第一篇：3黑龍江辰能集團公司投資管理制度

黑龍江辰能集團公司投資管理制度

一、總則

第一條 按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，為保證股東利益，促進投資決策的科學

化和民主化，根據(jù)《黑龍江辰能集團章程》制定本制度。

第二條 投資管理旨在通過規(guī)范集團公司的投資行為，建立有效的投資風險防范

機制，強化對投資活動的管理，將投資決策建立在科學的基礎之上，努

力實現(xiàn)投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和綜合效益最大化。

第三條 投資管理是指集團公司對本部及全資子公司、控股子公司、參股公司、事業(yè)部的投資行為從立項、論證、實施到回收投資整個過程實施的管理。

第四條 投資管理遵循保護投資者權(quán)益，放開經(jīng)營權(quán)的基本方針，并堅持管理和

服務相結(jié)合、過程介入和信息共享相結(jié)合的原則，最大限度地促進企業(yè)

投資行為健康發(fā)展。

第五條項目管理是投資管理的主要形式，論證、審核、監(jiān)控是投資管理的主要

內(nèi)容。

第六條戰(zhàn)略決策委員會是集團公司的非常設機構(gòu)，其組成人員由公司董事會聘

任，戰(zhàn)略決策委員會在董事會授權(quán)范圍內(nèi)對集團公司投資項目具有一票

否決權(quán)。

第七條 集團公司設投資管理部，投資管理部是集團公司實施投資管理的職能部

門，其主要職責是：參與制定集團公司長期產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；主持制定年

度投資計劃；集團公司本部投資項目的策劃、論證與監(jiān)管；負責子公司

和事業(yè)部的投資項目的審查、登記和監(jiān)管。

二、投資

第八條依據(jù)企業(yè)會計準則，投資是指企業(yè)為通過分配來增加財富，或為謀求其

他利益，而將資產(chǎn)讓渡給其他單位所獲得的另一項資產(chǎn)。投資分為短期

投資和長期投資。長期投資分為長期債權(quán)投資和長期股權(quán)投資。例如：

對外借款、股權(quán)、債券、商業(yè)票據(jù)、期貨、委托理財、基金等。

第九條 集團公司及子公司、參股公司、事業(yè)部應各自制定產(chǎn)業(yè)發(fā)展中長期戰(zhàn)略

規(guī)劃和年度投資計劃。子公司、事業(yè)部年度投資計劃應依照相關(guān)管理流

程制定（《年度投資計劃流程》），并報集團公司經(jīng)營管理部轉(zhuǎn)呈投資管

理部備案。

第十條 投資應堅持以戰(zhàn)略為宗旨，以市場為導向，以效益為中心，以集團品牌

為標志，逐步形成主業(yè)突出、行業(yè)特點鮮明的產(chǎn)業(yè)體系。

第十一條 投資應符合國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策，以及集團公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。第十二條 投資應經(jīng)過可行性論證，可行性論證的內(nèi)容包括國家產(chǎn)業(yè)政策分析、行業(yè)發(fā)展狀況分析、戰(zhàn)略與效益分析、程序分析、技術(shù)與管理分析、法

律分析、風險分析及其它方面的分析。集團公司本部投資可行性論證主

要由投資管理部負責，子公司及事業(yè)部投資可行性論證主要由投資單位

組織進行，集團公司投資管理部關(guān)鍵過程介入，代表集團公司收集相關(guān)

信息并在集團公司內(nèi)部審核程序中發(fā)表意見。可行性論證力求全面、真

實、準確及可行。

第十三條 非投資類子公司對外投資總規(guī)模不得超過其凈資產(chǎn)的50%。

第十四條 集團公司逐步建立、完善和管理集團內(nèi)部投資信息網(wǎng)絡系統(tǒng)，集團內(nèi)

逐步實現(xiàn)國家政策動向、市場動態(tài)、項目合作等信息的共享。

三、審核

第十五條按照投資項目下管一級和公司治理的原則，集團公司只直接受理所屬

一級全資子公司、事業(yè)部的投資申報。其它企業(yè)的投資項目均按照規(guī)定

程序，由集團公司外派董事依據(jù)集團公司審核意見在其董事會行使表決

權(quán)。各子公司、事業(yè)部涉及重大商機和商秘的投資項目可由集團公司外

派董事直接報送集團公司總經(jīng)理，由集團公司總經(jīng)理確認在集團公司內(nèi)

部對該類項目的審核或備案管理的流轉(zhuǎn)程序。

第十六條集團公司內(nèi)部的投資管理實行審核制和備案制相結(jié)合的方式。實行審

核制的投資項目包括：

1.子公司和事業(yè)部年度投資計劃以外的項目；

2.全資子公司、事業(yè)部單項投資額度在200萬元人民幣（含200萬

元）以上的項目；

3.控股子公司單項投資額度在500萬元人民幣（含500萬元）以上的項目；

4.子公司、事業(yè)部的所有境外投資與合作項目（包括辦事機構(gòu)）；

5.集團公司本部直接投資的項目。

上述范圍以外的投資項目實行備案制。

第十七條 依據(jù)集團章程及集團公司董事會工作細則，在總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以

內(nèi)的投資項目的審核流程為部門初審、總經(jīng)理審核并簽署意見后實施；在總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以外的投資項目經(jīng)部門初審后，由總經(jīng)理簽署意

見后上報集團公司戰(zhàn)略決策委員會或集團公司董事會審核、董事長簽署

意見后實施。

第十八條集團公司的投資審核原則：

1、符合國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策以及集團公司的長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；

2、經(jīng)濟效益良好；

3、嚴格遵守集團公司投資決策程序；

4、上報資料齊全、真實、可靠；

5、法律手續(xù)完善；

6、與企業(yè)投資能力相適應；

7、資金、技術(shù)、人才、原材料有保證。

第十九條 按本制度應上報審核的項目，由投資單位在未簽訂任何具有法律效力的合同、協(xié)議等法律文件且未發(fā)生任何實際投資行為之前，備齊以下資

料，全資子公司、事業(yè)部經(jīng)集團公司經(jīng)營管理部直接上報集團公司投資

管理部，控股子公司、參股公司由外派董事通過經(jīng)營管理部上報集團公

司投資管理部：

1、項目投資申請報告或建議書；

2、投資企業(yè)對投資項目的投資決定或決議；

3、項目可行性研究報告；

4、有關(guān)合同（協(xié)議）草案；

5、資金來源及被投資企業(yè)的資產(chǎn)負債情況；

6、有關(guān)合作單位的資信情況；

7、政府的有關(guān)許可文件；

8、項目負責人的資格及能力等。

第二十條 集團公司投資管理部在收到總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以內(nèi)的項目報批的全部資料后，應組織戰(zhàn)略發(fā)展部、財務審計部、經(jīng)營管理部對該項目進

行初審，并形成項目初審意見。對初審予以否決的項目，在征求集團公

司主管領導同意后，由投資管理部將初審意見書面返回申報單位，并將

項目資料納入項目庫管理。申報單位對初審意見有異議的，可申請復查

一次。

第二十一條 集團公司投資管理部在收到總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以外的項目所報批的全部資料后，應組織戰(zhàn)略發(fā)展部、財務審計部、經(jīng)營管理部、專

家?guī)熘械挠嘘P(guān)專家對該項目進行初審，并提出初審意見。對初審予

以否決的項目，在征求集團公司總經(jīng)理同意后，由投資管理部將初

審意見書面返回申報單位，項目資料入項目庫。

第二十二條 經(jīng)初審認為可行的在總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以內(nèi)的投資項目，投資管

理部在征求主管領導及專家?guī)熘械挠嘘P(guān)專家意見，形成項目投資意見，上報總經(jīng)理審核。審核通過的投資項目，審核單位立項，投資管理部將

項目資料進入項目庫；審核未通過的投資項目，通知項目申報單位，并

將項目資料入項目庫。

第二十三條 經(jīng)初審認為可行的在總經(jīng)理職權(quán)審定范圍以外的投資項目，投資管

理部在征求有關(guān)專家及總經(jīng)理意見后，形成投資意見，由投資管理部提

出召集集團公司戰(zhàn)略決策委員會或董事會召開投資審議會的建議。投資

審議會的內(nèi)容是：查詢項目基本情況，比較選擇不同的投資方案；對項

目的疑點、隱患提出質(zhì)詢；評價項目執(zhí)行人的資格及能力等；提出項目

最終決議。

第二十四條 董事長根據(jù)投資審議會的決議，簽署相關(guān)文件。審核通過的投資項

目，審核單位立項，集團公司投資管理部將項目資料納入項目庫管理；審核未通過的投資項目，通知項目申請人，投資管理部將項目資料入項

目庫。

第二十五條 投資管理部根據(jù)審核意見，下達書面批復文件。一般情況下，在收

到投資申報單位的上報申請后，應在十五個工作日以內(nèi)完成項目的審查

與批復。

第二十六條 凡屬于備案的項目，由投資單位在項目實施后十五個工作日內(nèi)向集

團公司經(jīng)營管理部提交備案材料，包括《商業(yè)計劃書》、《可行性分析報

告》、《投資分析報告》、合同、章程等，經(jīng)營管理部將備案資料轉(zhuǎn)交投

資管理部存檔一份。

四、監(jiān)控

第二十七條 集團內(nèi)的項目投資管理實行投資、經(jīng)營和監(jiān)管相結(jié)合的原則。投資

單位對投資項目按照項目管理方式指定項目負責人，做到責、權(quán)、利相

對等，確保項目按計劃實施。

第二十八條 投資單位在項目正式立項并確定項目負責人后，應再確定一名項目

監(jiān)督人，由項目負責人與投資單位投資項目主管領導簽訂項目責任合同

書，項目負責人負直接責任。人員的確定采用投資單位指定項目負責人、審核單位指定項目監(jiān)督人的原則。

第二十九條 集團公司本部投資項目的項目監(jiān)督人由投資管理部的人員擔任。項

目監(jiān)督人的主要職責是：對項目全過程實行跟蹤監(jiān)管；督促項目負責人

加強項目運作管理和資金財務管理；及時發(fā)現(xiàn)和向有關(guān)領導匯報項目實

施過程中出現(xiàn)的問題，并提出解決的辦法和建議。

第三十條 項目負責人應定期將項目進展情況向主管領導和項目監(jiān)督人做出書

面匯報（子公司及事業(yè)部的項目匯報資料送達集團公司經(jīng)營管理部備

案，由其轉(zhuǎn)呈投資管理部的項目監(jiān)督人），并接受集團公司的審計。

第三十一條 集團公司經(jīng)營管理部對子公司及事業(yè)部的重大投資項目進行跟蹤

檢查，幫助解決各種實際問題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。

五、責任

第三十二條 集團公司外派董事應按照集團公司的審核意見，對投資項目決策表

態(tài)，不得個人自行表態(tài)。對投資項目存在問題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)

現(xiàn)，集團公司將追究該董事的行政責任，造成重大損失的，要追究法律

責任。

第三十三條 對投資項目因管理不善或用人不當致使企業(yè)資產(chǎn)流失、企業(yè)嚴重虧

損或造成其它嚴重后果的，要追究相關(guān)責任人的責任；對投資項目因決

策失誤或?qū)彶椤殃P(guān)不嚴，造成經(jīng)濟損失的，也應追究相關(guān)責任人的責

任。

第三十四條 對投資項目的主管領導、負責人、監(jiān)督人或其它工作人員違反本規(guī)

定、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊造成嚴重損失的要追究相關(guān)人員的行政及法律責任。集團公司每年至少進行一次投資項目的審計監(jiān)察工

作。

第三十五條 集團公司把子公司及事業(yè)部貫徹執(zhí)行本辦法的情況作為對業(yè)務單

位負責人及產(chǎn)權(quán)代表年度考核內(nèi)容之一。

六、其它

第三十六條 本制度適用于集團公司本部、全資子公司及事業(yè)部，其它企業(yè)可參

照執(zhí)行。

第三十七條 本制度由集團公司投資管理部負責解釋。

第三十八條 本制度由集團公司董事會審議通過、董事長簽署后生效，自下發(fā)之

日起執(zhí)行。

第二篇：2黑龍江辰能集團公司母子公司管理制度

黑龍江辰能集團公司母子公司管理制度

一、總則

第一條 為確立母子公司的出資關(guān)系，建立資本聯(lián)結(jié)紐帶，規(guī)范母子公司的權(quán)利、義務關(guān)系，充分發(fā)揮集團的整體優(yōu)勢，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、國家體改委《關(guān)于企業(yè)集團建立母子公司體制的指導意見》（體改生

[1998]27號）、《黑龍江辰能集團章程》，并結(jié)合公司實際情況，特制定本管理制度。

第二條 本制度所指集團公司為黑龍江辰能集團公司，為辰能集團的母公司，集

團公司本部為不含事業(yè)部的集團公司職能機構(gòu)簡稱，子公司為集團公司全資子公司和控股子公司。母公司單獨投資設立的公司為其全資子公司，母公司持有50%以上股權(quán)，或持有股權(quán)雖不足50%但擁有實際控制權(quán)的公司為其控股子公司。

第三條 集團公司內(nèi)設電力事業(yè)部，作為集團公司電力主業(yè)的利潤責任主體。

二、母子公司權(quán)限劃分

第四條 母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能，具有資

本運營和投資決策等多種功能的公司制企業(yè)。母公司是集團的戰(zhàn)略規(guī)劃中心、投資管理中心、資本運營中心、人力資源中心和財務管理中心。

第五條 母公司的主要職能是：依照法定程序和集團章程，組織制定和實施集團

公司的長遠規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略；開展投融資、資產(chǎn)重組等資本運營活動；決定集團內(nèi)的重大事項；推進成員企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)及組織結(jié)構(gòu)調(diào)整；協(xié)調(diào)成員企業(yè)之間的關(guān)系；編制集團的合并會計、統(tǒng)計報表；統(tǒng)一管理集團的名稱、商標、商譽等無形資產(chǎn)；建立集團的營運網(wǎng)絡和信息網(wǎng)絡；有利于形成集團整體經(jīng)營優(yōu)勢的其他職能。

第六條 子公司作為經(jīng)營與利潤中心，享有自主經(jīng)營權(quán)。

第七條 母公司、子公司都是依法設立的公司制企業(yè)法人，各自享有獨立的法人

財產(chǎn)權(quán)，獨立行使民事權(quán)利，承擔民事責任。

第八條 母公司作為戰(zhàn)略規(guī)劃中心，各子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃、經(jīng)營計劃

應服從母公司制定的集團整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃。

第九條 母公司作為資本運營中心，各子公司的投融資行為應符合《黑龍江辰能

集團公司投資管理制度》的有關(guān)規(guī)定。

第十條 母公司作為財務中心，制定統(tǒng)一、完整的會計核算制度和財務管理制度，決定集團內(nèi)部母子公司間利益分配格局，統(tǒng)一財務審計監(jiān)督。各子公司的財務管理應符合《黑龍江辰能集團公司財務管理制度》的有關(guān)規(guī)定。第十一條 母公司作為人力資源中心，主要通過產(chǎn)權(quán)關(guān)系行使重要人事管理職

能，依照股權(quán)比例派遣董事、監(jiān)事，依照聘用、考查、黨政聯(lián)席會審批等有關(guān)程序推薦子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務主管等高級管理人員的人選。母公司可以培養(yǎng)集團后備力量為目的，決定部分集團員工在集團內(nèi)任職輪換及升遷。

第十二條 全資子公司的總經(jīng)理由母公司組織人事部考查，母公司總經(jīng)理任免，副總經(jīng)理、三總師由子公司總經(jīng)理提名，母公司組織人事部考查，母公司總經(jīng)理批準；控股子公司總經(jīng)理由母公司推薦，組織人事部考查，子公司董事會聘任，副總經(jīng)理、三總師由子公司總經(jīng)理提名，母公司組織人事部考查，子公司董事會批準，母公司組織人事部備案。

第十三條 分配。全資子公司的稅后利潤應全額上繳母公司；控股子公司的稅

后利潤分配由子公司提出利潤分配預案，母公司外派董事在子公司董事會行使表決權(quán)。

第十四條 集團公司本部與事業(yè)部分別行使以下管理權(quán)限：

戰(zhàn)略規(guī)劃與投資決策權(quán)限：事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃應服從

集團公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃要求；投資行為應符合《黑龍江辰能集團公司投資管理制度》的有關(guān)規(guī)定。

主要核心經(jīng)營管理人員的任免：事業(yè)部部長由集團公司組織人事部

考查，總經(jīng)理任免；副部長由事業(yè)部部長提名，集團公司總經(jīng)理批準；事業(yè)部內(nèi)部主要管理人員由事業(yè)部部長任免。事業(yè)部內(nèi)部所有人員人事管理由集團公司組織人事部統(tǒng)一管理。

財務核算與經(jīng)營管理職能：事業(yè)部設立財務崗位，接受事業(yè)部部長的領導，進行財務常規(guī)性業(yè)務工作，但應接受集團公司財務審計部的業(yè)務指導，對事業(yè)部實行單獨核算。

利潤分配：事業(yè)部利潤全額上繳。

三、監(jiān)督、考核與獎懲

第十五條 母公司作為出資人（股東），有權(quán)了解、監(jiān)督子公司投資和經(jīng)營情況。第十六條 子公司按照《黑龍江辰能集團公司財務管理制度》的有關(guān)規(guī)定定期

通過母公司經(jīng)營管理部向母公司財務審計部報送財務報表，接受母

公司財務檢查和業(yè)務指導。

第十七條 子公司應按照《黑龍江辰能集團公司內(nèi)部審計管理制度》的有關(guān)規(guī)

定，接受母公司的審計。

第十八條 母公司每年年初通過子公司董事會與各子公司經(jīng)營班子簽訂經(jīng)營及

管理業(yè)績指標合同，年底據(jù)此考核，按照指標完成情況，給予相應的獎勵與懲罰。

第十九條 事業(yè)部應按照《黑龍江辰能集團公司財務管理制度》的有關(guān)規(guī)定定

期通過集團公司經(jīng)營管理部向集團公司財務審計部報送財務報表，接受集團公司財務檢查和業(yè)務指導；同時，應按照《黑龍江辰能集

團公司內(nèi)部審計管理制度》的有關(guān)規(guī)定，接受集團公司審計；事業(yè)

部部長接受集團公司考核。

四、附則

第二十條本管理制度由集團公司集團辦公室負責解釋。

第二十一條本管理制度自集團公司董事會通過，董事長簽發(fā)之日起正式生效、實施。

第三篇：2黑龍江辰能集團公司母子公司管理制度(修 改)

黑龍江辰能集團公司母子公司管理制度（暫行）

一、總則

第一條 為確立母子公司的出資關(guān)系，建立資本聯(lián)結(jié)紐帶，規(guī)范母子公司的權(quán)利、義務關(guān)系，充分發(fā)揮集團的整體優(yōu)勢，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、國家體改委《關(guān)于企業(yè)集團建立母子公司體制的指導意見》（體改生

[1998]27號）、《黑龍江辰能集團章程》，并結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。

第二條 本制度所指集團公司為黑龍江辰能集團公司，為辰能集團的母公司。集

團公司本部不含事業(yè)部，子公司為集團公司全資子公司和控股子公司。集團公司單獨投資設立的公司為其全資子公司，集團公司持有50%以上股權(quán)，或持有股權(quán)雖不足50%但擁有相對控制權(quán)的公司為其控股子公司。

第三條 集團公司內(nèi)設電力事業(yè)部，作為集團公司電力主業(yè)的利潤責任主體。

二、母子公司權(quán)限劃分

第四條 集團公司是向子公司、參股公司出資并行使股東職能，具有資本運營和

投資決策等多種功能的公司制企業(yè)。集團公司是集團的戰(zhàn)略規(guī)劃中心、投資管理中心、資本運營中心、人力資源中心和財務管理中心。

第五條 集團公司的主要職能是：依照相關(guān)法律法規(guī)和集團章程，組織制定和實

施集團公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；開展投融資、資產(chǎn)重組等資本運營活動；決定集團內(nèi)的重大事項；推進成員企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)及組織結(jié)構(gòu)調(diào)整；協(xié)調(diào)成員企業(yè)之間的關(guān)系；編制集團的合并會計、統(tǒng)計報表；統(tǒng)一管理集團的名稱、商標、商譽等無形資產(chǎn)；建立集團的營運網(wǎng)絡和信息網(wǎng)絡；有利于形成集團整體經(jīng)營優(yōu)勢的其他職能。

第六條 子公司作為經(jīng)營與利潤中心，享有自主經(jīng)營權(quán)。

第七條 集團公司、子公司都是依法設立的公司制企業(yè)法人，各自享有獨立的法

人財產(chǎn)權(quán)，獨立行使民事權(quán)利，承擔民事責任。

第八條 集團公司作為戰(zhàn)略規(guī)劃中心，各子公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計劃

應服從集團整體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。

第九條 集團公司作為資本運營中心，各子公司的投融資行為應符合《黑龍江辰

能集團公司投資管理制度》的有關(guān)規(guī)定。

第十條 集團公司作為財務中心，制定統(tǒng)一、完整的會計核算制度和財務管理制

度，決定集團內(nèi)部母子公司利益分配格局，統(tǒng)一財務審計監(jiān)督。各子公司的財務管理應符合《黑龍江辰能集團公司財務管理制度》的有關(guān)規(guī)定。第十一條 集團公司作為人力資源中心，主要通過產(chǎn)權(quán)關(guān)系行使人事管理職能，依照股權(quán)比例派遣董事、監(jiān)事。

第十二條 全資子公司的總經(jīng)理由集團公司組織人事部考查，集團公司總經(jīng)理

任免，副總經(jīng)理、三總師由子公司總經(jīng)理提名，集團公司組織人事部考查，集團公司總經(jīng)理批準；控股子公司總經(jīng)理由集團公司推薦，組織人事部考查，子公司董事會聘任，副總經(jīng)理、三總師由子公司總經(jīng)理提名，子公司董事會批準，集團公司組織人事部備案。

第十三條 分配。全資子公司的稅后利潤應全額上繳集團公司；控股子公司的稅后利潤分配由子公司提出利潤分配預案，集團公司外派董事在子公司董事會行使表決權(quán)。

第十四條 集團公司本部與事業(yè)部分別擁有以下管理權(quán)限：

戰(zhàn)略規(guī)劃與投資決策權(quán)限：事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃應符合集團公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；投資行為應符合《黑龍江辰能集團公司投資管理制度》的有關(guān)規(guī)定。

主要經(jīng)營管理人員的任免：事業(yè)部部長由集團公司組織人事部考查，總經(jīng)理任免；副部長由事業(yè)部部長提名，集團公司總經(jīng)理批準；事業(yè)部主要管理人員由事業(yè)部部長任免。事業(yè)部員工的人事管理由集團公司組織人事部負責。

財務核算與經(jīng)營管理職能：事業(yè)部設立財務崗位，接受事業(yè)部部長的領導，從事常規(guī)性財務工作，接受集團公司財務審計部的業(yè)務指導，事業(yè)部實行單獨核算。

利潤分配：事業(yè)部利潤全額上繳。

三、監(jiān)督、考核與獎懲

第十五條 集團公司作為股東，有權(quán)了解、監(jiān)督子公司投資和經(jīng)營情況。第十六條 子公司、事業(yè)部按照《黑龍江辰能集團公司財務管理制度》的有關(guān)

規(guī)定定期通過集團公司經(jīng)營管理部向集團公司財務審計部報送財務

報表，接受集團公司財務檢查和業(yè)務指導。

第十七條 子公司、事業(yè)部按照《黑龍江辰能集團公司內(nèi)部審計管理制度》的有關(guān)規(guī)定，接受集團公司的審計。

第十八條 集團公司每年年初通過子公司董事會與子公司經(jīng)營班子簽訂經(jīng)營及

管理業(yè)績指標合同，年底據(jù)此考核，按照指標完成情況，給予相應

第十九條

第二十條的獎勵與懲罰。事業(yè)部部長接受集團公司考核。

四、附則 本制度由集團辦公室負責解釋。本制度自董事會通過，董事長簽發(fā)之日起正式生效、實施。

第四篇：9黑龍江辰能集團公司派出人員管理辦法

黑龍江辰能集團公司派出人員管理制度

第一條派出人員指集團公司正式員工根據(jù)工作需要派到集團公司全資子公司、控股子公司、參股公司工作的人員。包括派駐企業(yè)經(jīng)營班子成員和財務負責人。

第二條派出人員由集團公司組織人事部考核，總經(jīng)理批準。派駐企業(yè)經(jīng)營班子

成員由集團公司部長及以上人員出任。

第三條派出人員在派出期間，集團公司保留其人事檔案關(guān)系。

第四條派出人員在派出之日起，其工資、福利待遇按派駐企業(yè)標準核定并由其

承擔。如派駐企業(yè)所支付的標準低于集團公司標準，則由集團公司負責支付二者的差額部分。按規(guī)定個人應繳納的補充養(yǎng)老保險金、失業(yè)保險金、住房公積金應于每年一月底之前向集團公司財務審計部一次繳清。

第五條異地工作的派出人員往返哈市的差旅費，由派駐企業(yè)核銷。

第六條派出經(jīng)營班子成員在派出期間向派駐企業(yè)總經(jīng)理或董事會負責，并接受

其考核。考核結(jié)果在集團公司組織人事部備案。

第七條派出財務負責人業(yè)務向集團公司財務審計部負責，工作向派駐企業(yè)負

責，接受集團公司和派駐企業(yè)雙重考核。

第八條派出財務負責人薪酬（工資、社保、福利、獎金等）的發(fā)放采取“轉(zhuǎn)移

支付”的方式，即派駐企業(yè)根據(jù)核定的標準將等額現(xiàn)金轉(zhuǎn)入集團公司規(guī)定帳戶，由集團公司根據(jù)雙重考核的結(jié)果予以發(fā)放。

第九條派出財務負責人是否貫徹集團公司的意圖要作為其績效考核的重要內(nèi)

容。

第十條派出財務人員任期采取輪崗制，輪崗期限為兩年。

第十一條派出人員調(diào)離或任期結(jié)束前，應由集團公司對其進行離任審計，視審計結(jié)果做出調(diào)離或輪崗決定。

第十二條派出人員在任職期滿或派駐企業(yè)停止經(jīng)營時，回集團公司另行安

排工作。派出經(jīng)營班子成員要經(jīng)過集團公司有關(guān)部門的離任審計，審計合 1

格后方可回集團公司工作。

第十三條 本制度由集團公司組織人事部負責解釋。

第十四條 本辦法的修改與補充由集團公司總經(jīng)理辦公會決定。

第十五條 本辦法自總經(jīng)理辦公會批準，總經(jīng)理簽發(fā)之日起公布、實施。

第五篇：6黑龍江辰能集團公司重大決策制度

黑龍江辰能集團公司重大決策制度

第一條 本制度所稱重大決策的范圍是：集團公司本部、事業(yè)部的重大決策及以

股東身份對子公司、參股公司行使的重大決策權(quán)。

（一）集團公司本部的重大決策主要內(nèi)容為：金額超過1000萬元人民幣（含1000萬元）的投資及擔保。須經(jīng)集團公司董事會批準。

（二）對事業(yè)部行使重大決策權(quán)的主要內(nèi)容包括以下三方面：

1．事業(yè)部的重大投融資決策。事業(yè)部所有的境外投資及合作項目、單項投資金額1000萬元人民幣以上的項目，項目經(jīng)既定程序上報集團公司董事會決定。

2．事業(yè)部管轄電廠重大產(chǎn)權(quán)變動。電力事業(yè)部追求大電廠控股權(quán)的產(chǎn)權(quán)變更方案、參股大電廠股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整方案上報集團公司董事會決定。

（三）對子公司行使重大決策權(quán)的主要內(nèi)容包括以下五個方面：

1．子公司產(chǎn)權(quán)變動。其中，各子公司管理層收購、員工持股計劃、員工退休金計劃等應經(jīng)集團公司審閱并按法定程序?qū)嵤蝗Y子公司的兼并、分立、破產(chǎn)、歇業(yè)、股權(quán)變動需經(jīng)集團公司批準并在集團公司本部的直接領導下實施；控股子公司、參股公司的股權(quán)變動，在子公司按法定程序決策前，集團公司外派董事應事先向集團公司報告，并按集團公司董事會的決定在子公司董事會上行使表決權(quán)。

2．子公司重大的投資決策。子公司的境外投資與合作項目、全資及控股子公司投資金額1000萬元人民幣以上的項目、投資計劃以外的項目屬于重大投資范圍。以上項目，凡屬全資子公司都須經(jīng)集團公司董事會批準；控股子公司、參股公司，由集團公司外派的董事事先向本部報告，并按集團公司董事會的決定在子公司董事會上行使表決權(quán)。

3．子公司經(jīng)營方式的變更。全資子公司轉(zhuǎn)制為承包經(jīng)營或?qū)嵭形薪?jīng)營，應經(jīng)集團公司董事會批準。

4．對子公司的融資管理。子公司對其它企業(yè)的舉債擔保應在集團公司

同意的范圍內(nèi)進行。全資子公司對集團公司以外的企業(yè)進行擔保，單項

金額超過500萬元人民幣應經(jīng)集團公司董事會批準；控股子公司、參股

公司對集團公司以外的企業(yè)進行擔保，單項金額超過500萬元人民幣應

由集團公司外派董事事先向本部報告，并按集團公司董事會的決定在子

公司法定決策機構(gòu)上行使表決權(quán)。

5．子公司重大福利性的支出。子公司重大福利性支出等重大敏感問題

應在集團公司同意的范圍內(nèi)進行。

第二條 實施重大投資決策的主導思想是：投資方向合理、投資規(guī)模適當、投資

結(jié)果有效。

第三條 實施重大決策的原則是民主化、科學化和規(guī)范化。

（一）民主化。凡屬重大決策，在決議前應讓參與決策人員充分了解情況，充分發(fā)表意見。決議時應經(jīng)董事會集體討論并得到半數(shù)以上同意才能做出決定。在董事會休會期間，經(jīng)董事會授權(quán)，可由董事長召集相關(guān)董事先行決議，但應由下次董事會追認。

（二）科學化。凡列入重大決策范圍的問題，在提交董事會討論前，屬集團公

司本部直接決策的事項都應指定有關(guān)部門或戰(zhàn)略決策委員會進行可行

性分析并提交研究報告；凡屬子公司的重大決策事項，集團公司本部也

應審查其可行性研究報告，特別重大的問題應事先經(jīng)過專家的論證。

（三）規(guī)范化。規(guī)范化是實行民主化、科學化的保證。所有重大決策應遵守國

家有關(guān)的規(guī)定依法進行；內(nèi)部應以規(guī)范決策程序，并嚴格遵循。

第四條．重大決策的流程

依據(jù)集團章程及董事會工作細則，在董事會審核權(quán)限以內(nèi)的投資項目由

集團公司投資管理部牽頭，會同戰(zhàn)略發(fā)展部、經(jīng)營管理部、財務審計部

以及專家?guī)熘械挠嘘P(guān)專家出具初審意見，形成項目初審意見。對初審予

以否決的項目，在征求集團公司總經(jīng)理同意后，由投資管理部將初審意

見書面返回申報單位，并將項目資料納入項目庫管理。初審認為可行的項目，投資管理部將項目投資意見會同相關(guān)資料文件上報總經(jīng)理辦公會

審核，再上報集團公司戰(zhàn)略決策委員會或集團公司董事會審定、董事長

簽署決策意見后執(zhí)行。審核通過的投資項目，出資單位開始立項，集團

公司投資管理部將項目資料納入項目庫管理；審核未通過的投資項目，通知項目申請人，投資管理部將項目資料入項目庫。

第五條．重大決策的責任

（一）董事會對決議事項的全過程承擔責任。包括決策是否正確，實施是否有

力以及最終結(jié)果是否達到預期目標等。董事會成員對本人在決策過程中

所持態(tài)度承擔責任，重大決策決議過程均應有詳細記錄。

（二）戰(zhàn)略決策委員會及其他專門機構(gòu)的職責是對提請董事會決議的重大決策

事項提前組織可行性研究，為董事會決議提供分析依據(jù)，戰(zhàn)略決策委員

會以其論證的科學性、正確性對董事會承擔責任。

（三）集團公司本部相關(guān)部門是重大決策的執(zhí)行機構(gòu)，其職責是準確實施董事

會的決議事項，報告實施進展情況，協(xié)調(diào)實施過程中的矛盾。

第五條 集團公司監(jiān)事會對重大決策程序的合法性實行遵循審計，對決策的實施

過程進行監(jiān)督，對決策的結(jié)果負責評審并做出結(jié)論。

第六條本制度由集團公司投資管理部負責解釋。

第七條本管理制度自集團公司董事會通過，董事長簽發(fā)之日起正式生效、實施。