第一篇：淺析溫州銀行的不良貸款形成原因及解決對策

淺析溫州銀行的不良貸款形成原因及解決對策

摘要：不良貸款，也稱為不良資產或不良債權，一直是一個關系銀行體系穩定性的問題，特別是近年來，它己經成為我國學術界研究的熱點。從擔保的角度出發，可將其定義為貸款的擔保品出現貶值，貸款損失可能增加的貸款;從償還資金的來源出發，也可將其定義為償還出現困難的貸款，尤其指預期的償還資金來源不能或不足用來償還利息和本金的貸款。不良貸款主要指借款人未能或有跡象表明其不可能按原定的貸款協議按時償還銀行的貸款本息的貸款。

關鍵詞：溫州銀行；不良貸款；不良貸款對策

一、溫州銀行不良貸款的現狀

2008年爆發了引起西方國家經濟劇烈震蕩的全球金融危機，僅美國銀行倒閉數量就過百家，華爾街的五大投行亦不復存在，摩根和高盛變成普通商業銀行，歐洲的金融業慘遭重創，希臘、西班牙、葡萄牙、意大利、愛爾蘭五國經濟幾乎遭受滅頂之災。此次席卷全球的金融危機對我國銀行業為代表的金融機構風險管理發出了警示，也提出了更高的要求。截至2009年末，我國商業銀行不良貸款余額仍有近5000億元。為應對金融危機，我國采取了寬松的貨幣政策，隨著2009,2010年持續的貸款規模的擴張，經濟環境客觀上要求金融監管當局提高監管的預見性和指導性，防范未來不良貸款大量產生，確保我國金融業的安全和穩健，助推國民經濟更好更快的持續發展。

截至2012年末，溫州銀行存款余額達到3496億元，比上年增長21%；貸款余額達到2158億元，增長14%；撥備前利潤達到50.9億元，增長18%。目前，溫州銀行共有營業網點4800多個，員工4.9萬人，營業網點不僅覆蓋了全省每一個鄉鎮，還遍及大中城市，成為聯系廣大農民的金融紐帶、溝通城市與農村經濟的金融主力軍，在城市、農村都有廣泛的社會影響。

截至2013年底，溫州銀行貸款余額2625.87萬元。分類結果為:正常貸款2138.12萬元，占比81.43%，較年初增加576.76萬元，增加9.09個百分點，其中:正常類貸款1733.76萬元，占比66.03%，較年初增加486.49萬元，增加8.24個百分點；關注類貸款404.36元，占比15.40%，較年初增加90.28萬元，增加0.85個百分點。

2013年不良貸款合計487.75萬元，較年初減少109.28萬元，不良貸款占比18.57,較年初下降9.09個百分點，其中:次級類貸款105.86萬元，占比4.03%，較年初減少54.20萬元，下降3.38個百分點；可疑類貸款289.86萬元，占比11.04%，較年初減少44.81萬元，下降4.47個百分點；損失類貸款92.04萬元，占比3.51%，較年初下降10.28萬元，下降1.24個百分點。

不良貸款的累積極易導致銀行失敗和銀行危機，國際貨幣基金組織的專家將不良貸款占比超過10%作為判斷銀行危機的標準之一。回顧我國各階段不良貸款的成因，我國以國有經濟為主體的銀行業都將沉淀形成大量不良貸款。巨額不良貸款的處置不僅僅能減少國有資產損失，更重要的是化解多年積聚的經濟社會風險，推動國民經濟健康持續發展。

二、溫州銀行形成不良貸款的原因分析

在計劃經濟體制下，銀行被定位為國家行政管理機關和經濟核算的組織，銀行的主要職責局限于信貸、結算和現金出納等方面，并且實行“統存統貸”、“統收統支”的信貸資金管理辦法。由于企業的生產、經營和投資都受國家計劃指令的統一指揮，國有企業的資金來源主要是靠政府的撥款或行政指令性的貸款，銀行在其中只起結算和記賬的作用。在這種情況下，國有企業既不需承擔還貸風險也無盈利要求，不良貸款的出現便是自然而然的事情了。

改革開放以來，隨著我國社會主義市場經濟體制的逐步建立，四大國有商業銀行的經營機制、職能、內部管理結構都發生了重大變化，國有企業以往主要依靠政府撥款及指令性貸款而獲取經營資金的方式逐步改變為主要向商業銀行貸款的方式。國有企業與商業銀行之間的關系純粹轉變為法律意義上的借款人與貸款人之間的關系。此時，由于國有企業改制進展相對緩慢，企業的經營效益一時難以得到顯著提升，從而導致大量貸款無法按期償還，銀行的不良貸款也相應大幅度攀升。

改革開放至今，我國的宏觀經濟增長一直主要靠外延擴大再生產的方式來推進，并且長期以來過于強調經濟增長的速度和數量，而忽視了經濟增長的質量。這樣的發展模式雖然迅速擴大了我國的經濟規模，但是同時也產生了重大的隱患，主要體現在“經濟過熱”和過高的通貨膨脹率兩個方面。粗放式的經濟增長方式導致了大量的重復建設、資源配置極端不合理以及生產效率低下等嚴重后果。與此同時，作為在國民經濟占據主導地位的國有企業由于過度依賴銀行貸款，

第二篇：不良貸款形成原因

農村信用社不良貸款成因及化解對策探析

由于受多種因素的制約，長期以來，農信社信貸資產質量低劣、不良貸款占比高，始終困擾著農村信用社，并已成為制約農村信用社快速健康發展的根本因素和扭虧為盈的最大障礙。如何有效化解不良貸款，切實提高經營管理水平，已成為當前農村信用社亟待解決的突出問題。本文試作如下淺析。

一、成因分析

農村信用社的不良貸款是多年來我國農村經濟形態深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。因此，要站在促進農村經濟發展的高度，對不良貸款形成的可能原因進行歷史和現實的客觀分析，探索化解的思路和對策，有助于在今后的工作中更好地預防和減少貸款風險。

本人認為，其原因主要為借款人的原因、信用社內部管理原因、其它原因等三大類。

（一）、信用社內部管理原因：

一是貸款風險識別、預測和篩選機制不健全。如對貸款的調查評估不是基于借款人的財務狀況或貸款抵押品，而多是基于對借款人投資項目前景的預測，或者在借款人的資信程度及償還能力產生質疑的情況下，發放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機性的“兩高一剩”項目，如房地產開發項目；貸款的抵押率過高，或抵押品的變現能力很低；對異地貸款、多頭貸款，假冒名貸款缺乏有效的監控；貸款已存在潛在風險時，沒能及時采取果斷措施；貸款已明顯出現問題，因信貸人員責任意識不強，以致疏于催收或及時采取有效措施清收，而使貸款造成損失等。

二是貸款管理機制設置不合理。如在貸前調查分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務分析知識和經驗，發放貸款時調查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現力差、不足值；在貸款的審批階段，未嚴格把握貸款審批條件；貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人、某一行業、某一種類貸款，貸款風險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還，借款人產生“債多不愁”，以一種無所謂的無賴態度，使信用社處于被動尷尬局面；貸款發放后日常監督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現象；部分信用社由于人手較少，業務量大，只配備有1-2個信貸員，往往要負責十多個村，2000多筆業務，調查、發放、管理和清收一個都不能少，致使應接不暇，難以實現按操作規程執行等。

三是信貸人員素質的制約。信貸工作人員的素質直接影響到貸款的質量，尤其是在管理體制不十分健全、貸款運作不規范、約束執行不力的情況下。信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業財務管理、法律制度等業務知識外，還必須具有誠實的品格和強烈的責任心。由于多種因素的制約，當前農村信用社信貸人員的數量有限，部分人員素質不高，難以進行貸款的科學決策和有效管理，違規放貸時有發生；在執行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現象。在風險的預測方面，有的信貸人員缺乏科學的理論知識，以主觀感覺和經驗代替制度。對于即將產生風險的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來，只是將希望寄托于借款人能扭轉局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費和錯過了清收不良貸款的有利時機。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”，因存在責任追究錯位、權利與義務、風險與收益不對等等情況，致使工作主動性差，缺乏開拓創新精神。四是自身經濟利益的驅動。利益與風險并存，一些農村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風險企業和風險項目，這種貸款配置本身就孕育著高風險。一旦政策或外部環境有變，往往造成貸款形成不良或損失。

（二）、借款人方面的原因：

一是借款人欺詐。借款人主要通過向信用社提供部分虛假信息以改善本企業（人）的資信狀況，獲得用于借款人生產經營活動的貸款。其特征有：

（1）借款人向信用社提供的信息部分虛假；

（2）提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任；

（3）獲得的貸款主要用于真實的生產環節。如果經營按計劃進行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現其他情況時，借款人雖然無力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。

更為嚴重的是借款人通過一切手段從金融機構獲得貸款主要用于借款人從事的主營業務以外的行業或挪用貸款而獲取個人利益。其主要特征有：

（1）為了獲得貸款，借款人不惜一切手段（包括違法手段）；

（2）借款人對其從事的行業并不真正關心，甚至借款人根本沒有正當主業，或者從事的行業的目的就是為了更方便地獲取貸款；

（3）借款人獲取貸款并不用于主要業務，而是以轉移、投資、奢侈消費等方式，鯨吞貸款。這類欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐希望而造成的不良貸款風險極大，收回的可能性很小。

二是借款企業（人）經營機制不健全，經營管理不善，缺乏市場觀念、競爭意識、健全機制和發展能力，形成高負債、低效益、軟約束、超分配的局面，致使企業經營困難，甚至倒閉。給信用社貸款造成損失，形成不良貸款。

三是借款人通過企業改制，將信用社的貸款“一改了之”。企業通過兼并、收購以及企業改制，有的企業盤活了資產、扭虧為盈，重新獲得生機。與此同時，部分經營正常的企業，也借兼并、破產、重組、改制之機“逃債”、“廢債”、“懸空”信用社債權。大量的信貸資產在企業改制中打了水飄，成了企業改制的犧牲品。

四是借款人遭受不可抗拒因素影響，致使貸款形成不良貸款。由于我國農業的基礎較薄弱，農業耕作的機械化程度相對較低，農民抗御自然災害風險能力較低，大多數地方存在靠天吃飯這種情形，這增加了涉農貸款收回的不確定性和貸款的風險性。一旦遇到自然災害，農作物減產，農業欠收，直接影響農民收入，影響貸款的歸還。

（三）、其它方面的原因：

一是政策因素。由于宏觀經濟政策缺乏連續性，經濟波動的頻率高、幅度大，使信貸擴張和收縮的壓力相當大，在宏觀緊縮、經濟調整時期，往往形成大量貸款沉淀。

二是行政干預因素。主要表現為地方政府壓，地方財政擠，迫使農村信用社發放大量指使性政績貸款、救濟貸款、保穩定貸款，貸款行為行政化，信貸資金財政化，直接削弱了貸款產生經濟效益的基礎。據了解，各地政府及部門在農村信用社都不同程度存在借貸業務，部分政府借款雖已逾期多年，卻不能落實債務，按期收回。

二、化解對策

1、實行貸款清收責任制，落實崗位清收。做到把清收指標落實到人，與工作業績和經濟利益掛鉤，按月考核。

2、委托清收。動用各種社會關系，對非金融系統人員清收的貸款實行打包委托清收。

3、落實清收擔保、抵押貸款。對有擔保的不良貸款，要做好擔保單位的工作，由其予以償還。對抵押貸款要通過法律程序予以執行。

4、專項清收。對那些問題嚴重，欠款時間較長，收回難度大的大額不良貸款，可組織專門人員進行專項清收。

5、通過“拍賣”方式，盤活清收。通過拍賣公司，采取公平競爭，公開拍賣。

6、行使抵銷權。若農村信用社與借款人之間互負有到期債務，該債務的標的物種類、品質相同，農村信用社可根據《合同法》第99條的規定，將自己的債務與對方的債務抵銷，但依照法律規定或者按照合同性質不得抵銷的除外。農村信用社在主張抵銷時應當通知對方，通知自到達對方時生效，抵銷不得附條件或附期限。

7、行使代為權清收。當借款人無力履行債務，同時借款人享有的債權卻怠于行使，致使農村信用社的到期債權不能實現的，農村信用社可以根據《最高人民法院關于〈合同法〉司法解釋》第一部分第11條向人民法院請求以自己的名義代為行使債務人的債權。

8、行使撤銷權清收。如發生債務人放棄到期債權，無償轉讓財產，以明顯不合理的低價轉讓財產等情況，致使農村信用社的到期債權不能實現的，農村信用社可以請求人民法院撤銷債務人的以上行為。撤銷權自農村信用社知道或者應當知道撤銷事由之日起一年內行使。

9、發揮地方政府部門的行政作用，借助行政力量清收。農村信用社要經常主動協調地方黨政的關系，取得黨政部門的關心、理解和支持。

10、適量注入信貸資金，“放水養魚”盤活清收。對一些暫無還款能力，但信譽較好的客戶，在考慮其還款計劃的基礎上，適量投入一些貸款，幫助其培植還款源，經營重新走上正軌，盡早歸還貸款本息。

11、積極參與企業改制，跟蹤落實陳欠舊貸。信用社要加強與有結欠貸款企業的聯系，及時了解企業改制信息，及早介入企業改制，變更、落實債權債務關系。

12、依法提起訴訟，強制清收。對少數有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴賬戶”、“釘子戶”、“地痞戶”，選準突破口，嚴厲進行打擊，通過依法提起訴訟或向人民法院申請支付令等法律手段，強制收回貸款本息。

第三篇：農村信用社不良貸款形成的原因及對策

農村信用社不良貸款形成的原因及對策

通過對農村信用社的信貸資產進行了審計調查發現，農村信用社不良貸款率高，資金的安全性差，嚴重制約著農村信用社穩健經營和良性發展，是農村信用社改革和發展的“瓶頸”。

不良貸款形成的主要原因：一是信用社對在農村信貸市場上的角色轉變還沒有充分的思想準備，導致對風險控制的認識不足。企業的融資方式單一，特別是國有商業銀行在縣級以下信貸市場全面收縮，信用社成為貸款的主力軍，企業的貸款風險也主要轉移給信用社，信用社為了爭取客戶，占領市場，風險控制退居次席，一些貸款的發放不是建立在企業的經營狀況和未來的還款能力上，而是建立在企業和行業一時的表面繁榮上。二是一些行政行為的干預也造成了不良貸款的形成。作為為地方經濟服務的農村信用社，為了處理與地方各部門的關系，只能被動地接受一些行政指令向客戶貸款，如前幾年鄉鎮企業大發展時，信用社向他們的貸款較多，現在鄉鎮企業大多因管理不善、經營不當而倒閉，從而給信用社造成了資產損失。再如前幾年一些村或村干部為完成農業稅費任務，從信用社貸款墊繳農業稅費，現在由于人員變動頻繁，債務無法落實形成不良貸款。三是受國家宏觀經濟政策影響，特別是近幾年，縣級以下的中小企業轉體改制較多，造成貸款無法落實，特別是有些企業惡意逃廢信用社債務，從而形成不良貸款。四是農業經濟效益較低，農民收入水平不高，清償能力較低，致使不良貸款產生。五是信用社存在重發放，輕管理，重數量規模，輕質量效益，責任不清，管理不到位的現象；現有信用社的管理人員及信貸人員素質參差不齊，市場意識、風險意識不強，放人情債、關系債時有發生。六是信用社為了追求利潤，沒有真正按貸款用途所需的周轉期合理確定貸款期限，貸款簽訂的期限較短，也是造成不良貸款的一個因素。

對策：

一、做好信貸資產風險防范工作，強化信貸風險管理。完善信貸管理機制，建立信貸風險監測、評估、預警、管理機制，進一步加強信貸決策機制，充分發揮貸審會職能，實行貸款風險管理工作“關口”前移。嚴格執行“三查”制度，建立和完善責、權、利相統一的考核制度。

二、對新增貸款全面推行抵押或質押貸款，提高風險的抵御能力，同時要充分考慮抵押物應足額并容易變現。

三、樹立依法放貸、依法管貸、依法收貸的觀念，信貸人員應自覺地抵制外部的行政干預、上級的指令和人情貸款，并加強對貸款的法律審查工作。嚴格按照《貸款通則》的規定發放貸款。

四、大力清收不良貸款，改善信貸資產狀況。要盡可能減少逾期貸款向“兩呆”貸款轉化，預防不良貸款的惡性發展。要爭取政府、人行的支持，發揮信用社自身的作用，采取依法起訴、分類管理、資產重組等有效措施盤活不良資產。對不良貸款要落實責任追究制度，增強貸款人員的危機感。對確實無法收回的不良貸款，應積極爭取相關部門審批核銷。

五、合理確定貸款投向，加大對農業產業結構調整的支持力度，突出支持農業產業化龍頭企業，以農業產業化的發展加快農村資源的開發，帶動農民致富。對使用當地農民工企業積極扶持，促進農村富余勞動力轉移，增強農民立足當地發展經濟的信心，促使農民增收，信用社增效。

市農村信用聯社2006年信貸工作總結

今年，我社在省聯社、銀監部門的正確領導下，緊緊圍繞年初制定的各項信貸目標任務和銀監部門的監管要求，以改革為主線，以業務發展為中心，以優化信貸投向、大力盤活和處置不良資產、認真開展貸款五級分類為主攻方向，狠抓信貸內控制度建設和信貸基礎管理，建立健全各項信貸管理制度，規范信貸行為，現將這一年來的工作總結如下：

一、各項信貸指標完成情況

(一)各項存款余額48561萬元，較年初增加4984萬元。

(二)各項貸款余額42111萬元，較年初增加4701萬元，其中新增農業貸款2170萬元。

(三)不良貸款余額5032萬元，較年初絕對額下降184萬元，不良貸款占比較年初下降2個百分點，不良貸款占比控制在11.94%以內。

二、信貸工作主要措施

為使2006年的信貸工作有條不紊地開展，信貸科從實際出發，采取了一系列行之有效的辦法和措施：

(一)站在壯實力、擴規模、保支農的高度，狠抓資金組織工作

今年1月22日核心業務系統上線正式開通，意味著農村信用社幾年來夢寐以求的目標已實現了，渠道的暢通可以為我社帶來更多儲源。我社將籌資工作作為業務經營的基礎工作來抓，確立了“全員攬存，鞏固農村，滲透城鎮，輔射周邊，激勵促進，擴大總額”的籌資工作整體思路。一是向科學的管理機制要存款。集合各網點人力優勢，一人牽頭，全員參與，合理確定員工任務，嚴格落實存款獎懲；二是強化人員素質教育，提高服務質量，全力打造精品網點；三是廣泛宣傳，擴大開戶面和存款面。通過電視媒介宣傳，提高了信用社知名度，贏得了社會各界的信任和支持。；四是獎優罰差，向激勵措施要存款。

(二)以“雙贏”為目標，立足服務“三農”，突出工作重點，積極發放信貸資金，幫助農民增收，支持縣域經濟發展

服務“三農”是農村信用社經營宗旨，信貸向“三農”傾斜是服務“三農”的根本體現，今年我社信貸工作緊緊圍繞這一工作重心，端正經營方向，把經營定位在服務“三農”的基礎上，緊密聯系群眾，加大對“三農”貸款的投入。一是轉變支農理念，開展好支農專題活動。進一步開展農戶小額信用貸款活動，以農戶小額信用貸款這一農村信用社的優勢品牌為載體，努力破解農民貸款難的難題。為保證此項活動扎實有效，我們提出了“實、細、穩、好”四個要求，即牢固樹立農村、服務三農的理念，堅定支農方向不動搖；要在工作中細致周到（建立農戶檔案全面細心；評定信用等級精確細致；發放農戶小額信用貸款審查仔細；貸款檢查和管理周到細心；評定信用村鎮嚴格詳細）；要堅持穩健推行原則，杜絕一哄而上和消極對待；以效果好為標準，向支農貸款要效益。通過開展上門放貸、現場放貸、柜臺集中放貸和設立集中放貸日等便民措施，使農戶很方便的就能得到農業生產中所需資金，真正做到為農服務，做農民發家致富的好幫手。今年，我社堅持以解決貸款難的問題為出發點，規范貸款程序，簡化貸款手續，積極推行農戶小額信用貸款的同時，大力推廣助學貸款、下崗失業人員信用貸款等信貸品種，受到廣大居民的普遍歡迎與好評。至年末，我社累計投放農戶小額信用貸款768萬元，生源地助學貸款13萬元，下崗失業人員信用貸款萬元。二是大力做好信用創評活動。為了進一步貫徹落實中共中央《公民道德建設實施綱要》，把省委辦公廳《關于在全省開展創評“文明信用農戶”活動的通知》的文件精神落到實處，認真做好信用村創評工作。

（三）狠抓不良貸款清收，進一步提高資產質量

1、嚴格監控新增不良貸款，清前堵后。對于新增不良貸款的監控工作，除在日常管理中實行動態的監控外，每旬末，及時到信息部門進行數據采集，對不良貸款上升較多的信用社，立即了解其原因，與基層社共同商討對策，及時化解。通過這一有效手段，今年新增不良貸款額度較往年相對較少，信貸資產質量逐步向良性循環發展。

2、采取多種有效途徑，多管齊下，清收盤活不良貸款。一是層層做好任務的分解落實，聯社要求基層信用社必須將聯社的清收盤活任務進行有效的分解，并落實到具體信貸人員和具體盤活對象，敦促信貸人員對轄內的不良貸款做到一企一策，一戶一策，利用經濟、行政、法律等各種手段進行清收，并考核到人，將清收盤活業績與崗位工資掛鉤，鼓勵大家利用一切力量和辦法積極清收不良貸款；二是在盤活工作中，聯社機關與基層社積極協調配合，抓住清收盤活工作的重點和難點，上下聯動，相關職能部門積極參與，共同開展清收盤活工作，（四）、積極推進貸款五級分類，全面提升信貸管理水平。根據工作計劃，信貸工作重點由投放轉向管理，為真實反映信貸資產質量，揭示信貸資產實際價值和風險程度，在銀監分局的正確指導和聯社領導高度重視下，我們在全縣推廣貸款五級分類工作，此項工作對我們每位信貸人員來說都是一項全新的工作，沒有成熟的經驗和業務基礎，全部都要從頭開始。我們首先從研究制定實施方案、安排試點單位、落實信貸人員業務培訓計劃開始，邊試點、邊學習、邊總結，把貸款五級分類工作和信貸基礎管理工作緊緊結合在一起；其次利用試點中積累的一些經驗，制定了貸款風險分類實施方案，向全縣信用社全面推開，經過五個多月的艱苦工作，至11月末，全市信用社貸款風險分類工作已全部結束現現正按省聯社要求開展分類工作的電子化建設；第三，通過五級分類我們取得了不少的收獲：一是更加科學地反映了信貸資產質量和內在風險程度，二是信貸基礎資料管理得到進一步完善，規避了貸款法律風險，降低了貸款損失，三是提高了信貸人員的綜合素質，同時也了解基層信貸人員業務水平，四是貸款客戶財務逐步規范，配合程度提高。

(五)、加強信貸基礎管理，進一步建立健全信貸內控制度

1、對增量貸款或新發生貸款戶進行嚴格認真的審查，了解其經營狀況和資產負債情況，要求增貸企業必須達到產權明晰、無逾期貸款、無應收未收利息、無不良信用記錄，對符合條件的貸款，要求基層社主任簽訂清收責任狀，明確貸款清收責任；對不符合國家產業政策和增貸條件的貸款，堅決予以否定，確保新增貸款投放質量。

2、進一步規范聯社貸款審批程序和文本模式，嚴格執行各層次的有關授權授信制度規定要求，上報審批的貸款全部以規范的文本上報。對符合條件需上報貸審委審批的貸款，做到及時上報，審批后及時給予基層社答復。

(六)加大中間業務和新業務的創新力度，增加服務品種，拓展業務發展空間

在金融市場競爭日趨激烈的今天，只經營傳統的金融業務已遠遠不能適應發展的需要，只有不斷創新，才能取得新的、更大的成績。積極拓展業務領域，創新金融服務品種是農村信用社發展壯大的一個必然選擇，今年我社積極吸收各類代收、代付業務。通過與政府相關部門的溝通和協調，爭取到了糧食直補款、農村“純女戶”養老金補助金、以及相關企業代發工資等代付業務。方便群眾的同時也為信用社吸收了大量的低成本存款，優化了存款結構。

三、信貸工作中存在的主要問題

一年來各項工作取得了較好的進展，但仍有許多問題不太樂觀：一是貸款形態不實的問題還嚴重；二是不良貸款占比仍然過高，已成為束縛信用社發展的巨大障礙；這些問題都需要在以后工作中認真對待，切實加以解決。

四、明年工作打算

針對今年信貸工作中存在的問題，圍繞上述指導思想和工作目標，我縣農村信用社今年下半年要重點抓好以下幾項工作：

1、大力組織存款，切實發展根基

存款是立社之本，效益之源，一定要保證存款工作穩步發展。一是從改善服務方式，提高服務質量，提高服務效率入手，加大組織攬儲力度。二是強化宣傳，提高農村信用社認知度。各農村信用社要結合本地實際，采取群眾喜聞樂見的方式加大宣傳力度，形成強有力的宣傳攻勢。在宣傳上不要只看眼前利益而不重視長遠宣傳效果，要把宣傳工作扎扎實實地抓好抓實。

2、突出支農重點，搞好資金營運。

“以農為本，為農服務”是我社的服務宗旨和永恒主題。今年是“十一五”發展規劃的第一年，黨中央和國務院高度重視“三農”問題，這就要求各社要以支農、富農、興農為己任，緊跟我縣優化產業結構的步伐，千方百計的提高支農服務水平。要樹立“大農業”和現代農業的觀念，從支持我縣“十一五”發展規劃的高度出發，促進信貸結構和縣域經濟結構的同步調整，促進我縣和諧社會和社會主義新農村的建設。

3、強化清收措施，化解信貸風險

各社要主動采取措施，解放思想，積極探索清收盤活新思路，改變以往的不良貸款清收盤活思路，針對不同借款人或企業形成的不良貸款，分析其形成原因，尋找有效資產或還款來源，緊追不放，采取一切合法手段，努力降低不良貸款占比。同時，各社要組建不良貸款清收領導小組，明確任務，獎懲分明。對不良貸款進行分類排隊，認真分析，通過信貸投放和“清非”工作的雙管齊下，使“雙降”工作取得實效。

4、繼續做好貸款風險五級分類的推廣

首先把貸款五級分類工作同農村信用社業務拓展和日常經營管理活動緊密結合起來，統籌安排，科學調度，克服“為分類而分類”的思想，避免重復勞動，提高工作效率，建立貸款五級分類的長效機制。其次，每季度進行一次全面的貸款五級分類，以客戶經理為首，帶領區域內信貸人員對貸款客戶共同調查、分析，使信貸人員在實際工作中不斷充實自己的業務知識水平。

回顧全年來的工作，我縣農村信用社上半年各項工作無論在措施上、力度上還是發展速度上，都是近幾年來少有的，正是這種強勢的壓力和動力，使我縣農村信用社各項工作取得了很大成效，呈現出良好的發展局面。然而在面對成績的同時，也應當看到工作中還存在許多不足之處，需要我們在今后的工作中進一步改善和提高，使我縣農村信用社各項工作開展得更加合法合規。

第四篇：淺談“民工荒”形成原因及解決對策

淺談“民工荒”形成原因及解決對策

內 容 摘 要

摘要：“民工荒”的出現，已經存在很久。社會各界人士、學者、政府機構都深入不同的研究，但始終沒有很好地解決這個問題。“民工荒”現象直到至今，不但沒有緩和的跡象，甚至更加嚴重，波及到地區和行業甚廣；如何緩解 “民工荒”困境帶來的機遇和挑戰，是當今發展和諧社會和小康社會的關鍵。本文通過當前“民工荒”的現象及其形成的原因進行綜合分析，對“民工荒”的解決對策進行了初步的探討。

關鍵詞：社會經濟 企業 “民工荒” 原因 對策

中國擁有12億農民和1.5 億農村剩余勞動力，一向被認為廉價勞動力“無限供給”，卻出人意料地大范圍出現“民工荒”，“民工荒”現象是我國在社會發展過程中面臨的一種新的經濟現象和社會現象，對我國經濟發展和社會穩定所帶來的影響不容忽視。

一、農民工和“民工荒”的認識

“農民工”指“擁有農業戶口、被人雇傭從事非農活動的農村人口”。農民工是我國經濟社會轉型時期的特殊概念，是指戶籍身份還是農民、有承包土地，但主要從事非農產業、以工資為主要收入來源的人員。本文所說的農民工主要指跨地區外出進城務工人員。

“民工荒”現象始于 2003 年末、2004 年初，2004 年 9 月自從勞動社會保障部頒發《關于民工短缺的調查報告》后，“民工荒”一詞頻繁出現在各大媒體上。“民工荒”是指城市經濟需求的民工勞動力普遍高于民工愿意和能夠提供的勞動力，即指人力資源市場出現的民工勞動力出現短缺。社會各界用“民工荒”這個詞概括了我國部分企業招不到農民工這一現象。“民工荒”既是我國經濟升級轉型的必然反應,也是我國勞動用工體制改革滯后的應付代價, “民工荒”問題在改革發展中形成,也應當在改革發展中解決。

二、“民工荒”產生的現象

2005年春節過后,“民工荒”進一步加劇,有更多的地區和企業招不到普通工,有的企業為了招工,直接把招聘現場擺到火車站、汽車站,甚至有缺工嚴重的地區,由地方政府和企業組成“招工團”到勞動力輸出地區舉辦招聘會。目前,“民工荒”問題已成為影響我國社會經濟發展的重要因素。

（一）“民工荒”地區范圍日益擴大

可招的勞動力人數只占總勞動力人數的１.5％左右，這種需求差異的必然結果也就是企業自身造成的后果。

（二）加入ＷＴＯ、制造基地轉移中國，新增企業多，也是缺工的一個原因。2001年12月中國加入WTO，2006年12月過渡期結束后，中國市場的開放，國際投資轉移中國，加工業、服務業等各行各業的企業涌入，與原有企業的擴張和新增企業的發展，尤其是第三產業的發展，社會用工需求的增長速度大大超過了勞動力的增長速度，勞動力需求大于勞動力供給，從而加快“民工荒”的發生。

（三）國家的三農政策與全方位開發戰略，減低外出打工的吸引力

自2006年1月1日起廢止《農業稅條例》，這意味著在中國延續兩千多年的農業稅正式走入歷史。不僅如此，國家還推行種糧農民直接補貼、良種補貼和大型農機具購置補貼三項補貼政策，再加上農產品收購價格不斷上漲，提高了農民種糧的積極性。從2007年糧油價格地直增長，到2010年下半年，糧油價格更是大幅增長，主要生活物品的價格上漲達30%-50%：大米從每斤1.8元錢漲到每斤2.5元；花生油從80多元一壺漲到100多元一壺，豬肉價從12元多錢一斤漲到17元多錢一斤，雞肉價從12元多錢一斤漲到18元多錢一斤。在一些可以規模種植的地方，和農業產業化比較好的地方，農民種糧的收入與外出務工人員的收入差距逐漸減少。同時，由于中西部地區的發展，工作機會也增加，收入上的差距減少，從而對農民工已缺乏吸引力。以廣東為例，從2010年5月1日起，廣東省月最低工資依次為：一類地區1030元、二類地區920元、三類地區810元、四類地區710元、五類地區660元；而山西省2010年月最低工資標準依次為：一類地區850元、二類地區780元、三類地區710元、四類地區640元。考慮考慮到外出務工的安全、欠薪和各種歧視性政策，以及較高的生活成本、離家的精神痛苦等,有相當一部分民工選擇家務農或在本地區周邊地區企業就業，雖然收入少一點，但相對自由，并且可以兼顧到家庭。

（四）城鄉二元結構及農民工的結構和觀念發生變化，使缺工人數增加

在現有體制下，城市對農民工采取“經濟吸納，社會拒入的態度。一方面，城市經濟發展需要農民工從事各種臟、累、危險的工作而對其到來給予鼓勵和接納；另一方面，很多城市采取各種政策控制農民，不給予市民待遇，農民工被排斥在城市社會體制成為游離于城市的“邊緣人”。務工城市的各種歧視性政策，使得農民工難以真正融入城市，成為來往于城鄉的“候人”。

同時，現代農民工主要是“新生代農民工”，與父輩相比，他們受教育程度更高，已不滿足于簡單的“生存式”的生活；他們維權意識更濃，希望可以更好的發展自己，而不僅僅是生存下去。新生代農民工年輕、文化素質高、外出意識強,價值觀念是橫向的。他們職業期望值更高、融入城市并轉換身份的意愿更強、消費觀念更為開放、對自身權益的維護更加注重。新生代的農民工已不滿足于簡單的“生存式”的生活，也不愿意從事技術含量低、僅靠出賣勞動力、且報酬不合理的工作，新生代的農民這一觀念也轉移了農民工向更好更優越的地方從事工作。

降低，并在招工榜中規定，限制加班；但前來應聘者還是不多。從長期來看，在經濟形勢不變的前提下，沿海城市民工待遇肯定將有所提高，企業人力成本會有顯著上漲。為了改善缺工狀況，廣東取消春節后一月內企業招工6大禁令，發布了《廣東省工資支付條例》；東莞在春節前將最低工資標準從740元提升至920元，增幅達24.3％。筆者原所在廣州建興電子有限公司更是將工資980元調到1200元，限制工人加班，每月只能加班3次，工人還是無法滿足前線生產需求。

（二）、部分低競爭力的勞動密集型企業將被淘汰或向內部城市轉移

隨著用工企業人力成本提高，產品價格將被迫提高，一些靠出口補貼政策維持的低競爭力、低產品價格的勞動密集型企業將被市場淘汰。按照運輸費用對產業區域布局影響的分析，在運輸費用和人力成本的邊際抉擇中，如果人力成本超過運輸費用，那么部分勞動密集型企業將向內部城市轉移，以獲取最優成本的區域位置。實際上，內需的不斷增長，也將強化這一趨勢。

（三）、勞動密集型企業逐步實現產業轉型和升級，技能型勞動力需求增加，促使 “技工荒”困境更加嚴重

由于土地成本、人力成本都在不斷增長，低利潤、低端制造業將被淘汰或向內部城市轉移，沿海城市發展重點將轉向金融業、高端制造業、高新技術產業、物流業、服務業等。由于輸出地政府對工人的培訓有限，加上企業需要的又是可直接上崗的技術工人和技能人才，從當前勞動力市場的供求情況來看，技術工人和技能人才的缺口比較大，而且在近期內很難有緩解的跡象。盡管許多企業愿意提供比較客觀的薪資水平，但我國勞動力結構決定了當前技術工人和技能人才的供給短期內不能滿足社會的需求。這就必然導致大部分民工的素質未能跟上社會發展的步伐，面臨失業的危險，而另一方面，勞動力市場上技術工人和技能人才又遠遠不夠社會的需求，從而加劇 “技工荒”。

五、解決“民工荒”的對策建議

“民工荒”問題若持續發展，將會對社會造成不可估量的損失，需要社會各界正視“民工荒”問題，認真研究，全面分析，在平衡長期發展和短期利益的基礎上找出解決問題的對策及建議。

（一）、調整招工條件，擴大用工范圍，加強校企聯合

當前的民工荒，在很大程度上都是指年齡、性別和技能性民工荒，若能根據具體情況，適當調整招工條件，擴大用工范圍，加強校企聯合，大力發展職業技能教育，是解決技民工荒的必由之路。補招25歲以上年齡工及不挑選女工，并兼請男工；同時請學校的教師做企業顧問，研究技工的培養方向；企業的專家做學校的客座教授，為學生講解實踐技能，校企聯合，優勢互補，才能培訓就業一體化，將知識轉化為生產力，實現可用人才培訓及

才能增強農民工在企業的向心力和凝聚力，提高農民工在企業工作的穩定性和積極性。

（五）建立和完善勞工的社會保障和保險制度，落實有關政策

隨著我國農村剩余人口向城市遷移,城市農民工的社會福利項目缺失問題日益明顯。有關數據顯示:農民工由于缺乏失業保險,在失業期間領不到失業補助,只能靠積累和借錢過日子的占77.2%,被迫回鄉的占14.6%。由于缺乏醫療保險,1/3的人生過病,60%的人硬挺,40%的人花錢看病,其中用人單位支付的不足1/12。在北京、無錫和珠海三市對城市非流動者、城市流動者和農村流動者進行的調查表明,雇工方企業為其提供養老保障的比例分別是:北京68%、25%、2%;無錫70%、14%、12%;珠海50%、9%、1%。可見,工作單位普遍沒有為農民工設計養老保障。另據2002年廣東省勞動保障廳的有關資料顯示,珠江三角洲農民工每天工作8小時以下者僅占30%,工作時間在12至14小時的占40%多。農民工所從事的多為臟、累、重、險的工作,工作環境惡劣、風險大,勞動強度普遍偏高,而且沒有相應的保障。在我國城市化進程當中,要維持我國勞動力向城市有效轉移必須增加農民工進城的勞動收益,并且建立針對農民工的社會保障和保險制度。由于農民工的收入具有不確定性、不穩定性,而且經濟承受能力低,整齊劃一的將農民工納入具有較高費率、高待遇、高補貼特征的城市居民社會保障體系是不現實的,必須根據不同類型的農民工的不同社會保障要求,分類、分層設計農民工的社會保障制度。對于有雇主、職業和收入穩定、流動性較弱的農民工,將他們納入城鎮居民社會保障體系;對于流動性較強的農民工,其社會保障制度的建設較為靈活,應該依據其需求的迫切性分批建立,以他們的經濟承受能力為基礎,探索出低費率、可靈活操作、方便簡易的制度形式和參保辦法。同時,政府還應該加大監督力度,為農民工提供與城市工人平等的待遇,特別強調規范勞動合同的簽訂,從制度上和法律上為農民工進城務工提供安全的就業環境。

（六）深化戶籍制度改革，為勞動力流動創造有利條件

改革戶籍制度，轉變城鄉二元分割的局面，降低農民工進城務工的非經濟成本，取消農業戶口和非農業戶口的規定，將以身份和出生地作為劃分人口類型標準的傳統戶籍制度改變成以職業和居住地作為劃分人口類型標準的新型戶籍制度；逐漸淡化和消除城市戶口背后所附著的利益，使農民與城市居民享有同等的國民待遇；制定統一的城鄉就業準入和農民職業資格證書制度，消除農民工身份上的局限和歧視。同時，要轉變城鄉二元分割局面的手段，按照“國家拿一點、企業出一點、個人繳一點”的原則，建立進城務工人員的社會保障和福利機制，并逐步與城市居民接軌，使進城務工人員能夠享受到城市的基本公共服務，如子女基礎教育、公共衛生、醫療服務、養老保險、生活救濟等。政府除了要在法律制度上給予農民工平等的地位和權利，更重要的是在行動及觀念上消除對農民工群體的社會排斥和偏見，給他們營造和諧的工作、生活環境。

“民工荒”既是我國經濟升級轉型的必然反應,也是我國勞動用工體制改革滯后的應付代價, 是社會發展、經濟結構調整、企業和農民工價值觀念變化等多重因素共同作用的必然結果，解決好 “民工荒”問題，是中國經濟發展和文明發展的一個重要里程。

第五篇：不良貸款的形成原因

一、不良貸款的形成原因：

農村信用社的不良貸款是特定歷史條件下形成的，從某種意義上講，是幾十年來我國農村經濟形態深刻變遷直接或間接遺留下來的歷史問題的反映。對于農村信用社的不良貸款應基于對歷史和現實的客觀分析，站在促進農村經濟發展的高度，探索化解的思路和對策。對不良貸款形成的可能原因進行分析，有助于信貸管理人員預防貸款風險。

一般而言，農村信用社不良貸款形成的原因可以分為借款人的原因；農村信用社信貸管理失誤；其它原因等三大類。

（一）、作為貸款人的農村信用社自身貸款管理方面的原因主要有以下幾方面：

1、貸款風險識別和篩選機制不健全。主要有：對新的、資本不充足的、而且尚未開發的業務融資、貸款不是基于借款人的財務狀況或貸款抵押品，而是基于對借款人成功完成某項業務的預測。或者在借款人的資信程度及償還能力產生質疑的情況下，發放貸款過分倚重第二還款來源（如抵押物）；貸款用于投機性的證券或商品買賣；貸款的抵押折扣率過高，或抵押品的變現能力很低；異地貸款、多頭貸款過多，缺乏有效的監控；貸款已存在潛在風險時，沒能及時采取果斷措施；貸款已明顯出現問題，卻疏于催收或迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人“奇跡的發生”或不再過問，使貸款造成損失等。

2、貸款管理機制設置不合理。主要表現有：在貸前信用分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務分析知識和經驗，發放貸款時又沒有充分聽取必要的勸告而發放調查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現力差、不足值的貸款；在貸款的審批階段，未嚴格把握貸款審批條件；貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人，某一行業、某一種類貸款，致使貸款風險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還。使借款人產生“債多不愁”，或者干脆對信用社聲稱“反正欠這么多貸款，不增加貸款則其他貸款更加無法歸還”，以一種無所謂的無賴態度毒化借貸雙方關系，使信用社處于被動尷尬局面；貸款發放后信貸管理人員對日常監督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現象；部分信用社由于人手較少，根本沒有按照信貸操作規程執行等等。