第一篇：基層央行金融服務工作存在的問題及建議

隨著銀監會的分設，人民銀行職能的調整，金融服務仍是人民銀行的主要工作之一。如何進一步加強和改善金融服務，提高人民銀行的工作水平和質量，是我們需要解決的一個重要問題。最近，筆者結合實際對基層央行的金融服務情況進行了認真分析，了解到金融服務工作的現狀及問題，并就如何改進現行服務手段、提高服務效率提出幾點建議。

一、當前基層央行金融服務工作存在的問題

1、金融服務體制不順，使基層央行的金融服務工作受到影響。當前人民銀行的一些主要金融服務職能是以自治區（省）為單位實行屬地管理，也就是說，諸如金融統計、經理國庫、資金清算、貨幣發行、支付科技、安全保衛等金融服務工作，由省會城市中心支行對其所在自治區（省）的市地中心支行、縣支行負責領導和管理，分行只是負責指導和協調。在金融服務方面分行的職能與省會中心支行是對等的，而這些城市中心支行的人事任免、干部考核又是由分行直接管理，這就造成了省會中心支行對其他地方中心支行的人權和事權脫離，省會中心支行感到工作不順手、難開展，而市地中心支行又感到在央行內部有兩個“婆婆”。

2、內部管理機制不夠理順，資源存在浪費，金融電子化建設缺乏全面統籌。多年來，人民銀行不斷致力于金融電子化建設的發展，在開發、推廣和應用方面做了大量的工作，取得了顯著成效。目前基層央行在金融統計、貨幣發行、安全保衛、支付清算、國庫等部門投入使用的系統達20多個，計算機已在很大程度上取代了人工處理業務。用計算機代替手工處理業務，其目的在于提高工作效率與質量、減少人員、解放生產力。但由于部門之間互相不協調，資源浪費比較嚴重，在一定程度上制約了基層央行金融電子化建設的發展的步伐。其主要原因：一是在硬件配備方面實行的是條條管理，行政管理代替市場行為，各個部門都在配發設備，有的專業是一個系統配兩臺設備（一主一備），專機專用，不得調劑。配發的設備型號五花八門，既不利于管理和維護，又造成人力物力的閑置浪費。二是在開發軟件方面，各個程序的開發平臺不一致，系統之間互不兼容，20多個系統40多臺計算機及服務器，常常出現一個系統的數據需要手工采集到另一個系統，對操作人員的要求也各不相同，既增加了若干項培訓工作任務，又給基層行的業務人員造成了不必要的工作壓力。三是系統開發尚未成熟就推廣應用，系統功能不完善，系統版本不停升級，常常舊版本同時運行，雙機操作，給管理工作帶來了許多麻煩，影響了金融服務工作質量。四是科技經費不足。目前，市地中心支行和縣支行每年的科技經費投入有限，對金融科技的發展有一定的影響。

3、缺乏行之有效的獎懲措施，員工的綜合素質還不適應日益發展的金融服務工作的需要。當前基層央行金融服務部門還存在“吃大鍋飯”、干好干壞都一樣的情況。由于沒有切實可行的獎懲措施，致使有的金融服務人員在提高工作質量和業務缺少動力。個別職工已不能勝任金融服務工作崗位職責，只能干一些簡單的業務；有些人員雖然能勝任當前崗位工作，但工作積極性不高，責任心不強，員工素質已不適應金融服務手段的需要。一是文化知識水平依然偏低，雖然近幾年基層央行有大、中專文憑的人數在不斷增多，但由于大多數是通過函授、自考等形式取得的文憑，專業和業務技能的提高局限性較大。二是重學歷教育輕在職培訓，也不利于人員的全面發展。在職職工業務繼續學習教育跟不上，金融服務人員工作之余無所追求，難以積累出較豐富的工作經驗。三是有的員工缺乏工作積極性和創造性，對業務不求甚解。目前部分職工對金融服務業務只知其然而不知其所以然，基層央行對員工的業務技能培訓在往往只停留在傳達文件和講話上，有針對性的新業務、新知識的培訓不多。四是還沒有建立起一套科學嚴密的考核制度，評比缺乏合理性，難以保證金融服務質量的提高。五是政策水平、法制觀念較低。這是目前表現最為明顯的，也是亟待解決的問題。部分人員并不熟知與其金融服務業務相關的金融法規和行業制度規范，憑感覺、憑經驗工作，業務處理隨意性較強。

4、現行規章制度的制定缺乏現實的和時效性，制約了金融服務質量和效率的提高。一是一些現行規章制度政出多門，繁亂龐雜，對其內容進行無限的細分、過多的環節，缺乏規范性和系統性，造成人力物力的浪費。長期以來，針對央行金融服務工作中不斷出現的新問題和新情況，上級行和專業部門不斷地“查缺堵漏”，制定規定一個接著一個。會計部門這樣規定，國庫部門那樣要求，發行部門還有發行的制度。每一項規章制度都是紀律，都必須執行，由于制度規定的繁瑣零散，在執行中又往往顧此失彼，無所適從。二是部分制度設計理論可行，但不便于實際操作和執行。如按人總行制度規定，“電子聯行運行管理、檢查、指導由清算部門負責，業務管理、檢查和指導由會計部門負責。”但實際工作中二者根本不能分離開來，由此造成管理體制不順，部門分工不明，責任不清，制約了聯行電子化建設的進程。登記簿作為國庫會計明細核算組成部分，是對國庫會計賬務的補充反映，但人民銀行國庫的登記簿已從傳統的四五個增加到目前的二十多個，成為國庫核算部門每天的一項主要工作內容，發生一筆會計業務，需要幾個會計人員在若干個登記簿上進行記載，本來每筆收入和支出都是逐筆輸入電腦的，但仍要求進行人工逐筆登記，加大了不必的工作量。這些問題的長期存在，對金融服務質量的進一步提高產生了不同程度的負面影響。

5、管理不夠科學，制約了金融服務水平的發揮。一是對金融服務工作組織領導還不夠到位，往往是雷聲大、雨點小，實際效果不夠理想。二是服務資源配置不科學。雖然央行金融服務內控體系比較完善，但從執行情況來看，一些體系在科學框架構建上考慮欠周，設計不夠嚴密，缺乏科學性，其中許多要求只是無味地曾加服務一線人員的工作量，加劇了基層央行業務人員短缺。以支付清算工作為例，基層央行的服務對象、核算內容決定了大多數縣支行每天的業務量十分有限，隨著國有商業銀行向大中城市收縮，業務量萎縮，不少支行每天僅幾十筆業務，但為了保證會計制度的執行，人員數量卻一個也不能少。三是服務人員的管理機制不盡合理。基層央行人員管理機制在改革中沒有出臺新的舉措，缺乏競爭淘汰機制，優秀的、高層次的專業人員和能適應多崗位的復合型人才短缺，需要不斷地充實。

二、建議

面對我國經濟建設中各方面新思路、新突破、新舉措可能形成對金融需求的巨大壓力，基層央行如何進一步深化金融改革？如何開闊視野，支持商業銀行拓展新業務？如何盡快改進現行服務手段，提高金融服務質量和服務效率？我個人認為只有堅持走實事求是、積極創新金融服務機制、注重服務效能、提高服務品位之路。

1、要進一步提高認識，切實加強對金融服務工作的領導，把金融服務工作擺上議事日程。金融服務工作是一項系統工作，涉及面廣，范圍大，需要方方面面的配合才能取得成效。因此，必須引起基層央行領導的高度重視，建立健全金融服務工作統籌兼顧，合理規劃。當前，基層央行要結合新的職能，從調整機構設置和整合分支機構內部兩方面入手，整合資源，可將分支機構內部相近和有關聯的部門盡可能合并，以提高工作效率。同時，要積極做好各職能部門的協調統一，打破條塊割據，研究開發人民銀行金融服務綜合業務系統，做到各系統的銜接和數據資源共享，減少資源浪費。

2、要積極創新金融服務機制，結合實際情況，積極研究探索構建適合央行現行體制特色、運行高效、管理科學的金融服務新機制。為適應改革要求，要按照國家賦予人民銀行新的職責要求準確定位，大膽履行職能，加強協調配合，勇于探索借鑒優化勞動組合的新辦法、新措施，科學設置金融服務崗位。如基層央行會計和營業部門要提高綜合效率，一個行之有效的辦法就是實行柜員制綜合核算，集中復核，集中監督，根據業務量情況靈活地配備前臺臨柜人員數量，才能解決現行制度下普通存在“小而全”的矛盾。

3、要加快金融服務改革步伐，改革一切不合時宜的管理制度和辦法，改革傳統用人機制，激發隊伍活力，極大地提高金融服務工作效能。一是要加快清理規范金融服務制度，對現有金融服務相關的制度進行一次全面清理和規范，對已經不符合實際情況的一些制度，以及那些只重形式不重內容的規定辦法進行清理，該廢除的立即廢除，該完善的盡快完善，以進一步規范金融服務工作制度。二是要建立科學的金融服務評價體系。考核標準對金融服務的發展具有重要導向作用，因此，保障基層央行金融服務長期性發展必須建立科學、量化、公開的考核指標和考核機制。三是要更新服務理念。要教育服務人員增強職業榮譽感、使命感，認識做好本職工作對履行人民銀行職責、促進經濟發展的意義，增強做好金融服務的自覺性。

4、要緊緊抓住發展是第一要務，充分利用當前的有利時機，加快金融服務發展步伐，不斷拓展服務領域和空間，更好地發揮金融服務在國民經濟建設中的作用。基層央行要在金融服務工作中充分發揮自己的優勢，一是要利用其強大的技術手段和人才優勢，為地方政府和銀行機構提供決策支持。要加強金融統計分析監測體系，對經濟金融宏、微觀層面進行深入分析，提示經濟金融發展中深層次的矛盾和問題，提出具有前瞻性的意見和建議。二是要加大科技投入，建立安全、高效的資金清算體系，提高社會的資金運用效率。三是要完善財、稅、庫、行橫向聯網系統，發揮央行經理國庫職能，提高服務效率。四是要加大人民幣反假、防假工作，保持流通中人民幣的清潔度。五是要完善信貸登記咨詢信息系統的功能，為銀行機構防范信貸風險提供及時、有效的信息服務。六是要全面提高員工素質，提升金融服務技能，在金融競爭中立于不敗之地。

第二篇：基層央行金融服務工作存在的問題及建議

隨著銀監會的分設，人民銀行職能的調整，金融服務仍是人民銀行的主要工作之一。如何進一步加強和改善金融服務，提高人民銀行的工作水平和質量，是我們需要解決的一個重要問題。最近，筆者結合實際對基層央行的金融服務情況進行了認真分析，了解到金融服務工作的現狀及問題，并就如何改進現行服務手段、提高服務效率提出幾點建議。

一、當前基層央行金融服務工

作存在的問題

1、金融服務體制不順，使基層央行的金融服務工作受到影響。當前人民銀行的一些主要金融服務職能是以自治區（省）為單位實行屬地管理，也就是說，諸如金融統計、經理國庫、資金清算、貨幣發行、支付科技、安全保衛等金融服務工作，由省會城市中心支行對其所在自治區（省）的市地中心支行、縣支行負責領導和管理，分行只是負責指導和協調。在金融服務方面分行的職能與省會中心支行是對等的，而這些城市中心支行的人事任免、干部考核又是由分行直接管理，這就造成了省會中心支行對其他地方中心支行的人權和事權脫離，省會中心支行感到工作不順手、難開展，而市地中心支行又感到在央行內部有兩個“婆婆”。

2、內部管理機制不夠理順，資源存在浪費，金融電子化建設缺乏全面統籌。多年來，人民銀行不斷致力于金融電子化建設的發展，在開發、推廣和應用方面做了大量的工作，取得了顯著成效。目前基層央行在金融統計、貨幣發行、安全保衛、支付清算、國庫等部門投入使用的系統達20多個，計算機已在很大程度上取代了人工處理業務。用計算機代替手工處理業務，其目的在于提高工作效率與質量、減少人員、解放生產力。但由于部門之間互相不協調，資源浪費比較嚴重，在一定程度上制約了基層央行金融電子化建設的發展的步伐。其主要原因：一是在硬件配備方面實行的是條條管理，行政管理代替市場行為，各個部門都在配發設備，有的專業是一個系統配兩臺設備（一主一備），專機專用，不得調劑。配發的設備型號五花八門，既不利于管理和維護，又造成人力物力的閑置浪費。二是在開發軟件方面，各個程序的開發平臺不一致，系統之間互不兼容，20多個系統40多臺計算機及服務器，常常出現一個系統的數據需要手工采集到另一個系統，對操作人員的要求也各不相同，既增加了若干項培訓工作任務，又給基層行的業務人員造成了不必要的工作壓力。三是系統開發尚未成熟就推廣應用，系統功能不完善，系統版本不停升級，常常舊版本同時運行，雙機操作，給管理工作帶來了許多麻煩，影響了金融服務工作質量。四是科技經費不足。目前，市地中心支行和縣支行每年的科技經費投入有限，對金融科技的發展有一定的影響。

3、缺乏行之有效的獎懲措施，員工的綜合素質還不適應日益發展的金融服務工作的需要。當前基層央行金融服務部門還存在“吃大鍋飯”、干好干壞都一樣的情況。由于沒有切實可行的獎懲措施，致使有的金融服務人員在提高工作質量和業務缺少動力。個別職工已不能勝任金融服務工作崗位職責，只能干一些簡單的業務；有些人員雖然能勝任當前崗位工作，但工作積極性不高，責任心不強，員工素質已不適應金融服務手段的需要。一是文化知識水平依然偏低，雖然近幾年基層央行有大、中專文憑的人數在不斷增多，但由于大多數是通過函授、自考等形式取得的文憑，專業和業務技能的提高局限性較大。二是重學歷教育輕在職培訓，也不利于人員的全面發展。在職職工業務繼續學習教育跟不上，金融服務人員工作之余無所追求，難以積累出較豐富的工作經驗。三是有的員工缺乏工作積極性和創造性，對業務不求甚解。目前部分職工對金融服務業務只知其然而不知其所以然，基層央行對員工的業務技能培訓在往往只停留在傳達文件和講話上，有針對性的新業務、新知識的培訓不多。四是還沒有建立起一套科學嚴密的考核制度，評比缺乏合理性，難以保證金融服務質量的提高。五是政策水平、法制觀念較低。這是目前表現最為明顯的，也是亟待解決的問題。部分人員并不熟知與其金融服務業務相關的金融法規和行業制度規范，憑感覺、憑經驗工作，業務處理隨意性較強。

4、現行規章制度的制定缺乏現實的和時效性，制約了金融服務質量和效率的提高。一是一些現行規章制度政出多門，繁亂龐雜，對其內容進行無限的細分、過多的環節，缺乏規范性和系統性，造成人力物力的浪費。長期以來，針對央行金融服務工作中不斷出現的新問題和新情況，上級行和專業部門不斷地“查缺堵漏”，制定規定一個接著一個。會計部門這樣規定，國庫部門那樣要求，發行部門還有發行的制度。每一項規章制度都是紀律，都必須執行，由于制度規定的繁瑣零散，在執行中又往往顧此失彼，無所適從。二是部分制度設計理論可行，但不便于實際操作和執行。如按人總行制度規定，“電子聯行運行管理、檢查、指導由清算部門負責，業務管理、檢查和指導由會計部門負責。”但實際工作中二者根本不能分離開來，由此造成管理體制不順，部門分工不明，責任不清，制約了聯行電子化建設的進程。登記簿作為國庫會計

第三篇：基層央行行政執法工作存在的問題及建議

基層央行行政執法工作存在的問題及建議

人民銀行的行政執法工作是國家行政執法的重要組成部分，對于規范金融秩序，維護金融業的合法、穩健運行起著重要作用。基層人民銀行是中央銀行執法工作的第一線，承擔著大部分的執法任務，提高基層央行的執法效能，是全面履行央行職責的基本要求。

一、當前基層央行行政執法工作中存在的問題

隨著國家依法行政進程步伐的加快，人民銀行的行政執法工作越來越規范，但由于相關法律制度不完善、執法工作缺乏有效整合等原因，目前基層人民銀行在行政執法工作中仍存在一些問題，直接影響了央行依法行政水平的進一步提高。

（一）行政執法隊伍建設的現狀不適應執法工作的需要。一方面，基層央行執法檢查人員嚴重不足。當前，基層央行的行政執法檢查工作任務越來越繁重，工作的要求也越來越高，而各部門的執法人員大多又是本部門的業務骨干，日常業務十分繁忙，執法檢查與日常工作發生沖突的情況時有發生。另一方面，執法人員的綜合素質不能適應當前工作需要。近年來，隨著社會經濟的快速發展，商業銀行改革的步伐不斷加快，其外部業務品種與內部管理模式也不斷推陳出新，對新技術和新系統的應用不斷升級，這就對央行執法人員的綜合素質提出了更高要求。而基層央行員工對金融新業務、金融機構管理新模式了解不夠，缺乏熟知金融機構業務、熟悉金融法律的復合型人才，導

致在對商業銀行實施檢查時，不能深入挖掘問題或是在調查取證上出現困難等情況，影響了執法檢查工作的效率。

（二）行政執法項目確定不規范，執法工作缺乏有效整合。目前基層央行執法項目的確定主要是依據上級行的要求及各業務部門的工作需要，缺少統籌安排和綜合考慮，普遍的做法是由各部門自行安排各項檢查，在執法程序、內容和方式上都不盡相同，未能形成穩定的執法檢查工作體系，導致監督檢查權行使的力度不足，不能引起被查機構的重視，也增加了商業銀行的負擔。例如，在支付結算業務檢查工作中對個人賬戶有關客戶身份識別及客戶身份資料留存的檢查項目就與反洗錢有關業務的檢查出現交叉和重復，導致重復行政及檢查資源浪費等問題。

（三）在行政執法工作中對證據收集的重視程度不夠。在實際工作中，部分央行基層執法人員未能及時按照檢查程序的要求收集賬表、票據及憑證等原始證據，對進場記錄及會談紀要工作重視不夠，做出的行政處罰主要依據現場檢查后形成的工作底稿，沒有形成完整的證據鏈，給行政執法行為帶來隱患。如果當事人提起行政訴訟，人民銀行重新收集證據將非常困難，作為行政處罰主要判斷依據的證據由于收集不全，其法律效力就會受到質疑，加大了基層央行行政執法工作的法律風險。

（四）有關金融法律制度不完善，行政處罰工作缺乏依據。目前我國金融法律框架還不夠完備，所規范的內容還不夠具體，對于新興

業務和支付工具比如電子商業匯票、網上支付等的立法規范出臺緩慢，無法適應工作需要。此外，在目前支付結算業務執法檢查所適用的法律依據方面，有關票據、銀行卡等業務的規章和規范性文件比較多，法律效力層級低，缺乏明確的罰則和實施細則，導致基層央行在執法檢查后難以做出相應的行政處罰，使檢查監督流于形式，很難收到實際效果。

（五）基層央行實施行政處罰的手段和形式單一。按照《行政處罰法》第八條的規定，行政處罰的種類主要有警告、罰款、沒收違法所得、暫停或停止某項業務、責令停業整頓等，而按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第六十七條之規定，對“超過期限或未向中國人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料”的銀行機構要并處警告和經濟處罰，因此在實際操作中對該類違規行為均使用警告和經濟處罰并處的形式，單處警告或進行通報批評的方式由于沒有法律和法規的明確規定無法使用，導致處罰形式單

一、處罰寬嚴尺度不易區分。

（六）基層央行開展行政執法工作阻力大，處罰效果不理想。目前國有商業銀行的會計傳票均交其上級行進行統一保管，多數商業銀行會計總賬、明細賬全部用數字和代碼表示，人民銀行現場看資料費時、費力，個別金融機構配合執法檢查的積極性不高，往往以各種理由回避提供會計憑證或代碼解釋文本，造成基層央行執法取證工作困難。此外，一些經營基礎薄弱的地方性金融機構，由于內控制度建設不完善、資產質量不高以及對員工業務培訓不到位等原因，其違法違

規行為屢禁不止，使執法檢查的作用沒有得到有效發揮，行政處罰效果并不理想。

二、加強基層央行行政執法工作的對策建議

（一）完善執法隊伍培養機制，提高執法人員綜合素質。基層央行要緊密結合人民銀行工作特色和履行職能的需要，采取多種形式，廣泛開展崗位練兵，在每個重點崗位上培養一批專業技能過硬、熟知法律知識的執法檢查隊伍。各執法職能部門應根據工作實際，通過制定培訓計劃，并定期組織考核的方式，組織開展金融機構新業務、金融理論知識及法律知識培訓，抓好基層人員的崗位業務知識及執法檢查技術訓練，注重綜合業務素質的提高，不斷增強基層央行干部職工的行政執法能力。

（二）統籌安排執法檢查項目，積極開展綜合執法檢查工作。綜合執法檢查是人民銀行的多個業務部門在同一時間對同一對象開展的現場綜合執法檢查，是新時期基層央行強化金融管理、實現履職方式創新的一項重要制度。深入推進綜合執法檢查工作，能夠提高執法效率，降低執法成本，有利于形成檢查合力，加大檢查、處罰的力度，從而全面提升基層央行行政執法的公信力。

（三）提高依法行政意識，重視行政執法程序規定。各執法部門應加強與法律事務部門的溝通聯系，對于執法相關程序要認真進行檢查前的學習與領悟，嚴格按照《中國人民銀行執法檢查程序規定》開

展執法檢查工作，認真完成相關法律文書。要對金融機構的違法行為進行歸納整理和分類，認真分析每一類違法行為的性質、特征和重要環節。建議盡快出臺對取證程序、證據保存和使用等問題的指導意見，以規范基層央行的調查取證工作，確保行政處罰行為證據充分、事實確鑿，避免執法過程中可能出現的法律風險。

（四）完善相關法律法規，提高法律層級。建議對現有的法規、規章條款進行全面歸納和整理，對與法律規定相沖突或已經不合時宜的進行修訂，使之適應客觀現實的需要，以解決基層央行在行政執法中有法難依和無法可依的問題，使整個金融法律體系構架合理、科學。同時，對人民銀行現有的規章和規范性文件進行清理，對在實踐中得到普遍認可與執行，益于實際操作的文件，應升格為金融規章，增強其權威性和適用性，并在處罰依據和適用范圍上盡量細化規定，以增強基層央行行政執法工作的可操作性。

（五）明確通報批評和約見談話的法律性質，實現處罰形式的多樣化。在實踐中，基層人民銀行一般都把通報批評及對違規機構的主要負責人進行約見談話作為低于行政處罰的制裁措施來使用。但從實際實施效果看，通報批評就對當事人的聲譽影響而言，它比警告的處罰程度還要嚴重，對違規機構的主要負責人進行約見談話能夠引起違規機構管理者對違規問題的高度重視，從而促使其加強內部管理，規范操作程序，避免違規行為的再次發生。因此，建議對通報批評和約見談話的性質歸屬予以明確，使處罰的形式多樣化，增強行政處罰的科學性和合理性，做到寬嚴適當，易于操作。

第四篇：基層央行事后監督存在的問題及建議

基層央行事后監督存在的問題及建議

【摘要】人民銀行事后監督中心自成立以來，作為人民銀行內部會計核算業務管理的“防火墻”發揮了其有效的監督作用。但隨著被監督部門新系統的上線運行，以及會計國庫改革步伐的不斷加快，給基層央行事后監督工作帶來諸多問題。本文通過分析目前央行基層行事后監督工作面臨的問題，提出充分發揮事后監督作用的建議。

【關鍵詞】基層央行 事后監督 存在問題 建議

人民銀行事后監督中心自2004年成立以來，作為人民銀行內部會計核算業務管理的“防火墻”發揮了其有效的監督作用。但隨著被監督部門新系統的上線運行，以及會計國庫改革步伐的不斷加快，給基層央行事后監督工作帶來諸多問題，如何提高事后監督的有效性，充分發揮其監督作用，成了亟待解決的課題。

一、事后監督工作存在的問題

（一）監督地位不高，主要表現為重視程度不夠、職能定位較低等兩方面

1.重視程度不夠。目前，不少同志對事后監督工作的職能作用認識不足，認為事后監督只是前臺核算業務的延續和重復，是對各類核算資料和檔案的整理、裝訂、保管、調閱。有的認為各類風險有會計、國庫、發行等主管部門的監督和把關，還有內審、紀檢監察等部門的監督，出不了大問題，設立事后監督部門意義不大。少數事后監督人員認為事后監督工作枯燥乏味，每天都在尋找差錯，容易得罪人，時間長了易產生麻痹和松懈思想。這些認識上的誤區，對事后監督中心履行監督職能客觀上帶來了不利影響，致使在事后監督部門職責設定、人員配置、工作協調、監督效能等方面，不同程度地存在一些問題，限制了事后監督部門職能作用的發揮。

2.職能定位較低。按照人民銀行“三定”方案，事后監督的主要職責是通過對人民銀行會計核算業務的復審和檢驗，把好會計核算質量關，促進會計核算規范化，防范資金風險。但目前人民銀行事后監督中心工作重點基本停留在“事后”的工作層面上，以勾對憑證賬表、裝訂資料為主。從發展的眼光看，事后監督僅履行上述職能，定位顯然過于偏低，不對會計核算過程的重要環節進行有針對性的“過程”監督，會計核算過程的許多不合理做法將被“默認”下去，核算人員習以為常，問題就得不到及時糾正。

（二）監督方式落后，主要表現為監督時效性差、監督手段落后等兩方面

1.監督時效性差。目前，事后監督是在會計事項發生后進行的再監督，其與生俱來就存在著時效上滯后的嚴重缺陷，無法對會計資料和業務處理情況進行及時有效的監督管理，而只能把監管放在“事后”。由此帶來的是，監督發現的問題，如果屬于會計核算規范化要求方面的問題，可以通過規定程序提出整改建議，落實整改措施，發揮事后監督在提高會計核算質量、促進會計核算規范化方面的職能作用；如果涉及資金風險方面的重大問題，事后監督關口的后置問題使得防范風險成為一句空話。

2.監督手段落后。目前，事后監督的手段跟不上前臺核算手段的變化，即前臺核算已經實現電子化，而事后監督仍采用手工化（事后監督除會計業務采用系統監督外，國庫發行業務的事后監督仍以手工審核憑證為主），兩種手段的懸殊差異造成監督耗費時間長、準確性差、監督效率低，業務信息和資金清算過程無法實現有效監控。如TCBS上線后，各級國庫資金匯劃實現自動化處理，對國庫外來憑證的真偽、要素審核工作是保證資金安全的重要措施，但目前預算撥款憑證和收入退還書等付款憑證驗印仍停留在手工審核狀態，系統的自動化處理與國庫事后監督模式不匹配，事后監督起不到應有的防范和化解資金風險的作用。

（三）監督質量不高，主要表現為監督資源匱乏、風險監督缺失、同級監督局限性大等方面

1.監督資源匱乏。事后監督是對所在行所有核算業務的監督，目的是防范資金風險，因此，要求監督人員必須全面熟悉會計、國庫、發行、計算機、貨幣信貸、行政許可等各項制度、操作規程和管理規定，要具備較高的法律政策水平。但目前，事后監督工作人員不僅年齡偏大，學歷不高，而且人員配備不足，缺少既懂會計監督業務，又精通會計分析的復合型人才，監督力度僅限于賬平表對、要素齊全。同時，基層央行監督人員的業務培訓缺乏系統性、全面性，也只是根據業務需要，組織學習相關制度、操作規程和業務文件等，這種邊做邊學、邊學邊做的業務培訓和監督方式，勢必造成監督人員業務素質量難于全面提高，監督水平跟不上業務發展的需要，制約了監督工作的發展。

2.風險監督缺失。事后監督部門的監督成果主要體現在被監督部門會計核算業務中存在的問題和整改要求，未能提供更多的風險評估和風險預警等方面的監督信息，缺乏能夠幫助被監督部門提前發現并有效防范、化解核算業務中潛在風險問題的有效信息，影響了監督整體效能的發揮。此外，事后監督中心發現縣支行被監督業務有問題時，因沒有權限督促其整改，這樣就埋下了風險隱患。

3.同級監督局限性大。由于事后監督主要是采取同級監督的方式，監督人員心存顧慮。監督人員的隸屬關系是在本級，因而事后監督人員在事后監督時有“三怕”：怕引起被監督部門主管領導的誤解，影響自己進步；怕引起被監督部門的抵觸，影響部門之間關系；怕引起被監督人員的怨恨。由于監督人員心存顧慮，監督質量和效果就可能打了折扣。

（四）監督的權威性較低，主要表現為制度執行力不高、監督成果利用不充分等方面

1.制度執行力不高。由于現有制度的設計沒有針對會計核算的不同環節從系統或整體來考慮，把會計控制系統相互關聯的整體人為地分割為單獨的每一個節點，造成了事后監督部門對監督處理意見的落實整改情況缺乏強有力的處置手段，其監督效力大打折扣。以對繳存存款準備金的監督為例，實際工作中，基層人民銀行營業部門發現準備金不足時，打印“準備金不足清單”交貨幣信貸部門和事后監督中心。由于事后監督部門無任何手段，對繳存存款準備金不足的情況無能為力。

2.監督成果利用不充分。一是被監督部門不重視，導致事后監督成果利用成效不佳。如被監督部門很少主動分析差錯產生的原因，對事后監督部門指出的問題和整改建議研究不力，對可能存在的漏洞和風險隱患未一一排查，致使一些問題屢查屢犯，難以從根本上消除。二是內部監督之間脫鉤，導致事后監督成果利用范圍狹窄。盡管事后監督成果具有獨立性、及時性以及全面性等特點，是會計檢查、內部審計、紀檢監察等無法比擬的，但事后監督成果的利用仍限于事后監督部門本身、主管領導和被監督部門，監督成果利用范圍的局限性造成了監督成本增加，監督資源浪費。

二、提高事后監督工作成效的幾點建議

針對事后監督地位、監督方式、監督資源、監督權威性等方面的制約因素，要提高事后監督效能，建議：

首先，監督理念要轉變。思想上重視事后監督工作，充分認識到事后監督不是核算業務的延續，而是防范風險、確保資金安全的最直接有效的手段。因此，在思想觀念上，應由“事后”監督轉向“事前”、“事中”、“事后”監督并重，逐步實現由事后監督為主向事前、事中監督并重轉變，由以糾錯為主的監督主導型向以參謀顧問角色為主的服務指導型監督轉變，由真實性、合規性監督為主向與資金風險監督并重方向轉變，從關注表面差錯向注重監督結果數據分析轉變，加強對監督結果的分析，為實現人民銀行資金安全的管理目標服務。

其次，監督方式要創新。一是監督方式智能化。就是開發同步事后監督系統。盡快開發與TCBS系統同步的事后監督系統，從而實現對前臺賬務處理過程的實時監控，對業務數據、賬表的自動核對和系統重要參數、系統管理的隨時監測，提高監督工作的質量和效率。二是監督內容實時化。就是有效監督業務部門資金清算過程。采取日常檢查、崗位排查、現場跟蹤檢查為一體的綜合監督，使監督方式由事后向事前、事中轉變，達到及時防范風險發生的監督目的。三是監督過程延伸化。就是對業務部門開展現場檢查。定期不定期對被監督部門開展現場檢查，重點查看非現場監督看不到的風險點，如重要會計事項審批、重要空白憑證的管理、各種登記簿等，突破傳統非現場監督的局限性，杜絕監督的盲點，拓展監督的廣度和深度，提高監督的威懾力。四是監督關口前移化。就是將事后監督的監督時點前移，克服時間上帶來的不利局面。從轄區實際情況看，可以將一天的業務按時間劃分成段，在劃分的時間段內，按業務種類劃分，分時段分業務進行及時監督檢查。五是監督層次深度化。就是建立風險導向監督機制。增強事后監督的預警提示、風險評價等職能，從簡單操作型的靜態事后復審憑證向智能型的動態預警分析轉變。事后監督人員要定期對發生的會計核算差錯按風險層次進行定量、定性分析，及時提供風險評估信息，并向被監督部門提出解決問題、預防風險的建議和措施，使被監督部門能夠提前關注潛在的風險問題，積極采取相應的防范措施，從而切實提高被監督部門的業務核算質量，有效防范資金風險。

第三，培訓力度要加大。監督人員業務素質的高低是有效實施監督的關鍵，要系統性、有針對性地加大培訓力度，突出監督業務的特點。一方面，總行有關業務部門要開展對現有監督人員的培訓，全面提高監督人員的業務水平、操作技能以及分析、判斷、處置問題的能力，樹立監督人員的風險意識，為有效履行央行職責提供保障。另一方面，省行業務指導部門要定期對事后監督人員進行檢查方法、審核技巧等的專項培訓。特別是對被監督部門各類業務知識推廣培訓，均應包括事后監督中心相關人員，以此全面提高事后監督人員的業務水平、操作技能和綜合分析能力，避免外行監督內行現象的發生。

第四，協調溝通要加強。由于事后監督的對象是會計傳票、憑證及報表數據，這是被監督部門前臺業務操作的結果，對于操作的真實性、程序的合規性，往往是無法通過上述載體獲取的，因此，事后監督中心要主動與被監督部門及相關業務部門加強聯系與溝通。一是事后監督工作人員要充分借助聯席會議平臺、監管業務報告等途徑，在向相關部門、上級對口部門及時通報事后監督發現問題的同時，要了解核算業務工作開展情況及核算業務的新規定、新變化；同時，利用現場監督和日常反饋的機會，對事后監督中遇到的業務疑問或分歧與被監督部門進行溝通協商。二是事后監督中心要進一步加強與內審部門的溝通，根據內審部門組織的現場檢查及風險評估結果，結合各時期業務發展的特點，有針對性地確定事后監督的重點業務，提高監督效能。三是事后監督中心要進一步加強與會計、發行、貨幣信貸等相關業務部門的溝通，通過這些業務部門對縣支行的指導和檢查，督促縣支行認真落實整改工作，從而提高制度的執行力和監督的權威性。

第五篇：基層央行教育培訓工作存在的問題及建議 Word 文檔

基層央行教育培訓工作存在的問題及建議

加強對基層行員工教育培訓，始終是人民銀行高度重視的一項工作，在人民銀行的職能進行了轉換和調整后，培訓作為提升員工綜合素質和業務技能的重要手段,在同業競爭日趨激烈的今天,越來越受到重視。但是,從人民銀行基層行來看,員工培訓工作中存在一些問題,一定程度影響了培訓實際效果發揮。需要從加強規劃,完善培訓考核體系,健全內容體系,理順培訓主體體系,創新培訓方法,拓寬培訓渠道等方面著手,提高基層行員工培訓工作水平。

一、當前基層央行教育培訓工作面臨的問題

（一）教育培訓的原動力不足

對干部職工個人而言，提升自身素質的欲望還是比較強烈的。但作為基層央行，處于業務第一線的特點，決定了其培訓方式基本上是“短”、“快”，往往是布置一項工作，辦一個培訓班，干什么再去學什么，培訓工作基本上重知識輕能力、重數量輕質量、重過程輕結果，致使培訓資源浪費嚴重。同時，當前教育培訓方式帶有一定的強制性，員工是被動型的接受，這種培訓模式與員工自身素質全面發展相分離，導致培訓目的偏向，因此在學習原動力上不是“我要學”，而是“要我學”。

（二）教育培訓缺乏系統性和前瞻性

一直以來，組織開展的培訓內容大多是根據總行、分行或者各分支機構自身業務發展的需要來確定，以新的政策措施、法律法規或者操作技能的推廣等為主，缺乏系統性和前瞻性。教育培訓的遠期規劃、具體內容、操作流程等沒有形成一個彼此銜接、相互配合的整體，也沒有將培訓與人力資源管理的其他方面有機結合起來，如員工的職業生涯規劃、員工的晉升提薪、人力資源的調配等。

（三）教育培訓形式單一，缺乏吸引力

目前，員工教育培訓大多采用短期培訓、講座、以會代訓或崗位自學的形式，比較適合應知應會等知識的培訓，但對系統知識的培訓就顯得太短，培訓效果也不佳。同時，對員工的培訓，缺乏靈活多樣、輕松活潑、寓教于樂的方式，容易使受訓人員感到索然無味，失去學習興趣，影響培訓效果。同時，由于培訓分類不嚴密，要求過于籠統，形式單一，師資力量缺乏，以及低層次的重復培訓，使得培訓效果得不到較好的發揮。

（四）培訓缺乏科學的考評機制

從歷年教育培訓的開展情況來看，無論是總行還是基層央行，對員工的教育培訓普遍都比較重視，都能按照計劃和要求組織實施。但在教育培訓的管理方面缺乏有效的監督制約和考核手段。目前央行的教育培訓往往是隨著培訓的結束而結束，人事部門在訓后缺乏跟蹤調查和反饋機制，無法對受訓人員在學習的提高程度上給予客觀合理的評價，致使受訓人員缺乏緊迫感和責任感，弱化了培訓效果。即使人事部門有設置一些培訓考評制度，一般也都流于形式，沒有把教育培訓當做一項獎勵措施加以運用，也沒能嚴格執行。這導致教育培訓考核的結果沒有與員工上崗、崗位選擇以及職務升遷相掛鉤，沒有給員工帶來直接的“實惠”，致使員工接受教育培訓的積極性受到影響。

二、創新基層央行教育培訓的對策建議

（一）創新教育培訓觀念

當前，基層央行的業務不斷發展變化，新業務不斷涌現，工作難度不斷加大，實際工作面臨許多新的課題，對基層央行干部隊伍素質提出了新的更高要求。因此，要充分認識到教育培訓工作的重要性，樹立四種新觀念：一是終身教育觀念，人不論處于哪個年齡段，都應積極參加教育與學習，且不拘于傳統的學習與教育形式，大量的學習是在日常工作、生活和

交往中發生的，時間上延伸到一生，空間上沒有圍墻。二是團隊學習觀念，學習不僅包括個體學習，還應包括組織的團隊學習，團隊學習能力的提高與個體學習能力的提高同樣重要。三是方式創新觀念，新時期的教育培訓涵蓋研究解決問題為目標的自我導向式學習，教學資源和手段豐富多樣的人格化學習，與學習環境交互作用的團隊式學習，整合已有知識、分享已有經驗的反思式學習等方式，通過方式創新實現學、思、行的有機統一。

（二）創新教育培訓模式

1.增進傳統教育培訓活力。要根據不同級別、不同層次、不同崗位員工的實際，細化量化員工培訓對象，實行分類培訓，要在綜合基層央行業務發展對知識的宏觀要求和員工個人全面發展對知識的微觀需求基礎上實行培訓內容“菜單制”，按需施教。

2.創新學習模式。一是“行動學習”模式。基層央行教育培訓工作主要目的是提升員工個人工作能力和解決業務發展中所面臨的問題，行動學習強調的是“用”中“學”、理論圍繞應用轉、以員工為中心、以團隊為核心、學習實踐的連續性。二是“電子化”學習。可以利用互聯網和人民銀行內部網絡優勢，開辟員工培訓學習的第二課堂，發揮“電子化”學習不受時間空間限制的特點，利用員工習慣利用網絡技術和自由自主學習的興趣，大力開展“電子化”學習活動，推進學習培訓活動取得新的成效。

（三）創新教育培訓制度

一是創新教育培訓工作的領導制度。要進一步健全培訓工作責任制，二是實施教育培訓調研制度。要建立教育培訓工作協調機制，定期組織教育培訓工作聯席會議，定期組織對基層央行教育培訓方向、不同時期的培訓重點進行專題調研、分類培訓需求動態，提高培訓工作針對性。三是教育培訓規范化、制度化。要制定教育培訓的長期工作規劃，確實保證各項培訓任務落到實處。四是建立培訓績效評估機制。對培訓過程和效果進行評估，采取問卷調查、座談會、與受訓者談心等方式，對培訓內容、教學水平等情況進行評價，檢驗參訓人員對培訓課題的理論、觀點、知識、技能的掌握程度；通過筆試、口試、技能操作、工作模擬等方法測試、了解參訓人員的提高程度，提高教育培訓工作的有效性。五是創新培訓考核管理制度。要對培訓全程嚴格把關，對參訓人員實施考核，將考核結果與科室、個人年終考評掛鉤，將參訓人員的運用理論解決實際問題能力作為員工考核、任職、晉級的重要依據，提高培訓工作參與積極性。同時，要完善培訓登記制度，對員工培訓的時間、內容、考核成績等情況及時記載，保存培訓資料，建立培訓檔案，為使用干部和素質評價提供重要依據。