第一篇：中小企業信息化管理的現狀、問題及對策分析

中小企業信息化管理的現狀、問題及對策分析

摘 要：貿易全球化所帶來的信息沖擊和競爭壓力，使得我國中小企業在信息化管理發展舉步維艱。本文在探討我國中小企業信息化管理的現狀的基礎上，對目前我國中小企業信息化管理中主要存在的問題進行了剖析，并提出了相應的改善對策，有助于提升中小企業的管理效率和質量，拓展了其生存的空間。

關鍵詞：中小企業；信息化建設；信息化管理；信息化

一、我國中小企業信息化管理的現狀

從上個世紀八十年代初開始，我國企業的信息化便開始發展，通過三十多年的發展，企業信息化發展正呈現出蓬勃的態勢。在九十年代中期以后，“三金工程”的實施對我國信息化基礎設施的建設發揮了非常重要的作用。據相關調查顯示，2014年對100家信息化建設投入比較大的中小企業進行調查，有70多家企業設置了CIO或類似的職務，對自身信息化的成果基本滿意。與此同時，這些企業在原有的辦公自動化、財務管理系統和網絡系統等基礎上，開始關注ERP、CRM軟件，并且，有20.7%的中小企業擁有ERP系統，還有9.5%的中小企業表示預計在1年內擁有ERP系統。在已經成功運用ERP系統的企業中，有80%的企業在系統的開發或實施商品化軟件的過程中聘請了管理咨詢公司。由此可見，整體而言，目前我國中小企業在信息化管理這方面還是有所關注，但是認識程度還不夠。

二、中小企業信息化管理中存在的問題

（一）對信息化內涵理解不夠，認識不足

在信息化時代，企業的生產與經營活動與信息技術間的距離越來越小，粘合度越來越高，我們也看到有越來越多的企業都意識到信息化建設的重要性，甚至也有一些中小企業不惜高價引進人才進行企業信息化建設。但是，由于企業管理者對信息化的內涵缺乏深入的理解，單純地認為信息化就是幾臺運行更快的電腦和專業的軟件，將其看成純技術問題。很多中小企業在信息化建設中，根本不了解是否自己所需要的，盲目地添置各類設備，并沒有對企業當前所處的經濟環境進行分析，沒有細致地分析自身的管理到底存在哪些問題，對于企業信息化管理乃至信息化建設缺乏明確的目標和具體的規劃，最終導致信息化管理中出現了諸多問題，造成企業人力、財力、物力的極大浪費。

（二）信息技術基礎設施薄弱，設備落后

不論是硬件還是軟件，信息技術的發展速度都很快，目前，很多中小企業由于資金、人力資源等方面的缺乏，在信息技術基礎設施上的投入很少，導致信息基礎設施建設滯后，所配置的設備存在嚴重落伍的現象。相關研究指出，目前還有很多中小企業所使用的還是十年前的硬件和軟件，很難滿足信息迅速而高效的要求。

（三）企業缺乏信息人才

在企業信息化建設中，也一樣離不開既懂管理又懂信息技術的高素質復合型人才。大部分企業都缺少這樣的優秀人才，對于中小企業而言更為缺乏。中小企業實力有限，規模較小，資金缺乏，管理水平低，又缺乏有效的人才激勵機制，因此不能夠吸引那些既懂管理又懂信息技術的高素質復合型人才，即使是想盡辦法吸引進企業也難以留住好的人才。目前很多中小企業都沒有設置專門的信息技術部門，即使部分中小企業有設立，但是其力量也是非常薄弱的，信息技術人員不論是在數量上還是水平上都存在很大的不足，嚴重制約了信息技術部門的建設和發展。

（四）企業資金投入不足

相關研究指出，目前我國有50%以上的中小企業非常需要資金，有45%的企業需要資金，僅有4%的企業不需要資金。而其需要資金的時候，有62%的中小企業通過銀行貸款的額方式來解決資金需求問題，僅有35%的企業能夠申請貸款成功，其中，規模小的企業在申請銀行貸款的時候被拒絕率高達78.9%。盡管各地政府和金融機構進行了多方努力，但是在解決中小企業資金問題方面收效甚微。因此，很多中小企業常常通過民間借貸的方式來解決資金需求問題。在中小企業信息化檢核中，在計算機、網絡等方面的支持每年就達數萬元，加上每年的維護費，在后期的建設中也需要不斷的投入。如果企業要設立網站或開通微信公眾、官方微博等進行企業的營銷工作，還需要企業增加投入。而這些成本的投入，在多種因素的綜合作用下，難以在短時間內取得顯著的效果，因此，這就導致本就缺乏資金的中小企業更難以拿出資金用于信息化建設。

三、加強中小企業信息化管理的對策

（一）加強對信息化管理的認識

首先要從思想上加強對信息化管理的認識，正確理解信息化管理的概念，這是企業信息化管理能夠順利開展的重要前提條件。企業管理者所持的信息化的觀念具有至關重要的地位，加強其信息化管理的認識對企業信息化建設具有重要的意義。管理者要認識到，企業信息化管理并非僅僅停留在硬件設施和先進信息管理軟件的運用，應上升到調整企業的經營理念以及提升管理水平的戰略高度上來。只有從思想上得以正確認識，才能給由內而外、由上至下，讓企業的每一環節的人員能夠從思想上重視信息化管理，進而在實際工作中不斷積累實踐經驗，為企業的信息化管理貢獻自己的一份力量。

（二）加強網絡基礎設施建設

在中小企業信息化建設中，計算機網絡基礎設施建設是重要基礎，主要包括信息技術的開發、信息傳輸網絡建設以及信息傳輸設備的研制等等。在中小企業信息化管理過程中，需要加強網絡基礎設施的建設，消除行業壟斷，倡導自由競爭，進一步發揮政府在其中的引導和宏觀調控作用，積極調動各方資金，加快我國高速信息網絡的建設，進一步擴大網絡的覆蓋范圍，降低中小企業網絡使用費用，降低其信息化建設的成本。

（三）加強信息化人才隊伍的建設

首先，要積極引進復合型人才，加強員工薪酬福利建設，為復合型人才創造信息技術學習、交流的環境。還要為其提供廣闊的職業發展空間，幫助這些復合型人才進行職業生涯的規劃和設計，使其能夠心甘情愿地留在企業中。其次，要開發現有的資源，注重對企業現有的員工的培訓和教育。企業可以邀請專家、學者進行專題講座，有條件的企業還可以為員工創造外出學習的機會，可以根據企業的需要來選派一些員工到一些先進的大企業、服務機構、科研院所等去參觀、學習和交流。在對員工進行培訓的過程中，除了加強崗位的培訓外，還要加強對營銷管理、信貸管理、金融理論、現代信息技術等多多個方面知識的學習，使其能夠及時了解當前國內外金融業發展的新趨勢以及信息化管理的最新動態，為中小企業信息化管理打下堅實的基礎。

（四）拓展融資渠道，加大企業在信息化管理上的投入

中小企業信息化進程與企業發展不匹配以及企業在信息化建設上的投入較低等問題的根本，在于其資金的缺乏。而要解決中小企業的資金需求問題，需要政府、銀行、企業共同的努力。通過信息技術轉變傳統的經營模式，利用上市融資、股權融資、債券融資等方式拓展中小企業融資的渠道。政府要積極調動金融機構向中小企業貸款的積極性，可以采取政府貼息和獎勵的形式，鼓勵商業銀行開發一些針對中小企業發展的產品，降低中小企業融資成本，促進中小企業的發展，使得其能夠拿出一定的資金投入到企業的信息化管理中來。

（作者單位：西安思源學院）

參考文獻：

[1] 王防震.我國中小企業信息化中客戶關系管理（CRM）研究[D].北京郵電大學，2012.[2] 楊健.我國中小企業信息化建設中的環境問題研究[D].湖南農業大學，2014.[3] 張流柱，佘浩.關于中小企業管理信息化的問題研究[J].中國市場，2010，18：56-57.

第二篇：中小企業信息化現狀、存在的問題及解決對策

目錄

中文摘要前言

一、中小企業信息化的意義1.2.3.4.5.6.有利于企業迎接加入WTO后的挑戰，適應國際化競爭。有利于實現國有企業改革與脫困目標。有利于抓住新世紀的良好發展機遇。現代信息技術的迅速發展，為我們開發和利用信息提供了有力的技術支持。企業信息化實現企業全部生產經營管理活動的運營自動化、管理網絡化、決策智能化。增強國家經濟的可持續性快速發展。

二、中小企業信息化的現狀

三、中小企業信息化存在的問題

1.2.3.4.5.6.7.8.資金短缺。政府支持力度不夠。信息人才不足。傳統觀念和管理模式。企業行業分布廣，需求復雜。信息化進程與企業發展不匹配問題。信息化“一攬子”解決方案問題。環境問題。

四、中小企業信息化問題的對策

1、遵循效益原則

（1）

（2）

（3）

（4）效益啟動原則 低成本原則 漸進性原則 可持續原則

2、中小企業信息化實施策略

(1)目標定位至上的策略。

(2)管理和信息化建設規劃要同步。

(3)重視跨行業的協同模式。

(4)企業的應用基礎。

(5)政府良好的政策扶持，相關的傾斜優惠政策，完善的獎懲執行力度。

(6)社會的大環境給他們創造有利條件。

(7)提升管理者的素質，改變原有的管理體制，完善企業的各項制度。

(8)幫助企業提高自主創新能力，增強市場競爭力。

五、結語

六、參考文獻

中小企業信息化的現狀、存在的問題及解決對策

摘要：信息用信息技術改造傳統產業和實現信息化帶動工業化的重要渠道。本文針對中小企業占我國注冊企業99％以上的實際狀況，分析了中小企業的信息化的意義及目前的發展現狀，深入分析現階段我國企業信息化存在的問題，進而提出解決問題的對策。

關鍵詞：信息化現狀存在的問題對策

前言

中小企業作為一個規模龐大的群體，在國內大約有829萬家，總產值超過國內生產總值的40％，在整個國民經濟建設中起到十分重要的作用。中小企業信息化程度的高低直接關系到整個國家信息化的水平，其需求和采購意向直接影響著IT設備相關生產廠商的生產。因此，分析中小企業信息化建設的現狀和需求特點，了解其實施策略就顯得十分重要，并一直是IT設備廠商關注的焦點和國家政府部門制定決策的依據。

一、業信息化的意義

企業信息化：即挖掘先進的管理理念，應用先進的計算機網絡技術去整合企業現有的生產、經營、設計、制造、管理，及時地為企業的“三層決策”系統（戰術層、戰略層、決策層）提供準確而有效的數據信息，以便對需求做出迅速的反應，其本質是加強企業的“核心競爭力”。

企業信息化是一個人機合一的系統，包括人、計算機網絡硬件、系統平臺、數據庫平臺、通用軟件、應用軟件、終端設備（如數控機床等）。在如今信息化的時代，對于中小企業來說，有著無限的機遇和挑戰，信息化業務更是有著非比尋常的意義

1.有利于企業迎接加入WTO后的挑戰，適應國際化競爭。加入WTO以后，企業將更直接地面對國際競爭的挑戰，在全球知識經濟和信息化高速發展的今天，信息化是決定企業成敗的關鍵因素，也是企業實現跨地區、跨行業、跨所有制，特別是跨國經營的重要前提。

2.有利于實現國有企業改革與脫困目標。在綜合運用好國家已經出臺的各項政策的同時，利用現代信息技術，有效地開發和利用信息資源，有助于改善企業管理，提高競爭力和經濟效益。

3.有利于抓住新世紀的良好發展機遇。我們正處在知識經濟迅速崛起，全球信息化迅速發展的時代。對信息的采集、共享、利用和傳播，不僅成為決定企業競爭力的關鍵因素，也成為決定國家生產力水平和經濟增長的關鍵因素。

4.現代信息技術的迅速發展，為我們開發和利用信息提供了有力的技術支持。只有實現信息化,企業才有可能抓住機遇，實現健康發展。

5.企業信息化實現企業全部生產經營管理活動的運營自動化、管理網絡化、決策智能化。其中，運營自動化是基礎，決策智能化是頂峰。

6.增強國家經濟的可持續性快速發展，增強國家的綜合實力；增加企業間的技術流通，總體提升整個行業的技術水平。

二、中小企業信息化現狀

中小企業在不斷發展壯大的過程中．對內在不斷完善自己的管理水平，對外要迎接日益激烈的市

場競爭，信息技術為它們提供了最好的解決途徑。但是，由于受到管理觀念、經營能力和條件以及員工素質的限制，大多數中小企業的信息化建設專業技術人員不足、購買能力有限、技術產品辯識水平較低、使用環境較差，即使在一些較為重視信息化工作的企業中，計算機還只是更多地停留在充當打字機或電子賬本的低水平，不僅沒有實現內部的網絡互連，而且在業務過程中也很少直接借助計算機的幫助。根據有關研究發現，目前我國中小企業信息化水平一直還處在非常初級的階段，信息化的應用更是得不到普及。

自2000年以來，中小企業信息化就受到了，廣泛的重視。然而，中小企業信息化的實施情況并不令人樂觀。調查顯示，中小企業實施信息化的比較已經達到了60%以上，但許多行業信息化的成功率不到10%，作為企業信息化最核心的ERP系統，已實現的企業僅為2.9%，強烈的反差說明中小企業信息人形勢嚴峻。而且，還有近一半的企業沒有配備計算機。即使在一些信息化建設相對較好的企業中，也存在不少問題，這些問題從不同程度上制約了企業信息化的進程。

三、中小企業信息化存在的問題

1.資金短缺。從中小企業本身來看，數量比較多，企業規模相對比較小，資金實力相對有限，而信息化改造由于技術含量相對較高而需要相對較高的投資資金，所以資金不足就成了中小企業信息化的首要制約因素。

2.政府支持不夠。這主要體現在幾個方面：一是各級政府的信息化技術改造專項資金的資助重點都是大型企業，中小企業根本沒有被提及；二是政府部門本身在信息化過程中“沒有帶好頭”，如中小企業每個月還要帶著報表到稅務局排很長時間的隊交報表等等，這些在一定程度上影響了企業信息化的成效;三是政府在給大企業提供資金的同時還貼息，而中小企業則是依靠自己的積累投資。

3．信息化人才不足。這種不足表現為絕對不足和相對不足兩種情況。首先，大量中小企業本身由于生產過程技術含量相對較低，所雇傭的技術人員的技術水平也相對有限，很難適應和承擔企業信息化所賦予的重任。其次，大量中小企業的規模相對比較小，每個產品上所分攤的人才工資成本相對比較高，這樣產品就失去了最基本的價格競爭力。

4.傳統觀念和管理模式。首先，在改革開放中快速致富的許多暴發戶實際上并不懂得管理，當然也不可能看到信息化管理的潛在效益，所以也就不可能有興趣去學習信息化管理工具。另外，大量存在于中小企業的家族式管理模式使得信息的傳遞幾乎沒有障礙，所以信息化的需求也相對較低。

5．由于中小企業的行業分布廣，需求復雜，廠商的很多通用方案并不能很好地適合中小企業的個性化需求，形成了需求與供給錯位。

6.信息化進程與企業發展不匹配問題。不同的企業對信息化的需求截然不同。許多中小企業在實施信息化過程中帶有很大盲目性，未能準確把握自身需求，為此付出了巨大代價。究其原因，關鍵是定位不準，未能將適度信息化作為追求的目標。

7.信息化“一攬子”解決方案問題。中小企業的經濟實力是有限的，它們不可能像大企業那樣對信息化建設投入大量資金，但又不能偏離信息化，因此在尋找適合自己的信息化方案上常常遇到困難。面對如此豐富多變的信息化技術、面對各類經銷商、面對諸多可選擇的方案，有些中小企業在信息化建設上走了不少彎路。因此，它們對運營商提供的硬件、軟件“一攬子”解決方案很感興趣。

8.環境問題。企業信息化需要以整個社會環境的基礎作為支撐保障。雖然國家近幾年在建設信息基礎設施、開展信息交流等方面做了許多工作，但總體還是很薄弱。同時，國家在電子交易的法律保障、支付信用、貨物配送、網絡安全等方面有待完善，如對計算機網絡犯罪還缺乏有效的法律和技術防范。部分企業擔心商業機密泄露，系統遭到攻擊與病毒侵襲，導致數據丟失和破壞甚至系統癱瘓，影響企業的正常生產經營活動。

四、中小企業信息化問題的對策

對于廣大的中小企業來說，由于企業規模較小，投入少，期望值高；抗風險能力較弱，經不起信息化失敗的打擊：企業的IT基礎設施差，有的企業甚至需要從鋪設局域網開始做起；企業管理基礎薄弱，許多規章制度尚未健全；人員素質尤其是管理人員的素質較低，信息化的實施比較困難．針對中

小企業的這些特點，我們可以從以下幾點來解決這些問題。

1.遵循效益原則。

(1)效益啟動原則。信息化的全過程，對業務部門的效率，如庫存量、資金周轉天數等，進行詳細評估，用數字來說明信息化對提高生產效率的貢獻和對管理變革的促進作用。

（2）低成本原則。從操作角度說，低成本信息化，首先要堅持漸進原則，比如分期投資，要根據實際情況，隨需隨買；其次是實用為本。

（3)漸進性原則。信息化是一個過程，任何的信息化，都不可能一步到位，必須按照總體規劃的要求逐步投資完成。

（4)可持續原則。信息化建設，一定要考慮到未來的長遠發展。當前開發、建設的信息系統必須是可擴充、可持續發展的。功能可以不斷增加或改進，網絡建設要考慮到未來的需求，應成名就必須是可升級、可集成的，不能因為技術升級而廢棄原來的軟件。

2.中小企業信息化實施策略。

(1)目標定位至上的策略。信息化一定要總體規劃，分步實施，否則做出來的東西就是“四不像”，既不能為業務帶來好處，又不能為新的增長創造條件，可能最后造成很大的浪費。

(2)管理和信息化建設規劃要同步。努力創建一種集中分布式的管理模式，既要把一部分權力集中起來，進行有效的控制，又要讓各個點能夠靈活地分散經營。

(3)重視跨行業的協同模式。企業和供應商、客戶、投資者之間需要進行有效的組合。

(4)企業的應用基礎。即員工業務素質、經理的管理素質、變革能力、整個外部應用環境等等。

（5）政府良好的政策扶持，相關的傾斜優惠政策，完善的獎懲執行力度。政府主動搭建銀企合作橋梁，繼續開拓中小企業信貸市場，建立信貸激勵機制，通過財政貼息和獎勵等形式，鼓勵金融單位推出更多針對中小企業的金融產品，充分調動金融單位支持中小企業信貸投入的積極性；考慮中小企業現實情況，簡化中小企業貸款程序，降低貨款門檻，縮短審批時限，改善業務流程，在信貸規模和金融產品向中小企業傾斜，各級財政增加對中小企業的專項資金支持；建立和完善中小企業信用信息征集，加快中小企業信用擔保體系建設，已成立中小企業擔保中心的各區縣，應充分發揮其作用為中小企業融資搭建平臺。

（6）社會的大環境給他們創造有利條件，城鄉民眾的支持和監督，企業與企業之間的有利配合，市場的行規制度的完善和遵守。公平競爭的游戲規則，創新打假，杜絕模仿和擾亂市場惡性競爭。

（7）提升管理者的素質，改變原有的管理體制，完善企業的各項制度，形成企業良好的社會風氣和企業文化。加強整體員工的素質教育和敬業精神，提高職業道德和工作技術水平，增強責任感和自我修養。搞好企業環境建設，創造企業品牌形象。與大企業或先進企業合作，尋求投資商或合作伙伴，擴大企業行業或市場領域。

(8)幫助企業提高自主創新能力，增強市場競爭力。中小企業的產品附加值低、市場主導權弱等劣勢已經影響到其生存發展。政府和相關部門要適時組織中小企業管理人員外出考察學習，增強其管理和決策能力，鼓勵其增加研發投入，幫助中小企業采用新技術、推廣新的科研成果，支持其參與國家重大的科技計劃項目和技術攻關。

五、結語

隨著國家政策的扶持，中小企業的經營環境將發生重大變化。可以預見，在國家一系列配套措施的大力扶植和幫助下，中小企業將面臨全新的發展環境，企業的信息化建設工作也必將蓬勃展開。我們相信，加入WTO后的競爭的加劇，以及信息化水平的發展和提高，這將進一步促進和保證我國中小企業信息化建設的健康發展。

六參考文獻白金麟;遼化儀表廠企業信息化規劃研究[D];大連理工大學;2007年隋紅建,王剛;項目管理在R&D中應用的問題及對策[J];科學管理研究;2005年01期

3趙永瑞;常瑩瑩;朱腓利;;中小企業信息化現狀及對策[J];現代制造技術與裝備;2006年04期

4馬菊紅;;中小企業信息化建設的發展策略[J];商業時代;2006年22期

5錢莎莎;中小企業集群的信息化模式研究[D];福州大學;2006年

6安占豐;企業管理信息化外部環境及對信息化策略的影響研究[D];西安理工大學;2005年 7李繼云;中國信息化與經濟發展[D];東北財經大學;2003年

8;國家重點企業信息化的現狀及對策[A];中國物資流通協會通訊[C];2000年

第三篇：我國中小企業信息化存在的問題及對策分析

我國中小企業信息化存在的問題及對策分析

發布時間：2009-5-12信息來源：

[摘要] 信息化是用信息技術改造傳統產業和實現信息化帶動工業化的重要渠道。本文針對中小企業占我國注冊企業99％以上的實際狀況，分析了中小企業的特點及中小企業對信息化的需求特征，結合目前企業信息化的現狀，提出了中小企業進行信息化的策略及促進中小企業信息化的措施。

一、前言

企業信息化是貫徹中央提出的“以信息化帶動工業化”戰略的核心。隨著我國企業信息化進程向縱深發展，信息化與工業化交融互動的關系，給我國各類企業信息化發展提供了重要的理論基礎與政策支持。在以信息化帶動工業化、推動現代化的全過程中，企業作為工業化的主體、作為市場經濟的主體，同樣是信息化的主體。企業只有通過信息化，加快發展，提高核心競爭力，才能有效地應對日益激烈的國內外市場競爭的挑戰。

二、中小企業信息化現狀

中小企業是國民經濟中最具活力的組成部分，幾年來，中小企業的信息化意識有了一定提高，但發展水平層次不齊。2003年，科技部針對小型制造企業信息化建設的特點，開始推廣基于互聯網的ASP(應用服務提供商)服務，強調通過網絡環境下ASP的服務平臺為小型企業提供公共服務和專業化支持，增強區域企業群體的核心競爭能力和可持續發展能力，并通過基于ASP模式的咨詢、監理、培訓等公共服務，幫助小型企業有效地規避信息化建設的風險，以取得實實在在的效益。但在大部分中小型企業中普遍存在的問題使中小型企業的信息化建設遇到了很大困難。

三、中小企業信息化存在的問題

1.傳統觀念和管理模式。首先，在改革開放中快速致富的許多暴發戶實際上并不懂得管理，當然也不可能看到信息化管理的潛在效益，所以也就不可能有興趣去學習信息化管理工具。另外，大量存在于中小企業的家族式管理模式使得信息的傳遞幾乎沒有障礙，所以信息化的需求也相對較低。

2.資金短缺。從中小企業本身來看，數量比較多，企業規模相對比較小，資金實力相對有限，而信息化改造由于技術含量相對較高而需要相對較高的投資資金，所以資金不足就成了中小企業信息化的首要制約因素。

3.市場信息識別不準。信息從廣義上說是一種市場行為，遵循市場經濟的運作規律，信息時代信息無處不在，企業識別對自身有用的信息卻需要匹配各方面的資源，尤其是智力資源的投入。有的企業在信息識別上存在的問題有:(1)信息搜索的定位不準，導致有價值適用的信息疏漏，無

用的信息消耗大量的智力資源;(2)信息識別系統不完善，導致各層面管理決策缺少翔實的重要信息;(3)信息傳遞與反饋的程序不健全不規范，導致信息的時效性大為降低;(4)各層次管理者對信息的重視程度不足，導致信息價值未能有效挖掘;(5)企業自身的信息保密程度不充分，導致企業很容易流失商業機密信息。

4.信息記錄不健全。信息的外在體現形式是文件資料或是記錄，記錄可以提供企業信息管理的主要活動，企業信息的主流也應該留有記錄。有的企業在信息記錄管理上存在的問題:(1)信息流管理的過程沒有形成記錄，對重要的資料和信息靠回憶錄;(2)信息記錄沒能規范，使信息記錄在具體實施時，存在漏項不全面等問題;(3)信息記錄的貯存，標識等基礎工作不健全，未能按記錄控制程度實施。

四、中小企業信息化問題的對策

對于廣大的中小企業來說，由于企業規模較小，投入少，期望值高；抗風險能力較弱，經不起信息化失敗的打擊：企業的IT基礎設施差，有的企業甚至需要從鋪設局域網開始做起；企業管理基礎薄弱，許多規章制度尚未健全；人員素質尤其是管理人員的素質較低，信息化的實施比較困難．針對中小企業的這些特點，我們可以從以下幾點來解決這些問題：

1.引導與政策支持相結合。要組織各種類型的研討會和培訓班，使管理者了解企業信息化工作的重要性和緊迫性。尤其要通過國內外的典型案例分析，使企業真正受到教育和啟發。同時各級政府在政策上也要對企業進行引導和支持，把信息化建設列為技術改造的一個重要部分，從政策調控上促進企業的信息化建設。

2.重視信息化人才的培養與引進。推進企業信息化，人才培養與引進是首要問題。系統建成之后，需要維護、升級、改造，管理過程中還要依靠企業自己的力量，這就要求加強對信息從業人員的培養和引進。首先，企業要加強內部人員的培養。包括對系統開發人員的培訓與系統使用人員的培養，其中，前者關系到企業信息化開發的成敗，而后者關系到企業信息化實施的成敗。企業要通過內部培訓等手段，提高企業員工的信息理論知識和創新意識，從而確保信息化建設的成功。其次，可以利用現有院校和社會資源建立“企業信息化人才培訓基地”，進行切實有效的信息技術專業人才培訓和企業管理人員的企業信息系統基礎知識及操作技能培訓。第三，扶植建立信息服務機構。企業ERP系統的實施及今后的運行，一定要有專門從事信息服務機構的支持，以解決企業在應用中的各種問題。政府部門和行業機構一起，把地方上和行業內有技術、有能力、愿意為紡織企業服務的信息機構組織起來，形成紡織信息服務體系，并對其工作進行指導和監督，這對加速紡織行業信息化的工作具有十分重要的意義。另外，政府部門要按照國家有關部門的統一部署和工作要求，圍繞“構建一個平臺”、“完善一個體系”的工作目標，把中小企業信息化建設的工作提高到一個新水平。政府還要進一步強化組織領導和協調工作，通過整合多方面資源，強化縱向職能部門的聯動互動，形成共同推進中小企業信息化工作的新局面；繼續加大投入，通過設立企業信息化專項資金，引導中小企業加大投入，使更多的中小企業通過信息化項目的有效實施，提高企業的綜合實力。

五、結語

中小企業在經濟發展過程中是一支非常重要的力量，是我國國民經濟的重要組成部分，信息化建設已成為中小企業提高自身競爭力的必由之路。我國的中小企業要采取有效的措施以便快速完善企業自身的信息化建設，提高企業的競爭力。

《商場現代化》 2007年第15期

■ 姚駒杰

第四篇：中小企業信息化建設的問題及對策

學年論文

學院：工 商 管 理 學 院 班級：信息080

2學號：3080803060

姓名：劉思雨

2010 年12

中小企業信息化建設過程及新思路

月

【摘要】通過對中小企業現狀分析，提出中小企業信息化的重要性；根據中小企業所處的信息化階段，制定信息化建設方案；從長遠戰略出發嘗試信息化實現的新思路，增加企業的競爭優勢。

【關鍵字】中小企業；信息化建設過程；信息化新思路

一、中小企業

㈠中小企業生存現狀

中小企業在全球的企業總數中占有較大的比例，這決定了中小企業對中國乃至世界的重 要性；然而從中小企業的生命周期上看卻并不樂觀。中小企業規模較小，面對相互之間激烈的競爭；融資渠道的不順暢。中小企業破產率也比大型企業或國有企業高許多。據了解，中國截至2007年擁有注冊在案的中小企業1000萬家，占中國企業總數的99%，其創造的的產品和服務在全國的GDP中超過半數；但是中國大多數中小企業的平均壽命為2.9年。所以為了提高中小企業抵抗風險的能力，在復雜多變的市場中面對競爭對手擁有較強的競爭優勢，度過危險期過渡到穩定的發展期，中小企業必須利用信息化技術整合自身的資源、利用自身優勢、彌補企業劣勢。

㈡中小企業信息化過程中常見的問題

中小企業信息化過程中出現問題的原因比較的復雜，在本文中主要從企業自身和企業外部環境內外兩個不同角度分析。

企業內部的原因：① 企業自身資金不足，對信息化建設投入不足。這種情況往往出現在企業信息化階段的初期，企業以初步認識到信息化的重要性，但是由于需求不多和資金有限，所以企業的信息化停留在初期，所產生的效果不大，為能夠對企業帶來較大的效益。此時企業應該做出正確的選擇：加大投入，是信息化階段升級。② 管理信息化不全面。當企業以實現生產的信息化和數據信息化時，即企業在生產當中廣泛運用電子信息技術，實現生產自動化。如生產設計自動化（CAD）、自動化控制、智能儀表、單板機的運用等等，凡是用到電子信息技術的都是企業信息化的一部分。同時企業實現數據的自動化、信息化。用電子信息技術對生產、銷售、財務等數據進行處理，這是最基礎的、大量的數據信息化過程。此時企業會向信息化的更高階段，即管理信息化發展。但是管理信息化過程中由于軟件的使用比較分散，即使數據實現了共享，也只是簡單的數據導入和導出，無法實現數據整合，從而使得物流系統、人力資源系統和財務系統相對分散，沒有實現系統管理。這會造成企業在決策的過程中無法得到系統的輔助信息，從而造成決策的主觀性，是企業蒙受巨大的經濟損失。③ 財務軟件的開發和使用不足。企業對財務軟件的使用一非常廣泛，財務軟件的功能也已經有簡單的核算向管理型發展，所以說現在財務軟件的功能已經非常強大。但是通過對企業的財務軟件的使用狀況進行分析，不難發現很多中小企業只使用財務軟件中賬務管理這一模塊，應用僅停留在核算自動化上，是財務核算由人工記賬發展到計算機記賬。這種使用方式造成的結果是僅減輕會計核算量，而對于現金量的預測、生產成本的控制和資金的管理等財務管理功能使用欠缺，使得軟件投資浪費和企業管理效能的低下。④ 缺乏人才支持。企業的競爭，歸根到底是人才的競爭。企業的信息化建設過程中更加需要既懂計算機，有東財務，還懂管理的復合型高級人才。但是由于企業規模較小，很多高級人才不愿來。從而造成企業效率低下，長此以往，企業會放棄使用財務軟件。⑤ 軟件投資盲目，造成資源浪費。企業在認識到軟件的重要性后，往往會認為有了軟件之后，企業就可以提高工作效率，提高競爭優勢，所以就會購買一些較新的但不符合自身要求的軟件。同時，由于對買回來的軟件不了解，很多功能沒有充分使用。⑥ 網絡資源使用不到位。雖然，大多都企業都有自己網站，借此來宣傳企業的形象。但是在辦公自動化和網上交易等方面做得不夠到位，如在辦公自動化方面，不能夠遠程創建公文、進行文件的審批、查詢歷史公文，不能做到真正意義上的移動辦公，難以實現跨地區、跨部門的快速團隊合作。對于文件、日程、名片等也無法實

現共享。同樣在日常經營決策方面也不能為那些遠離總部的眾多外地子公司提供只需打開IE便可以知道的最新的交易信息。使得決策者無法整合網頁信息和企業子公司的資料，外派人員也不可能通過網絡對系統執行遠程訪問，獲取信息和服務。另外，企業同其客戶也無法進行網上交易。因此，由于內部人員無法充分運用網絡與企業溝通，客戶無法通過網絡與企業進行交易活動而使企業失去很多機會。

相比于企業的內部原因，企業的外部原因比較少，主要是現有的財務軟件不太適合中小企業的需要。這也就是說軟件商制造的財務軟件個性化不強，不能適應不同企業的需要。

通過對中小企業信息化過程中問題的分析，我們應該在信息化建設過程中通過對企業信息化程度定位及制定相應方案來解決相應的無問題。下面讓我們來了解企業信息化的概念和信息化層次定位。

二、企業信息化建設的步驟及過程

企業信息化(Enterprises informatization)，企業信息化實質上是將企業的生產過程、物料移動、事務處理、現金流動、客戶交互等業務過程數字化，通過各種信息系統網絡加工生成新的信息資源，提供給各層次的人們洞悉、觀察各類動態業務中的一切信息，以作出有利于生產要素組合優化的決策，使企業資源合理配置，以使企業能適應瞬息萬變的市場經濟競爭環境，求得最大的經濟效益。

在制定信息化建設過程的方案前，應該分析企業自身的信息化程度，對已經實現的信息化進行定位，從來制定向下一階段過渡的信息化實現方案。總的來說就是廣泛利用信息技術，使企業在生產、管理等方面實現信息化。具體可以分為三個層次。1.企業在生產當中廣泛運用電子信息技術，實現生產自動化。2.企業數據的自動化、信息化。3.更高層次的輔助管理、輔助決策系統，Intranet、Extranet、制造資源計劃（MRPII）、計算機集成制造系統（CIMS）、辦公自動化（OA）等都是用來輔助管理、輔助決策的，這是更高層次的信息化。

對于前兩個層次大多數的企業都已經實現了，所以在本篇文章中主要介紹如何向第三個層次，即管理信息化層次過渡。這里引用的是戰略網格模型對管理信息化進行定位，然后制定過渡方案。戰略網格模型法(SGM,strategic grid model)是麥克 法 倫(McFarlan)和麥肯尼(McKenny)提出的。他們主張通過分析現行信息技術應用以及未來信息技術對企業戰略影響的高低，確定企業在當前信息技術應用狀態的基礎上需要調整的信息化建設戰略方向等。企業通常可以納人以下4類模型中的一類:支持型、工廠型、轉換型和戰略型。他們建議根據組織當前所處的類別和將來發展的可能類別制定不同的信息系統戰略。下面是戰略網格模型的四種類型：

(1)支 持 型:屬于雙低型，信息系統的角色是對企業事務處理提供支持，表明信息技術用于減少成本，只起到輔助作用，不需要太多投資。

(2)工 廠 型:當前信息系統是企業組織戰略規劃中的一部分，雖然也使用大量信息技術但影響不大，IT工作的重點是對當前系統的改進。

(3)轉 換 型:這是個過渡階段。由于受到內部和外部的壓力，企業從支持型向轉換型轉化。一方面，內部壓力是由于對管理支持系統的信心，認識到信息技術作為戰略竟爭武器的益處，注意發揮信息技術的杠桿作用;另一方面，由于技術不斷改進使同業競爭對手越來越多地利用信息技術。如果企業不斷進行信息化戰略調整，它將轉人戰略型，否則將轉回支持型。

(4)戰 略 型:屬雙高型，表明企業需要從戰略層次通過采用信息技術對信息系統進行持續改進，直到信息系統能夠具備高級管理功能，換句話講，企業的現在和將來都將離不開信息系統的支持。

從戰略網格四種類型得知，企業在實現管理信息化的趨勢是從支持型經過工廠型、轉換型最后到達戰略型。下面對四個不同類型的企業管理信息化階段制定不同的信息化決策方案。

(1)支 持 型:加大信息技術的使用量。是信息技術有輔助功能項主要決策功能轉變，不僅

要減少成本，同時要將信息技術轉變成企業的升值資本。

(2)工 產 型：加大信息系統在企業組織的戰略規劃中的分量，使之成為重要部分。加大信

息技術對工廠的影響，同時要根據需呀該進當前系統。

(3)轉 換 型：企業面對內外部壓力時要注意發揮信息技術的杠桿作用。如果企業不斷進行

信息化戰略調整，它將轉人戰略型。

(4)戰 略 型:企業對信息系統的依賴度加大，要注意其帶來的好處和缺陷。此時應該做出

適當的調整，是企業具備高級管理職能。

第五篇：中國中小企業融資現狀問題與對策分析

中國中小企業融資現狀問題與對策分析

一、中小企業融資的基本情況和特點

中小企業的發展已受到社會各界廣泛關注，各級政府部門以及金融系統為解決中小企業融資問題做了不少努力，希望其成為國民經濟發展中的一個新的增長點。目前中小企業融資的基本情況和特點是：

(一)抵押貸款和擔保貸款已經成為中小企業貸款的主要方式

為減少銀行的不良資產，防范金融風險，1998年以來各商業銀行(含各類中小金融機構)普遍推行了抵押、擔保制度，純粹的信用貸款已經很少。據調查了解，溫州市只有極少數能劃入“3A”或得到“黃金卡”的企業才能夠在授信額度內享受到30%～50%的信用貸款。溫州樂清市2000年上半年全市金融機構抵押貸款占60%，擔保貸款占33.7%，信用貸款僅占

6.3%。湖南瀏陽市工行、農行、中行、建行四大國有銀行及農村信用社，截至2000年6月底抵押貸款和擔保貸款占全部貸款的比重分別為63%和36%，信用貸款僅占1%。據蘭州市工行、農行、中行三家銀行的數據，2000年8月末，抵押貸款和擔保貸款分別占41.2%和58.8%。可見，從我國東部地區到西部地區，抵押、擔保貸款的方式已經全面推開，其中抵押貸款的比重還會進一步上升。

(二)金融機構仍然是中小企業融資的主渠道

中小企業由于底子薄、自有資金少，民間融資渠道又不十分暢通，因此資金的主要來源仍然是金融機構，但各地有所差別。東部地區，由于當地多為民營企業，民間資金也較為充裕，因此企業自有資金比重較高，來自民間的資金也較多，對銀行的依賴程度相對較少。例如溫州市，企業的資金構成中，自有資金占40%，銀行貸款占40%，民間借款占20%；臺州市企業外來資金中銀行貸款和民間借款大約各占一半。少數效益好的企業已經有足夠的自有資金，不僅銀行所定“信貸額度”用不完，甚至個別企業根本不需要銀行的貸款。中西部地區中小企業近幾年雖然改制面也有所擴大，但由于企業基礎比較薄弱，自有資金的比重仍然較低；城鄉居民收入水平不高，社會閑散資金也比較少，因此企業對銀行的依賴程度較大，例如中部地區的湖南瀏陽市，金融機構貸款總額約占企業融資總額的82%。而西部地區的中小企業，除了金融機構貸款之外，正常的民間融資渠道很少，以至一些企業在得不到銀行貸款時，只好采取“非法集資”的方式以解燃眉之急。

(三)固定資產貸款越來越少，流動資金貸款期限越來越短

在現行的銀行信貸授權授信制度下，直接與中小企業發生信貸關系的基層銀行機構授權很小，大部分沒有固定資產貸款投放權，而只有規模不大的流動資金貸款權限。例如溫州市2000年上半年存貸款增量中，中期流動資金貸款和中長期貸款與企業、居民定期存款比是34.1：100，而短期貸款與企業、居民活期存款比是131.5：100，信貸資金期限普遍較短，上半年中期流動資金貸款僅增加0.99億元，比去年同期少增0.33億元。上半年樂清市新增短期貸款4.79億元，占貸款總增量的91.4%，同比上升3.6個百分點。在短期貸款中，絕大多數為3—6個月期限的貸款，占79%。這種情況在中西部地區也存在。

(四)中小企業信貸活動“兩極分化”越來越明顯

隨著市場競爭機制的成熟，中小企業的經濟效益出現明顯的兩極分化。產品有銷路、企業有效益、資信質量高的優質中小企業，越來越成為各金融機構爭奪的對象。各金融機構紛紛實行客戶經理制度和“黃金客戶”制度，建立綠色通道，加大對優質中小企業授信額度，改善對優質中小企業的金融服務。這部分企業的貸款需求能夠得到及時足額滿足，甚至各家銀行紛紛壓低利率競相爭貸。部分優質中小企業資金相對充裕，對貸款的需求較弱，甚至不需要銀行貸款；而一些有發展潛力但目前狀況并不十分好的中小企業，由于銀行方面尚缺乏識別能力，往往受到冷落。至于那些效益差的中小企業，大部分由于看不準好的項目和產品，缺乏有效的貸款需求，即使它們對銀行提出貸款申請，也會因不符合貸款條件而無法獲得銀行貸款。

(五)企業法人貸款將會減少，自然人貸款成為中小企業貸款的新方式

鑒于法人企業難以監控，東部地區一些基層銀行為尋找資金出路，開始調整貸款方向。在溫州和臺州，不少銀行決定將進一步減少對企業、主要是中小企業的貸款，而增加對基礎設施和自然人的貸款。支持基礎設施建設符合國家產業政策，資金投放也安全可靠；自然人貸款是用個人財產、其中多為城鎮居民住房作抵押的貸款，回收比較有保證。由于當地個體私人企業較多，而個人的生產資金和生活資金是混用的，因此這部分貸款相當程度亦可視為中小企業貸款。

此外，一個引人注目的現象是，一些銀行為防范風險，貸款對象已從企業法人轉向該企業的幾位主要股東，并且以其家庭財產作抵押來進行貸款，他們戲稱這是“跑了廟跑不了和尚”。銀行認為，作為法人的企業是很不穩定的實體，今天財務報表虛假，明天法人代表變更，后天甚至財產也可能會轉移。而個人的住宅則是跑不了的，況且個人的信用也往往比企業的好。把對一個企業上百萬元的貸款，分解為若干個幾十萬元的貸款，貸款回收的保險系數可大大增加。我們估計，這種貸款方式今后將會在東部地區繼續發展，并可能進一步向中西部地區擴散。這可能從一個側面反映出我國的“有限責任公司”進入門檻過低，缺乏一定的社會信用和社會經濟基礎，人們只好仍把它們當作無限公司來對待。

二、中小企業貸款中的突出問題

由于金融系統目前仍然是中小企業融資的主渠道，因此中小企業融資難主要仍然表現為取得貸款困難，這既表現為企業貸款難，同時也表現為銀行放款難，其總根源是，企業可供抵押的財產與銀行可供運用的資金差額巨大。

(一)企業貸款難

企業貸款難是個老問題，過去主要受銀行貸款規模限制，而現在則有新的變化，主要表現為抵押難和擔保難，同時還表現為基層銀行授權有限，辦事程序復雜。

1.擔保難，主要表現為中小企業難以找到合適的擔保人。效益好的企業既不愿意給別人作擔保，也不愿意請人為自己作擔保，免得“禮尚往來”后，礙于情面又不得不為別人作擔保，給自己添麻煩；效益一般的企業，銀行又不允許作擔保人。而中小企業之間相互擔保，往往是一家企業出了問題會連累一批企業，這通常又被認為是社會穩定所難以承受的，使擔保常常變得有名無實。因此，從東部到西部，各家銀行都打算進一步減少擔保貸款比重，增加抵押貸款比重。

2.基層銀行授權有限，辦事程序復雜繁瑣。中小企業借一筆數額不大的貸款至少要辦10道手續，少則一周，多則數月，即使錢到手，商機可能早已錯過。一經借到款，一些企業寧肯接受罰息也不愿意辦續借手續，免得再經歷一番評估、公證、登記等貸款的全套手續。許多中小企業視到銀行貸款為畏途，不得已走上民間借貸的途徑。目前，在民營經濟比較發達、民間借貸比較活躍的東部地區，民間融資幾乎與銀行融資旗鼓相當，而資金價格僅為一分(即月息10%或年息10%)左右，比過去大大降低，與加上各種手續費后的銀行貸款費用相比，差別不大，效益好的企業完全有能力承擔。

3.抵押難。一是中小企業可抵押物少，抵押物的折扣率高。目前抵押貸款的抵押率，土地、房地產一般為70%，機器設備為50%，動產為25%～30%，專用設備為10%。二是評估登記部門分散、手續煩瑣、收費高昂。企業資產評估登記要涉及土地、房產、機動車、工商行政及稅務等眾多管理部門，而且各個部門都要收費、收稅，如果再加上正常貸款利息，所需費用幾乎與民間借貸利率相近，普通中小企業難以承受。三是資產評估中介服務不規范。目前資產評估還屬于部門壟斷服務，對抵押物的評估往往不按市場行為準確評估，隨意性很大。評估登記的有效期限短，經常與貸款期服不匹配，企業為此在一個貸款期限內要重復進行資產評估登記，重復交費。

(二)銀行放款難

銀行放款難主要表現為不少基層銀行貸款占存款的比例逐漸下降，資金放不出去。造成銀行放款難的原因主要有以下幾點：

一是對貸款責任人的追究很重，而激勵機制卻不足。目前銀行對從事信貸工作人員的責任追究很重，一筆貸款的失誤即使不是信貸員的責任，也可能使其終身受到牽連，而他們的報酬卻與大家差不多，基本上與貸款本息的回收無關，少量的獎金與其責任相比，無論如何都是不相稱的。因此本來很吃香的工作，現在有些人卻不愿意去做，普遍存有恐貸、懼貸心理。一些信貸員反倒愿意從事黨政團、后勤等相對不用負很大責任的工作。瀏陽市一家國有銀行共有100名職工，而從事信貸工作的只有12人。

二是中小企業財務制度不健全，報表普遍不實。通常企業的財務報表，上報主管部門一套，上報稅務部門一套，上報銀行的又是一套，常常連專門搞企業財務的信貸員都弄不清“廬山真面目”，甚至一個家庭開辦好幾個法人企業，多頭開設賬戶，多頭貸款。幾十萬元的貸款還比較容易收回，幾百萬元的貸款可能就會發生問題。雖然惡性詐騙事件并不多見，不少企業在正常經營時還比較守信，但一旦遇到市場風險，多半會以逃廢債務的方式將其直接轉嫁給銀行，致使銀行工作人員對企業的資信真偽難辨，“一朝讓蛇咬，十年怕井繩”，只好從緊掌握貸款原則。據金融部門反映，目前的企業信用，國有不如集體，集體不如私人。

三是維護金融債權難度仍然較大，金融環境有待改善。通過企業改制、申請破產、轉產、注銷法人甚或一逃了之等方式懸空或逃廢銀行債務的現象比較普遍。不少基層銀行反映，司法部門對維護銀行的債權不夠得力，對逃廢債務的行為打擊不力；銀行與這類企業對簿公堂，常常是“贏了官司，贏不了錢”。個別司法人員和機構甚至把銀行的官司當作搖錢樹，企圖撈上一把。

四是基層銀行和信用社授權、授信不足。目前各專業銀行都按照自己的標準對企業資信實行分類管理，但真正符合貸款要求的企業為數不多，其余企業則屬嚴格控制對象。各縣級行一筆貸款的授權不過100萬元到300萬元，少的僅有50萬元，對中小企業技術改造急需的固定資產貸款，則沒有貸款權。上級行對企業的了解一般較基層行少，因此辦妥一筆權限以上的貸款常常要往返上級行數次，即使對“黃金客戶”授信額度內的貸款也是如此。

(三)目前中小企業貸款難的癥結所在目前“企業貸款難，銀行放款難”，主要集中在“抵押難和擔保難”這兩難上。如前所述，信用貸款已經很少，以企業財務報表真實性為前提的道德信用尚未建立，不具備信用貸款的基礎，為防范金融風險，銀行轉向以企業資產信用為前提的貸款方式也就具有客觀的必然性。抵押貸款是以企業自身的財產作擔保，擔保貸款則是以其他企業的資產作抵押，均屬于資產信用。況且這也是市場經濟體制較為健全的發達國家商業銀行通行的信用方式，盡管那里企業的財務報表真實程度較高。

問題是，我國企業的資產信用狀況究竟如何，拿得出多少可供抵押的財物呢?長期以來，我國傳統的國有企業和集體企業的利潤，不是被用于職：工分配，就是被國家調走或創辦新企業，早已形成由銀行提供全額流動資金的供給制局面，甚至在新建企業的投資中全部為銀行貸款的情況亦不乏見，企業無疑是在做無本生意。這種過分依賴銀行的習慣心理，目前甚至連民營企業也承襲下來，通過銀行來實現“小錢辦大事”的期望值非常之高。目前全國中小企業的資產負債率平均在70%左右(民營企業比較低)，也就是說，企業所有者權益只占資產總額的30%。這就意味著，企業以30元的自有資金，從銀行和其他渠道得到了70元的借款。自有資金中如果再扣除掉抵押貸款時的折扣，企業真正能夠通過這種途徑得到的貸款是非常有限的。換句話說，如果嚴格執行貸款標準，按照我國目前企業的資產信用，銀行貸款可能會有一大半放不出去——這就是我國企業資產信用的基本情況，也就是尚不具備資產信用的基礎。這種情況又豈止中小企業，大企業也同樣如此。無怪乎企業埋怨銀行有錢不貸，“見死不救”，制約了企業更快的發展；而銀行方面卻責怪企業講信用的不多，可供抵押的物品太少，為防范金融風險，愛莫能助。顯然，銀企雙方誰也解不開這個扣，企業資產信用不足才是問題的癥結所在，即使其他問題全都解決了，也化解不了這一總量上的矛盾。

三、解決中小企業融資難基本思路

2004年12月16日，央行行長助理易綱在“中國中小企業金融制度調查最終報告會”上指出，要借鑒日本中小企業融資制度方面的成功經驗，對中國中小企業融資現狀提出改進方案，構建一個與中國國情相適應的中小企業金融制度。這說明要解決我國中小企業融資難題，還得尋求制度上的突破點。這就是借鑒日本模式，構建我國中小企業融資制度。

(一)日本融資制度的特點

中小企業陣容龐大、競爭力強是日本經濟發展的一大特色。日本是中小企業比重很高的國家，被稱為“中小企業之國”。一是中小企業數占企業總數的比重大，據近年來統計，日本企業合計654.17萬個，其中中小企業數為648.43萬個，占全部企業總數的99.1%；二是

中小企業從業人員的比重大，在全國4900萬就業人員中，中小企業就業人員占80.6%；三是中小企業產值占總產值的比重大，日本中小企業零售業中，小企業零售額占78%，制造業產值占總產值的55.5%。可以看出，中小企業在日本的經濟地位舉足輕重。日本中小企業之所以發展勢頭如此迅猛、并有如此強的競爭力，是和日本政府二戰結束后出臺的一系列相關扶持政策是分不開的。具體看來，日本對中小企業的融資制度有以下特點：

1.健全的法律法規確立了中小企業的法律地位，保障了中小企業的利益

1949年以來，日本政府先后制定了30多個有關中小企業的法律，形成了相對獨立、較完整的中小企業法律體系。1949年出臺的《國民金融公庫法》，設立了國民金融公庫，幫助中小企業進行小額貸款；1953年出臺的《中小企業金融公庫法》，設立了中小企業金融公庫，向中小企業提供長期低息貸款；1963年出臺的《中小企業基本法》將原來的中小企業政策進一步系統化，并在此基礎上陸續制訂了《中小企業投資扶持股份公司法》、《中小企業現代化資金扶持法》等法規，支持中小企業的經營管理現代化和資金籌措。實踐證明，這些健全的法律規范體現了日本政府對經濟工作的慎重態度，對于促進日本中小企業融資機構的規范發展，提高其資產質量和經營的安全性，保證其健康平衡運作具有重要的意義。

2.提供地方中小金融機構和政府融資機構的雙重資金支持

由于中小企業規模小，貸款風險較高，為了扶持中小企業發展，日本建立了專門為中小企業融資的金融機構，扶持特定領域中的特定項目。其所設立的中小企業金融機構主要有以下幾類：由國家法律保護的民間合作信用系統、經營性中小企業金融機構，除此而外，為了彌補民間融資機構的遺漏和不足，扶持中小企業發展，日本在二戰后相繼建立了國民金融公庫、中小企業金融公庫、商工組合中央公庫、環境衛生金融公庫以及沖繩振興開發金融公庫等5個直接由政府控制和出資的為中小企業提供優惠貸款的融資機構。

3.積極開拓直接融資渠道

總體看來日本中小企業的融資結構以間接融資為主，也在20世紀90年代仿效美國經驗，組建了自己的第二板塊市場：柜臺交易市場和第二柜臺交易市場。在第二柜臺交易市場，上市條件十分寬松，虧損但有發展潛力的企業也可以上市。1995年7月，日本OTC市場引入“特別規則的OTC證券”(Special-mle OTC Issue)制度。日本經濟在未來要獲得新的發展，需要許許多多新的小公司通過創新提供技術和活力。OTC市場設立該制度或該子市場，目的就在于為有潛力的、能為日本未來新經濟作出貢獻的新公司提供融資方便。

4.建立健全的信用擔保保險制度

日本采用了地方擔保和政府再擔保的雙重融資再擔保模式。日本的中小企業貸款擔保主要依靠全國52個地方信用保證協會，信用保證協會在對符合條件的企業承保后，每年要向承保的中小企業收取0.5%或1%的保證費，用于彌補風險損失和日常經營開支。此外政府為了進一步提高貸款擔保能力，還全額出資建立了“中小企業信用保險公庫”，對擔保協會進行再擔保。舊本政府的兩級信用擔保體系，極大地增強了中小企業從銀行獲得貸款的能力。有關統計資料顯示，2002年日本中小企業綜合實業團為中小企業信用擔保支出為1698.4

5億日元，信用保險資金1437.25億日元，信用保證協會基金擔保支出228億日元，補助金擔保支出188億日元。

(二)日本融資制度對我國中小企業融資的借鑒意義

分析了日本融資制度的五大特點，可以發現，日本很重視對中小企業融資的扶持，并確立了以民間為主體、以政府為補充的中小企業金融體系，這在解決中小企業的融資困難方面取得顯著成效。這一套體制對于解決我國當前融資難問題很有借鑒意義。

首先，從政策法規的制定上看，2002年的《中華人民共和國中小企業促進法》標志著我國促進中小企業發展走上了規范化和法制化的軌道，但這一法律還存在指導性強、強制性不足的缺陷。今后應盡快健全中小企業法律體系，以《促進法》為指導，制定《中小企業擔保法》、《中小企業融資法》等來提高中小企業的地位。而且在中小企業法律體系的構筑中應該注意以構筑一個為中小企業融資的全方位體系為原則，讓中小企業的各種融資渠道都有法可依。例如我國關于中小企業私募融資的法規就一直不明確，這就限制了中小企業的融資途徑。

其次，對中小企業的兩大融資渠道，即間接融資和直接融資，應該有不同的發展重點。間接融資應注重擴大銀行對中小企業的信貸支持，國有銀行可以考慮成立專門的中小企業信貸部，拓展面向中小企業的存貸款業務，加大貸款投入，集中資金支持一批有發展潛力的企業；城市商業銀行等應注重以市場為依托，對優良的中小企業予以低利率貸款支持；政策性銀行則應該根據政府對中小企業的政策和產業結構調整，通過各種貸款引導中小企業健康發展。直接融資則要注重發展中小企業直接融資渠道，健全資本市場對中小企業融資體制，消除中小企業面對資本市場的進入壁壘，方便不同規范、不同發展階段的企業進行直接融資。

最后，應加快建立和完善中小企業貸款擔保體系。具有較完備的擔保體系和信用保險體系是日本中小企業獲得商業銀行支持的重要條件和推動力量。中小企業信用度的低下是造成中小企業融資難的深層次原因，而建立起一個適合我國中小企業的貸款擔保體系，可以有效減弱中小企業在融資過程中的信息不對稱引發的逆向選擇和道德風險問題，從而為中小企業擴展各方面融資渠道提供強有力的信用支持。建立一個全國統一的、制度規范的信用擔保體系，主要應該考慮如下六大方面的制度設置：一是擔保機構的準入制度；二是資金資助及補償制度；三是受保企業及擔保機構的信用評級制度；四是風險控制與損失分擔制度；五是擔保業行業維權與自律制度；六是政府的協調及監管制度。