式，收到了較好的效果。但是，亞洲各國都沒有對第三方網上支付平臺制訂專門的監管法規，相應的監管政策仍處在探索階段。

三、我國第三方支付監管建議

電子支付正處于一個激動人心的發展時代，但是隨著新的沖擊的來臨，也必將給監管部門帶來新的挑戰。

電子支付的監管必須有一個明確定位，才能夠保證監管法規以及政府政策的一致性。目前，央行對第三方支付的監管主要集中在“準入要求”和“業務監管”兩個方面。鑒于我國銀行業在我國金融中的重要位置，在定位問題上我國更適合使用美國模式，將第三方支付平臺定位為貨幣轉賬企業或是貨幣服務企業。

安全性監管問題必須解決，才能真正擴大電子支付的使用范圍。首先，針對洗錢、信用卡套現的問題，可以借鑒美國的方法。通過立法將第三方網上支付公司作為貨幣服務企業，并規定接受反洗錢監管部門的監管，及時匯報可疑交易，記錄和保存所有交易。其次，在對沉淀資金管理問題上及沉淀資金定位問題上，可以采用很多國家當前采用的方式，由專門的基金公司負責管理沉淀資金。

另外，對第三方網上支付行業的監管還有一些具體的措施：（１）牌照發放：為了更好地對第三方網上銀行支付行業實施監管，需要為合格的平臺發放執照。（２）處理關系第三方企業和銀行的關系：網上支付不能游離于已有的銀行分工，應該與其融合在一起。這樣才能為整個商務活動創造良好的環境，解決好資金流問題。（３）行業自律：鑒于當前第三方支付行業規模的擴大，監管部門可以促使其成立行業協會。一方面可以加強自我管理和自我規范；另一方面，可以通過行業協會促進支付企業從服務、模式、技術上創新，并不斷地拓寬、拓深支付所能觸及的業務領域。

我國對第三方支付的監管，應該以相應法律為基礎，通過適當的監督和嚴格的管理，為第三方支付和網上支付的明天鑄造更好的舞臺！

（作者單位：西南財經大學金融學院）