銀行公司治理三年行動(dòng)階段性報(bào)告

為進(jìn)一步完善公司發(fā)展規(guī)劃，提升治理水平，根據(jù)監(jiān)管部門公司治理三年行動(dòng)方案要求，對(duì)2020-2021公司治理重點(diǎn)工作開展了“回頭看”活動(dòng)，進(jìn)一步梳理了自身公司治理上存在的不足，并建立臺(tái)賬逐步整改，確保公司治理三年行動(dòng)全面勝利收官。現(xiàn)將我行公司治理三年行動(dòng)階段性工作情況匯報(bào)如下：

一、主要做法及取得的成效

（一）強(qiáng)化黨建引領(lǐng)作用

本行《章程》中新加入了黨委會(huì)一章，明確了黨建工作總體要求，落實(shí)了“雙向進(jìn)入、交叉任職”相關(guān)要求，規(guī)定了黨委會(huì)參與決策和研究決策的事宜和程序，進(jìn)一步樹立了黨組織的核心作用，明確表明黨委研究討論是董事會(huì)、高級(jí)管理層決策重大問題的前置程序，重大決策事項(xiàng)必須經(jīng)黨委研究討論后，再由董事會(huì)或高級(jí)管理層作出決定，黨委會(huì)與“三會(huì)一層”治理主體職責(zé)邊界明確，黨組織領(lǐng)導(dǎo)核心和政治核心作用得到進(jìn)一步發(fā)揮。

（二）不斷完善組織架構(gòu)

本行按照監(jiān)管要求建立規(guī)范的公司治理組織架構(gòu)，并成立提名與薪酬、風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易與控制、審計(jì)、戰(zhàn)略與執(zhí)行、三農(nóng)金融服務(wù)、消費(fèi)者權(quán)益與保護(hù)等委員會(huì)，各治理的主體權(quán)責(zé)劃分清晰，議事規(guī)則明確，董事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)、行長(zhǎng)不存在職責(zé)交叉。董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及各專門委員會(huì)人員數(shù)量及構(gòu)成符合監(jiān)管要求及章程規(guī)定，董事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)和行長(zhǎng)不存在缺位和兼任情況。董事、監(jiān)事提名和選任程序合法合規(guī)，外部監(jiān)事比例合規(guī)。

（三）規(guī)范“三會(huì)一層”履職

1、嚴(yán)格從業(yè)資質(zhì)準(zhǔn)入。本行董事會(huì)及高級(jí)管理層任職資格符合監(jiān)管部門要求，不存在董事未經(jīng)監(jiān)管部門任職資格核準(zhǔn)出席董事會(huì)及專門委員會(huì)會(huì)議并參與議事表決的情況，不存在高管人員未經(jīng)任職資格核準(zhǔn)或未按規(guī)定報(bào)告即履職的情況。也不存在代為履職超過規(guī)定時(shí)限的情況。

2、健全“三會(huì)一層”履職規(guī)范。董事會(huì)制定了董事會(huì)自身和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)遵循的職業(yè)規(guī)范與價(jià)值準(zhǔn)則，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及各專門委員會(huì)能夠按照規(guī)定定期召開會(huì)議，參會(huì)人數(shù)、會(huì)議表決方式合法合規(guī)，董事會(huì)及各專門委員會(huì)能夠按照要求審議或聽取監(jiān)管規(guī)定的事項(xiàng)。董事會(huì)上通報(bào)了監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管意見及整改情況，對(duì)監(jiān)管意見及檢查文書等提出的問題及時(shí)進(jìn)行督促和整改，并及時(shí)審議整改進(jìn)展情況。

①股東大會(huì)：我行能按年召開股東大會(huì)，股東大會(huì)會(huì)議是江西贛鼎律師事務(wù)所委派兩名執(zhí)業(yè)律師見證，并由律師出具法律意見書。

②董事會(huì)運(yùn)作：董事會(huì)嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)、會(huì)計(jì)制度和監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行信息披露，董事會(huì)成員均能定期到場(chǎng)參會(huì)審議利潤(rùn)分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級(jí)管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動(dòng)以及財(cái)務(wù)重組等重大事項(xiàng)，未采取通訊表決的方式。本行未設(shè)立執(zhí)行董事，不存在執(zhí)行董事直接干預(yù)銀行經(jīng)營(yíng)管理或分管行內(nèi)相關(guān)部門的情況。獨(dú)立董事對(duì)審議事項(xiàng)發(fā)表了客觀、公正的意見。但由于部分董事長(zhǎng)期在外，我行不能保證相關(guān)董事及獨(dú)立董事本人能及時(shí)收閱信息。

③監(jiān)事會(huì)運(yùn)作：本行重大決策事項(xiàng)都事前告知監(jiān)事會(huì)，向監(jiān)事會(huì)提供經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等重要情況及其他監(jiān)事會(huì)要求提供的信息，監(jiān)事會(huì)成員均列席了董事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)嚴(yán)格落實(shí)對(duì)董事會(huì)和高管層及其成員的履職評(píng)價(jià)制度，每年均能按照規(guī)定對(duì)董事會(huì)和高管層及成員開展履職評(píng)價(jià)。外部監(jiān)事與商業(yè)銀行及主要股東之間，不存在影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。

④高級(jí)管理層履職：高級(jí)管理層制定制定全行各部門管理人員和業(yè)務(wù)人員的職業(yè)規(guī)范，明確了具體的問責(zé)條款，建立相應(yīng)處理機(jī)制，未發(fā)現(xiàn)高級(jí)管理人員存在為自己或他人謀取屬于本行的商業(yè)機(jī)會(huì)，接受與本行交易有關(guān)的利益及徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保的情況。我行領(lǐng)導(dǎo)班子精誠(chéng)團(tuán)結(jié)，以強(qiáng)化溝通為工作紐帶，不存在因內(nèi)部矛盾造成商業(yè)銀行決策、管理流程混亂，甚至產(chǎn)生對(duì)抗性沖突的等情況。高級(jí)管理層能夠嚴(yán)格按照行業(yè)規(guī)范開展工作，不存在超越董事會(huì)授權(quán)開展業(yè)務(wù)的情況。

（四）強(qiáng)化股東股權(quán)管理

1、優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。本行股東符合監(jiān)管要求，主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人不存在《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》（中國(guó)銀監(jiān)會(huì)令2018年第1號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》）第十六條規(guī)定的情形。本行按照監(jiān)管要求對(duì)主要股東資質(zhì)進(jìn)行審查和評(píng)估，并及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向監(jiān)管部門報(bào)告，同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人持股比例符合監(jiān)管規(guī)定。

2、強(qiáng)化股權(quán)管理。我行成立農(nóng)商行時(shí)，委托江西惠普會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審驗(yàn)了申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記的注冊(cè)資本實(shí)收情況，江西惠普會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司對(duì)我行注冊(cè)資本實(shí)收情況進(jìn)行審驗(yàn)并出具了驗(yàn)資報(bào)告，各股東入股資金來源符合要求。目前，我行未發(fā)現(xiàn)股東存在虛假出資、出資不實(shí)、抽逃或變相抽逃出資等情況，未通過本行信貸、同業(yè)、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)為股東提供入股資金，主要股東沒有以發(fā)行、管理或者通過其他手段控制金融產(chǎn)品持有商業(yè)銀行的股份，股東不存在虛假出資或出資不實(shí)，抽逃出資或變相抽逃出資。

3、深化股東治理。本行主要股東逐層說明其股權(quán)結(jié)構(gòu)直至實(shí)際控制人、最終受益人，以及其與其他股東的關(guān)聯(lián)關(guān)系或者一致行動(dòng)關(guān)系。準(zhǔn)確識(shí)別主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終收益人信息，并于規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)送監(jiān)管部門。股東與其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人的持股比例合并計(jì)算。單一股東及其關(guān)聯(lián)方投資入股數(shù)量和持股比例是否符合監(jiān)管規(guī)定。不存在未經(jīng)監(jiān)管部門核準(zhǔn)持有商業(yè)銀行資本總額或股份總額5%以上的情況。變更持有我行資本總額或股份總額1%以上、5%以下的股東，在股權(quán)轉(zhuǎn)讓后10日內(nèi)向所在監(jiān)管部門報(bào)告。不存在單一投資人、發(fā)行人或管理人及其實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人控制的金融產(chǎn)品持有同一商業(yè)銀行股份合計(jì)超過5%的情況。主要股東自取得股權(quán)之日起五年內(nèi)沒有轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)情況。股東按照相關(guān)監(jiān)管要求出具書面承諾，并履行對(duì)銀行的各項(xiàng)承諾。主要股東未直接干預(yù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理、不存在進(jìn)行利益輸送的情況，不濫用股東權(quán)利損害存款人、商業(yè)銀行以及其他股東的合法權(quán)益。主要股東都支持銀行董事會(huì)制定合理的資本規(guī)劃，不阻礙其他股東對(duì)銀行補(bǔ)充資本或合格新股東的進(jìn)入。

4、壓降股權(quán)質(zhì)押：本行股東質(zhì)押商業(yè)銀行股權(quán)行為合規(guī)。擁有董、監(jiān)事席位的股東，或直接、間接、共同持有或控制商業(yè)銀行2%以上股份或表決權(quán)的股東，出質(zhì)商業(yè)銀行股份事前均向銀行董事會(huì)申請(qǐng)備案。在董事會(huì)審議相關(guān)備案事項(xiàng)時(shí)，執(zhí)行擬出質(zhì)股東委派的董事回避制度。我行制定印發(fā)股權(quán)質(zhì)押管理辦法，明確股權(quán)質(zhì)押流程和要素。對(duì)股東質(zhì)押本行股權(quán)數(shù)量達(dá)到或超過其持有本行股權(quán)的50%時(shí)，我行嚴(yán)格落實(shí)了對(duì)其在股東大會(huì)和派出董事在董事會(huì)上的表決權(quán)進(jìn)行限制。目前，我行存在股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保貸款、股東資質(zhì)未持續(xù)符合監(jiān)管要求的問題,系同一股東產(chǎn)生，該股東因經(jīng)營(yíng)不善，陷入債務(wù)危機(jī)和訴訟糾紛，2020年12月被當(dāng)?shù)胤ㄔ菏芾砥飘a(chǎn)重組；制定壓降計(jì)劃、由信貸管理部及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)落實(shí)壓降工作，督促貸款網(wǎng)點(diǎn)收回質(zhì)押貸款，預(yù)計(jì)2022年末整改完成。

（五）完善關(guān)聯(lián)交易管理

1、強(qiáng)化制度建設(shè)。本行按照監(jiān)管規(guī)定制定了《某銀行關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（黎農(nóng)商銀行發(fā)124號(hào)），并向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門備案，對(duì)關(guān)聯(lián)自然人、關(guān)聯(lián)法人等關(guān)聯(lián)方以及關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)符合監(jiān)管要求，關(guān)聯(lián)方名單合法合規(guī)。但由于關(guān)聯(lián)交易管控所涉數(shù)據(jù)量旁大，暫未建立全面、動(dòng)態(tài)的關(guān)聯(lián)方名單。

2、嚴(yán)格審批和報(bào)告制度。董事、總行的高級(jí)管理人員及主要非自然人股東按照規(guī)定向商業(yè)銀行報(bào)告關(guān)聯(lián)情況，關(guān)聯(lián)交易的信息披露情況充分、準(zhǔn)確，重大關(guān)聯(lián)交易和一般關(guān)聯(lián)交易能按照監(jiān)管要求進(jìn)行審批，對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決或決策時(shí)，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員回避。

3、健全監(jiān)督機(jī)制。成立了風(fēng)險(xiǎn)管理和關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，要求內(nèi)審部門每年對(duì)關(guān)聯(lián)交易開展專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)結(jié)果報(bào)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。董事會(huì)每年向股東大會(huì)就關(guān)聯(lián)交易管理制度的執(zhí)行情況以及關(guān)聯(lián)交易情況做出專項(xiàng)報(bào)告，未發(fā)現(xiàn)我行存在違規(guī)向關(guān)聯(lián)方發(fā)放無(wú)擔(dān)保貸款、信用貸款等交易條件優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方的同類交易，對(duì)關(guān)聯(lián)方的授信余額未超過監(jiān)管規(guī)定。但由于關(guān)控委由多人組成，存在未及時(shí)審查和批準(zhǔn)關(guān)聯(lián)交易，而出現(xiàn)的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)的隱患。

二、存在的問題與不足

（一）專業(yè)性不強(qiáng)。

我行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)辦公室未配置專業(yè)人員，董事會(huì)辦公室主要由本行高級(jí)管理人員兼任董秘。由于人力資源有限，未能有效為董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)履職提供足夠支持及開展各類調(diào)研、監(jiān)督等活動(dòng)。

（二）股權(quán)流通受限。

根據(jù)監(jiān)管要求，農(nóng)商銀行的股權(quán)不能在轄內(nèi)農(nóng)商行系統(tǒng)辦理股金質(zhì)押，同時(shí)要逐年壓縮存量股金質(zhì)押貸款，這在一定程度上限制了股權(quán)價(jià)值的體現(xiàn)，部分股東因資金需求存在低價(jià)轉(zhuǎn)讓股權(quán)的現(xiàn)象。

三、相關(guān)建議

完善政策制度，為規(guī)范股權(quán)流通提供制度保障。建議相關(guān)部門盡快出臺(tái)針對(duì)非上市公司股權(quán)流通的制度規(guī)定，在政策層面上予以保障，使股權(quán)能夠合法地進(jìn)行轉(zhuǎn)讓和流通，有效維護(hù)持股人的利益，出臺(tái)股權(quán)結(jié)構(gòu)分類指引和股權(quán)托管辦法，盡快搭建股權(quán)交易流通平臺(tái)，使股權(quán)可以在一個(gè)合規(guī)的管理機(jī)制內(nèi)合理有序地流通。