第一篇：2010年10月17日中級(jí)專賣管理員技能鑒定標(biāo)準(zhǔn)答案

2010年10月17日中級(jí)專賣管理員技能鑒定標(biāo)準(zhǔn)答案

一.證件管理（共20分）

第一題：許可證及檢查證辦理（12分）

1.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，給予1000元以下罰款的行政處罰；直接的法律后果原許可證失效。

2.①違法的主體。該違法行為違法的主體是特殊主體，僅指那些已持有煙草專賣許可證的公民、法人或者其他組織。

②侵犯的客體。該違法行為侵犯的客體是國(guó)家對(duì)煙草專賣許可證的管理制度，違法標(biāo)的是煙草專賣許可證。

③客觀方面表現(xiàn)。該違法行為客觀方面表現(xiàn)為不及時(shí)辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù)，即領(lǐng)有煙草專賣許可證的單位或者個(gè)人按照有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理許可證變更、注銷手續(xù)時(shí)沒有按規(guī)定及時(shí)辦理的行為。

3.對(duì)于李某的行為，應(yīng)該暫扣其執(zhí)法檢查證件。

具體程序是：做出暫扣檢查證決定的煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)出具暫扣檢查證通知書，通知煙草專賣管理人員所在單位，并將暫扣情況報(bào)上一級(jí)煙草專賣行政主管部門備案。被暫扣檢查證的煙草專賣管理人員應(yīng)接受教育培訓(xùn)，并經(jīng)考核合格后，方可重新持有檢查證；考核不合格的，收回檢查證。暫扣檢查證的期限一般不超過(guò)兩個(gè)月。

第二題：準(zhǔn)運(yùn)證辦理（8分）

1、可以決定。因?yàn)楣ど探灰讜r(shí)工業(yè)企業(yè)、貨物所在地地市級(jí)煙草專賣行政主管部門、省級(jí)局可進(jìn)行煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證制作。煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的審批機(jī)關(guān)決定工業(yè)企業(yè)是否可以本地制作煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證。本案中準(zhǔn)運(yùn)證的審批機(jī)關(guān)是甲省煙草專賣局。

2、必須在當(dāng)日完成打印，如果當(dāng)日為完成打印的，需到審批機(jī)關(guān)打印。

3、初審和審批。

二.市場(chǎng)管理（共30分）

第一題:日常檢查（15分）：

檢查時(shí)間檢查人員

檢查區(qū)域預(yù)檢查戶數(shù)

市場(chǎng)檢查情況

市場(chǎng)檢查分析

問(wèn)題和建議實(shí)際檢查戶數(shù)

根據(jù)題目?jī)?nèi)容填寫即可！

2、（1）按照聯(lián)合執(zhí)法工作方案的安排，由執(zhí)法檢查組具體實(shí)施檢查方案。

（2）按照規(guī)定的程序進(jìn)行檢查。

（3）煙草專賣執(zhí)法人員要發(fā)揮主觀能動(dòng)性和牽頭、帶頭作用。

（4）要做好與其他執(zhí)法部門的協(xié)調(diào)和配合。

3、①基本情況、成績(jī)和做法②存在問(wèn)題③今后打算。

第二題:市場(chǎng)監(jiān)管（15分）：

1、A是屬于超市業(yè)態(tài)，B是屬于商場(chǎng)業(yè)態(tài)，C是屬于其他類業(yè)態(tài)。

2、①經(jīng)營(yíng)商品的品種

②經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和規(guī)模

③經(jīng)營(yíng)方式

④此外，還要進(jìn)一步分析零售者確定的目標(biāo)客戶情況、店堂設(shè)施的情況、主要的服務(wù)功能等關(guān)鍵要素。

3、滿足顧客需求上：A是滿足消費(fèi)者一次性購(gòu)全大眾化適用品需求，B是顧客對(duì)時(shí)尚、中高檔商品多樣化選擇需求

營(yíng)業(yè)面積上：A是營(yíng)業(yè)面積一般在200-6000平方米之間，大型綜合超市一般在6000平方米以上。B是營(yíng)業(yè)面積至少在2000平方米以上，多在6000至20000平方米之間。

銷售方式上：A是采取自選銷售方式(煙草制品采取柜臺(tái)銷售方式)。B是采取柜臺(tái)銷售與自選(開架)銷售相結(jié)合方式。

三.案件查辦(共30分)

第一題：案件調(diào)查（15分）

1、情報(bào)價(jià)值較大的有：A線索和C線索。

2、邏輯思維的方法有：比較法、分析綜合法、相關(guān)關(guān)系法

涉煙情報(bào)分析的最基本方法是：邏輯思維方法和操作的方法。

3、①線索內(nèi)容與日常信息的關(guān)聯(lián)分析。

②線索關(guān)聯(lián)內(nèi)容的初步查證。

③線索反映內(nèi)容信息、初步查證信息的匯總和判斷。

4、①分析線索的來(lái)源。

②分析線索的真實(shí)、可靠性。

③分析線索的客觀性，指所反映的事實(shí)是否合乎情理，是否合乎一般事物發(fā)展變化的規(guī)律性。④分析提供線索的人與被反映人的關(guān)系。

⑤分析線索的使用價(jià)值大小，以便分輕重緩急處理。

第二題：案件審理（15分）

1、存在的問(wèn)題有：第一，在沒有當(dāng)事人要求的情況，當(dāng)場(chǎng)收繳罰款是錯(cuò)誤的。

第二，執(zhí)法人員小張超過(guò)2天把罰款的錢交到單位；

第三，單位會(huì)計(jì)超過(guò)兩日把錢交到指定銀行。

2、（1）、1.敦促履行的措施。當(dāng)事人逾期不繳納罰款，又未提出延期或分期繳納的申請(qǐng)的，煙草專賣行政主管部門可以對(duì)當(dāng)事人每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。根據(jù)法律規(guī)定，將查封、扣押的財(cái)物拍賣或者將凍結(jié)的存款劃撥抵繳罰款。

2.申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。當(dāng)事人逾期不履行處罰決定，又不申請(qǐng)復(fù)議，也不向人民法院起訴的，煙草專賣行政主管部門可以申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

（2）、1.敦促履行的措施。當(dāng)事人逾期不繳納罰款，又未提出延期或分期繳納的申請(qǐng)的，煙草專賣行政主管部門可以對(duì)當(dāng)事人每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。根據(jù)法律規(guī)定，將查封、扣押的財(cái)物拍賣或者將凍結(jié)的存款劃撥抵繳罰款。

2.申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。當(dāng)事人逾期不履行處罰決定，又不申請(qǐng)復(fù)議，也不向人民法院起訴的，煙草專賣行政主管部門可以申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

(2)

（1）發(fā)還、（2）移送、（3）沒收、（4）收購(gòu)

（3）

不當(dāng)之處有：第一，將沒收的違法所得直接上交單位領(lǐng)導(dǎo)；第二，從罰款中支付該案舉報(bào)費(fèi)。

四.內(nèi)部監(jiān)管（共20分）

1、確定異常情況為6條信息；

2、第一條營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)際供貨零售戶與專賣許可證系統(tǒng)內(nèi)的零售戶不相符的可能有虛擬客戶存在；第二條過(guò)期做到貨確認(rèn)；第三條是違背卷煙限量規(guī)定向卷煙零售戶銷售卷煙。第四，零售戶所訂的卷煙結(jié)構(gòu)、數(shù)量和經(jīng)營(yíng)戶所處的地理位置及經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)等明顯不符的；第五，向自營(yíng)店明顯傾斜貨源；第六條是超計(jì)劃發(fā)放煙苗。

3、一是零售戶單次訂貨總量或單品牌單次訂貨數(shù)量明顯異常的；

二是零售戶在一個(gè)訪銷周期內(nèi)訂貨次數(shù)超過(guò)營(yíng)銷部門規(guī)定的訂貨頻率的；

三是超過(guò)營(yíng)銷部門核定單品牌或總量限量規(guī)定的；

四是零售戶所訂的卷煙結(jié)構(gòu)、數(shù)量和經(jīng)營(yíng)戶所處的地理位置及經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)等明顯不符的；

五是同類別零售戶訂單大致相同，但某一品牌訂單數(shù)量差異特別突出的。

4、還可以采用的調(diào)查核實(shí)方式有：監(jiān)聽訪銷電話、電話回訪、實(shí)地核查。

四.內(nèi)部監(jiān)管（共20分）

1、確定異常情況為6條信息；

2、第一條營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)際供貨零售戶與專賣許可證系統(tǒng)內(nèi)的零售戶不相符的可能有虛擬客戶存在；第二條過(guò)期做到貨確認(rèn)；第三條是違背卷煙限量規(guī)定向卷煙零售戶銷售卷煙。第四，零售戶所訂的卷煙結(jié)構(gòu)、數(shù)量和經(jīng)營(yíng)戶所處的地理位置及經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)等明顯不符的；第五，向自營(yíng)店明顯傾斜貨源；第六條是超計(jì)劃發(fā)放煙苗。

3、一是零售戶單次訂貨總量或單品牌單次訂貨數(shù)量明顯異常的；

二是零售戶在一個(gè)訪銷周期內(nèi)訂貨次數(shù)超過(guò)營(yíng)銷部門規(guī)定的訂貨頻率的；

三是超過(guò)營(yíng)銷部門核定單品牌或總量限量規(guī)定的；

四是零售戶所訂的卷煙結(jié)構(gòu)、數(shù)量和經(jīng)營(yíng)戶所處的地理位置及經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)等明顯不符的；

五是同類別零售戶訂單大致相同，但某一品牌訂單數(shù)量差異特別突出的。

4、還可以采用的調(diào)查核實(shí)方式有：監(jiān)聽訪銷電話、電話回訪、實(shí)地核查。

第二篇：2012煙草中級(jí)專賣管理員技能鑒定重點(diǎn)

第一章 證件管理

證件管理

1.煙草專賣許可證的申請(qǐng)類型包括：新辦申請(qǐng)、變更申請(qǐng)、延續(xù)申請(qǐng)、停業(yè)申請(qǐng)、恢復(fù)營(yíng)業(yè)申請(qǐng)、歇業(yè)申請(qǐng)、補(bǔ)辦申請(qǐng)等7類，其中，新辦申請(qǐng)、變更申請(qǐng)、延續(xù)申請(qǐng)為許可類事項(xiàng)的申請(qǐng)，其他申請(qǐng)類型為管理類事項(xiàng)的申請(qǐng)。

2.煙草專賣許可證申請(qǐng)的方式:申請(qǐng)人一般以書面方式提出申請(qǐng)，通過(guò)信函、電報(bào)、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件等方式提出申請(qǐng)的，由受理機(jī)關(guān)將其轉(zhuǎn)換為格式文本并經(jīng)申請(qǐng)人確認(rèn)。

3.煙草專賣許可證應(yīng)當(dāng)提供以下申請(qǐng)材料：①煙草專賣許可證新辦申請(qǐng)表；②個(gè)體工商戶、法定代表人或企業(yè)負(fù)責(zé)人的身份證明；③房屋權(quán)屬證明或房屋租賃協(xié)議；④審批機(jī)關(guān)規(guī)定需要提供的其他材料。申請(qǐng)人委托代理人提出申請(qǐng)的，代理人應(yīng)當(dāng)提供委托書、委托人及代理人的身份證明，委托書應(yīng)當(dāng)載明委托事項(xiàng)和代理人的權(quán)限。

4.煙草專賣許可證形式審查主要是審查下列內(nèi)容：（1）申請(qǐng)事項(xiàng)是否屬于依法需要取得行政許可的事項(xiàng)；（2）申請(qǐng)事項(xiàng)是否屬于本級(jí)煙草專賣行政主管部門職權(quán)范圍；（3）申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料是否齊全；（4）申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料是否符合法定形式；（5）其他事項(xiàng)，如審查申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料中是否存在明顯的計(jì)算、書寫錯(cuò)誤等問(wèn)題。

5.煙草專賣許可證形式審查的結(jié)果（1）申請(qǐng)事項(xiàng)屬于依法不需要取得煙草專賣許可證的，應(yīng)當(dāng)立即告知申請(qǐng)人不受理。(2）申請(qǐng)事項(xiàng)不屬于本煙草專賣行政主管部門法定職權(quán)的，應(yīng)當(dāng)即時(shí)作出不予受理的決定，并告知申請(qǐng)人向有關(guān)行政機(jī)關(guān)申請(qǐng)。此規(guī)定適用于下列三種情形 ①超越法定事務(wù)管轄權(quán)的事項(xiàng)。②超越法定級(jí)別管轄權(quán)的事項(xiàng)。③超越法定地域管轄權(quán)的事項(xiàng)。（3）對(duì)于屬于本單位職權(quán)范圍內(nèi)的事項(xiàng)且該申請(qǐng)事項(xiàng)依法需要取得煙草專賣行政許可的，如果申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料存在可以當(dāng)場(chǎng)更正的錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)允許申請(qǐng)人當(dāng)場(chǎng)更正。不得以此為由拒絕受理申請(qǐng)。(4）如果申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料不齊全或不符合法定形式的，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或在5日內(nèi)以書面形式一次性告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部?jī)?nèi)容。若行政機(jī)關(guān)逾期不告知的，自收到材料之日起即為受理。若申請(qǐng)人按照要求補(bǔ)正了相應(yīng)的材料后，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)立即受理。(某企業(yè)申請(qǐng)煙草專賣零售許可證，需要該企業(yè)法定代表人的任命書，若該任命書未加蓋該企業(yè)公章，就屬于申請(qǐng)材料不符合法定形式。)（5）申請(qǐng)事項(xiàng)屬于法定職權(quán)范圍，申請(qǐng)材料齊全、符合法定形式，或申請(qǐng)人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的，應(yīng)當(dāng)受理煙草專賣許可證申請(qǐng)。

6.對(duì)于申請(qǐng)的實(shí)質(zhì)審查，有的可以采用書面審查的方式，有的則需要采用實(shí)地核查的方式。7.申請(qǐng)人的申請(qǐng)資格可以排除以下申請(qǐng)人取得煙草專賣零售許可證的資格：①外商投資的商業(yè)企業(yè)或個(gè)體工商戶；②因申請(qǐng)人以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得的煙草專賣許可證被撤銷102

第一章 證件管理

后，三年內(nèi)再次提出申請(qǐng)的申請(qǐng)人；③未領(lǐng)取煙草專賣零售許可證經(jīng)營(yíng)煙草專賣品業(yè)務(wù)，并且一年內(nèi)被執(zhí)法機(jī)關(guān)處罰兩次以上，在三年內(nèi)申請(qǐng)領(lǐng)取煙草專賣零售許可證的申請(qǐng)人；④取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格不滿三年的。如果申請(qǐng)人具有上述情形的，應(yīng)當(dāng)作出依法不予行政許可決定。

8申請(qǐng)材料的真實(shí)性可以通過(guò)以下途徑實(shí)現(xiàn)：一是由申請(qǐng)人承諾聲明所述情況真實(shí)，否則承擔(dān)相應(yīng)的不利法律后果或者予以制裁；二是通過(guò)申請(qǐng)材料中反映的內(nèi)容互相進(jìn)行印證；三是通過(guò)各種核查手段將已經(jīng)掌握的信息與申請(qǐng)材料的內(nèi)容進(jìn)行印證；四是請(qǐng)求其他行政機(jī)關(guān)協(xié)助核實(shí)有關(guān)申請(qǐng)材料反映內(nèi)容的真實(shí)性。

9.申請(qǐng)人是否具備申辦煙草專賣零售許可證的法定條件應(yīng)當(dāng)具備以下條件：①有與經(jīng)營(yíng)煙草制品零售業(yè)務(wù)相適應(yīng)的資金；②有與住所相獨(dú)立的固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所；③符合當(dāng)?shù)責(zé)煵葜破妨闶埸c(diǎn)合理布局的要求；④國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門規(guī)定的其他條件。”

10煙草專賣許可證實(shí)地核查:（1）制定核查計(jì)劃:核查項(xiàng)目主要是對(duì)申請(qǐng)人擬從事煙草制品零售業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的實(shí)際情況進(jìn)行核實(shí)。

（2）準(zhǔn)備核查用具:實(shí)地核查主要是對(duì)檢查核實(shí)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的具體情況和零售業(yè)態(tài)情況，工作人員在實(shí)施實(shí)地核查前應(yīng)攜帶好照相機(jī)、核查記錄空白文書及測(cè)量距離工具等物品。（3）核查內(nèi)容

核查主要是對(duì)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所周圍的零售戶的布局情況進(jìn)行實(shí)地丈量，對(duì)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所是否與住所相獨(dú)立的固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行復(fù)核，對(duì)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的實(shí)際經(jīng)營(yíng)面積進(jìn)行核實(shí)，對(duì)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的零售業(yè)態(tài)以及經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所是否具備不安全因素或是否在中小學(xué)校周圍而不適合經(jīng)營(yíng)煙草制品零售業(yè)務(wù)等情況進(jìn)行記錄。煙草專賣行政主管部門在核查時(shí)主要運(yùn)用丈量、拍照、畫圖等方式進(jìn)行。其中，核查圖應(yīng)采取平面圖的形式，要注明道路、具體座標(biāo)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的左右、前后側(cè)的現(xiàn)有卷煙零售戶的姓名及與距離最近的零售點(diǎn)的距離等。

（4）煙草專賣行政主管部門工作人員進(jìn)行核查時(shí)，必須遵循下列要求：①2名以上專賣工作人員共同進(jìn)行；②實(shí)施核查前必須出示相關(guān)證件，向申請(qǐng)人表明身份；③核查工作必須是在申請(qǐng)人在場(chǎng)時(shí)進(jìn)行，核查完畢后應(yīng)當(dāng)場(chǎng)制作核查記錄，如實(shí)記錄核查情況，并制作現(xiàn)場(chǎng)圖，交由申請(qǐng)人核對(duì)并簽名確認(rèn)。申請(qǐng)人拒絕簽名的，由2名以上工作人員在核查記錄上注明情況。

11.聽證應(yīng)當(dāng)符合下列要求：①煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)于舉行聽證的7日前通知申請(qǐng)人和已知的利害關(guān)系人舉行聽證的時(shí)間、地點(diǎn)，必要時(shí)予以公告。對(duì)主動(dòng)舉行的聽證，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)公告有關(guān)事項(xiàng)。②聽證應(yīng)當(dāng)公開進(jìn)行。③為確保聽證的公正性，聽證制度一般實(shí)行職能分離原則、回避制度。④聽證應(yīng)當(dāng)進(jìn)行質(zhì)證和申辯。⑤聽證應(yīng)當(dāng)制作筆錄。12.不予發(fā)放煙草專賣零售許可證的情形：①申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所基于安全因素不適宜經(jīng)營(yíng)卷煙； ②申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所位于中小學(xué)校周圍； ③申請(qǐng)人被取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格不滿三年；④申請(qǐng)人隱瞞有關(guān)情況或提供虛假材料，煙草專賣行政主管部門作出不予受理或不予發(fā)證決定后，申請(qǐng)人一年內(nèi)再次提出申請(qǐng)；⑤申請(qǐng)人以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得的煙草專賣許可證被撤銷后，申請(qǐng)人三年內(nèi)再次提出申請(qǐng)；⑥申請(qǐng)人未領(lǐng)取煙草專賣零售許可證經(jīng)

第一章 證件管理

營(yíng)煙草專賣品業(yè)務(wù)，并且一年內(nèi)被執(zhí)法機(jī)關(guān)處罰兩次以上，三年內(nèi)提出申請(qǐng)辦理煙草專賣零售許可證的；⑦國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門規(guī)定的其他不予發(fā)證的情形。

13.法定期限:煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)自受理行政許可申請(qǐng)之日起20日內(nèi)作出行政許可決定，20日內(nèi)不能作出決定的，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)10日，并應(yīng)當(dāng)將延長(zhǎng)理由告知申請(qǐng)人。根據(jù)《行政許可法》的相關(guān)規(guī)定，行政許可工作中的時(shí)間規(guī)定均是指工作日，遇到法定節(jié)假日的，工作日順延。

14.受理在先原則 : “煙草專賣局審批零售類許可證，應(yīng)當(dāng)符合當(dāng)?shù)責(zé)煵葜破妨闶埸c(diǎn)合理布局規(guī)劃。兩個(gè)或兩個(gè)以上申請(qǐng)人的申請(qǐng)因合理布局所限，無(wú)法都給予行政許可的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)受理的先后順序作出是否準(zhǔn)予行政許可的決定。”

15.許可證變更（1）發(fā)生條件 ①企業(yè)法人資格發(fā)生變化的；②煙草專賣零售許可證登記事項(xiàng)發(fā)生改變的。取得零售類許可證的公民、法人和其他組織，在許可證有效期內(nèi)企業(yè)名稱或字號(hào)發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)自變更事項(xiàng)發(fā)生后30日內(nèi)提出變更申請(qǐng)。（2）處理程序

零售戶提出變更申請(qǐng)后，煙草專賣行政主管部門應(yīng)對(duì)變更申請(qǐng)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查，確定其是否符合法定的條件和標(biāo)準(zhǔn)，依照法定程序辦理變更手續(xù)。如果被許可人提出變更的內(nèi)容依法屬于另一行政許可的，被許可人應(yīng)當(dāng)重新申請(qǐng)行政許可。

（3）所需材料

根據(jù)國(guó)家煙草專賣局《煙草專賣許可證申請(qǐng)及辦理程序規(guī)定》第十七條規(guī)定，變更申請(qǐng)應(yīng)提交下列材料：①煙草專賣零售許可證變更申請(qǐng)表；②與變更事項(xiàng)相關(guān)的證明材料；

③原許可證正副本；④工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；⑤審批機(jī)關(guān)認(rèn)為需要提供的其他材料。16.延續(xù)（1）發(fā)生條件：零售許可證持證人在煙草專賣零售許可證有效期屆滿后需要繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。

（2）處理程序

煙草專賣許可證的有效期限最長(zhǎng)為五年。煙草專賣零售許可證的持證人在有效期屆滿后需要繼續(xù)從事煙草專賣零售業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)當(dāng)在許可證有效期屆滿三十日前向原發(fā)證機(jī)關(guān)提出延續(xù)申請(qǐng)，經(jīng)煙草專賣行政主管部門審批同意后方可繼續(xù)從事煙草專賣零售業(yè)務(wù)。

（3）所需材料①煙草專賣零售許可證延續(xù)申請(qǐng)表；②原許可證正副本；③工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；④審批機(jī)關(guān)認(rèn)為需要提供的其他材料。

17.停業(yè)（1）發(fā)生條件根據(jù)引起原因的不同，停業(yè)可分為被動(dòng)停業(yè)和主動(dòng)停業(yè)兩類。

（2）處理程序：煙草專賣許可證的持證人需要暫停營(yíng)業(yè)的，應(yīng)在停業(yè)前七日內(nèi)向發(fā)證機(jī)關(guān)提出停業(yè)申請(qǐng)。停業(yè)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)一年。停業(yè)期間，持證人應(yīng)將煙草專賣零售許可證正副本交由煙草專賣行政主管部門代為保管。停業(yè)申請(qǐng)適用于主動(dòng)停業(yè)的情況。

3）所需材料①煙草專賣零售許可證停業(yè)申請(qǐng)表；②許可證正副本；③審批機(jī)關(guān)認(rèn)為需要提供的其他材料。

18.恢復(fù)營(yíng)業(yè) 按照引起停業(yè)的不同原因分類，恢復(fù)營(yíng)業(yè)也可分為被動(dòng)恢復(fù)營(yíng)業(yè)和主動(dòng)恢復(fù)營(yíng)業(yè)兩類。（1）發(fā)生條件：卷煙零售戶停業(yè)理由消除或者停業(yè)期限屆滿后需要重新從事卷煙104

第一章 證件管理

零售業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)辦理恢復(fù)營(yíng)業(yè)手續(xù)。（2）處理程序

本教材中提到的煙草專賣零售許可恢復(fù)營(yíng)業(yè)申請(qǐng)是指領(lǐng)有煙草專賣零售許可證的公民、法人或其他組織在停業(yè)期滿或停業(yè)理由消除后向原發(fā)證機(jī)關(guān)提出恢復(fù)卷煙零售經(jīng)營(yíng)資格的請(qǐng)求。持證人停業(yè)期滿或者提前恢復(fù)營(yíng)業(yè)的，應(yīng)向發(fā)證機(jī)關(guān)提出恢復(fù)營(yíng)業(yè)申請(qǐng)并辦理相關(guān)手續(xù)。批準(zhǔn)恢復(fù)營(yíng)業(yè)的，發(fā)證機(jī)關(guān)應(yīng)將留存的許可證發(fā)還被許可人。

（3）所需材料①煙草專賣零售許可證恢復(fù)營(yíng)業(yè)申請(qǐng)表；②審批機(jī)關(guān)認(rèn)為需要提供的其他材料。

19.歇業(yè)（1）發(fā)生條件：被許可人在行政許可有效期內(nèi)因經(jīng)營(yíng)能力或者其他原因?qū)е滦姓S可事項(xiàng)的終止，屬于歇業(yè)。取得煙草專賣零售許可證的被許可人在領(lǐng)取煙草專賣零售許可證后滿六個(gè)月尚未開展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，視同歇業(yè)。

（2）處理程序：煙草專賣零售許可證持證人因經(jīng)營(yíng)不善或其他原因需終止經(jīng)營(yíng)，應(yīng)向發(fā)證機(jī)關(guān)提出歇業(yè)申請(qǐng)，發(fā)證機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以批準(zhǔn)，收回?zé)煵輰Ｙu零售許可證正副本，并將該許可證予以注銷。

（3）所需材料①煙草專賣零售許可證歇業(yè)申請(qǐng)表；②許可證正副本；③審批機(jī)關(guān)認(rèn)為需要提供的其他材料。

20.補(bǔ)辦（1）發(fā)生條件：被許可人持有的煙草專賣零售許可證遺失或者被毀損，且在該許可證有效期限內(nèi)。（2）處理程序：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，被許可人在遺失或損毀煙草專賣零售許可證正本、副本后，向原發(fā)證機(jī)關(guān)提出補(bǔ)領(lǐng)的請(qǐng)求，屬煙草專賣零售許可補(bǔ)辦申請(qǐng)。補(bǔ)辦期間，被許可人仍可依法從事煙草專賣零售經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。

（3）所需材料①煙草專賣零售許可證補(bǔ)辦申請(qǐng)表；②遺失或毀損證明；③審批機(jī)關(guān)認(rèn)為需要提供的其他材料。

21.變更煙草專賣零售許可證流程 ：申請(qǐng)人提交書面變更申請(qǐng)→煙草專賣行政主管部門受理并出具受理通知書（不予受理的，向申請(qǐng)人出具不予受理通知書）→部門負(fù)責(zé)人初審→煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)人審批（許可審批根據(jù)：《煙草專賣法實(shí)施條例》、《煙草專賣許可證管理辦法》）→如符合變更條件，制作并送達(dá)準(zhǔn)予變更煙草專賣零售許可決定書（如不許可制作并送達(dá)不予變更煙草專賣零售許可決定書）→打印許可證，信息同步到營(yíng)銷部門→10日內(nèi)送達(dá)許可證正副本至被許可人→）→專賣證件管理員整理歸檔。

22.煙草專賣零售許可證延續(xù)流程 ：申請(qǐng)人填寫煙草專賣零售許可證延續(xù)申請(qǐng)表→申請(qǐng)人提交申請(qǐng)材料→煙草專賣行政主管部門對(duì)申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)狀況及守法情況進(jìn)行審核→如符合延續(xù)條件，按規(guī)定辦理延續(xù)業(yè)務(wù)（如不符合延續(xù)條件，制作并送達(dá)不予延續(xù)煙草專賣零售許可決定書）→有關(guān)材料留存存檔。

23.煙草專賣零售許可證停業(yè)、恢復(fù)營(yíng)業(yè)、歇業(yè)流程：申請(qǐng)人持許可證正副本原件，停業(yè)、恢復(fù)營(yíng)業(yè)或歇業(yè)的書面說(shuō)明，填寫煙草專賣零售許可證停歇業(yè)、恢復(fù)營(yíng)業(yè)、歇業(yè)申請(qǐng)表→煙草專賣行政主管部門受理→專賣部門負(fù)責(zé)人審核→煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)人審批→根據(jù)審批意見辦理停歇業(yè)、注銷或恢復(fù)營(yíng)業(yè)手續(xù)→有關(guān)材料留存歸檔。

第一章 證件管理

24.煙草專賣零售許可證補(bǔ)辦流程：申請(qǐng)人持補(bǔ)辦書面說(shuō)明或煙草專賣零售許可證登報(bào)遺失聲明，填寫煙草專賣零售許可證補(bǔ)辦申請(qǐng)表→煙草專賣行政主管部門受理→專賣部門負(fù)責(zé)人審核→煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)人審批→根據(jù)審批意見辦理補(bǔ)辦手續(xù)→收回毀損的許可證正副本原件，打印新證→有關(guān)材料留存歸檔。

25.對(duì)延續(xù)申請(qǐng)的審查采用書面審查、守法情況調(diào)查和實(shí)地核查相結(jié)合的方式。

26.經(jīng)綜合審查，申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料齊全且符合法定形式、現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)能力和條件符合煙草專賣零售許可的法定條件、在煙草專賣零售許可有效期內(nèi)無(wú)嚴(yán)重的涉煙違法經(jīng)營(yíng)行為、申請(qǐng)延續(xù)提出時(shí)間在法定期限內(nèi)的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)予以延續(xù)，在法定期限內(nèi)制作并送達(dá)《煙草專賣許可證準(zhǔn)予行政許可決定書》；如申請(qǐng)人提交的材料不符合法定要求、被許可人現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)能力和條件發(fā)生重大變化導(dǎo)致不符合法定條件或者在煙草專賣零售許可有效期內(nèi)有嚴(yán)重涉煙違法行為的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)不予延續(xù)，在法定期限內(nèi)制作并送達(dá)《煙草專賣許可證準(zhǔn)不予行政許可決定書》，同時(shí)向申請(qǐng)人說(shuō)明不予延續(xù)的理由、法律依據(jù)并告知其依法申請(qǐng)行政復(fù)議、提起行政訴訟的權(quán)利。作出不予延續(xù)決定的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿后依法予以注銷，收回原煙草專賣零售許可證正副本。27.對(duì)變更申請(qǐng)的審查主要采用書面審查的方式。審查內(nèi)容包括：申請(qǐng)材料的規(guī)范性、合法性和完整性，申請(qǐng)變更的事項(xiàng)是否在已取得的行政許可的內(nèi)容范圍內(nèi)，提出的申請(qǐng)是否符合法定變更類型等。

經(jīng)審查，申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料齊全且符合法定形式、申請(qǐng)變更的事項(xiàng)在已取得的行政許可的內(nèi)容范圍內(nèi)且符合法定變更類型、申請(qǐng)變更提出時(shí)間在許可證有效期限內(nèi)的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)予以變更，在法定期限內(nèi)制作并送達(dá)《煙草專賣許可證準(zhǔn)予行政許可決定書》，并按規(guī)定重新制作煙草專賣零售許可證正副本。如申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料不全且不符合法定形式、申請(qǐng)變更的事項(xiàng)不在已取得的行政許可的內(nèi)容范圍內(nèi)或不符合法定變更類型的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)不予以變更，在法定期限內(nèi)制作并送達(dá)《煙草專賣許可證準(zhǔn)不予行政許可決定書》，同時(shí)向申請(qǐng)人說(shuō)明不予變更的理由、法律依據(jù)并告知其依法申請(qǐng)行政復(fù)議、提起行政訴訟的權(quán)利。

28.對(duì)停業(yè)申請(qǐng)的審查主要采用書面審查的方式。審查內(nèi)容包括：申請(qǐng)材料的規(guī)范性、合法性和完整性，申請(qǐng)停業(yè)期限的合法性等。

經(jīng)審查，申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料齊全且符合法定形式、申請(qǐng)停業(yè)的期限符合法定要求、申請(qǐng)停業(yè)提出時(shí)間在許可證有效期限內(nèi)的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)作出同意其停業(yè)的決定，在法定期限內(nèi)制作并送達(dá)《煙草專賣許可證管理類事項(xiàng)辦理通知書》，收回?zé)煵輰Ｙu零售許可證正副本，并告知卷煙供貨部門被許可人已停業(yè)及停業(yè)期間。

29.對(duì)恢復(fù)營(yíng)業(yè)申請(qǐng)的審查采用書面審查和實(shí)地核查相結(jié)合的方式。書面審查主要審查申請(qǐng)材料的規(guī)范性、合法性和完整性；實(shí)地核查主要核查被許可人現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)條件和能力，即現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)能力和條件是否與申請(qǐng)停業(yè)時(shí)一致，是否符合煙草專賣零售許可的法定條件等。

經(jīng)審查，申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料齊全且符合法定形式、現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)能力和條件與申請(qǐng)停業(yè)時(shí)一致且符合煙草專賣零售許可法定條件、申請(qǐng)恢復(fù)營(yíng)業(yè)提出時(shí)間在許可證有效期限內(nèi)106

第一章 證件管理 的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)作出同意其恢復(fù)營(yíng)業(yè)的決定，在法定期限內(nèi)制作并送達(dá)《煙草專賣許可證管理類事項(xiàng)辦理通知書》，發(fā)還煙草專賣零售許可證正副本，并告知卷煙供貨部門被許可人恢復(fù)營(yíng)業(yè)及恢復(fù)營(yíng)業(yè)時(shí)間。

30.對(duì)歇業(yè)申請(qǐng)的審查主要采用書面審查的方式。審查內(nèi)容包括：申請(qǐng)材料的規(guī)范性、合法性和完整性等。經(jīng)審查，申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料齊全且符合法定形式或持證人已有視同歇業(yè)的法定事實(shí)、申請(qǐng)歇業(yè)提出時(shí)間在許可證有效期限內(nèi)的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)作出同意其歇業(yè)的決定，在法定期限內(nèi)制作并送達(dá)《煙草專賣許可證管理類事項(xiàng)辦理通知書》，依法辦理煙草專賣零售許可證注銷手續(xù)，收回許可證正副本，并告知卷煙供貨部門被許可人歇業(yè)及歇業(yè)時(shí)間。

31對(duì)補(bǔ)辦申請(qǐng)的審查主要采用書面審查的方式。審查內(nèi)容包括：申請(qǐng)材料的規(guī)范性、合法性和完整性等。

經(jīng)審查，申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料齊全且符合法定形式、申請(qǐng)補(bǔ)辦提出時(shí)間在許可證有效期限內(nèi)的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)作出同意其補(bǔ)辦的決定，在法定期限內(nèi)制作并送達(dá)《煙草專賣許可證管理類事項(xiàng)辦理通知書》，重新制作遺失或損毀的煙草專賣零售許可證正副本。32.行政許可文書的制作

1.申請(qǐng)類文書 ：分為《新辦申請(qǐng)表》、《變更申請(qǐng)表》、《延續(xù)申請(qǐng)表》、《管理類事項(xiàng)申請(qǐng)表》以及《聽證申請(qǐng)書》。申請(qǐng)類文書一般應(yīng)由申請(qǐng)人、利害關(guān)系人本人或其代理人填寫；申請(qǐng)人通過(guò)信函、電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件等方式提出申請(qǐng)的，受理申請(qǐng)的煙草專賣行政主管部門可以代為填寫，但需經(jīng)申請(qǐng)人確認(rèn)。收到申請(qǐng)類文書后，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)對(duì)是否符合格式文本的填寫要求進(jìn)行審核，如申請(qǐng)類型是否正確、企業(yè)基本信息是否與營(yíng)業(yè)執(zhí)照的相關(guān)登記事項(xiàng)一致、是否加蓋公章等。

2.告知及相關(guān)記錄類文書（1）《申請(qǐng)材料補(bǔ)正告知書》

煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式時(shí)，填寫此文書，一次性告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部申請(qǐng)材料內(nèi)容。制作文書時(shí)，應(yīng)注意以下問(wèn)題：①需補(bǔ)正的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體、明確、全面；②補(bǔ)正材料提交的期限由煙草專賣行政主管部門根據(jù)實(shí)際情況合理確定；③加蓋煙草專賣許可證專用印章；④ 此文書一式兩份，一份送達(dá)申請(qǐng)人，一份由煙草專賣行政主管部門歸檔保存。

（2）《受理通知書》和《不予受理通知書》

煙草專賣行政主管部門對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行形式審查后，作出受理或不予受理決定時(shí)，填寫此類文書。制作文書時(shí)，應(yīng)注意以下問(wèn)題：①不予受理的依據(jù)應(yīng)為法律、法規(guī)和規(guī)章；②注明日期；③加蓋煙草專賣許可證專用印章；④此文書一式兩份，一份送達(dá)申請(qǐng)人，一份由煙草專賣行政主管部門歸檔保存。

（3）《延長(zhǎng)審批期限通知書》

煙草專賣行政主管部門認(rèn)為需要延長(zhǎng)審批期限時(shí)，填寫此文書，告知申請(qǐng)人延期審批的理由以及延長(zhǎng)后的審批期限。制作文書時(shí)，應(yīng)注意以下問(wèn)題：①填寫本文書前，應(yīng)當(dāng)進(jìn)

第一章 證件管理

行延長(zhǎng)審批期限的內(nèi)部審批；②加蓋煙草專賣許可證專用印章；③此文書一式兩份，一份送達(dá)申請(qǐng)人，一份由煙草專賣行政主管部門歸檔保存。

（4）《準(zhǔn)予行政許可決定書》、《不予行政許可決定書》、《管理類事項(xiàng)辦理通知書》

煙草專賣行政主管部門對(duì)許可類事項(xiàng)或管理類事項(xiàng)的申請(qǐng)進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查后，作出行政許可決定時(shí)，填寫此類文書。制作文書時(shí)，應(yīng)注意以下問(wèn)題：①《準(zhǔn)予行政許可決定書》、《不予行政許可決定書》適用于許可類事項(xiàng)的申請(qǐng)，《管理類事項(xiàng)辦理通知書》適用于管理類事項(xiàng)的申請(qǐng)；②不予行政許可的依據(jù)應(yīng)為法律、法規(guī)、規(guī)章；③加蓋本行政機(jī)關(guān)印章；④此文書一式兩份，一份送達(dá)申請(qǐng)人，一份由煙草專賣行政主管部門歸檔保存。

（5）《注銷決定書》

煙草專賣行政主管部門按規(guī)定作出許可證注銷決定后，填寫此類文書，告知被許可人注銷理由、依據(jù)。制作文書時(shí)，應(yīng)注意以下問(wèn)題：①按照《煙草專賣許可證申請(qǐng)與辦理程序規(guī)定》的規(guī)定，注銷許可證的事由分為被許可人申請(qǐng)歇業(yè)和被許可人出現(xiàn)特定違法行為兩類，在填寫注銷事由及依據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)引用法律、法規(guī)和規(guī)章；②加蓋本行政機(jī)關(guān)印章；③此文書一式兩份，一份送達(dá)申請(qǐng)人，一份由煙草專賣行政主管部門歸檔保存。

（6）《申請(qǐng)材料接收憑證》

煙草專賣行政主管部門收到申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料后，應(yīng)填寫此文書，用于證明申請(qǐng)材料接收情況。制作文書時(shí)，應(yīng)注意以下問(wèn)題：①受理的煙草專賣局收到申請(qǐng)材料后，除依法可以當(dāng)場(chǎng)作出不予受理決定外，應(yīng)當(dāng)即時(shí)填寫此文書并交付申請(qǐng)人或申請(qǐng)材料提交人;②此文書應(yīng)由受理機(jī)關(guān)經(jīng)辦人員和申請(qǐng)材料提交人共同簽字或蓋章；③此文書一式兩份，一份交付申請(qǐng)人或申請(qǐng)材料提交人，一份由受理機(jī)關(guān)歸檔保存。

（7《聽證公告》

煙草專賣行政主管部門認(rèn)為申請(qǐng)事項(xiàng)關(guān)系重大公共利益，決定組織聽證的，應(yīng)填寫此文書，向社會(huì)公眾公告聽證事由以及聽證會(huì)的時(shí)間、地點(diǎn)、注意事項(xiàng)等情況。制作文書時(shí)，應(yīng)注意以下問(wèn)題：①此文書應(yīng)當(dāng)在舉行聽證的 7 日前制作并公示；②此文書一式多份,一份歸檔，其余對(duì)外張貼公示。

（11）《實(shí)地核查記錄》

煙草專賣行政主管部門按規(guī)定對(duì)申請(qǐng)人或被許可人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行實(shí)地核查時(shí)，填寫此文書。制作文書時(shí)，應(yīng)注意以下問(wèn)題：①被核查方（煙草專賣許可證申請(qǐng)人或被許可人）需簽字或蓋章確認(rèn)，被核查方拒絕簽字的，核查人員應(yīng)當(dāng)在“備注”欄注明；②本文書一份，由實(shí)施核查的煙草專賣行政主管部門保存。

（12）《行政許可文書送達(dá)回證》

煙草專賣行政主管部門將相關(guān)行政許可文書或煙草專賣許可證送達(dá)申請(qǐng)人或被許可人時(shí)，應(yīng)填寫此文書。制作文書時(shí)，應(yīng)注意以下問(wèn)題：①送達(dá)方式分為直接送達(dá)、郵寄送達(dá)、留置送達(dá)和其他送達(dá)方式，需根據(jù)實(shí)際情況填寫；②直接送達(dá)時(shí)，領(lǐng)取人需簽字確認(rèn)；留置送達(dá)時(shí)，需有相關(guān)證明人簽字確認(rèn)；③本文書一份，由煙草專賣行政主管部門保存。

第一章 證件管理

3.內(nèi)部審批類文書

內(nèi)部審批類文書包括《受理審查表》、《依申請(qǐng)辦理許可證審批表》、《依職權(quán)辦理許可證審批表》和《延期辦理審批表》，用于記錄煙草專賣行政主管部門內(nèi)部在受理、審查和審批許可證時(shí)的工作流程。

4.其他類文書 ：其他類文書包括卷宗封面、卷冊(cè)目錄和卷宗封底，用于行政許可文書的分類歸檔，此處不贅述。

33.零售許可歸檔的原則：（1）合法性原則。（2）規(guī)范性原則。（3）嚴(yán)肅性原則。（4）安全性原則。2.零售許可卷宗相關(guān)文書種類 34.零售許可歸檔的具體要求

（1）零售許可歸檔按“一申請(qǐng)一冊(cè)”的方式組卷，一次行政許可涉及到的所有行政許可文書及相關(guān)材料整理匯編為一份煙草專賣零售許可卷宗，一份煙草專賣零售許可證卷宗使用一個(gè)檔案編號(hào)，煙草專賣零售許可卷宗的檔案編號(hào)由審批機(jī)關(guān)統(tǒng)一確定。

（2）煙草專賣零售許可卷宗檔案分為電子檔案和紙質(zhì)檔案兩種。

（3）各煙草專賣零售許可證辦理機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在每年文書檔案移交的規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將本的煙草專賣零售許可證卷宗交機(jī)關(guān)檔案部門集中統(tǒng)一保管。

（4）文書材料應(yīng)使用鋼筆、簽字筆或毛筆書寫，計(jì)算機(jī)打印文書材料要采用耐久材料。字跡要工整、清晰，已破損、褪色或者容易破損、褪色的文書材料要托裱、修補(bǔ)或復(fù)制；

（5）不能隨文本材料裝訂入卷的材料，應(yīng)放入材料袋中，隨卷歸檔，并在零售許可卷內(nèi)備考表中注明。材料袋上應(yīng)注明材料的名稱、數(shù)量等內(nèi)容；

（6）卷內(nèi)所有文本材料應(yīng)統(tǒng)一使用A4型（210X297毫米）紙，紙型大于A4型紙的，應(yīng)折疊成A4幅面，紙型小于A4型紙的，應(yīng)用A4型紙托裱；

（7）零售許可卷內(nèi)文本材料采用阿拉伯?dāng)?shù)字逐頁(yè)編寫頁(yè)碼，正頁(yè)的在右上角、反頁(yè)的在左上角，卷內(nèi)封面、封底、卷內(nèi)目錄以及沒有文字的材料頁(yè)面不編寫頁(yè)號(hào)；

（8）零售許可卷內(nèi)材料按以下順序排列：零售許可決定書、送達(dá)回證、其他文書材料按照時(shí)間先后順序排列；

（9）零售許可卷內(nèi)目錄和卷內(nèi)備考表應(yīng)當(dāng)填寫規(guī)范，卷內(nèi)裝訂無(wú)金屬物，并符合檔案規(guī)定的其他要求；

（10）煙草專賣零售許可卷宗保管期限為卷宗建立之日起30年。

35.零售許可信息檔案的基本原則（1）信息提取真實(shí)性原則。（2）檔案建立完整性原則。

（3）信息維護(hù)及時(shí)性原則。

36.信息檔案建立基本內(nèi)容：零售許可信息檔案基本內(nèi)容應(yīng)包括經(jīng)營(yíng)人員基本信息、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所基本信息、經(jīng)營(yíng)內(nèi)容基本信息、其他相關(guān)信息等幾個(gè)方面

37.根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，煙草專賣零售許可證辦理情況可分為以下幾類：

（1）按零售許可經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分，可分為國(guó)有、集體、股份制（合作）、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、有限責(zé)任公司、個(gè)體工商、合伙企業(yè)等。

（2）按零售許可申請(qǐng)類型分，可分為新辦申請(qǐng)、延續(xù)申請(qǐng)、變更申請(qǐng)、停業(yè)申請(qǐng)、恢

第一章 證件管理

復(fù)營(yíng)業(yè)申請(qǐng)、歇業(yè)申請(qǐng)和補(bǔ)辦申請(qǐng)等。

（3）按零售許可辦理狀態(tài)分，可分為申請(qǐng)階段、受理階段、審查審批階段、決定階段、送達(dá)階段等。

（4）按零售許可經(jīng)營(yíng)狀態(tài)分，可分為正常營(yíng)業(yè)、申請(qǐng)歇業(yè)、責(zé)令停業(yè)、申請(qǐng)停業(yè)等。（5）按零售許可經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)分，可分為食雜店、便利店、超市、商場(chǎng)、娛樂(lè)服務(wù)類、煙酒商店、其他類等。38.辦理情況統(tǒng)計(jì)和分析

（1）根據(jù)零售許可經(jīng)濟(jì)性質(zhì)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。通過(guò)對(duì)持證人經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的分類統(tǒng)計(jì)和分析，便于煙草專賣行政主管部門及其工作人員及時(shí)掌握零售許可證的需求狀況。

（2）根據(jù)零售許可申請(qǐng)類型進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。通過(guò)對(duì)持證人申請(qǐng)類型的分類統(tǒng)計(jì)和分析，便于煙草專賣行政主管部門及其工作人員及時(shí)掌握零售許可證的申請(qǐng)狀況。

（3）根據(jù)零售許可辦理狀態(tài)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。通過(guò)對(duì)零售許可辦理狀態(tài)的分類統(tǒng)計(jì)和分析，便于煙草專賣行政主管部門及其工作人員及時(shí)處理。

（4）根據(jù)零售許可經(jīng)營(yíng)狀態(tài)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。通過(guò)對(duì)持證人經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的分類統(tǒng)計(jì)和分析，便于煙草專賣行政主管部門及其工作人員實(shí)施相應(yīng)的監(jiān)督管理。

（5）根據(jù)零售許可經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。通過(guò)對(duì)持證人經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)的分類統(tǒng)計(jì)和分析，便于煙草專賣行政主管部門及其工作人員進(jìn)行科學(xué)分類和分級(jí)管理。

39.卷煙零售戶類別劃分原則（1）合法性原則。（2）科學(xué)性原則。（3）公正性原則。（4）動(dòng)態(tài)性原則。40分類管理方法

（1）重點(diǎn)監(jiān)管。重點(diǎn)監(jiān)管的對(duì)象是違法次數(shù)較多的卷煙零售戶，監(jiān)管方法是進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)督檢查，加強(qiáng)日常監(jiān)管力度，全面掌握其卷煙經(jīng)營(yíng)情況和守法情況。

（2）日常（一般）管理。日常（一般）管理的對(duì)象是偶有違法的卷煙零售戶，監(jiān)管方法是進(jìn)行定期監(jiān)督檢查，及時(shí)了解其卷煙經(jīng)營(yíng)情況和守法情況。

（3）走訪服務(wù)。走訪服務(wù)對(duì)象是守法經(jīng)營(yíng)的卷煙零售戶，對(duì)該類卷煙零售戶主要采用走訪服務(wù)的方式進(jìn)行，通過(guò)走訪了解其經(jīng)營(yíng)情況和相關(guān)需求，通過(guò)服務(wù)提高其守法經(jīng)營(yíng)的積極性和自覺性。準(zhǔn)運(yùn)證辦理

1.申請(qǐng)辦理煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）調(diào)出方和調(diào)入方應(yīng)當(dāng)是合法的煙草專賣品經(jīng)營(yíng)單位。（2）申請(qǐng)運(yùn)輸?shù)氖欠戏梢?guī)定的煙草專賣品。（3）申辦人應(yīng)當(dāng)持有申請(qǐng)人的委托書和本人身份證等合法證明。4）具有合法有效的購(gòu)銷合同（調(diào)撥單）、電子交易合同或拍賣成交確認(rèn)書。①購(gòu)銷合同或者調(diào)撥單。②電子交易合同。③拍賣成交確認(rèn)書。（5）其他應(yīng)當(dāng)具備的證明材料原件。

第一章 證件管理

2.申請(qǐng)準(zhǔn)運(yùn)證的憑證類型：（1）購(gòu)銷（調(diào)撥單）、加工、進(jìn)口、出口合同等交易類合同；（2）拍賣成交確認(rèn)書；（3）煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申辦單以及其他申請(qǐng)憑證。根據(jù)規(guī)定，國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門統(tǒng)一規(guī)定了煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申辦單的格式樣本，并由各省級(jí)煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)制作并免費(fèi)提供給申請(qǐng)人使用。煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申辦單中應(yīng)填寫所申請(qǐng)執(zhí)行合同（調(diào)撥單）的種類、編號(hào)及申請(qǐng)執(zhí)行煙草專賣品的品種、規(guī)格、數(shù)量等內(nèi)容，申領(lǐng)單位批準(zhǔn)人、經(jīng)辦人必須簽署名字，并加蓋申領(lǐng)單位的公章。煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證簽發(fā)后，煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申辦單要?dú)w檔保存。目前煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申辦單主要用于煙機(jī)、煙用物資準(zhǔn)運(yùn)證的申請(qǐng)。

3.申請(qǐng)方式:（1）實(shí)地申請(qǐng)。即申辦人到審批機(jī)關(guān)提交資料申辦準(zhǔn)運(yùn)證，審批申請(qǐng)資料。

（2）網(wǎng)上申請(qǐng)。即持有國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門核發(fā)的身份認(rèn)證卡的申請(qǐng)企業(yè)通過(guò)國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門統(tǒng)一管理的“國(guó)家煙草專賣局專賣證件管理系統(tǒng)（網(wǎng)址：zj.tobacco.gov.cn）”，在網(wǎng)上提交辦理煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申請(qǐng)。

4.各級(jí)煙草專賣行政主管部門受理和審查煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申請(qǐng)的權(quán)限分別為：

1．國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門簽發(fā)權(quán)限

國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門(以下簡(jiǎn)稱國(guó)家局)有權(quán)簽發(fā)所有煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證，并可以授權(quán)或者委托省級(jí)煙草專賣行政主管部門簽發(fā)煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證。

(1)跨省運(yùn)輸下列物品，根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定由國(guó)家局簽發(fā)的煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證：a.需由國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門調(diào)劑的煙草專賣品；b.中國(guó)煙草總公司直屬專業(yè)公司進(jìn)口的卷煙紙、濾嘴棒和煙用絲束；c.出口退貨的煙草專賣品；d.依法沒收的走私煙草專賣品。

(2)跨省運(yùn)輸下列物品，根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定由國(guó)家局授權(quán)或者委托省級(jí)局簽發(fā)的煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證有：a.運(yùn)輸中國(guó)煙草總公司直屬專業(yè)公司進(jìn)口的卷煙紙、濾嘴棒和煙用絲束以外的進(jìn)口煙草專賣品；b.濾嘴棒、煙用絲束和煙草專用機(jī)械。2.省級(jí)煙草專賣行政主管部門(以下簡(jiǎn)稱省級(jí)局)簽發(fā)權(quán)限

省級(jí)局簽發(fā)的煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證有：卷煙、雪茄煙、煙絲、煙葉、復(fù)烤煙葉和卷煙紙。3.地市級(jí)煙草專賣行政主管部門(以下簡(jiǎn)稱地市級(jí)局)簽發(fā)權(quán)限

省級(jí)局經(jīng)國(guó)家局批準(zhǔn)，可以委托地市級(jí)局代簽煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證。地市級(jí)局代簽的煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證有：國(guó)產(chǎn)的卷煙、雪茄煙、煙絲、煙葉、復(fù)烤煙葉、卷煙紙、濾嘴棒和煙用絲束。5.審批功能的級(jí)別劃分三級(jí)管理:分別是國(guó)家局、省級(jí)局和地市級(jí)局。

6.經(jīng)辦與審批的角色分工:經(jīng)辦人：是指對(duì)申請(qǐng)人提起申辦煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的申請(qǐng)進(jìn)行初審的人。審批人：是指對(duì)申請(qǐng)人提起申辦煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的申請(qǐng)，能夠決定是否同意煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證簽發(fā)等事項(xiàng)的人。

7.審批的時(shí)限①）對(duì)符合辦理煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證條件的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)在收到全部申請(qǐng)材料之日起1個(gè)工作日內(nèi)辦理，并將煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證交付申辦人。

②如遇計(jì)算機(jī)故障、不可抗力等特殊情況，經(jīng)主管辦理煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，可以自收到辦理申請(qǐng)之日起3個(gè)工作日內(nèi)辦理完畢，并將煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證交付申辦人。

第一章 證件管理

8.審批的操作步驟:①初審—辦證申請(qǐng)。②審批—辦證申請(qǐng)。

9.根據(jù)申辦煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的類型和申辦單位性質(zhì)的不同，煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的打印單位有：①交易類型準(zhǔn)運(yùn)證制證單位

貨物所在地地市級(jí)局、省級(jí)局可進(jìn)行煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證制作。煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的審批機(jī)關(guān)決定準(zhǔn)運(yùn)證調(diào)出方是否可以本地制作煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證。

②拍賣類型準(zhǔn)運(yùn)證制作單位

煙草拍賣行、貨物所在地市級(jí)局、省級(jí)局都可以進(jìn)行煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證制作。③非交易類型準(zhǔn)運(yùn)證制作單位

準(zhǔn)運(yùn)證的審批機(jī)關(guān)可以制證。國(guó)家局可以簽發(fā)制作所有類型的煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證。申請(qǐng)煙草專賣品個(gè)人攜帶證的情形

1.個(gè)人跨地（市）攜帶卷煙的最高限量規(guī)定

個(gè)人乘坐車、船、飛機(jī)等交通工具，跨地（市）攜帶卷煙的最高限量為每人次1萬(wàn)支（50條）。個(gè)人在最高限量以內(nèi)攜帶卷煙，不需辦理攜帶證明。

2.卷煙工商企業(yè)的公務(wù)人員跨地（市）攜帶業(yè)務(wù)用煙規(guī)定

卷煙工商企業(yè)的公務(wù)人員跨地（市）攜帶業(yè)務(wù)用煙，超過(guò)個(gè)人攜帶卷煙最高限量的（每人次1萬(wàn)支），必須向煙草專賣行政主管部門申請(qǐng)辦理申請(qǐng)煙草專賣品個(gè)人攜帶證。卷煙工商企業(yè)的公務(wù)人員跨地（市）攜帶業(yè)務(wù)用煙的數(shù)量每人次不得超過(guò)5萬(wàn)支（250條）。2.煙草專賣品個(gè)人攜帶證的簽發(fā)機(jī)關(guān)：煙草專賣品個(gè)人攜帶證由攜帶起始地的地市級(jí)煙草專賣行政主管部門或地市級(jí)以上煙草專賣行政主管部門簽發(fā)。卷煙工業(yè)企業(yè)所在地的縣級(jí)煙草專賣行政主管部門，可以根據(jù)上一級(jí)煙草專賣行政主管部門的委托簽發(fā)攜帶證。有權(quán)簽發(fā)攜帶證的煙草專賣行政主管部門，不得將攜帶證交由轄區(qū)內(nèi)的卷煙工商企業(yè)直接開具。3.煙草專賣品個(gè)人攜帶證申請(qǐng)和簽發(fā)：1.煙草專賣品個(gè)人攜帶證申請(qǐng)：卷煙工商企業(yè)的公務(wù)人員申請(qǐng)辦理煙草專賣品個(gè)人攜帶證，應(yīng)當(dāng)向有權(quán)簽發(fā)煙草專賣品個(gè)人攜帶證的煙草專賣行政主管部門提交書面申請(qǐng)，并加蓋所在單位公章。書面申請(qǐng)內(nèi)容應(yīng)包括：攜帶人姓名、所在單位及部門，需攜帶卷煙的牌號(hào)、規(guī)格和數(shù)量，攜帶起止地點(diǎn)和攜帶人選乘的交通工具，申請(qǐng)期限及攜帶卷煙事由說(shuō)明等。2.煙草專賣品個(gè)人攜帶證簽發(fā)：煙草專賣品個(gè)人攜帶證的簽發(fā)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)攜帶起止地點(diǎn)的距離、攜帶人選乘的交通工具，結(jié)合攜帶人的申請(qǐng)期限，合理確定煙草專賣品個(gè)人攜帶證的有效期限。煙草專賣品個(gè)人攜帶證的有效期限，從簽發(fā)之日起計(jì)算，最長(zhǎng)不得超過(guò)10日。一份煙草專賣品個(gè)人攜帶證只能簽發(fā)給一名攜帶人。

煙草專賣品個(gè)人攜帶證的簽發(fā)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將申請(qǐng)材料及煙草專賣品個(gè)人攜帶證存根存檔保存，保存期為3年。112

第二章 市場(chǎng)管理

市場(chǎng)管理

第一節(jié) 日常檢查

1.舉報(bào)投訴受理的來(lái)源主要有：來(lái)信、來(lái)電、來(lái)訪、上級(jí)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)來(lái)、其他行政部門移交。2.舉報(bào)投訴處理程序：包括接待、受理登記、初審；調(diào)查處理；歸檔和答復(fù) 3.接受電話處理舉報(bào)和投訴的注意事項(xiàng)

（1）程序上的注意事項(xiàng)。來(lái)電接待，應(yīng)保證舉報(bào)電話暢通。在電話鈴響3聲前，應(yīng)接聽電話。接聽電話時(shí)，應(yīng)先問(wèn)候?qū)Ψ健澳谩保黄浯胃嬷獙?duì)方接聽人員單位、部門名稱和本人身份；同時(shí)，做好記錄準(zhǔn)備，做好來(lái)電接待記錄。負(fù)責(zé)接待來(lái)訪的人員應(yīng)規(guī)范接待用語(yǔ)，做到文明接待、熱情服務(wù)、耐心細(xì)致、認(rèn)真負(fù)責(zé)。接待時(shí)既注重接待的內(nèi)容，也要注重接待方法和接待程序，提高接待質(zhì)量和接待水平。

（2）在接待中注意好三個(gè)環(huán)節(jié)：①仔細(xì)聆聽。②耐心答復(fù)。③準(zhǔn)確告知。（3）行動(dòng)時(shí)注意要點(diǎn)：①反應(yīng)快速。②處理準(zhǔn)確。③服務(wù)熱情。

4.聯(lián)合執(zhí)法檢查如何實(shí)施（1）制定聯(lián)合執(zhí)法檢查工作方案。（2）按照規(guī)定的程序進(jìn)行檢查。

（3）認(rèn)真總結(jié)聯(lián)合執(zhí)法檢查活動(dòng)。

5.聯(lián)合執(zhí)法檢查總結(jié)的寫法。（1）正文。應(yīng)著重寫好以下三個(gè)方面的內(nèi)容：①基本情況、成績(jī)和做法；②存在問(wèn)題；③今后打算。（2）注意事項(xiàng)。①要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則；②要注意詳略得當(dāng)、突出重點(diǎn)；③要力求內(nèi)容具有鮮明的個(gè)性。

6.按照市場(chǎng)資料的性質(zhì)來(lái)劃分一般分為以下五類：（1）專賣許可證管理類。（2）零售戶違法經(jīng)營(yíng)類。（3）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督類。（4）零售戶經(jīng)營(yíng)情況類。主要是零售戶異常銷售的情況記錄。（5）其他情況類。

7.市場(chǎng)監(jiān)管員對(duì)卷煙市場(chǎng)資料進(jìn)行分類時(shí)，應(yīng)該注意以下幾點(diǎn)：（1）客觀公正。（2）準(zhǔn)確定性。（3）全面考慮。（4）資料齊全。8.煙草專賣品生產(chǎn)企業(yè)的特征

①合法持有煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證；

②主要從事卷煙、雪茄煙、煙絲、復(fù)烤煙葉、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機(jī)械的生產(chǎn)活動(dòng)；

③在中華人民共和國(guó)境內(nèi)從事生產(chǎn)活動(dòng)。9.煙草專賣品批發(fā)企業(yè)的特征

①企業(yè)類型為國(guó)有企業(yè)；

②合法持有煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證；

③主要從事卷煙、雪茄煙批發(fā)業(yè)務(wù)，從事煙葉、復(fù)烤煙葉、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機(jī)械經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；

④在中華人民共和國(guó)境內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，有的煙草專賣批發(fā)企業(yè)如卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)只能在本省或本市范圍內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。10.煙草制品零售商的特征

①企業(yè)類型可以為以公民、法人或其他組織為主體的各類企業(yè)，但外商投資的商業(yè)企業(yè)

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第二章 市場(chǎng)管理

或者個(gè)體工商戶除外。②合法持有煙草專賣零售許可證；③主要從事卷煙、雪茄煙、煙絲等煙草制品的零售業(yè)務(wù)；④在零售許可證規(guī)定的地域范圍內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。11.煙草專賣品進(jìn)出口業(yè)務(wù)企業(yè)的特征

①企業(yè)類型為國(guó)有企業(yè)；②合法持有特種煙草專賣經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證；

③主要從事煙草專賣品進(jìn)出口業(yè)務(wù)、外國(guó)煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)、免稅煙草制品購(gòu)銷業(yè)務(wù)、罰沒國(guó)外煙草制品拍賣和批發(fā)業(yè)務(wù)；④在中華人民共和國(guó)境內(nèi)從事業(yè)務(wù)活動(dòng)。12.市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)象信息采集的主要內(nèi)容

企業(yè)的基本特征包括以下內(nèi)容：a.企業(yè)名稱或者個(gè)體工商戶字號(hào)；b.法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名；c.經(jīng)營(yíng)地址；d.專賣許可經(jīng)營(yíng)的內(nèi)容或范圍；e.煙草專賣許可證號(hào)及有效期限。這些信息是這些企業(yè)的基本特征，也是市場(chǎng)監(jiān)管需要掌握的基本內(nèi)容。

另外，不同類型的企業(yè)，還有其特殊的信息內(nèi)容需要采集：

①煙草專賣品生產(chǎn)企業(yè)需要采集的信息有：a.生產(chǎn)煙草專賣品所用原輔材料的購(gòu)進(jìn)情況；b.計(jì)劃生產(chǎn)數(shù)量；c.實(shí)際生產(chǎn)數(shù)量；d.所生產(chǎn)專賣品的銷售情況；e.違法違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及處理情況。

②煙草專賣品批發(fā)企業(yè)需要采集的信息有：a.煙草專賣品的購(gòu)進(jìn)情況；b.煙草專賣品的銷售情況；c.違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)及處理情況。

③煙草制品零售商需要采集的信息有：a.煙草制品的購(gòu)進(jìn)情況；b.日常經(jīng)營(yíng)情況；c.零售許可證的使用情況；d.違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)及處理情況。

④煙草專賣品進(jìn)出口業(yè)務(wù)企業(yè)需要采集的信息有：a.日常購(gòu)銷情況；b.違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)及處理情況。

13.市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)象信息采集的主要方法有：①日常檢查。②專項(xiàng)檢查。③舉報(bào)和投訴。④市場(chǎng)調(diào)研。⑤信息網(wǎng)絡(luò)。

14.市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)象信息維護(hù)的基本程序如下：

（1）市場(chǎng)監(jiān)管員通過(guò)日常檢查、專項(xiàng)檢查、舉報(bào)投訴、市場(chǎng)調(diào)研、信息網(wǎng)絡(luò)等方式采集到市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)象信息，在認(rèn)真進(jìn)行歸納和整理后，上報(bào)專賣監(jiān)督管理部門；

（2）專賣監(jiān)督管理部門信息管理員或證件管理員進(jìn)行認(rèn)真審查后，提出信息維護(hù)意見上報(bào)專賣監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核。

（3）專賣監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)人審核后，將審核意見反饋給信息管理員和證件管理員進(jìn)行維護(hù)調(diào)整。

15.檢查日志的主要內(nèi)容：a.檢查日期：b.檢查地域： c.檢查戶數(shù)： d.檢查情況： e.市場(chǎng)分析：f.問(wèn)題建議：g.檢查人員：

16.撰寫檢查日志的注意要點(diǎn)：一是基本內(nèi)容要齊全。二是檢查情況要詳盡。三是市場(chǎng)分析要透徹。四是提出建議要中肯。

市場(chǎng)管理信息分析

1.信息分析一般要遵循如下原則：（1）分析的針對(duì)性原則。（2）分析的系統(tǒng)性原則。（3）分114

第二章 市場(chǎng)管理

析的科學(xué)性原則。

2.專賣管理信息分析的內(nèi)容主要包括：

（1）零售戶經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)的分析。對(duì)轄區(qū)內(nèi)零售戶的正常發(fā)生業(yè)務(wù)、不正常發(fā)生業(yè)務(wù)及未發(fā)生業(yè)務(wù)的比例進(jìn)行認(rèn)真分析，不僅分析正常業(yè)務(wù)戶的進(jìn)貨數(shù)量、結(jié)構(gòu)，而且對(duì)不正常業(yè)務(wù)戶的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)、進(jìn)貨規(guī)律和渠道進(jìn)行分析，同時(shí)對(duì)未發(fā)生業(yè)務(wù)戶進(jìn)行跟蹤訪查，根據(jù)變動(dòng)在卷煙營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)中做出相應(yīng)調(diào)整。

（2）轄區(qū)卷煙銷量的分析。注意對(duì)轄區(qū)內(nèi)各線路的人員概況、經(jīng)濟(jì)總量、經(jīng)營(yíng)能力等進(jìn)行全面了解，對(duì)轄區(qū)內(nèi)各線路零售戶的歷史進(jìn)貨規(guī)律、進(jìn)貨數(shù)量和結(jié)構(gòu)及周期進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，根據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果來(lái)細(xì)分當(dāng)月工作計(jì)劃，做到計(jì)劃細(xì)化工作有據(jù)可依，細(xì)分結(jié)果科學(xué)合理

（3）卷煙銷售結(jié)構(gòu)的分析。

專賣管理信息分析的關(guān)鍵點(diǎn)在于從各類信息中尋找規(guī)律，捕捉出異常信息。我們要細(xì)心觀察廣大零售戶，將他們的經(jīng)營(yíng)能力、進(jìn)貨情況等信息都總結(jié)記錄下來(lái)，和專賣管理信息系統(tǒng)體現(xiàn)的有關(guān)基礎(chǔ)信息相互印證，通過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的工作積累，必然能夠歸納出一份轄區(qū)內(nèi)零售戶的最真實(shí)、最可靠的原始資料。同時(shí)，在工作中還應(yīng)該多鍛煉自己，培養(yǎng)自己“透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì)”的能力，從市場(chǎng)上紛繁復(fù)雜的表面信息來(lái)挖掘其內(nèi)在實(shí)質(zhì)性的東西。

這個(gè)案例說(shuō)明，獲取信息的方式有許多，有許多是通過(guò)市場(chǎng)走訪直接或間接的了解到的，有些可以從信息系統(tǒng)中查詢出來(lái)，但是無(wú)論取得的方式如何，我們都要注意對(duì)其進(jìn)行篩選和分析，在去其糟粕、取其精華后才能為我所用；但有的信息是暗藏的、不明朗的，這就需要我們提高洞察水平，通過(guò)蛛絲馬跡，發(fā)現(xiàn)背后的真相和本質(zhì)。

3.專賣管理信息分析的一般步驟包括以下六個(gè)步驟：①選擇課題；②搜集課題相關(guān)的信息；③鑒別篩選所得信息的可靠性、先進(jìn)性和適用性，并剔除不可靠或不需要的資料；④分類整理，對(duì)篩選后的資料進(jìn)行形式和內(nèi)容上的整理：⑤利用各種信息分析研究方法進(jìn)行全面的分析與綜合研究；⑥成果表達(dá)，即根據(jù)課題要求和研究深度，撰寫綜述、述評(píng)報(bào)告等。例如，A縣煙草專賣局稽查大隊(duì)根據(jù)工作需要，組織人員對(duì)2006年3月的市場(chǎng)情況進(jìn)行分析，得出了市場(chǎng)凈化率下降、假煙案件有所抬頭、假煙品種向中低檔集中等結(jié)論。在這項(xiàng)工作中，3月份市場(chǎng)情況報(bào)告就是一個(gè)課題。課題組人員通過(guò)查詢信息系統(tǒng)，收集了假煙案件和假煙數(shù)量、走私煙案件和走私煙數(shù)量、無(wú)證經(jīng)營(yíng)情況，并向客戶經(jīng)理、送貨員了解市場(chǎng)信息，對(duì)信息進(jìn)行鑒別，分類整理，通過(guò)與2月份情況進(jìn)行環(huán)比和去年同期情況進(jìn)行同比，得出了上述結(jié)論。

3.專賣管理信息分析的基本要求就是要講求實(shí)效，注意采取科學(xué)方法。

4.信息分析的方法歸納起來(lái)方法兩類：①信息的定性分析方法。a.比較法。比較法又可以分為縱向和橫向兩種方式。縱向比較法是通過(guò)對(duì)同一事物在不同時(shí)期的狀況，如數(shù)量、質(zhì)量、性能、參數(shù)、速度、效益等特征進(jìn)行對(duì)比，認(rèn)識(shí)事物的過(guò)去和現(xiàn)在，從而分析其發(fā)展趨勢(shì)。全省打假案件和查獲假煙進(jìn)行對(duì)比，分析打假工作形勢(shì)，就是采取比較法。橫向比較法是對(duì)不同區(qū)域，如國(guó)家、地區(qū)或部門的同類事物進(jìn)行對(duì)比，又稱靜態(tài)對(duì)比，屬于同類事物在空間上的對(duì)比，橫向?qū)Ρ瓤梢蕴岢鰠^(qū)域間、部門間或同類事物間的差距，判明優(yōu)劣。

115

第二章 市場(chǎng)管理

b.相關(guān)關(guān)系法。A市煙草專賣局通過(guò)市場(chǎng)檢查，發(fā)現(xiàn)2005年6月以來(lái)零售戶銷售中低檔假煙有所抬頭，經(jīng)過(guò)分析，主要是市場(chǎng)原因造成的，2005年3月以后A市煙草公司中低檔卷煙貨源嚴(yán)重緊缺，但市場(chǎng)需求是一定的，由于利益的驅(qū)使，不少零售戶便打起銷售中低檔假煙的主意，針對(duì)這種情況，A市煙草專賣局采取了兩個(gè)方面的措施，疏堵相結(jié)合，一是加大了打假力度，開展全面清理整頓；二是要求市場(chǎng)營(yíng)銷部門積極協(xié)調(diào)，調(diào)撥中低檔卷煙，彌補(bǔ)市場(chǎng)漏洞。由于分析到位，雙管齊下，措施得力，該市零售戶售假現(xiàn)象得到了有效遏制。

c.綜合法②信息的定量分析方法。

第二節(jié) 市場(chǎng)監(jiān)管

1.業(yè)態(tài)識(shí)別的作用：

①有利于對(duì)各種零售業(yè)態(tài)的本質(zhì)屬性、外在特點(diǎn)、發(fā)展和變化規(guī)律進(jìn)行準(zhǔn)確把握和深入研究。

②有利于指導(dǎo)零售業(yè)態(tài)實(shí)踐，使零售業(yè)態(tài)向多樣化、個(gè)性化、規(guī)范化、科學(xué)化方向發(fā)展。③有利于在零售業(yè)態(tài)發(fā)展上借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)國(guó)情，建立與我國(guó)生產(chǎn)力發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)種類、消費(fèi)水平、購(gòu)物習(xí)慣相適應(yīng)的零售業(yè)態(tài)體系，促進(jìn)零售市場(chǎng)健康有序的發(fā)展。

④有利于政府職能部門對(duì)零售業(yè)態(tài)的管理，規(guī)范、引導(dǎo)、幫助零售業(yè)態(tài)的發(fā)展。⑤有利于企業(yè)選擇適合的零售業(yè)態(tài)形式，依據(jù)零售業(yè)態(tài)的特性、內(nèi)涵和分類等實(shí)行規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的運(yùn)作，促進(jìn)自身的發(fā)展。

2．業(yè)態(tài)識(shí)別的方法（1）分析信息（2）做出判斷

3.從煙草專賣管理角度看，識(shí)別卷煙零售戶的業(yè)態(tài)具有以下主要作用：

①有助于全面掌握一定市場(chǎng)區(qū)域內(nèi)卷煙經(jīng)營(yíng)形態(tài)的現(xiàn)狀，全面把握具體煙草零售業(yè)態(tài)的分布、數(shù)量和發(fā)展趨勢(shì)，為相關(guān)工作奠定基礎(chǔ)。

②有助于把握新型零售業(yè)態(tài)發(fā)展規(guī)律，分析掌握零售業(yè)態(tài)的發(fā)展對(duì)專賣管理工作的影響。

③有助于有針對(duì)性的制定措施，對(duì)各類卷煙零售業(yè)態(tài)進(jìn)行引導(dǎo)、幫助和管理。④有助于適應(yīng)煙草零售業(yè)態(tài)的發(fā)展，調(diào)整、加強(qiáng)專賣管理工作。

4.《煙草零售業(yè)態(tài)分類標(biāo)準(zhǔn)》將當(dāng)前我國(guó)卷煙零售業(yè)態(tài)劃分為7大類。具體的識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)是：（1）食雜店：以銷售煙、酒、飲料、休閑食品及日雜貨為主，獨(dú)立、傳統(tǒng)的無(wú)明顯品牌形象的零售業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有：

①多位于各種居民區(qū)內(nèi)或傳統(tǒng)商業(yè)區(qū)內(nèi)以及農(nóng)村地區(qū)； ②營(yíng)業(yè)面積一般在100平方米以內(nèi)；

③采取柜臺(tái)銷售與自選(開架)銷售相結(jié)合方式； ④服務(wù)時(shí)間一般在12小時(shí)以上；

⑤一般無(wú)管理信息系統(tǒng)或具備初級(jí)信息管理系統(tǒng)。

116

第二章 市場(chǎng)管理

（2）便利店：以開架自選為主，銷售小容量應(yīng)急性的食品、日用小百貨等，以滿足顧客便利性需求為主要目的的零售業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有：

①多位于商業(yè)中心區(qū)、居民區(qū)、交通要道以及車站、醫(yī)院等公共活動(dòng)區(qū)附近； ②營(yíng)業(yè)面積一般在100平方米左右；

③采取自選銷售方式，結(jié)算在收銀處統(tǒng)一進(jìn)行； ④服務(wù)時(shí)間16小時(shí)以上；

⑤管理信息化程度較高、采取單體或連鎖經(jīng)營(yíng)方式。

（3）超市：以開架自選、消費(fèi)者在出口付款為形式，滿足消費(fèi)者一次性購(gòu)全大眾化適用品需求的零售業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有：

①多位于市、區(qū)（縣）商業(yè)中心、居民區(qū)、交通要道、城郊結(jié)合部附近； ②營(yíng)業(yè)面積一般在200-6000平方米之間，大型綜合超市一般在6000平方米以上； ③采取自選銷售方式(煙草制品采取柜臺(tái)銷售方式)； ④出入口分設(shè)，在收銀臺(tái)統(tǒng)一結(jié)算； ⑤服務(wù)時(shí)間不低于12小時(shí)；

⑥管理信息化程度較高；采取單體或連鎖經(jīng)營(yíng)方式。

（4）商場(chǎng)：在一個(gè)建筑物內(nèi),經(jīng)營(yíng)若干大類商品；實(shí)行統(tǒng)一管理,分區(qū)銷售；滿足顧客對(duì)時(shí)尚、中高檔商品多樣化選擇需求的零售業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有：

①多為市、區(qū)（縣）商業(yè)中心、歷史形成的商業(yè)集聚地；

②營(yíng)業(yè)面積至少在2000平方米以上，多在6000至20000平方米之間； ③采取柜臺(tái)銷售與自選(開架)銷售相結(jié)合方式； ④服務(wù)時(shí)間一般在12小時(shí)以上； ⑤管理信息化程度較高。

（5）煙酒商店：以銷售煙草制品、酒類商品為主的零售業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有： ①多位于市、區(qū)（縣）商業(yè)中心、居民區(qū)或百貨店、購(gòu)物中心內(nèi)； ②大多在200平方米以下；

③采取柜臺(tái)銷售與自選(開架)銷售相結(jié)合方式； ④服務(wù)時(shí)間一般在12小時(shí)以上；

⑤管理信息化程度不

一、采取單體或連鎖經(jīng)營(yíng)方式。

（6）娛樂(lè)服務(wù)類：以提供餐飲、住宿、休閑、娛樂(lè)等服務(wù)場(chǎng)所的業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有： ①多位于市、區(qū)（縣）商業(yè)區(qū)以及城郊結(jié)合部； ②營(yíng)業(yè)面積不等；

③多以商品部、吧臺(tái)售賣為主，也可點(diǎn)叫購(gòu)買； ④服務(wù)時(shí)間一般在下午及夜間； ⑤管理信息化程度較高。

（7）其他類：以經(jīng)營(yíng)各類非煙草制品為主的其他商品零售或服務(wù)形式，并不能歸入上述6類業(yè)態(tài)的其他零售業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有：

117

第二章 市場(chǎng)管理

①以經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)食品為主的零售專業(yè)店，如土（水）特產(chǎn)、水果、干貨店等；

②其他零售專業(yè)店，除煙酒、食品之外，零售其他某一類商品的專業(yè)店，如文具、書報(bào)、農(nóng)具等；

③其他小型服務(wù)性行業(yè)，并難以歸入娛樂(lè)服務(wù)類，如修車行、理發(fā)店等； ④持證內(nèi)供，不對(duì)外營(yíng)業(yè)，如政府、部隊(duì)、監(jiān)獄內(nèi)部供應(yīng)等。

5．卷煙零售戶業(yè)態(tài)識(shí)別的應(yīng)用步驟：（A）獲取卷煙零售戶業(yè)態(tài)分類基礎(chǔ)信息：零售戶的基礎(chǔ)信息主要來(lái)源于辦證入網(wǎng)登記、交易記錄和煙草公司工作人員的收集。獲取卷煙零售戶業(yè)態(tài)分類基礎(chǔ)信息是指將通過(guò)與零售戶直接溝通、查閱相關(guān)資料、與周邊居民、消費(fèi)者和附近零售戶溝通、實(shí)地觀察等的方式獲得的信息進(jìn)行綜合占有和把握。（ｂ）分析關(guān)鍵信息：關(guān)鍵信息主要包括：a.識(shí)別信息：主要有經(jīng)營(yíng)店鋪的名稱、單店形象識(shí)別標(biāo)識(shí)、連鎖形象識(shí)別標(biāo)識(shí)、煙草專賣許可證信息等。b.經(jīng)營(yíng)信息：主要有經(jīng)營(yíng)規(guī)模、進(jìn)貨數(shù)量、進(jìn)貨均價(jià)、經(jīng)營(yíng)品種個(gè)數(shù)、平均盈利水平、營(yíng)業(yè)時(shí)間等。c.模式信息：主要有是否屬于連鎖經(jīng)營(yíng)、是否在夜間經(jīng)營(yíng)、是否通過(guò)信息管理系統(tǒng)進(jìn)行銷售、有無(wú)提供附帶服務(wù)等。d.區(qū)位信息：主要有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所位于商貿(mào)區(qū)、政務(wù)區(qū)、居民區(qū)、娛樂(lè)區(qū)等。

②關(guān)鍵信息分析的基本原則：a.完整性原則b.準(zhǔn)確性原則c.客觀性原則d.協(xié)調(diào)性原則（ｃ）總結(jié)特征進(jìn)行識(shí)別：通過(guò)基礎(chǔ)信息和收集和關(guān)鍵信息的分析，針對(duì)具體的零售戶總結(jié)出其經(jīng)營(yíng)形態(tài)的基本特征，對(duì)照《煙草零售業(yè)態(tài)分類標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行識(shí)別，建立零售戶業(yè)態(tài)登記檔案。118

第三章 案件查辦

案件查辦

一、情報(bào)和涉煙情報(bào)

1.情報(bào)的基本屬性a.情報(bào)具有知識(shí)性。b.情報(bào)具有傳遞性。C.情報(bào)具有效用性。

2.涉煙情報(bào)的內(nèi)容涉煙情報(bào)內(nèi)容涉及廣泛，有些內(nèi)容又相互交叉，為便于實(shí)際工作的開展及管理，將其劃分為以下幾大類：（1）人員情報(bào)類。（2）案件情報(bào)類。（3）違法組織情報(bào)類。違法組織情報(bào)主要有三個(gè)方面內(nèi)容：一是違法組織成員的個(gè)人情況；二是違法組織及活動(dòng)情況；三是違法組織成員個(gè)人或組織違法的案件情況。（4）違法情況線索情報(bào)類。

3.涉煙情報(bào)的來(lái)源（1）執(zhí)法人員主動(dòng)發(fā)現(xiàn)。（2）從檢舉、申訴中發(fā)現(xiàn)。人（3）有關(guān)部門轉(zhuǎn)來(lái)。（4）上級(jí)交辦。（5）當(dāng)事人投案，自述。

4.涉煙情報(bào)工作的作用（1）有利于及早發(fā)現(xiàn)預(yù)謀違法活動(dòng)，提供對(duì)預(yù)謀案件的調(diào)查線索。煙草專賣行政主管部門的任務(wù)，一是打擊現(xiàn)行涉煙違法活動(dòng)，二是預(yù)防各類涉煙違法案件的發(fā)生。（2）有利于提高破案效率，保證破案質(zhì)量。（3）有利于為科學(xué)決策提供依據(jù)，爭(zhēng)取同違法活動(dòng)斗爭(zhēng)的主動(dòng)權(quán)。

5.涉煙情報(bào)搜集的原則（1）及時(shí)、迅速（2）客觀、準(zhǔn)確（3）全面、系統(tǒng)（4）持之以恒（5）遵守法制

6.違法線索情報(bào)搜集的對(duì)象包括：①與已立案調(diào)查的案件有關(guān)的人、物、事線索。②與隱案有關(guān)的人、物、事線索。所謂隱案，是指已經(jīng)發(fā)生、尚未發(fā)現(xiàn)，后來(lái)被發(fā)現(xiàn)查獲的案件。這些線索尚無(wú)法確定與哪一起具體隱案有關(guān)聯(lián)，只有通過(guò)線索的查證之后，才能確定，是破獲隱案的前提條件。③與預(yù)謀違法有關(guān)的人、事、物線索。7.涉煙情報(bào)搜集的方式、方法

涉煙情報(bào)搜集的方式分公開和秘密兩種。傳播媒體、舉報(bào)投訴、執(zhí)法檢查、走訪調(diào)查。跟蹤盯梢、守候監(jiān)視、化裝調(diào)查、誘惑調(diào)查等。8.跟蹤盯梢

①跟蹤盯梢的方式：a.尾隨跟蹤。b.交換跟蹤。c.接力跟蹤。d.迂回跟蹤。

②跟蹤盯梢的準(zhǔn)備工作：a.熟悉案情，明確任務(wù)；b.組織力量，確定跟蹤盯梢人員；c.進(jìn)行必要的物質(zhì)準(zhǔn)備；d.認(rèn)識(shí)跟蹤盯梢對(duì)象；e.選擇好監(jiān)視點(diǎn)，規(guī)定好聯(lián)絡(luò)暗語(yǔ)；f.做好身份偽裝。

③跟蹤盯梢的方法：a.徒步跟蹤b.汽車跟蹤 9.守候監(jiān)視

①守候監(jiān)視的準(zhǔn)備：a.組織精干力量，明確分工。b.熟悉案情，掌握調(diào)查對(duì)象的情況。c.實(shí)地觀察場(chǎng)所，選擇好監(jiān)視點(diǎn)。d.擬定全體守候人員工作時(shí)間表。e.準(zhǔn)備好必要的物資。

②守候監(jiān)視的方法： a.定點(diǎn)守候。b.伏擊守候：具體做法是：在違法犯罪分子可能交接涉案物品的場(chǎng)所進(jìn)行守候，以發(fā)現(xiàn)贓物；在違法犯罪分子可能藏匿涉案物品、罪證的處所進(jìn)行守候，以當(dāng)場(chǎng)捕捉、人贓俱獲；或違法犯罪分子可能會(huì)面聯(lián)絡(luò)和轉(zhuǎn)交物品、證據(jù)的地點(diǎn)，調(diào)查人員進(jìn)行

119

第三章 案件查辦

守候，現(xiàn)場(chǎng)控制違法犯罪分子。

10.化裝調(diào)查方法：A.身份化裝。b.外表化裝。c.言語(yǔ)化裝。d.車輛偽裝。11.誘惑調(diào)查

在適用誘惑調(diào)查時(shí)必須精心組織、周密部署，確保萬(wàn)無(wú)一失。A.首先，應(yīng)根據(jù)具體案情，認(rèn)真細(xì)致地做好誘惑調(diào)查實(shí)施前的準(zhǔn)備工作，主要有：考慮適用誘惑調(diào)查的必要性和可能性，調(diào)查熟悉約定地點(diǎn)和有關(guān)路線，確定誘惑人員和外圍調(diào)查人員、實(shí)施中可能出現(xiàn)的問(wèn)題及對(duì)策、誘惑人員和外圍調(diào)查人員的聯(lián)系方式等。B.其次，誘惑調(diào)查實(shí)施中，誘惑人員和外圍調(diào)查人員應(yīng)抓住機(jī)會(huì)及時(shí)互通情況、保持聯(lián)系，隨時(shí)掌握案件情況，對(duì)出現(xiàn)的意外情況要視情果斷處理。C.同時(shí)，應(yīng)注意誘惑調(diào)查的合理使用問(wèn)題，對(duì)其從適用范圍、適用條件、適用程序上加以嚴(yán)格限制。D.實(shí)踐中應(yīng)注意：機(jī)會(huì)提供型誘惑調(diào)查只適用于隱蔽型的重大違法犯罪、有組織的違法犯罪；g.必須在常規(guī)調(diào)查措施不能奏效的情況下才能適用誘惑調(diào)查；j.適用誘惑調(diào)查應(yīng)經(jīng)調(diào)查機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并接受監(jiān)督等。二．調(diào)查取證

1.根據(jù)證據(jù)的不同表現(xiàn)形式，可分為言詞證據(jù)和實(shí)物證據(jù)。：言詞證據(jù)的收集和審查要注意：（1）言詞證據(jù)應(yīng)盡量及時(shí)，直接向有關(guān)人員提取；（2）對(duì)言詞證據(jù)提供者的個(gè)人品行、一貫表現(xiàn)、智力水平、認(rèn)識(shí)表達(dá)的能力加以審查；（3）言詞證據(jù)如果是間接的，應(yīng)查明來(lái)源及傳播渠道；（4）審查言詞證據(jù)的提供者與案件有無(wú)利害關(guān)系。

2.根據(jù)證據(jù)的不同來(lái)源，可分為原始證據(jù)和傳來(lái)證據(jù)。

收集、審查傳來(lái)證據(jù)時(shí)應(yīng)注意：（1）盡量采用、尋找原始證據(jù)，在原始證據(jù)無(wú)法取到的情況下，要努力收集傳來(lái)證據(jù)，并加以相互印證；（2）審查傳來(lái)證據(jù)的傳播途徑和環(huán)節(jié)，以保證傳來(lái)證據(jù)與原始證據(jù)的最大一致性；（3）傳來(lái)證據(jù)應(yīng)有一定的數(shù)量，從每個(gè)傳來(lái)證據(jù)中提取共同之處，以獲取與案件事實(shí)最大限度的一致性；（4）傳來(lái)證據(jù)無(wú)論傳播了幾個(gè)環(huán)節(jié)，其根源必須是原始證據(jù)。

3.根據(jù)證據(jù)與案件主要事實(shí)的不同關(guān)系，可分為直接證據(jù)和間接證據(jù)。

由于間接證據(jù)本身無(wú)證明力，在運(yùn)用時(shí)，應(yīng)遵守下列原則：（1）間接證據(jù)必須查證屬實(shí)，對(duì)每一個(gè)間接證據(jù)都應(yīng)認(rèn)真審查，分清真?zhèn)巍＃?）間接證據(jù)必須與案件事實(shí)之間存在客觀的聯(lián)系，這種聯(lián)系是多種多樣的，有的可能反映案件發(fā)生的原因或結(jié)果，有的可能是案件主要事實(shí)的條件等。（3）間接證據(jù)必須形成一個(gè)完整的證明體系，一個(gè)間接證據(jù)只能證明案件的某個(gè)片段，只有把證明案件各個(gè)片段的間接證據(jù)全部收集起來(lái)，找出它們之間的聯(lián)系，形成完整的證明體系，并足以排除其他可能性，得出的結(jié)論是唯一的，才能據(jù)以查明案件的全部事實(shí)。（4）間接證據(jù)之間，以及與案件事實(shí)之間必須協(xié)調(diào)一致，沒有矛盾。如果發(fā)現(xiàn)矛盾，應(yīng)及時(shí)調(diào)查，在矛盾尚未排除之前不能定案。

4.調(diào)查取證的方法與技巧：

（1）詢問(wèn)的原則①合法原則②實(shí)事求是的原則。③重證據(jù)、重調(diào)查研究，④嚴(yán)禁誘供、指供的120

第三章 案件查辦

原則。

5.詢問(wèn)的基本步驟1.表明身份，出示證件。2.了解被詢問(wèn)人的基本情況3.告知被詢問(wèn)人的權(quán)利和義務(wù)。4.是向被詢問(wèn)人提出問(wèn)題。6．詢問(wèn)前的準(zhǔn)備

①確定合適的詢問(wèn)人。詢問(wèn)有基本技能和技巧方面的要求，要根據(jù)案件性質(zhì)、案件難易程度、被詢問(wèn)人的經(jīng)歷特點(diǎn)等情況，有針對(duì)性地選擇詢問(wèn)人。如詢問(wèn)文化素質(zhì)較高的當(dāng)事人，就要選派相應(yīng)文化程度、沉著冷靜、具有豐富知識(shí)的詢問(wèn)人；詢問(wèn)女性當(dāng)事人，最好由女性詢問(wèn)人進(jìn)行，便于溝通，打消被詢問(wèn)人顧慮，確保詢問(wèn)效果。

②了解案件情況。③制定詢問(wèn)計(jì)劃。

7.詢問(wèn)技巧①試探性發(fā)問(wèn)。②簡(jiǎn)單發(fā)問(wèn)。③委婉發(fā)問(wèn)。④迂回發(fā)問(wèn)。⑤直接發(fā)問(wèn)。直接發(fā)問(wèn)有啟發(fā)式、揭發(fā)式、質(zhì)問(wèn)式、駁斥式四種。⑥跳躍式發(fā)問(wèn)。⑦循序漸進(jìn)發(fā)問(wèn)。8.煙草專賣行政執(zhí)法人員在制作詢問(wèn)筆錄時(shí)要遵循以下基本要求：

①如實(shí)記錄，正確綜合。②略記提問(wèn)，詳記陳述。③被詢問(wèn)人的重要表情、動(dòng)作應(yīng)當(dāng)記錄。④語(yǔ)言準(zhǔn)確，避免含糊。⑤詢問(wèn)人與記錄人默契配合。⑥筆錄應(yīng)該字跡清晰。⑦完善尾部。9查賬的程序

煙草專賣行政主管部門進(jìn)行查賬的程序分為準(zhǔn)備和實(shí)施兩個(gè)階段：

①準(zhǔn)備階段。準(zhǔn)備階段，是順利展開查賬工作的關(guān)鍵。準(zhǔn)備階段的工作主要包括：確定查賬目的和任務(wù)，明確查賬要證明的問(wèn)題，擬定查賬方案、選派查賬人員并適當(dāng)分工、搜集有關(guān)被查企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資料、了解并分析被查企業(yè)的會(huì)計(jì)制度，制定查賬計(jì)劃以及索取有關(guān)賬簿、憑證、報(bào)表及合同等書面資料等五項(xiàng)基本內(nèi)容。其中，最主要的便是制定查賬計(jì)劃。好的查賬計(jì)劃，既要目標(biāo)集中，提高效率，又要周密詳盡。制定查賬計(jì)劃應(yīng)從以下三方面著手：

a.分析研究被查企業(yè)的會(huì)計(jì)制度，弄清所查案件涉及的會(huì)計(jì)科目； b.分析所查的問(wèn)題，對(duì)照會(huì)計(jì)核算程序，找出易生弊端的環(huán)節(jié)；

c.認(rèn)真研究已掌握的情況，并且隨著查賬的進(jìn)行和新情況的出現(xiàn)，煙草專賣行政執(zhí)法人員還應(yīng)及時(shí)調(diào)整查賬計(jì)劃的重點(diǎn)和改變查賬的方法。

②實(shí)施階段要做好以下幾點(diǎn)：

a.執(zhí)法人員到達(dá)被查企業(yè)后，應(yīng)立即向當(dāng)事人及有關(guān)人員說(shuō)明情況，表明身份； b.聽取被查企業(yè)根據(jù)查賬要求所作的專題匯報(bào)，同時(shí)針對(duì)有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行必要的當(dāng)面質(zhì)詢； c.根據(jù)掌握的情況，確定需要進(jìn)行檢查的資料的種類和范圍；

d.檢查有關(guān)資料，要根據(jù)不同對(duì)象選用不同的查賬方法。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，一定要認(rèn)真查清，詳細(xì)準(zhǔn)確地記錄，掌握必要的證明材料，形成查賬工作原始底稿，作為查賬工作的資料。對(duì)確有必要進(jìn)行外部調(diào)查的事項(xiàng)，找與被查企業(yè)有聯(lián)系的企業(yè)和個(gè)人查詢，進(jìn)行延伸查賬，認(rèn)證有關(guān)問(wèn)題的準(zhǔn)確性；

e.按類別和性質(zhì)對(duì)有關(guān)資料、數(shù)據(jù)進(jìn)行整理、歸類、分析、實(shí)事求是地認(rèn)定問(wèn)題的性質(zhì)。（2）查賬的方法(從那方面進(jìn)行查賬？)

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第三章 案件查辦

①檢查總賬。②檢查損益表。③檢查銀行對(duì)賬單。④檢查發(fā)票存根。⑤檢查企業(yè)的倉(cāng)庫(kù)保管賬。

但是查賬僅僅是取證手段中的一種，在實(shí)踐中切忌就賬查賬，而要注意與其他手段結(jié)合： 第一、查“死賬”與查“活賬”相結(jié)合，第二、查賬與外調(diào)相結(jié)合，第三、查賬與詢問(wèn)當(dāng)事人相結(jié)合，10.委托鑒定人鑒定

煙草專賣行政主管部門選取的鑒定人應(yīng)該具有以下條件：一是具有鑒定這項(xiàng)工作的專業(yè)知識(shí)；二是能夠客觀公正地?fù)?dān)任鑒定工作，實(shí)事求是地作出鑒別和判斷。

煙草專賣行政主管部門需要鑒定的內(nèi)容有物證鑒定、書證鑒定以及會(huì)計(jì)鑒定等。（1）物證鑒定

主要指各類煙草制品真?zhèn)舞b定。關(guān)于鑒定主體，《煙草專賣法實(shí)施條例》規(guī)定“假冒商標(biāo)煙草制品的鑒別檢測(cè)工作，由國(guó)務(wù)院產(chǎn)品質(zhì)量管理部門和省、自治區(qū)、直轄市人民政府產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理部門指定的煙草質(zhì)量檢測(cè)站進(jìn)行。”因此案件查處過(guò)程中申請(qǐng)鑒定時(shí)必須委托省級(jí)煙草質(zhì)量檢測(cè)站或其授權(quán)委托機(jī)構(gòu)檢測(cè)。在委托鑒定時(shí)，在當(dāng)事人在場(chǎng)的情況下對(duì)物品抽樣取證，封存后提交檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)，向鑒別檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)提供鑒別檢驗(yàn)樣品來(lái)源說(shuō)明等資料，提供的鑒別檢驗(yàn)樣品應(yīng)滿足鑒別檢驗(yàn)的需要。鑒別檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)接受委托的，應(yīng)與委托方簽訂鑒別檢驗(yàn)委托書，明確委托事項(xiàng)。鑒別檢驗(yàn)結(jié)論一般分為假冒注冊(cè)商標(biāo)產(chǎn)品、偽劣產(chǎn)品、假冒注冊(cè)商標(biāo)且偽劣產(chǎn)品、真品四種情況。對(duì)鑒別檢驗(yàn)結(jié)論有異議的，應(yīng)在收到鑒別檢驗(yàn)報(bào)告之日起15日內(nèi)向原鑒別檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)檢，逾期不予受理。委托方對(duì)復(fù)檢結(jié)論仍有異議的，可向鑒別檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)的主管部門申請(qǐng)仲裁性鑒別檢驗(yàn)，并由主管部門組織仲裁。復(fù)檢和仲裁性鑒別檢驗(yàn)的樣品應(yīng)從留樣中抽取。主管部門組織的仲裁性鑒別檢驗(yàn)結(jié)論為最終結(jié)論。

（2）書證鑒定

對(duì)煙草專賣行政主管部門來(lái)講，所涉及的書證主要是書面文字資料，具體來(lái)說(shuō)，有以下幾種： ①一般書證鑒定，②發(fā)票鑒定，③印章鑒定，④注冊(cè)商標(biāo)及商品裝潢的鑒別，（3）會(huì)計(jì)鑒定 運(yùn)用此方式調(diào)查時(shí)應(yīng)注意以下事項(xiàng)：①出具委托鑒定書；②列明鑒定事項(xiàng)；③注明鑒定時(shí)間要求；④應(yīng)委托法定有權(quán)鑒定機(jī)構(gòu)鑒定。

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第三章 案件查辦

案件審理

1.行政處罰案件移送的主要類型根據(jù)行政處罰案件移送的對(duì)象不同，（1）可分為內(nèi)部移送和外部移送。（2）部分移送和全案移送

2.行政處罰案件移送的條件是煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)查獲的案件不屬自己管轄。具體講，有以下幾種情形：

1.根據(jù)地域管轄的規(guī)定，2.根據(jù)級(jí)別管轄規(guī)定，3.根據(jù)《煙草專賣法》、《煙草專賣法實(shí)施條例》關(guān)于職能管轄的規(guī)定，以下煙草專賣違法行為應(yīng)當(dāng)移送工商行政管理機(jī)關(guān)或海關(guān)管轄：

（1）無(wú)煙草專賣零售許可證經(jīng)營(yíng)煙草制品零售業(yè)務(wù)的；（2）銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)煙草制品的；（3）銷售無(wú)注冊(cè)商標(biāo)煙草制品的；（4）走私煙草專賣品的。

3.煙草專賣行政主管部門向有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門或其他行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送案件時(shí)，應(yīng)遵循以下程序：1.審查2.提出移送書面報(bào)告（指定2名或者2名以上專賣執(zhí)法人員核實(shí)情況后提出移送行政案件的書面報(bào)告，報(bào)經(jīng)本煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)人審批。）

3.負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)4.移送：決定批準(zhǔn)移送的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)制作案件移送函、涉案物品清單等文書，七日內(nèi)辦理移送手續(xù)。移送案件時(shí)需要移送下列材料：案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況的調(diào)查報(bào)告、涉案物品清單、有關(guān)檢驗(yàn)報(bào)告或者鑒定結(jié)論、其他有關(guān)涉案材料。

4..煙草行政處罰案件接受的主要情形（1）同級(jí)煙草專賣行政主管部門因地域管轄權(quán)移送的；（2）上級(jí)煙草專賣行政主管部門指定管轄的；（3）下級(jí)煙草專賣行政主管部門移送的；（4）工商行政管理部門、海關(guān)等其他行政執(zhí)法部門移送的；（5）司法機(jī)關(guān)不立案或不構(gòu)成犯罪而退回的。

5.行政處罰案件接受程序（1）審查（2）負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)（3）接受

二、煙草專賣違法行為

1.煙草專賣違法行為它主要有以下特征：1.煙草專賣違法行為是違反煙草專賣法律規(guī)定的行為。2.煙草專賣違法行為是侵害煙草專賣法律所保護(hù)的社會(huì)關(guān)系的行為。3.煙草專賣違法行為是行為人有過(guò)錯(cuò)的行為。4.煙草專賣違法行為的主體是公民、法人和其他組織。

2.未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨違法行為：未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨的，由煙草專賣行政主管部門沒收違法所得，可處以進(jìn)貨總額5%以上10%以下的罰款。3.無(wú)證批發(fā)煙草制品違法行為

根據(jù)現(xiàn)行法律，批發(fā)行為僅指一次銷售卷煙、雪茄煙在50條以上這種行為。在具體認(rèn)定時(shí)，應(yīng)注意三點(diǎn)：

①必須有銷售行為發(fā)生，并且銷售行為已經(jīng)完成。②正確界定一次銷售。

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第三章 案件查辦

③正確掌握數(shù)量界限。一是卷煙、雪茄煙必須是50條以上；二是每條是200支。法律責(zé)任：無(wú)證批發(fā)煙草制品的行政法律責(zé)任：無(wú)煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證經(jīng)營(yíng)煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)的，由煙草專賣行政主管部門責(zé)令關(guān)閉或者停止經(jīng)營(yíng)煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)，沒收違法所得，處以違法批發(fā)的煙草制品價(jià)值50%以上一倍以下的罰款。4.無(wú)證運(yùn)輸煙草專賣品違法行為

根據(jù)《煙草專賣法實(shí)施條例》的規(guī)定，以下情節(jié)屬無(wú)準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸煙草專賣品情節(jié)嚴(yán)重： ①非法運(yùn)輸?shù)臒煵輰Ｙu品價(jià)值超過(guò)5萬(wàn)元或者運(yùn)輸卷煙數(shù)量超過(guò)100件(每1萬(wàn)支為1件)的。②被煙草專賣行政主管部門處罰兩次以上的。③抗拒煙草專賣行政主管部門的監(jiān)督檢查人員依法實(shí)施檢查的。④非法運(yùn)輸走私煙草專賣品的。⑤運(yùn)輸無(wú)煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)生產(chǎn)的煙草專賣品的。⑥利用偽裝非法運(yùn)輸煙草專賣品的。⑦利用特種車輛運(yùn)輸煙草專賣品逃避檢查的。⑧其他非法運(yùn)輸行為，情節(jié)嚴(yán)重的。目前，除了上述七項(xiàng)情節(jié)嚴(yán)重的規(guī)定外，沒有作出明確的解釋。

法律責(zé)任：無(wú)證運(yùn)輸煙草專賣品的行政法律責(zé)任：無(wú)準(zhǔn)運(yùn)證或者超過(guò)準(zhǔn)運(yùn)證規(guī)定的數(shù)量托運(yùn)或者自運(yùn)煙草專賣品的，處以違法運(yùn)輸?shù)臒煵輰Ｙu品價(jià)值20%以上50%以下的罰款，可以按照國(guó)家規(guī)定的價(jià)格收購(gòu)違法運(yùn)輸?shù)臒煵輰Ｙu品。情節(jié)嚴(yán)重的，沒收違法運(yùn)輸?shù)臒煵輰Ｙu品和違法所得。5.為無(wú)煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證者運(yùn)輸煙草專賣品違法行為：

法律責(zé)任：承運(yùn)人明知是煙草專賣品而為無(wú)準(zhǔn)運(yùn)證的單位、個(gè)人運(yùn)輸?shù)模瑳]收違法所得，可以并處違法運(yùn)輸?shù)臒煵輰Ｙu品價(jià)值10%以上20%以下的罰款。6.銷售非法生產(chǎn)的煙草專賣品違法行為

法律責(zé)任：銷售非法生產(chǎn)的煙草專賣品的，由煙草專賣行政主管部門責(zé)令停止銷售，沒收違法所得，處以違法銷售總額20%以上50%以下的罰款，并將非法銷售的煙草專賣品公開銷毀。7.擅自收購(gòu)煙葉違法行為

法律責(zé)任：擅自收購(gòu)煙葉的，可以處非法收購(gòu)煙葉價(jià)值20%以上50%以下的罰款，并按照國(guó)家規(guī)定的價(jià)格收購(gòu)違法收購(gòu)的煙葉；擅自收購(gòu)煙葉1000公斤以上的，依法沒收其違法收購(gòu)的煙葉和違法所得

8.煙草法律責(zé)任的適用方法：（1）不予處罰（2）“可以”處罰（3）從輕、減輕處罰與從重處罰①?gòu)妮p處罰、減輕處罰。根據(jù)《行政處罰法》第二十五條、二十七條的規(guī)定，對(duì)違法者應(yīng)當(dāng)從輕、減輕處罰的情形為：主動(dòng)消除或減輕違法行為危害后果的；受他人脅迫實(shí)施違法行為的；配合行政機(jī)關(guān)查處違法行為有立功表現(xiàn)的；已滿14周歲不滿18周歲的人有違法行為的；法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)從輕、減輕處罰的其他情形。②從重處罰。（4）單處與并處

9.行政自由裁量權(quán)根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可有不同的分類，通常將行政自由裁量權(quán)分為四類：

（1）在行政處罰幅度內(nèi)的自由裁量權(quán)（2）選擇行為方式的自由裁量權(quán)（3）對(duì)事實(shí)性質(zhì)認(rèn)定的自由裁量權(quán)（4）決定是否執(zhí)行的自由裁量權(quán) 10.行政自由裁量權(quán)的兩個(gè)必須遵守的原則，即合法性原則和合理性原則：

1.合法性原則：行政自由裁量權(quán)的合法性原則主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）行政自由裁量權(quán)必須依據(jù)法律規(guī)定而存在；

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第三章 案件查辦

（2）行政自由裁量權(quán)的行使要依據(jù)法律并遵守法律；（3）行政自由裁量權(quán)的內(nèi)容和程序必須符合法律規(guī)定。滿足上述三個(gè)條件的行政自由裁量權(quán)行使即為合法。2.合理性原則

3.其它原則（1）公平公正原則，（2）過(guò)罰相當(dāng)原則，（3）綜合裁量原則（4）程序正當(dāng)原則（5）處罰與教育相結(jié)合原則

11.我國(guó)的行政自由裁量運(yùn)行還存在一些不足，這主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.可能出現(xiàn)權(quán)力濫用2.仍然存在規(guī)制缺失3.過(guò)分強(qiáng)調(diào)行政效率

12規(guī)范行政處罰自由裁量權(quán)工作的主要內(nèi)容包括梳理行政處罰依據(jù)，確定細(xì)化、量化項(xiàng)目，細(xì)化、量化行政處罰裁量權(quán)和建立健全相關(guān)配套制度。

1.梳理行政處罰依據(jù)，確定細(xì)化、量化項(xiàng)目 2.細(xì)化、量化行政處罰自由裁量標(biāo)準(zhǔn)（1）處罰種類的選擇標(biāo)準(zhǔn)

法定處罰依據(jù)規(guī)定有兩種或兩種以上罰種可供煙草專賣管理行政主管部門選擇的，A對(duì)社會(huì)危害輕微的違法行為，優(yōu)先選擇譴責(zé)性和告誡性的罰種，B一般違法行為，優(yōu)先選擇可以直接制止違法行為危害的罰種；在財(cái)產(chǎn)罰中，優(yōu)先選擇沒收當(dāng)事人的違法財(cái)產(chǎn)和違法所得，C其次選擇罰款予以附加懲罰；限制或剝奪當(dāng)事人行為能力、資格的罰種為最后選擇，（2）處罰幅度的細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)

法定處罰依據(jù)規(guī)定的行政處罰幅度，根據(jù)違法行為情節(jié)和危害結(jié)果的輕重，可分為不予處罰、減輕處罰、從輕處罰、從重處罰、一般處罰。

①基本標(biāo)準(zhǔn) 首先，罰款為一定金額的倍數(shù)的，減輕處罰應(yīng)當(dāng)?shù)陀谧畹捅稊?shù)，從輕處罰應(yīng)當(dāng)?shù)陀谥虚g倍數(shù)，從重處罰應(yīng)當(dāng)高于中間倍數(shù)；

其次，罰款為一定幅度的數(shù)額的，減輕處罰應(yīng)當(dāng)?shù)陀谧畹土P款數(shù)額，從輕處罰應(yīng)當(dāng)?shù)陀谧罡吡P款數(shù)額與最低罰款數(shù)額的平均值，從重處罰應(yīng)當(dāng)高于平均值；

最后，只規(guī)定最高罰款數(shù)額沒有規(guī)定最低罰款數(shù)額的，減輕處罰可按最高罰款數(shù)額的10%以下確定，從輕處罰可按最高罰款數(shù)額的10%―30%之間確定，從重處罰可按最高罰款數(shù)額的70%以上確定。

②標(biāo)準(zhǔn)的深化

可將標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)深化，按照案件的違法程度，對(duì)法定幅度進(jìn)行一定程度的細(xì)分：

首先，針對(duì)“無(wú)煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證批發(fā)煙草制品價(jià)值在1萬(wàn)元以下的”的違法案件，由煙草專賣行政主管部門“責(zé)令關(guān)閉或者停止經(jīng)營(yíng)煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)，沒收違法所得，處以違法批發(fā)的煙草制品價(jià)值50%以上70%以下的罰款”；

其次，針對(duì)“無(wú)煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證批發(fā)煙草制品價(jià)值在1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下的”，由煙草專賣行政主管部門“責(zé)令關(guān)閉或者停止經(jīng)營(yíng)煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)，沒收違法所得，處以違法批發(fā)的煙草制品價(jià)值70%以上90%以下的罰款”；

最后，針對(duì)“無(wú)煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證批發(fā)煙草制品價(jià)值在3萬(wàn)元以上的”，由煙草專賣行政主管部門“責(zé)令關(guān)閉或者停止經(jīng)營(yíng)煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)，沒收違法所得，處以違法批發(fā)的煙草制品價(jià)值90%以上1倍以下的罰款”等。

125

第三章 案件查辦

13.煙草專賣行政處罰自由裁量的約束

1.完善法制與機(jī)制 現(xiàn)階段，借助全行業(yè)法制建設(shè)的有利時(shí)期，加強(qiáng)行政自由裁量權(quán)的程序立法，逐步建立公開、公平、統(tǒng)一的行政程序，促進(jìn)行政行為程序化、公正化。于煙草專賣行政主管部門而言，可從三個(gè)層面著手：

（1）建立具體行政行為的事先審查制度。（2）健全自由裁量標(biāo)準(zhǔn)的信息公開制度。（3）深化處罰決定書增強(qiáng)說(shuō)理性制度。（4）建立自由裁量集體討論制度。2.完善監(jiān)督

煙草專賣行政主管部門內(nèi)部監(jiān)督而言，主要有:（1）完善自由裁量權(quán)的監(jiān)督制度。（2）建立案件質(zhì)量評(píng)查和自由裁量案例指導(dǎo)制度。3.完善問(wèn)責(zé)

四、行政處罰決定的執(zhí)行 14.罰繳分離制度

罰款的收繳方式有兩種： 一是當(dāng)事人到指定銀行繳納二是當(dāng)場(chǎng)收繳

除法律規(guī)定可以當(dāng)場(chǎng)收繳的情形外，煙草專賣行政主管部門作出罰款的行政處罰決定后，應(yīng)當(dāng)遵循罰繳分離制度，告知當(dāng)事人自收到行政處罰決定書之日起十五日內(nèi)，到指定的銀行繳納罰款。銀行應(yīng)當(dāng)收受罰款，并將罰款直接上繳國(guó)庫(kù)。

當(dāng)事人確有經(jīng)濟(jì)困難，需要延期或者分期繳納罰款的，經(jīng)當(dāng)事人申請(qǐng)和煙草專賣行政主管部門批準(zhǔn)，可以暫緩或者分期繳納。

（2）當(dāng)場(chǎng)收繳罰款

根據(jù)《行政處罰法》的規(guī)定，以下情形可以當(dāng)場(chǎng)收繳罰款： ①依法給予二十元以下的罰款的； ②不當(dāng)場(chǎng)收繳事后難以執(zhí)行的；

③在邊遠(yuǎn)、水上、交通不便地區(qū)，行政機(jī)關(guān)及其執(zhí)法人員依法作出罰款決定后，當(dāng)事人向指定的銀行繳納罰款確有困難，經(jīng)當(dāng)事人提出，行政機(jī)關(guān)及其執(zhí)法人員可以當(dāng)場(chǎng)收繳罰款。

執(zhí)法人員當(dāng)場(chǎng)收繳的罰款，應(yīng)當(dāng)自收繳罰款之日起二日內(nèi)，交至行政機(jī)關(guān)；在水上當(dāng)場(chǎng)收繳的罰款，應(yīng)當(dāng)自抵岸之日起二日內(nèi)交至行政機(jī)關(guān)；行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在二日內(nèi)將罰款繳付指定的銀行。

當(dāng)場(chǎng)收繳罰款的，應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人出具省、自治區(qū)、直轄市財(cái)政部門統(tǒng)一制發(fā)的罰款收據(jù)；不出具財(cái)政部門統(tǒng)一制發(fā)的罰款收據(jù)的，當(dāng)事人有權(quán)拒絕繳納罰款。

（二）強(qiáng)制執(zhí)行

1.敦促履行的措施。當(dāng)事人逾期不繳納罰款，又未提出延期或分期繳納的申請(qǐng)的，煙草專賣行政主管部門可以對(duì)當(dāng)事人每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。根據(jù)法律規(guī)定，將查封、扣押的財(cái)物拍賣或者將凍結(jié)的存款劃撥抵繳罰款。

2.申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。當(dāng)事人逾期不履行處罰決定，又不申請(qǐng)復(fù)議，也不向人民法院起訴的，煙草專賣行政主管部門可以申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，應(yīng)向法院提交申請(qǐng)執(zhí)行書、行政處罰決定書等文書材料。人民法院126

第三章 案件查辦

接到申請(qǐng)后，經(jīng)審查符合執(zhí)行條件的，應(yīng)向被執(zhí)行人發(fā)出執(zhí)行通知，責(zé)令被執(zhí)行人在規(guī)定的期限內(nèi)履行，否則應(yīng)予以強(qiáng)制執(zhí)行。

（三）涉案財(cái)物的保管與處置 1.涉案財(cái)物的保管

（1）涉案物品應(yīng)當(dāng)分案、分類管理，單獨(dú)封存。

（2）涉案卷煙的保管入庫(kù)，由案件經(jīng)辦者向倉(cāng)庫(kù)保管者進(jìn)行實(shí)物交接，確認(rèn)無(wú)誤后辦理入庫(kù)手續(xù)。涉案卷煙的保管出庫(kù)包括鑒別檢驗(yàn)出庫(kù)、發(fā)還出庫(kù)、指定收購(gòu)（拍賣）出庫(kù)、銷毀出庫(kù)等。涉案卷煙的鑒別檢驗(yàn)出庫(kù)應(yīng)憑涉案卷煙抽樣送檢通知單辦理手續(xù)。發(fā)還出庫(kù)必須憑先行登記保存物品發(fā)還清單辦理手續(xù)。指定收購(gòu)（拍賣）出庫(kù)應(yīng)憑罰沒卷煙指定收購(gòu)書(拍賣成交確認(rèn)書)辦理手續(xù)。銷毀出庫(kù)應(yīng)憑違法物品銷毀清單辦理手續(xù)。

（3）倉(cāng)庫(kù)保管人員每月對(duì)涉案卷煙的出入庫(kù)情況進(jìn)行核對(duì)和賬務(wù)處理。專賣管理部門定期對(duì)涉案卷煙的庫(kù)存進(jìn)行清查盤點(diǎn)，保證賬物相符。

2.涉案財(cái)物的處置

（1）發(fā)還（2）移送（3）沒收 ①直接上繳國(guó)庫(kù)

②變價(jià)處理或拍賣后上繳國(guó)庫(kù) a.變價(jià)處理

依法查獲的煙草專賣品，自煙草專賣行政主管部門采取張貼通告、發(fā)布公告等措施之日起三十日內(nèi)，無(wú)法找到當(dāng)事人的，經(jīng)本煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以采取變賣等處理措施，變賣款上繳國(guó)庫(kù)。

b.拍賣

罰沒卷煙可以通過(guò)拍賣的方式處置。拍賣應(yīng)由國(guó)家煙草專賣局批準(zhǔn)設(shè)立的煙草拍賣行進(jìn)行，競(jìng)買人須持有煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證或特種煙草專賣經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證。

委托煙草拍賣行拍賣罰沒卷煙的，須提交罰沒卷煙委托拍賣函、行政處罰決定書（刑事判決書）、鑒別檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)文書。拍賣成交后，煙草拍賣行與買受企業(yè)簽訂煙草專賣品拍賣成交確認(rèn)書。涉案真品卷煙的拍賣保留價(jià)，由省級(jí)煙草質(zhì)檢、價(jià)格管理部門和委托人協(xié)商確定。

③銷毀

非法生產(chǎn)的煙草專賣品，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定公開銷毀。

霉壞變質(zhì)煙草制品采取銷毀等處理措施的，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)上一級(jí)煙草專賣行政主管部門批準(zhǔn)。

（4）收購(gòu)：擅自收購(gòu)煙葉、無(wú)準(zhǔn)運(yùn)證或者超過(guò)準(zhǔn)運(yùn)證規(guī)定的數(shù)量托運(yùn)或者自運(yùn)煙草專賣品的，煙草專賣行政主管部門可依法收購(gòu)違法收購(gòu)的煙葉，或者收購(gòu)違法運(yùn)輸?shù)臒煵輰Ｙu品。根據(jù)國(guó)煙計(jì)[2011]第73號(hào)《涉案卷煙價(jià)格管理規(guī)定》第五條、第六條規(guī)定，經(jīng)有關(guān)煙草質(zhì)量檢測(cè)機(jī)構(gòu)鑒定為真品，須依法收購(gòu)的在銷卷煙價(jià)格目錄內(nèi)卷煙，商業(yè)企業(yè)收購(gòu)價(jià)格（含稅）按目錄內(nèi)對(duì)應(yīng)全國(guó)統(tǒng)一批發(fā)價(jià)格的70％計(jì)算。須依法收購(gòu)的卷煙,如果有包裝破損等情況，可以酌情降低收購(gòu)價(jià)格，但不得低于全國(guó)統(tǒng)一批發(fā)價(jià)格的50％。

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第四章 內(nèi)部監(jiān)管

內(nèi)部監(jiān)管

1.內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的對(duì)象

1.煙葉種植收購(gòu)調(diào)撥企業(yè)2 卷煙、雪茄煙、煙絲、煙草薄片生產(chǎn)企業(yè) 3 卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè) 4 煙葉復(fù)烤加工企業(yè) 5 卷煙紙、煙用絲束、濾嘴棒、煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè) 6煙草專賣品進(jìn)出口企業(yè)

2.內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的工作方法主要有兩種，即日常監(jiān)管和定期檢查。

3.日常監(jiān)管主要是按照《工作規(guī)范》規(guī)定的程序和內(nèi)容，依托內(nèi)部專賣管理監(jiān)督信息系統(tǒng)，通過(guò)發(fā)現(xiàn)預(yù)警、篩選預(yù)警、調(diào)查核實(shí)、定性處理等程序來(lái)進(jìn)行的。

5.實(shí)踐中，定期檢查的程序主要為：制訂檢查方案報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批、實(shí)施檢查、形成檢查報(bào)告、審批后通報(bào)檢查結(jié)果、處理發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。

6.加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督，是堅(jiān)持和維護(hù)國(guó)家煙草專賣制度的本質(zhì)要求；是推進(jìn)煙草行業(yè)健康發(fā)展的重要保證；是加強(qiáng)行業(yè)干部職工隊(duì)伍建設(shè)特別是領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，樹立行業(yè)良好形象的重要措施。

7.內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的原則1.依法行政原則2.責(zé)任效率原則3.公開、公正原則4.全過(guò)程監(jiān)管原則5.全員管理監(jiān)督原則6.屬地管理原則7.監(jiān)管和服務(wù)相結(jié)合原則 8.國(guó)家煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的主要職責(zé)

（1）制定全行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，修訂完善規(guī)范煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為的規(guī)章制度；

（2）構(gòu)建統(tǒng)一信息平臺(tái)，保障卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理、煙草專賣品交易、準(zhǔn)運(yùn)證管理等系統(tǒng)信息流暢通，提高專賣管理監(jiān)督效率；

（3）對(duì)涉及全行業(yè)的主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況實(shí)行管理監(jiān)督，查處行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的重大違法、違規(guī)案件；

（4）指導(dǎo)、檢查、考核省級(jí)煙草專賣局的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作；（5）其他需要由國(guó)家煙草專賣局辦理的重大內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項(xiàng)。9.省級(jí)煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的主要職責(zé)

（1）貫徹落實(shí)國(guó)家煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的部署和要求，制定實(shí)施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制；

（2）指導(dǎo)、檢查、考核下級(jí)煙草專賣局的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作；

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第四章 內(nèi)部監(jiān)管

（3）對(duì)同級(jí)煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)進(jìn)行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的重大違法、違規(guī)案件；

（4）國(guó)家煙草專賣局交辦和其他需要由省級(jí)煙草專賣局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項(xiàng)。10.地（市）級(jí)煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的主要職責(zé)

（1）貫徹落實(shí)上級(jí)煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定實(shí)施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制；

（2）指導(dǎo)、檢查、考核下級(jí)煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作；

（3）對(duì)本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部的煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)進(jìn)行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；

（4）省級(jí)煙草專賣局交辦和其他需要由地（市）級(jí)煙草專賣局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項(xiàng)。

11.縣級(jí)煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的主要職責(zé)

（1）貫徹落實(shí)上級(jí)煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定實(shí)施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制；

（2）對(duì)本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)進(jìn)行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；

（3）地（市）級(jí)煙草專賣局交辦和其他需要由縣級(jí)煙草專賣局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項(xiàng)。

12.各級(jí)煙草專賣局根據(jù)履行內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職責(zé)的需要，有權(quán)采取以下措施：（1）檢查權(quán)，（2）詢問(wèn)權(quán)，（3）查閱復(fù)制權(quán)，4）查處權(quán)

13.內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作制度（8個(gè)）1.教育培訓(xùn)制度2.同級(jí)專賣管理監(jiān)督制度3.定期檢查制度4.案件查處制度5.案件移交制度6.工作報(bào)告制度。各級(jí)煙草專賣局要定期上報(bào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的情況。縣級(jí)煙草專賣局每月向地（市）級(jí)煙草專賣局，地（市）級(jí)煙草專賣局每季度向省級(jí)煙草專賣局，省級(jí)煙草專賣局每半年向國(guó)家煙草專賣局報(bào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督報(bào)告。國(guó)家煙草專賣局每半年向全行業(yè)通報(bào)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督情況。對(duì)5萬(wàn)元以上的真煙案件，各級(jí)局要在立案后48小時(shí)內(nèi)將案件基本情況以及所涉卷煙品牌、數(shù)量報(bào)送國(guó)家局專賣司并抄錄每條煙的32位條碼。7.舉報(bào)監(jiān)督制度8.檔案管理制度

14.《實(shí)施意見》規(guī)定內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核的內(nèi)容更為具體，主要包括6個(gè)方面：（1）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制的建立情況；（2）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度的制定和落實(shí)情況；（3）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作考核辦法的制定和執(zhí)行情況；4）本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的依法依規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況；（5）依法行政，規(guī)范內(nèi)部專賣管理監(jiān)督行為的情況；（6）煙草專賣法律、129

第四章 內(nèi)部監(jiān)管

法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)情況等。

15.《工作規(guī)范》規(guī)定：“專賣內(nèi)管查出的內(nèi)部違法違規(guī)問(wèn)題涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理；需要追究有關(guān)人員行政責(zé)任的，移交紀(jì)檢監(jiān)察部門按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理”。16.對(duì)商業(yè)類型企業(yè)的日常監(jiān)管模式主要有兩種：一是同級(jí)監(jiān)管模式；二是對(duì)下屬企業(yè)監(jiān)管模式。

17.對(duì)生產(chǎn)類型企業(yè)的現(xiàn)行日常監(jiān)管模式主要有三種類型：一是駐企業(yè)（廠、生產(chǎn)點(diǎn)）監(jiān)管模式；二是備案檢查與不定期抽查結(jié)合的監(jiān)管模式；三是遠(yuǎn)程信息化監(jiān)管與實(shí)地檢查相結(jié)合的監(jiān)管模式。

18.日常監(jiān)管的方法有多種。最為重要的方法主要有兩種：一是收集信息、調(diào)查核實(shí)。二是現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)地監(jiān)管。19.違規(guī)線索主要有以下來(lái)源：

1）投訴、舉報(bào)： 2）上級(jí)交辦任務(wù)：3）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)人員的信息反饋： 4）專賣案件辦理中涉及行業(yè)內(nèi)部的線索。5其他部門移交線索、6下級(jí)局報(bào)告

20.異常現(xiàn)象數(shù)據(jù)采集有兩種方式：一是信息系統(tǒng)自動(dòng)采集方式，二是人工采集方式。21.人工采集方式是指監(jiān)管人員通過(guò)登陸1.信息系統(tǒng)查詢、2.建立備案制度、3.列席企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式會(huì)議、4實(shí)地查詢等渠道進(jìn)行數(shù)據(jù)的采集。

22.調(diào)查核實(shí)方法1）核查資料主要方法有：①逆查法。②核對(duì)法。2）詢問(wèn)相關(guān)人員。3）實(shí)地檢查。

23調(diào)查核實(shí)程序1）收集相關(guān)信息。2實(shí)地開展調(diào)查。3形成調(diào)查結(jié)論。（4）調(diào)查核實(shí)技巧 a.注意詢問(wèn)順序：b.巧借身份：c.排除干擾： 24.對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)地監(jiān)管內(nèi)容

需要實(shí)地監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)包括：卷煙入庫(kù)打碼環(huán)節(jié)、卷煙出庫(kù)掃碼環(huán)節(jié)、車間機(jī)臺(tái)臺(tái)賬登記環(huán)節(jié)、煙葉、卷煙紙到貨確認(rèn)環(huán)節(jié)、準(zhǔn)運(yùn)證開具環(huán)節(jié)、廢棄專賣品處理環(huán)節(jié)等。

需要實(shí)地監(jiān)管的重要場(chǎng)所包括：企業(yè)原輔料倉(cāng)庫(kù)、企業(yè)卷煙成品庫(kù)、企業(yè)福樣促試煙保管庫(kù)、企業(yè)廢棄專賣品保管庫(kù)、企業(yè)煙草專用機(jī)械存放地點(diǎn)等。25.對(duì)卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)地監(jiān)管的內(nèi)容

需要實(shí)地監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)包括：卷煙到貨確認(rèn)環(huán)節(jié)、卷煙分揀打碼環(huán)節(jié)、卷煙配送環(huán)節(jié)等。

需要實(shí)地監(jiān)管的重點(diǎn)場(chǎng)所包括：卷煙成品庫(kù)、直營(yíng)店等。

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第四章 內(nèi)部監(jiān)管

26.對(duì)煙葉種植收購(gòu)調(diào)撥企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)地監(jiān)管的內(nèi)容

需要實(shí)地監(jiān)管的重點(diǎn)環(huán)節(jié)包括：合同簽訂環(huán)節(jié)、煙苗發(fā)放環(huán)節(jié)、煙葉移栽環(huán)節(jié)、煙葉收購(gòu)環(huán)節(jié)、廢棄煙葉處理環(huán)節(jié)等。

需要實(shí)地監(jiān)管的重點(diǎn)場(chǎng)所包括：煙葉收購(gòu)站點(diǎn)庫(kù)房、廢棄煙葉庫(kù)房等。27.對(duì)復(fù)烤加工企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)地監(jiān)管的內(nèi)容

需要實(shí)地監(jiān)管的重點(diǎn)環(huán)節(jié)包括：原煙調(diào)入環(huán)節(jié)、復(fù)烤加工環(huán)節(jié)、成品回調(diào)環(huán)節(jié)、廢棄專賣品處理環(huán)節(jié)等。

需要實(shí)地監(jiān)管的重點(diǎn)場(chǎng)所包括：原煙庫(kù)房、成品庫(kù)庫(kù)房、廢棄專賣品庫(kù)房等。28.卷煙購(gòu)進(jìn)

（1）合同簽訂。2卷煙掃碼入庫(kù)。3到貨確認(rèn)。卷煙到貨確認(rèn)應(yīng)自準(zhǔn)運(yùn)證簽發(fā)之日起至準(zhǔn)運(yùn)證有效期滿3日內(nèi)完成確認(rèn)工作。

在到貨確認(rèn)期限內(nèi)進(jìn)行確認(rèn)的為按期確認(rèn)；超過(guò)到貨確認(rèn)期限的，由商業(yè)企業(yè)或業(yè)務(wù)部門向省級(jí)專賣部門提交書面說(shuō)明和準(zhǔn)運(yùn)證復(fù)印件、卷煙入庫(kù)單等證明材料，申請(qǐng)過(guò)期確認(rèn)；對(duì)方已簽發(fā)準(zhǔn)運(yùn)證，但在到貨確認(rèn)期限內(nèi)未收到卷煙的，應(yīng)做無(wú)法確認(rèn)。29.卷煙銷售1.訂單采集。2.卷煙打碼出庫(kù)。3卷煙配送。30卷煙雪茄煙批發(fā)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范要求

國(guó)家對(duì)卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)的規(guī)范性涵蓋了卷煙購(gòu)進(jìn)、存儲(chǔ)和銷售的各個(gè)環(huán)節(jié)，概括起來(lái)有：按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等簽訂卷煙、雪茄煙購(gòu)銷合同；按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，必須100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售；按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，執(zhí)行卷煙到貨確認(rèn)制度，卷煙入庫(kù)掃碼等。31.卷煙銷售方面的規(guī)范要求

煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范性文件對(duì)卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)卷煙銷售的規(guī)范要求主要有：

專賣法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定：煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)和煙草專賣批發(fā)企業(yè)，不得向無(wú)煙草專賣零售許可證的單位或者個(gè)人提供煙草制品。違反《煙草專賣法實(shí)施條例》第二十八條、第三十八條第二款規(guī)定，為無(wú)煙草專賣許可證的單位或者個(gè)人提供煙草專賣品的，由煙草專賣行政主管部門沒收違法所得，并處以銷售總額20%以上50%以下的罰款。

《關(guān)于進(jìn)一步整頓規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序五條紀(jì)律的通知》規(guī)定：煙草工商企業(yè)嚴(yán)禁搞“兩煙”體外循環(huán)，不得以任何理由通過(guò)非正常渠道進(jìn)行卷煙、煙葉交易。

《國(guó)家煙草專賣局關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范卷煙訂單采集和貨源供應(yīng)工作的意見》規(guī)定：在卷煙

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第四章 內(nèi)部監(jiān)管

銷售經(jīng)營(yíng)中，不準(zhǔn)批條銷售，所有貨源必須進(jìn)入系統(tǒng)銷售；不準(zhǔn)搞多種價(jià)格批發(fā)銷售，嚴(yán)格執(zhí)行公司統(tǒng)一批發(fā)價(jià)格；不準(zhǔn)捆綁或變相捆綁銷售，嚴(yán)禁任何形式強(qiáng)買強(qiáng)賣，維護(hù)卷煙零售客戶自主經(jīng)營(yíng)權(quán)；不準(zhǔn)以虛擬客戶、拆單分?jǐn)偟热魏涡问教踪?gòu)卷煙，卷煙銷售品種、規(guī)格和數(shù)量必須與實(shí)際客戶訂單一致；不準(zhǔn)為卷煙零售客戶串貨；不準(zhǔn)以任何名義對(duì)關(guān)系店、自營(yíng)店區(qū)別對(duì)待，實(shí)行貨源傾斜政策。

《國(guó)家局關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序的通知》規(guī)定：嚴(yán)格規(guī)范卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。嚴(yán)禁虛假訂單、虛假確認(rèn)、虛假入網(wǎng)、“捆綁”搭配銷售等不規(guī)范銷售行為。嚴(yán)禁為片面追求稅利、搞地方封鎖，堅(jiān)決糾正以“稅利定結(jié)構(gòu)”的非市場(chǎng)行為。

國(guó)家局《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)高價(jià)位卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和價(jià)格管理的意見》中規(guī)定：所有卷煙品牌規(guī)格的零售指導(dǎo)價(jià)均不得超過(guò)1000元/200支；煙草商業(yè)企業(yè)要制定高價(jià)位卷煙銷售管理辦法，明確貨源供應(yīng)流程，實(shí)行信息公開、陽(yáng)光操作，高價(jià)位卷煙貨源調(diào)入數(shù)量、分配辦法、投放對(duì)象、供應(yīng)價(jià)格、分配結(jié)果必須定期在卷煙商業(yè)企業(yè)內(nèi)部公示，接受監(jiān)督；要確定合理的投放面，不得將高價(jià)位卷煙集中分配給少數(shù)零售戶。

32卷煙經(jīng)營(yíng)人員行為、卷煙促銷、特供煙方面的規(guī)范性要求

國(guó)家局《進(jìn)一步整頓規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序五條紀(jì)律》規(guī)定：卷煙商業(yè)企業(yè)不得以任何名義、任何理由收受和索要卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)錢款和財(cái)物；卷煙商業(yè)企業(yè)的工作人員（包括訪銷員、配送員）一律不得收受卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)發(fā)放的各種獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼和貴重物品。

《國(guó)家局關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序的通知》規(guī)定：煙草工商企業(yè)工作人員，不得以任何理由通過(guò)非正常渠道進(jìn)行卷煙交易；不得虛擬客戶或撤單分?jǐn)偂A斜貨源賣大戶；不得利用職務(wù)之便監(jiān)守自盜、以假換真；不得與行業(yè)外不法分子勾結(jié)，跨地區(qū)倒賣卷煙。

國(guó)家局《關(guān)于規(guī)范卷煙促銷活動(dòng)暫行規(guī)定》中規(guī)定：促銷活動(dòng)地點(diǎn)必須明顯張掛“吸煙有害健康”字樣公示，并不得以中小學(xué)生為促銷對(duì)象；促銷活動(dòng)不得采用不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)手段，促銷宣傳品單位價(jià)值不得高于所促銷卷煙的單條價(jià)格。

國(guó)家局《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)高價(jià)位卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和價(jià)格管理的意見》中規(guī)定：嚴(yán)禁以任何形式向社會(huì)集團(tuán)、單位及個(gè)人批條特供銷售卷煙；卷煙商業(yè)企業(yè)業(yè)務(wù)用煙及其他特殊需要用煙一律以零售價(jià)從自營(yíng)店購(gòu)進(jìn)。

33.卷煙經(jīng)營(yíng)單位的不規(guī)范問(wèn)題：具體包括脫離本地市場(chǎng)實(shí)際需求、盲目投放、沖擊其他地區(qū)市場(chǎng)；以集資、虛假訂單等形式，套購(gòu)倒賣卷煙；虛擬客戶、無(wú)碼銷售、捆綁銷售；直接向無(wú)證單位、個(gè)人銷售卷煙等問(wèn)題。

34.有關(guān)業(yè)務(wù)人員的不規(guī)范問(wèn)題：具體包括以停歇業(yè)零售戶名義套購(gòu)倒賣卷煙；克扣截留零售戶訂購(gòu)的卷煙、強(qiáng)制零售客戶訂購(gòu)指定品牌卷煙然后回收倒賣；內(nèi)外勾結(jié)參與非法收購(gòu)倒132

第四章 內(nèi)部監(jiān)管

賣卷煙活動(dòng)；集中時(shí)間、集中線路或超零售戶經(jīng)營(yíng)能力投放卷煙,為非法收購(gòu)倒賣卷煙活動(dòng)提供方便等問(wèn)題。

35.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)違規(guī)線索的獲得包括接到舉報(bào)投訴、上級(jí)交辦任務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)人員反饋、查獲真煙案件線索等幾種渠道。

36.依據(jù)《工作規(guī)范》的規(guī)定，卷煙銷售環(huán)節(jié)常見預(yù)警或異常現(xiàn)象有下列幾類：

① 品牌銷量波動(dòng)預(yù)警（異常）。《工作規(guī)范》規(guī)定：對(duì)于月銷量超過(guò)上月銷量50%以上的品牌卷煙，要提出預(yù)警、確定為異常品牌。各省市也可以自行設(shè)定更加嚴(yán)格的預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，或者將月銷量與前三月平均銷量比較，將銷量波動(dòng)幅度大的品牌預(yù)警。

② 品牌集中投放預(yù)警（異常）。《工作規(guī)范》規(guī)定：?jiǎn)稳珍N量占月銷量15%以上的品牌卷煙，要提出預(yù)警，確定為異常品牌。各省市也可以自行設(shè)定更加嚴(yán)格的預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，或者將集中區(qū)域客戶、集中少部分客戶投放量占當(dāng)月該品牌銷量較大比例的品牌作為異常品牌預(yù)警。

③ 零售戶訂單量波動(dòng)預(yù)警（異常）。《工作規(guī)范》規(guī)定：對(duì)于零售戶單次訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)前3個(gè)訂貨周期平均數(shù)的200%的，月訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)上月量200%的要提出預(yù)警，確定為異常訂單。各省市也可以自行設(shè)定更加嚴(yán)格的預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。

④ 零售戶訂單結(jié)構(gòu)波動(dòng)預(yù)警（異常）。《工作規(guī)范》規(guī)定：對(duì)于零售戶單次訂購(gòu)卷煙均價(jià)超過(guò)3個(gè)訂貨周期均價(jià)200%的，要提出預(yù)警、確定為異常訂單。各省市也可以自行設(shè)定更加嚴(yán)格的預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。

⑤ 客戶信息預(yù)警（異常）。客戶信息預(yù)警（異常）有以下常見情形： 隨意變更客戶類別、訂貨電話、結(jié)算帳戶等信息；不同零售戶訂貨電話相同或銀行結(jié)算賬號(hào)相同；營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)際供貨零售戶與專賣許可證系統(tǒng)內(nèi)的零售戶不相符等。

37.《工作規(guī)范》規(guī)定：專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)自動(dòng)排查出的預(yù)警，由市級(jí)局負(fù)責(zé)每個(gè)工作日根據(jù)以下原則進(jìn)行篩選：

① 排除新品引進(jìn)、到貨不均衡、節(jié)假日等因素的影響形成的無(wú)效預(yù)警。② 確保不規(guī)范問(wèn)題能及時(shí)發(fā)現(xiàn)處理。

③ 將已出現(xiàn)批零價(jià)格倒掛、外流到其他地區(qū)的品牌作為需要重點(diǎn)關(guān)注的品牌。④ 對(duì)異常品牌的預(yù)警，要輔助以品牌銷量時(shí)間曲線圖、區(qū)域銷量時(shí)間曲線圖、線路銷量時(shí)間曲線圖等分析工具，確定異常品牌銷量突增的時(shí)間段、區(qū)域或配送線路，進(jìn)一步確定訂貨不正常的零售戶作為內(nèi)部違法違規(guī)線索。

⑤ 要從總量異常的訂單中篩選出需要重點(diǎn)關(guān)注的品牌突增的訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。

⑥ 要從均價(jià)異常訂單中篩選出需要重點(diǎn)關(guān)注的高檔品牌突增或緊俏的高檔品牌突增的

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第四章 內(nèi)部監(jiān)管

訂單，尤其是地理位置偏僻、經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、結(jié)構(gòu)低的零售戶突然訂購(gòu)數(shù)量較多高檔卷煙的情況，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。

38.線索和信息指向?yàn)樾袠I(yè)內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作人員違規(guī)的，要收集該工作人員崗位職責(zé)、操作流程、規(guī)范要求等制度規(guī)范。

39.線索和信息指向?yàn)閱挝痪頍熦浽赐斗胚`規(guī)的，要收集零售戶分類標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)貨源投放策略等制度規(guī)定，同時(shí)重點(diǎn)收集線索所涉零售戶相關(guān)信息，具體包括零售戶的類別、所處區(qū)域商圈、訂貨方式、配送方式等基礎(chǔ)信息，線索所涉卷煙品牌的市場(chǎng)價(jià)格表現(xiàn)、是否曾外流到其他地區(qū)被查獲等信息。另外還包括所涉零售戶的歷史購(gòu)進(jìn)數(shù)據(jù)、違法違規(guī)歷史記錄等相關(guān)信息，全面掌握被調(diào)查對(duì)象的情況。除了掌握所涉零售戶的相關(guān)資料外，還應(yīng)收集其周邊同類客戶的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，為即將開展的調(diào)查核實(shí)做好全面準(zhǔn)備。

40.在調(diào)查核實(shí)中，實(shí)地檢查主要采用如下方法：1查看零售戶經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所：2查看零售戶庫(kù)存： 3監(jiān)聽電話訪銷錄音： 4 檢查網(wǎng)上訂貨客戶上網(wǎng)IP地址

41.現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)地監(jiān)管方法主要在以下環(huán)節(jié)運(yùn)用：1.對(duì)打碼出庫(kù)的監(jiān)管。2.對(duì)卷煙配送到戶的監(jiān)管。3對(duì)卷煙零售大戶的監(jiān)管。4.對(duì)高價(jià)卷煙銷售的監(jiān)管 煙葉監(jiān)管：

42煙葉種植收購(gòu)調(diào)撥的主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)有：計(jì)劃、合同、生產(chǎn)種植（技術(shù)）、合同鎖定、合同調(diào)整、收購(gòu)、調(diào)撥、銷售、運(yùn)輸?shù)取＃?.計(jì)劃下達(dá)2.合同簽訂3.籽種和煙苗發(fā)放4.合同鎖定5.合同調(diào)整6.收購(gòu)收購(gòu)流程為：入戶預(yù)檢→交售→驗(yàn)級(jí)→收購(gòu)→倉(cāng)儲(chǔ)。7.調(diào)撥8.煙葉銷售煙葉購(gòu)銷合同有以下兩種模式：原煙銷售；原煙交接、委托加工。

43.單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)違規(guī)方面：重點(diǎn)是對(duì)煙葉收購(gòu)環(huán)節(jié)的監(jiān)管，查處不按合同收購(gòu)等違法違規(guī)問(wèn)題，具體包括：跨區(qū)收購(gòu)、收購(gòu)?fù)獾責(zé)煟瑹o(wú)合同、超合同收購(gòu)等問(wèn)題。

44.煙葉經(jīng)營(yíng)工作人員違規(guī)方面：煙站工作人員弄虛作假、虛開發(fā)票、內(nèi)外勾結(jié)、牟取私利。45.煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)違規(guī)線索的獲得包括接到舉報(bào)投訴、上級(jí)交辦任務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)人員反饋、查獲案件提供線索等幾種渠道。

46.依據(jù)《工作規(guī)范》的規(guī)定，煙葉收購(gòu)環(huán)節(jié)常見預(yù)警或異常現(xiàn)象有下列幾類：

① 煙葉收購(gòu)時(shí)間（進(jìn)度）預(yù)警（異常）。《工作規(guī)范》規(guī)定：在超出規(guī)定的收購(gòu)時(shí)間區(qū)間外對(duì)煙葉進(jìn)行重量過(guò)磅、入庫(kù)的，作為異常收購(gòu)行為提出預(yù)警；對(duì)下部煙收購(gòu)結(jié)束后未交售煙葉的煙農(nóng)、中部煙收購(gòu)結(jié)束后未交售中部煙的煙農(nóng)，分別提出預(yù)警；對(duì)短時(shí)間內(nèi)出現(xiàn)收購(gòu)煙葉數(shù)量特別巨大、過(guò)磅入庫(kù)特別集中的，提出預(yù)警；

② 煙葉過(guò)磅數(shù)據(jù)預(yù)警（異常）。《工作規(guī)范》規(guī)定：對(duì)1批煙葉在過(guò)磅時(shí)連續(xù)2磅以上等級(jí)、數(shù)量相同及規(guī)定收購(gòu)時(shí)間外過(guò)磅和超出正常過(guò)磅重量的提出預(yù)警；

③ 煙葉發(fā)票時(shí)間預(yù)警（異常）。《工作規(guī)范》規(guī)定：對(duì)煙葉過(guò)磅時(shí)間在后，發(fā)票記賬時(shí)間在前，發(fā)票出票時(shí)間出現(xiàn)倒置的，提出預(yù)警；

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第四章 內(nèi)部監(jiān)管

④ 收購(gòu)數(shù)據(jù)上傳預(yù)警（異常）。《工作規(guī)范》規(guī)定：對(duì)不按規(guī)定上傳收購(gòu)數(shù)據(jù)的提出預(yù)警；

⑤ 交售等級(jí)結(jié)構(gòu)預(yù)警（異常）。《工作規(guī)范》規(guī)定：對(duì)交售C2F、C3F、B1F數(shù)量比較大、結(jié)構(gòu)比較集中，與交售的下低等煙葉比例嚴(yán)重失調(diào)的，提出預(yù)警；

⑥ 煙葉單產(chǎn)預(yù)警（異常）。《工作規(guī)范》規(guī)定：對(duì)煙葉收購(gòu)過(guò)程中或履行完成合同后，單產(chǎn)超過(guò)200公斤的煙農(nóng)，提出預(yù)警；

⑦ 空白合同預(yù)警（異常）。指簽訂了煙葉種植合同，但沒有交售煙葉的情形，提出預(yù)警。47.篩選時(shí)應(yīng)考慮以下因素：

① 當(dāng)年煙葉種植的整體情況，普遍豐收還是普遍欠產(chǎn)，以及煙農(nóng)的平均畝產(chǎn)水平； ② 排除煙葉站點(diǎn)為了按時(shí)完成收購(gòu)任務(wù)，加班收購(gòu)煙葉，已向?qū)Ｙu內(nèi)管部門備案的情況；

③ 考慮煙農(nóng)受災(zāi)情況；

④ 地處與邊界地區(qū)的煙農(nóng)，應(yīng)作為重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象；

48.線索和信息指向?yàn)樾袠I(yè)內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)人員的，要收集工作人員崗位職責(zé)、操作流程、規(guī)范要求等制度規(guī)范。

49.線索和信息指向?yàn)閱挝贿`規(guī)收購(gòu)煙葉的，要收集線索所涉煙農(nóng)相關(guān)信息，主要包括煙農(nóng)的基本情況，如所屬煙站、合同面積數(shù)量等級(jí)、已交售的數(shù)量等級(jí)、歷史種植情況等。除了掌握所涉煙農(nóng)的相關(guān)資料外，還應(yīng)收集其同區(qū)域其他煙農(nóng)的收購(gòu)數(shù)據(jù)，為即將開展的調(diào)查核實(shí)做好全面準(zhǔn)備。

50.詢問(wèn)相關(guān)人員。《工作規(guī)范》規(guī)定，在煙葉收購(gòu)調(diào)查核實(shí)中，要根據(jù)情況詢問(wèn)煙站負(fù)責(zé)人以及過(guò)磅、開票、預(yù)檢、分級(jí)等工作人員，查清簽訂虛假合同、操作虛開發(fā)票虛開碼單虛假收購(gòu)行為的具體過(guò)程。詢問(wèn)行業(yè)外人員，這里主要指煙農(nóng)，一般采用電話詢問(wèn)和現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)的方式。《工作規(guī)范》規(guī)定，詢問(wèn)煙農(nóng)主要調(diào)查核實(shí)煙農(nóng)有沒有種煙、有沒有按合同種煙、線索所涉的交售行為是否為其所為、煙葉交售卡及結(jié)算專用存折有沒有交由他人保管并要求煙農(nóng)解釋為何會(huì)出現(xiàn)極端不正常的情況。

51.實(shí)地檢查。在對(duì)煙葉收購(gòu)預(yù)警和異常現(xiàn)象調(diào)查核實(shí)中，實(shí)地檢查主要采用如下方法：

A.查看煙農(nóng)生產(chǎn)場(chǎng)所。走訪詢問(wèn)煙農(nóng)的時(shí)候，應(yīng)查看煙農(nóng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，如查看煙農(nóng)煙田、烤房等；B.檢查收購(gòu)資金發(fā)放和去向，從財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)檢查收購(gòu)款和煙葉補(bǔ)貼的發(fā)放情況，核實(shí)煙農(nóng)是否收到了收購(gòu)款和補(bǔ)貼。C.暗中監(jiān)控收購(gòu)站點(diǎn)，對(duì)懷疑煙葉收購(gòu)站點(diǎn)和工作人員違規(guī)收購(gòu)煙葉的，可以采用對(duì)收購(gòu)站點(diǎn)暗中監(jiān)控的方式，暗訪其驗(yàn)級(jí)定級(jí)是否規(guī)范，有無(wú)收人情煙、壓級(jí)壓價(jià)、短斤少兩行為，判斷其有無(wú)違規(guī)行為。

52.按照《工作規(guī)范》規(guī)定的對(duì)煙葉種植收購(gòu)調(diào)撥企業(yè)的監(jiān)管內(nèi)容，現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)地監(jiān)管方法主要在下面的環(huán)節(jié)運(yùn)用：

（1）對(duì)煙葉收購(gòu)點(diǎn)的檢查。檢查收購(gòu)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)和庫(kù)房，一是檢查收購(gòu)臺(tái)秤等收購(gòu)工具，135

第四章 內(nèi)部監(jiān)管

是否符合計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)，有無(wú)人工調(diào)整的痕跡；二是檢查收購(gòu)站點(diǎn)是否存放了煙農(nóng)收購(gòu)卡和資金卡；三是檢查庫(kù)存煙葉實(shí)物，煙葉是否都已打包成件，有無(wú)散放情形；四是檢查庫(kù)存出入帳，有無(wú)人為改動(dòng)的痕跡。必要的時(shí)候可以對(duì)庫(kù)存煙葉盤庫(kù)，核查帳實(shí)是否相符。

（2）對(duì)廢棄煙葉管理的檢查。實(shí)地檢查廢棄煙葉存放情況，核實(shí)廢棄煙葉管理臺(tái)帳和實(shí)物。現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督銷毀廢棄煙葉處理，確保銷毀徹底，不留隱患。對(duì)日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的反饋處理

對(duì)日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，《工作規(guī)范》針對(duì)不同的情形做了具體規(guī)定，對(duì)查出的不規(guī)范問(wèn)題，各級(jí)局要在收到調(diào)查報(bào)告后2周內(nèi)進(jìn)行核實(shí)處理。

一般情況下，對(duì)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的輕微違規(guī)問(wèn)題，應(yīng)向?qū)Ρ槐O(jiān)管單位或部門指出存在的問(wèn)題，提出整改意見，并監(jiān)督整改落實(shí)情況；對(duì)派出監(jiān)管和檢查的主管部門，采用檢查報(bào)告的方式反饋檢查的情況；對(duì)行業(yè)其他單位或被查單位的上級(jí)主管部門，采用檢查情況通報(bào)的方式通報(bào)檢查結(jié)果。對(duì)企業(yè)內(nèi)部一般違法違規(guī)行為，由有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門處理；對(duì)重大違法違規(guī)案件或問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)上報(bào)并移交有處理權(quán)限和管轄權(quán)限的單位和部門進(jìn)行處理。

136

第三篇：煙草中級(jí)專賣管理員技能鑒定重點(diǎn)(市場(chǎng))

市場(chǎng)：

第一節(jié)

日常檢查

1.舉報(bào)投訴受理的來(lái)源主要有：來(lái)信、來(lái)電、來(lái)訪、上級(jí)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)來(lái)、其他行政部門移交。2.舉報(bào)投訴處理程序：包括接待、受理登記、初審；調(diào)查處理；歸檔和答復(fù)

3.接受電話處理舉報(bào)和投訴的注意事項(xiàng) ③在中華人民共和國(guó)境內(nèi)從事生產(chǎn)活動(dòng)。

9.煙草專賣品批發(fā)企業(yè)的特征 ①企業(yè)類型為國(guó)有企業(yè)； ②合法持有煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證；

③主要從事卷煙、雪茄煙批發(fā)業(yè)務(wù)，從事煙葉、復(fù)烤煙葉、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機(jī)械經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)； 售情況；c.違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)及處理情況。

③煙草制品零售商需要采集的信息有：a.煙草制品的購(gòu)進(jìn)情況；b.日常經(jīng)營(yíng)情況；c.零售許可證的使用情況；d.違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)及處理情況。

④煙草專賣品進(jìn)出口業(yè)務(wù)企業(yè)需要采集的信息有：a.日常購(gòu)銷情況；b.違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)及處理道進(jìn)行分析，同時(shí)對(duì)未發(fā)生業(yè)務(wù)戶進(jìn)行跟蹤訪查，根據(jù)變動(dòng)在卷煙營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)中做出相應(yīng)調(diào)整。

（2）轄區(qū)卷煙銷量的分析。注意對(duì)轄區(qū)內(nèi)各線路的人員概況、經(jīng)濟(jì)總量、經(jīng)營(yíng)能力等進(jìn)行全面了解，對(duì)轄區(qū)內(nèi)各線路零售戶的歷史進(jìn)貨規(guī)律、進(jìn)貨數(shù)量和結(jié)構(gòu)及周期進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分（1）程序上的注意事項(xiàng)。來(lái)電接待，應(yīng)保證舉報(bào)電話暢通。在電話鈴響3聲前，應(yīng)接聽電話。接聽電話時(shí)，應(yīng)先問(wèn)候?qū)Ψ健澳谩保黄浯胃嬷獙?duì)方接聽人員單位、部門名稱和本人身份；同時(shí)，做好記錄準(zhǔn)備，做好來(lái)電接待記錄。

（2）在接待中注意好三個(gè)環(huán)節(jié)：①仔細(xì)聆聽。②耐心答復(fù)。③準(zhǔn)確告知。

（3）行動(dòng)時(shí)注意要點(diǎn)：①反應(yīng)快速。②處理準(zhǔn)確。③服務(wù)熱情。

4.聯(lián)合執(zhí)法檢查如何實(shí)施（1）制定聯(lián)合執(zhí)法檢查工作方案。（2）按照規(guī)定的程序進(jìn)行檢查。（3）認(rèn)真總結(jié)聯(lián)合執(zhí)法檢查活動(dòng)。

5.聯(lián)合執(zhí)法檢查總結(jié)的寫法。（1）正文。三個(gè)方面的內(nèi)容：①基本情況、成績(jī)和做法；②存在問(wèn)題；③今后打算。（2）注意事項(xiàng)①要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則；②要注意詳略得當(dāng)、突出重點(diǎn)；③要力求內(nèi)容具有鮮明的個(gè)性。

6.按照市場(chǎng)資料分類：（1）專賣許可證管理類。（2）零售戶違法經(jīng)營(yíng)類。（3）內(nèi)部專賣管理監(jiān)督類。（4）零售戶經(jīng)營(yíng)情況類。（5）其他情況類。

7.市場(chǎng)監(jiān)管員對(duì)卷煙市場(chǎng)資料進(jìn)行分類時(shí)，應(yīng)該注意以下幾點(diǎn)：

（1）客觀公正。（2）準(zhǔn)確定性。（3）全面考慮。（4）資料齊全。8.煙草專賣品生產(chǎn)企業(yè)的特征 ①合法持有煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證；

②主要從事卷煙、雪茄煙、煙絲、復(fù)烤煙葉、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機(jī)械的生產(chǎn)活動(dòng)； ④在中華人民共和國(guó)境內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，有的煙草專賣批發(fā)企業(yè)如卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)只能在本省或本市范圍內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

10.煙草制品零售商的特征 ①企業(yè)類型可以為以公民、法人或其他組織為主體的各類企業(yè)，但外商投資的商業(yè)企業(yè)或者個(gè)體工商戶除外。②合法持有煙草專賣零售許可證；③主要從事卷煙、雪茄煙、煙絲等煙草制品的零售業(yè)務(wù)；④在零售許可證規(guī)定的地域范圍內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

11.煙草專賣品進(jìn)出口業(yè)務(wù)企業(yè)的特征

①企業(yè)類型為國(guó)有企業(yè)；②合法持有特種煙草專賣經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證；

③主要從事煙草專賣品進(jìn)出口業(yè)務(wù)、外國(guó)煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)、免稅煙草制品購(gòu)銷業(yè)務(wù)、罰沒國(guó)外煙草制品拍賣和批發(fā)業(yè)務(wù)；④在中華人民共和國(guó)境內(nèi)從事業(yè)務(wù)活動(dòng)。

12.市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)象信息采集的主要內(nèi)容

企業(yè)的基本特征包括以下內(nèi)容：a.企業(yè)名稱或者個(gè)體工商戶字號(hào)；b.法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名；c.經(jīng)營(yíng)地址；d.專賣許可經(jīng)營(yíng)的內(nèi)容或范圍；e.煙草專賣許可證號(hào)及有效期限。

特殊的信息內(nèi)容需要采集： ①煙草專賣品生產(chǎn)企業(yè)需要采集的信息有：a.生產(chǎn)煙草專賣品所用原輔材料的購(gòu)進(jìn)情況；b.計(jì)劃生產(chǎn)數(shù)量；c.實(shí)際生產(chǎn)數(shù)量；d.所生產(chǎn)專賣品的銷售情況；e.違法違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及處理情況。

②煙草專賣品批發(fā)企業(yè)需要采集的信息有：a.煙草專賣品的購(gòu)進(jìn)情況；b.煙草專賣品的銷

情況。

13.市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)象信息采集的主要方法有：①日常檢查。②專項(xiàng)檢查。③舉報(bào)和投訴。④市場(chǎng)調(diào)研。⑤信息網(wǎng)絡(luò)。14.市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)象信息維護(hù)的基本程序如下：

（1）市場(chǎng)監(jiān)管員通過(guò)日常檢查、專項(xiàng)檢查、舉報(bào)投訴、市場(chǎng)調(diào)研、信息網(wǎng)絡(luò)等方式采集到市場(chǎng)監(jiān)管對(duì)象信息，在認(rèn)真進(jìn)行歸納和整理后，上報(bào)專賣監(jiān)督管理部門；

（2）專賣監(jiān)督管理部門信息管理員或證件管理員進(jìn)行認(rèn)真審查后，提出信息維護(hù)意見上報(bào)專賣監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核。

（3）專賣監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)人審核后，將審核意見反饋給信息管理員和證件管理員進(jìn)行維護(hù)調(diào)整。

15.檢查日志的主要內(nèi)容：a.檢查日期：b.檢查地域： c.檢查戶數(shù)： d.檢查情況： e.市場(chǎng)分析：f.問(wèn)題建議：g.檢查人員：

16.撰寫檢查日志的注意要點(diǎn)：一是基本內(nèi)容要齊全。二是檢查情況要詳盡。三是市場(chǎng)分析要透徹。四是提出建議要中肯。市場(chǎng)管理信息分析

1.信息分析一般要遵循如下原則：（1）分析的針對(duì)性原則。（2）分析的系統(tǒng)性原則。（3）分析的科學(xué)性原則。2.專賣管理信息分析的內(nèi)容主要包括：

（1）零售戶經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)的分析。對(duì)轄區(qū)內(nèi)零售戶的正常發(fā)生業(yè)務(wù)、不正常發(fā)生業(yè)務(wù)及未發(fā)生業(yè)務(wù)的比例進(jìn)行認(rèn)真分析，不僅分析正常業(yè)務(wù)戶的進(jìn)貨數(shù)量、結(jié)構(gòu)，而且對(duì)不正常業(yè)務(wù)戶的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)、進(jìn)貨規(guī)律和渠

析，根據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果來(lái)細(xì)分當(dāng)月工作計(jì)劃，做到計(jì)劃細(xì)化工作有據(jù)可依，細(xì)分結(jié)果科學(xué)合理（3）卷煙銷售結(jié)構(gòu)的分析。專賣管理信息分析的關(guān)鍵點(diǎn)在于從各類信息中尋找規(guī)律，捕捉出異常信息。3.專賣管理信息分析的六個(gè)步驟：①選擇課題；②搜集課題相關(guān)的信息；③鑒別篩選所得信息的可靠性、先進(jìn)性和適用性，并剔除不可靠或不需要的資料；④分類整理，對(duì)篩選后的資料進(jìn)行形式和內(nèi)容上的整理：⑤利用各種信息分析研究方法進(jìn)行全面的分析與綜合研究；⑥成果表達(dá)。例如，得出了市場(chǎng)凈化率下降、假煙案件有所抬頭、假煙品種向中低檔集中等結(jié)論。

3.專賣管理信息分析的基本要求就是要講求實(shí)效，注意采取科學(xué)方法。

4.信息分析的方法歸納起來(lái)方法兩類：①信息的定性分析方法。a.比較法。比較法又可以分為縱向和橫向兩種方式。縱向比較法是通過(guò)對(duì)同一事物在不同時(shí)期的狀況，如數(shù)量、質(zhì)量、性能、參數(shù)、速度、效益等特征進(jìn)行對(duì)比，認(rèn)識(shí)事物的過(guò)去和現(xiàn)在，從而分析其發(fā)展趨勢(shì)。橫向比較法是對(duì)不同區(qū)域，如國(guó)家、地區(qū)或部門的同類事物進(jìn)行對(duì)比，又稱靜態(tài)對(duì)比，屬于同類事物在空間上的對(duì)比，橫向?qū)Ρ瓤梢蕴岢鰠^(qū)域間、部門間或同類事物間的差距，判明優(yōu)劣。

b.相關(guān)關(guān)系法。例子措施 一是加大了打假力度，開展全面清理整頓；二是要求市場(chǎng)營(yíng)銷部門積極協(xié)調(diào)，調(diào)撥中低檔卷煙，彌補(bǔ)市場(chǎng)漏洞。c.綜合法 ②信息的定量分析方法。第二節(jié)

市場(chǎng)監(jiān)管

12．業(yè)態(tài)識(shí)別的方法（1）分析信息（2）做出判斷

3.從煙草專賣管理角度看，識(shí)別卷煙零售戶的業(yè)態(tài)具有以下主要作用：

①有助于全面掌握一定市場(chǎng)區(qū)域內(nèi)卷煙經(jīng)營(yíng)形態(tài)的現(xiàn)狀，全面把握具體煙草零售業(yè)態(tài)的分布、數(shù)量和發(fā)展趨勢(shì)，為相關(guān)工作奠定基礎(chǔ)。

②有助于把握新型零售業(yè)態(tài)發(fā)展規(guī)律，分析掌握零售業(yè)態(tài)的發(fā)展對(duì)專賣管理工作的影響。③有助于有針對(duì)性的制定措施，對(duì)各類卷煙零售業(yè)態(tài)進(jìn)行引導(dǎo)、幫助和管理。④有助于適應(yīng)煙草零售業(yè)態(tài)的發(fā)展，調(diào)整、加強(qiáng)專賣管理工作。

4.我國(guó)卷煙零售業(yè)態(tài)劃分為7大類的識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)是：

（1）食雜店：以銷售煙、酒、飲料、休閑食品及日雜貨為主，獨(dú)立、傳統(tǒng)的無(wú)明顯品牌形象的零售業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有： ①多位于各種居民區(qū)內(nèi)或傳統(tǒng)商業(yè)區(qū)內(nèi)以及農(nóng)村地區(qū)； ②營(yíng)業(yè)面積一般在100平方米以內(nèi)；

③采取柜臺(tái)銷售與自選(開架)銷售相結(jié)合方式；

④服務(wù)時(shí)間一般在12小時(shí)以上；

⑤一般無(wú)管理信息系統(tǒng)或具備初級(jí)信息管理系統(tǒng)。

（2）便利店：以開架自選為主，銷售小容量應(yīng)急性的食品、日用小百貨等，以滿足顧客便利性需求為主要目的的零售業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有：

①多位于商業(yè)中心區(qū)、居民區(qū)、交通要道以及車站、醫(yī)院等公共活動(dòng)區(qū)附近；

②營(yíng)業(yè)面積一般在100平方米左右；

③采取自選銷售方式，結(jié)算在收銀處統(tǒng)一進(jìn)行； ④服務(wù)時(shí)間16小時(shí)以上； ⑤管理信息化程度較高、采取單體或連鎖經(jīng)營(yíng)方式。（3）超市：以開架自選、消費(fèi)者在出口付款為形式，滿足消費(fèi)者一次性購(gòu)全大眾化適用品需求的零售業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有：

①多位于市、區(qū)（縣）商業(yè)中心、居民區(qū)、交通要道、城郊結(jié)合部附近；

②營(yíng)業(yè)面積一般在200-6000平方米之間，大型綜合超市一般在6000平方米以上； ③采取自選銷售方式(煙草制品采取柜臺(tái)銷售方式)； ④出入口分設(shè)，在收銀臺(tái)統(tǒng)一結(jié)算；

⑤服務(wù)時(shí)間不低于12小時(shí)； ⑥管理信息化程度較高；采取單體或連鎖經(jīng)營(yíng)方式。（4）商場(chǎng)：在一個(gè)建筑物內(nèi),經(jīng)營(yíng)若干大類商品；實(shí)行統(tǒng)一管理,分區(qū)銷售；滿足顧客對(duì)時(shí)尚、中高檔商品多樣化選擇需求的零售業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有： ①多為市、區(qū)（縣）商業(yè)中心、歷史形成的商業(yè)集聚地； ②營(yíng)業(yè)面積至少在2000平方米以上，多在6000至20000平方米之間；

③采取柜臺(tái)銷售與自選(開架)銷售相結(jié)合方式；

④服務(wù)時(shí)間一般在12小時(shí)以上；

⑤管理信息化程度較高。（5）煙酒商店：以銷售煙草制品、酒類商品為主的零售業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有：

①多位于市、區(qū)（縣）商業(yè)中心、居民區(qū)或百貨店、購(gòu)物中心內(nèi)；

②大多在200平方米以下； ③采取柜臺(tái)銷售與自選(開架)銷售相結(jié)合方式；

④服務(wù)時(shí)間一般在12小時(shí)以上；

⑤管理信息化程度不

一、采取單體或連鎖經(jīng)營(yíng)方式。（6）娛樂(lè)服務(wù)類：以提供餐飲、住宿、休閑、娛樂(lè)等服務(wù)場(chǎng)所的業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有： ①多位于市、區(qū)（縣）商業(yè)區(qū)以及城郊結(jié)合部； ②營(yíng)業(yè)面積不等；

③多以商品部、吧臺(tái)售賣為主，也可點(diǎn)叫購(gòu)買；

④服務(wù)時(shí)間一般在下午及夜間；

⑤管理信息化程度較高。（7）其他類：以經(jīng)營(yíng)各類非煙

草制品為主的其他商品零售或服務(wù)形式，并不能歸入上述6類業(yè)態(tài)的其他零售業(yè)態(tài)。其基本特點(diǎn)有：

①以經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)食品為主的零售專業(yè)店，如土（水）特產(chǎn)、水果、干貨店等；

②其他零售專業(yè)店，除煙酒、食品之外，零售其他某一類商品的專業(yè)店，如文具、書報(bào)、農(nóng)具等；

③其他小型服務(wù)性行業(yè)，并難以歸入娛樂(lè)服務(wù)類，如修車行、理發(fā)店等；

④持證內(nèi)供，不對(duì)外營(yíng)業(yè)，如政府、部隊(duì)、監(jiān)獄內(nèi)部供應(yīng)等。5．零售戶業(yè)態(tài)識(shí)別應(yīng)用步驟：（A）獲取卷煙零售戶業(yè)態(tài)分類基礎(chǔ)信息：（B）分析關(guān)鍵信息：關(guān)鍵信息主要包括：a.識(shí)別信息：主要有經(jīng)營(yíng)店鋪的名稱、單店形象識(shí)別標(biāo)識(shí)、連鎖形象識(shí)別標(biāo)識(shí)、煙草專賣許可證信息等。b.經(jīng)營(yíng)信息：主要有經(jīng)營(yíng)規(guī)模、進(jìn)貨數(shù)量、進(jìn)貨均價(jià)、經(jīng)營(yíng)品種個(gè)數(shù)、平均盈利水平、營(yíng)業(yè)時(shí)間等。c.模式信息： d.區(qū)位信息

②關(guān)鍵信息分析的基本原則：a.完整性原則b.準(zhǔn)確性原則c.客觀性原則d.協(xié)調(diào)性原則（C）總結(jié)特征進(jìn)行識(shí)別

生產(chǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管：

1生產(chǎn)環(huán)節(jié)特點(diǎn)：1專業(yè)性；2計(jì)劃性3壟斷性

煙草制品生產(chǎn)環(huán)節(jié)的監(jiān)管要求：要求煙草制品生產(chǎn)企業(yè)憑煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證組織生產(chǎn)：1煙草制品是國(guó)家煙草專賣品，任何單位和個(gè)人不得任意組織生產(chǎn)；2開辦煙草制品生產(chǎn)企業(yè)，必須經(jīng)國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門批準(zhǔn)，取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證，并經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記；3未取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的，工商行政管理部門不得核準(zhǔn)登記。無(wú)證生產(chǎn)的，由煙草專賣主管部門責(zé)令關(guān)閉，沒收違法所得，處以生產(chǎn)煙草制品價(jià)值一倍以上、兩倍以下的罰款，并將其違法生產(chǎn)的煙草制品公開銷毀。

第四篇：專賣管理員中級(jí)技能鑒定練習(xí)題(二)答案

專賣管理員中級(jí)技能鑒定練習(xí)題

（二）答案

一、證件管理

（一）許可證

答：

1、有違法的地方。（1分）該違法行為為：使用涂改的煙草專賣許可證的違法行為。（2分）

2、小王剛報(bào)到一天，尚未取得檢查證。（1分）根據(jù)《行政處罰法》和國(guó)家局有關(guān)規(guī)定要求，煙草專賣管理人員在依法執(zhí)行公務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)出示檢查證。（1分）小王申領(lǐng)檢查證已經(jīng)具備的條件有：①年滿18周歲且具有完全民事行為能力；（1分）②具有高中以上文化程度；（1分）③能堅(jiān)持原則、品行端正、忠于職守、遵紀(jì)守法；（1分）④在煙草專賣行政主管部門中直接從事煙草專賣管理工作。（1分）

小王申領(lǐng)檢查證時(shí)還需要材料證明：①未受過(guò)行政記大過(guò)以上的行政處分或刑事處罰；（1.5分）②熟悉煙草專賣管理業(yè)務(wù)和相關(guān)的法律法規(guī)知識(shí)，并通過(guò)法律知識(shí)考試和業(yè)務(wù)知識(shí)考核（考試）。（1.5分）

（二）準(zhǔn)運(yùn)證

答：

1、在本案中經(jīng)辦人是小楊（1分），審批人是張某。（1分）

2、根據(jù)《煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證管理辦法》規(guī)定，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)按照下列程序簽發(fā)煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證：

⑴對(duì)申請(qǐng)人提交的相關(guān)材料進(jìn)行審核；（1分）⑵符合辦理煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證條件的，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由專人負(fù)責(zé)辦理；（1分）

⑶不符合辦理煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證條件的，不予簽發(fā)（1分），應(yīng)當(dāng)通知申請(qǐng)人，并說(shuō)明理由。（1分）

3、需小楊在網(wǎng)上具體辦理準(zhǔn)運(yùn)證要進(jìn)行兩個(gè)步驟：初審（1分）、審批（1分）。

二、市場(chǎng)管理

（一）日常檢查

答：

1、檢查日志的主要內(nèi)容：

a.檢查日期。（1分）b.檢查地域。（1分）c.檢查戶數(shù)。（1分）d.檢查情況。（1分）e.市場(chǎng)分析。（1分）f.問(wèn)題建議。（1分）g.檢查人員。（1分）

2、對(duì)零售戶陳某的違規(guī)經(jīng)營(yíng)信息應(yīng)按照如下程序進(jìn)行處理：

（1）市場(chǎng)監(jiān)管員王某、劉某在對(duì)零售戶陳某的違規(guī)經(jīng)營(yíng)情況認(rèn)真進(jìn)行整理后，上報(bào)煙草專賣局專賣監(jiān)督管理科；（1分）

（2）專賣監(jiān)督管理科的信息管理員在進(jìn)行認(rèn)真審查后，提出信息維護(hù)意見上報(bào)專賣監(jiān)督管理科科長(zhǎng)進(jìn)行審核；（1分）

（3）專賣監(jiān)督管理科科長(zhǎng)經(jīng)認(rèn)真審核后再上報(bào)專賣副局長(zhǎng)進(jìn)行審批；（1分）（4）專賣副局長(zhǎng)審批后，再由專賣監(jiān)督管理科信息管理員通過(guò)信息管理系統(tǒng)對(duì)零售戶陳某的有關(guān)情況進(jìn)行修改完善。（1分）

3、除選擇課題、搜集課題相關(guān)的信息外，信息分析還應(yīng)包括以下四個(gè)步驟：鑒別篩選所得信息的可靠性、先進(jìn)性和適用性，并剔除不可靠或不需要的資料；（1分）分類整理，對(duì)篩選后的資料進(jìn)行形式和內(nèi)容上的整理；（1分）利用各種信息分析研究方法進(jìn)行全面的分析與綜合研究；（1分）成果表達(dá)，即根據(jù)課題要求和研究深度，撰寫綜述、述評(píng)報(bào)告等。（1分）

（二）市場(chǎng)監(jiān)管

答：

1、要識(shí)別張楓、王猛、楊云的零售業(yè)態(tài)，首先應(yīng)分析各零售戶關(guān)鍵的業(yè)態(tài)信息，（2.5分）然后做出業(yè)態(tài)判斷。（2.5分）

2、不能。（2分）商場(chǎng)一般營(yíng)業(yè)面積至少在2000平方米以上，多在6000至20000平方米之間；（1分）而且采取柜臺(tái)銷售與自選(開架)銷售相結(jié)合方式。（1分）經(jīng)營(yíng)戶張楓經(jīng)營(yíng)的店不符合這些條件。（1分）

3、經(jīng)營(yíng)戶王猛屬于其他類，（2.5分）經(jīng)營(yíng)戶楊云屬于便利店。（2.5分）

三、案件查辦

（一）案件調(diào)查

答：1．根據(jù)當(dāng)事人違法的事實(shí)、證據(jù)，該局認(rèn)定本案為無(wú)證運(yùn)輸，定性錯(cuò)誤，依據(jù)《煙草專賣法》及其《實(shí)施條例》，應(yīng)分別定性為銷售非法生產(chǎn)的煙草專賣品和未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨。（3分）2．(1)該市煙草專賣局未將25條假冒卷煙送法定煙草檢測(cè)部門檢測(cè)，證據(jù)不足。(2)將167條卷煙按無(wú)證運(yùn)輸予以沒收沒有證據(jù)。（3分）

3．處罰不當(dāng)，應(yīng)對(duì)假冒卷煙按照《煙草專賣法實(shí)施條例》的有關(guān)規(guī)定責(zé)令停止銷售、沒收違法所得，（2分）處以罰款，（1分）公開銷毀；（1分）對(duì)真品卷煙按照《煙草專賣法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定沒收違法所得，（1分）可以處以罰款。（1分）

4．(1)扣押王某煙草零售許可證，沒有法律依據(jù)。（1分）(2)以該市煙草專賣局辦公室名義通知王某停業(yè)整頓，主體錯(cuò)誤。（1分）(3)未經(jīng)檢測(cè)對(duì)25條假冒卷煙作出處理，程序不合法。（1分）

（二）案件審理

答：

1、A縣煙草專賣局的對(duì)楊某違法行為的定性處罰存在以下錯(cuò)誤：

（1）定性錯(cuò)誤。本案中，楊某持有煙草專賣零售許可證，在無(wú)準(zhǔn)運(yùn)證的情況下，將450條卷煙從鄰省自運(yùn)到A縣自己店中，構(gòu)成無(wú)證運(yùn)輸煙草專賣品違法行為。雖然楊某也構(gòu)成未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨行為，但根據(jù)重罰吸收輕罰的原則，不應(yīng)對(duì)楊的行為以未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨定性處罰。（4分）（2）處罰錯(cuò)誤。本案中，楊某未滿18周歲，依法應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕處罰，而A縣煙草專賣局卻從重處罰。（3分）未對(duì)50條走私卷煙進(jìn)行定性處罰。（2分）

2、A縣煙草專賣局對(duì)楊某定性為無(wú)證批發(fā)煙草制品是正確的。楊某的行為構(gòu)成無(wú)證運(yùn)輸煙草專賣品和無(wú)證批發(fā)煙草制品違法行為。（2分）

其中真品煙100條和走私煙50條按無(wú)證運(yùn)輸違法行為處罰。（2分）真品卷煙300條按無(wú)證批發(fā)煙草制品行為處罰。（2分）

四、內(nèi)部監(jiān)管

答：

1、監(jiān)聽訪銷電話；(2分)電話回訪；(2分)實(shí)地核查。(2分)

2、：違背卷煙限量規(guī)定銷售卷煙。（2分）

3、超出許可證規(guī)定的地域范圍銷售卷煙；（2分）未做到100%入網(wǎng)、100%落地、100%落戶銷售卷煙；（2分）通過(guò)虛假訂單、拆單分?jǐn)備N售卷煙。（2分）

4、以市局的名義向A縣營(yíng)銷部下達(dá)整改通知書，并監(jiān)督整改落實(shí)情況；（3分）對(duì)涉及違規(guī)經(jīng)營(yíng)的客戶經(jīng)理和電訪員，要移交市局紀(jì)檢部門處理。（3分）

第五篇：煙草中級(jí)專賣管理員技能鑒定重點(diǎn)(內(nèi)管)

內(nèi)管：

內(nèi)管工作方法：日常監(jiān)管和定期檢查

重要意義：1加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督，是堅(jiān)持和維護(hù)國(guó)家煙草專賣制度的本質(zhì)要求； 2是推進(jìn)煙草行業(yè)健康的重要保證；3是加強(qiáng)行業(yè)干部職工隊(duì)伍建設(shè)特別是領(lǐng)導(dǎo)干部班子建設(shè)、樹立行業(yè)良好形象的重要措施。

原則：1依法行政原則；2責(zé)任效率原則；3公開、公正原則；4全過(guò)程監(jiān)管原則；5全員管理監(jiān)督原則；6屬地管理原則；7監(jiān)管和服務(wù)相結(jié)合原則。內(nèi)管有權(quán)措施：1檢查權(quán)2詢問(wèn)權(quán)3查閱、復(fù)制權(quán)4查處權(quán) 工作制度：1教育培訓(xùn)制度；2同級(jí)專賣管理監(jiān)督制度；3定期檢查制度；4案件查處制度；5案件移交制度；6工作報(bào)告制度；7舉報(bào)監(jiān)督制度8檔案管理制度。

對(duì)商業(yè)企業(yè)監(jiān)管模式：1同級(jí)監(jiān)管模式；2對(duì)下屬企業(yè)監(jiān)管模式。

對(duì)生產(chǎn)企業(yè)監(jiān)管模式：1駐企業(yè)（廠、生產(chǎn)點(diǎn)）監(jiān)管模式；2備案檢查與不定期抽查結(jié)合的監(jiān)管模式；3遠(yuǎn)程信息化監(jiān)管與實(shí)地檢查相結(jié)合的監(jiān)管模式 日常監(jiān)管方法：1收集信息、調(diào)查核實(shí)；2現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)地監(jiān)管

異常現(xiàn)象的發(fā)現(xiàn)需要經(jīng)過(guò)數(shù)據(jù)采集和數(shù)據(jù)分析比對(duì)兩個(gè)環(huán)節(jié) 調(diào)查核實(shí)方法：1核查資料；2詢問(wèn)相關(guān)人員；3實(shí)地檢查 調(diào)查核實(shí)程序：1收集相關(guān)信息；2實(shí)地開展調(diào)查；3形成調(diào)查結(jié)論

調(diào)查核實(shí)技巧：1注意詢問(wèn)順序；2巧借身份；3排除干擾 超過(guò)到貨確認(rèn)期限的，由商業(yè)企業(yè)或業(yè)務(wù)部門向省級(jí)專賣部門提交書面說(shuō)明和準(zhǔn)運(yùn)證復(fù)印件、卷煙入庫(kù)單等證明材料，申請(qǐng)過(guò)期確認(rèn)；對(duì)方已簽發(fā)準(zhǔn)運(yùn)證，但到貨確認(rèn)期限內(nèi)未收到卷煙，應(yīng)做無(wú)法確認(rèn)。對(duì)批發(fā)企業(yè)規(guī)范要求：按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等簽訂卷煙、雪茄煙購(gòu)銷合同；按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道

等銷售卷煙、雪茄煙，必須100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售；按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，執(zhí)行到貨確認(rèn)制度，卷煙入庫(kù)掃碼等。

對(duì)批發(fā)企業(yè)日常監(jiān)管內(nèi)容：（1）卷煙經(jīng)營(yíng)單位的不規(guī)范問(wèn)題：1脫離本地市場(chǎng)實(shí)際需求、盲目投放、沖擊其他地區(qū)市場(chǎng)；2以集資、虛假訂單等形式，套購(gòu)倒賣卷煙；3虛擬客戶、無(wú)碼銷售、捆綁銷售；4直接向無(wú)證單位、個(gè)人銷售卷煙等（2）有關(guān)人員的不規(guī)范問(wèn)題：1以停歇業(yè)零售戶名義套購(gòu)倒賣卷煙；2克扣截留零售戶訂購(gòu)的卷煙、強(qiáng)制零售戶訂購(gòu)指定品牌卷煙然后回收倒賣；3內(nèi)外勾結(jié)參與非法收購(gòu)倒賣卷煙活動(dòng)；4集中時(shí)間、集中路線或超零售戶經(jīng)營(yíng)能力投放卷煙，為非法收購(gòu)倒賣卷煙活動(dòng)提供方便等。

對(duì)于零售戶停歇業(yè)的情況，縣級(jí)局專賣內(nèi)管部門要在接到報(bào)告后3個(gè)工作日內(nèi)確定零售戶停歇業(yè)的具體時(shí)間、停歇業(yè)期間是否仍在訂購(gòu)卷煙。對(duì)于停歇業(yè)期間仍在訂購(gòu)卷煙的，縣級(jí)局專賣內(nèi)管部門當(dāng)天就要作為內(nèi)部違法違規(guī)線索向市級(jí)局專賣內(nèi)管部門報(bào)告。

對(duì)于非法收購(gòu)倒賣卷煙的情況，縣級(jí)局專賣內(nèi)管部門要在當(dāng)天通知專賣稽查人員進(jìn)行查處并將所涉卷煙品牌情況向市級(jí)局專賣內(nèi)管部門報(bào)告，市級(jí)局專賣內(nèi)管部門要針對(duì)所涉品牌，查找集中時(shí)間、集中線路投放或明顯超出零售戶經(jīng)營(yíng)能力提供卷煙等情況，確定內(nèi)部違規(guī)線索。

系統(tǒng)預(yù)警類別：1品牌銷量波動(dòng)預(yù)警(異常（對(duì)于月銷量)50%以上的品牌卷煙，要提出預(yù)警，確定為異常品牌）；2品牌集中投放預(yù)警(異常)(單日銷售占月銷售15%以上的品牌卷煙，要提出預(yù)警，確定為異常品牌)；3零售戶訂單量波動(dòng)預(yù)警(異常)（對(duì)于零售戶單次訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)前3個(gè)訂貨周期平均數(shù)的200%的、月訂購(gòu)卷煙數(shù)量超過(guò)上月量200%的要提出預(yù)警）；4零售戶訂單結(jié)構(gòu)波動(dòng)預(yù)警(異常)(對(duì)于零售戶單次訂購(gòu)

卷煙均價(jià)超過(guò)前3個(gè)訂貨周期均價(jià)200%的，要提出預(yù)警)；5客戶信息預(yù)警(異常)(隨意變更客戶類別、訂貨電話、結(jié)算賬戶等信息；不同零售戶訂貨電話相同或銀行結(jié)算賬號(hào)相同；營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)際供貨零售戶與專賣許可證系統(tǒng)內(nèi)的零售戶不相符)。

市級(jí)局篩選原則：1排除新品引進(jìn)、進(jìn)貨不均衡、節(jié)假日等因素的影響形成的無(wú)效預(yù)警；2確保不規(guī)范問(wèn)題能及時(shí)發(fā)現(xiàn)處理；3將已出現(xiàn)批零價(jià)格倒掛、外流到其他地區(qū)的品牌作為需要重點(diǎn)關(guān)注的品牌；4對(duì)異常品牌的預(yù)警，要輔助以品牌銷量時(shí)間曲線圖、區(qū)域銷量時(shí)間曲線圖、線路時(shí)間曲線圖等分析工具，確定異常品牌銷量突增的時(shí)間段、區(qū)域或配送線路，進(jìn)一步確定訂貨不正常的零售戶作為內(nèi)部違法違規(guī)線索；5要從總量異常的訂單中篩選出需要重點(diǎn)關(guān)注的品牌突增的訂單，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索；6要從均價(jià)異常訂單中篩選出需要重點(diǎn)關(guān)注的高檔品牌突增或緊俏的高檔品牌突增的訂單，尤其是地理位置偏僻、經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、結(jié)構(gòu)低的零售戶突然訂購(gòu)數(shù)量較多高檔卷煙的情況，確定為內(nèi)部違法違規(guī)線索。調(diào)查核實(shí)：涉及卷煙經(jīng)營(yíng)單位的線索由省級(jí)局組織查處；其他線索由市級(jí)局組織市縣兩級(jí)專賣內(nèi)管人員進(jìn)行查處。需要交由縣級(jí)局調(diào)查核實(shí)的線索，市級(jí)局要在線索排查出的當(dāng)天分發(fā)，縣級(jí)局負(fù)責(zé)在線索后1周內(nèi)查明并上報(bào)情況，需要延長(zhǎng)辦理時(shí)間的要向市級(jí)局說(shuō)明情況。

線索和信息指向行業(yè)內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作人員違規(guī)的，要收集該工作人員崗位職責(zé)、操作流程、規(guī)范要求等制度規(guī)范；線索和信息指向?yàn)閱挝痪頍熦浽赐斗胚`規(guī)的，要收集零售戶分類標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)貨源投放策略等制度規(guī)定，同時(shí)重點(diǎn)收集線索所涉及零售戶相關(guān)信息。線索所涉及卷煙品牌的市場(chǎng)價(jià)格表現(xiàn)、是否曾外流到其他地區(qū)被查獲等信息

調(diào)查核實(shí)具體方法：1詢問(wèn) 相關(guān)人員（詢問(wèn)相關(guān)行業(yè)內(nèi)人員和詢問(wèn)行業(yè)外人員）；2實(shí)地檢查（具體方法：a查看零售戶經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所b查看零售戶庫(kù)存；c監(jiān)聽電話訪銷錄音d檢查網(wǎng)上訂貨客戶上網(wǎng)IP地址）； 主要監(jiān)管環(huán)節(jié)： 1.對(duì)打碼出庫(kù)的監(jiān)管。（檢查的內(nèi)容是物流中心分

揀環(huán)節(jié)，是否對(duì)即將配送點(diǎn)卷煙均進(jìn)行了掃碼并100%噴打了32位激光碼，是否存在不打碼，打通碼、測(cè)試碼的現(xiàn)象）

2.對(duì)卷煙配送到戶的監(jiān)管。（對(duì)

卷煙配送到戶的監(jiān)督，可以選擇隨物流送貨車跟車檢查的方式，也可以采用暗中監(jiān)控和送貨到戶立即檢查的方式，主要檢查物流公司及其送貨人員是否將卷煙送貨到零售戶經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，配送單上的卷煙的品種數(shù)量是否與實(shí)際配送的相符）3對(duì)卷煙零售

大戶的監(jiān)管。（專賣內(nèi)管部門要有

針對(duì)性的實(shí)地走訪零售大戶，清點(diǎn)大戶庫(kù)存，判斷其購(gòu)進(jìn)卷煙數(shù)量與經(jīng)營(yíng)能力是否相符，對(duì)貨源投放與客戶經(jīng)營(yíng)能力不符的大戶，要限制對(duì)其提供貨源）4.對(duì)高價(jià)卷煙銷售的監(jiān)管（在日常監(jiān)管中主要監(jiān)管卷煙銷售部門，是否公平公開分配高價(jià)位卷煙，分配布局是否合理，直營(yíng)店是否銷售零售價(jià)格超過(guò)1000元/條卷煙的行為。）

煙葉收購(gòu)預(yù)警：

1煙葉收購(gòu)時(shí)間（進(jìn)度）預(yù)警（異常）；2煙葉過(guò)磅數(shù)據(jù)預(yù)警（異常）；3煙葉發(fā)票時(shí)間預(yù)警（異常）；4收購(gòu)數(shù)據(jù)上傳預(yù)警（異常）；5交售等級(jí)結(jié)構(gòu)預(yù)警（異常）；6煙葉單產(chǎn)預(yù)警（異常）；7空白合同預(yù)警（異常）實(shí)地檢查方法：1查看煙農(nóng)生產(chǎn)場(chǎng)所；2檢查收購(gòu)資金發(fā)放和去處；3暗中監(jiān)控收購(gòu)站點(diǎn) 反饋處理：對(duì)查出的不規(guī)范問(wèn)題，各級(jí)局要在收到調(diào)查報(bào)告后2周內(nèi)進(jìn)行核實(shí)處理。

對(duì)輕微違規(guī)問(wèn)題，應(yīng)向?qū)Ρ槐O(jiān)管單位或部門指出存在的問(wèn)題，提出整改意見，并監(jiān)督整改落實(shí)情況；對(duì)企業(yè)內(nèi)部一般違法違規(guī)行為，由有管轄權(quán)的煙草專賣主管部門處理；對(duì)重大違法違規(guī)案件或問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)上報(bào)并移交有處理權(quán)限和管轄權(quán)限的單位和部門進(jìn)行處理