第一篇：我國商業銀行信息披露的制約因素與對策建議

一、我國商業銀行信息披露的制約因素分析

目前我國存在諸多矛盾和問題制約著銀行信息披露的規范化與合理化。

1.現有產權關系導致銀行管理當局缺乏信息披露的內在動力和外部壓力。一般來講，管理者比所有者更清楚地了解公司的現狀和預測未來，由于所有者和管理者的目標有偏差，管理者可以根據自己的利益來做出財務報告披露。經濟學上，委托代理關系的核心是刺激一致性的信息機制，委托人(所有者)為了避免代理人“機會主義”的出現，通常會設計使委托人利益最大化而代理人(管理者)也愿意接受的契約，如可行的報酬機制，可以使雙方的目標很好地結合起來，在一個有效的經理人市場上，經理人為了保住飯碗，取得委托人的信任，通常會主動披露公司信息，減少雙方信息的不對稱。由于我國國有銀行的資金和財產等歸國家所有，沒有真正對銀行所有權負責的委托人，即委托人虛化，這樣的委托人也必然沒有強烈的信息披露要求，難以建立起有效的激勵、監督和約束機制。在代理人方面，各級行行長是由政府或上級行直接任命的，沒有來自經理人市場的競爭壓力，這樣就不太可能產生信息披露的動力；相反，為了實現進一步升遷和個人利益的最大化，經理人會選擇對自己有利的信息，掩蓋不利信息，甚至編造虛假信息。

2．管理層次多，委托代理鏈延伸，增加了代理成本和信息成本。我國銀行機構是沿襲了行政模式設置的，管理層次多、委托代理關系復雜是這種機構設置的特點，這給信息披露增加了難度，導致銀行縱向和橫向機構之間信息不完全、不對稱現象嚴重，道德風險增加，代理人采取各種手段追求自己的利益而損害委托人利益問題隨之出現。諸如行為短期化，盲目擴大規模，過分在職消費，虛盈實虧等。同時，許多銀行不完全掌握所屬分支機構的信息，造成監管控制不力，違規經營、違法犯罪問題不斷發生。委托代理雙方信息不對稱必然導致代理成本膨脹和控制成本上升，并嚴重影響委托代理效率。

3．相關法規不健全，要求不統一，銀行信息披露約束弱化。明確管理者在信息披露中的法律責任，制定有關信息質量管理法規是加強信息披露的有效手段。目前，我國規范商業銀行信息披露的主要有《商業銀行法》、《會計法》、《企業財務報告條例》、《金融保險企業會計制度》等，上市銀行還要遵循公開發行證券公司的有關規定等。然而，在上述法律法規中，有些已經不適合當前金融業發展和監管的需要，有些沒有配套和補充規定，缺乏可操作性，對管理人員責任和權利、提供偽劣信息的處罰也沒有明確規定。其中，對上市銀行信息披露要求是最高的，相比起來，其他銀行就低得多，沒有相關的信息披露內容和格式要求，特別是對近年危機頻繁的地方性金融機構缺少明確信息披露的要求。

4．不完善的會計標準和非獨立審計，使銀行信息披露的有效性大打折扣。

完善的會計標準和獨立審計可以確保企業所有交易以全面公開原則為基礎，并以令人滿意的方式記錄下來和披露出去。有資料表明在拉美國家和東南亞銀行危機中，銀行不良貸款和盈利能力在危機前后都有很大程度的差別，其原因是這些國家在危機以前通常采取了與國際通行規則不相符的會計標準，以至于不能對銀行資產質量進行正確評價、對財務收支進行合理確認，銀行管理當局、監管當局和債權人都不能獲得準確的銀行財務狀況信息，延緩了問題的發現和處理，最終導致無法挽回的損失。目前，我國銀行仍然沒有適合自身業務特點的會計準則可遵循，對相關銀行會計事項沒有嚴格、統一的規定，各家銀行的資產負債分類有很大的差別，對資本充足率的計算、壞賬準備的計提也不盡相同，甚至有的銀行分支機構把壞賬準備和應付利息的計提用來虛構利潤，對虧損或盈利的深層次原因說不清楚，財務信息缺乏可比性和不透明，給管理決策和監管增加了很大難度。我國銀行執行的是內部審計，其職能是僅對其所在行負責，獨立性很差，來自政府的審計其目的主要是國有資產的管理和稅收的征繳。以民間審計為核心的社會監督體系是維護市場經濟秩序的重要保證，目前我國除上市銀行外都沒有引入獨立性較好的民間審計，銀行披露的信息就更難保證可靠、公允、公正了。

5．現有銀行管理技術水平難以使信息披露符合國際一般要求。現代銀行發展的一個重要特點是業務創新和技術手段日新月異，相應地對銀行的監管方式、監管內容以及信息披露也提出不斷改進、不斷提高的要求。如新巴塞爾協議在最低資本金問題上增加了新的要求，要求各銀行建立自己的內部風險評估機制，特別是大銀行，要運用自己的內部評級系統，決定自己對資本的需求，或借用外部評級機構特別是專業評級機構對貸款企業進行評級，根據評級決定銀行面臨的風險有多大，并為此準備多少風險準備金，但這必須在嚴格的監管之下進行。在市場風險測定上，建議風險管理水平高、具有高質量內部風險評級的銀行采用IRB方法(Internal Rating Based)，這種風險測量方法的假設前提、模型參數、模型測試均有很高的披露要求，在我國很難推行。關于操作風險，這是巴塞爾協議中新提出的要求，指計算機系統故障、內部控制缺陷可能給銀行造成損失的風險，并納入了銀行最低資本量的考慮范圍。操作風險的測量在我國銀行基本沒有涉及。新巴塞爾協議要求銀行要對其最低資本量的測算和風險評估手段做出詳盡的信息披露。顯然，要達到巴塞爾協議的信息披露要求，我國商業銀行現有管理技術水平是根本達不到的，技術上的支持、使用的評級系統以及數據的要求都構成了嚴峻挑戰。

二、改進我國商業銀行信息披露的對策建議

縱觀企業信息披露的發展，大致經歷了賬簿披露、財務報表披露、財務報告披露三個階段。20世紀90年代以來，信息披露的形式和范圍拓展到既要披露財務信息又要披露非財務信息，既要披露定量信息又要披露定性信息，使信息的相關性、可靠性大大提高。現在，我國銀行信息披露與國際一般要求還有很大差距，當務之急是要不斷加強我國的金融基礎設施建設，并根據我國銀行穩健經營程度，逐步引進國外商業銀行通行的做法，循序漸進地推進我國商業銀行的信息披露建設。結合筆者的體會，在這一過程中提出以下幾點對策建議：

1．逐步引入市場約束機制，增強銀行監管的有效性。自20世紀90年代初以來，國際金融風險事件頻頻發生，其中包括銀行倒閉、股票欺詐、外債支付危機等，嚴重沖擊了一些國家的經濟發展和社會穩定。為此，國際金融監管當局開始要求商業銀行加強信息披露，增強銀行的透明度，發揮市場約束的作用。新的巴塞爾協議增強了銀行信息披露要求，引入市場約束機制，讓市場力量來促使銀行穩健、高效經營并保持充足的資本水平。

近年來，由于種種原因，我國一些金融機構違法違規經營，經營決策不慎，結果形成大量不良資產，個別金融機構出現支付風險，這與銀行信息披露不充分、經營不透明有很大關系，市場監管者和參與者不能夠及時了解真實的銀行經營信息，對銀行的行政監管和市場約束沒有發揮作用。在這種形勢下，銀行市場風險日益增大，解決銀行信息不對稱、保護廣大存款人利益的問題日漸凸顯。在條件成熟時，國家應鼓勵社會權威中介建立對商業銀行的評級制度，使穩健的、經營良好的銀行可以更為有利的價格和條件從投資者、債權人、存款人和其他交易者手中獲得資金，而風險程度高的銀行籌集資金時必須支付更高的風險溢價或提供額外擔保。

2．逐步推行符合國際慣例的統一會計標準和資產風險評價體系。合理的會計標準可以比較準確地反映銀行的經營狀況，不合理的會計標準會掩蓋銀行本身存在的問題。前面已經提到，出現銀行危機的國家，其會計標準并沒有真實地反映問題銀行的經營狀況。由此可見，一個審慎的會計標準和風險評價體系是實現銀行穩健經營的基礎保證。當前我國銀行會計需要解決的首要問題是在借鑒國際上成熟經驗基礎上抓緊建立完善我國的會計規范體系，如建立金融企業會計準則、推廣統一的金融企業制度、制定統一的金融企業會計科目和會計報表，增強金融企業信息的可比性。

由于貸款業務仍是我國商業銀行的主要收入來源，并集中反映了銀行經營狀況和資產質量，因此對貸款質量的合理評價顯得尤為重要。在貸款質量的評估和分類上，國際上通常采用五級分類法，將貸款質量劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。一些國家的金融監管當局審查外國銀行在其境內設立分支機構時，也要求提供貸款五級分類的數據。從2002年起，我國將正式在銀行業全面推行貸款風險五級分類管理，這不但有利于我國銀行走向國際金融市場，更好地參與國際競爭和合作，更重要的是有利于我國銀行實現長期穩健經營，降低潛在風險。與貸款分類緊密相連的是貸款損失準備金的提取，國際上正常貸款一般提取1％的普通準備金，對關注類貸款的普通準備金的基礎上適當調整，對次級、可疑、損失類貸款分別提取15％～25％、50％、100％的損失準備金，按照這種辦法提取準備金，我國商業銀行的經營業績短期內肯定會有大幅下降，對國家的財政收入也會產生影響，但從長遠看，將有利于銀行的穩健發展和抗風險能力。

3．建立形式和內容規范統一的財務報告體系。現代企業信息披露的主要形式是財務報告披露，由財務報表披露和其他財務報告披露兩部分構成。

(1)財務報表：是根據公認原則和制度，以表格形式概括地反映企業財務狀況、經營成果及現金流動情況的書面文件，是信息披露的主要內容。包括：①會計報表：主要包括資產負債表、損益表和現金流量表，這三張報表向銀行信息使用者提供了最廣泛的會計信息。對上市銀行，還要編制留存收益表、股東權益變動表，用我國商業銀行信息披露的制約因素與對策建議來自好范文-www.tmdps.cn，僅供學習，轉載請注明出處。

第二篇：我國商業銀行信息披露的制約因素與對策建議

一、我國商業銀行信息披露的制約因素分析

目前我國存在諸多矛盾和問題制約著銀行信息披露的規范化與合理化。

1.現有產權關系導致銀行管理當局缺乏信息披露的內在動力和外部壓力。一般來講，管理者比所有者更清楚地了解公司的現狀和預測未來，由于所有者和管理者的目標有偏差，管理者可以根據自己的利益來做出財務報告披露。經濟學上，委托代理關系的核心是刺激一致性的信息機制，委托人(所有者)為了避免代理人“機會主義”的出現，通常會設計使委托人利益最大化而代理人(管理者)也愿意接受的契約，如可行的報酬機制，可以使雙方的目標很好地結合起來，在一個有效的經理人市場上，經理人為了保住飯碗，取得委托人的信任，通常會主動披露公司信息，減少雙方信息的不對稱。由于我國國有銀行的資金和財產等歸國家所有，沒有真正對銀行所有權負責的委托人，即委托人虛化，這樣的委托人也必然沒有強烈的信息披露要求，難以建立起有效的激勵、監督和約束機制。在代理人方面，各級行行長是由政府或上級行直接任命的，沒有來自經理人市場的競爭壓力，這樣就不太可能產生信息披露的動力；相反，為了實現進一步升遷和個人利益的最大化，經理人會選擇對自己有利的信息，掩蓋不利信息，甚至編造虛假信息。

2．管理層次多，委托代理鏈延伸，增加了代理成本和信息成本。我國銀行機構是沿襲了行政模式設置的，管理層次多、委托代理關系復雜是這種機構設置的特點，這給信息披露增加了難度，導致銀行縱向和橫向機構之間信息不完全、不對稱現象嚴重，道德風險增加，代理人采取各種手段追求自己的利益而損害委托人利益問題隨之出現。諸如行為短期化，盲目擴大規模，過分在職消費，虛盈實虧等。同時，許多銀行不完全掌握所屬分支機構的信息，造成監管控制不力，違規經營、違法犯罪問題不斷發生。委托代理雙方信息不對稱必然導致代理成本膨脹和控制成本上升，并嚴重影響委托代理效率。

3．相關法規不健全，要求不統一，銀行信息披露約束弱化。明確管理者在信息披露中的法律責任，制定有關信息質量管理法規是加強信息披露的有效手段。目前，我國規范商業銀行信息披露的主要有《商業銀行法》、《會計法》、《企業財務報告條例》、《金融保險企業會計制度》等，上市銀行還要遵循公開發行證券公司的有關規定等。然而，在上述法律法規中，有些已經不適合當前金融業發展和監管的需要，有些沒有配套和補充規定，缺乏可操作性，對管理人員責任和權利、提供偽劣信息的處罰也沒有明確規定。其中，對上市銀行信息披露要求是最高的，相比起來，其他銀行就低得多，沒有相關的信息披露內容和格式要求，特別是對近年危機頻繁的地方性金融機構缺少明確信息披露的要求。

4．不完善的會計標準和非獨立審計，使銀行信息披露的有效性大打折扣。

完善的會計標準和獨立審計可以確保企業所有交易以全面公開原則為基礎，并以令人滿意的方式記錄下來和披露出去。有資料表明在拉美國家和東南亞銀行危機中，銀行不良貸款和盈利能力在危機前后都有很大程度的差別，其原因是這些國家在危機以前通常采取了與國際通行規則不相符的會計標準，以至于不能對銀行資產質量進行正確評價、對財務收支進行合理確認，銀行管理當局、監管當局和債權人都不能獲得準確的銀行財務狀況信息，延緩了問題的發現和處理，最終導致無法挽回的損失。目前，我國銀行仍然沒有適合自身業務特點的會計準則可遵循，對相關銀行會計事項沒有嚴格、統一的規定，各家銀行的資產負債分類有很大的差別，對資本充足率的計算、壞賬準備的計提也不盡相同，甚至有的銀行分支機構把壞賬準備和應付利息的計提用來虛構利潤，對虧損或盈利的深層次原因說不清楚，財務信息缺乏可比性和不透明，給管理決策和監管增加了很大難度。我國銀行執行的是內部審計，其職能是僅對其所在行負責，獨立性很差，來自政府的審計其目的主要是國有資產的管理和稅收的征繳。以民間審計為核心的社會監督體系是維護市場經濟秩序的重要保證，目前我國除上市銀行外都沒有引入獨立性較好的民間審計，銀行披露的信息就更難保證可靠、公允、公正了。

5．現有銀行管理技術水平難以使信息披露符合國際一般要求。現代銀行發展的一個重要特點是業務創新和技術手段日新月異，相應地對銀行的監管方式、監管內容以及信息披露也提出不斷改進、不斷提高的要求。如新巴塞爾協議在最低資本金問題上增加了新的要求，要求各銀行建立自己的內部風險評估機制，特別是大銀行，要運用自己的內部評級系統，決定自己對資本的需求，或借用外部評級機構特別是專業評級機構對貸款企業進行評級，根據評級決定銀行面臨的風險有多大，并為此準備多少風險準備金，但這必須在嚴格的監管之下進行。在市場風險測定上，建議風險管理水平高、具有高質量內部風險評級的銀行采用irb方法(internal rating based)，這種風險測量方法的假設前提、模型參數、模型測試均有很高的披露要求，在我國很難推行。關于操作風險，這是巴塞爾協議中新提出的要求，指計算機系統故障、內部控制缺陷可能給銀行造成損失的風險，并納入了銀行最低資本量的考慮范圍。操作風險的測量在我國銀行基本沒有涉及。新巴塞爾協議要求銀行要對其最低資本量的測算和風險評估手段做出詳盡的信息披露。顯然，要達到巴塞爾協議的信息披露要求，我國商業銀行現有管理技術水平是根本達不到的，技術上的支持、使用的評級系統以及數據的要求都構成了嚴峻挑戰。

二、改進我國商業銀行信息披露的對策建議

縱觀企業信息披露的發展，大致經歷了賬簿披露、財務報表披露、財務報告披露三個階段。20世紀90年代以來，信息披露的形式和范圍拓展到既要披露財務信息又要披露非財務信息，既要披露定量信息又要披露定性信息，使信息的相關性、可靠性大大提高。現在，我國銀行信息披露與國際一般要求還有很大差距，當務之急是要不斷加強我國的金融基礎設施建設，并根據我國銀行穩健經營程度，逐步引進國外商業銀行通行的做法，循序漸進地推進我國商業銀行的信息披露建設。結合筆者的體會，在這一過程中提出以下幾點對策建議：

1．逐步引入市場約束機制，增強銀行監管的有效性。自20世紀90年代初以來，國際金融風險事件頻頻發生，其中包括銀行倒閉、股票欺詐、外債支付危機等，嚴重沖擊了一些國家的經濟發展和社會穩定。為此，國際金融監管當局開始要求商業銀行加強信息披露，增強銀行的透明度，發揮市場約束的作用。新的巴塞爾協議增強了銀行信息披露要求，引入市場約束機制，讓市場力量來促使銀行穩健、高效經營并保持充足的資本水平。

近年來，由于種種原因，我國一些金融機構違法違規經營，經營決策不慎，結果形成大量不良資產，個別金融機構出現支付風險，這與銀行信息披露不充分、經營不透明有很大關系，市場監管者和參與者不能夠及時了解真實的銀行經營信息，對銀行的行政監管和市場約束沒有發揮作用。在這種形勢下，銀行市場風險日益增大，解決銀行信息不對稱、保護廣大存款人利益的問題日漸凸顯。在條件成熟時，國家應鼓勵社會權威中介建立對商業銀行的評級制度，使穩健的、經營良好的銀行可以更為有利的價格和條件從投資者、債權人、存款人和其他交易者手中獲得資金，而風險程度高的銀行籌集資金時必須支付更高的風險溢價或提供額外擔保。

2．逐步推行符合國際慣例的統一會計標準和資產風險評價體系。合理的會計標準可以比較準確地反映銀行的經營狀況，不合理的會計標準會掩蓋銀行本身存在的問題。前面已經提到，出現銀行危機的國家，其會計標準并沒有真實地反映問題銀行的經營狀況。由此可見，一個審慎的會計標準和風險評價體系是實現銀行穩健經營的基礎保證。當前我國銀行會計需要解決的首要問題是在借鑒國際上成熟經驗基礎上抓緊建立完善我國的會計規范體系，如建立金融企業會計準則、推廣統一的金融企業制度、制定統一的金融企業會計科目和會計報表，增強金融企業信息的可比性。

由于貸款業務仍是我國商業銀行的主要收入來源，并集中反映了銀行經營狀況和資產質量，因此對貸款質量的合理評價顯得尤為重要。在貸款質量的評估和分類上，國際上通常采用五級分類法，將貸款質量劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。一些國家的金融監管當局審查外國銀行在其境內設立分支機構時，也要求提供貸款五級分類的數據。從2002年起，我國將正式在銀行業全面推行貸款風險五級分類管理，這不但有利于我國銀行走向國際金融市場，更好地參與國際競爭和合作，更重要的是有利于我國銀行實現長期穩健經營，降低潛在風險。與貸款分類緊密相連的是貸款損失準備金的提取，國際上正常貸款一般提取1％的普通準備金，對關注類貸款的普通準備金的基礎上適當調整，對次級、可疑、損失類貸款分別提取15％～25％、50％、100％的損失準備金，按照這種辦法提取準備金，我國商業銀行的經營業績短期內肯定會有大幅下降，對國家的財政收入也會產生影響，但從長遠看，將有利于銀行的穩健發展和抗風險能力。

3．建立形式和內容規范統一的財務報告體系。現代企業信息披露的主要形式是財務報告披露，由財務報表披露和其他財務報告披露兩部分構成。

(1)財務報表：是根據公認原則和制度，以表格形式概括地反映企業財務狀況、經營成果及現金流動情況的書面文件，是信息披露的主要內容。包括：①會計報表：主要包括資產負債表、損益表和現金流量表，這三張報表向銀行信息使用者提供了最廣泛的會計信息。對上市銀行，還要編制留存收益表、股東權益變動表，用于披露收益分配和股東權益變化的信息。會計報表屬于強制披露內容，所包含的信息也是最重要、可信度最高的。②報表附注：財務報表正文主要是以表格形式描述有關企業財務狀況與經營績效的定量信息，這一特征使報表正文所能容納的信息受到限制，因此需要采用諸如旁注、附注和底注等附注形式予以說明、補充或解釋，它們是了解財務報表的組成部分。其主要內容包括：銀行概況；銀行會計政策、估計及其變更說明；報表主要項目注釋(項目的涵義、核算內容及其變化)；重要會計事項的揭示(包括或有事項、承諾事項、期后事項等及其他重要表外項目的說明)；利潤分配計劃等。近年來，財務報表附注的重要性與日俱增，有人認為財務報告進入了附注時代。③補充報表：是對基本財務報表的重要補充，以各類明細表為主，如準備損失明細表、其他業務收支明細表、長期投資明細表、在建工程明細表、股東持股變化等。為了加強內部管理的需要，銀行還可以編制管理會計報表，如責任成本表、分類成本表、資金轉移價格表等，用于披露銀行責任單位、金融產品等的投入產出情況，主要是提供給銀行內部信息使用者，目的是促進銀行內部管理，提高經營效率，可自愿披露。

(2)其他財務報告：包括輔助資料和財務報告的其他手段，主要向企業外界提供某些相關的但不完全滿足會計確認標準的會計信息，既包括貨幣性的定量信息又包括非貨幣性信息，既包括歷史性的客觀信息又包括未來的預測性信息，諸如社會責任報告、財務預測報告、簡化報告以及財務狀況說明書等。根據國際慣例，結合我國商業銀行組織機構及發展現狀，其他財務報告的內容主要應包括：①財務狀況說明書；②資本充足程度分析；③風險管理技術及效果；④預測報告；⑤有關比較報表及財務比率；⑥物價變動性報告；⑦分部信息報告等。

為了提高信息的可靠性，銀行統一對外披露的財務報告還要經過注冊會計師審計。因此，財務報表、其他財務報告、相關審計報告構成了較為完整的銀行財務報告體系。在財務報告披露形式上，可考慮采取專業性報告和簡括式報告兩種形式，專業性報告針對專業人士及機構，簡括式報告針對不具備會計專業知識的個人或不成熟的報告分析者，這樣可以提高與外部信息使用者進行交流的有效性。

4．加強對信息披露真實性的獨立審計與內部審計相結合的監督體系，改進審計監督手段。獨立的審計可以加強對會計準則和財務會計制度執行情況的監督，增強信息的客觀性、公正生。為此，發展和完善注冊會計師審計制度，確立權威中介機構的獨立審計職能，嚴格規范信息披露主體對信息披露行為的主要責任，使其嚴格對行為負責，減少信息障礙，加大市場對信息披露的壓力并通過規范責任提高監管當局獲取信息的主動性，是增強信息披露真實性、可靠性、及時性、完整性的保障。與此同時，加強銀行內部的審計監督，建立由法人統一領導的相對獨立高效的內部審計體制，形成以民間審計為核心的獨立審計與內部審計相結合的監督體系，加大對會計信息披露真實性的審計監督和處罰力度，建立信息披露責任及違規處罰制度，區別信息披露失職或違規的不同情況分別追究行政責任、刑事責任和民事責任，同時改進審計監督的手段，充分利用計算機技術提高內部審計的效率和效果，顯得尤為迫切。近年來，西方各國政府及商業銀行斥巨資建設的銀行電子化風險管理與控制系統，將商業銀行的經營方針、政策、業務操作規范及經營活動，特別是信貸管理、國際結算及衍生交易風險的識別、防范、控制與化解制度納入系統管理，不僅提高了銀行業務管理效率，而且將銀行內部的監督控制制度引入規范超然的軌道。我們可以借鑒其經驗，研究建立實時數據傳輸網絡系統，將所有業務數據全部納入計算機管理系統，使各業務部門和審計部門都能夠方便地調閱和進行及時業務信息監控。

第三篇：我國優勢農產品發展制約因素及對策建議

我國優勢農產品發展制約因素及對策建議

摘要:在分析當前我國優勢農產品發展所面臨的主要制約因素的基礎上，結合農業部修訂實施的2008－2015年優勢農產品區域布局總體規劃和16個優勢農產品分品種具體規劃提出的發展目標，提出若干對策建議，以期早日構建起高產、優質、高效、生態、安全的現代農業產業體系，實現我國優勢農產品快速、穩步、健康、可持續發展。

關鍵詞:優勢農產品;制約因素;發展目標;對策建議

我國是農業大國，農業資源豐富，農業生產具有多方面的優勢。充分發揮我國農業的比較優勢，在最適宜的地區生產最適宜的農產品，做大做強各具特色的主導產業和優勢農產品，對于促進農業穩定發展和農民持續增收，支撐國民經濟平衡快速發展具有重要意義。為此，作者針對當前我國優勢農產品發展存在的諸多制約因素，提出一些對策建議。

1制約因素

1.1設施薄弱，優勢農產品供求結構性矛盾突出

我國基本國情是人多地少水缺，人增地減的趨勢短期內難以逆轉，資源緊缺的矛盾日益突出。農田水利、道路交通等農業基礎設施建設多數是20世紀60、70年代完成的，多年超負載運轉，損毀嚴重，減災抗災能力較差。目前主灌區骨干建筑物的完好率不足40%，配套率不足70%，中低產田占全國耕地面積的2/3以上。雖然國家對農業投資力度不斷加大，但是投資比重和總量仍然比較低，還沒有形成良性的穩定的基礎設施建設投入機制。

養殖業標準化、規模化水平比較低，畜禽圈舍建設落后，重大疫病防控體系不健全，糞便與污水處理設施不完善。農產品交易、倉貯、物流等方面基礎設施滯后，阻礙著當前農村經濟的發展。

盡管我國主要農產品生產實現了總量基本平衡，豐年有余，但大豆、食用植物油、棉花等農產品產需的結構性矛盾依然突出。2000－2007年，我國國內大豆產量由1 530萬t下降到1 273萬t，大豆進口量由1 042萬t上升到3 082萬t，年均增長16.7%，大豆進口依存度由48.1%提高到78.7%。2007年我國直接進口食用植物油823.6萬t，食用植物油自給率低于國際安全警界線。

2008年直接進口食用植物油816萬t，進口大豆3744萬t、油菜籽130萬t，2009年國內食用植物油產需缺口在1 300萬t左右。棉花消費需求受紡織工業快速發展帶動，國內產需缺口不斷擴大。2002年我國棉花進口量18萬t，2006年快速上升到364萬t。2007－2008年棉花進口量分別為246萬t和211萬t。硬質面包小麥、軟質餅干小麥等仍需大量進口。2008年我國進出口貿易繼續保持雙增長，農產品出口額和進口額連續9年增長，但進口增幅遠大于出口增幅，農產品貿易逆差已成常態［1］。

1.2科技含量低，優勢農產品質量安全有待提高

新中國農業科技事業取得了輝煌的成就，科技進步已成為推動農業和農村經濟發展的決定性力量。農業科技貢獻率由“一五”時期的19.9%提高到“十五”末的48%，2009年增至51%，但農業科技整體水平與發達國家相比仍然有較大的差距，也遠遠落后于當前農業發展的需求。農業科技投入比例偏低，總量偏小。當前我國農業科技自主創新能力不強，農技推廣體系建設滯后，科技成果推廣應用水平不高，運行體制有待完善，科研、教育、推廣銜接有待進一步改善。地區之間農業科技事業發展不均衡，東南沿海經濟發達地區農業現代化水平較高，農業科技進步貢獻率和農業實用技術成果轉化率較高，中西部經濟欠發達地區則較低。

我國農業科技體制改革任務繁重，必須采取有效措施將先進適用的科技成果及時、有效地運用到生產實踐中，轉化為現實的農業生產力。

長期以來我國注重農產品數量增長，對農產品質量安全重視不夠。農業生產過程中化學

品使用數量急劇增長，化肥、農藥、獸藥的殘留和激素、飼料添加劑、食品添加劑、消毒劑的毒害作用越來越嚴重，影響到農產品的食用品質和質量安全。受工業“三廢”的影響，部分農產品產地環境遭受水、土、氣等方面侵襲和污染，造成有害成分超標，對食品安全構成巨大的威脅。近年來出現的三聚氰胺奶粉事件、蘇丹紅事件、瘦肉精**等為農產品質量安全敲響了警鐘。農業生態環境的惡化、農業投入品的不合理使用、監管措施不到位等一系列問題導致農產品質量安全問題日漸突出，成為全社會關注的焦點［2］。當前我國農業生產面臨著由注重數量增長向注重質量安全水平提高的重大轉變，建立健全農業環境監測體系和農產品質量安全檢測體系，對農產品的生產過程實行從田間到餐桌的全面監控，確保食用安全的重任［3］。

1.3組織化程度低，優勢農產品產加銷有待改善

實行家庭聯產承包責任制徹底扭轉了我國農產品長期緊缺的局面。在我國社會主義市場經濟背景下，農民生產的農產品不僅僅用于自己消費，更主要用于市場交換，尤其加入WTO以來，農民生產的農產品不僅要參與國內市場競爭，而且要參與國際市場競爭。我國千家萬戶以家庭為基本單位的小生產，生產規模小而分散，農民既是生產者又是經營者，社會分工不明確，難以實現與千變萬化的大市場有效對接。目前參加農業產業化經營和加入專業合作組織的農戶比例分別是35%和13%，處于較低水平。農村社會化服務組織不健全，產業化龍頭企業和農業專業合作組織帶動農民增產增收的能力比較脆弱。近年來，各類農業專業合作組織發展勢頭良好，但仍然處于初級發展階段，存在數量少、規模小、帶動能力弱、服務水平低等問題，亟待科學引導和大力扶持。

我國農業生產取得了跨越式發展，但主要農產品生產、加工、銷售之間存在脫節現象。多年來仍然以原料或者初級加工產品為主參與國內外市場競爭，農產品精深加工業相對落后，產業鏈較短，優勢農產品產后轉化增值優勢發揮不充分。受農產品生產、加工、銷售脫節的影響，我國食品出口貿易在占有相對優勢的同時，國際競爭力已呈現減弱勢頭［4］。農產品冷藏保鮮設施薄弱，現代物流體系建設滯后，農產品生產、加工、運輸、貯存、消費等環節損耗比例偏高，優勢農產品的市場均衡供應能力有待進一步提高。

2發展目標

2008年8月，農業部修訂實施《全國優勢農產品區域布局規劃(2008－2015年)》，在原來規劃的基礎上，將牛羊肉拆分為牛肉和羊肉2個優勢農產品，增添了馬鈴薯和天然橡膠2個優勢農產品，并在全國調整劃定了16個優勢農產品的58個優勢區域。其中水稻、小麥、玉米和馬鈴薯4個優勢農產品劃定了16個優勢區域，強調立足國內實現基本自給，突出保障國家糧食安全;大豆和油菜2個優勢農產品劃定了7個優勢區域，從國內食用植物油供給不足的實際出發，強調提高自給率;棉花、甘蔗和天然橡膠3個優勢農產品劃定了9個優勢區域，強調提高國內供給能力，突出保障產業安全;蘋果、柑橘和出口水產品3個優勢農產品劃定了10個優勢區域，強調進一步發揮比較優勢，繼續擴大出口;肉牛、肉羊、奶牛和生豬4個優勢農產品劃定了16個優勢區域，強調轉變養殖方式，保障基本供給。針對部分優勢農產品的優勢區域在空間上出現重疊現象，提出了復合產業帶的概念，并指明了各類復合產業帶的發展方向。

2009年2月，農業部編制完成并發布規劃期為2008－2015年的16個優勢農產品分品種的優勢區域布局規劃，全國新一輪優勢農產品區域布局從總體規劃到分品種規劃體系基本形成。通過區域布局的優化，推動優勢農產品產業帶建設，在區域農業功能、農產品基本供給能力、農產品質量安全、資源高效利用和現代農業體系構建等5個方面得到強化，提高優勢農產品質量、效益和競爭力，進一步增強優勢區域對保障農產品基本供給能力和促進農民增收能力。到2015年，形成一批國內外有一定影響力的優勢農產品產業帶，建設一批高產、優質、高效、生態、安全的優勢農產品生產重點縣(市、區、旗、團、場)，形成一批規模化、標準化、設施化、品牌化的現化農業產業示范區。

3對策建議

3.1加強農業基礎設施建設，提高產出能力

搞好農業基礎設施建設，保護和合理利用農業資源。實行嚴格的耕地保護制度，深化土地征用制度改革，確保全國耕地1.2億hm2和基本農田1.04億hm2的紅線不得突破。建立有效的土地培肥激勵機制，不斷提高耕地的生產能力。抓住國家財力增長和擴大內需的機遇，增加農業農村投入，加強農業重大工程項目建設、農田水利和農村交通設施建設，推進中低產田改造，增加農業有效灌溉面積，加快旱澇保收高產穩產基本農田建設。推進動植物育種、農業機械化、農田節水、科學施肥、安全用藥、農產品加工貯藏等配套基礎設施建設，力爭在一些關鍵環節、關鍵技術上取得重大突破，初步構建起現代農業產業體系。保護農業生態環境，抓好天然林保護、退耕還林還草和濕地保護，解決農業生產缺水問題。搞好大型灌區續建配套與節水改造，加大植物保護、動植物疫病防控體系、漁政漁港等建設力度。加快中小型農田水利、田間灌排工程、小型灌區、非灌區抗旱水源工程建設，通過多種途徑保護和合理利用農業資源。

進一步優化農業生產力布局，加快發展優質糧食產業、高效經濟作物和園藝產業、現代畜牧水產業，發展壯大優勢農產品和優勢產區。加大種子工程、畜禽水產良種工程、科技入戶工程、沃土工程、測土配方施肥、保護性耕作、旱作節水農業示范工程等重大項目實施力度，充分發揮科技對農業發展的推動作用。啟動實施糧食戰略工程，積極開展優勢區域的糧食核心區和后備區建設，全面提高我國糧食綜合生產能力。以經濟作物、園藝作物和養殖業為重點，推進集約化、設施化、規模化、標準化生產，發展農村服務業和現代物流業，打造一批優勢農產品的名牌產品生產基地、現代農業示范基地和出口基地。加速先進適用農機具技術的研究開發與推廣應用，優化裝備結構，加快推進糧食作物生產全程機械化，穩步發展經濟作物和養殖業機械化。進一步優化品種結構和品質結構，形成區域特色鮮明、產業分工合理、產業體系完備的現代農業發展格局，保障主要農產品有效供給，促進農產品總量平衡、結構平衡和質量提升。

3.2加快科技創新與進步，提高質量安全水平

構建政府主導、市場多元的農業科技投入機制，繼續大幅度增加農業科研投入，促進農業科技創新與進步。開展動植物遺傳育種、栽培和養殖、病蟲害防治、營養、產后處理與加工、設施設備等方面的研究，促進農業集約化生產、清潔生產、安全生產和可持續發展。圍繞農村服務業、農產品加工業、農村特色二三產業、農民創業和農村帶頭人為重點，開展新型農民培訓工作，培養農村實用人才。積極探索具有中國特色的農業科技發展道路，力爭到2020年我國農業科技進步貢獻率達到63%，農業科技整體實力率先進入世界前列，農業科技自主創新能力顯著增強，取得一批在世界上具有重大影響的科技成果［5］。

圍繞種養業良種、投入品安全使用、生產操作規范、農獸藥殘留限量、產地環境保護、產品等級規格、包裝貯運等為重點，開展農產品標準化生產和管理。大力發展無公害農產品、綠色食品，因地制宜發展有機農產品，積極發展名牌產品，提高優勢農產品的市場競爭力。建立健全優勢產區動植物疫病防控體系，提高對危險性疫病的防范和控制能力。率先在優勢產區建成符合國際慣例的無規定動物疫病區、種植業非疫病生產區，推動我國優勢農產品質量安全國家標準和行業標準與國際標準接軌。加大農產品質量安全檢驗檢測體系建設力度，加強農產品質量安全例行監測和監督抽查工作，建立從田間到市場全過程控制、運轉高效、反應迅速的農產品質量安全管理機制。

3.3提高農業生產組織化程度，促進產加銷對接

充分發揮產業協會在分析產業發展動態、開展行業自律、維護市場秩序、交流行業信息、開展技術咨詢與服務、維護生產者和相關企業利益方面作用，推動我國優勢農產品生產、加

工、貿易、消費等環節的協調發展。培育多種形式的專業合作組織，不斷提高農民組織化程度和農業產業化水平。

引導產業化龍頭企業向優勢區域集聚，通過公司+合作組織+農戶、公司+基地+農戶、訂單農業等模式，龍頭企業與農民形成緊密的利益共同體，讓農民分享到更多的產業化經營成果。鼓勵、引導和支持專業合作組織發展，扶持發展以專業合作組織為主體的互助服務和農業生產經營性服務組織，倡導以社會化中介組織為主體的市場服務。

加速構建現代農業產業體系，促進優勢區域種養業與加工、流通等環節有效對接，推進優勢農產品生產、加工、流通一體化進程。扶持產業化龍頭企業在優勢產區建立農產品生產、加工和出口基地，加強基地與農戶、基地與企業之間的合作。大力發展農產品精深加工業，延長產業鏈，促進優勢農產品的轉化增值。鼓勵農民創辦運銷組織，發展農業經紀人隊伍，扶持農產品營銷龍頭企業發展。

建設現代物流體系，開展農產品產品拍賣、連鎖經營、統一配送、電子商務等現代交易方式和訂單農業、網上銷售、直銷配送等新型營銷模式。鼓勵各類優勢農產品參加國內外的展覽展示，逐步形成培育品牌與品牌促進的良性循環。建設功能齊全、反映敏捷的優勢農產品信息網絡系統，協調發展農產品生產、加工、營銷和進出口貿易，立足國內實現主要農產品基本自給，利用國際貿易調劑余缺。

3.4抓好強農惠農政策落實，促進產品產業升級

繼續加大對農民的補貼力度，增加農民的收益。逐步增加糧食直補、良種補貼、農機具購置補貼和農資綜合直補，全面落實國家對糧食、油料、肉類、奶類等農產品生產的各項扶持政策。加大對優勢農產品生產大縣的獎勵補助，鞏固、完善和強化水稻、生豬等現有農產品補貼政策。具有地方特色的農產品，由地方政府根據當地實際情況確定補貼品種和補貼標準，制定補貼辦法。各級政府切實增加農業投資比例和總量，加大對優質農產品優勢產區建設的扶持力度，完善農民收入性補貼政策，加大技術應用性補貼和生產性補貼力度。進一步擴大補貼范圍，提高補貼標準，完善補貼辦法，構建符合我國國情的農業補貼政策體系。加強農業支持保護，充分調動農民的生產積極性。進一步完善農產品最低收購價和國家臨時收貯政策，保持合理的價格水平，保護生產者正當權益。健全農產品市場調控體系，構建完善的農產品進出口調控機制，做好農業貿易談判和涉農國際標準的制定與執行工作，確保國家農業產業安全。

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第四篇：制約商業銀行中間業務因素及對策

制約商業銀行中間業務因

素及對策

摘要中間業務風險小、收益高、創新潛力大已成為銀行間激烈競爭的新領域本文認為我國國有商業銀行由于受經營理念、管理體制、外部環境、業務范圍和收費標準等多方面因素制約中間業務發展緩慢問題較多必須采取切實有效的對策措施加快發展步伐全面發展中間業務是現代銀行業務發展的趨勢中間業務的發展不僅有利于拓寬贏利渠道而且可以通過分散經營規避風險與其他傳統業務相比較中間業務風險小、收益高、創新潛力大已成為銀行間競爭的新領域尤其外資銀行進軍我國金融市場后它們在開發新興零售業務方面考慮到機構、人力、成本等諸多因素必然會以中間業務作為“切入點”參與競爭國有商業銀行中間業務發展現狀如何競爭力怎樣對此中國人民銀行常德市中心支行最近對某市四家國有商業銀行進行了全面調查調查顯示由于受經營理念、管理體制、外部環境、業務范圍和收費標準等多方面因素制約商業銀行中間業務發展存在著規模小、品種少、經營分散、整體效益不高、競爭能力脆弱等諸多問題因此如何引導和促進商業銀行中間業務快速健康發展已成為我們亟待研究和解決的課題

一、制約中間業務發展的主要因素

（一）觀念制約一是

銀行客戶傳統的生產經營和理財思路阻礙了其對中間業務的認同和接受目前除傳統的結算、銀行卡和代理業務外大多數銀行客戶對其他各項中間業務的名稱、功能和使用方法了解甚少中間業務需求市場難以形成雖然該市四家商業銀行開辦了近百個中間業務品種但是發展狀況很不理想相當部分業務品種甚至無人問津二是大部分銀行客戶習慣于“免費大餐”難以接受“有償服務”中間業務的發展需要社會公眾的積極配合但是由于在計劃經濟時期對銀行功能的誤解銀行客戶還沒有把商業銀行作為企業看待仍然認為商業銀行是為社會提供服務的行政機關對金融部門實行有償服務的觀念尚未樹立；同時由于部分銀行在中間業務辦理過程中隨意確定收費標準少收費、不收費甚至墊付資金使得廣大客戶對銀行收取手續費缺乏正確認識不能接受中間業務收費的觀念三是商業銀行在經營觀念上存在偏差沒有對業務進行準確定位國有商業銀行（尤其是經濟欠發達地區銀行）由于受傳統銀行經營理論影響較深普遍只重視存貸業務而沒有從經營戰略上把中間業務作為支柱業務進行發展有些商業銀行在某種程度上將中間業務作為爭奪存款份額的手段將其作為拉存款、搶客戶的“贈送品”甚至有的員工對有統一收費規定的項目也不收費而是拿收費送人情沒有通過規范服務帶動社會公眾樹立金融有償消費的意識

（二）政策制約一是中間業務創新發展的政策依據不足目前我國關于商業銀行中間業務管理的政策文

件僅有《商業銀行中間業務暫行規定》和《中國人民銀行關于落實〈商業銀行中間業務暫行規定〉有關問題的通知》這兩個文件主要側重于商業銀行中間業務的市場準入和監管要求即將商業銀行辦理的中間業務界定在一定范圍內商業銀行必須嚴格按照人民銀行的規定辦理中間業務否則將受到處罰和制裁這樣做雖然在一定程度上促進了中間業務發展但是由于缺乏操作性必然會制約中間業務的創新二是中間業務定價政策也不完善現行中間業務收費的規范主要體現在《國家計委和國務院有關部門定價目錄》、《商業銀行法》、《商業銀行中間業務暫行規定》、《支付結算辦法》和《銀行卡業務管理辦法》等法規中從其內容來看規定很籠統缺乏具體的操作規范可操作性差到目前為止人民銀行及有關部門未對中間業務收費標準進行系統、明確的規定對中間業務的收費缺乏統一明確的約束三是商業銀行對中間業務沒有自主定價權沒有形成市場定價機制由于管理體制原因目前商業銀行中間業務收費項目的審批權在國家計委剔除經國家計委批準的中間業務收費項目外其余中間業務收費合法合規性還沒有得到法律的認可在糾紛中不僅得不到法律的保護而且干擾了商業銀行業務正常經營活動四是行政事業單位由于財力有限經費來源緊張加之開支賬務無渠道因而難以支付中間業務手續費

（三）管理體制制約一是商業銀行“一級法人”管理體制制約了中間業務創新目前由于商業銀行實行“一級法人”管理下的授

權分級管理辦法基層行必須嚴格按照上級行授權范圍進行經營在中間業務產品開發和創新上上級行為了保證產品的統一性、兼容性和控制經營風險嚴格管理控制必然導致產生以下問題（1）“下熱上冷”造成中間業務產品開發、投產跟不上市場發展步伐貽誤商機據調查該市某商業銀行根據市場需求擬開辦“聯名卡”業務分別在2000年和2001年上報上級行到目前為止都沒有得到明確答復；某商業銀行由于上級行沒有開辦“網上銀行”也難以開辦此項業務（2）“水土不服”導致中間業務產品問津者少市場效果不明顯由于各地社會、經濟情況千差萬別上級行統一開發的產品很難完全適應各地市場的需要二是上級行規定不具體影響中間業務正常開展據調查該市某商業銀行經上級行批準2002年開辦了企業財務顧問業務按照有關規定在與客戶協商基礎上收取了40多萬元服務費但是由于其上級行沒有明確該項收費標準幾經請示未見答復此項收入近半年都不能正常入賬三是商業銀行服務水平跟不上中間業務發展需要2002年該市某地方金融機構委托他行辦理支付結算業務代理時就因為服務質量差的原因沒有選擇與其有著歷史淵源的一家商業銀行而選擇了另一家商業銀行四是政府部門行政干預過多商業銀行窮于應付商業銀行的中間業務收費本屬正常的成本補償和適當的盈利行為但一些地方物價、工商管理部門卻視其為“亂收費”進行干涉

（四）經濟環境制約中間業務是新型業務它的發展與社會經

濟的發展和金融市場的發育密切相關據調查目前該市社會經濟還處于較低的層次經濟的國際化水平低網絡經濟發育不完善各種新型的金融工具還沒有生存的土壤市場需求不足加之銀行宣傳不到位企業或個人對銀行中間業務服務項目缺乏足夠的了解和認識使中間業務市場供大于求中間業務創新困難2001年該市某企業利用銀行歐元信用證進口一批設備當時某商業銀行經過認真研究匯率市場信息后建議該企業使用遠期結售匯規避匯率風險但是由于企業對此認識不夠沒有采納此建議待信用證到期后歐元匯率已上漲僅此一單該企業就增加了500多萬元的成本支出

（五）科技和人才制約一是中間業務服務的科技含量不高國外銀行業中間業務的服務手段科技化程度高以美洲銀行和大通銀行為例美洲銀行支付網絡發達有45萬個間接自動轉帳帳戶具有多種賬戶服務其設臵的超級帳戶既方便靈活又便于管理1998年存款帳戶服務費和其它服務費收入達32億美元大通銀行憑借其強大的支付系統和市場推銷能力在銀行卡方面獲得了巨額的服務費收入相比之下我國商業銀行的中間業務服務手段相對落后科技化程度低表現在缺乏高效、快捷的結算、支付系統缺乏健全、科學的核算體系缺乏完善的管理信息系統通訊網絡、計算機應用軟件配套能力差盡管也建立了電子聯行、電子清算中心等收付和同城清算系統但這些系統覆蓋面有限速度也有待提高；各家銀行支付系統往往各自為政例如信用卡僅在少數大中城市實現

“聯網聯合”沒有在更廣的范圍內實現“一卡通”；客戶服務系統滯后部分商業銀行的網上銀行、家庭銀行、電話銀行業務一直未開展二是高素質管理、營銷人員奇缺中間業務具有涉及面廣的特點對業務人員的綜合知識素質要求很高目前國內高素質從業人員不多這已成為我國銀行業不能開展高技術含量品種業務的“瓶頸”比如理財顧問就要求對銀行、保險、證券、房地產、外匯、國內外經濟形勢都有較全面的掌握而這樣的綜合人才在我國金融界處于奇缺狀況

二、加快中間業務發展的對策

（一）商業銀行要注重自身內部建設為中間業務發展創造良好的內部條件一是優化人才結構人才是競爭的核心與關鍵中間業務面臨著國內外各商業銀行的激烈競爭和嚴峻挑戰首先商業銀行要抓緊培育新型的金融人才使從事中間業務人員的知識全面化、科學化、精通化首先是要加強與大專院校的合作加強對現有員工進行在崗教育培訓提高業務素質培養和造就一批專業型的綜合人才其次要從嚴把好進人關重要崗位要挑選素質高的人員擔任同時要建立一種良好的進人、用人和責任機制最大限度地調動和發揮員工積極性和能動性二是樹立效益觀念商業銀行要做到以市場為導向以客戶為中心以效益為目的建立健全中間業務的運作程序和管理考核制度充分發揮各部門的職能作用要把目光緊盯市場推行和強化營銷為大力發展中間業務夯實現有的市場基礎要摒棄過去那種盲目追求總量擴張、只注重外延發展的粗放型

經營觀念在注重外延合理擴張的同時更要注重內涵的有效發展使投入、規模、質量這些綜合指標切實與自身整體效益緊密掛起鉤來以確立合乎現代商業銀行中間業務發展的路子和模式三是建立健全激勵機制推動中間業務的快速發展必須有一套完善有效的激勵機制、獎懲措施和考核辦法可以考慮（1）成立中間業務管理、決策機構要按市場導向重新考慮內部職能機構的設臵從上到下建立獨立的中間業務管理組織機構打破以存貸款為中心以產品來設臵職能部門的舊框架并且根據自身發展實際負責全行的發展戰略經營規劃制訂明確的中間業務發展規劃定期督導、考核、獎懲中間業務的經營狀況協調各部門關系搞好市場調查積極為推行新興業務創造寬松環境和便利條件在各項政策上給予必要的傾斜（2）對中間業務給予相應的獎勵政策進一步提高員工發展中間業務的積極性四是加大科技投入各商業銀行在資源配臵上要實行有保有壓的分類實施政策大力壓縮非生產性開支加強閑臵資產處臵挖掘資金潛力抓好中間業務發展的科技投入確保網絡建設、金融服務機構建設的資金需求創造市場需求促進中間業務的快速發展五是加大創新步伐商業銀行必須加大市場調研力度圍繞自身的業務特點不斷創新服務手段滿足客戶的需求六是提高服務水平尤其是臨柜人員的服務水平通過收費向客戶提供高品質、高效益的服務保證引導社會對銀行收費的正確理解

（二）社會各界要整體聯動為中間業務發展提供良好的外部

環境一是加大宣傳力度商業銀行要采取必要措施利用一切手段運用各種宣傳工具加大宣傳力度為商業銀行的中間業務發展創造良好的市場氛圍二是加強輿論導向人民銀行要加強輿論宣傳力度做好正面引導工作使社會大眾樹立金融有償服務的意識為商業銀行的中間業務發展提供良好的社會環境三是適時修訂法規建議修改完善《商業銀行法》把商業銀行發展中間業務的有關政策制度和中間業務收費的規定充實進去；同時國家要迅速出臺規范中間業務發展的具體法規尤其是制定科學、合理、合法的中間業務收費標準為商業銀行的中間業務發展提供良好的法制環境四是出臺鼓勵政策國家要迅速出臺相關鼓勵發展中間業務的政策并且在制定相關政策時建議改變現有傳統方式即將不能辦理的中間業務界定在一個范圍內規定商業銀行只能在“范圍”外開展業務便于中間業務的創新發展為中間業務發展提供寬松的政策環境

第五篇：我國商業銀行電子銀行業務發展的主要制約因素

、我國商業銀行電子銀行業務發展的主要制約因素

美洲銀行的一份研究報告表明，對于一家商業銀行而言，只擁有活期存款賬戶的客戶，50%會在1～2年內離開；只擁有定期存款賬戶的企業，30%會離開；而同時擁有定期、活期、網上銀行賬戶的客戶，最終選擇離開的比率只有1%～2%.這項數據揭示了電子銀行和傳統銀行共存的價值所在，顯示出電子銀行業務在現代商業銀行發展中的重要作用。我國各商業銀行紛紛利用電子銀行業務對金融市場重新瓜分，但是到目前為止電子銀行的發展還沒有達到各商業銀行所預計的目標和效果，電子銀行的客戶占總客戶的比例較小、客戶使用的滿意度不高、實際使用率偏低等等，而制約電子銀行業務的發展主要以素有以下幾個方面：

1、市場細分不夠嚴謹、營銷機制不夠健全

目前國內各商業銀行高、低端客戶資源相差懸殊，低端客戶占比過大，客戶資源不容樂觀。面對低端客戶占比較大的現實，市場細分工作不足，客戶結構調整不力，流于一概而論的認識，存在畏難情緒。另外，電子銀行業務的營銷宣傳作為一項長期的工作必須堅持不懈，相形之下，目前電子銀行的宣傳更偏重于短期行為。商業銀行在產品宣傳上的投入乏力也直接影響到產品的深層次推廣，如在街頭難見宣傳電子銀行業務的廣告，產品的市場認知度不高。對于客戶而言，沒有對產品的深入了解，何談“認購”熱情。

2、系統性能尚待優化，產品功能尚待完善

目前，我國商業銀行電子銀行業務，大都表現為將一部分傳統的柜臺業務電子化，所推出的電子銀行產品也大多限于對銀行現有業務的電子化改造。真正的產品創新遠未涉及，創新特色不明顯，沒有體現網絡的根本屬性——靠變化和新穎吸引客戶。產品功能還不能滿足客戶除現金業務外的全部需要。例如有的商業銀行的網上銀行不能辦理分行的一些特色業務（代繳費、外匯寶等）；同時，比之于網上銀行來講，電話銀行業務由于缺乏可視性，所以操作起來相對繁瑣，表現為語音報讀菜單冗長，16～19位的賬號輸入時間過長，造成客戶不必要的話費浪費，影響了客戶使用該產品的熱情。而網上銀行雖具直觀性，但操作計算機本身就要求客戶有一定的計算機操作和Internet知識，由于天津地區電腦的普及程度不是很高，熟練使電腦的客戶人數亦相對較少，加上認識不足、收入偏低等客觀因素，也影響電子銀行業務的普及與推廣。其中主要原因之一是因操作過程中需客戶輸入的內容偏多，客戶感覺不方便，自然就降低了使用熱情，致使部分客戶與電話銀行漸行漸遠。任何事物都有其雙重性，對于系統升級來講，一方面可以加快技術改造的步伐，另一方面，過于頻繁的改版升級，也在某種程度上影響到系統運行的穩定性，并使客戶產生陌生感。對于可以任意選擇服務銀行的企業來講，其稍感不便或使用中一旦出現異常，就會轉投他行，這樣極易導致客戶流失。

3、重視程度不夠，管理措施不足

目前，電子銀行業務尚屬傳統業務的補充手段，所以產生的效益不明顯，直接創收能力仍然顯得薄弱，造成了在重視直接效益指標考核的情況下，支行對難見直接效益的電子銀行業務乏力可推。領導層對該業務的重視程度直接影響著該業務的發展。事實上，電子銀行業務的開展可以在相當大的程度上分流柜臺壓力，緩解柜員勞動強度，并為我們帶來直接的業務收入和高附加值的潛在效益。但由于認識上的問題，柜員在全力忙于傳統柜面業務的時候，面對排隊擁阻和嘈雜人流并無主動推介離柜業務的意識，導致“越來越忙”的“馬太效應”頻出，電子銀行的潛能優勢無從發揮。

4、產品售后服務不到位，市場培育力度差

客戶使用電子銀行所反饋的意見得不到及時解決。雖然網絡銀行業務在不斷地創新與發展，但相對于客戶來說，我們產品中的部分功能仍有待改進。比如，企業網銀中一個客戶號下面僅允許一個賬號進行交易，這對于擁有多個賬戶的企業來說，使用網銀進行交易是很麻煩的。

對電子銀行客戶缺乏有效的跟蹤和售后服務。相當一部分客戶在初次使用電子銀行產品的時候會有這樣、那樣的問題或存在疑惑，在最需要幫助的時候往往不得其門而入，這會極大地挫傷客戶的使用熱情。而開戶以后再放棄使用網絡銀行，不是一個簡單增加睡眠戶的問題。在越來越強調量本利分析的市場經濟環境中，這不僅造成銀行系統資源的無端浪費，更為銀行激活和催醒這些客戶帶來更大的成本負擔。從另一個角度講，由于來自客戶的聲音得不到足夠的重視或及時收到效果，也使得產品調整因缺少市場依據而失去針對性。長此以往，必然制約商業銀行電子銀行業務的發展。

四、發展商業銀行電子銀行業務的對策

1、轉變思想觀念，高度重視電子銀行業務發展。

電子銀行業務是現代商業銀行的發展方向，必將是未來商業銀行核心競爭力的決定因素之一。商業銀行要進一步轉變觀念，明確發展思路，大力發展電子銀行業務，努力轉變經營方式、增強盈利能力、實現戰略轉型。要在營銷網絡加強電子銀行業務的組織機構建設，并在加強規章制度建設的基礎上，積極采取各種有效措施，開展聯動營銷、全員營銷，提高電子銀行業務特別是網絡銀行的客戶數、交易量、提升人工網點替代率，加快電子銀行業務的發展步伐。

2、加強領導管理，落實各項管理措施

商業銀行各級經營管理者要把電子銀行業務作為加強客戶服務手段、豐富產品功能、拓展市場的有力武器。要充分利用電子銀行業務，建立多元化的業務分銷渠道和新的效益增長空間。同時在物質、人員、技術、業績考核方面給予政策傾斜。但在加快業務發展的同時，一定要加強管理，防范風險，落實各項管理措施，形成統一的電子銀行業務規范、業務流程和業務標準，保證電子銀行業務的穩定健康發展。

3、優化系統結構，完善產品功能

目前，我國商業銀行電子銀行業務的經營效益普遍不甚明顯，創新特色不顯著，與國內先進行相比，不能靠變化和新穎吸引客戶，產品功能老化，不能滿足客戶除現金外的全部需要。因此，商業銀行要注重科技投入，大膽引入電子新科技，積極培育推出新產品，有效疏通營銷渠道，提供優質服務，努力創造最佳效益。

4、加大宣傳力度統一宣傳口徑

商業銀行在電子銀行產品宣傳中，應以網上銀行為宣傳重心，采取電視、廣播、報紙和網站等多渠道的交叉宣傳和網上銀行、手機銀行、電話銀行等多產品的集中宣傳等手段，形成本行電子銀行產品廣告系列，不斷擴大本行電子銀行產品的市場知名度和影響力，努力形成本行的品牌產品。

5、健全營銷機制，構建立體營銷格局

一是建立專業營銷隊伍，豐富營銷手段。對不同的客戶實施不同的營銷策略，確立以差別化產品和差異化服務為高端客戶提供貴賓化服務，為中端客戶提供特色服務，為低端客戶提供便民服務的營銷策略。二是以陣地營銷、媒體營銷、交互式營銷、戶外營銷、廣告招貼等方式，構成立體營銷格局，以不斷豐實的營銷手段，使電子銀行產品深入人心。三是完善售后服務，做好市場培育。首先把服務放在第一位，通過多種形式的優質服務，喚醒睡眠客戶，激活盲點客戶，努力減少客戶流失。四是對客戶指定專人負責，提供客戶隨叫隨到的跟進式服務，妥善解決客戶在使用中遇到的各種問題。同時，通過與客戶的緊密接觸，貼近用戶，查找問題，改進產品，完善功能，樹立品牌，培育市場。

6、重視隊伍建設，強化員工培訓

電子銀行業務的發展，要靠一支高素質、高科技的專業人才隊伍支撐。商業銀行在營銷活動開始前，就要提前開始著手對客戶經理、理財經理和員工進行培訓。培訓要更加貼近于市場實戰，要糾正過去臺上臺下的教學方式，采用電子銀行產品營銷成功案例討論、講解互動的方式授課，并突出培訓效果。同時，還要準備電子銀行手冊、電子銀行演示程序、相關介紹幻燈片、申辦手續文檔，存放在內部網FTP服務器文件夾內或共享，方便深入學習，強化教育培訓效果，真正提高員工隊伍素質。