第一篇：關于對我市上半年財政預算

關于對我市上半年財政預算

執行情況的調查報告

主任、副主任、各位委員：

根據市第十四屆人大常委會第37次會議議題安排，我們工交財貿辦公室在市人大主管副主任的帶領下，從七月初至七月十八日，先后走訪了市發展計劃局、市財政局、市經濟貿易局、市國稅局、市地稅局、合作區財政局等單位，對市政府上半年財政預算計劃執行情況進行了調查，現將調查情況報告如下：

一、基本情況

2002年1月21日，琿春市第十四屆人民代表大會第五次會議，審議并原則通過了市財政局局長李東浩同志受市人民政府委托所作的《琿春市二００二年財政預算安排的報告》。大會授權市第十四屆人大常委會待市政府根據省、州財政工作會議精神確定出財政收支的具體盤子后再依法審查批準。今年5月24日，市十四屆人大常委會第36次會議，依法審查批準了市財政局局長李東浩代表市政府所作的《關于編制2002年財政收支計劃的說明》。

大會以后，市政府及財稅部門認真落實市人民代表大會決議，精心組織實施財政預算，加強稅收征管，努力量財辦事，狠抓預算外資金管理，積極爭取上級財政對我市經濟工作的支持,克服重重困難,做了大量艱苦細致的工作。在沒有新增稅源，老稅源又逐漸萎縮的情況下，財政收支預算計劃的執行取得了較好的成績。具體情況如下表：

從表上可以看出，我市上半年全口徑一般預算收入累計完成6651萬元，完成計劃的50.8%，比去年同期增收1142萬元，同比增長20.7%，在目前我市經濟處于低水平增長的情況下，能夠取得這樣好的成績，是廣大財稅戰線干部職工辛勤努力的結果。在今年上半年財政預算執行工作中，主要有以下特點：

(一)財政收入進度較快。上半年財政收入完成計劃的50.8%，扣除季節性收入任務完成計劃的51.7%，這樣的進度是近十幾年來所沒有的。主要是從年初開始，財政、國稅、地稅部門積極研究探索工作新思路，針對我市經濟的新形勢，制定了嚴密的工作措施。一是落實稅收責任制；二是清理漏征漏管戶，消滅征稅空白點；三是嚴格執法，限期申報；四是清理陳欠，壓縮新欠；五是局領導親自抓重點納稅戶的管理；六是加強對代扣代繳單位的稅收征管和檢查，使稅收工作取得了前所未有的好成績。

(二)財政支出充分體現了“一要吃飯，二要建設”的特點。上半年全市一般預算支出完成7222萬元，占計劃的50.2%，比去年同期增加支出1933萬元，同比增長36.6%。從支出結構上看，行政事業費支出6361萬元，占預算支出的88％。可見財政支出充分體現了“先吃飯，后建設；保工資，保穩定”的理財方針。

總體上看，上半年我市財政收支預算執行情況基本正常，并且好于往年，但也存在一系列困難和問題。

二、存在問題

(一)財政收入不能滿足日益增長的財政剛性支出的需求。年初已制定“一要吃飯，二要建設；保工資，保穩定”的原則，其他項目幾乎沒有多少財力安排支出。當年未能安排和根本無法安排的支出達5392萬元。現在看來，形勢依然很嚴峻，上半年，有的支出項目已經超過了年初的預算指標，下半年還可能有一些不可預見的支出,年初預算又沒有設置預備費。由此可見,財政收支矛盾異常突出。

(二)歷史包袱沉重，遺留問題較多。一是財政欠帳較多；二是企業負債較高；三是機關事業單位所欠的基建款；四是農村各鄉鎮欠外債。所有這些因素都激化了財政收支矛盾，不僅使財政運行進入惡性循環，而且直接影響著全市國民經濟的正常發展。

三、幾點建議

(一)在財政收入方面。市政府及財稅部門要進一步強化收入征管，克服一切困難，竭盡全力保證地方既得利益不受損失，在確保市人民代表大會批準的財政收入計劃全面完成的前題下，力爭實現超收。同時，繼續積極爭取國家和省州財政轉移支付資金和專項補助。

(二)在財政支出方面。嚴格執行市十四屆人大五次會議和市十四屆人大36次常委會批準的財政支出計劃和決議，認真落實好保工資的各項措施，同時保障城鎮居民最低保障線資金和離退休人員基本養老金按時足額發放，做到收支平衡，不列赤字。

(三)進一步加強對預算外資金的管理。根據目前我市的實際情況，今年的預算外收入增幅較大。市政府及財政部門要嚴格執行收支兩條線制度。尤其是國有資產（包括有形資產和無形資產）的變賣收入，市政府要嚴格把關，防止資金流失和挪作他用，保證國有資產的保值增值。

市人大工交財貿辦公室

二００二年七月十九日

第二篇：關于XXXX2011年財政預算執行情況

關于XXXX2011年財政預算執行情況

和2012年財政預算（草案）的報告

——2012年X月XX日在XXXXX第XX屆

人民代表大會第X次會議上

XXXXX財政局 XXX

各位代表：

受區人民政府委托，現將2011年預算執行情況及2012年預算草案提交區十五屆人大二次會議，請予審議。

一、2011年財政預算執行情況

2011年，在區委的正確領導和區人大、區政協的監督支持下，認真落實區委經濟工作會議和區十四屆九次人代會議精神，圓滿完成了預算任務。

2011年，全區全口徑財政收入完成42,007萬元，增長28.36%（全區一般預算收入完成16,977萬元，完成預算的104.1%，增長35.21%，上劃收入完成25,030萬元，增長24.09%）。在完成的全口徑財政收入中，增值稅完成27,254萬元，完成預算的83.01%，為同期的117.3%，增收4,020萬元；營業稅完成2,919萬元，完成預算的106.54%，為同期的188.43%,同比增收1,370萬元；企業所得稅完成2,358萬元，完成預算的 1

166.54%，為同期的177.01%，同比增收1,026萬元;個人所得稅完成2,680萬元，完成預算的91.62%，為同期的137.24%，增收727萬元;資源稅完成763萬元，完成預算的44.89%，為同期的74.63%；城維稅完成1,381萬元，完成預算的69.99%，為同期的104.97%，增收65萬元；罰沒收入完成1,624萬元，為同期的156.48%，增收586萬元;教育費附加完成590萬元，完成預算的84.24%，為同期的100.8%；國有資源有償使用收入完成921萬元，為同期的511.89%；行政事業性收費收入完成540萬元；其他地方各稅完成977萬元,完成預算的182.64%,為同期的188.78%,同比增收460萬元。

2011年全區總支出31,465萬元（含中央、省、市專項補助），其中：一般預算支出29,912萬元，政府性基金支出1,553萬元。

2011年全區一般預算支出29,912萬元，按可比口徑為預算的110.91%，為同期的137.44%。其中：一般公共服務支出9,133萬元，為同期的144.56%，增支2,815萬元；公共安全支出2,873萬元，為同期的155.6%，增支1,027萬元；教育支出5,932萬元，為同期的72.84%，；文化體育與傳媒支出82萬元，為同期的81.87%；社會保障和就業支出1,673萬元，為同期的52.73%；醫療衛生支出1,000萬元，同比增長0.86%,增支9萬元；城鄉社區事務支出1,900萬元，為同期的189.37%,增支897萬元；農林水事務支出2,755萬元，為同期的123.83%，增支530萬元；資源勘探電力信息等事務支出1,231萬元；商業服務等事務支出18萬元；住房保障支出3,316萬元。

2011年全區政府性基金支出1,553萬元。其中：城鄉社區事務支出1,500萬元；其他支出53萬元。

按現行財政體制計算，2011年全區地方財政收支同市結算后，實現了收支平衡，完成了全年預算任務。

二、2011年工作情況

（一）“保預算”，收入質量不斷提高

2011年，全區全口徑財政收入完成42,007萬元，同比增長28.36%，我們在繼續推行目標責任激勵機制的基礎上，加強稅收專項治理，抓大不放小，摸清稅源底數，堵塞征管漏洞，稅收專項治理工作取得顯著成果。

（二）“保增長”，全力拉動內需與支持農業經濟發展

落實家電、汽車摩托車下鄉政策，努力擴大城鄉居民消費需求，進一步增強消費對經濟增長的拉動作用。多渠道籌集資金，全力支持我區經濟發展。全年共向上爭取各類項目資金1.3億元。

（三）“保民生”，全力支持社會事業發展

繼續實施義務教育經費保障機制，提高義務教育公用經費標準。積極化解農村義務教育債務，極大地減輕了我區教育債務負擔。支持我區全民體育健身工程及文化信息資源共享等工程，豐富了廣大人民群眾的文化生活。投入資金640萬元，用于全區行政事業單位醫療保險，投入公共衛生服務支出87萬元、新農合支出55萬元，足額匹配了全民醫保資金222萬元，改善了基層醫療衛生條件及婦幼保健專項工作的進展，有效緩解了

不同群體看病難的壓力。足額匹配了城鄉低保資金，足額發放了孤兒補助等資金，很大程度的幫助了低收入家庭解決生活保障問題。投入城鄉社區事務支出1,900萬元，用于亮化、綠化工程及城鄉道路建設與維護，居民的居住、出行環境得以顯著改善。

2011年，財政工作在大家的共同努力下圓滿地完成了，在總結成績的同時，我們也清醒地認識到面臨的困難和問題：一是財政收支矛盾仍比較突出；二是資源依賴財政收入穩定性的影響依然存在；三是對民生的保障力度還需加大。對于這些問題，我們將認真聽取代表和委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。

三、2012年財政預算草案及工作重點

（一）2012年預算編制的指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹執行“十二五”計劃，深化財稅制度改革，堅持統籌兼顧、增收節支的方針，優化財政支出結構，切實保障和改善民生，緊緊圍繞加快轉變經濟發展方式這條主線，突出安全、穩定及可持續發展的轉型跨越主基調，全力做好財政預算工作。

（二）2012年全區預算

全區全口徑財政收入安排56,741萬元，同比增長35.08%，（一般預算收入安排22,919萬元，增長35%，上劃收入安排33,822萬元，增長35.13%）。稅收收入安排53,771萬元，其中：增值稅35,986萬元，增長32.05%，營業稅5,000萬元，增長

71.23%，企業所得稅2,650萬元，增長12.34%，個人所得稅4,250萬元，增長58.58%，其他地方各稅5,885萬元，增長88.59%，非稅收入2,970萬元，其中：教育費附加1,270萬元，行政事業性收費500萬元，罰沒收入1,200萬元。

全區一般預算支出安排28,244萬元，增長27.4%。其中：一般公共服務15,274萬元，公共安全安排860萬元，教育安排5,770萬元，文化體育與傳媒安排20萬元，社會保障和就業安排245萬元，醫療衛生安排945萬元，城鄉社區事務安排1,300萬元，農林水事務安排1,330萬元,資源勘探電力信息等事務安排1,900萬元，預備費安排600萬元。

按現行財政體制，上述預算收入安排同市結算后，當年預算收支是平衡的。

四、2012年工作重點及發展方針

（一）著力涵養培育財源，促進經濟加速發展

一是搶抓機遇千方百計為大項目籌資融資，更多地爭取國家政策性資金支持。二是大力支持產業園區建設。進一步加大對石墨產業園區水、電、路等配套基礎設施建設的資金投入,促進產業園區加快發展，成為我區經濟發展的有力載體。三是加快推動產業結構優化升級。全力以赴支持招商引資，推動我區產業結構優化升級和支持戰略性新興產業。

（二）著力保障改善民生，支持和諧社會建設

一是推動城鄉基礎設施建設。緊緊圍繞“綠色礦區、生態城區、宜居家園”任務目標，多方籌集資金積極支持平房區改造、棚戶區改造、保障性住房、黃泥河綜合治理、路網改造等城市基礎設施建設,不斷改善城鄉人居環境。二是深入實施積極的財政政策，加大對“三農”、科教文衛、社會保障、節能環保等方面的支持力度。區分輕重緩急，逐步安排解決我區的各項民生需要。

（三）著力推進精細管理，確保應收盡收

一是強化收入保盤子長效機制。對全區重點納稅企業建立一企一冊，充分發揮煤礦產量稅收監控系統作用，使煤炭價格在定價上更加接近市場價格，產量監控上更加接近實際產量。二是健全收入目標考核責任制，層層落實收入任務，明確責任。

（四）著力優化支出結構，增強財政保障能力

一是繼續加大對教育、社會保障、公共衛生等與群眾生活密切相關的社會公共領域的資金投入力度。二是全力保障招商引資各項工作順利開展及重點投資項目建設工程順利進行。三是嚴格控制一般性開支，強化預算約束，努力降低政府運行成本，提高財政資金使用效益。

各位代表，今年的財政工作任務繁重，責任重大，我們將在區委、區政府的正確領導和區人大、政協的監督指導下，銳意進取，迎難而上，為全面開創財政工作新局面，推動全區經濟社會實現跨越式發展作出新的貢獻！

第三篇：關于我市財政預算績效管理問題的調研

關于我市財政預算績效管理問題的調研

財政預算績效管理作為財政科學化、精細化管理的重要內容，是加強財政資金分配和財政支出控制，提高財政資金使用效益的重要手段。我市自啟動財政預算績效管理工作以來，經過不斷探索實踐，績效管理制度逐步建立，績效管理范圍不斷擴大，取得了顯著成效，但隨著工作的深入推進，一些問題也逐步顯現。為進一步深化預算績效管理改革，切實提高預算績效管理水平，我們對我市預算績效管理情況進行了調研。

一、我市預算績效管理工作開展情況

我市預算績效管理改革起步較早，2006年即開始逐步實施，在管理體系建立、管理模式形成、管理范圍拓展、指標體系完善等方面已經取得了積極進展。

（一）健全管理制度，加強體系建設。我市一直把制度建設作為預算績效管理重點工作來抓。改革實施以來，出臺了一系列制度辦法，不斷完善績效管理頂層設計。制訂《財政預算績效管理工作推進方案》，明確了預算績效管理的指導思想，確定了績效管理的實施范圍，細化了績效管理的工作步驟。制訂《部門整體支出績效管理試點實施方案》、《市本級項目支出財政預算績 1 效管理暫行辦法》等，針對不同層次評價對象特點，確定了績效管理過程中的職責分工和操作規程。這些規范性文件的印發，進一步強化了績效管理的制度約束，為實現績效管理工作的科學化和規范化提供了制度保證。

（二）深化管理理念，規范管理模式。為全面深化財政部提出的貫穿預算編制、執行、監督全過程的績效管理理念，實現績效管理與預算管理的有機融合，將預算績效管理與部門預算“二上二下”編審過程結合起來，各部門在部門預算“一上”時同時上報績效管理項目基本信息，“一下”時研究確定績效管理的項目，“二上”時設定績效評價項目目標和指標，“二下”時將績效評價項目與部門預算同步批復，采取“事前申報績效目標和指標、事中開展績效日常監督、事后進行績效評價、財政部門選擇性組織重點評審”的方式，建立了貫穿項目支出“事前、事中、事后”全過程的績效管理模式，被國內績效管理改革領域的專家學者稱為“沈陽模式”。

（三）擴大管理范圍，拓展評價領域。我市不斷擴大管理范圍，開展重點支出績效評價，拓展績效評價模式，提高績效管理質量。從管理范圍“擴面”來看，我市從2006年開展13所農村中小學D級危房改造項目評價試點，到2013年將部門預算中維 2 修改造類項目及百萬元以上項目（人員公用經費和貸款還貸項目除外）500余項全部納入預算績效管理范圍，同時對市政府設立的各項專項資金，按照資金整體和組成項目、當年項目和跨年項目全部進行績效管理，資金額度超過年初市本級預算支出規模的20%，管理覆蓋面取得了突破性進展。從績效評價“重點”來看，根據突出民生、兼顧社會影響力原則，每年選擇幾類項目實施財政重點評審，2013年對市新型工業化發展資金等3類市財政專項資金和市紅十字急救總站急救醫療信息連接系統等5個一般性項目進行了財政重點評價，擴大了績效管理工作影響力。從評價領域“拓展”來看，突破了傳統的項目支出績效評價領域。一方面，開展了部門整體支出績效評價并不斷擴大試點范圍，2013年選擇10個部門，針對其預算執行和事業效果等實施評價。另一方面，開展了一級財政支出績效評價，2013年選擇2個市轄區，針對其預算安排、支出效果等實施評價，促進一級財政管理績效水平的提升。

（四）完善指標體系，夯實管理根基。我市高度重視指標體系基礎建設，探索建立并逐步完善了針對不同評價對象的績效評價指標體系。一是在項目支出方面，建立了涵蓋多個支出領域、突出績效特色的財政支出項目績效評價指標體系，涉及一般公共 3 服務、教育、科學技術、社會保障和就業、節能環保等各領域。二是在部門整體支出方面，針對規范管理、支出效率和經費控制，研究設計了三級評價指標體系，并進行合理量化、分檔，明確評價標準。三是在專項資金支出方面，分別按照專項資金整體和項目，研究設計了符合不同類型專項資金特點、共性與個性相結合的績效指標體系，為科學衡量專項資金使用效果提供了重要依據。

二、我市財政預算績效管理工作中存在的問題

從績效管理工作總體情況看，我市積極探索、大膽實踐，取得了一定進展，積累了寶貴經驗。但隨著工作的不斷深入，機制保障和績效執行中也出現了一些問題，需要我們高度重視。

（一）績效管理保障機制有待進一步完善。一是制度層面。我國現行《預算法》及其實施細則等法律法規中沒有明確績效管理條款，使預算績效管理工作缺乏法律支撐。財政部和省財政廳出臺的管理制度一直沒有上升到政府層面，我市雖印發了相關文件，也僅停留在財政部門層級，對預算單位約束力不強，面對各方利益博弈和多種阻力，財政部門協調各部門之間關系存在一定難度，影響績效管理作用發揮。二是意識層面。財政預算績效管理工作作為一項系統工程，需要財政部門及各預算單位的密切配 4 合、共同推進。各預算單位作為績效評價的主體，雖已初步樹立績效理念，能夠按要求逐步開展績效管理工作，但把績效管理作為額外工作負擔，認為是找麻煩的思想依然存在，“重分輕管、重支輕效”的現象依然比較突出，工作及時性、規范性難以保證，影響了績效管理工作的全方位推進。

（二）績效評價指標體系有待進一步完善。績效指標的設定作為績效管理工作的核心，直接關系到財政預算績效管理工作的成敗。目前財政部從項目支出、部門整體和財政預算三個評價層次，制定了績效評價共性指標體系框架，供各地在工作中參考并予以完善。但沒有對指標具體設臵給予統一明確指導，沒有針對評價對象特點制定可供參考的個性指標體系，我市經過探索實踐，建立了個性績效指標庫，但與財政支出涉及面相比不夠健全，且存在定性指標多、定量指標少的問題。這導致預算單位在設定績效指標的過程中，有時偏離績效目標，有時難以量化考評，出現指標設定不全面、不適用、針對性不強等問題，績效指標對項目的考核評價結果不夠全面、充分。

（三）績效管理運行監控有待進一步強化。績效運行監控作為監控主體對資金運行狀況及績效目標預期實現程度開展的控制和管理活動，是全過程績效管理的重要環節。目前的績效運行 5 監控，主要依靠部門、單位日常監督和財政部門定期抽查，通過預算執行進度分析輔助監控，對績效信息的收集和分析不夠，對績效實現的趨勢關注不多，無法及時糾正偏差，促進績效目標實現和強化預算執行管理的作用發揮不夠。

（四）績效評價結果科學性有待進一步提高。目前我市績效評價方式主要是部門單位自評價，財政部門選擇部分項目重點評價。部門、單位作為預算資金的使用方，財政部門作為預算資金的分配方，不論哪一方單獨作為評價主體，都存在一定的主觀因素，并且受到專業領域信息資源和知識體系限制，評價結果的客觀性、科學性仍有待提高。

（五）績效管理結果應用尚停留在較淺層面。從目前情況看，績效評價結果還主要用于反映情況、發現問題和落實整改，與預算安排結合得不夠緊密，評價結果有效與否，對下預算安排缺乏硬性約束。另外，績效評價結果反饋和公開機制不夠完善，評價結果信息僅反饋給項目單位一定范圍內的人員，項目單位大部分工作人員難以知曉評價結果，社會公眾對預算項目績效評價情況更是無從了解，尚未起到通過社會監督促進預算管理的目的。

三、提高財政預算績效管理質量的對策建議

（一）強化保障機制，形成績效管理工作合力。一是建議在新修訂的《預算法》及其實施條例中對預算績效管理的基本原則、基本要求等內容做出明確規定，使預算績效管理有法可依。國家和省在政府層面出臺績效管理制度辦法。我市可借鑒吉林省、浙江省以政府名義出臺預算績效管理制度的經驗，以政府名義發布預算績效管理相關制度文件，為深入推進預算績效管理工作提供更加有力的保障。二是將預算績效管理工作納入政府對各部門、單位目標責任制考核范疇，以引起各部門、單位對預算績效管理工作的重視，促其與財政部門合力推進工作，不斷提高財政支出績效，提升財政資金使用效益。三是充分利用新聞媒體、政府網絡平臺等渠道，積極宣傳財政績效管理理念，培育績效管理文化，增強績效意識，為財政預算績效管理工作扎實推進創造良好輿論環境。

（二）完善指標體系，促進績效管理質量提升。一是中央層面規范指導。國家要加快對績效指標進行研究設計和修訂補充，建立涵蓋各類各項支出、符合目標內容、突出績效特色、細化量化的統一規范的績效評價指標體系，形成體現計劃、行業、專業、歷史等各方面特點的各類評價標準，從而便于指標的橫向、縱向比較，使指標更具規范性，評價結果更具公允性。二是地方層面 7 探索完善。督促指導部門、單位在項目實施過程中，注重可用指標的積累，根據具體績效評價對象特點，及時歸納和總結適用于本行業、本部門、本單位的項目績效指標，逐步完善具有鮮明特色的績效指標體系，為項目績效指標設定提供有價值的參考，切實提高指標設定的科學性、及時性和規范性。

（三）強化運行監控，提升績效管理規范化水平。一是實現目標導向。要加強對績效信息的跟蹤監控，重點監控是否符合預算批復時確定的績效目標。通過分析和預測績效運行趨勢，及時發現績效運行偏離目標的狀況。通過自下而上逐級匯總分析，定位出現偏差的環節，找出導致績效運行偏離目標的癥結，督促部門、單位采取有效措施予以糾正，情況嚴重的，暫緩或停止該項目執行。二是加強預算執行管理。通過國庫集中支付動態監控系統等平臺，及時發現項目預算執行中存在的問題，將執行不好甚至無法執行的項目資金調整到急需的地方，切實提高財政資金使用效益。

（四）創新評價方式，提高評價結果科學性。從財政重點評價項目入手，探索引進第三方評價機制，利用我市現有中介機構和專家庫資源，選擇項目，委托第三方開展評價，并對評價質量綜合評估。開展第三方評價可行性研究，加強對第三方的引導和 8 管理，規范第三方獨立機構參與評價模式，制定專家和中介機構參與預算績效管理辦法，保證評價結果的科學性、客觀性和權威性。

（五）實現結果導向，推動績效管理取得實效。一是建立與預算安排有機結合機制。對績效評價結果較好的，在預算安排時繼續予以支持。屬于延續項目的，優先安排資金。屬于分期實施項目的，后續優先保障。屬于一次性項目的，對同類項目予以傾斜。對于績效評價發現問題、達不到績效目標或評價結果較差的，及時提出整改意見。對于不落實整改意見或整改不到位的，在預算安排時嚴格把關。屬于延續項目的，調減或取消預算。屬于分期實施項目的，暫停資金撥付。情節嚴重的，暫停項目實施。屬于一次性項目的，對新增同類項目加強論證分析，確保資金使用安全高效。二是建立績效評價結果反饋和公開機制。依托目前預決算信息公開工作，一方面，要及時將評價結果反饋給預算單位，要求其落實整改，并將評價結果在單位內部予以公示，保證本單位職工對預算信息和績效管理信息享有充分的知情權和監督權；另一方面，要堅持公眾導向，對社會關注度高、影響面大的民生項目和重點項目支出績效情況，逐步向人大和社會公開，接受社會監督，確保績效管理工作取得實效。

第四篇：及時對財政預算進行公開

***處及時對財政預算進行公開

2013年2月4日，***處對2013年1月份部門預算基本支出和項目支出情況進行了公開，接受職工群眾監督。

根據財政部、國家局及管理局文件精神，要求中央部門駐各地中央基層預算單位做好預算信息公開工作。***處高度重視，召開會議對此項工作進行安排部署，使相關部門充分認識做好預算信息公開工作的重要性和緊迫性，切實履行預算信息公開職責，認真制訂預算信息公開工作方案，建立健全預算信息公開工作溝通協調機制，精心組織，周密安排，積極、穩妥、有序推進預算信息公開工作。

預算信息公開是公共財政的本質要求，是推進政務公開的重要內容，是貫徹落實《中華人民共和國政府信息公開條例》要求的具體體現。做好預算信息公開工作，有助于保障職工的知情權、參與權和監督權，推動單位文明與和諧建設；有助于建設高效廉潔班子，提高班子執政能力和辦事效率；有助于促進依法理財、民主理財，加強財政科學化精細化管理；有助于提升預算管理水平，提高財政資金使用效益，更好地為職工群眾服務。

第五篇：鄉鎮××年財政預算執行情況和××年財政預算報告

鄉鎮××年財政預算執行情況和××年

財政預算報告

鄉鎮××年財政預算執行情況和××年財政預算報告2007-02-02 21:55:1

1各位代表：

我受××鎮人民政府委托，向大會作我鎮××年財政預算執行情況和××年財政預算（草案）的報告。請予審議，并請列席人員提出意見。

一、××年財政預算執行情況

××年，在鎮黨委、政府的領導和鎮人大的監督下，在上級財稅部門的大力支持下，全鎮干部群眾始終緊扣加快發展這一要務，搶抓機遇，硬化各項措施，圓滿地完成了鎮第十五屆四次人代會制定的各項目標任務，促進了我鎮經濟建設和各項事業的發展。

××年全鎮財政總收入萬元，完成預算任務，比上年實績增長；兩稅凈增萬元；××年全鎮財政支出萬元，比上年實績增長；其中一般預算支出萬元，比上年實績增長；基金支出萬元，國有資產收益萬元；因區級財政體制調整，××年的預算結余待區結算后再向代表報告。

主要收入項目執行情況：國稅部門完成萬元，比上年增長，占年初預算的；地稅部門完成萬元，比上年增長，占年初預算的；財政部門完成萬元。

主要支出情況：

．科技三項費用支出萬元，占預算任務；

．農業事業各項支出萬元，占預算任務；

．文體廣播事業支出萬元（其中：計劃生育支出萬元），占年初預算的；

．教育支出萬元，占預算的

．財政部門支出萬元，占預算任務；

．行政管理費支出萬元，占預算任

務；

．民政經費支出萬元其中優待金支出元，占預算任務；

．公檢法司支出萬元，占預算任務；

．城市維護費支出萬元，占預算任務；

．專項支出萬元，主要用于中、小學校基礎設施投入。

從××年財政收支情況來看，其主要特點是，財政收入快速、穩定增長，財政支出在保工資、保穩定、促發展等方面的作用顯著增強。回顧××年的財政工作，我們緊緊圍繞全面實現財政各項目標任務，服務全鎮經濟建設和社會發展，具體做了以下幾項工作。

一強化收入征管確保財政收入均衡入庫

今年以來財政所全體成員緊緊圍繞年初財政目標任務按照“抓早、抓緊、抓實、抓出成效”的工作思路，確保了首月、首季“開門紅”和時間、任務“雙過半”的目標要求，在組織收入的過程中克服

一切不利因素，多次與鎮黨政領導一起分析稅源，爭取國、地稅部門的大力支持，尋找新的稅收增長點，并加大協稅和零星稅收代征的力度，確保了“兩稅”超千萬元的目標任務，實現了財政收入的大跨躍。

（二）落實惠農政策，確保財政各項補貼及時足額發放

今年月份以來，為全面落實國家惠農政策，切實加強各項財政補貼農民資金的管理，我們實行了“集中一卡制”發放，為了把這項事關全鎮農民切身利益的大事辦實、辦好，首先經鎮黨委、政府批準成立了××鎮財政涉農資金發放方式改革領導小組，制定了具體的實施方案和操作辦法，各職能部門職責分明，相互間密切配合，共同做好這項工作；其次是加大宣傳力度，各村都有固定的宣傳標語和橫幅，鎮廣播站還連續進行廣播宣傳；第三我們還將黨的惠農政策宣傳提綱以及屯溪區政府“致全區廣大農民的一封信”及時送到全鎮多戶農民 的手中，讓政策進村入戶，使廣大農民能全面了解黨中央的惠農政策。今年以來，各種涉農補貼資金已通過“一卡制”及時足額地發放到農民手中，累計發放戶數戶，共計人民幣萬元。

（三）統籌安排財力，確保政府各部門正常運轉

針對我鎮財力總量小，收支矛盾突出的實際，我們將支出重點轉移到政府正常運轉和公共支出的需要上來。一是確保了工資按月及時足額發放；二是及時兌現了旅游城市補貼、公積金提高標準和以前六個月增資的補發；三是繼續加大對教育、計生、文明創建等各項經費的投入，確保了計生優惠政策的兌現；四是為維護社會穩定，創建“平安××”加大了對鎮派出所和綜合治理的投入；五是圍繞“農業增效、農民增收、農村穩定”這三大目標，確保了對“禽流感”防控經費的投入；村莊道路硬化的投入；以及東關水庫等水利設施維修的投入，確保東關水庫及水利設施安全有效地使

用；六是繼續對上稅收上規模的企業給予表彰和獎勵，共兌現獎勵萬元。

××年我們在保證正常支出的基礎上，為打造節約型的政府，我們做到了精打細算，勤儉辦一切事業，嚴格控制會議費、招待費、辦公費用的支出，把有限的財力用到刀刃上。

（四）著力建章立制，抓好財政所干部隊伍的建設

今年以來，財政所堅持以“三個代表”重要思想為指導、以開展共產黨員先進性教育活動為契機、以服務“三農”為大局，加強政治和業務的學習，改進作風，求真務實。為給前來辦事的農民提供優質服務，財政所實行了掛牌上崗。同時建立健全了崗位目標責任制，用制度管人，按規章辦事，使財政所的工作逐步走向規范化制度化的管理。按照“敏、謀、快、敢、實”的要求，確實做到了服務質量、辦事效率的兩個提高。

各位代表，過去的一年，我鎮的財政工作雖然取得了一些成績，但也存在

著不容忽視的問題。主要表現在：一是齊云大道的拓寬改造，兩側的企業無法正常生產經營，財政增收難度加大，過多依賴協稅；二是在財政收入增長的情況下，收支矛盾仍然十分突出，一些政策性支出、重點項目支出、特別是這幾年教育經費支出的增長幅度較大；三是從財源建設上看，當年引進的規模企業如黃山桃花源、國際禮品城等尚未體現稅收，這些問題我們將在今后工作中努力加以解決。

二、××年財政預算草案

××年財政收入安排萬元，比上年實績增長，其中一般預算收入萬元，基金收入萬元；按征收的任務安排，國稅萬元，比上年實績增長，地稅萬元，比上年實績增長，財政收入萬元，比上年實績增長。

××年財政總支出安排萬元，比上年實績增長，主要支出項目安排如下：

．科技三項費用支出萬元

．農業事業各項支出萬元，比上年

實績增長；

．文體廣播事業費支出萬元，比上年實績增長，（其中計劃生育事業費支出萬元）；

．教育支出萬元，比上年實績增長；

．財政部門事業支出萬元含財政追加涉農補助辦公經費萬元，比上年實績增長；

．民政事業費支出萬元，比上年實績增長；

．行政管理費支出萬元，比上年實績增長；

．公檢法支出萬元，（其中社會治安綜合治理支出萬元，公安派出所支出萬元）比上年實績增長；

．城市維護費支出萬元，比上年實績增長

三、××年財政工作的主要任務

××年我鎮財政預算安排的指導思想是：圍繞我鎮經濟發展和鎮域建設的需要，狠抓財源培植和收入組織工作，不斷壯大財政實力。牢記“兩個務必”，帶頭建設節約型社會和節約型財政，促進我鎮經濟持續快速協調健康發展和社會全面進步。

（一）進一步加大財稅征管力度，做大、做實財政收入的盤子

首先要加大招商引資的力度，優化投資環境，繼續加強與稅務、財政部門的協調，為實現××年完成財政收入萬元，國、地兩稅凈增萬元以上，我們應努力做好以下幾個方面的工作：一是加快億機數控、航茂建材混凝土攪拌中心等工程項目早建成、早投產、早收益；二是加快黃山桃花源、國際禮品城等項目工程建設進度，擴大稅收份額；三是加大對安特普電器有限公司、華泰房地產、順興建安等骨干企業的扶持和服務，提高稅收貢獻率；四是抓住齊云大道和新城區建設給我們帶來的發展機遇，努力拓寬財稅增收的渠道和空間；五是盡快落實梅林裝璜廠、天涯酒家、陳家飯店等企業的選址安置，幫助他們做強、做大。

（二）進一步加強財政支出的管理，積極推進行政采購制度

繼續以保工資、保穩定、保政府正常運轉為前提，堅持量力而行，量財辦事，堅決反鋪張浪費，把有限的財力用來解決人民群眾最關心、最直接、最現實的利益問題。政府采購是一種政府行為，因此，要加強政府采購的管理，積極推行政府采購制度，使政府的采購工作逐步走向規范化、制度化和法制化。

（三）進一步提高財政所人員的政治素質和業務水平

政府取消農業稅后，作為基層財政所的干部要及時轉變觀念，調整職能，把工作重點由過去抓農業稅征收轉移到培植財源、管好支出上來；集中精力做好“鎮財區管”改革的收支結帳、對帳工作；由向農民“收錢”，轉移到向農民“發錢”上來；繼續做好糧食直補、良種補貼、退耕還林補助、農村低保人員補助等直接發放到農民手中的資金管理工作，加大服務“三農”的工作力度。切實為部門

服務好、為群眾服務好。

各位代表，在新的一年里，我鎮財政工作面臨的困難多，任務重。但我們深信在鎮黨委、政府的領導下，在鎮人大的監督支持下，進一步解放思想、開拓進取、狠抓落實，就一定能完成全年的目標任務。

謝謝大家！