第一篇：設備資產的動態管理規定

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設備資產的動態管理規定

1、目的：

通過設備資產的動態管理，能有效掌握設備形態。

2、適用范圍：

本規定適用于特區所有涉及到的設備管理部門及設備使用部門。

3、設備資產動態管理程序與方法 3.1設備資產動態管理分類 3.1.1設備的改裝和改造

現用或閑置的生產設備，如確因工藝的調整、新產品的開發及持續改進的需要等，需對其結構、性能、精度等進行改動的可申請改裝或改造。3.1.1.1設備更新改造的申請

如設備根據實際需要進行改裝或改造，則由設備使用部門填寫《設備變動審批表》；對大型、重點、稀有、精密設備的改裝，不論其改裝部位大小，必須由負責設備使用部門的主管審查，說明其改動的原因及要求，報裝備部審定。

對其它主要生產設備，如需改動其技術參數，則也按上述程序執行。3.1.1.2設備更新改造的審批

一般，對于大型、重點、稀有、精密設備及其它主要設備的技術參數的改裝、改造，裝備部接到申請單后，應及時會同生產部、技術工藝部共同研究、討論，提出方案并上報公司分管領導批準后實施；凡納入新建或技改項目中的設備更新改造，應由裝備部組織有關部門進行技術經濟分析，上報公司分管領導批準后組織實施；其它設備的局部機構改造則由裝備部審批即可。過程中所有評審記錄，由工程技術人員進行整理，歸檔。3.1.1.3設備改裝或改造實施

設備改裝或改造審批后，其實施由工程技術人員制定設計方案和相應的設計圖紙，并組織相關人員對設計方案及圖紙進行評審，方案及圖紙通過后，下達改造計劃任務由維修車間更多免費資料下載請進：http://www.tmdps.cn

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或外協部門執行。

設備改裝和改造后應由裝備部組織設備管理、維修、技術、品質、安全及設備使用部門的有關人員，按驗收標準（由工程技術人員制定）進行驗收，通過后方可投入試生產使用。設備驗收合格后五天內，由工程技術人員整理所有改造圖紙及相關記錄，交設備管理組歸檔。

設備更新改造宜結合大修進行。改造所需資金不超過設備大修理費用的百分之三十時，可列入大修費用開支；若超過時，應將改造內容專項列入企業技術改造計劃，從折舊基金或企業技術改造資金安排解決。

設備使用部門應注意觀察和記錄改裝或改造后投入試生產運行設備的使用情況，如在三個月內出現因改裝或改造不合理、不完善等原因造成的不正?，F象，使用部門應及時將情況反饋到裝備部，由裝備部負責協調及時處理，如試用三個月不出現異?，F象便可順利投入正式生產使用。

3.1.2設備的封存和啟用

完好設備如閑置停用三個月以上的或產品工藝變動，長期不用的設備，使用部門可提出封存申請，辦理審批手序，實施封存。設備封存根據實際需要可采取就地封存和撤離生產現場封存，撤離現場的原則上應放回倉庫封存；設備封存時要切斷電源，放凈油水，將設備擦試干凈。采取必要的防塵、防銹措施，并掛牌標識妥善保管。未經裝備部批準任何人不得隨意拆卸其零部件，以保持設備完整、完好。所有附屬設備，附件和專用工具均應隨主機一起清點封存，做好防塵防腐工作并妥善保管，封存設備一定時期后，使用部門要進行保養，以免機床銹蝕。

封存設備在需要啟用時，須由使用部門辦理申請手續，經批準后由設備使用部門檢查、加油、調試正常后方可投入使用。3.1.3設備的調動和移裝

因生產或企業總體布置等需要，生產設備可以在企業內部不同部門之間調動，也可在同一部門內部移裝。

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(1)一般設備移裝可由使用部門提出書面申請，報裝備部同意后便可實施；大型重點設備移裝，使用部門必須按程序辦理設備移裝手序，審批后，方可實施；簡易的小型設備可由使用部門負責施工，大中型設備由裝備部組織，協助使用部門進行移裝。

(2)設備調動由調入部門提出書面申請，由裝備部、生產部批準，分管領導審批，報財務部登記后實施，簡易和小型設備由調入部門負責拆裝，所在部門配合，大型復雜設備由裝備部負責組織拆裝，調入部門配合。

（3）如集團公司之間調動設備，由調入公司申請，公司領導批準后，方可調出。

(4)設備的調動和移裝須嚴格按其隨機圖紙及相關技術資料進行，如需改動須經裝備部認可，否則不得隨意改動。3.1.4設備的借用

如生產需要，生產車間之間需臨時性借用設備，由借用部門書面報告裝備部同意后，方可執行，同時，借用部門必須由有資質的操作人員操作借用設備。借用部門在使用設備前，必須與借出部門進行設備交接工作，并做好相應的記錄。設備在借用期間，由借用部門指定人員負責管理、保養設備，一切責任由借用部門承擔；設備歸還時，雙方部門要做好設備交接工作，并通知裝備部。如雙方不按此程序執行，出現問題，雙方各承擔一半責任。3.1.5設備的報廢 3.1.5.1設備報廢的條件

通常情況下，設備符合下列條件之一的可申請報廢：

(1)已超過使用年限的老舊設備，其主要結構和零部件已嚴重磨損，設備效能達不到工藝最低的要求，無法修復或無修復、改造價值者；

(2)因意外災害或事故，使設備嚴重損壞，無法使用、修復、改裝或修復改裝不經濟者；(3)經檢測，不能有效地保證產品質量且無法修復、改造或修復、改裝不經濟者；(4)嚴重影響安全、環保及人體健康且無法修復、改造或修復、改造費用過高者；(5)因產品換型、工藝改動或技術改造淘汰，且不宜修改利用的設備；

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(6)按照國家能源政策規定應予以淘汰的高耗能設備或零配件解決困難的設備。3.1.5.2報廢鑒定和審批程序

(1)需報廢的設備應由使用部門提出書面申請報裝備部；

(2)裝備部在收到申請后應組織相關人員會同技術部門、使用部門等到現場共同進行技術鑒定；

(3)技術鑒定結果上報公司領導審批，批準后方可報廢。

3.1.5.3報廢設備的處理

根據具體情況報廢設備可做如下處理：(1)作價轉讓給能利用的單位；

(2)將可利用的零部件拆除留用，不能利用的作為原材料或廢料，由倉庫負責處理；(3)按政策規定淘汰的設備不得轉讓，按第（2）條處理。3.1.6設備的租賃和轉讓

(1)公司的生產設備如確因長期閑置或其它情況可對外出租或作價轉讓；(2)設備的租賃和轉讓由公司領導授權有關部門和人員實施；

(3)設備出租和轉讓應簽訂相應的經濟、技術合同協議，明確雙方的責、權、利、經公司分管領導批準，報財務部門備案后實施。

4、本規定自批準之日起執行。

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第二篇：資產管理規定

資產管理規定（2006修訂版）

為了資產規范的管理秩序，落實管理責任制，不斷優化資產配置，確保其保值、增值、防止資產流失，保障公司各項工作的進一步開展。在遵循聯華超市股份有限公司制定的資產管理規定的基礎上，結合本公司實際情況，對原世紀聯華資產管理規定進行修訂：

總 則

資產（指除商品外的所有財產）是國有資產的組成部分，是企業開展經營活動正常進行的主要工具。

第一條 資產管理的主要內容：即資產的采購、使用、調撥、維修培訓、報廢、供應商設

備的管理、結算、組織落實、資產管理評估和備案十個方面。

第二條 資產管理的主要任務：完善管理體制，健全規章制度，明晰產權關系，落實管理

責任，合理配置資產，保證資產安全、完整。第三條 資產的分類

1、固定資產：單價一般大于（等于）800元，使用期限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有物質形態的資產且為生產經營使用的主要設備，公司的固定資產主要為冷庫，冷柜、貨架、電腦等。財務使用公司財務部下發的固定資產折舊軟件，提取每月折舊。

2、低值易耗品：單價小于800元，100元以上的易損、易耗財產。一個月內攤銷，不留余額。其中特殊低值易耗品：手推車、墊倉板二類資產，按三年攤銷。

3、物料用品：一次購進，陸續領用使用的物品，每月末按實際使用攤銷。主要有背心袋、工作服、辦公用品等。

4、固定資產、低值易耗品又分在用、備用資產、閑置和待報廢資產。在用、備用資產是指公司總部、門店正常使用的各類設備及為了應付銷售高峰所備用的設備，包括正在維修的設備和折舊完畢但仍在使用的設備。

5、閑置資產是指在公司總部、區域及門店資產中已連續停用半年以上，但仍有使用價值的資產(固定資產和低值易耗品)，閑置資產中不包含計入裝修費用資產及待報廢資產。

第四條 所有資產以世紀聯華工程資產部的《工程/資產分類表》（附件一）為準做成本

預算、下訂單及財務入帳，任何其它部門不得隨意更改。第五條 所有的使用表單必須妥善保管，不得缺號，填寫錯誤報廢的單據也須保存以備查詢。

第一章 采購管理

第六條 門店平面概念圖經商品總監及各區總經理確認后，由工程資產部及信息部對工程施工、設計及所有需訂購的資產做出投資成本預算，工程資產總監審核后由總經理簽字確認。工程資產部及信息部根據已確認的圖紙在預算范圍內簽訂施工、設計及所有資產合同，信息部定購資產同時匯總至工程資產部備份。

第七條 所有的營運資產由資產部根據確認的圖紙做出營運資產預算，以notes形式發至在任新店店長，經店長、區域總經理確認，資產部根據已確認的投資費用及資產預算簽訂合同及下訂單。所有的訂單必須在送貨之前以notes形式給門店店長及資產管理員，以便門店根據訂單安排相關人員收貨驗收。

第八條

店內自購項目(參見《工程/資產分類表》店內自購項目欄), 門店在資產部提供 的建議采購價格范圍內經區域總經理的簽字確認后自行采購，并在開店后一個月內將店內自購項目匯總以notes形式傳給資產部備份。

第九條 在設計合同和施工合同簽訂后所提出的任何改動，由工程資產部針對改動部分

做相應的預算及可行性研究后，申請部門須填寫《工程/資產變更單》（附件二）并由區域總經理、工程資產部總監及世紀聯華總經理簽字確認后方可執行。

第十條

為便于資產盤點及財務做成本核算，所有的合同須經工程資產總監審核后，由

工程資產部統一下訂單歸檔管理，訂單號統一根據《工程/資產代碼表》分類。

第十一條所有資產的采購必須嚴格遵循招標確定的供應商、單品價格及中標條件執行。每年公司招投標前，各區域可將本地區在質量、服務、價格上有優勢的小資產和低值易耗品以及各類資產推薦供應商上報總部資產部，由聯華資產工程管理總部對上報的申請進行審核，需集中采購的資產由總部集中招投標，對于審核同意地采的資產如門店有售則在店內采購。

第十二條所有的合同及訂單必須嚴格參照已確認的預算方案執行，并做完整的業務記錄以備審計。

第十三條工程資產收貨： a.由承包商安裝調試的項目，按照訂單由承包商在供應商的送貨單上簽字確認，并履行搬運、吊裝及安裝調試義務，工程完畢最后由承包商和項目經理共同簽字確認。

b.供應商安裝調試的項目，由供應商自行履行搬運、吊裝及安裝調試義務，工程完畢由使用部門、維修部經理和項目經理共同在《工程/資產驗收報告》（附件三）上簽字確認。

第十四條 營運資產收貨：

供應商按訂單的送貨時間及門店現場進度送貨至收貨部，由收貨部、資產管理員以及使用部門共同收貨，并按訂單及實際收貨數量確認《資產收貨憑證》(附件四)(該收貨單一式四聯，白聯留收貨部，黃聯由資產管理員保管，紅聯為財務結算聯(該聯將作為供應商申請付款的憑證之一)；，綠聯供應商聯，每聯須加蓋收貨部收貨原章及收貨人員簽字。（需要安裝調試的資產，安裝調試完畢后由店使用部門、維修部經理及項目經理共同簽字確認《工程/資產驗收報告》。

第十五條 已開業門店資產的增訂，由各使用部門填寫《資產申購單》（附件五）,經部門主管或經理簽字后轉交店內資產管理員，資產管理員根據申請項目的單項金額按以下費用審批權限上報審批：

?

單價金額在RMB500以下(含RMB500)，且單項總金額在RMB5,000(含RMB5,000)以內，店長簽字；

?

單價金額在RMB500～2,000以下(含RMB2,000.00)，且單項總金額在RMB5,000 至RMB20,000(含RMB20,000)以內，店長、區域總經理及工程資產部總監共同簽字；

?

單價金額在RMB2,000以上，且單項總金額在RMB20,000以上，店長、區域總

經理、工程資產部總監及公司總經理共同簽字；

資產管理員將已批復好的資產申請單整理好后傳真或以notes形式發至工程資產部，由工程資產部統一下訂單，并以notes形式將訂單發給資產管理員，由資產管理員協助資產部跟蹤所訂資產的到貨（收貨程序同開店前）。每月統計當月資產增訂情況并制成《資產變動月報表》（附件六）以notes形式發至區域總部，區域總部于每月26日前將報表上傳總部工程資產部，并抄送給店長、區域總經理，報表發生期間為上個月的二十六號至下個月的二十五號之間，以到貨記錄為準。

第十六條已開業門店的工程改造，門店提出規劃方案，由工程資產部做可行性研究，根據改造審批的相應權限上報審批后方可執行（世紀聯華總經理室頒發的世紀超字（2003）第 32 號 文件）。

第二章 使用管理

第十七條 公司資產實施誰使用，誰保管，誰負責的原則。公司總部各部門經理，各區域總經理、各門店店長為資產的直接責任人及使用保管者，各門店下設資產管理員，且向工程資產部負責。

第十八條 公司總部及區域資產要求落實至各部門，責任落實到人，建立部門臺帳。調撥時必須開具調撥單加以調整，以保持臺帳與實物相一致，特別在員工調離時，在臺帳中加以注明各項資產的接收人。

第十九條 總部、各區域及各門店財務部建立固定資產臺帳，和有統一編號的低值易耗品臺帳；各店資產管理員按照資產收貨憑證及實物建立固定資產臺帳，并且按使用部門建立所有低值易耗品臺帳，維修部業必須設立安裝固定資產的重點零配件臺帳。每月月底根據（變動表）與財務部核對電子臺帳，做到資產管理員臺帳－財務帳-實物相一致。同時根據資產管理編碼對固定資產進行標貼。

第二十條 新開門店正式營業一個月內，由店長組織，資產管理員、財務部、信息部及使用部門共同根據工程資產部下發的資產匯總明細(總部采購)及門店財務部提供的門店自行采購的資產進行店內的固定資產、低值易耗品進行實物盤點，盤點結果由相關使用部門主管或處長、防損部、資產管理員及財務部共同簽字確認，（店長）并由財務部及維修部共同按部門建立資產臺帳（附件七）。固定資產和低值易耗品須進行編號，具體編號為：固定資產: 門店號G0001-0001，低值易耗品：門店號D0001-0001；并于每年六月底和十二月底分別進行盤點，并及時做出固定資產盤點報告（附表八）和分部門資產盤點表(附表九)匯報至總部工程資產部、財務部以及審計稽查部。店長離任時，應在商品盤點的同時監督門店所有資產進行盤點，并由新、老店長交接確認。日常工程資產部和店資產管理員將組織進行不定期抽盤。

第二十一條對于大量的營運資產如貨架，門店應設立專門的資產倉庫，由工程資產部制定相關的收發領用制度，店長落實各部門主管為資產責任人，配合資產管理員負責清點、退還、申請領用，并及時更新庫存記錄。

第二十二條門店必須加強資產管理，避免資產的流失。通過盤點發現由于保養管理不當造成提前報廢（經報廢專業部門確認）或無任何原因造成資產遺失的，由工程資產部出具損失確認，結果報人事部和財務部，由人事部和財務部決定賠償金額：店長作為資產責任人賠償20%，部門經理（或主管）賠償20％，直接保管人、當事人賠償30％，防損經理賠償20％，資產管理員賠償10％。賠償金額原則：固定資產按帳面凈值賠償，低值易耗品使用在一年內的（含一年）按原價值的50％賠償。低值易耗品使用超過一年的按原價值的30％賠償使用部門內部根據實際情況制定相關的經濟懲罰手段與行政手段，來加強員工對所有資產的愛惜與保護。

第二十三條工程資產部所屬的資產管理部和維修部將協同對各店的維修保養工作和設備使用狀況定期做出檢查評估，并據此通報工程資產總監及店長。

第三章 調撥管理

第二十四條對店內符合閑置不用的資產，由使用部門提出申請，資產管理員匯總填好《資產閑置單》（附件十）并附閑置資產照片后，由店長核實并經區域總經理確認后，以區總的notes發至資產部信箱，以作為調撥至其它店之資料依據。同時，已確定的閑置或調撥資產，調出門店在調撥后在一年內不予重新購買相同功能的設備。

第二十五條為了修理設備或營運所需借用的資產，必須由資產管理員填寫《資產借用單》（一式兩份，白聯交借入店，黃聯由借出店資產管理員保存，附件十一），經借出部門、資產管理員、店長及當班的防損員簽字后方可出店。對于長期外借（半年為限），必須報區域總經理同意并報總部工程資產部備案，對于超出半年以上的設備須補辦調撥手續。在借用期間資產折舊攤銷由借出方進行。

第二十六條公司各部門、門店不得以任何借口，擅自將設備進行調撥，任何設備的調撥必須經工程資產部同意及指導下憑《資產調撥單》（附件十二）進行調撥。資產的調撥必須由資產管理員填寫《資產調撥單》（一式三聯白紅藍，流水號，白聯至調出店防損部，紅聯至調出店財務部，藍聯至調入店財務部）。該表單由財務部負責資產帳務的專員保管、收發，按表格序號嚴格登記，并負責與調入店財務溝通、開發票，（一般按調出門店的帳面數為依據）直至跟蹤所調出資產的回款；藍聯同所調出資產到調入店后，由收貨部門簽字確認后轉交財務部，并作為調入店向調出店付款的依據。

資產需調撥出店時，由資產管理員到財務部領取并填寫《調撥單》，經調出店店長、值班防損員簽字后方可放行，資產管理員在《資產變動月報表》中反映每項資產的增訂、調撥及報廢情況。

第二十七條所有調撥資產時所發生的設備整修費、運輸費由調出門店承擔，供貨商第二次安裝費用由調入門店承擔。固定資產根據帳面當前凈值結算，低值易耗品由調出門店根據已使用年限（開店之日起一年(含一年)以內按原值50％金額調撥，一年以上按原值30％調撥。特殊低值易耗品－手推車及墊倉板按三年攤銷帳面凈值調撥）結算。所有調撥結果須反饋至工程資產部備案。

第二十八條對于已開門店的資產的調撥必須在調撥完畢后當月內進行調撥轉帳；已開門店與新開門店間的資產的調撥，必須在新開門店開業后一個月內進行調撥轉賬。如未及時調整，造成帳務處理不及時的，門店責任人則每筆扣款200元。

第四章 資產使用與維護培訓

第二十九條各門店應建立健全資產保管和維護制度，應落實安全防護措施，做好防火、防盜、防爆、防潮、防銹等工作。

第三十條在合同中具體明確：

供應商應編制和提供設備的中文操作手冊和維修手冊。

供應商應在設備交付使用之際安排使用操作培訓，并在隨后的整個保修期內安排不少于每年4次的相關培訓，每次培訓須由門店簽字確認，并做好相關培訓內容記錄。在保修期內對設備的定期維護保養工作，并如期實施，以及免費維修工作。

開店前做出各項資產培訓計劃，并要求門店相關員工配合執行；開店后各門店若對培訓有特殊需求，須向總部培訓中心提出申請，由培訓中心予以落實安排。

第三十一條對資產的檢修工作應做到及時、經常。對大型、重要設備要定期檢測，確保性能完好，防止故障發生。各門店任何設備出現故障，超出使用部門解決范圍的，須及時填寫《報修單》交維修部門，由維修部進行維修；若超出維修部處理能力范圍的，由維修部及時與相關的供應商聯系，由供應商來處理，對于每一次故障的處理，維修部必須作好記錄，以便日后查詢。維修的其它事項，均參照工程資產部頒發的《維修指南》。第三十二條由于不規范操作而造成設備損壞，由相關人員承擔，使用部門有責任和義務對設備進行維護和愛惜。

第五章 報廢管理

第三十三條有以下情況的,資產設備可予以報廢處理: 由于使用日久自然損壞;因人力不能抗拒而導致損壞的;因技術更新而不能為或使用的資產；關閉門店無法拆除的設備;因經濟壽命不再使用的;一次性維修費用超過資產凈值的;日常維護費用超過折舊費用的;已折舊完畢且已無使用價值的。

第三十四條需報廢資產須由資產管理員填寫《資產報廢單》(該單一式紅黃白三聯，附件十三)，由店長簽字并注明報廢原因, 根據需要報廢資產購買時的原值按世紀聯華總經理室頒發的世紀超字2003）第 32 號 文件規定的審批權限上報審批后進行報廢處理。

第三十五條需報廢的資產和審批好的《資產報廢單》出店時由防損部簽字并登記出店表，并由資產管理員與防損部共同處理報廢的資產，殘值收入交財務部入帳，白聯由資產管理員保管，紅聯交工程資產部，黃聯至店財務部，由財務部作相應的帳務處理。資產管理員在《資產變動匯總月報表》中反映當月所報廢的資產情況。

第六章 供應商設備的管理

第三十六條 供應商設備是指由供應商借予或贈予門店使用的設備如冰柜、生鮮制品等。供應商資產的產權屬于供應商，門店即有無償使用的權利，又有保管的義務。門店必須建立供應商設備的臺帳。在供應商將設備送至門店后，門店在供應商的送貨單上簽字確認，并留一聯登記在臺帳上備查。供應商設備的調撥，供應商設備原則上不予調撥，除非由于門店關閉等因素。經區域同意后由調出門店開出調撥單并將設備及調撥單送至調入門店，調入門店簽字確認后將調撥單交調出門店。調出門店將調入門店已確認的調撥單交區域確認，區域經理確認后調撥單返調出門店、調入門店分別登記臺帳。供應商設備的回收，由于設備的產權是供應商的，則供應商有權將其設備收回。門店在供應商要求收回其設備時必須查驗登記薄，若確有該設備的，則允許供應商收回。但必須在收回時寫有收條證明。門店憑收條登記臺帳，并保留收條備查。對于供應商由于營運所需而自行提供的設備，日常維修保養工作由其負責，若需門店進行維修，則門店必須合理收取零配件更換費用。

第七章 結算管理 第三十七條工程資產部根據資產付款合同，在付款期限內，提供相關原始憑證，做預付款、付款申請，由工程資產總監、財務總監及總經理簽字后由財務部付款，申請金額超過RMB200,000, 由總經理簽字后上交集團總經理簽字后由財務部付款。

第三十八條資產付款流程分四類，具體操作如下:

一、工程類

首次預付款，由工程資產部根據合同約定，填暫支單后，財務部按付款流程操作；

后繼預付款，由工程資產部填暫支單，同時提供項目經理確認的工程進度意見書，財務按付款流程付款；

當預付款達工程總額75%時，工程資產部根據供應商提供已付款發票；填制報銷單，財務部按付款流程付款：

當付款達總額95%時，工程資產部根據審計報告、審計公司發票及供應商全額發票，分別填報銷單，財務部按付款流程付款；

剩余5%工程款，工程資產根據門店維修主管及店長簽字確認單，財務部按付款流程付款。

二、不需安裝設備類

工程資產部根據門店確認資產驗收單(第一聯復印件、第三聯原件)、全額發票，填制報銷單；

設備尾款，經門店的維修主管及店長簽字確認后，由工程資產部填制報銷單；

三、需安裝調試設備類

首次支付，由工程資產部(信息部)根據門店確認資產驗收單(第一聯復印件、第三聯原件)，填制暫支單，財務部按流程付款；

設備調試完畢后，根據項目經理調試報告及全額發票填制報銷單；尾款，由門店的維修主管及店長簽字確認后，資產管理部填制報銷單，財務部按付款流程付款。

四、工程材料類

首次付款，工程資產部(信息部)根據合同約定，填暫支單，財務部按流程付款；

待材料到達門店，根據施工方收貨證明單，填暫支，由財務部按付款流程付款；

工程材料施工(安裝)完畢，經驗收(調試)合格后，根據全額發票填報銷單，財務部按流程付款。

第八章 組織落實

第三十九條建立必要的資產管理（保管）人員崗位責任制，各門店必須設置一名資產管理員；門店所有資產由財務部和資產管理員負責帳務管理，財務部負責建立固定資產帳務及有統一編號的低值易耗品臺帳，資產管理員負責建立所有資產的臺帳，并與各使用部門及防損部共同負責部門實物管理。任何人未經管理人員同意，不得擅自動用、移動和拆卸。

資產管理員應保持相對穩定，確需調動時，應辦理好交接手續。

第九章 資產管理評估指標

第四十條工程資產部根據制定的資產管理評估指標并結合各門店日常的資產管理情況分別在年終對各門店的資產管理做出評估（附件十四），并反饋至各區總及績效考核部，將作為門店考核指標之一。

第十條 備案

第四十一條本規定報聯華超市股份有限公司工程資產管理部、財務管理部、審計督察部和人力資源部及績效考核部備案。

第三篇：設備動態臺賬管理系統

設備動態臺賬管理系統

設備臺賬是掌握電力生產設備資產狀況的主要檔案，其合理化、規范化、系統化、精細化管理尤為重要。以電力生產管理模式 和流程為根據，通過建模、制定標準、搭建平臺和關聯各設備信息 數據，建設一套設備全生命周期管理系統，對生產設備進行數字化、自動化、科學化的全過程、全壽命動態管理，及時掌握設備系統性能和運行狀態，進行預先管控，實現設備動態管理。同時，減少管理人員進行設備維護的重復性工作，提高企業效益。設備技術數據和管理信息分析

目前，企業生產設備管理主要基于靜態的設備基礎信息臺帳管理，如資產管理系統（EAM），而發電廠主要采用基建MIS系統和生產運營MIS系統。設備臺帳主要是設備的出廠參數和電廠基本標識，包括KKS碼、名稱型號、安裝地點、投運日期、出廠編號、制造廠家。主要由技術參數，如額度溫度、壓力、流量、電壓、電流、絕緣等信息構成。而設備維護保養數據及管理信息是獨立的信息管理模塊，或者采用電子版式分散記錄，甚至采用紙質手工記錄，主要包括檢修維護工單、缺陷現象、維護記錄、部件更換、試驗數據、設備異動等。

發電廠為了進一步了解掌握設備系統運行情況，也便于維 護設備系統和生產管理，又增加了設備巡點檢系統、圖形信息系統、物資管理系統、檢修管理系統等輔助信息管理系統。這些信 息系統的數據都相對孤立，設備管理維護人員可以粗略掌握設備 運行狀態。另外，每個系統都要手工錄入部分數據，這些數據通過手工重復錄入，既增加勞動量，也易造成同一數據各個系統的 不一致性。

將相關信息管理系統的設備數據有機關聯，并進一步分析、統計、加工，形成專業設備管理的綜合信息，實現數據共享。研究一套“設備動態臺賬管理系統”，對設備系統全生命運行狀態進行 動態管理，以便快速、有效、準確地掌握電廠設備運行情況，提高產運營的數字化、精細化和時效性管理水平，達到減員增效。技術方案

將電廠建設和生產期設備系統的設計參數、技術參數、安裝調試記錄、試驗數據、運行日志、故障維護記錄、操作票、工作票、巡檢記錄、部件情況（包括附件、備品備件）、圖紙、技術資料、物資管理等數據，進行專業化的數據統計、分析、加工、共享等，生成一套設備管理的專業化綜合數據信息系統，實現企業設備系統全生命運行狀態動態管理。

2.1 設備動態臺賬管理系統關鍵技術方案

2.1.1 體系建立

建立工藝系統的專業設備樹結構，健全設備臺帳和備件基礎數據，包括基礎信息、檢修維護歷史，特別是設備的技術參數、出廠試驗（檢驗）報告、性能試驗參數、安裝記錄、調試試驗技術參數等，提供設備可靠性分析平臺。

2.1.2 關聯設備相關系統

通過與設備相關的資產管理系統EAM、物資管理系統、巡點檢系統、檢修維護管理系統等關聯，充分利用現有系統提供的信息，建立設備可靠性數據的采集和錄入，實現設備全生命周期的數據集中管理。即利用MIS（BFS++）獲取設備相關信息，對部件更換時間、更換次數、故障次數進行統計，在關鍵部 件層面建立可靠性的管理平臺，并結合物資管理系統提高設備部 件的采購質量，降低檢修成本。

（1）建立現有MIS系統設備檢修維護記錄與設備臺帳關聯，實現MIS系統工單動態觸發設備臺帳更新。即工單的設備故障現象、處理措施等及時補充到臺帳檢修記錄中。（2）建立設備臺帳與現有物資管理系統關聯，實現工單的備件更換自動觸發設備臺帳備件更換記錄和物資備件庫存數量動態更新，并根據物資備件庫存數量的最低儲備定額自動生成下月備品備件采購計劃單。

（3）建立MIS系統與巡點檢系統關聯，實現巡點檢發現設備缺陷自動觸發MIS系統缺陷工單，把巡檢的異常情況自動更新到設備臺賬中，并在設備臺賬中可查看設備的巡檢記錄。

（4）通過建立MIS系統工單與物資管理系統的關聯，通過出庫信息實現備品備件消耗自動統計，進行設備運行維護費用統計、分析、展示。實現班組、專業、部門和單位的周、月、季、年的檢修維護費用統計，以及每臺設備系統的全壽命運行維護情況查詢。（5）建立MIS系統定期工作與設備臺賬關聯，把定期工作情況自動更新到設備臺賬的設備維護檔案中。

（6）建立圖形信息系統與設備臺賬關聯，將圖形信息系統的設備技術圖紙資料自動超鏈接到該設備的技術資料欄，實現設備圖紙直接調用查看。

（7）建立設備可靠性管理系統與設備臺賬關聯。借助設備臺帳中的試驗、維護、運行等參數，評價設備可靠性。

（8）實現設備臺賬系統的設備基礎信息、點檢記錄、異動、缺陷現象、檢修記錄、圖紙和技術資料、備品備件等所有與設備臺賬數據相關的信息查詢。

（9）通過設備管理責任制，根據獲取的缺陷發生數量、缺陷消缺率、缺陷及時率、缺陷發生數量、檢修維護技術難度等設備管理因素，按照不同權重進行計分，將設備可靠性與績效考核相結合。

（10）結合設備的健康水平、運行條件的不同，建立單個設備與同期設備健康狀況的比較和評價。

2.2 設備動態臺賬管理系統接口技術方案

要共享各生產管理信息系統的設備信息，生成一套設備管理系統的綜合數據信息系統，設備動態臺賬管理系統除了其原有基礎設備臺賬支撐系統以外，還需對外進行如下5個數據通信接口：

（1）物資管理系統與設備動態臺賬管理系統的接口，該接口通過設備型號和物資編碼調取備品備件信息，負責工單領料信息和備品備件信息讀取。

（2）原MIS系統與設備動態臺賬管理系統的接口，該接口通過設備KKS編碼與設備臺賬進行數據動態調取，主要負責從MIS系統中引入相關設備檢修維護信息（主要包括設備相關的工單日期、缺陷現象、檢修信息等）。

（3）設備巡點檢系統與設備臺賬動態管理系統的接口，該接口通過設備KKS編碼，實現設備巡點檢信息與設備臺賬系統間的數據動態關聯。

（4）圖形信息系統與設備臺賬動態管理系統的接口，該接口負責設備圖紙信息與設備臺賬系統間進行數據關聯和動態調 取。

（5）基建MIS系統與設備臺賬動態管理系統的接口，該接口通過設備KKS編碼，負責基建期設備基礎信息和設備安裝調試試驗數據信息與設備臺賬管理系統間進行數據采 集和調取。設備動態臺帳管理系統設計

3.1 系統環境設計

建立多個應用系統的數據關聯結構，為生產及時提供設備運行狀態，達到設備全面動態管理。如下圖所示，虛線內是設備臺賬動態管理系統的動態數據群，虛線外是靜態的設備數據信息，即設備及其備件基礎信息數據（技術參數、性能、備品備件）和設備綜合信息（最后的設備全部履歷信息）。

設備臺賬動態管理系統的數據網絡關系圖

3.2 系統功能設計

根據設備臺賬動態管理系統的數據分析和技術方案，系統主要圍繞“以設備為中心，其經濟管理為核心，管理標準為依據，各單位的各專業和班組的設備維護各項工作計劃及任務執行為實際出發點”，集中設備全生命周期的各個環節狀態管理，實現在線設備信息查詢和設備臺帳導出功能。系統總體主要由設備臺賬管理、檢修管理和設備統計分析管理3個部分，11個功能塊，實現每個設備的運行檢修維護綜合管理，主要包括設備基礎信息、備品備件、檢修信息、巡檢信息、統計分析6大方面。

設備全生命周期活動信息數據流示意圖

設備系統動態臺賬管理系統總體功能結構圖

3.2.1 設備臺賬管理

主要包括設備基礎信息，附屬設備信息，配件更換信息，備品備件信息，安裝調試記錄，設備（性能）試驗報告、檢修檔案、技術措施、缺陷、巡檢、異動、技改、評級等情況。

3.2.2 設備統計分析管理主要包括

（1）重大缺陷統計分析、重復缺陷統計分析、缺陷發生頻率統計、周（月度、季度、）缺陷統計分析。

（2）周（月度、季度、）工作票統計分析。

（3）設備維護經濟指標分析包括周（月度、季度、）經濟統計分析、專項檢修費用統計、等級檢修費用統計、維修成 本統計分析。3.2.2 設備統計分析管理主要包括：

（1）重大缺陷統計分析、重復缺陷統計分析、缺陷發生頻率統計、周（月度、季度、）缺陷統計分析。

（2）周（月度、季度、）工作票統計分析。

（3）設備維護經濟指標分析包括周（月度、季度、）經濟統計分析、專項檢修費用統計、等級檢修費用統計、維修成 本統計分析。3.2.3 檢修管理主要包括檢修

日常工作管理、缺陷管理、檢修安全管理。

3.3 系統詳細功能設計

3.3.1 設備臺賬管理

設備臺賬管理功能模塊主要包括十二個模塊，模塊間數據流結構如下圖所示，設備動態臺賬模塊和數據流結構圖

（1）設備信息：針對系統使用對象，設備采用樹形結構及工藝流程圖相結合的形式建 立。設備基礎信息主要包括設備KKS 編碼、名稱、型號、所屬系統、負責人、安裝地點、投運日期、計劃使用期限、圖紙、出廠編號、制造廠商、主要技術參數。主要功能包括：設備基礎數據登記以及設備主要技術參數關聯，通過KKS編碼動態鏈接設備圖紙及技術資料，通過KKS編碼動態查 詢特種設備和金屬監督相關設備的臺賬并記錄定期檢測記錄和檢 測報告。

（2）附屬設備信息：主要包括部件KKS編碼、名稱、型號、所屬設備、投運日期、出廠編號、制造廠家、主要技術參數。主要功能包括：附屬設備數據的登記，動態記錄部件維修、更換情況。

（3）備品備件信息：建立設備信息表與物資信息表之間的關 聯，實時查詢設備或部件的備品備件情況。主要功能包括：備品備件實時查詢，庫存預警功能，通過預警自動形成物資計劃單。

（4）安裝調試記錄：記錄設備在安裝調試期間的調試記錄和試驗測試數據。（5）設備檢修檔案：通過MIS系統數據接口，獲取設備相關維修信息。包括缺陷檢修、任務檢修、定期工作。如有新設備或 新部件更換，能夠查看在本次檢修過程所消耗的備件，并且匹配出相關備件費用情況。主要功能包括：

? 通過KKS編碼自動匹配檢修信息，主要有設備KKS編碼、缺陷單號、發生時間、發現人、現象、類型及其所屬專業、檢修措施、檢修人、驗收時間、驗收人、原因分析。

? 通過KKS編碼自動匹配任務信息，主要有設備KKS編 碼，任務項目編號、項目（一個任務項目可能涉及多個設備）、檢修原因、所屬專業、計劃開始和結束時間，檢修開始時間、檢修措施、檢修人、驗收時間、驗收人。

? 通過KKS編碼自動匹配定期工作信息，主要有設備KKS 編碼，定期工作單號、工作任務（一個任務項目可能涉及多個設備）、所屬專業、檢修措施、檢修人、驗收時間、驗收人。

? 通過KKS編碼自動匹配相關設備備件更換情況及備件費用情況。

（6）工作票記錄：主要反映設備開工作票的相關情況，工作票編號、檢修內容、所屬專業、計劃開始和結束時間、安全技術措施、工作票三種人等。

（7）異動記錄：設備及配件發生更換時，記錄的設備異動情況，并及時自動更新設備臺賬信息。

（8）設備評級：根據運行周期、使用壽命、運行參數、缺陷發生等綜合因素，自動判 斷或預測該設備是否應該檢修。

（9）巡檢記錄：通過KKS編碼從巡點檢系統中動態匹配出設備巡檢記錄和點檢發現的問題，并查詢該設備的巡檢記錄。

3.3.2 設備統計分析管理

設備缺陷分析統計、維護經濟指標分析、工作票統計分析、檢修工時統計分析，實現不同時間段和相關數據字段（專業、機組、同類設備等）的組合式動態查詢，并結合圖表、曲線、柱狀 圖、餅狀圖等進行展示。

（1）缺陷統計分析實現按所屬機組、專業、缺陷類型等進行統計分析，并進行組合式查詢。包括設備重大缺陷分析統計、周（月度、季度、）缺陷統計分析、重復率和發生率統計分析。

（2）維護經營分析實現按機組、專業、時間、檢修項目等統分析計，自動統計等級檢修、專項檢修、技改的費用，并進行 關鍵字段的組合式查詢。包括維修成本統計分析、按月度（季 度、）經濟分析、專項檢修費用和等級檢修費用統計。

（3）指標考核管理按照專業、姓名統計員工周（月、季、年）的檢修工作內容、工單數量、單項工作工時、總工時、重復 缺陷、檢修質量等，作為績效工時管理的參考指標，并實現響應查詢功能。

（4）月度（季度、）工作票統計分析。

3.3.3 檢修信息管理

檢修工作管理主要包括檢修日常工作、缺陷檢修管理、檢修 安全注意事項三個模塊。

（1）檢修日常工作主要有檢修工作計劃、日志、總結分析。

（2）缺陷檢修管理主要有未完成和已完成缺陷統計分析。未完成缺陷，制定檢修計劃，自動形成當日檢修工作內容，并根據缺陷緊急程度安排當日檢修工作的優先級。（3）檢修安全事項貫穿整個檢修過程，并在日常設備維修過程中建立設備安全檢修知識庫，根據設備KKS碼快速查詢設備 檢修安全注意事項，并能自動傳遞到工作日志里。

3.4 系統對外接口設計

3.4.1 與物資系統接口

鑒于系統安全要求，物資系統數據不能與設備臺賬數據直接交換，但設備臺賬系統可查詢對應設備備品備件和統計工單領料情況，信息交換共享接口的具體數據交換結構如下圖所示。

物資管理系統與設備臺賬系統數據交換接口

通過 MIS系統的EAM資產管理數據庫與物資系統數據庫之間建立材料計劃中間表，MIS管理系統在工單領料時，寫入相關數據，物資系統校驗后接收數據，然后返回出庫信息，實現兩個系統間的數據交互，保證了兩個數據庫的獨立性和安全性。另一種方案是MIS系統工單領料時，調取物資系統相關數 據，把這個數據反寫到MIS系統的物資領料記錄，并根據物資系統相應備件庫存定額觸發物資計劃單。

3.4.2 與原MIS（BFS++）系統接口

BFS++系統和設備臺賬動態管理系統同為MIS系統的模塊，設備臺賬動態管理系統需實時通過設備KKS編碼關聯MIS系統設備檢修信息，故開發它們的接口，數據關聯如下圖所示。

MIS系統（BFS++）與設備臺賬系統的數據接口

通過數據庫程序接口，直接實時讀取BFS++系統數據庫中的相關設備檢修信息表，實現設備臺賬信息動態關聯，如：缺陷表、工單表、隔離單等相關信息表。3.4.3 與巡點檢系統接口

設備臺賬動態管理系統通過設備KKS編碼關聯設備巡檢記錄 情況，其之間的具體數據關聯接口如下圖所示。

點巡檢系統與設備臺賬系統的數據接口

3.4.4 與圖形系統接口

圖形信息系統和設備臺賬系統為獨立系統，通過設備KKS編碼實現設備圖紙信息的關聯匹配，直接無縫打開圖形信息系統，并定位到相關圖紙信息點上，具體數據接口如下圖所示，點圖形信息系統與設備臺賬系統的數據接口

3.4.5 與基建MIS系統接口

設備臺賬動態管理系統通過設備KKS編碼關聯基建MIS系 統，動態調取基建期設備基礎信息和設備安裝調試數據，回傳到 設備臺賬動態管理系統，如下圖所示。

基建MIS系統與設備臺賬系統的數據接口 設備臺賬動態管理系統實施效果和優點

4.1 系統實施案例

結合公司各廠生產管理信息系統使用情況，選擇某電廠作為設備臺賬動態管理系統試點單位，在其原MIS系統上，開發一套“設備動態臺賬管理系統”分系統。建設一套以單個設備為中心、集設備全壽命期內的相關信息，使設備運行情況及歷史臺帳信息直觀、便捷地展現在設備管理人員面前，從而系統地掌握設備健康狀況。在設備臺賬層面上，實現設備檢修維護情況及維護費用的全方位統計分析，對同類型設備進行對比分析，找出共性問題，形成診斷分析結果，為生產現場提供更為 有效的技術支持。

4.2 系統實施技術方案

設備動態臺賬管理系統的開發和實施是一為重要線索。為使系統工程順利實施和真正意義上實現設備全生命周期的管理，項復雜的系統工程，項目實施以電廠基礎數據為起點，與各個系統動態關聯實施步驟如下：（1）整合、規范電廠KKS編碼，健全設備編碼體系完善設備基本信息及其附屬設備和部件信息，構建完整設備臺賬基礎信息庫。

（2）規范各生產系統數據的準確性，如BFS++工單和缺陷信息、點巡檢系統巡檢記錄等準確數據。

（3）深化解決設備臺賬與各設備相關系統的數據集成和共享，使之在某電廠建設一套設備動態臺賬管理系統。

4.3 系統實施效果

以#1爐#2斗式提升機為例的設備動態臺賬管理系統如下列圖組所示。圖A是#1爐#2斗式提升機為例的設備動態臺賬總界面，左側是按系統分級建立的設備臺帳樹，右側展示選中的#1爐 #2斗式提升機臺帳基本技術參數。

圖A #1爐#2斗式提升機臺賬總界面

圖B #1爐#2斗式提升機附屬設備或重要部件（如軸承）臺賬界面

圖C #1爐#2斗式提升機缺陷記錄界面

圖D #1爐#2斗式提升機工作票記錄界面

圖F #1爐#2斗式提升機檢修經歷界面

圖G 導出的#1爐#2斗式提升機動態臺帳界面

4.4 系統優點

設備動態臺帳管理系統使設備臺帳動態補充、完善、更新，提供設備系統性能分析、劣化趨勢分析和維護費用經濟效益實時分析等，避免員工重復錄入和統計工作，提高公司和電廠生產運營的數字化管理水平及管理的時效性。

第四篇：公司資產管理規定

[鍵入文字]

_______資產管理規定

為加強公司固定資產和低值易耗品采購、使用、保管和報廢等管理，保證公司資產完整和安全，特制定本規定。本規定適用于公司所有固定資產和辦公低值易耗品的采購、發放、保管和報廢。

第一章資產管理分類

第一條根據使用年限將公司資產分為固定資產和易耗品兩類：

1、固定資產：使用年限超過半年以上的資產；

2、易耗品：使用年限為半年以下的勞動工具和辦公耗材等。

第二條資產使用人要愛惜保管公司物品，定期做好資產維護和保養工作。

第二章資產管理流程

第三條物資采購：

1、使用部門根據工作需要填寫《物資申購審批單》，經批示后，管理中心統一采購；

2、低值易耗品申購由管理中心根據庫存填寫《物資申購審批單》，經批示后采購。

第四條物資發放。采購物資經管理中心登記后，申購部門領用。員工領取易耗品要填寫領用單；領取固定資產類物資，離職時要交接，除經批示報廢的物品外，損壞要照價賠償。

第五條資產管理。管理中心管理公司固定資產和易耗品，分薄建立臺帳，每月底進行盤點，詳細登記。

第六條資產報廢。

1、物資超過使用年限或經長期磨損自然損壞維修后已無法正常使用，可申請報廢；由于技術進步，物資已無法滿足現階段工作要求，可申請報廢；

2、報廢流程：使用人填寫《物資報廢申請單》，部門總監批示上報公司負責人，管理中心憑《物資報廢申請單》做報廢物資登記，并回收報廢物資；

3、使用人填寫《物資申購審批單》再另申購。

第三章附則

第七條本規定的解釋權歸管理中心。

第五篇：公司資產管理規定

公司物資管理辦法

一、固定資產管理制度

1.凡2000元以上的非低值易耗品均為公司固定資本。一部分價格低于2000元，但確屬公司長期使用，并構成主要設備的資產，也應列入固定資產。

2.凡屬公司的固定資產一律由公司登記、編號、造冊，并對其使用情況定期進行檢查、核對，做到帳物相符。

3.固定資產的添置，由行政部、財務部根據需要及收支情況而決定，請總經理批準后方可添置。

4.固定資產應進行定期維修、保養，以保證完好無損。

5.各部門及其他部門負責人應對部門所屬固定資產的管理、使用負責；屬于個人使用的固定資產，須

經總務部門登記并建立個人使用財產表。個人使用的固定資產由使用者本人簽字領用并負責保管。

7.固定資產的折舊，由財務部根據有關文件規定及實際破損情況確定。

6.各部門及其他部門所屬固定資產經總務部門登記造冊后，將造冊清單發至各各部門及其他部門負責人并由該部門核實。經總務部門登記造冊的固定資產如有丟失、損壞應及時報總務部門處理。

8.固定資產在部門之間轉移須經行政部同意，并辦理正式手續，任何個人不得將公司的固定資產據為己有或長期私用。

9.凡屬故意破壞公司固定資產者，將根據破壞程度以固定資產的實際價格罰款。

二、辦公用品管理辦法

1.辦公用品（低值易耗品）由行政部統一訂制、購置和管理。

2.各部門購置辦公用品時，應事先提出計劃，并經總經理批準方可購置。購入后應由專人驗收、登記、管理。辦公用品的購置應在確保供應的前提下核定庫存限額以防超儲，減少資金占用。

3.辦公用品購入后憑原始發票明細單、入庫單在五個工作日內到財務部報銷，隨到隨報。由財務部建立庫存商品帳，由行政部建立庫存帳。領用時請注明業務號、用途、數量，填寫出庫單，財務部每月按實際數額計算各部門費用。財務部和行政部每年盤點兩次，做到帳物相符。

4.辦公用品（包括固定資產）的領用，實行個人（部門）領用物資登記制，由行政部負責辦理手續，員工調離時必須辦理移交手續。

三、禮品的管理辦法

1.凡公司統一制作的禮品，由行政部統一負責安排和管理。

2.禮品的選擇，由行政部、財務部共同協商確定，并報總經理批準。

3.禮品的費用由公司總經理根據工作需要和公司的收支情況決定。

4.禮品的領用一律填表、登記，并打入各部門成本。

四、資料管理辦法

1.資料（包括統計資料、市場資料、圖片資料）要加強管理，避免流失。

2.各部門凡申請購買資料均要事先有計劃，經公司領導批準才能購買。各部門購買資料后必須經行政部登記后才能報銷。

3、各種資料必須由專人負責，不得遺失，不得私人長期占用，離開公司時要交代清楚，由行政部定期檢查。

五、公司財產丟失、損壞的賠償

1．愛護公司財產是員工應盡的責任和義務，每一位員工都應按公司有關規定對公司財產進行保管、使用，各負其責。

2．凡因個人保管、使用不當導致公司財產丟失或損壞者，都應由當事者本人作相應賠償。對丟失的公司財產，原則上按其折舊價90%進行賠償；對被損壞的公司財產，應由當事者承擔修理費用，如被損壞財產無法修復，則應視情況由當事者進行賠償。

2011年5月