第一篇：團結中心學校2009年預算編制說明書

2009年團結中心學校預算編制說明

一、2009年預算編制的指導思想和原則

按照構建和諧社會和建立公共財政體制的要求，繼續(xù)深化改革，完善機制，優(yōu)化結構，加強管理，不斷提高部門預算科學化、精細化管理水平。合理安排收入預算，保持財政收入平穩(wěn)較快增長。做好預算外收入管理的改革工作，加強結轉結余資金管理，切實提高收入預算的完整性。繼續(xù)優(yōu)化財政支出結構，保障重點支出，控制和降低行政運行成本。推進績效評價工作，進一步提高財政資金使用效益，促進經濟社會協(xié)調發(fā)展。

根據上述指導思想，編制2009年部門預算應堅持以下原則：

(一)統(tǒng)籌兼顧原則。收支預算的安排要同經濟社會發(fā)展相適應，保持適當的增長幅度。既考慮實際需要，又考慮財力水平，量入為出，量力而行，分清輕重緩急，確保預算收支平衡，不編赤字預算。

(二)綜合預算原則。單位所有收支全部納入部門預算管理和監(jiān)督，確保預算編制的完整性和準確性；完善支出的標準化體系建設，細化預算編制，進一步提高預算編制的科學化、精細化水平。

(三)優(yōu)化結構原則。進一步優(yōu)化財政支出結構，優(yōu)先保障人員工資津補貼和運轉經費，保障民生民本和法定支出。

(四)厲行節(jié)約原則。在著重保障行政事業(yè)單位人員工資和機關正常運轉經費前提下，嚴格控制會議、出國出境、公務用車配備使用、接待等一般性支出，降低行政運行成本。

(五)績效評價原則。推進預算績效管理，將績效評價結果與項目支出管理有機結合，提高財政資金使用效益和公共服務質量。

二、單位基本情況

（一）機構設置

我學校為全額撥款事業(yè)單位，內設校長辦公室、副校長辦公室、工會、辦公室、總務處、教務處、政教處、共計7個職能室及7個村小。

（二）主要職能

1.宣傳貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、教育政策、教育法律和教育法規(guī)，貫徹執(zhí)行上級教育行政部門的行政規(guī)章。

2.負責對鄉(xiāng)中心學校教育教學業(yè)務的具體管理，對各村小的教育教學業(yè)務進行管理。

3.根據縣級人民政府制定的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，結合實際制定并組織實施本鄉(xiāng)的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃。

4.在縣、鄉(xiāng)人民政府的領導下實施九年義務教育，掃除新文盲，鞏固提高教育成果。

5.按照教師的職數、編制和管理權限，負責對本鄉(xiāng)學校的教師進行管理。

6.按照上級有關部門的規(guī)定，負責對本鄉(xiāng)義務教育的財務和基建進行管理。

7.按照九年義務教育課程計劃開齊課程開足課時，認真實施中小學的教育教學管理，全面推進素質教育，全面提高教育教學質量。

（三）、人員構成情況

我校人員編制共計 96 名：包括在職 74人，其中股級干部4人；退休 22人，遺屬11人。

三、2009年主要工作任務

1、繼續(xù)向社會，向師生宣傳農村義務教育的經費政策，嚴格執(zhí)行上級政策，實行陽光收費，杜絕違規(guī)收費現象。

2、認真做好學生的免費教科書、教輔資料以及其他教育資源的發(fā)放和使用工作，繼續(xù)做好在校住宿生中的貧困生的生活費補助工作，使黨的惠民政策落實到位。

3、搞好公用經費的預決算工作，做到專款專用，不能用公用經費發(fā)放教師津貼和償還學校的債務，合理開支各項事業(yè)發(fā)展所需的經費。做到量入為出，收支平衡。

4、合理的使用好公用經費，確保學校資金的使用規(guī)范、透明、安全、有效。

5、繼續(xù)執(zhí)行季度和年度財務審計，清理制度，每學期末，由學校工會（工會小組）牽頭，組織學校分管教務、總務、財務的領導和教師代表參與，對學校的財務使用情況進行清算，清算的結果由學校校長在學期(年)結束時向學校教職工予以報告。

6、認真做好“普九”債務償還啟動工作，制訂好應急預案，防止債主過急行為的發(fā)生，確保償還“普九”債務工作的順利進行。同時要極力控制非“普九”債務，學校債務實行零增長，嚴格執(zhí)行年度預算，做到有多少錢，辦多少事。

四、收入預算說明

2009年收入預算297.81 萬元，其中：財政撥款285.81 萬元，事業(yè)收入 4 萬元，勤工儉學收入4 萬元，其他收入4萬元，五、支出預算說明

（一）、支出預算總體說明

2009年支出預算 297.81 萬元：其中工資福利支出234.66萬元，對個人家庭的補助44.15萬元，商品和服務支出19萬元，其他基本性支出（合格學校建設）元。

（二）、經費撥款預算說明

1、經費撥款總體說明

如本部門支出預算全部為經費撥款安排，則經費撥款總體說明同

（一）支出預算總體說明。

2、經費撥款其他詳細說明

（1）.根據教職工人數編制預算工資福利支出234.66萬元，其中基本工資113.93萬元，津貼補貼73.22萬元，獎金9.49萬元，社會保障經費38.02萬元。

（2）.對個人家庭的補助44.15萬元：其中退休教師費24.45萬元，撫恤金萬元，助學金金14萬元，醫(yī)療費元，住房公積金5.7萬元，失業(yè)保險元，生育保險元。

（3）.商品和服務支出19萬元，其中辦公費3萬元，水費1萬元，電費1萬元，差旅費3萬元，維修費（護）4萬元，教師培訓費0.5萬元，招待費2萬元，工會經費2萬元，福利費1.5萬元，其他1萬元。

（4）.其他基本性支出（合格學校建設）無。

（三）項目支出預算說明

本年度我校無項目支出。

附件：

1、單位基本情況表

2、單位在職工資表(全額)

3、單位離退休工資表(全額)

4、基本支出預算表

5、項目支出預算表

6、非稅收入征收計劃表

7、農村中小學預算基表（義務教育保障學校）

團結中心學校

2009 年1 月21 日

第二篇：工會經費收支預算編制說明書

工會經費收支預算表編制說明書（云銅鈦業(yè)工會委員會）工會經費收支預算表的編制由上年決算數和本年預算數構成。上年決算數收支主要由以下幾個方面構成：

一、收入總額為242239.47元,分為：

1、會費收入是工會2011年會員繳納的會費，按照應發(fā)工資的0.05%計算，為6373.00元；2010年的會員繳納的會費為7230.00元，因當時是庫存現金，所以入到2011年的賬上。

2、撥繳經費收入由集團公司工會撥2010年四季度工會經費及2011年一至三季度工會經費，為23537.64元。

3、上級補助收入由集團公司工會補助送溫暖活動經費，為20000元，甘露資金10000元，職工書屋專項補助5000元，集團回撥的風險抵押金5000元。

4、行政補助收入有公司行政補助送溫暖活動經費120000元（其中：80000元是補助2010年經費，40000元是補助2011年經費），補助建職工書屋30000元，按1:3比例兌現2010年風險抵押金15000元。

4、其他收入包括銀行存款利息及集團，為98.83元。

二、支出金額為239901.40元，分為：

1、職工活動支出53075.40，其中職工教育經費38820.00元，文體活動經費14255.40元。

第三篇：學校預算編制管理辦法

預算編制管理辦法

為適應農村義務教育經費保障機制改革的要求，推進農村義務教育學校預算制度改革，加強教育經費管理，提高教育經費使用效益，制定本辦法。

一、預算編制的基本原則

1、實事求是的真實性原則

2、綜合預算的完整性原則

3、準確細致的科學性原則

4、規(guī)范透明的公開性原則

5、按時報送、及時審查的時效性原則

6、以收定支、量入為出的平衡性原則

7、輕重緩急、優(yōu)先“保工資、保運轉、保安全”的重點性原則

二、預算編制模式與流程

學校預算編制統(tǒng)一采用以學校為基本編制單位，采用“二上二下”的預算編報模式。“上報”指上報預算建議和預算草案；“下達”指下達預算控制和預算批復。

“一上”：學校根據學校的基本情況和事業(yè)發(fā)展的需求，編制預算建議數，報送區(qū)級教育行政部門，由區(qū)級教育行政部門審核，匯編成部門預算建議數，報送到區(qū)級財政部門。學校和教育行政部門要提供與預算編制相關的基礎數據和相關材料，如涉及基本支出核定的編制人數和實有人數，增人增支的文件，必保項目的文件依據等。

學校要在校長的統(tǒng)一領導下，由財務人員具體組織實施，成立有教務、總務、財務和教師代表參加的預算編制小組，根據學校實際情況共同研究預算學校收支計劃建議，收集資料、審核數據、統(tǒng)計學校基本情況，按預算編制原則編報預算。

“一下”：區(qū)級財政部門下達預算控制數。區(qū)級財政部門根據教育行政部門匯編上報的預算建議數，結合財力可能，統(tǒng)籌安排農村中小學義務教育經費，編制本區(qū)預算初步草案報區(qū)人民政府審定，經批準后下達預算控制數。

“二上”：區(qū)教育行政部門上報預算草案。教育行政部門將財政部門下達的預算控制數，分配下達到所屬各中小學校，安排布置各學校預算草案編制工作。各學校根據預算控制數，結合“一上”階段編報的預算建議數，編制預算草案，按規(guī)定時間報教育行政部門。教育行政部門對各學校預算草案進行審核，匯編成教育部門預算草案，報關同級財政部門。

“二下”：區(qū)財政部門批復預算。區(qū)財政部門審核匯總各部門預算草案，送區(qū)人民政府審批后，報區(qū)人民代表大會審議。在區(qū)人民代表大會審議通過一個月內，區(qū)財政部門向區(qū)教育行政部門正式批復預算；區(qū)教育行政部門在接到預算批復的15日內，正式批復到各學校。同時，具有匯總編制預算職能的中學或中心學校應在接到縣級教育行政部門的預算批復10日之內將所屬學校的預算以文字形式正式下達到校。

三、編制程序與方法

（一）編制前的準備工作

1、調查資源、摸清家底、收集資料

正式編制預算前，學校要對本校的資源進行調查，摸清家底，對學校現有的資產、收支狀況，在崗在編及離退休人員狀況，在校生規(guī)模基本情況進行全面清查，為編制預算提供真實依據。

2、確定基本數據和基本依據

對學校的教職工人數、學生人數據實統(tǒng)計，并與上《教育事業(yè)統(tǒng)計報表》相核對，以上月末實際數作為編報預算依據。

3、總結上預算執(zhí)行情況，分析預算新形勢

總結和分析上預算收支執(zhí)行情況，掌握學校財務收支和業(yè)務活動的變化情況，找出影響本預算的各種因素；分析本國家有關政策對預算的要求；認真領會教育行政部門和財政部門對預算編制的相關要求，做好預算編制準備工作。

（二）收入預算的編制

學校收入預算應以上預算執(zhí)行情況為基礎，根據本維持學校正常運轉和發(fā)展的基本要求，考慮預算的收入增減因素進行測算，即收入預算采用“基數法”加“因素法”進行編制。測算時可采用對比分析法，即通過在不同時期（或不同情況）的預算收支數據的對比，來編制預算收入數，如本期與上期對比。對比分析時，必須注意指標的可比性，如指標的計算口徑、計價基礎是否一致等。

學校的收入主要包括財政補助收入、事業(yè)收入等。

1、財政補助收入：指學校直接從財政部門或通過主管部門從財政部門取得的各類經費，包括按規(guī)定標準計算的工資、津補貼、福利經費、對個人和家庭的補助、社會保障與社會保險、教師專項津貼，以及按規(guī)定比例、由財政負擔的公用經費和校舍維修改造資金等。

2、事業(yè)收入：指學校開展教學及其輔助活動依法取得的收入，包括從財政專戶核拔的預算外資金和部分經批準不上繳財政專戶的預算外資金，如住宿費等。

編制收入預算時，要突出財政供給的主渠道地位，對事業(yè)收入的預算建議數，要遵循穩(wěn)健性原則，對沒有把握的收入不能列入預算，對預計發(fā)生的收入不能高估，防止收入不能實現時造成預算無法執(zhí)行。

上年事業(yè)費收支有節(jié)余的，年末應轉入學校事業(yè)基金，在編制下預算時，動用上事業(yè)基金彌補當年收入不足，要在當年收入預算中反映。上年專項資金（維修費、設備購置費等）節(jié)余應納入下預算，屬政府采購的，還應納入政府采購預算。

（三）支出預算的編制

學校的支出預算，分為基本支出和項目支出兩部分。學校應根據開展教育教學活動和事業(yè)發(fā)展的需求，結合學校的實際情況和工作安排，合理安排各項資金。優(yōu)先保障學校基本支出的合理需要，以維持學校日常教學工作的正常運轉，然后本著“量入為出”的原則，安排各項事業(yè)發(fā)展所需的項目支出。

1、基本支出預算的編制

為滿足基本支出預算定員定額與管理的需要，基本支出預算采取定員定額法編制。參照財政部《政府收支分類科目》中支出經濟分類科目，根據支出的基本性質進行合理歸并，確定農村中小學校基本支出構成，劃分為工資福利支出、對個人和家庭的補助、商品和服務支出三部分。

（1）工資福利支出預算包括：基本工資、津貼、補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助費、其他工資福利支出。

（2）對個人和家庭的補助預算包括：離休費、退休費、退職費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、助學金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、獨生子女保健費、其他對個人和家庭的補助支出。

這兩部分支出預算，原則上采用定員定額法編制，即根據規(guī)定的分類定額標準和核實的單位人員情況，測算出本校工資福利支出、對個人和家庭的補助支出建議數。對貧困學生的困難補助費、獎學金，應按實際在校享受助學金的學生人數、財政部門規(guī)定的定額標準計算編制。

（3）商品和服務支出是指維持學校正常運轉的公用事業(yè)支出，包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、交通費、差旅費、出國費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、招待費、專用材料費、勞務費、工會經費、福利費、其他商品和服務支出。其預算編制，采取定員和定額相結合的辦法，即按在校學生數和現行各政府確定的公用經費定額標準計算預算商品和服務支出總額。在編制學校商品和服務支出預算時，應主要根據在校學生人數，同時又要兼顧不同規(guī)模學校運轉的基本需求；要向辦學條件薄弱的學校傾斜，保證較小規(guī)模學校和教學點的基本支出。商品和服務支出經費定額計算對象的制定，同時還應根據支出的具體情況來確定。

2、項目支出預算的編制

項目支出預算，是為完成特定的教育教學任務或事業(yè)發(fā)展目標，根據上級財政部門和教育行政部門要求、學校發(fā)展需要，在基本支出之外編制的具有專門指定用途的支出。項目支出預算，是農村中小學預算的重要組成部分，科學合理地確定項目支出預算，對規(guī)范和強化預算管理，提高資金使用效益，實現事業(yè)發(fā)展目標，具有十分重要的意義。

3、政府采購預算的編制

政府采購預算是預算編制的組成部分。根據政府采購法的要求，在編制農村中小學校項目支出預算過程中，凡納入當地政府采購目錄的項目，都要納入政府采購預算，由預算編制單位提出政府采購預算建議數，并填報《政府采購預算表》。

（1）政府采購的項目和金額，按地方政府采購規(guī)定執(zhí)行。

（2）學校填報《政府采購預算表》時，須提出采購數量和金額，以及擬采購時間，以便組織政府采購。

（3）學校填報的《政府采購預算表》，作為預算草案的一部分，按規(guī)定程序上報區(qū)教育行政部門審核、匯總后報送區(qū)財政部門。

四、預算編制依據與定額標準

（一）工資福利支出、對個人和家庭補助支出預算定額與標準

1、基本工資與津貼部分按學校定員編制，結合學校實際人員情況，根據國家和地區(qū)工資標準，按實際在編在崗人數以及離退休人員、長病假人員、長期聘用人員等逐個匯總計算。

2、醫(yī)療保險繳費比例為：教職工工資總額的6.5%。

3、住房公積金繳存比例為：教職工工資總額的20%。

4、失業(yè)保險繳費比例為：教職工工資總額的1%。

5、貧困寄宿生生活補助：按國家、省級政府有關規(guī)定計算。

6、遺屬補助、獨生子女、學生助學金：按人事、財政部門的相關規(guī)定執(zhí)行。

7、生育保險繳費比例為：教職工工資總額的0.4%。當

（二）商品和服務支出、其他資本性支出預算定額與標準

為優(yōu)化公用經費支出,提高資金使用效率,公用經費預算要體現“保運轉”、“保安全”的原則，要體現向提高教育教學質量方面傾斜的原則，學校商品和服務支出和其他資本性支出預算應符合以下標準:

1、工會經費：按教職工工資總額的2%預算。在商品和服務性支出中的“工會經費”中列支。

2、教師培訓經費：按學校公用經費的5%計算。在商品和服務性支出中的“培訓費”中列支。

3、教學業(yè)務費（包括教學水電費、取暖費、教研教改費、教學差旅費、印刷資料費、體育維持費等）屬于學校“保運轉”的基本支出，必須在預算中得到保證，其預算不得低于商品和服務支出預算總額的35%，在商品和服務支出的相應科目中列支。

4、日常維修維護費（包括房屋建筑物、道路、運動場地、設備的維修維護）、儀器設備、校園網絡及遠程教育（含硬件和軟件）購建費、圖書資料（含音像資料）購置費屬于學校“保安全”謀發(fā)展的基本支出，必須在預算中得到保證，其預算不得低于商品和服務支出預算總額的40%。上述支出分別在商品和服務性支出中的“維修（護）費”、其他資本性支出中的“專用設備購置”、“信息網絡購建”和“其他”中列支。

學校 年 月 日

第四篇：團結和平中心學校團支部工作簡報

團結和平中心學校團支部工作簡報

團結和平中心學校團支部2009年5月6日今年是“五四”運動90周年，團結和平中心學校的青年團員以植樹的方式紀念“五四”運動煌輝的90年。

5月4日下午,陽光明媚,春意盎然, 團支部以“迎百年、慶五四”為主題，選擇種植兩棵生機盎然的青松，以此慶祝青年們自己的節(jié)日。在這樣的日子里，以這樣的方式來慶祝青年們的節(jié)日有著深遠的含義。和平中心學校青年團員敬業(yè)、愛崗、朝氣蓬勃的精神面貌將像今天種下的青松一樣生生不息、世代相傳。

團結和平中心學校團支部工作簡報

團結和平中心學校團支部2009年6月10日 2009年6月8日我支部組織開展“學理論知團情”主題學習活動，通過自學、上團課、聽報告等多種形式的學習活動，深入開展以“三個代表”重要思想為主要內容的理論學習和以《團章》為主要內容的團史團情教育。

在會議室里，我們10位團員面對團旗進行了一次重溫入團誓詞活動。新教師參加宣誓，老教師重溫誓詞。通過這樣的主題團日活動使新教師明確了自己作為一名團員加入到育秀幼兒園為我們的團支部假入了新的血液、新的力量。老教師們參加了本次活動再次明確了團員的權利、義務等。我們從青年團員自身素質出發(fā)，從思想教育出發(fā)，從理論到實踐，在思想上、組織上等各方面受到了洗禮。

第五篇：2009年學校預算編制說明

2009年學校預算編制說明

一、2009年學校預算編制口徑及預算指標

（一）2009年學校預算編制口徑

2009年大連大學學校預算編制口徑：大連大學本部和大連市衛(wèi)生學校；包括：教育事業(yè)經費預算、基本建設經費預算和科研經費預算三個部分。

大連大學做為一級預算單位（全口徑預算），應包括以下五個二級預算單位：大連大學本部、大連市衛(wèi)生學校、大連大學大連鐵路衛(wèi)生學校、大連大學附屬中山醫(yī)院、大連大學附屬新華醫(yī)院。

（二）2009年市財政局下達的大連大學預算指標

市財政局下達大連大學教育事業(yè)經費預算及兩所附屬醫(yī)院醫(yī)療事業(yè)經費預算合計：34，940.3萬元。其中：

1、大連市財政局下達大連大學教育事業(yè)經費預算（不含基建和科研）33，580.3萬元，其中：

大連大學本部：31，326.3萬元（含規(guī)范津補貼追加3，588萬元）； 大連市衛(wèi)生學校：214.9萬元； 大連鐵路衛(wèi)生學校：2，039.1萬元。

2、大連市財政局單獨下達兩所附屬醫(yī)院醫(yī)療事業(yè)經費預算1，360萬元，其中：中山醫(yī)院：870萬元；新華醫(yī)院：490萬元。

（三）2009年大連大學學校口徑預算總額為46，589萬元，其中：

1、教育事業(yè)經費預算：35，977.4萬元（大學本部和市衛(wèi)生學校）。? 財政下達指標31，541.2萬元（含規(guī)范津補貼追加3，588萬元），其中：預算內21，547.2萬元、預算外9，994萬元； ? 上年結轉3，713.5萬元； ? 附屬單位上繳722.7萬元。

2、基本建設經費預算：8，000萬元（“十一五”規(guī)劃貸款）。

3、科研經費預算：2，611.6萬元（按08年實際到賬經費2，374.2萬元增長10％預測）。

二、預算編制原則

學校2008年預算執(zhí)行較好，表現在：收入增加（市財政局追加 2，685萬元，中地共建800萬元，開發(fā)區(qū)2，000萬元，合計：5，485萬元），費用降低（教學降20%，機關降36%，合計：2，551.5萬元），債務減輕3，965萬元（支付欠學生獎助學金和教材款990萬元，償還教師科研配套570萬元，支付基建工程款1，188萬元，支付欠煤款540萬元）。但由于歷史包袱過重和受金融危機的影響，2009年學校財務狀況依然十分嚴峻，維持學校運行的人員經費和水費、電費、取暖費、交通費等剛性支出不斷增加，而學校可自主安排的收入的增長和市財政預算的追加都難已實現。在安排2009年預算時，要以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，以突出辦學特色、增強學校競爭力為出發(fā)點，以“開源節(jié)流、勤儉辦學、確保重點、立足發(fā)展” 為指導，堅持以下原則：

（一）綜合預算的原則。

將學校的各項收入和支出都納入學校預算，堅持收入預算和支出預算并重，校級預算和所屬各級預算并重的原則。杜絕資金體外循環(huán)和設 立“小金庫”現象。

（二）堅持量入為出，收支平衡的原則。

根據事業(yè)發(fā)展的需要與財力可能，區(qū)分輕重緩急進行綜合平衡，不編制赤字預算，并全力化解歷史包袱和債務負擔，不形成新的赤字和拖欠，以確保學校可持續(xù)發(fā)展。

（三）統(tǒng)籌兼顧，保證重點的原則。

貫徹落實《大連大學2009年工作要點》，科學配置學校資源，進一步優(yōu)化支出結構；確保人員經費開支，確保重點學科建設資金，鼓勵教學、科研不斷上新臺階，服務服從我校辦學理念和發(fā)展戰(zhàn)略。

（四）財權與事權相結合、權力下放的原則。

擴大二級學院經費使用自主權，不斷推進全成本核算，努力實現學校資產責任部門化。

（五）實行定員定額管理，體現科學、公正的原則。

三、預算編制方法

（一）教學單位預算由基本經費、專項業(yè)務費和院長基金構成。

1、基本經費：按各學院學生數及生均經費標準核撥，并與學費收繳率掛鉤。其中：承擔公共課的教學單位，教學業(yè)務費補助按08年全校實收本專科學費的1％計提，并按教務處提供各學院公共課課時占全校總公共課課時的權重分配。

? 學生數以08年末在校生人數為準（其中：醫(yī)學院扣除全年在附屬醫(yī)院實習學生共120人）。? 年生均經費標準為：

文、史、法、經濟管理、旅游、外語：250元/生； 理、工、師范、體育：350元/生； 美術、音樂：600元/生； 醫(yī)學：950元/生。

? 對收繳率達到92%的學院，各教學單位基本經費和院長基金不變。在此基礎上，收繳率每增減1%，學校對各教學單位基本經費和院長基金按相同比例進行增減調整。

收繳率=（當年學宿費實繳數+已核準未發(fā)放助學貸款）/當年學宿費應繳數（含歷年積欠學費）

2、專項業(yè)務費：按照財權與事權相結合，權力下放的原則，將學科、專業(yè)、實驗室（基地、團隊）建設經費，學生活動經費按核定標準直接安排到各教學單位。

（1）學科、專業(yè)、實驗室（基地、團隊）建設經費預算標準為：

① 國家級教學示范（特色）專業(yè)、中心、基地建設經費：5萬元（理、工、醫(yī)）；3萬元（文、管理、外語、旅游、師范、音、體、美）。

② 省、部級教學示范（特色）專業(yè)、中心、基地建設經費：3萬元（理、工、醫(yī)）；2萬元（文、管理、外語、旅游、師范、音、體、美）。

③ 省、部級重點（高水平）學科（基地、團隊）、重點實驗室建設經費：5萬元（理、工、醫(yī)）；3萬元（文、管理、外語、旅游、師范、音、體、美）。

④ 省、部級優(yōu)勢特色重點建設學科建設經費： 5萬元（理、工、醫(yī)）；3萬元（文、管理、外語、旅游、師范、音、體、美）。

⑤ 實驗室建設經費： 5萬元（理、工、醫(yī)）；3萬元（文、管理、外語、旅游、師范、音、體、美）。⑥新專業(yè)建設經費：2萬元。

? 同一項目，國家、省、市級不兼得；

? 重點學科、高水平重點學科、優(yōu)勢特色學科、省重點培育學科不兼得；

? 經費預算應按學科、專業(yè)、實驗室（基地、團隊）內部各專業(yè)方向均衡分配，報銷時需經職能部門、學院負責人簽字審核。

（2）學生活動經費: 36元/生（含補發(fā)08年欠發(fā)半年數）。

3、院長基金：各教學單位設立院長基金，基數為1萬元，并按照上述專項業(yè)務費①-⑥項的10％計提院長基金。

（二）各職能處、室單位預算由基本經費和專項業(yè)務費預算構成。

1、部門基本經費由部門預算基數2萬元和人均經費2，000元構成（人數以08年12月人事處提供數據為準）；專項經費按相關規(guī)定及學校財力統(tǒng)籌安排。

2、科技處專項業(yè)務費由科研管理費解決，學校不再另行安排。按照實際計提管理費列支25％的學術講座費、15％的專利申請費、60％的項目申報費。

3、科研機構經費由科研經費自行解決（校級科研單位09年經費按5，000元/個安排）。

4、總務處水、電、暖消耗定額，按大連市省屬院校平均較好水平安排，且在08年決算基礎上同比降5%；大車隊實行單車建賬，按定額8萬元考核（保險、保養(yǎng)維修、停車、油耗及出車補助等）。

5、各單位車輛歸口校辦管理，并實行單車建賬，按定額標準考核（包括保險、保養(yǎng)維修、停車、油耗及出車補助等），各部門經費中不再安排與車輛有關的費用（特殊車除外，特殊部門及承包單位除外）。

6、各教學、教輔、科研單位08年預算余額全部結轉，合計：354萬元；各職能處、室08年辦公經費余額結轉至09年，合計：199萬元，其他專項經費余額不予結轉，09年另行安排；08年已發(fā)生未決算的專項經費及承包單位結余應轉至09年合計498.7萬元；08年單位經費超支經校長審批同意可以不結轉至09年。

08年預算執(zhí)行余額需結轉09年總計：1，051.7萬元。

7、國家自然基金、社科基金；‘973’、‘863’項目；學生思想政治工作專項；“兩課”經費；就業(yè)工作專項經費等依據國家有關規(guī)定，比照大連市省屬高校的平均水平和通行做法安排。

學校09年預算安排07-08年科研配套與教學、科研獎勵900萬元。

（2）學生思想政治工作專項

“兩課”經費25.8萬元； 健康教育專項5萬元；

大學生文化活動專項（團委）13.5萬元； 大學生就業(yè)獎勵17.1萬元； 新生表彰17.5萬元； 合計78.9萬元。（3）“兩課”經費

09年“兩課”經費預算按遼寧省高工委評估指標規(guī)定20元/生/年安排25.8萬元(含師資培訓和圖書資料購置等)。

（4）就業(yè)工作專項經費

09年就業(yè)工作專項經費預算37.1萬元（含就業(yè)獎勵17.1萬元）。

（三）三個經費承包教學單位預算，按09年學費收入預算計提承包費用，年末按實收學費清算。其中：

國際學院按扣除學費分成后的60％計提； 國際交流學院、成教學院按學費收入的65％計提。

（四）對具備完備招投標文件、原始合同、已決算且驗收合格并經審計的工程欠款，按提供上述文件及發(fā)票的時間順序給予解決；對具備完備招投標文件、原始合同、驗質檢斤證明并經審計的設備、材料購置款，按提供上述文件及發(fā)票的時間順序給予解決；對我校教師提出的有異議的學校應給予的各種補助、配套、獎勵等歷史遺留問題，提供合理依據和職能部門認定，經學校統(tǒng)籌研究決定后將認真給予解決。

（五）各學院，各處、室，各科研中心、院、所，直屬各單位應充分利用學校現有的條件積極組織創(chuàng)收。同時，學校各項收入必須納入學校預算，統(tǒng)一管理和核算，校內任何單位不得截留、隱瞞、挪用、私分、私吞學校收入和設立“小金庫”。

創(chuàng)收收入分成比例如下：

1、各種培訓和輔導班、對外合作辦學收入的上繳比例為20%，單位留成80%；

2、各種服務性收費如：班車對外營運及對學生收費、通訊代維費、單身公寓房租、浴池收入、電影票收入、檔案查詢及各種證明、工程設計費等上繳比例為收入額的20%，單位留成80%；

3、各種網吧、功能室、多媒體閱覽室、教室、博物館、會堂、體育場館出租及門票收入的上繳比例為收入額35%，單位留成65%；

4、各種企業(yè)、商業(yè)、文化、餐飲設施出租及理財收入的上繳比例為90%，單位留成10%。

注1：各部門留成及承包單位結余部分，用于事業(yè)發(fā)展的支出不得低于60%，用于勞務費、員工福利及招待費的支出不高于40%。

注2：各教學單位（信息學院除外），總務處房產科、通訊科、交通運輸中心，場館辦及經費自理單位臨時用工由單位創(chuàng)收列支（理科實驗樓衛(wèi)生由總務處行政科負責）。

（六）為規(guī)范和統(tǒng)一學校特需費支出，校級領導經費（差旅、招待、通訊）等支出，學校對外聯系及外事招待費，各種獎勵與配套費，師資培訓費，“三團”建設費在各單位單獨列支，校長審批；學校擬定參與或以學校名義組織的各項應由學校支付的評審費、評估費、申報費、會議費、會員費、大型活動及預算外發(fā)生的臨時性費用由預算調整備用金列支，校長審批。

注：各單位招待費及出租車費應控制在單位基本經費預算的5％以內（見單位預算表）。

四、收支預算情況（見表1）

（一）教育事業(yè)收支預算：35，977.4萬元，同比增長10.9％, 增長原因主要是上年結余。

1、收入預算（見表2）

（1）預算內財政撥款：21，547.2萬元，占收入預算總額的61％，同比增長2.5％，增長原因是生均公用支出增加100元和學生人數增加。其中：

①財政批復基本經費：15, 400.2萬元；

②財政批復專項經費：6, 147萬元（“十一五”規(guī)劃項目——歸還大連銀行本息5，247萬、學科建設900萬）。

（2）預算外事業(yè)收入：9，994萬元，占收入預算總額的27％，同比降低1.9％，降低原因是本年未報捐贈收入。

（3）單位上繳收入1，054.4萬元，占收入總額的3％，同比增長71％，主要是09年將單位創(chuàng)收收入全部納入學校預算。其中：

①教學單位創(chuàng)收上繳40萬元（見表2-1）； ②機關、處、室創(chuàng)收上繳90萬元（見表2-2）； ③總務處上繳529.3萬元（含08年欠繳29.3萬元）； ④產業(yè)處上繳315萬元（含08年欠繳21萬元）； ⑤其他收入80萬。

注1：財政批復預算外事業(yè)收入9，994萬元，包含駕校收入200萬和其他收入132萬元（需上繳財政、執(zhí)行收支兩條線），表2將上述收入列在單位上繳收入中合計：1，054.4萬元。

注2：08年總務處欠繳數已扣除支付《川味屋》工程款51.8萬元，駕校收入180萬元；產業(yè)處已扣除支付2輛警車20.65萬元。

（4）08年結余3，713.5萬元，占收入總額的9.3％。其中：

①財政年末追加撥款362萬元； ②中央地方共建專項800萬元；

③08年各部門預算執(zhí)行結余2，551萬元。

2、支出預算（見表3）

（1）人員經費預算17，854.8萬元（不含博士安家費、科研配套費、貨幣化住房補貼），占預算支出總額的50％，同比增長10％；增長原因是增加超工作量津貼500萬元，領導責任津貼158萬元，教學、科研獎勵400萬元，工資晉級及職稱兌現增加工資和“五險一金”及公積金400萬元，學校節(jié)日補貼增加150萬元，臨時工保險等增加28萬元，合計1，601萬元。具體是：

①市財政批復在職人員經費15，413.4萬元，其中： 預算內：11，718.4萬元，含規(guī)范津補貼追加經費3，588萬元； 預算外：3，695萬元。

②學校預算外另需安排資金2，441.4萬元（學校預算外需安排資金總計：6，136.4萬元）。其中：

? 高層次人才津貼211.8萬元； ? 教學、科研獎勵400萬元； ? 超工作量津貼500萬元； ? 領導責任津貼158萬元； ? 外聘教師講課費70萬元；

? 節(jié)日補貼187.6萬元，具體是：“三八節(jié)”50元/人（女）、教師節(jié)200元/人、春節(jié)500元/人； ? 人事代理及大集體人員工資性支出534萬元；

? 臨時工工資228萬元（按降10％進行目標管理安排，追加 繳納勞動保險及管理費12萬元）； ? 雙聘及外教工資125萬元； ? 值班補助10萬元；

? 對遺屬補助及托保費17萬元。

（2）對個人家庭補助支出811.5萬元，占支出總額的2％，同比增長47％，增長原因主要是補發(fā)上年學生獎助學金及活動經費、步伐職工貨幣化住房補貼、研究生擴招學生數增加導致研究生獎學金增加等。其中：

①學生獎助學金711.5萬元（占當年學費收入預算6，500萬元的8.6％），當年安排570.4萬元，補發(fā)上年141.1萬元。其中：

? 本、專科生校內獎學金255萬元（預留數，待學校新的獎學金評選辦法出臺后，再按實際數下撥）；

? 本、專科生校內創(chuàng)新獎學金（素質教育基地）45萬元； ? 本、專科生勤工助學金40萬元（按100元/崗位/月，400個崗位安排）；

? 本專科生活動經費46.5萬元（按36元/生/年，12906人安排，含補發(fā)08年欠發(fā)部分15.5萬元）；

? 新生典禮與表彰17.5萬元（按1000元/生，招生數5%安排）；

? 大學生就業(yè)獎勵17.1萬元（按1000元/生，畢業(yè)生數5％安排）；

? 學生洗滌31.4萬元｛按2.35元/次×10次/人×13348人（含研究生）安排｝； ? 研究生獎助學金按照國家規(guī)定標準安排，總計104萬元（因本年研究生擴招134名，安排研究生獎助學金也同比增加50萬元）；

? 大學生文化活動專項(團委)13.5萬元； ? 補發(fā)08年未支付學校獎學金141.1萬元。

注：補發(fā)08年已發(fā)生未支付校內獎學金141.1萬元包括獎學金140萬元、證書工本費1.1萬元（6600本×1.67元/本）。經費來源為08年獎助學金預算執(zhí)行結余54萬元和07年以前學校累計計提未使用集中獎助學金87.1萬元。

②職工貨幣化住房補貼100萬元（當年安排50萬元、上年結轉50萬元）。

（3）基本公用支出－水、電、暖、交通費1，235.6萬元，占支出總額的3％，同比降低28％，降低原因主要是煤價降低和對水、電、暖實行按降5％進行目標管理。其中：

①水：150.4萬元（按上年決算降5％進行目標管理）； ②電：336.8萬元（按上年決算降5％進行目標管理）； ③取暖費：428萬元（按上年決算用量降5％進行目標管理，含市內部分公建、高成山未分住房取暖費等）；

④交通費：320.4萬元（含08年結轉12.9萬）。其中： 大車隊253萬元（按8萬/輛、共31輛計，兩輛中巴車5萬元）； 小車隊54.5萬元（按正校級領導標準為4萬元/年、副校級領導3萬元/年、其他2.5萬元/年，共19輛計）。

（4）教學單位基本經費、院長基金及專項業(yè)務費1，508.7 萬元，占支出總額的4％（見表3-1），其中：

①教學單位基本經費622.2萬元； ②專項業(yè)務費496.8萬元； ③院長基金35.6萬元；

④上年結轉354萬元（含09年1-3月份課時費）。

（5）三個經費承包教學單位預算，按收入預算比例計提承包費用835.8萬元，上年結轉64.6萬元，合計900.4萬元，占支出總額的2.5％（見表3-2）。

（6）職能處、室基本經費及專項業(yè)務費為1，902.2萬元，上年結轉199萬元，合計2，101.2萬元，占支出總額的6％（見表3-3）。

（7）資本性支出10，063.1萬元，占支出總額的28％。其中：

①貸款本息7，447萬元（歸還大連銀行本金4，000萬、利息1，247萬；歸還老貸款本金400萬、利息1，800萬）；

②設備購置966.7萬元，其中：中央地方共建專項經費購置實驗室設備600萬元、支付設備陳欠款226.7萬元；購置音樂學院鋼琴120萬元；家具設備購置20萬元；

③引進人才專項488.2萬元（另有211.8萬元在人員經費-高層次人才津貼補助中）；

④科研配套500萬元；

⑤圖書資料200萬元（含英語專業(yè)評估10萬、“兩課”10萬）； ⑥“一卡通”收費系統(tǒng)及校園網改造專項300萬元； ⑦避雷工程30萬元（另有132萬元檢測及相關設施、材料費 等已安排在相關職能部門經費中）。

（8）其他支出705.2萬元，占支出總額的2％。其中：

①國際學院學費分成250.2萬元；

②工會經費190萬元（按工資總額的2％計提）；

③職工福利費25萬元（按10元/月/人計提，主要用于職工體檢及以學校名義為本校職工安排的各種殯儀、慰問、困暖補助以及按30元/人/年標準支付的女職工安康保險等）；

④學校負擔離休人員醫(yī)藥費150萬元（含07年欠付76.5萬元）； ⑤學生醫(yī)療費補貼60萬元（按40元/生/年預算內撥款）； ⑥ 學生助學貸款風險補償金30萬元。

（9）衛(wèi)生學校報表支出214.9萬元，占支出總額的0.6％，其中106.9萬元專用設備購置由學校統(tǒng)籌安排。

（10）非法人獨立核算單位上繳收入按學校規(guī)定比例返還支出284萬元。按總務處收入預算355萬元，學校規(guī)定20％上繳，80％返還，占支出總額的1％。

（11）預算調整備用金500萬元，占支出總額的1.4％，由校長審批。

（12）償還07年以前借支科研基金300萬元（視附屬單位收入預算完成情況確定），占支出總額的0.9％。

（二）基本建設收支預算（見表4）

“十一五”規(guī)劃項目大連銀行貸款收入8，000萬元，主要支出項目：

1、理工綜合教學樓：5，700萬元；

2、學生食堂改造：2，000萬元；

3、一、二期工程陳欠款：300萬元。

（三）科研收支預算（見表5）

科研收支按08年實際到賬經費10％增長，預算為 2，611.62萬元。按科研管理辦法規(guī)定應計提科研管理費130.58萬元。其中：科技處66萬元，人文社科處5萬元，項目所在單位59萬元。

09年科技處專項業(yè)務費由提取的科研管理費安排。

五、陳欠款情況（截止到08年末）

（一）總務處、基建處、設備處欠款3,571.5萬元。

1、總務處：775.9萬元。其中：

煤款：377.6萬元（總務處報，以審計結果為準付款）； 工程款：398.2萬元（在整理陸續(xù)提交證明材料）。

2、基建處：工程款：2,568.3萬元（在整理陸續(xù)提交證明材料）。

3、設備處：設備購置款：227.3萬元。

（二）07年前欠教師個人經費23.1萬元。

1、人文：張從容、王雅萍、劉璠3人教學成果獎9,000元；

2、醫(yī)學：韓美君等23人05－07年教改經費87，000元；

3、物理：劉金壽教改經費10,000元；

4、環(huán)化：楊光等12人05－07年教改經費104，697元；

5、師范學院：于明業(yè)老師教改經費10，000元。

（三）07年前累計借支科研基金合計:1，300萬元。

（四）07年用科研基金墊支離休干部醫(yī)藥費76.5萬元。上述四項陳欠款總計：4,971.1萬元

綜上，教育事業(yè)經費預算、基本建設經費預算和科研經費預算，在 確保人員經費，水、電、暖、交通、通訊等剛性支出，教學、科研、學生工作，離退休人員生活費、活動費（特需費）、醫(yī)療費等福利支出的前提下，09年預算安排了解決歷史遺留問題926.3萬元。其中：

●在貸款中安排支付總務、基建陳欠款300萬； ●使用教育事業(yè)費安排償還科研基金300萬元；

●使用中央地方共建專項資金安排支付設備陳欠款226.7萬元； ●使用教育事業(yè)費安排償還欠教師的教改經費23.1萬元； ●使用教育事業(yè)費安排償還墊支離退休人員醫(yī)藥費76.5萬元。

09年學校預算收支平衡。