第一篇：山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于進一步加強省管企業(yè)投資管理工作的通知

山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于進一步加強省管

企業(yè)投資管理工作的通知

法規(guī)分類 > 法律法規(guī) > 地方法規(guī) > 山東省 > 山東省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

【法規(guī)名稱】山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于進一步加強省管企業(yè)投資管理工作的通知

【頒布部門】山東省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

【法規(guī)文號】

【頒布日期】2006-12-29

【實施日期】2006-12-29

【是否有效】 失效

【效力級別】規(guī)范性文件

【批準部門】

【批準日期】

【失效日期】

【全文】 山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于進一步加強省管企業(yè)投資管理工作的通知

各省管企業(yè)：

為進一步提高省管企業(yè)投資決策的科學性，有效防范投資風險，確保國有資產(chǎn)保值增值，現(xiàn)就進一步加強省管企業(yè)投資管理工作通知如下：

一、加強對投資項目的可行性研究分析

《山東省省管企業(yè)投資管理暫行辦法》（魯國資規(guī)劃〔2005〕4號，以下簡稱《辦法》）

1實施以來，省管企業(yè)投資行為得到有效規(guī)范，但部分企業(yè)仍然存在對投資項目缺乏可行性研究論證，決策程序不夠科學、規(guī)范等問題，致使投資收益率低，有的虧損嚴重，甚至投資失誤。企業(yè)是投資主體，也是責任主體。省管企業(yè)對外投資必須經(jīng)過全面、充分、嚴密的盡職調(diào)查，并按照要求編制規(guī)范的可行性研究報告，作為投資決策的重要依據(jù)。項目可行性研究報告應當包括以下基本內(nèi)容：（1）項目實施背景和必要性；（2）項目基本內(nèi)容及合作方情況；（3）項目實施條件、投資環(huán)境、市場技術(shù)分析；（4）投資額和資金籌措方案；（5）投資方式及進度安排；（6）投資回報期限及效益分析；（7）投資風險評估及防范措施；（8）其他需要說明的事項等。對重大固定資產(chǎn)投資項目，應委托具備相應資質(zhì)的工程設計咨詢單位或?qū)I(yè)中介機構(gòu)編制可行性研究報告。境外投資項目，在可行性研究過程中，必須對投資地區(qū)的政治、經(jīng)濟、法律、文化等環(huán)境因素進行充分評估論證，防范投資風險。

二、完善投資項目專家論證制度

對外投資項目，應當組織專家論證，特別是重大固定資產(chǎn)投資、非主業(yè)投資、省外、境外投資等項目，必須經(jīng)過專家論證。論證未通過或存在重大爭議的項目不得進入決策程序。專家論證程序主要包括：提出咨詢論證事項、確定專家咨詢論證組成員、召開專家咨詢論證會、形成專家論證意見等。專家組成員應當是相關(guān)行業(yè)的技術(shù)和管理專家，以及在投資、財務、法律、經(jīng)濟等方面的專家。項目論證專家一般為9人以上，其中本企業(yè)專家不得超過三分之一。項目咨詢論證一般由企業(yè)自行組織，對一些影響企業(yè)發(fā)展方向或特別重大的投資項目以及省外、境外投資項目，必要時省國資委將組織專家參與論證。

三、建立健全科學的投資決策機制

企業(yè)投資決策要堅持科學、民主、公開的原則，在充分可行性研究和專家論證的基礎上，提交董事會（未設董事會的由總經(jīng)理辦公會）審議決定。在審議過程中有異議的項目應當暫緩決策，再行論證。決策過程中要充分考慮投資項目的戰(zhàn)略風險、市場風險、財務風險和法律風險，進行綜合評價、審慎決策，形成董事會決議（總經(jīng)理辦公會意見），對每位參會人員發(fā)表的意見應當記錄存檔。由省國資委派出財務總監(jiān)的企業(yè)，擬投資項目必須聽取財務總監(jiān)的意見并經(jīng)財務總監(jiān)聯(lián)簽。涉及職工切身利益的項目，要聽取職代會或職工代表的意見。

四、加強投資項目的風險防范

企業(yè)對外投資必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策，要重點向具有自主知識產(chǎn)權(quán)、科技含量高、節(jié)能環(huán)保、市場前景好的主業(yè)項目投資，嚴格控制非主業(yè)投資。要合理確定投資規(guī)模，控制資產(chǎn)負債水平，防范財務風險。要強化對投資項目的法律風險防范，凡需由省國資委審核的投資項目，應當由企業(yè)法律事務機構(gòu)或外聘法律中介機構(gòu)出具法律意見書，并經(jīng)企業(yè)總法律顧問簽字（未設總法律顧問的由企業(yè)分管領(lǐng)導簽字）。要建立投資風險預警監(jiān)控機制，根據(jù)市場形勢變化和項目建設遇到的問題，及時進行分析判斷，制定應急預案，確定風險控制措施，有效防范和化解投資風險。

五、嚴格項目預算和審計監(jiān)督

要建立完善投資項目預算管理制度，編制項目預算，加強資金往來管理，通過預算控制和必要的調(diào)整，確保項目實施與計劃的偏差控制在合理范圍。企業(yè)要組織有關(guān)機構(gòu)按照提前介入、全程把關(guān)、突出重點的審計思路，根據(jù)不同的建設階段，確定不同的審計工作重點，將審計工作貫穿于立項、設計、施工、決算等全過程。要做好投資項目的后評價工作，在重大固定資產(chǎn)投資項目竣工后，及時組織開展后評價（后評價工作具體規(guī)定另發(fā)）。

六、嚴格執(zhí)行項目責任制和招投標管理制度

要根據(jù)所投資項目情況，選擇熟悉本行業(yè)的專業(yè)人員組成項目組，并確定項目負責人，簽訂項目責任書，明確其對項目實施全過程管理，定期報告項目進展情況，根據(jù)項目實施結(jié)果對項目負責人進行獎懲。基本建設項目要按規(guī)定實行項目法人責任制，建立對項目法人的考核制度。企業(yè)對外投資中的工程設計、施工、監(jiān)理和設備購置、材料采購等，應按有關(guān)規(guī)定進行招投標或比價采購，禁止暗箱操作，有效控制投資成本，確保工程質(zhì)量。

七、加強年度投資計劃管理

應根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，編制年度投資計劃，經(jīng)董事會（未設董事會的由總經(jīng)理辦公會）審議通過后，在每年1月底前報省國資委。要嚴格執(zhí)行投資計劃，控制計劃外投資，并加強對權(quán)屬企業(yè)的年度投資計劃管理。

八、認真做好投資統(tǒng)計分析工作

要定期對投資計劃執(zhí)行情況、項目進展情況、存在的問題進行調(diào)度分析，制定有效措施，確保項目的順利實施。要按季度做好投資統(tǒng)計分析工作，并根據(jù)全年投資計劃完成情況、存在問題、經(jīng)驗和教訓的綜合分析等編寫年度投資分析報告，于每年2月底前報省國資委。

九、建立投資失誤責任追究制度

要結(jié)合企業(yè)實際，制定和完善內(nèi)部投資管理制度及相應的責任追究制度。對違反決策程序擅自投資的、在投資過程中不按規(guī)定執(zhí)行招標制監(jiān)理制和合同制的，以及因投資管理不善等原因，導致項目不能達到預期盈利水平或造成國有資產(chǎn)損失的，要追究有關(guān)人員的責任。

省國資委將對省管企業(yè)投資管理工作情況（包括企業(yè)執(zhí)行《辦法》情況、內(nèi)部投資管理制度建設情況、投資計劃完成情況、投資項目效益情況等）進行監(jiān)督檢查和考評，并研究制定重大投資失誤責任追究辦法。

各企業(yè)要根據(jù)本通知要求，對近三年來的投資完成情況，特別是2005年6月《辦法》出臺以來的投資情況進行全面回顧總結(jié)，對已完工項目的效益情況、在建項目實施情況及項目的論證、決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)存在的問題進行認真分析，制定相應的對策措施，并形成書面報告，2007年1月30日前報省國資委。

二○○六年十二月二十九日

第二篇：廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資管理工作指引

關(guān)于印發(fā)《廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資管理工作指引》的通知

各監(jiān)管企業(yè)：

為做好監(jiān)管企業(yè)投資管理工作，現(xiàn)將我委制定的《廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資管理工作指引》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

二○一○年一月十二日

廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

監(jiān)管企業(yè)投資管理工作指引

為規(guī)范監(jiān)管企業(yè)及其重要子企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）投資行為，指導企業(yè)投資管理工作，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》和《廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資管理暫行辦法》（桂國資發(fā)〔2007〕8號，以下簡稱《暫行辦法》）的規(guī)定，制定本指引。

第一條對企業(yè)重大投資活動進行監(jiān)管是國資監(jiān)管機構(gòu)依法行使國有資產(chǎn)股東權(quán)利的重要內(nèi)容，是法律賦予的權(quán)利和責任。

第二條企業(yè)要建立投資管理制度，并報廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱自治區(qū)國資委）備案。企業(yè)投資管理制度主要包括下列內(nèi)容：

（一）企業(yè)投資管理機構(gòu)的名稱、管理構(gòu)架、職責及相應的權(quán)限；

（二）投資活動所遵循的原則、決策程序和相應的定量管理指標；

（三）項目可行性研究和論證工作的管理；

（四）項目組織實施中的招投標管理、工程建設監(jiān)督管理體系與實施過程的管理；

（五）產(chǎn)權(quán)收購和股權(quán)投資項目實施與過程的管理；

（六）項目后評價工作體系建設與實施的管理；

（七）投資風險管理；

（八）責任追究制度。

第三條企業(yè)投資行為的基本準則：

（一）符合國家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策；

（二）符合自治區(qū)產(chǎn)業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向；

（三）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃；

（四）突出主業(yè)，有利于企業(yè)發(fā)展和提高競爭力；

（五）非主業(yè)投資應當符合企業(yè)改革調(diào)整方向，不影響主業(yè)發(fā)展；

（六）符合企業(yè)投資決策程序和管理制度；

（七）投資規(guī)模應與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負債水平和實際籌資能力相適應；

（八）預期投資收益應不低于國內(nèi)同行業(yè)同期平均水平；

（九）制定相關(guān)風險防范措施，具有完備的風險預警監(jiān)控能力。

第四條自治區(qū)國資委對企業(yè)下列投資行為進行重點監(jiān)督管理：

（一）投資額大于企業(yè)凈資產(chǎn)10%的投資；

（二）非主業(yè)投資；

（三）企業(yè)及其全資、控股子公司的所有境外投資；

（四）資產(chǎn)負債率超過70%的企業(yè)的對外投資；

（五）利用閑置資金委托理財和在二級市場進行股票、基金、債券等高風險投資以及從事包括期貨、期權(quán)、遠期、掉期交易及其組合產(chǎn)品等在內(nèi)的金融衍生業(yè)務；

（六）上市公司結(jié)構(gòu)調(diào)整行為；

（七）企業(yè)并購重組項目；

（八）與企業(yè)經(jīng)營管理人員有關(guān)聯(lián)的投資。

第五條自治區(qū)國資委對企業(yè)投資事前管理主要通過投資計劃報備、投資項目備案和投資項目核準三種方式進行。

第六條投資計劃報備。企業(yè)必須認真做好投資計劃，并于每年2月底前將當年投資計劃報送自治區(qū)國資委。

（一）企業(yè)上報的投資計劃項目的范圍是經(jīng)董事會（未設董事會的由總經(jīng)理辦公會）審議通過的項目；

（二）企業(yè)投資計劃的項目應包括企業(yè)及全資子公司、控股子公司的項目；

（三）企業(yè)投資計劃中屬《暫行辦法》第三章第二、第三節(jié)列舉的項目，在項目實施前應分別報自治區(qū)國資委核準或備案；

（四）要嚴格執(zhí)行投資計劃，控制計劃外投資，并加強對權(quán)屬企業(yè)的投資計劃管理。

第七條投資項目備案。屬《暫行辦法》第三章第三節(jié)列舉的項目，企業(yè)必須在項目實施前報自治區(qū)國資委備案。

第八條投資項目核準。屬《暫行辦法》第三章第二節(jié)列舉的項目，企業(yè)必須在項目實施前報自治區(qū)國資委核準。

第九條投資項目核準和備案的程序及需提供的相關(guān)材料按《暫行辦法》第四章的規(guī)定執(zhí)行。

第十條投資項目核準和備案報送材料的基本內(nèi)容和要求：

（一）申請書（請示）：項目實施背景和必要性；投資依據(jù)、目的及意義；項目概況；投資資金來源和落實情況；請示事項等。請示要遵守“一文一事”的原則，并注明聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

（二）董事會（總經(jīng)理辦公會）或股東會決議：決議時間；決議事項；董事會成員出席及表決情況；董事會成員簽字。對于在董事會決策時存在較大爭議的投資還應附上會議紀要。

（三）投資事項基本情況說明：項目的規(guī)模、內(nèi)容、產(chǎn)品、目標市場；項目總投資、各方出資額、出資方式及資金來源；項目效益、風險情況等。對外投資還應說明投資方基本情況。

（四）項目的可行性研究報告和專家論證意見：主要是從技術(shù)、經(jīng)濟、市場、財務、資源、環(huán)保、安全等方面進行全面、系統(tǒng)地分析、論證項目設立的必要性和可能性，應該包括以下幾個方面內(nèi)容：項目實施背景和必要性；項目基本內(nèi)容及合作方情況；項目實施條件、投資環(huán)境、市場技術(shù)分析；投資概算和資金籌措方案；投資方式及進度安排；投資回報期限及效益分析；投資風險評估及防范措施；其他需要說明的事項等。

對重大固定資產(chǎn)投資項目，應委托具備相應資質(zhì)的工程設計咨詢單位或?qū)I(yè)中介機構(gòu)編制可行性研究報告。境外投資項目,在可行性研究過程中,必須對投資地區(qū)的政治、經(jīng)濟、法律、文化等環(huán)境因素進行充分評估論證，防范投資風險。

特別重大固定資產(chǎn)投資項目、省外、境外投資項目，必須經(jīng)過專家咨詢論證。專家咨詢論證程序主要包括：提出咨詢論證事項、確定專家咨詢論證組成員、召開專家咨詢論證會、形成專家咨詢論證意見等。專家組成員應當是相關(guān)行業(yè)的技術(shù)和管理專家，以及在投資、財務、法律、經(jīng)濟等方面的專家。項目咨詢論證專家一般為5人以上，其中本企業(yè)專家不得超過項目咨詢論證專家總數(shù)的三分之一。項目咨詢論證一般由企業(yè)自行組織，對一些影響企業(yè)發(fā)展方向或特別重大的投資項目以及區(qū)外、境外投資項目，必要時由自治區(qū)國資委組織專家咨詢論證。咨詢論證未通過或存在重大爭議的項目，必須按咨詢意見整改或具備保障措施后才能進入決策程序。

（五）合作方的基本情況說明：工商登記內(nèi)容（名稱、注冊地、注冊資本、組織形式等）；法人基本情況；企業(yè)基本情況（生產(chǎn)經(jīng)營、管理層及職工、核心競爭力、產(chǎn)權(quán)股權(quán)結(jié)構(gòu)、發(fā)展規(guī)劃等）；財務狀況（總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、贏利能力、債權(quán)債務、投資擔保、未決訴訟等）等。

在對外投資中，對合作方情況不清、投資風險較大的投資項目，要聘請中介機構(gòu)對合作方作盡職調(diào)查。

（六）相關(guān)證明文件及協(xié)議：新設立企業(yè)的投資項目，需提交擬定的公司章程；購并或合資

合作項目，提交雙方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件，以及證明合作方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的有關(guān)文件；投資合作方以有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，應提交具備相應資質(zhì)的中介機構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價值的第三方文件。

（七）項目投資概算。

（八）投資財務顧問意見書和法律意見書：投資方向與產(chǎn)業(yè)政策；決策程序?qū)彶椋挥嘘P(guān)文件和協(xié)議的法律審查意見；投資項目法律審查結(jié)論；風險分析及風險提示等。

第十一條投資項目屬國家規(guī)定須進行招投標的，必須按《中華人民共和國招投標法》和《廣西壯族自治區(qū)實施〈中華人民共和國招投標法〉辦法》執(zhí)行。

第十二條 企業(yè)必須加強投資項目實施的過程管理，確保項目如期、安全、高效地完成。

（一）落實項目責任人，實行項目負責制；

（二）加強項目質(zhì)量管理，確保項目質(zhì)量達到規(guī)定要求；

（三）加強項目資金管理，保證資金來源；

（四）建立風險管理機制，防范和控制投資風險；

（五）加強廉政建設，建立防腐體系。

第十三條經(jīng)核準或備案后的項目，自核準或備案之日起一年內(nèi)未實施的，企業(yè)應在到期后一個月內(nèi)向自治區(qū)國資委申請延期或注銷。未辦理相應手續(xù)的，原核準、備案文件自行作廢。

第十四條經(jīng)核準或備案的項目進行重大調(diào)整時，企業(yè)應及時向自治區(qū)國資委報告。自治區(qū)國資委可根據(jù)具體情況，出具確認意見或要求企業(yè)重新辦理核準、備案手續(xù)。

第十五條企業(yè)應對所有申報材料內(nèi)容的真實性負責。企業(yè)以拆分項目、提供虛假材料等不正當手段獲取核準、備案文件的，自治區(qū)國資委有權(quán)撤銷對該項目的核準和備案。

第十六條企業(yè)必須認真做好投資完成情況總結(jié)，并于每年2月底前將上投資完成情況總結(jié)報送自治區(qū)國資委。主要包括以下內(nèi)容：

（一）投資總體完成情況。投資（包括固定資產(chǎn)投資與股權(quán)、產(chǎn)權(quán)投資）的總體完成情況及結(jié)構(gòu)分析（包括主業(yè)與非主業(yè)、新開工與續(xù)建、資金來源等）；

（二）追加項目的情況說明；

（三）項目投資未完成的說明；

（四）投資監(jiān)管情況。投資風險控制和項目實施過程中的監(jiān)管；

（五）投資效果分析。主要包括投資對地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展、對本企業(yè)實施產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)

品結(jié)構(gòu)調(diào)整、對本企業(yè)主業(yè)發(fā)展和核心競爭力的提升、對本企業(yè)節(jié)能降耗，降低成本，增強可持續(xù)發(fā)展能力等方面；

（六）投資中存在的問題和有關(guān)建議。

第三篇：《北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理工作的通知》

【法規(guī)名稱】 北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理工作的通知

【頒布部門】 北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

【發(fā)文字號】 京國資發(fā)[2006]3號

【頒布時間】 2006-02-20

【實施時間】 2006-02-20

【效力屬性】 有效

北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理

工作的通知

各企（事）業(yè)單位、各區(qū)縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)、各區(qū)縣財政局、各有關(guān)部門：

為貫徹落實《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》（國務院國資委、財政部令第3號，以下簡稱《辦法》）、《北京市產(chǎn)權(quán)交易管理規(guī)定》（市政府令第159號，以下簡稱《規(guī)定》），加強對我市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易的監(jiān)督管理，保證企業(yè)

國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作依法規(guī)范進行，防范國有資產(chǎn)流失，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、提高認識，切實抓好《辦法》和《規(guī)定》的貫徹落實

《辦法》和《規(guī)定》規(guī)定了企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的批準和操作程序，明確了相關(guān)機構(gòu)的監(jiān)管職責。兩個規(guī)章的出臺有利于規(guī)范企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，加強對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓全過程的監(jiān)督管理；有利于積極倡導企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的競價轉(zhuǎn)讓和促進企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的有序流轉(zhuǎn)；有利于國有資產(chǎn)的保值增值。

各企業(yè)要結(jié)合實際，按照明確職責、嚴格把關(guān)、規(guī)范運作、監(jiān)管有力的原則，認真貫徹落實好兩個規(guī)章。制定本企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法，報北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）備案。

二、明確職責，確保各項監(jiān)管工作到位

市國資委負責研究、制定本市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管制度和辦法，選擇確定本市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)，指導和監(jiān)督企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易活動。

市國資委和各區(qū)縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓活動實施分

級監(jiān)督管理。具體職責是：

（一）決定或批準所出資企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項；

（二）負責企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓中資產(chǎn)損失的認定與核銷；

（三）負責企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項目的評估備案與核準；

（四）批準或授權(quán)批準交易價格低于評估結(jié)果90%的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項；

（五）辦理產(chǎn)權(quán)交易后相關(guān)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。

三、加強對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的監(jiān)督管理，嚴格落實進場交易制度

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應當按照公開、公正、公平和市場化的原則，在依法設立的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中公開進行。通過公開掛牌、媒體公告、競價轉(zhuǎn)讓等方式，建立起產(chǎn)權(quán)交易市場化運作機制和平臺，充分發(fā)揮產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)的服務功能，最大限度地實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。

（一）本市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓必須在北京產(chǎn)權(quán)交易所有限公司（以下簡稱北交所）進行。北交所是經(jīng)市政府批準設立的、市國資委選擇確定的本市唯一的實施企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)，負責發(fā)布本市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息、組織相關(guān)產(chǎn)權(quán)交易活動，并出具產(chǎn)權(quán)交易憑證。

（二）市國資委按照既支持北交所依法經(jīng)營、健康發(fā)展，又強化對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理的原則，對北交所涉及企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)章制度建設、決策體系、交易行為、財務審計、重大問題報告以及信息披露等方面實施監(jiān)管。

（三）北交所應當根據(jù)國務院國資委及本市有關(guān)規(guī)定的要求，制訂產(chǎn)權(quán)交易規(guī)則，完善交易制度和工作流程，并報市國資委和有關(guān)部門備案；建立健全產(chǎn)權(quán)交易管理系統(tǒng)和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息發(fā)布渠道；自覺接受國資監(jiān)管機構(gòu)和有關(guān)部門對其從事國有產(chǎn)權(quán)交易活動的監(jiān)督檢查；執(zhí)行有關(guān)部門核定的交易服務收費標準；定期向國資監(jiān)管機構(gòu)報送企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易的相關(guān)信息。

四、嚴格履行內(nèi)部決策程序和審批程序

（一）各企業(yè)要嚴格按照《辦法》和《規(guī)定》，做好企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性研究，并按照內(nèi)部決策程序進行審議，形成書面決議。涉及職工安置事項的，應當經(jīng)職工代表大會討論通過。

（二）本市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓實行分級審批。轉(zhuǎn)讓所出資企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)，所出資企業(yè)轉(zhuǎn)讓子企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)，由國資監(jiān)管機構(gòu)審核批準。其中，轉(zhuǎn)讓所出資企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)導致國家不再擁有控股地位的，由國資監(jiān)管機構(gòu)審核后報本級人民

政府批準。子企業(yè)以下轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)的，逐級報所出資企業(yè)批準。其中，重要子企業(yè)的重大產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項報同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)會簽財政部門后批準。

（三）本市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，符合《辦法》第三十條規(guī)定條件，確需采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式的，報經(jīng)市國資委批準后進行，并在北交所辦理相關(guān)交易手續(xù)。

（四）非上市股份有限公司的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

五、做好清產(chǎn)核資、財務審計、資產(chǎn)評估和企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的 底價確定 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項經(jīng)批準后，由國有產(chǎn)權(quán)持有單位按規(guī)定組織實施清產(chǎn)核資，并委托具有相關(guān)資質(zhì)的中介機構(gòu)實施全面審計（包括按照國家有關(guān)規(guī)定對轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)法定代表人的離任審計）和資產(chǎn)評估。企業(yè)的專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標權(quán)、商譽等無形資產(chǎn)必須納入評估范圍。評估結(jié)果經(jīng)國資監(jiān)管機構(gòu)核準或者備案后，以評估值作為轉(zhuǎn)讓價格的參考依據(jù)，由國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的批準單位決定轉(zhuǎn)讓底價。除國家另有規(guī)定外，不得在轉(zhuǎn)讓前將有關(guān)費用從凈資產(chǎn)中進行預留和抵扣。經(jīng)批準核銷的資產(chǎn)損失的處置，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

六、進一步規(guī)范企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的信息披露

（一）轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)應當在北交所公開披露轉(zhuǎn)讓信息，期限不得少于20個工作日。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告期限從報刊發(fā)布信息之日起計算，并載明意向受讓方登記截止時間。北交所網(wǎng)站的轉(zhuǎn)讓公告信息發(fā)布時間應當與報刊的發(fā)布時間同步。

（二）轉(zhuǎn)讓方對所提供披露信息的真實性和準確性負責。披露信息中提出的受讓條件不得出現(xiàn)具有明顯指向性或違反公平競爭的內(nèi)容。

（三）轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的首次掛牌價格不得低于經(jīng)備案或核準的資產(chǎn)評估結(jié)果。經(jīng)公開征集沒有產(chǎn)生意向受讓方的，可以在不低于資產(chǎn)評估結(jié)果90%的范圍內(nèi)重新確定掛牌價格；擬確定的掛牌價格低于資產(chǎn)評估結(jié)果的90%時，應當取得原產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準單位書面批準。企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓成交價格不得低于掛牌價格，任何單位和個人不得以一次性付款或其他條件進行打折、優(yōu)惠。

（四）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息公開發(fā)布后，轉(zhuǎn)讓方不得隨意變動發(fā)布信息的主要內(nèi)容和條件，不得撤回轉(zhuǎn)讓信息。因特殊原因確需對受讓方條件、轉(zhuǎn)讓底價等重要內(nèi)容進行調(diào)整的，應當由北交所在原信息發(fā)布載體上進行公告，公告時間重新計算并不得少于20個工作日。

因轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)資產(chǎn)發(fā)生重大變化或出現(xiàn)《辦法》第三十二條所列情形，確需撤回轉(zhuǎn)讓信息的，市屬企業(yè)應當經(jīng)原批準單位批準、區(qū)縣企業(yè)應當經(jīng)區(qū)縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，并說明原因后方可辦理，由北交所審核后在原信息發(fā)布載體上進行公告。

（五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告刊登的報紙原件應與其他交易相關(guān)資料一并歸檔管理。

七、合理選擇企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方式

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露結(jié)束后，北交所會同轉(zhuǎn)讓方根據(jù)意向受讓方的征集情況，合理選擇交易方式。經(jīng)公開征集只產(chǎn)生一個意向受讓方的，可以采取協(xié)議方式進行轉(zhuǎn)讓；產(chǎn)生兩個或兩個以上意向受讓方的，應當采取拍賣、招投標或北交所組織的其他競價方式進行轉(zhuǎn)讓。

八、做好產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價款的管理

（一）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易價款通過北交所開立的獨立結(jié)算帳戶統(tǒng)一結(jié)算，保證產(chǎn)權(quán)交易結(jié)算資金的安全。

（二）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的價款收入，應當優(yōu)先用于支付解除勞動合同職工的經(jīng)濟補償金和移交社會保障機構(gòu)管理職工的社會保險費，以及償還拖欠職工的債務和企業(yè)欠繳的社會保險費。

（三）所出資企業(yè)的子企業(yè)及以下產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓收益與其對子企業(yè)股權(quán)投資的差額，作為投資損益處理。

（四）轉(zhuǎn)讓所出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）收益，按照《北京市國有資本收益收繳管理暫行辦法》，納入國有資本經(jīng)營預算。

九、及時進行轉(zhuǎn)讓鑒證和產(chǎn)權(quán)登記

（一）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓必須按要求提供國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證。未辦理企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記或登記內(nèi)容與實際情況不符的，應當按《北京市企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記業(yè)務辦理規(guī)則》規(guī)定到國資監(jiān)管機構(gòu)辦理企業(yè)國有資產(chǎn)占有登記或變動登記手續(xù)后，再進行產(chǎn)權(quán)交易。

（二）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易完成后，北交所應當向交易雙方出具產(chǎn)權(quán)交易憑證。交易雙方應當持產(chǎn)權(quán)交易憑證依法辦理產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。凡未經(jīng)北交所出具產(chǎn)權(quán)交易憑證的國有產(chǎn)權(quán)交易，各有關(guān)部門不予辦理變更登記手續(xù)。

十、建立企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓統(tǒng)計報告制度

各級國資監(jiān)管機構(gòu)、各企業(yè)以及產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)要加強國有產(chǎn)權(quán)交易信息統(tǒng)計系統(tǒng)建設，及時做好交易信息的統(tǒng)計分析和上報工作。

每終了后20日內(nèi)，各企業(yè)、區(qū)縣國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應當向市國資委報送其所屬企業(yè)全年國有產(chǎn)權(quán)交易情況和匯總分析報告。

北交所于每季度終了后5日內(nèi)向市國資委報送本市場進行的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易情況；終了后20日內(nèi)上報全年國有產(chǎn)權(quán)交易匯總分析報告。

十一、建立企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督檢查制度

貫徹落實國務院國資委等六部委《關(guān)于做好企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督檢查工作的通知》精神，加強對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓活動的監(jiān)督檢查。由市、區(qū)縣國資監(jiān)管機構(gòu)會同同級財政、發(fā)展改革、監(jiān)察、工商、證券監(jiān)管等部門，建立企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓日常檢查機制，認真做好相關(guān)重點環(huán)節(jié)的審核工作。對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓所涉及的相關(guān)部門、企業(yè)、社會中介機構(gòu)、產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)以及其他組織等的規(guī)范操作情況，進行檢查和不定期重點抽查。對檢查中發(fā)現(xiàn)的各種問題，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和《辦法》進行處理。

十二、規(guī)范向管理層轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓的，應當嚴格執(zhí)行國務院國資委、財政部《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定》（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2005〕78號）。轉(zhuǎn)讓方案的制訂以及與此相關(guān)的清產(chǎn)核資、中介機構(gòu)委托、財務審計、離任審計、資產(chǎn)評估、底價確定等重大事項，應當由國資監(jiān)管機構(gòu)或國有產(chǎn)權(quán)持有單位依照國家有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一組織進行，管理層不得參與。轉(zhuǎn)讓信息披露時，必須公開披露有關(guān)管理層擬受讓產(chǎn)權(quán)的相關(guān)信息。

十三、實施主輔分離、輔業(yè)改制中的資產(chǎn)處置問題

在國有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制過程中，經(jīng)國資監(jiān)管機構(gòu)確定列入主輔分離、輔業(yè)改制范圍企業(yè)的資產(chǎn)處置，按照《關(guān)于國有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制分流安置富余人員的實施辦法》（國經(jīng)貿(mào)企改〔2002〕859號）及有關(guān)配套文件的規(guī)定執(zhí)行。對于改制企業(yè)國有凈資產(chǎn)按規(guī)定進行各項支付和預留的剩余部分，采取向改制企業(yè)的員工或外部投資者出售的，按照國家有關(guān)規(guī)定辦理，具體交易方式可由所出資企業(yè)或其主管部門（單位）決定。具備條件的輔業(yè)企業(yè)，應當盡可能進入北交所公開交易。

十四、轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)涉及上市公司國有股權(quán)性質(zhì)變更問題

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及上市公司國有股權(quán)性質(zhì)發(fā)生變化的，應當在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中公開披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，廣泛征集受讓方。在確定受讓方并草簽產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議后，按有關(guān)規(guī)定經(jīng)市國資委審核并上報國務院國資委審批。獲得國務院國資委批準后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)方可出具產(chǎn)權(quán)交易憑證。

十五、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)出資企業(yè)范圍外的其他單位，其國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓報同級財政部門批準

十六、金融類企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，參照本通知執(zhí)行

十七、本通知自印發(fā)之日起施行

市財政局制發(fā)的《北京市產(chǎn)權(quán)交易規(guī)則》（京財企一〔2001〕2328號）、《北京市產(chǎn)權(quán)交易管理規(guī)定實施細則》（京財企一〔2001〕2329號）和《北京市產(chǎn)權(quán)交易糾紛調(diào)解程序》（京財企一〔2002〕39號）同時廢止。

二○○六年二月二十日

第四篇：廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資管理暫行辦法

廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資管理暫行

辦法 第一章 總則

第一條 為做好廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)投資、對外擔保事項的管理工作，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》及《廣西壯族自治區(qū)實施〈企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例〉辦法》（廣西壯族自治區(qū)人民政府令第19號）、《廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會主要職責內(nèi)設機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》（桂政辦[2004]76號）等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管企業(yè)，是指廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱國資委）履行出資人職責的企業(yè)及其重要子企業(yè)。重要子企業(yè)是指企業(yè)實行母子公司管理體制，母公司投資超過其凈資產(chǎn)10％以上的全資子企業(yè)或控股子企業(yè)，或投資雖不足母公司凈資產(chǎn)的10％，但屬從事主營業(yè)務、作為母公司核心的全資子企業(yè)或控股子公司。

第三條 本 辦法所稱的投資，是指企業(yè)用現(xiàn)金、實物、有價證券或無形資產(chǎn)等實施投資的行為，包括對外投資（含設立全資子企業(yè)、控股參股企業(yè)、受讓或轉(zhuǎn)讓股權(quán)、收購兼 并、合資合作、對出資企業(yè)追加投入等）、固定資產(chǎn)投資（含基本建設、技術(shù)改造）、金融投資（含證券投資、期貨投資、委托理財?shù)龋┑取?/p>

第四條 企 業(yè)是投資活動的決策、責任主體，國資委依法對企業(yè)投資活動進行監(jiān)督管理。企業(yè)應當嚴格按照《中華人民共和國公司法》制定投資決策程序和管理制度，明確相應 的管理機構(gòu)。企業(yè)還應結(jié)合實際建立健全投資風險管理機制，重點是法律、財務方面的風險防范與重大投資活動可能出現(xiàn)問題的處理預案。

第五條 投資應遵循突出主業(yè)，控制非主業(yè)的原則。投資必須遵守國家法律、法規(guī)，符合國家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策、國有經(jīng)濟戰(zhàn)略性調(diào)整要求，符合企業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃及投資計劃。

主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的并經(jīng)國資委確認公布的主要經(jīng)營業(yè)務；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務。

第二章 企業(yè)投資計劃

第六條 企業(yè)應當依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制投資計劃，企業(yè)的主要投資活動應當納入投資計劃。企業(yè)（包括重要子企業(yè)）應在當年2月底前向國資委報送企業(yè)當投資計劃。

第七條

企業(yè)報送的投資計劃應附有詳細的文字說明材料。投資計劃應包括以下內(nèi)容：

（一）企業(yè)的總投資規(guī)模及分項投資規(guī)模；

（二）主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；

（三）進度安排與保障措施；

（四）投資計劃表，包括項目內(nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預期收益、實施年限等（附表一）

第八條

國 資委受理國有獨資企業(yè)（公司）報送的投資計劃，并依據(jù)投資計劃對投資項目實行備案和核準管理；國有控股企業(yè)（公司），應按照本辦法的規(guī)定向國資委 報送企業(yè)投資計劃，投資計劃按《公司法》及章程的規(guī)定進行審議表決；國有參股企業(yè)（公司），參照國有控股公司執(zhí)行。

第九條

企業(yè)投資計劃中的投資項目是指按照企業(yè)投資管理制度規(guī)定由董事會或總經(jīng)理辦公會議研究決定的投資項目（包括全資子企業(yè)和控股子企業(yè)投資項目）。

第十條 國資委對企業(yè)報送的投資計劃，除20個工作日內(nèi)對存在的問題提出書面意見并反饋企業(yè)外，一般不再回復。

第三章 備案、核準的標準 第一節(jié) 一般性規(guī)定

第十一條 企業(yè)要切實防范投資風險，維護出資人權(quán)益。

（一）企業(yè)用自有資金在二級市場進行股票、基金、債券、期貨投資，確需投資的，必須經(jīng)董事會（未設董事會的為總經(jīng)理辦公會）全體成員三分之二以上同意，并按國家規(guī)定規(guī)范運作；

（二）嚴禁對已經(jīng)資不抵債、扭虧無望的全資、控股企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)。

（三）企業(yè)不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。

第十二條 企業(yè)要規(guī)范擔保行為，防范和規(guī)避擔保風險。

（一）企業(yè)不得為股東、非法人單位、自然人或企業(yè)高管人員投資的企業(yè)（公司）提供擔保；

（二）企業(yè)原則上按股權(quán)比例為投資企業(yè)提供擔保，一般不得直接或間接為資產(chǎn)負債率超過70%的企業(yè)提供擔保；

（三）除國家和自治區(qū)另有規(guī)定外，企業(yè)對投資企業(yè)擔保累計不得超過最近一個會計合并會計報表企業(yè)凈資產(chǎn)的50%。

（四）嚴格控制為非投資企業(yè)提供擔保以及超出其持股比例對所參股企業(yè)提供擔保，確需擔保的，必須有相互擔保或可靠的反擔保，并履行報批程序。

第二節(jié) 核準

第十三條 以下投資事項必須報國資委核準：

（一）企業(yè)進行境外投資的；

（二）企業(yè)用自有資金在證券二級市場進行股票、基金、債券（國債除外）、期貨等金融性投資項目；

（三）不屬企業(yè)主業(yè)的投資項目；

（四）全資或控股新公司的設立；

（五）上市公司配股中全部、部分放棄國有股配股權(quán)的；

（六）劃轉(zhuǎn)或轉(zhuǎn)讓所持有的上市公司的股權(quán)的；

（七）受讓上市公司股權(quán)的；

（八）企業(yè)采用定向增資，吸納其他非國有資本投資入股等方式，導致企業(yè)國有股比例下降的；

（九）為非投資企業(yè)擔保以及超出其持股比例對所參股企業(yè)提供擔保的（以下簡稱“對外擔保”）；

（十）國資委認為有必要進行核準的其他投資項目。

第三節(jié) 備案

第十四條 企業(yè)投資符合以下條件的，報國資委備案：

（一）已列入企業(yè)投資計劃，屬企業(yè)主業(yè)，單項投資額達到或超過企業(yè)最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的10％或者對外投資1000萬元（含1000萬元）以上的。

（二）雖未列入企業(yè)投資計劃，但屬企業(yè)主業(yè)，不屬于本辦法第十三條規(guī)定事項的。

（三）國資委認為應當備案的其他投資事項。

第四章 備案、核準的程序及需提供的相關(guān)材料

第一節(jié) 備案、核準程序的一般性規(guī)定

第十五條 核準程序如下：

（一）國有獨資企業(yè)（公司）在董事會（經(jīng)理辦公會）做出決議后7個工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報送至國資委。

如核準事項按國有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定須報其股東會（股東大會）批準的，國有控股企業(yè)（公司）中國資委推薦、建議任命的人員在董事會（經(jīng)理辦公會）做出決議后7個工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報送國資委。

如核準事項按國有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定不須報股東會（股東大會）批準的，國有控股參股企業(yè)（公司）中國資委推薦建議任命的人員 在核準事項提交董事會（經(jīng)理辦公會）審議前7個工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報送國資委。

（二）國資委職能處室負責對提交的投資、對外擔保事項進行預審。

（三）預審通過后，報國資委領(lǐng)導審定，必要時征詢自治區(qū)國資委專家咨詢委員會（以下簡稱“專家委員會”）意見。

（四）國資委簽發(fā)審核意見。企業(yè)上報的核準事項，申報資料齊全的，國資委原則上在受理之日起20個工作日內(nèi)出具審核意見書。對于確需延長審核時間的，國資委應及時通告企業(yè)。超過時限未出具審核意見書，又未通告需延長時間的，視為無異議，企業(yè)可自行實施。

專家委員會工作方案由國資委另行制訂。第十六條 備案程序如下：

（一）國有獨資企業(yè)（公司）在董事會（經(jīng)理辦公會）做出決議后7個工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報送至國資委。

如備案事項按國有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定須報股東會（股東大會）批準的，國有控股參股企業(yè)（公司）中國資委推薦、建議任命的人員在董事會（總經(jīng)理辦公會）做出決議后7個工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報送國資委。

如備案事項按國有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定不須報股東會（股東大會）批準的，國有控股參股企業(yè)（公司）中國資委推薦建議任命的人員在備案事項提交董事會（總經(jīng)理辦公會）審議前7個工作日內(nèi)，將符合本辦法規(guī)定的材料報送國資委。

（二）國資委職能處室對報送的材料進行審核，報國資委領(lǐng)導審定。(三）對實行備案管理的企業(yè)投資項目，除對存在問題提出書面意見并反饋企業(yè)外，一般不再回復。國資委自收到備案項目的完整材料20個工作日內(nèi)未予回復的視為備案通過。

對于報送的投資備案事項，國資委認為必要時，可以組織專家委員會進行再論證。

第二節(jié) 備案、核準需提交的材料

第十七條 投資事項申請備案需提交的材料：

（一）備案申請書；

（二）董事會（總經(jīng)理辦公會）或股東會決議；

（三）投資事項基本情況說明；

（四）項目的可行性研究報告和專家論證意見；

（五）合作方的基本情況說明和相關(guān)證明文件；

（六）項目相關(guān)協(xié)議；

（七）項目投資概算；

（八）投資財務顧問意見書和法律意見書；

（九）國資委認為需要提供的相關(guān)材料。第十八條 投資事項申請核準需提交的材料：

（一）核準申請書；

（二）董事會（總經(jīng)理辦公會）或股東會決議；

（三）投資事項基本情況說明；

（四）項目的可行性分析；

（五）合作方的基本情況說明和相關(guān)證明文件；

（六）項目相關(guān)協(xié)議；

（七）項目投資概算；

（八）投資財務顧問意見書和法律意見書；

（九）項目涉及的其他專業(yè)報告（如審計報告、評估報告、盈利預測報告等）；

（十）國資委認為需要提供的其他相關(guān)材料。第十九條 對外擔保事項申請核準需提交的材料：

（一）申請報告；

（二）企業(yè)董事會（經(jīng)理辦公會）或股東會決議；

（三）被擔保單位最近一期的財務報表；

（四）被擔保單位資信情況說明；

（五）被擔保債務基本情況的說明；

（六）國資委認為需要提供的其他相關(guān)材料。

第三節(jié) 其它

第二十條 如投資、對外擔保事項按國有控股參股企業(yè)（公司）章程規(guī)定不須報股東會（股東大會）批準的，國有控股參股企業(yè)（公司）中國資委推薦、建議任命的人員在董事會（總經(jīng)理辦公會）審議時根據(jù)國資委備案或核準的意見進行表決，并在相關(guān)決議做出后7個工作日內(nèi)將表決結(jié)果報送國資委。

第二十一條 已經(jīng)國資委備案或核準的投資、對外擔保事項提交股東會（股東大會）審議時，國資委推薦、建議任命的人員須按國資委對投資、對外擔保事項的備案或核準意見進行表決。第二十二條

企業(yè)投資、對外擔保事項尚需取得政府相關(guān)部門批準的，企業(yè)應在取得國資委的備案或核準后向有關(guān)部門報送申請。

第二十三條

國有參股企業(yè)投資計劃外的投資項目，由國資委推薦、建議任命的人員及時向國資委報告，依法向企業(yè)董事會、股東會陳述出資人意見。

第二十四條

企業(yè)的投資、對外擔保都必須簽訂書面合同。企業(yè)要加強投資、對外擔保的合同管理。

第五章 投資、對外擔保項目執(zhí)行情況的檢查與監(jiān)督

第二十五條 國資委對已備案或核準的投資、對外擔保事項的執(zhí)行情況采取不定期巡回檢查的方式進行動態(tài)檢查。

第二十六條 對檢查中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)投資、對外擔保事項存在問題的，國資委可以約見企業(yè)負責人進行談話提醒。

第二十七條 對檢查中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)投資、對外擔保事項存在重大問題的，或?qū)ζ髽I(yè)負責人進行談話提醒后未整改或整改結(jié)果不符合要求的，國資委向企業(yè)下發(fā)限期整改通知。

企業(yè)須在接到限期整改通知后按通知要求進行整改，并將整改結(jié)果報國資委。

第二十八條

檢查結(jié)果和整改結(jié)果作為企業(yè)管理水平，企業(yè)負責人經(jīng)營績效考核、薪酬確定的重要依據(jù)。

第二十九條 已備案或核準的投資項目在執(zhí)行過程出現(xiàn)下列情形的，應及時向國資委做出書面報告：

（一）對投資額、資金來源及構(gòu)成進行較大調(diào)整；

（二）參、控股比例發(fā)生重大變化，導致控制權(quán)轉(zhuǎn)移；

（三）投資合作方嚴重違約，出現(xiàn)損害出資人利益的情況；

（四）項目不能按計劃要求完成的；

（五）項目實際投資額超過投資計劃該項目預計投資額10%以上的；

（六）項目執(zhí)行過程中發(fā)生標的金額達企業(yè)凈資產(chǎn)10％（含10％）以上或標的額在200萬元（含200萬元）以上訴訟、仲裁事項或被行政處罰的情形；

（七）其他重大事項。

第三十條 對外擔保執(zhí)行過程中出現(xiàn)下列情形的，應及時向國資委做出書面報告：

（一）擔保對象的資信狀況發(fā)生重大變化的；

（二）擔保的債務履行出現(xiàn)重大困難或超過履行期限仍未履行的；

（三）企業(yè)須承擔擔保責任的。

第三十一條 國有獨資企業(yè)（公司）的監(jiān)事會，國有控股參股企業(yè)（公司）中國資委推薦、建議任命的監(jiān)事應按季度向國資委報告已備案或核準的投資、對外擔保事項的執(zhí)行監(jiān)督情況。

第六章 企業(yè)投資、對外擔保事項后評估

第三十二條 國有獨資企業(yè)（公司），國有控股參股企業(yè)（公司）中國資委推薦、建議任命的企業(yè)負責人應當在每個會計企業(yè)財務決算完成后，根據(jù)企業(yè)財務決算報告有關(guān)情況將企業(yè)投資、對外擔保完成情況和分析材料報送國資委。

投資、對外擔保完成情況和分析材料應全面紀錄企業(yè)上一投資計劃的完成情況（附表二），已備案、核準的投資、對外擔保事項的執(zhí)行情況，對存在的問題、經(jīng)驗與教訓的綜合分析、投資項目回報情況等內(nèi)容。部分重點項目按季度報送完成情況并附簡要分析材料。

第三十三條 投資項目完成（竣工）一年后，企業(yè)應當組織投資決策后評估工作，重大投資評估報告應及時上報國資委備案。

國資委認為必要時，可以組織專家委員會對企業(yè)已完成的投資項目實施效果進行評估。

第七章 問責及追究

第三十四條 企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定的，國資委應當責令其改正；企業(yè)投資、對外擔保事項出現(xiàn)以下行為的，要及時查明原因，情節(jié)嚴重、致使企業(yè)遭受重大損失的，依照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)有關(guān)人員的責任，并按相關(guān)規(guī)定進行處理，涉嫌違法犯罪的，移交行政執(zhí)法部門和司法機關(guān)處理：

（一）未按規(guī)定上報核準的；

（二）未按規(guī)定要求進行可行性論證和集體研究進行決策，擅自決定重大投資事項的；

（三）對明確規(guī)定不得投資或擔保的項目進行投資或擔保的；

（四）對應備案和報告的事項未及時備案和報告的；

（五）上報時謊報、隱瞞重要情況的；

（六）與投資合作方惡意串通或進行不規(guī)范的關(guān)聯(lián)交易的；

（七）通過漏報、瞞報、“化整為零”等方式故意逃避核準（審批）的；

（八）干預中介機構(gòu)獨立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見的；

（九）因投資事項涉及的合同實施不當造成重大損失的；

（十）經(jīng)國資委組織的專家委員會評估，投資、對外擔保實施效果或單項投資實施效果差的；

（十一）因管理不善發(fā)生重大質(zhì)量和安全事故的；

（十二）有損害國有出資人權(quán)益的其他行為的。

第八章 附則

第三十五條 本辦法由國資委負責解釋。

第三十六條 本辦法未盡事宜按照國家和自治區(qū)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其他自治區(qū)直屬企業(yè)可參照本辦法執(zhí)行。

第三十七條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第五篇：大連市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會文件

大連市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會文件

大國資宣傳〔2016〕37號

關(guān)于印發(fā)《大連市國資委新聞宣傳

工作管理辦法》的通知

各企業(yè)、委機關(guān)各處（室）：

現(xiàn)將《大連市國資委新聞宣傳工作管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

大連市國資委

2016年3月7日

大連市國資委新聞宣傳工作管理辦法

第一條 為加強和規(guī)范市國資委新聞宣傳工作，根據(jù)市委、市政府新聞宣傳工作有關(guān)方針政策，結(jié)合市國資委系統(tǒng)實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于市國資委及各處室的新聞宣傳工作。出資企業(yè)新聞宣傳工作可參照執(zhí)行。

第三條 新聞宣傳工作的指導思想：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，以馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀為指導，學習貫徹總書記系列重要講話精神，圍繞“五位一體”總體布局和“四個全面”戰(zhàn)略布局，貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，弘揚主旋律，傳播正能量，積極回應社會關(guān)切，正確引導輿論，為國資國企改革發(fā)展創(chuàng)造良好輿論環(huán)境。

第四條 新聞宣傳工作的主要任務：

（一）宣傳市委、市政府重大方針政策、決策部署及落實情況，宣傳、解讀國資監(jiān)管、國企深化改革重要法律法規(guī)和政策措施。

（二）宣傳國資監(jiān)管國企改革發(fā)展成功經(jīng)驗做法、取得的成就，以及對我市經(jīng)濟社會發(fā)展的帶動、引領(lǐng)作用。

（三）針對社會公眾關(guān)注，涉及國資國企深化改革的熱點問題，及時回應關(guān)切，解疑釋惑。

（四）宣傳國資國企先進文化、先進事跡，展示全系統(tǒng)干部職工愛崗敬業(yè)、誠實守信、樂于奉獻的精神風貌。

（五）圍繞市國資委系統(tǒng)黨的建設、宣傳思想、統(tǒng)戰(zhàn)群團、精神文明建設、反腐倡廉和市國資委機關(guān)建設等工作，加強新聞宣傳輿論引導，營造良好氛圍。

第五條 市國資委新聞宣傳工作由市國資委黨委統(tǒng)一領(lǐng)導，宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）歸口管理。

（一）委宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）負責制定落實全委新聞宣傳工作計劃；組織重大新聞宣傳報道活動；審核新聞媒體送審的報道稿件；組織新聞宣傳考核評比，每季度編發(fā)《新聞、宣傳采用情況通報》。

（二）委其他處室負責制定本部門新聞宣傳工作計劃，按要求及時報送；為新聞宣傳工作提供資料素材，參與配合新聞發(fā)布會（情況通報會）；確認本部門新聞宣傳工作負責人和新聞宣傳工作聯(lián)絡員。

第六條 建立新聞發(fā)言人制度。新聞發(fā)言人由委新聞宣傳分管領(lǐng)導兼任。特殊情況的，新聞發(fā)言人由委主要領(lǐng)導確定。新聞發(fā)布會（情況通報會）按如下規(guī)定進行：

（一）以市政府新聞辦公室名義舉行的新聞發(fā)布會（情況通報會），由宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）報委分管領(lǐng)導同意、委主要領(lǐng)導批準后，由新聞發(fā)言人出席發(fā)布。

（二）以市國資委名義舉行的新聞發(fā)布會（情況通報會），相關(guān)處室提出申請并報委分管領(lǐng)導同意、委主要領(lǐng)導批準后，由新聞發(fā)言人對外發(fā)布，或指定、授權(quán)相關(guān)處室負責人發(fā)布。市國資委舉行新聞發(fā)布會（情況通報會），應符合以下情況：

1.國資監(jiān)管、國企改革法律、法規(guī)頒布實施或重大政策、措施出臺；

2.出現(xiàn)突發(fā)性重大事件和社會關(guān)注的熱點問題，需表明立場、觀點和看法；

3.其他重要新聞。

（三）市國資委與市其他委辦局聯(lián)合舉行的新聞發(fā)布會（情況通報會），由宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）報委分管領(lǐng)導同意、委主要領(lǐng)導批準后，由新聞發(fā)言人對外發(fā)布，或指定、授權(quán)相關(guān)處室負責人發(fā)布。

（四）新聞發(fā)布會（情況通報會）由相關(guān)處室、宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）共同組織。相關(guān)處室負責提供背景材料素材、對外聯(lián)系接待、會場布置。宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）負責新聞媒體聯(lián)系，新聞稿件初審。

第七條 重大活動的宣傳報道工作，有關(guān)處室應會同宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）共同研究策劃確定宣傳方案，分別報委分管領(lǐng)導批準后組織實施。

第八條 新聞媒體采訪委領(lǐng)導或者向委領(lǐng)導約稿，宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）根據(jù)采訪要求，報經(jīng)委主要領(lǐng)導同意后，安排采訪事宜。采訪播報內(nèi)容被核審后，應由被采訪領(lǐng)導最終審定。

新聞媒體采訪委有關(guān)處室，宣傳與群眾工作處（黨委宣傳

部）根據(jù)采訪要求，報經(jīng)委分管領(lǐng)導同意后，安排采訪事宜。采訪播報內(nèi)容被核審后，應由被采訪處室委分管領(lǐng)導最終審定。

上級安排新聞媒體采訪出資企業(yè)，宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）負責組織協(xié)調(diào)，出資企業(yè)應予以積極配合。

第九條 積極利用大眾媒體、社會媒體、網(wǎng)絡媒體參與新聞宣傳報道，加強與公眾的互動交流、輿論引導，提升宣傳效果。委各處室按職責分工要求，做好審核把關(guān)。

第十條 嚴格新聞宣傳管理制度：

（一）涉及委相關(guān)處室業(yè)務的，需要在中央主流媒體、省、市主要新聞媒體上開展新聞宣傳工作，應由宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）統(tǒng)一組織。相關(guān)處室應提前3日提供有關(guān)材料素材。

（二）新聞記者采訪活動，由宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）統(tǒng)一協(xié)調(diào)安排；涉及敏感問題的采訪，新聞稿件須經(jīng)有關(guān)處室委分管領(lǐng)導審定。

（三）未經(jīng)批準，委各處室及工作人員不得自行與新聞單位聯(lián)系發(fā)布新聞或接受記者采訪；不得私自將委領(lǐng)導講話、文件、會議材料及有關(guān)數(shù)據(jù)提供新聞單位發(fā)布。

第十一條 建立新聞宣傳工作信息報送制度。出資企業(yè)應將本企業(yè)報紙（刊物）、內(nèi)部資料、重要信息及時向委宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）報送；委各處室也應及時通報本部門對外宣傳報道的重點工作信息。

第十二條 建立與新聞媒體定期溝通聯(lián)系機制。積極爭取新

聞媒體對國資國企工作給予理解、支持，營造良好輿論環(huán)境。

第十三條 加強輿情監(jiān)測分析、研判，準確把握媒體和公眾關(guān)注的熱點問題，及時做好輿論引導工作。

第十四條 加強對新聞宣傳工作的領(lǐng)導，落實好工作責任，建立健全新聞宣傳工作機制，保障工作經(jīng)費，加強隊伍建設，不斷提高新聞宣傳工作的科學化水平。

第十五條 新聞宣傳工作納入全委工作目標責任制考核內(nèi)容。加強市國資委系統(tǒng)新聞宣傳工作的指導和督查。

第十六條 開展新聞宣傳工作應遵守國家法律法規(guī)、方針政策，遵守國家保密規(guī)定。對違反法律法規(guī)和新聞宣傳工作紀律的，要依法依紀追究責任。

第十七條 本辦法由市國資委宣傳與群眾工作處（黨委宣傳部）負責解釋。

第十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行，原《大連市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會新聞宣傳工作管理暫行辦法》（大國資〔2005〕2號）同時廢止。

抄送：市委宣傳部，市政府新聞辦。

大連市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會辦公室 2016年3月7日印發(fā)

（共印60份）