第一篇：銀行客戶經(jīng)理及不良貸款管理辦法

銀行客戶經(jīng)理及不良貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范銀行（以下簡稱本行）信貸管理行為，建立和完善激勵約束機制，促進審慎經(jīng)營，防范和化解金融風險，切實提高信貸管理水平、資產(chǎn)質量和經(jīng)營效益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《信貸管理基本制度 》、《貸款業(yè)務操作規(guī)程 》、《信貸責任認定暫行辦法》等有關法律、法規(guī)和規(guī)章，結合本行實際，制定本辦法。

第二章 客戶經(jīng)理崗位準入

第二條 為加強信貸人員管理,有效提高信貸工作質量和效率,所有從事信貸工作崗位的人員,必須通過全行客戶經(jīng)理任職資格考試,取得《客戶經(jīng)理資格證》后才可上崗。

第三條 總行每年舉辦一次客戶經(jīng)理資格考試，在崗員工均可報名參加，考試合格的發(fā)放《客戶經(jīng)理資格證》。

第四條 客戶經(jīng)理任職條件為：

1、品行端正，愛崗敬業(yè)，熱愛信貸工作；

2、從事金融工作年滿一年以上且獲得《客戶經(jīng)理資格證》。第五條 信貸人員任用必須由支行（部）提交申請，風險管理部門提出初審意見，本行貸款審查委員會（以下簡稱貸審會）對其任職條件進行審查，對符合任職條件的聘任為本行客戶經(jīng)理或客戶經(jīng)理。

第六條 資格年審。本行貸審會每年對在崗信貸人員進行一次資格審查，根據(jù)信貸人員的經(jīng)營管理水平、風險控制能力、工作業(yè)績等，結合客戶經(jīng)理等級評定，年度資格評定結果為：優(yōu)秀、較好、合格、不合格。不合格的不得擔任客戶經(jīng)理工作。

第七條 首次擔任客戶經(jīng)理的，給予保護期二年，崗位工資系數(shù)和績效不低于任新職前水平。如擔任新職后工資系數(shù)和按客戶經(jīng)理績效考核辦法計算出績效工資高于前職位的，按高于的數(shù)額執(zhí)行。兩年期滿后，按客戶經(jīng)理等級工資系數(shù)和績效考核實績計付兌現(xiàn)。

第三章 客戶經(jīng)理等級評定

第八條 為調(diào)動客戶經(jīng)理的積極性，促進客戶經(jīng)理隊伍的建設，我行信貸人員實行等級管理。

第九條 等級設定。客戶經(jīng)理等級從高到低依次設定為：一級、二級、三級。

第十條 等級標準及工資系數(shù)。1、90分（含）以上的為一級客戶經(jīng)理。工資系數(shù)為2.0。2、75分（含）-90分（不含)的為二級客戶經(jīng)理。工資系數(shù)為1.8。3、75分-60分（含）以下的為三級客戶經(jīng)理。工資系數(shù)為1.6。4、60分（不含）以下的，取消客戶經(jīng)理資格。第十一條 定量考核項目及評分標準

1、貸款發(fā)放業(yè)務量（20分）。

考核客戶經(jīng)理發(fā)放貸款業(yè)務筆數(shù)。發(fā)放貸款筆數(shù)達到全縣同類型客戶經(jīng)理平均業(yè)務筆數(shù)的,得滿分。業(yè)務筆數(shù)每超過（或少于）平均數(shù)1個百分點，加（或扣）0.1分。加分不得超過10分,扣分扣完底分為止。

發(fā)放貸款平均業(yè)務筆數(shù)=同類型客戶經(jīng)理當年發(fā)放貸款業(yè)務筆數(shù)÷同類型客戶經(jīng)理人數(shù)。

為兼顧公平，根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展情況將考核單位劃分為三個類型，即城關區(qū)<一類行>、鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)<二類行>、行政村區(qū)<三類行>。

一類行： 三類行（處）：

2、貸款利息收入（50分）。

考核客戶經(jīng)理貸款利息收入總額。達到同類型客戶經(jīng)理平均收息額的，得滿分，超過（或少于）平均數(shù)的，按比例加（或扣）分。加分不得超過20分，扣分扣完底分為止。

同類型客戶經(jīng)理平均收息額=同類型客戶經(jīng)理貸款利息收入總額÷同類型客戶經(jīng)理人數(shù)。（按三類行分別統(tǒng)計并考核）

3、貸款質量（30分）

考核客戶經(jīng)理新增不良貸款率（以下均為五級分類、時點數(shù)）。新增不良貸款率=新增不良貸款余額/年末管理的貸款總額（不含銀行承兌匯票貼現(xiàn)）*100℅。

不良率以1%為基數(shù)。等于1%的得滿分，每低于基數(shù)0.1個百分點加1分,每超過基數(shù)0.1個百分點扣1分，扣完底分為止。

第十二條 定性考核及評分標準。

1、業(yè)務素質。在總行業(yè)務考試、技能測試中不合格的一次扣3分。

2、工作質量。考核客戶經(jīng)理的業(yè)務合規(guī)性。總行在信貸業(yè)務稽核、檢查中，發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)理有違規(guī)事實，并給予經(jīng)濟處罰的每次扣2分、通報批評的每次扣5分、嚴重違規(guī)的每次扣10分；

對存在嚴重違規(guī)現(xiàn)象的信貸人員，除給予扣分外，其最終評定等級不得超過二級。

3、貸款質量特別規(guī)定。

對年末新增不良貸款率超過當年核定的不良容忍度的，等級評定不得超過二級；

對年末新增不良貸款率超過當年核定的不良容忍度50%的，最終等級評定不得超過三級。

第十三條 對支行(部)、分理處負責人的考核

支行長、副行長、分理處主任須參加客戶經(jīng)理等級評定，等級評定結果作為履職能力的參考。工資系數(shù)仍根據(jù)《銀行等級行劃分辦法》確定的崗位職務工資系數(shù)執(zhí)行。

第十四條 客戶經(jīng)理等級評定工作每年進行一次，每年1月份，由支行（部）根據(jù)信貸人員上年度定性和定量指標進行初評，報總行審核批準后，確定其客戶經(jīng)理等級和本年度的崗位工資系數(shù)。

第十五條 首次從事客戶經(jīng)理崗位的，客戶經(jīng)理等級初定為三級，保護期二年內(nèi)工資待遇按第七條執(zhí)行。客戶經(jīng)理任職期滿二年后，在年度評級中，未達到客戶經(jīng)理等級標準的，取消客戶經(jīng)理崗位，專門下達不良貸款清收任務予以考核，考核期六個月，期滿后視清收考核結果決定是否上崗。考核期薪酬待遇按本行有關規(guī)定執(zhí)行。

第四章 客戶經(jīng)理檔案建立及管理

第十六條 為加強客戶經(jīng)理隊伍建設，強化對信貸人員的組織和管理，便于對客戶經(jīng)理從事信貸工作的客觀評價，更好地貫徹落實總行對信貸人員的一系列考核政策，建立客戶經(jīng)理檔案管理制度，將職工從事信貸工作期間的相關數(shù)據(jù)、信息記入檔案。

第十七條 客戶經(jīng)理檔案的內(nèi)容，主要有以下幾個部分：

1、文件材料。主要文件包括客戶經(jīng)理工作申請表、責任貸款明細表、不良貸款明細表、勞動合同書、員工身份證、文憑、證書等文件的復印件等；

2、考評記錄。主要是工作業(yè)績表，考試、考核成績、績效情況記載；

3、獎懲記錄。客戶經(jīng)理在日常工作中表現(xiàn)突出或違反紀律而受到各種獎勵或處罰的記錄；

4、客戶經(jīng)理檔案管理。客戶經(jīng)理檔案的管理責任人為各支行的信貸會計，檔案按紙質文檔和電子文檔建立，紙質文檔由客戶經(jīng)理和網(wǎng)點負責人簽字生效，紙質文檔和電子文檔內(nèi)容需保持一致，客戶經(jīng)理業(yè)績、不良貸款明細等主要內(nèi)容按年更新。

第五章 客戶經(jīng)理績效考核

第十八條 為建立健全正向激勵機制，完善客戶經(jīng)理個人所得與信貸營銷、創(chuàng)收增效、風險防控、貸款質量等緊密掛鉤的科學分配制度，總行實行客戶經(jīng)理績效考核機制，具體辦法按《銀行客戶經(jīng)理績效考核管理暫行辦法》執(zhí)行。

第六章 貸款管理責任

第十九條 本行發(fā)放的貸款實行責任管理，管理責任分為第一責任人責任和管理責任人責任。

第一責任人是指1999年以后發(fā)放的，負責貸前調(diào)查、并同意發(fā)放該筆貸款的信貸人員（含內(nèi)退人員）。原則上每筆貸款均應明確第一責任人，對因維護債權需要進行貸款收舊貸新或貸款重組且原第一責任人退休或除名的貸款，經(jīng)總行同意可不確定第一責任人，只設定管理責任人。

管理責任人是指對貸款負管理責任的信貸人員。每年年初或信貸人員崗位發(fā)生變動時，支行（部）應將所轄每筆貸款（含表內(nèi)、外）的管理責任進行明確，落實管理責任人，并由管理責任人簽字確認。

第二十條 第一責任人對貸款本息的收回負全部（或部分）責任，對超過免責金額的不良貸款或借款損失負賠償責任。

信貸會計是質押貸款管理的第一責任人，因審查失誤，手續(xù)不全，導致質押貸款形成風險或損失的，信貸會計負全額賠償責任。

第二十一條 管理責任人負責對貸款進行管理、催收、保全和處臵，對因管理不力喪失最佳收回時機和喪失訴訟時效（或申請執(zhí)行時效）的貸款或損失負賠償責任。

管理責任人在管理催收貸款期間，原第一責任人不能提供借款人住址、住所，催收通知無法送達導致貸款喪失訴訟時效的，管理責任人不承擔責任，原第一責任人負全部的責任。無法送達催收通知的，管理責任人應要求原第一責任人簽字確認，并書面向支行報告，支行應進一步采取保全措施，支行未采取保全措施導致貸款喪失訴訟時效的，支行行長負管理責任。

第二十二條 信貸人員有責任和義務發(fā)放責任范圍內(nèi)的合理貸款，不能因害怕承擔責任而拒絕發(fā)放一些合理的、應該發(fā)放的貸款。若因此給本行帶來負面影響的，本行可追究責任信貸人員的經(jīng)濟和行政責任。

第二十三條 信貸會計必須在借款人本人到場并核實其有效身份證明后方可辦理貸款業(yè)務，否則造成的資金損失由信貸會計全額賠償（因信貸人員參與作弊造成借款人身份失真的，從嚴追究信貸人員責任）。

第二十四條 辦理一萬元以上（含）貸款必須有借款人配偶（或具有民事行為能力的其他家庭成員）負連帶保證責任（符合貸款條件且無配偶或其他家庭成員的，需出具相關證明），貸款必須轉入借款人存款賬戶，否則出現(xiàn)糾紛造成資金損失的由信貸會計全額賠償（因信貸人員未認真調(diào)查或參與作弊造成借款人信息失真的，從嚴追究信貸人員責任）。

第二十五條 會計人員對借款人還款，或者借款人賬上有錢，信貸人員通知會計人員扣款，會計人員未能及時辦理收款或扣款導致貸款形成風險或損失的，會計人員（含臨柜柜員）負全額賠償責任。

第二十六條 本行對所屬職工（家屬）及其直系親屬原則上不發(fā)放信用貸款，對職工個人確因購房、裝修、購車、子女教育等消費類貸款需求，應按權限報批，并由本人或其家屬用工資收入承擔連帶責任保證。對上述借款人發(fā)放的擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

第七章 貸款責任落實

第二十七條 本行發(fā)放的每筆貸款（含表外已核銷呆賬和已臵換不良貸款），管理行處（部）必須落實管理責任人，加大對管理責任人的考核力度，督促其積極補辦抵質押手續(xù)和催收手續(xù)，最大限度地保全信貸資產(chǎn)。未落實管理責任人的貸款，由行處（部）主要負責人負管理責任人責任。

第二十八條 本行全部貸款按第一責任人和管理責任人建立臺賬。因工作或其他原因發(fā)生崗位變動的，原第一責任人不變，相關行處（部）應及時重新明確管理責任人，抄列移交清單（清單中的不良貸款應逐筆載明最后一次有效催收或訴訟時效中斷日期，并經(jīng)信貸會計調(diào)出單據(jù)核實確認），辦妥交接手續(xù)，落實相關責任。

第二十九條 管理責任人應積極關注借款人經(jīng)營管理、債務變更和重組等情況，加強信貸資產(chǎn)管理，該補辦手續(xù)的要及時補辦，防止發(fā)生逃廢債務現(xiàn)象。

第三十條 對于下列幾種類型的收舊貸新貸款，經(jīng)本行貸審會審批后，原貸款本息部分由原第一責任人負責，新增加部分由經(jīng)辦的信貸人員負第一責任人責任：

1、借款單位（一般指原鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村、集體聯(lián)營等企業(yè)）面臨倒閉、破產(chǎn)改制等局面，為了資金安全重新落實債務而發(fā)生的收舊貸新本息部分；

2、借款人因年老體弱、喪失勞動能力且無資產(chǎn)償還貸款，債務轉移到有能力償還貸款的他人或其子女名下而形成的收舊貸新本息部分；

3、借款人就目前經(jīng)濟狀況，暫時不能歸還貸款本金，但利息每年能夠歸還，為了資金安全，收回后辦理擔保條件優(yōu)于原條件的收舊貸新貸款；

4、借款人雖然尚欠貸款，但其目前生產(chǎn)、經(jīng)營的項目很好，因需流動資金，再次向基層行處（部）申請貸款，信貸人員通過調(diào)查，同意收舊貸新且擔保條件優(yōu)于原條件的原貸款本息部分；

5、其他有利于落實債務、分散或減少風險以利于保全信貸資產(chǎn)的貸款。

第三十一條 對依法起訴或以償債能力差等理由請求本行給予緩收貸款利息的客戶，各行處（部）必須建立《依法起訴貸款登記簿》和《不良貸款還本掛息臺賬》。對依法起訴的借款戶，本行一般不得再向其發(fā)放貸款；對還本掛息的貸款，在應收利息未收回前，對借款人及其家庭其他成員不得發(fā)放新的貸款。

第八章 信貸責任認定及免責

第三十二條 我行信貸責任認定及免責按《銀行信貸責任認定暫行辦法》等相關管理辦法執(zhí)行。

第九章 責任賠償和買斷

第三十三條 對1999年以后形成的不良貸款實施責任賠償或買斷。1999年-2010年形成的不良貸款，按其總額的一定比例由客戶經(jīng)理予以賠償，賠償比例由總行確定。2011年后形成的不良貸款，進行責任認定，按免責后的不良貸款余額的一定比例予以賠償。賠償比例由總行確定。

第三十四條 賠償金的來源為：“客戶經(jīng)理第一責任不良貸款風險考核基金”、“崗位風險金”賬戶，賠償金不足的，待兩賬戶有后續(xù)扣繳金額時，進行補扣。

第三十五條 “客戶經(jīng)理第一責任不良貸款風險考核基金”除抵押貸款清償后退還原扣金額外，不良信用貸款本息形成不良或欠息達一年以上后收回的，原則不再退還所扣考核基金，所扣款項可用于責任人賠償或買斷責任貸款。

第三十六條 責任人不良貸款賠償、買斷制度。對1999年后形成的第一責任人不良貸款，逐年進行考核賠償。買斷價格執(zhí)行原則是：自一九九九年開始，按貸款損失賠償比例分年限逐年提高。具體賠償比例由總行根據(jù)情況統(tǒng)一認定。貸款買斷時限，逐年依次推進。如：二○一二年買斷二○○一年的責任貸款，依此類推。

按年度考核賠償后，責任人應積極清收或配合清收,總行不再對其進行扣款考核。

第三十七條 職工介紹、擔保貸款考核。一九九九至二○○七年間的職工介紹、擔保貸款比照上述考核辦法，考核介紹、擔保人，不再考核第一責任人。二○○八年元月一日以后發(fā)生的職工介紹、擔保貸款由介紹、擔保人負100%賠償責任。

第三十八條 不良貸款買斷，經(jīng)本行同意后，第一責任人可選擇全額買斷其不良責任貸款。第一責任人買斷不良貸款后，買斷貸款收回的資金歸購買人所有，本行有義務協(xié)助其清收買斷的不良貸款，但對買斷貸款本息能否收回不承擔任何責任。

本行職工直系親屬不良貸款不得買斷，應由相關責任人全額賠償。

第十章 客戶經(jīng)理不良貸款控升末位淘汰制

第三十九條 凡責任不良貸款余額處于全縣末10位或不良貸款余額超100萬元的信貸人員列入末位客戶經(jīng)理進行考核。

1、對于責任不良貸款處于末10位的客戶經(jīng)理實行待崗清收，待崗清收期間，原已經(jīng)停止放貸權的客戶經(jīng)理按容忍度規(guī)定考核兌現(xiàn)績效，與總行簽訂年度、季度清收計劃，完成當年清收任務的兌現(xiàn)當年基本工資和福利，未完成任務的只發(fā)生活費，下崗清收；在崗客戶經(jīng)理處于末10位的，停止新增信用貸款發(fā)放權，與總行簽訂年度清收計劃，完成年度清收計劃的，按客戶經(jīng)理考核辦法兌現(xiàn)績效，未完成當年清收計劃的，發(fā)生活費下崗清收。

2、對于責任不良貸款余額超過100萬元以上的信貸人員，給予黃牌警告，制定年度清收計劃。

第四十條 責任不良貸款統(tǒng)計，以五級分類形態(tài)和貸款是否到期為準，其中抵質押貸款一年以內(nèi)的，屬于正在處臵階段的寬限期限內(nèi)的責任貸款，暫不統(tǒng)計到個人不良貸款余額，逾期一年以上的不論處于何種占用形態(tài)的貸款都視同不良貸款計算個人責任貸款。

第十一章 客戶經(jīng)理崗位退出

第四十一條 客戶經(jīng)理符合下列條件之一，應退出客戶經(jīng)理崗位：

1、客戶經(jīng)理等級評定為三級以下的；

2、連續(xù)二次未通過客戶經(jīng)理任職資格考試的；

3、支行年度考核評為不合格的；

4、總行年度資格評定結果為不合格的；

5、男超過55周歲，女超過45周歲的，特別優(yōu)秀的可經(jīng)總行同意適當延長任職期限。

6、因病不能勝任信貸工作的；

7、有重大違規(guī)行為的。

第四十二條 全面排查。由支行牽頭，對到齡客戶經(jīng)理的第一責任貸款進行全面核查，并形成風險排查報告上報風險部。

第四十三條平穩(wěn)移交，過渡期二年。由支行安排客戶經(jīng)理辦理移交。接手客戶經(jīng)理在嚴格執(zhí)行“盡職調(diào)查，風險可控”的前提下負責對到齡客戶經(jīng)理原第一責任貸款到期收回后的發(fā)放。如接任客戶經(jīng)理認為有風險，而原客戶經(jīng)理認為風險可控的貸款，仍有原責任人作為第一責任人負責發(fā)放。作為過渡保護期，期限二年。

第四十四條 全面停止貸款權。到齡客戶經(jīng)理在過渡保護期內(nèi)，每年按二分之一量減少第一責任貸款，到齡兩年后停止所有貸款的發(fā)放權。

第四十五條 績效待遇。客戶經(jīng)理達到任職年齡退出客戶經(jīng)理崗位的，退出當年參照客戶經(jīng)理績效考核辦法兌現(xiàn)效益工資，如果當年績效低于當年全行柜員平均效益工資的，按柜員平均績效兌現(xiàn)效益工資，退出后的第二年利息收入績效高于新崗位績效收入的，按利息收入績效兌現(xiàn)效益工資，低于新崗位績效的，按新崗位績效考核辦法兌現(xiàn)效益工資，后續(xù)工作年度一律按新的崗位兌現(xiàn)效益工資。

第四十六條 客戶經(jīng)理崗位退出滿一年未安排相應崗位的，轉入專職清收。專職清收人員服從支行分配的各項工作任務，并由所在的機構制定清收計劃，按質按量完成清收任務及所在機構分配的其他工作。

第四十七條 客戶經(jīng)理離崗后不良貸款在總行容忍度以內(nèi)，崗位工資系數(shù)按退出時客戶經(jīng)理等級系數(shù)執(zhí)行，績效工資比照本支行柜員的平均業(yè)務量績效（含預發(fā)效益工資）執(zhí)行。

客戶經(jīng)理不良貸款容忍度變化的，比前二條實際狀況執(zhí)行。

不良貸款容忍額度按客戶經(jīng)理到齡年度上溯三年的貸款利息收入為基數(shù)核定，核定比例為：自然人貸款利息收入的10%、企業(yè)、組織組織貸款利息收入的5%。支行長及城區(qū)客戶經(jīng)理按上述比例的60%核定。

第四十八條 超容忍度清收人員績效工資及考核。客戶經(jīng)理離崗后不良貸款超過總行容忍度的，工資系數(shù)比照本支行柜員平均水平執(zhí)行。績效工資除按清收不良貸款的獎勵標準計提外，另按下列標準執(zhí)行：

1、按柜員預發(fā)效益工資水平預發(fā)效益工資，并與清收任務掛鉤。

對超容忍度的客戶經(jīng)理，由總行下達年度清收任務，并要求按季度完成清收任務，簽訂年度、季度清收任務責任書。完成季度清收任務的，按柜員預發(fā)效益工資水平按月預發(fā)效益工資；不能完成季度清收任務的，次季度停止發(fā)放預發(fā)效益工資，次季度完成清收任務的，下季度恢復發(fā)放預發(fā)效益工資，但原已停發(fā)的效益工資不予補發(fā)。

2、為提高對超容忍度客戶經(jīng)理清收不良貸款的積極性，對完成年度清收任務80%以上的，按下列比例享受柜員平均業(yè)務量績效：容忍度超20%（含）以內(nèi)的：享受80%柜員平均業(yè)務量績效；超20%-50%（含）的享受50%的柜員平均業(yè)務量績效；超容忍度50%以上的，不享受柜員平均業(yè)務量績效。

第十二章 客戶經(jīng)理退休買斷清償責任不良貸款的規(guī)定

第四十九條 客戶經(jīng)理退休時買斷清償責任不良貸款規(guī)定如下： 1、2005年（含）以前形成的不良貸款，按不良貸款余額的5%買斷； 2、2006年至2010年度形成的不良貸款，按不良貸款余額的10%買斷； 3、2011年（含）以后形成的不良貸款：

（1）責任不良貸款在容忍度以內(nèi)的，按不良貸款余額的5%比例買斷；

（2）超出不良貸款容忍度部分，按不良貸款余額的30%買斷。

第五十條 買斷償還責任人不良貸款，按“已喪失訴訟時效貸款優(yōu)先受償，信用貸款優(yōu)先受償，借款時間靠前的貸款優(yōu)先受償”的原則和順序，由各支行職工會議討論后上報總行批準。

第五十一條 當年退休信貸人員責任貸款因其處于訴訟、執(zhí)行、拍賣、處臵等階段的抵押貸款，仍然按規(guī)定買斷清償，將買斷清償資金存入專門的賬戶，待資產(chǎn)處臵完畢，貸款清償，確認沒有任何損失后退還給責任人。

第五十二條 當年退休信貸人員經(jīng)手的未到期責任貸款，移交本行信貸人員管理，本行信貸人員愿意承擔該貸款第一責任人，在辦理交接手續(xù)后，可免除退休客戶經(jīng)理責任，由自愿承擔貸款第一責任人的信貸人員承擔該貸款責任。當年退休信貸人員經(jīng)手的未到期責任貸款，本行又沒有其他職工愿意擔任該貸款第一責任人的，視同逾期貸款買斷清償，該類貸款的賠償按比例，按貸款形成逾期的實際年代計算。

第五十三條 退休客戶經(jīng)理買斷責任不良貸款的資金來源于“客戶經(jīng)理第一責任不良貸款風險考核基金”、“崗位風險金”、“退休當年的效益工資”等三項，直至扣完為止。

第十三章 附 則

第五十四條 本辦法由農(nóng)村合作銀行負責解釋、修訂。第五十五條 本辦法自2012年1月1日起施行。

第二篇：XX村鎮(zhèn)銀行不良貸款管理辦法

XX村鎮(zhèn)銀行 不良貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為適應現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理的需要，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價值回收最大化，保持信貸業(yè)務持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按照貸款五級分類標準劃分為次級類、可疑類和損失類的貸款。

第三條 不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特性，通過科學的管理方法與流程，對不良貸款實行全面管理與最佳處置，包括對不良貸款進行分類認定、調(diào)查估價、預案管理、方案實施和監(jiān)測檢查的全過程管理。

第四條 不良貸款管理應遵循以下原則：

（一）真實反映原則。要真實、準確、客觀地統(tǒng)計和反映不良貸款分類、認定、調(diào)查、估價、問責等工作情況。

（二）處置減損原則。不良貸款形成后，應通過調(diào)查和完善手續(xù)等手段，防止不良貸款價值貶損，并及時清收、轉化和處置，實現(xiàn)不良貸款價值回收最大化。

（三）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴格遵守國家有關法律、法規(guī)、政策及總行有關規(guī)定，規(guī)范操作。

（四）損失補償原則。要按照損失程度對不良貸款提取風險撥備，并及時處理與消化處置損失。

第五條 本辦法適用于我行的所有客戶不良貸款。

第二章 不良貸款分類認定

第六條 各行要根據(jù)貸款風險的變化情況對不良貸款分類情況進行實時監(jiān)控和調(diào)整，并按月統(tǒng)計和匯總。按照貸款五級分類，將不良貸款劃分為次級、可疑、損失三類，進行監(jiān)測報告。

第七條 按照風險撥備制度的要求，對不良貸款提取貸款損失準備，真實反映貸款質量對財務狀況的影響。對次級類、可疑類、損失類貸款，要按規(guī)定、按季足額計提專項準備。

第八條 不良貸款由市場部負責風險控制的人員進行認定、管理

與處置。

對新發(fā)生的不良貸款，實行責任認定和追究制度。由相關部門或負責人在15個工作日內(nèi)提出責任認定意見，經(jīng)行長審定后建立不良貸款責任檔案，對責任人進行責任認定，同時報市場部風險控制人員備案。

第九條 經(jīng)認定后的不良貸款，市場部負責人員應及時對不良貸款的訴訟時效、保證合同訴訟時效、抵（質）押時效、執(zhí)行時效等進行審查，對有瑕疵的，應立即采取補救措施。

第三章 不良貸款管理

第十條 對次級類貸款要重點監(jiān)控企業(yè)各類資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關注客戶重大經(jīng)營情況變化，防范關聯(lián)企業(yè)風險，積極對借款人第二還款來源進行跟蹤，加強貸款抵質押管理和對貸款保證人的跟蹤，確保抵押擔保的足值與有效。

第十一條 對可疑類貸款要密切關注客戶、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營活動，加強有效資產(chǎn)的監(jiān)控和保全，積極運用各種手段清收處置。

第十二條 對損失類貸款要邊清收邊完善核銷手續(xù)。對確實無法收回且符合核銷條件的損失類貸款，按有關規(guī)定和業(yè)務流程組織申報呆賬核銷；對不符合核銷條件的應盡量清收，最大限度減少損失；損失核銷后要按規(guī)定進行賬銷案存管理，加強已核銷貸款的追索、管理。

第四章 不良貸款調(diào)查與估價

第十三條 依據(jù)不良貸款認定結果，市場部負責人應牽頭組織對不良貸款進行調(diào)查。從客戶基本情況、客戶負債及我行貸款情況、資產(chǎn)抵（質）押情況、貸款保證情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置等情況，掌握借款人的有效資產(chǎn)、償債能力和償債意愿。

第十四條 不良貸款全面調(diào)查原則上總行每半年組織一次。調(diào)查可采取調(diào)閱信貸檔案、查詢信貸管理臺賬、走訪客戶和有關部門、現(xiàn)場檢查、核實資產(chǎn)負債、了解市場行情、委托中介機構等方式進行。

第十五條 在調(diào)查基礎上對不良貸款進行估價。即依據(jù)不良貸款形成的原因、期限、形態(tài)、風險程度和擔保情況，綜合考慮不良貸款客戶屬地的社會經(jīng)濟狀況、市場環(huán)境等因素，采用委托中介機構、市場價值估算等方法對不良貸款進行損失預估，測算不良貸款預計回收

金額和受償比率。

第五章 不良貸款處置

第十六條 不良貸款處置是指在對不良貸款規(guī)范管理的基礎上，運用各種方式進行清收、轉化和處置，最終實現(xiàn)不良貸款回收和減損。

第十七條 要按照依法合規(guī)、集體決策、規(guī)范操作的原則，根據(jù)預計損失率大小、處置時效性高低、處置難易程度，有步驟地組織開展不良貸款處置工作，爭取不良貸款價值回收最大化。

第十八條 不良貸款處置方式包括現(xiàn)金清收、重組轉化、以物抵債和呆賬核銷等。

第十九條 現(xiàn)金清收。現(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對不良貸款本息進行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為。

第二十條 重組轉化。即對重組價值大于清算價值的不良貸款，以債務人資產(chǎn)重組為基礎，采取兼并、收購、分立、合并、股份制等方式，由債權人通過與債務人簽定還款協(xié)議、調(diào)整貸款條件等手段，對不良貸款實施重組，以控制、轉化或降低債權風險。

第二十一條 以物抵債。即債權到期、債務人無法用貨幣資金償還債務，或債權雖未到期、但債務人已出現(xiàn)嚴重經(jīng)營問題或其他足以嚴重影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務，或當債務人完全喪失清償能力時，擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務，經(jīng)我行與債務人、擔保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)人民法院、仲裁機構依法裁決，債務人、擔保人或第三人以實物資產(chǎn)作價抵償我行債權的行為。實施以物抵債應優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)，盡快實現(xiàn)處置回收入賬，并建立抵債資產(chǎn)減值準備制度。

第二十二條 呆賬核銷。即對經(jīng)采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準備金予以沖銷。呆賬核銷必須逐戶、逐級上報、審核和審批，報批時應確定不良貸款符合核銷認定條件，核銷后必須對外保密，堅持賬銷案存、繼續(xù)追索原則。

第二十三條 不良貸款處置可綜合運用各種方式，加快處置進度，降低處置損失。

第二十四條 不良貸款處置實行預案管理制度。即根據(jù)不良貸款

調(diào)查、估價和細分結果，按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對不良貸款制定全盤處置策略和分戶處置預案。

第二十五條 處置預案制定。依照調(diào)查和資產(chǎn)估價信息，一戶一策，制定不良貸款重組轉化或清收處置預案；按照對風險的趨勢預測，確定處置的緩急程度和先后次序；根據(jù)不良貸款細分結果，有針對性地制定清收處置措施。

第二十六條 處置預案審批。按照處置損失金額大小和損失率的高低，對處置預案實行授權管理；要嚴格按照規(guī)定的審查要件、程序和權限，對處置預案進行審批，不良貸款損失在50萬以內(nèi)的，由分行審批，超過50萬的報總行審批。各分行不得越權審批。

第二十七條 處置方案實施。要嚴格按照審批后的處置方案和處置時限實施不良貸款處置；要形成領導參與、層層督導、責任落實的預案執(zhí)行工作機制；處置完畢后要對處置效果和進度進行評價。

不良貸款處置回收的款項應嚴格按照墊付費用、本金、表內(nèi)利息和表外利息的順序，據(jù)實入賬并進行會計核算。

第二十八條 風險防范。各項處置業(yè)務必須嚴格遵守國家有關法律、法規(guī)、政策及總行有關規(guī)章制度，建立責任追究制度，防止出現(xiàn)失職、瀆職行為，嚴禁違法、違規(guī)處置行為。完善內(nèi)控管理，規(guī)范操作流程，防范處置過程中可能出現(xiàn)的操作風險和道德風險。

第六章 不良貸款監(jiān)測與考核

第二十九條 不良貸款統(tǒng)計監(jiān)測

（一）風險管理部門或市場部相關負責人員按照及時、準確、全面的原則，統(tǒng)計和報送不良貸款分類數(shù)據(jù)，對全行不良貸款余額增減和不良貸款率變化的總體情況進行監(jiān)測，全面監(jiān)測資產(chǎn)質量狀況及其變化趨勢。

（二）風險管理部或市場部負責人員負責匯總不良貸款數(shù)據(jù)，并統(tǒng)一對外信息披露。

第三十條 不良貸款分析報告

風險管理部門或市場部負責人員負責按月提供不良貸款分析報告，分析報告內(nèi)容包括：不良貸款基本情況、地區(qū)和客戶結構情況、不良貸款清收轉化情況、新發(fā)放貸款質量情況、新發(fā)生不良貸款的內(nèi)

外部原因分析及典型案例，對不良貸款的變化趨勢的預測，貸款損失變動情況，加強信貸風險管理的措施和意見等。

第三十一條 不良貸款考核

按照經(jīng)營績效考評辦法，對各項不良貸款管理與處置工作進行考核。考核重點為整體不良貸款水平的控制和不良貸款的回收情況，即以不良貸款率指標考核總體資產(chǎn)質量，以不良貸款清收率指標考核不良貸款的回收水平，以不良貸款遷徙率指標考核風險結構狀況等。

第三十二條 不良貸款檔案管理。市場部要及時將不良貸款管理檔案進行歸檔，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理（信貸檔案管理辦法另行制定）。不良貸款管理檔案除全部原始信貸檔案外，還包括不良貸款交接、調(diào)查、評估、處置、損失核銷過程中形成的所有資料及責任人認定與處理材料。不良貸款檔案管理的重點為各類權證和重要合同、協(xié)議等文件資料。

第三十三條 檢查監(jiān)督。風險管理部門或市場部負責人員負責不良貸款管理與處置的日常監(jiān)督檢查；內(nèi)審人員負責對不良貸款管理與處置進行監(jiān)督評價；事后監(jiān)察人員協(xié)同市場部負責對不良貸款形成過程中的相關責任人進行責任認定與處理。

第七章 附 則

第三十四條 對票據(jù)融資業(yè)務的不良資產(chǎn)管理，可比照本辦法執(zhí)行。

第三十五條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。由XX村鎮(zhèn)銀行負責修訂與解釋。

第三篇：銀行客戶經(jīng)理等級管理辦法[模版]

ⅩⅩ銀行客戶經(jīng)理等級管理辦法 為完善我行市場營銷體制，加強對客戶經(jīng)理的管理，提高客戶經(jīng)理隊伍的整體素質和展業(yè)能力，充分調(diào)動和激發(fā)客戶經(jīng)理的工作積極性、主動性、創(chuàng)造性，形成有效的競爭和激勵機制，促進各項業(yè)務的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，更好地推進我行精細化管理與職業(yè)化建設，特制定本辦法。第一章客戶經(jīng)理崗位等級設定

第一條本辦法所稱客戶經(jīng)理是指為客戶提供資產(chǎn)、負債、中間業(yè)務等金融服務，承擔相關業(yè)務開發(fā)與客戶關系管理職責的市場營銷人員。客戶經(jīng)理是我行對外展業(yè)代表，負責開拓市場，了解客戶需求，推介產(chǎn)品，爭攬業(yè)務，同時協(xié)調(diào)、會同行內(nèi)有關部門為客戶提供全方位金融服務，在主動防范金融風險的前提下，建立、保持與客戶的長期密切聯(lián)系，實現(xiàn)業(yè)務穩(wěn)步發(fā)展，并努力降低成本，增加收益，提高經(jīng)濟效益。

第二條按照“資格認定、管戶對等、業(yè)績優(yōu)先、閱歷適度、優(yōu)勝劣汰”的原則，客戶經(jīng)理按年聘用，按季考核，能上能下。各級客戶經(jīng)理每年進行一次全面業(yè)績考核，對達到規(guī)定的業(yè)績標準，考核合格者予以聘用。客戶經(jīng)理實行績效掛鉤的考核獎勵辦法，在聘用期間，根據(jù)季度考核所達到的業(yè)績標準，按季享受業(yè)績獎金以及相應等級的職位工資、兩費津貼以及其他福利待遇。第三條我行客戶經(jīng)理職位分為高級、一級、二級、三級、四級、見習六個等級。對由于綜合能力、身體或年齡等原因，不適合一線營銷工作崗位，經(jīng)組織安排在各中心支行營銷科從事內(nèi)部資料管理等工作的內(nèi)勤人員，不享受客戶經(jīng)理相關待遇。

第四條客戶經(jīng)理職位等級與行員等級對應為：客戶經(jīng)理等級行員等級 高級客戶經(jīng)理5 等 一級客戶經(jīng)理6 等 二級客戶經(jīng)理7 等 三級客戶經(jīng)理8 等 四級客戶經(jīng)理9 等 見習客戶經(jīng)理9 等

第五條客戶經(jīng)理實行資格認定，聘用上崗。每個崗位等級客戶經(jīng)理上崗前，均需達到分行對其崗位所要求的任職條件，并由分行客戶經(jīng)理管理小組根據(jù)其綜合素質和業(yè)績進行資格審查，合格者方可獲得相應級別客戶經(jīng)理資格。獲得客戶經(jīng)理資格的人員，分行可根據(jù)工作需要及其本人實際能力聘用為相應崗位的客戶經(jīng)理。

第六條見習客戶經(jīng)理見習期為一年。第二章客戶經(jīng)理崗位條線設置與配備原則

第七條公司客戶經(jīng)理指承擔各類表內(nèi)外資產(chǎn)負債業(yè)務、中間業(yè)務、新產(chǎn)品推廣、營銷策劃等職能，做好公司客戶關系管理的營銷人員。

第八條已被聘用為高級客戶經(jīng)理者對外統(tǒng)稱“高級客戶經(jīng)理”；已被聘用為各崗位的客戶經(jīng)理，對外統(tǒng)稱“客戶經(jīng)理”。

第九條客戶經(jīng)理配備原則及在崗最低業(yè)務指標。

一、公司客戶經(jīng)理管戶原則上按貸款或日均存款在50 萬元以上的客戶配備。

二、公司客戶經(jīng)理每年在營銷崗位需達到以下在崗最低及格 線標準：

(一)見習公司客戶經(jīng)理所經(jīng)管客戶項下本外幣日均存款余額

不得低于1000 萬元(統(tǒng)計范圍確定在單戶日均余額50 萬元(含)以上的客戶)。(二)其他等級的公司客戶經(jīng)理所經(jīng)管客戶項下的本外幣日均存款余額不得低于1500 萬元(統(tǒng)計范圍確定在單戶日均余額50 萬 元(含)以上的客戶)。

第三章客戶經(jīng)理的基本職責、任職條件 第十條客戶經(jīng)理的基本職責：

一、開拓市場。主動尋找、發(fā)掘潛在客戶，發(fā)現(xiàn)并把握業(yè)務發(fā)展機會，積極向客戶營銷我行產(chǎn)品和服務。

二、客戶服務。根據(jù)總分行營銷目標計劃，在研究市場、客戶和競爭對手的基礎上，選擇、確定目標客戶，設計對經(jīng)管客戶的最佳營銷服務方案； 主動了解客戶需求，對我行的產(chǎn)品和服務及各種可借助的外部資源進行組合，提出解決方案并具體實施。

三、客戶維護。不斷跟進客戶需求，檢查營銷效果，穩(wěn)定并提高客戶在我行的業(yè)務總量、綜合效益和資產(chǎn)質量；保持與經(jīng)管客戶的密切聯(lián)系，關注客戶經(jīng)營狀況、信用變動狀況，對可能發(fā)生的風險，及時發(fā)現(xiàn)和提出服務中存在的問題，土動采取措施，控制可能產(chǎn)生的各類風險。

四、新產(chǎn)品推廣。按照總分行確定的新產(chǎn)品、新業(yè)務發(fā)展要求，加強自身培訓，掌握新產(chǎn)品、新業(yè)務的相關知識及業(yè)務流程，制定營銷計劃，提出營銷推廣建議，迅速搶占市場份額。

五、關注收集市場信息。客戶經(jīng)理對市場信息要具備高度的敏感性，主動收集和分析目標客戶的各種信息，并提前擬定應對措施，及時向上級分管領導反饋，爭取把握市場先機。

六、日常管理。各級客戶經(jīng)理要定期整理、更新業(yè)務檔案資料，做好日常管理工作。并對所負責的見習客戶經(jīng)理要做好各項業(yè)務的理論和實際操作培訓，搞好“傳、幫、帶”工作，同時不斷力口深業(yè)務學習，提高自身業(yè)務素質。第十一條客戶經(jīng)理的任職條件： 具有良好的思想品質和職業(yè)道德，自覺遵守國家法律法規(guī)和我行各項規(guī)章制度、行為規(guī)范，無不良嗜好和違規(guī)違紀記錄。原則上具備大學專科及以上學歷或初級及以上專業(yè)技術資格，經(jīng)分行模擬銀行考試成績合格。各類、各等級客戶經(jīng)理除必須符合以上條件外具備以下素質要求和業(yè)務指標要求：

一、素質要求(一)高級客戶經(jīng)理

1．在本行連續(xù)從事營銷工作3 年以上。還須相應

2．能獨立開發(fā)重大客戶，有較強的產(chǎn)品組合和本外幣營銷能 力，同時應具備較強的組織協(xié)調(diào)能力和一定的管理水平，對其 他等級營銷人員能給予業(yè)務上的指導。

3．有較強的風險防范、轉化能力，能及時發(fā)現(xiàn)問題，并 具備解決疑難問題的能力。

4．有較強的財務分析、文字表達、社會交往能力，每年應向 分行就全行業(yè)務發(fā)展或行業(yè)客戶分析等提交一份專題報告。(二)一級客戶經(jīng)理

1．在本行連續(xù)從事營銷工作3 年以上。

2．熟悉我行的各項產(chǎn)品和服務，具備較強的銀行產(chǎn)品組合營 銷能力，能穩(wěn)定和發(fā)展銀企關系。

3．有較強的風險防范、轉化能力，能及時發(fā)現(xiàn)問題，并具備 解決復雜問題的能力。

4．有較強的財務分析、文字表達、社會交往能力。(三)二級及以下客戶經(jīng)理

1．二級客戶經(jīng)理在本行連續(xù)從事營銷工作1 年以上；及以下 客戶經(jīng)理不作此項要求。三級

2．熟悉我行的各項產(chǎn)品和服務，能穩(wěn)定和發(fā)展銀企關系。3．有較強的風險防范、轉化能力，能及時發(fā)現(xiàn)問題、解決司 題。

所有各等級客戶經(jīng)理除具備以上相對應的素質要求外，還應達 到相對應的業(yè)務指標要求。

二、業(yè)務指標

1、高級客戶經(jīng)理

(1)必須在以下條件中同時具備兩項：

a、經(jīng)管客戶本外幣日均存款余額（不含協(xié)議存款）2.5 億元 以上（其中必須有單戶日均存款余額在1 億元以上的客戶）； b、本外幣日均貸款余額3.5 億元以上（其中必須有單戶日均 貸款余額在1.5 億元以上的客戶）； c、年國際結算額3000 萬美元以上；

d、年新增本外幣日均存款5000 萬元以上；

（2）按貸款五級分類口徑當年所經(jīng)管客戶授信業(yè)務正常類貸 款占比要進一步提高，同時不得發(fā)生后三類貸款、欠息以及共他 授信業(yè)務墊款。

（3）高級客戶經(jīng)理業(yè)務指標統(tǒng)計均不包括日均存款余額在 500 萬元以下的客戶。

2、一級客戶經(jīng)理

（1）必須在以下條件中具備其中二項：

a、所經(jīng)管客戶本外幣日均存款（不含協(xié)議存款）1.5 億元以 上（其中必須有單戶日均存款余額在3000 萬元以上的客戶）； b、本外幣日均貸款余額2 億元以上（其中必須有單戶日均貸 款余額在7500 萬元以上的客戶）； c、年國際結算額2000 萬美元以上；

d、年新增本外幣日均存款3000 萬元以上；

（2）按貸款五級分類口徑當年所經(jīng)管客戶授信業(yè)務正常燈貸 款占比要進一步提高，同時不得發(fā)生后三類貸款、欠息以及其他 授信業(yè)務墊款。

（3）一級客戶經(jīng)理業(yè)務指標統(tǒng)計均不包括日均存款余額在 300 萬元以下的客戶。

3、二級客戶經(jīng)理

（1）必須在以下條件中具備其中一項：

a、所經(jīng)管客戶本外幣日均存款（不含協(xié)議存款）7500 萬元以 上（其中必須有單戶日均存款余額在2500 萬元以上的客戶）； b、本外幣日均貸款余額1.8 億元以上（其中必須有單戶日均

貸款余額在5000 萬元以上的客戶）； c、年國際結算額1000 萬美元以上；

d、年新增本外幣日均存款2500 萬元以上；

（2）按貸款五級分類口徑當年所經(jīng)管客戶授信業(yè)務正常燈貸 款占比要進一步提高，同時不得發(fā)生后三類貸款、欠息以及其他 授信業(yè)務墊款。

（3）二級客戶經(jīng)理業(yè)務指標統(tǒng)計均不包括日均存款余額在 100 萬元以下的客戶。

4、三級客戶經(jīng)理

（1）必須在以下條件中具備其中一項：

a、本外幣日均貸款余額3800 萬元以上（不含協(xié)議存款）； b、經(jīng)管客戶本外幣日均貸款余額7200 萬元以上； c、年國際結算額500 萬美元以上；

d、年新增本外幣日均存款1500 萬元以上；

（2）按貸款五級分類口徑當年所經(jīng)管客戶授信業(yè)務正常燈貸 款占比要進一步提高，同時不得發(fā)生后三類貸款、欠息以及其他 授信業(yè)務墊款。

（3）三級客戶經(jīng)理業(yè)務指標統(tǒng)計均不包括日均存款余額在50 萬元以下的客戶。

5、四級客戶經(jīng)理

（1）必須在以下條件中具備其中一項：

a、本外幣日均貸款余額1500 萬元以上（不含協(xié)議存款）； b、經(jīng)管客戶本外幣日均貸款余額3600 萬元以上； c、年國際結算額1000 萬元以上；

d、年新增本外幣日均存款1500 萬元以上；

（2）按貸款五級分類口徑當年所經(jīng)管客戶授信業(yè)務正常燈貸 款占比要進一步提高，同時不得發(fā)生后三類貸款、欠息以及其他 授信業(yè)務墊款。

（3）四級客戶經(jīng)理業(yè)務指標統(tǒng)計均不包括日均存款余額在50 萬元以下的客戶。6．見習客戶經(jīng)理

必須達到在崗最低及格線標準，即本外幣新增日均存款額不

低于1000 萬元。見習客戶經(jīng)理業(yè)務指標統(tǒng)計均不包括日均存款余 額在50 萬元以下的客戶。次年根據(jù)本人實際業(yè)績對照相應客戶經(jīng) 理標準進行聘任。見習期不得辦理授信業(yè)務。各行客戶經(jīng)理配備 標準及各類、各等級客戶經(jīng)理任職資格、業(yè)務指標、在崗最低及 格線，依據(jù)分行業(yè)務發(fā)展狀況按進行調(diào)整。第四章客戶經(jīng)理的待遇

第十二條客戶經(jīng)理的工作待遇：

一、在業(yè)務授權范圍內(nèi)，有相應的業(yè)務發(fā)展建議權。報銷，高級客戶經(jīng)理300 元／每人每月，一級客戶經(jīng)理260 元／每人每 月，二級客戶經(jīng)理200 元／每人每月，三級及以下客戶經(jīng)理160 元／每人每月。非管戶客戶經(jīng)理按分行現(xiàn)行管理辦法執(zhí)行。

三、客戶經(jīng)理的業(yè)績獎金與業(yè)績考核掛鉤，根據(jù)客戶經(jīng)理業(yè)

績考核指導意見中規(guī)定的考核內(nèi)容和計分方法，由各經(jīng)營單位 按季考核發(fā)放。

第五章客戶經(jīng)理崗位等級管理的組織和程序

第十四條分行成立客戶經(jīng)理崗位等級管理領導小組，負責

對客戶經(jīng)理崗位等級評定、報審工作的指導。領導小組由分行領 導、人力資源部、公司業(yè)務處、國際業(yè)務部、授信處、風險資產(chǎn) 管理處等部門負責人組成。

第十五條人力資源部是客戶經(jīng)理崗位等級管理領導小組辦 事機構，負責高級和一級客戶經(jīng)理崗位的審核及報批工作。第十六條各支行(部)相應成立客戶經(jīng)理崗位等級管理小

組，由行長(主任)室、綜合科、公司科、會計科負責人組成，具 體負責本單位客戶經(jīng)理崗位等級申報和考核工作。

第十七條客戶經(jīng)理崗位等級申報及考核每年進行一次，與 行員考核一并完成。其具體程序為：

一、客戶經(jīng)理(含直接管戶的公司科副科長)根據(jù)各崗位等級

基本職責及任職資格要求，提出任職申請，呈送所在單位崗位等 級管理小組。

二、各中心支行(營業(yè)部)崗位等級管理小組，根據(jù)客戶經(jīng)理

不同職位等級任職資格，按德、能、勤、績進行全面考核。考核 內(nèi)容重在工作能力、工作業(yè)績及工作態(tài)度，主要是完成各

二、在綜合考慮我行整體利益與客戶情況的基礎上，對客戶 擬定包括提供優(yōu)惠措施等內(nèi)容的營銷方案；按授權有限原則經(jīng)批 準后，對客戶做出承諾。

三、根據(jù)已獲批準的營銷方案，在授權范圍內(nèi)，與有關方面 溝通協(xié)調(diào)，并調(diào)動相應的資源予以實施。

四、客戶經(jīng)理有業(yè)務文件閱知權，有些重要或急辦的業(yè)務 文件可優(yōu)先傳閱。

五、可優(yōu)先安排參力口總分行的相關業(yè)務培訓及帶薪休假。第十三條客戶經(jīng)理經(jīng)濟待遇：

一、除業(yè)績獎金外，客戶經(jīng)理的職位工資、兩費補貼及其他 福利待遇標準隨聘任職位等級而定。

二、ⅩⅩ費按分行規(guī)定標準執(zhí)行；通訊費按客戶經(jīng)理等級項 業(yè)務指標的情況。

三、根據(jù)綜合考核結果，各中心支行崗位等級管理小組對申

請人做出綜合評價，寫出考評意見，提出聘任、晉升、破格晉升、低聘或解聘的建議，經(jīng)中心支行(營業(yè)部)行長(主任)室研究同意 后，報分行人力資源部審核。第六章客戶經(jīng)理的聘任

第十八條客戶經(jīng)理聘任期為一年。

一、高級客戶經(jīng)理和一級客戶經(jīng)理的聘任，由中心支行(營業(yè) 部)提出聘任建議名單，人力資源部進行任職資格審查，公司業(yè)務 處、國際業(yè)務部、授信處、風險資產(chǎn)管理處負責業(yè)績和業(yè)務能力 的審核以及其個人在管戶工作中所發(fā)揮作用的認定；由人力資源 部形成綜合考察意見，報分行黨委研究批準，分行發(fā)文聘任。二、二級客戶經(jīng)理的聘任，由各中心支行(營業(yè)部)在考核 的基礎上提出聘任建議名單，人力資源部會同公司業(yè)務處、國際 業(yè)務部、授信處、風險資產(chǎn)管理處審核同意后，由中心支行(營 業(yè)部)發(fā)文聘任。三、三級及以下職位客戶經(jīng)理的聘任，由各中心支行(營業(yè) 部)按任職資格和考核結果予以聘任，并報人力資源部備案。第十九條人力資源部根據(jù)考核結果決定客戶經(jīng)理晉 升、破格晉升、續(xù)聘、低聘或解聘。

一、客戶經(jīng)理在聘任期內(nèi)完成目標任務較好，考核 結果為稱職及以上，并達到上一職位等級客戶經(jīng)理任職條件的，經(jīng)分行組織升等考試合格后可予以晉升，業(yè)績特別突出的可以破 格晉升。

二、客戶經(jīng)理在聘任期內(nèi)完成目標任務，考核結果 為稱職及以上，并繼續(xù)達到本職位等級客戶經(jīng)理任職條件的可續(xù) 聘；未達到本職位等級客戶經(jīng)理任職條件的予以低聘。

三、客戶經(jīng)理在聘任期內(nèi)未完成主要業(yè)務指標或連續(xù)兩個年

度考核在后3 名之內(nèi)者，視實際情況予以低聘，或退出客戶經(jīng)理 序列。

四、客戶經(jīng)理在聘任期內(nèi)未達到第九條第二款關于在崗最低 及格線標準的，次年則退出客戶經(jīng)理序列，并待崗由分行人力資 源部組織培訓，考核合格后另行安排。

五、應屆畢業(yè)生作為見習客戶經(jīng)理見習期定為一年；其他人 員包括調(diào)入員工轉到客戶經(jīng)理崗位的，先進行上崗培訓，根據(jù)實 際，見習期不少于6 個月；其ⅩⅩ、通訊費標準按原職位執(zhí)行，獎金根據(jù)業(yè)績發(fā)放。見習期滿經(jīng)分行組織考試合格后，當年按原 行員等級套改相對應的客戶經(jīng)理職位，享受客戶經(jīng)理待遇，第二 年按本規(guī)定進行考核，重新核定等級。對考試達不到客戶經(jīng)理要 求的退回原崗位。第七章客戶經(jīng)理的管理

第__________二十條客戶經(jīng)理在中心支行行長室的領導下開展工作，日常管理由市場營銷科科長負責。客戶經(jīng)理在日常工作中，凡有 以下情形之一者，可提出誡勉：

一、經(jīng)管的主要客戶，在半年內(nèi)出現(xiàn)存、貸款余額、結算量 連續(xù)下降，所占份額縮小。

二、對所管貸款客戶出現(xiàn)欠息、逾 期等風險情況的。

三、連續(xù)兩個季度主要業(yè)務指標完成情況達不到計劃的80％。

四、其它因工作失誤造成不良影響，需要誡勉的。

五、經(jīng)管的授信客戶出現(xiàn)貸款逾期1 個月以上或貸款欠息1 個月以上或銀行承兌匯票出現(xiàn)墊款者。

第二十一條客戶經(jīng)理在日常工作中，凡有以下情形之一者，可提出黃牌警告：

一、連續(xù)兩個季度未完成任務者。

二、考核不稱職者。

三、未達到最低及格線任職標準者。黃牌警告由中心支行具

體組織實施，各行實施情況應及時報分行人力資源部和公司業(yè)務 處備案。

第二十二條客戶經(jīng)理凡有以下情形之一者，視情節(jié)輕重予 以解聘。

一、有違法、違規(guī)行為者；

二、因玩忽職守造成我行資產(chǎn)出現(xiàn)重大風險或損失，或影響 我行信譽者；

三、經(jīng)管客戶的授信業(yè)務發(fā)生逾期、欠息、墊付屬管戶客戶 經(jīng)理重大過失等原因造成的；

四、不服從組織管理者；

五、受黃牌警告后，第二年再次受到黃牌警告者。經(jīng)確認 第二十三條經(jīng)管的授信客戶后三類貸款、欠息或銀行承兌匯 票墊款經(jīng)誡勉期仍未清收轉化的，并最終造成貸款損失的，將按 照分行有關辦法進行責任追究，對經(jīng)認定承擔主要責任的客戶經(jīng) 理將降低和取消其任職資格，并進行有關經(jīng)濟和行政處罰。第二十四條分行相關職能部門每季將客戶經(jīng)理主要業(yè)務指

標完成情況向人力資源部通報，由人力資源部對未完成主要業(yè) 務指標的客戶經(jīng)理提出誡勉要求，并督促各經(jīng)營單位具體實施。其中對授信業(yè)務出現(xiàn)風險的情況，分行風險監(jiān)控部門將對該筆授 信業(yè)務列入監(jiān)察名單進行重點監(jiān)控。誡勉期一般為6 個月。誡勉 期滿后，工作仍無起色者，分行將予以低聘或退出客戶經(jīng)理序列。各中心支行對人力資源部提出誡勉的名單，未予以誡勉的，應書 面說明原因。客戶經(jīng)理受到誡勉之日起，兩費補貼按50％發(fā)放； 同時職位工資及其他福利按有關規(guī)定發(fā)放。誡勉期滿，受誡勉客 戶經(jīng)理仍未能完成主要業(yè)務指標，分行將予以低聘或退出客戶經(jīng) 理序列。

第二十五條本辦法于2005 年7 月1 日起執(zhí)行。

第二十六條本辦法由分行人力資源部負責解釋。________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

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第四篇：不良貸款管理辦法

不良貸款管理辦法

[COLOR=blue]第一章 總 則

第一條 為了提高信貸資產(chǎn)質量，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價值回收最大化，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《中華人民共和國擔保法》《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》等有關法律、法規(guī)，結合××市農(nóng)村信用社的實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按貸款風險程度劃分（五級分類）的后三類：次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。第三條 不良貸款管理應遵循的原則：

（一）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴格遵守國家有關法律、法規(guī)、政策及省聯(lián)社的有關規(guī)定，規(guī)范操作。

（二）真實反映原則。要真實、準確、客觀地統(tǒng)計和反映不良貸款分類、認定、調(diào)查、估值、問責等環(huán)節(jié)工作情況。

（三）處置減損原則。不良貸款形成以后，應通過調(diào)查和完善手續(xù)等手段，防止不良貸款價值貶損，并及時清收、轉化和處置，實現(xiàn)不良貸款價值回收最大化。

（四）損失補償原則。基層信用社應根據(jù)自身貸款風險的大小，有計劃地逐步提高風險撥備水平，并及時處理與消化處置損失。第四條 本辦法適用于××市農(nóng)村信用社所有不良貸款的管理。

第二章 不良貸款管理的組織

第五條 不良貸款管理工作，實行省聯(lián)社、市聯(lián)社、縣聯(lián)社、基層社四級管理，各級風險管理部門負責本級不良貸款的管理、處置、監(jiān)測和分析工作。

第六條 省聯(lián)社風險管理部負責全省農(nóng)村信用社不良貸款管理制度的制訂，不良貸款的清收、轉化的組織、實施與檢查；負責對各市聯(lián)社、辦事處、部分縣級聯(lián)社不良貸款監(jiān)測、分析和考評工作；負責對轄內(nèi)各社進行相關政策指導和培訓。第七條 各市聯(lián)社、辦事處風險管理部門負責轄內(nèi)不良貸款管理、指導和處置工作，負責對縣級聯(lián)社不良貸款監(jiān)測、分析和考評工作。

第八條 縣級聯(lián)社風險管理部門是不良貸款清收、管理和處置的責任主體，負責轄內(nèi)不良貸款管理、指導和處置工作，負責對基層信用社不良貸款的監(jiān)測、分析和考評工作。第九條 基層信用社負責對本社內(nèi)的不良貸款的管理、監(jiān)測、清收與轉化工作。

第三章 不良貸款的認定標準 第十條 本辦法所稱的不良貸款是指《貸款通則》中所規(guī)定的逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。

（一）逾期貸款是指按借款合同約定，到期(含展期后到期)未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆賬貸款）

（二）呆滯貸款是指超過借款合同規(guī)定期限（含展期后到期）1年（含）以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期，或逾期不滿1年，但借款人被依法撤消、關閉、解散，并終止法人資格；或雖未被依法終止法人資格，但生產(chǎn)活動已停止；或借款人的經(jīng)營活動雖未停止，但產(chǎn)品無市場，企業(yè)資不抵債，虧損嚴重并瀕臨倒閉（不含呆賬貸款）。

（三）呆賬貸款是指：

1.借款人和擔保人依法宣告破產(chǎn)，進行清償后，未能還清的貸款；

2.借款人死亡或者依法宣告死亡，并取得了醫(yī)院或公安局出具的死亡證明，以其財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款； 3.借款人遭受重大自然災害或意外事故，有保險公司或有關政府部門出具的重大事故和災害鑒定證明、保險賠償金證明的，確實無力償還的部分或全部貸款；

4.貸款人依法處置抵押物、質押物所得價款不足補償?shù)盅骸①|押貸款部分，有法院裁決書及抵押（質）物拍賣的《拍賣轉讓合同書》；

5.貸款本金逾期1年，信用社向法院申請訴訟，經(jīng)法院裁判后仍不能收回的貸款，或不符合上述規(guī)定的條件，但經(jīng)有關部門認定，借款人或擔保人事實上已經(jīng)破產(chǎn)、被撤銷、解散在2年以上，進行清償后，仍未能還清的貸款；

6.借款人依法觸犯刑律，依法受到制裁，處理的財產(chǎn)不足歸還所欠貸款，又無另外債務承擔者，確認無法收回的貸款； 7.其他經(jīng)國務院批準核銷的貸款。

第十一條 按貸款風險程度劃分（五級分類）的后三類貸款:次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。

（一）次級類貸款：借款人的還款能力已經(jīng)出現(xiàn)問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入已無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保也可能造成一定損失。

（二）可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款付息，即使執(zhí)行擔保，也肯定造成較大損失。

（三）損失類貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。第十二條 不良貸款必須按照分類標準嚴格認定，以保證不良貸款數(shù)據(jù)的真實可靠。

第十三條 不良貸款由信貸管理部門進行認定，由風險管理部門進行管理與處置。

第四章 不良貸款調(diào)查與估值 第十四條 依據(jù)不良貸款的認定結果，風險管理部門組織對不良貸款進行調(diào)查。即以一定時點的不良貸款為基數(shù)，從客戶的基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質）押情況、客戶負債及本社貸款情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對不良貸款進行全面調(diào)查，摸清不良貸款現(xiàn)狀，掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力。

第十五條 調(diào)查采取調(diào)閱信貸檔案、查詢信貸管理臺賬、走訪客戶和有關部門、現(xiàn)場勘察、核實資產(chǎn)負債、了解市場行情、委托終結機構等方式進行。

第五章 不良貸款的管理

第十六條 根據(jù)不良貸款的回收潛力及損失率的高低，按四級分類對逾期、呆滯、呆賬貸款實行分類管理；按五級分類對次級類、可疑類、損失類貸款實行分類管理。

第十七條 按照不良貸款的形成時間、占用形態(tài)，分類建立管理臺賬，實行專人管理，并定期與會計報表核對，保證不良貸款數(shù)據(jù)準確。

第十八條 做好不良資產(chǎn)的檔案管理，確保不良資產(chǎn)檔案資料的完整性，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理。不良資產(chǎn)的檔案材料應包括：借款借據(jù)、借款申請書、借款合同、催收通知單、抵質押物清單、同意抵（質）押的書面證明、貸款發(fā)放時的申請、審批材料等。以上資料如缺失，追究信用社主任及經(jīng)辦員責任。

第十九條 落實不良貸款責任，對于2000年以前形成的不良貸款，落實清收責任，實行崗位清收，即現(xiàn)任管片信貸員為清收責任人，按照分期劃段、區(qū)別對待的原則，根據(jù)不良貸款形成時間的長短、清收的難易程度，制定切實可行的清收措施。對于2000年以后形成的不良貸款，實行責任清收即指定責任人負責清收。如因信貸人員發(fā)放冒名貸款、虛假抵押、放寬貸款審批條件發(fā)放關系貸款，造成貸款主體和要素不合法的，以及違規(guī)跨區(qū)、越權、逆程序發(fā)放貸款等情況形成的不良貸款，要逐筆列出清單，建立臺賬，落實責任人，進行責任清收，限期收回。對于在期限內(nèi)未能收回責任貸款的責任人，根據(jù)損失情況聯(lián)社將給予紀律處分，觸犯法律的，移交司法機關追究其刑事責任。

第二十條 信貸人員應當在短期貸款到期七日之前、中長期貸款到期一個月之前，向借款人發(fā)出《貸款催收通知書》，催收通知單由借款人、擔保人同時簽字蓋章，簽署回執(zhí)。信用社按信貸員逐人建立催收通知單臺賬，由信用社指定專人管理，并負責對應催收的貸款清單及時提供給信貸員。確保訴訟時效和擔保時效。

第二十一條 借款人應當及時籌備資金，按期還本付息，借款人不能按期歸還貸款本息，但符合下列條件之一的可以辦理貸款展期手續(xù)：

（一）因受自然災害的影響，造成借款人不能按時歸還貸款本息，借款人主動到信用社簽訂還款計劃的；

（二）因貸款期限確定不合理，不能滿足一個正常的生產(chǎn)經(jīng)營周期，借款人有物資保證，借款人提出展期申請并主動簽訂還款計劃的；

（三）因市場、價格、運輸?shù)仍颍斐僧a(chǎn)品不能按計劃銷售，借款人有物資保證但按時歸還貸款本息有困難，借款人提出展期申請并主動到信用社簽訂還款計劃的；

第二十二條

貸款到期后未歸還，但符合下列條件之一的可以辦理轉貸手續(xù)：

（一）受自然災害的影響，借款人償還部分貸款本息，在完善貸款手續(xù)后可以辦理轉貸；

（二）貸款經(jīng)清查，重新落實債權債務的，借款人無法歸還全部貸款本息的，完善貸款手續(xù)后可以辦理轉貸；

（三）對補辦、充實合法的貸款抵押、擔保手續(xù)后，可以辦理轉貸；

（四）有易變現(xiàn)的合法貸款抵押物后，可以辦理轉貸手續(xù)。

第六章 不良貸款調(diào)查與估值 第二十三條 依據(jù)不良貸款的認定結果，風險管理部門組織對不良貸款進行調(diào)查。即以一定時點的不良貸款為基數(shù)，從客戶的基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質）押情況、客戶負債及本社貸款情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對不良貸款進行全面調(diào)查，了解不良貸款現(xiàn)狀，掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力。

第二十四條 調(diào)查采取調(diào)閱信貸檔案、查詢信貸管理臺賬、走訪客戶和有關部門、現(xiàn)場勘察、核實資產(chǎn)負債、了解市場行情、委托終結機構等方式進行。

第七章 不良貸款的處置

第二十五條

不良貸款的處置是指在對不良貸款規(guī)范管理的基礎上，運用各種方式進行清收、轉化和處置，最終實現(xiàn)不良貸款的回收和減損。

第二十六條 不良貸款的處置原則：

1、堅持依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則。

2、堅持靈活處置的原則。

3、堅持清收、重組轉化、保全等處置方式相結合的原則。

4、堅持處置不良貸款和完善內(nèi)部管理機制相結合的原則。第二十七條 不良貸款的清收方式：現(xiàn)金收回、重組轉化、保全、以資抵債、借新還舊、優(yōu)質資產(chǎn)置換、風險代理、打包出售。

1、現(xiàn)金清收。現(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對不良貸款本息進行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為。主要方式有賬戶扣收、正常催收、協(xié)議清收、訴訟清收、破產(chǎn)清算等。

2、重組轉化。即對重組價值大于清算價值的不良貸款，以債務人資產(chǎn)重組為基礎，采取兼并、收購、分立、合并、股份制等方式，由債權人通過與重組后承債人簽定還款承債協(xié)議、重新辦理貸款手續(xù)，實現(xiàn)不良貸款由高風險向低風險或正常貸款的轉化。

3、保全。是指在債權或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新落實債權或第二還款來源。主要方式：原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實了合格的承貸主體；原擔保手續(xù)不符合法律法規(guī)的貸款或原不符合條件的信用貸款重新辦理了合法的擔保手續(xù)；原已失去訴訟時效的貸款重新恢復了訴訟時效。

4、以資抵債。即債權到期，但債務人無法用貨幣資金償還債務，或債券雖未到期，但債務人已經(jīng)出現(xiàn)嚴重經(jīng)營問題或其他足以影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務，或當債務人完全喪失清償能力，擔保人也無力以貨幣資金形式代為償還債務，經(jīng)信用社與債務人、擔保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)法院、仲裁機構依法裁決，債務人、擔保人或第三人以實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權利作價抵償信用社債權的行為。實施以資抵債應優(yōu)先選擇易報紙、變現(xiàn)的資產(chǎn)，盡快實現(xiàn)處置回收入賬，建立抵債資產(chǎn)減值準備制度，以資抵債的標準按《遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社抵債資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行。

5、借新還舊。為保全資產(chǎn)，在借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，能按時支付利息、貸款擔保有效、屬于周轉性貸款的前提下，發(fā)放新貸款，收回舊貸款方式。

6、優(yōu)良資產(chǎn)置換。是指運用行政力量化解村級債務、財政借款，對各級政府承貸、擔保或干預的貸款，積極尋求用政府的優(yōu)良資產(chǎn)進行置換的途徑。縣、鄉(xiāng)政府部門、村級組織分別拿出優(yōu)質資產(chǎn)置換信用社的不良債權，優(yōu)質資產(chǎn)以土地、房屋、林地以及有公益性設施收費的項目為主，拿出的優(yōu)良資產(chǎn)要落實到具體項目，具體額度。

7、風險代理。指根據(jù)受托人與委托人之間的約定，委托人暫不支付代理費用，只支付訴訟費、執(zhí)行費、保全費用等，待其債權實現(xiàn)或其他委托事項完成后，向受托人支付約定比例或一定數(shù)額的代理費的代理形式。

8、打包出售。對呆滯不良貸款或抵債資產(chǎn)按性質打成大小不同的包，實行招標清收，或拍賣債權，或引進外資集中處置的方式。

第二十八條 新增不良貸款要認真調(diào)查其形成原因，如因經(jīng)辦人員違章操作發(fā)放貸款形成不良，聯(lián)社追究經(jīng)辦員、信用社主任責任。如因自然災害、經(jīng)營不善等原因造成貸款形成不良的，制定清收措施，限期收回。

1、實行催收通知單回執(zhí)制度，信貸員當面向借款人、擔保人送達催收通知單，借款人、擔保人簽字蓋章后信用社將回執(zhí)存檔，保證貸款時效。

2、堅持定期以還本、收息，或簽定還款協(xié)議等方式，督促借款人履行義務，保證貸款時效。

3、催收確實無法收回現(xiàn)金的貸款，根據(jù)借款人資產(chǎn)情況、還款能力情況，可采取以資抵債、保全的方法進行清收。

4、提出訴訟或仲裁，保證貸款時效。

第二十九條 不良貸款的回收應嚴格按照先本金后利息的原則，據(jù)實入賬進行會計核算。

第三十條 不良貸款清收實行獎勵清收。

（一）獎勵標準及范圍：

1、現(xiàn)金收回或以實物形式收回并變現(xiàn)的1996年底以前形成的呆滯、呆賬類貸款本息，呆滯貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的15%、呆賬貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的20%獎勵。

2、現(xiàn)金收回或以實物形式收回并變現(xiàn)的1997至1999年底年底形成的呆滯、呆賬類貸款本息，呆滯貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的10%、呆賬貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的15%獎勵。

3、現(xiàn)金收回或以實物形式收回并變現(xiàn)的已經(jīng)票據(jù)置換的不良貸款本息，呆滯貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的20%、呆賬貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的25%獎勵。

4、現(xiàn)金收回或以實物形式收回并變現(xiàn)已核銷的呆賬類貸款本息，按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的30%獎勵。

（二）獎勵對象。獎勵對象是指在清收工作中清收成績突出、全部或超額完成清收任務的清收人員。

（三）對于負有責任清收任務的清收人員不予獎勵。

（四）信用社根據(jù)清收工作實際完成情況，合理分配獎金，不得挪用。

（五）信用社以外人員、機構參與清收不良貸款，符合獎勵范圍的，扣減清收費用后，參照獎勵標準給予獎勵。第八章 不良貸款的監(jiān)測與檢查

第三十一條 信貸管理部門在其業(yè)務范圍內(nèi)，按照及時、準確、全面的原則，統(tǒng)計、匯總和移送不良貸款分類數(shù)據(jù)。第三十二條 風險管理部門對本級不良貸款余額增加和不良貸款率變化的總體情況進行監(jiān)測。

第三十三條 不良貸款考核。風險管理部門按照聯(lián)社經(jīng)營考核辦法，對不良貸款的管理和處置工作進行考核。考核重點為整體不良貸款的控制和不良貸款的收回情況。

第三十米條 不良貸款的檢查監(jiān)督。風險管理部門負責不良貸款的管理與日常的監(jiān)督檢查；稽核部門負責對不良貸款管理與處置的合規(guī)性進行審計；紀檢監(jiān)察部門負責對不良貸款形成及處置過程中的相關責任人進行處分或處理。

第九章 附則

第三十五條第三十六條本辦法由××市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負責解釋。本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。[/

第五篇：不良貸款管理辦法

寧夏瓏泰小額貸款有限公司

不良貸款管理辦法

第一章 總則

第一條 為適應公司風險管理的需要，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價值回收最大化，根據(jù)相關政策規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按本公司《貸款管理暫行辦法》貸款五級分類標準劃分為次級類、可疑類和損失類的貸款。

第三條 不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特性，通過科學的管理方法與流程，對不良貸款實行全面管理與最佳處置，包括對不良貸款進行分類認定、調(diào)查估值、預案管理、方案實施和監(jiān)測檢查的全過程管理。

第四條 不良貸款管理應遵循以下原則：

（一）真實反映原則。要真實、準確、客觀的統(tǒng)計和反映不良貸款分類、認定、調(diào)查、估值、問責等環(huán)節(jié)工作情況。

（二）處置減損原則。不良貸款形成后，應通過調(diào)查和完善貸款手續(xù)等手段，防止不良貸款價值貶損，并及時清收，轉化和處置，實現(xiàn)不良貸款價值回收最大化。

（三）損失補償原則。要按照損失程度對不良貸款提取風險拔備，并及時處理與消化處置損失。

（四）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴格遵守國家有關法律、法規(guī)、政策及公司有關規(guī)定，規(guī)范操作。

第五條 本辦法適用于我公司所有客戶不良貸款。

第二章 不良貸款分類與認定

第六條 風控部要根據(jù)貸款風險的變化情況對不良貸款分類情況進行實時監(jiān)控和調(diào)整，并按月統(tǒng)計和匯總。按照貸款五級分類，將不良貸款劃分為次級、可疑、損失三大類，進行監(jiān)測報告；按照貸款十二級分類，將不良貸款劃分為次級一級、次級二級、可疑一級、可疑二級、損失級五級，進行細分管理。

第七條 按照風險報告制度的要求，對不良貸款提取貸款損失準 備，真實反映貸款質量對財務狀況的影響。對次級類、可疑類、損失類貸款，要估算損失，按季足額計提專項準備，并及時消化。

第八條 不良貸款由風控部認定，并由風控部進行管理與處置。對正常貸款轉入不良貸款的，要實行責任認定和追究制度。

第九條 要完善貸款移交手續(xù)與管理程序。經(jīng)認定后的不良貸款，信貸管理部應在一個月內(nèi)移交到風控部管理。在交接貸款時，信貸管理部要提交不良貸款移交清單和不良貸款成因分析及處置建議報告。風控部要對照清單對不良貸款的訴訟時效、保證合同訴訟時效、抵（質）押時效、執(zhí)行時效等進行審查，對有瑕疵的，應立即采取補救措施，要對不良貸款客戶的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)負債情況和抵（質）押品以及保全的資產(chǎn)進行實地調(diào)查和現(xiàn)場勘查，在交接完畢后一個月內(nèi)，風控部要撰寫《貸款客戶交接情況報告》總結報告交接、客戶經(jīng)營、資產(chǎn)負債、貸款發(fā)放以及催收，抵（質）押品等情況以及信貸管理中存在的問題，移交后不良貸款的分類認定與調(diào)整由不良貸款管理部門提出意見，由信貸管理部門負責審定。

第三章 不良貸款調(diào)查與估值

第十條 依據(jù)不良貸款認定結果，風控部應組織對不良貸款進行 調(diào)查，即以一定時點的不良貸款為基數(shù)，從客戶基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質）押情況、客戶負債及我公司貸款情況，貸款保證情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對不良貸款進行全面調(diào)查，摸清不良貸款現(xiàn)狀,掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力，揭示不良貸款的清收潛力。

第十一條

全面調(diào)查原則上每半年一次，對新轉入不良貸款應于移交后十個工作日內(nèi)完成調(diào)查工作，對正在經(jīng)歷重大變化或出現(xiàn)重大情況的客戶應隨時調(diào)查更新。調(diào)查可采取調(diào)閱信貸檔案，查詢信貸管理臺賬，走訪客戶和有關部門，現(xiàn)場勘查，核定生產(chǎn)負債，了解市場行情，委托中介機構等形式進行。

第十二條 在調(diào)查基礎上對不良貸款進行估值，即依據(jù)不良貸款形成的原因、期限、形態(tài)和擔保情況，綜合考慮不良貸款客戶屬地的社會經(jīng)濟狀況、市場環(huán)境、級差地租等因素，采用模型測算、估值調(diào)整和審批要求相結合的方式，對不良貸款進行科學、公證評估（具體評估辦法另行制定）。

第十三條 按照有關估值辦法，逐戶測算不良貸款預計收回金額和受償比率，在此基礎上，測算不良貸款整體回收額和受償率；結合本公司不良貸款歷史處置情況和回收率，預測未來處置趨勢，為制定不良貸款處置策略和計劃提供依據(jù)。

第十四條 不良貸款估值結果應按照企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況以及資產(chǎn)負債的增減情況進行適時調(diào)整，同時，不良貸款評估價是實施處置的重要參

考，處置時可根據(jù)實際情況進行調(diào)整。

第十五條 調(diào)查信息和估值結果經(jīng)審查核實后，要將有關數(shù)據(jù)資料及時登錄不良貸款管理系統(tǒng)，在日常工作中，應遵循有關規(guī)定，做好不良貸款管理系統(tǒng)維護工作。

第十六條 不良貸款調(diào)查數(shù)據(jù)及估值信息是本公司商業(yè)秘密，任何人不得擅自對外提供。

第四章 不良貸款細分管理

第十七條 根據(jù)不良貸款回收潛力及損失率高低，對次級類（次級一級、次級二級）、可疑類（可疑一級、可疑二級）、損失類（損失級）貸款實行細分管理。

第十八條 對次級類貸款要重點監(jiān)控企業(yè)流動資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關注客戶重大經(jīng)營情況變化，防范關聯(lián)企業(yè)風險，積極對借款第二還款來源進行清償與保全，加強貸款抵（質）押管理和對貸款保證人的監(jiān)控，確保抵押擔保的足值與有效，次級類客戶是處置的重點目標客戶群。

第十九條 對可疑類貸款要密切關注客戶、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營活動，加強企業(yè)資產(chǎn)的查證和保全，積極運用各種手續(xù)開展清收處置。

第二十條 對損失類貸款要邊清收邊完善核銷手續(xù)，損失核銷后要按規(guī)定進行賬銷案存管理，對確實難以回收，且符合核銷條件的損失類貸款，按有關規(guī)定和業(yè)務流程組織申報呆賬核銷；對不符合核銷條件的應盡量清收，最大限度減少損失；對已核銷貸款，要嚴格賬銷案存進出管理系統(tǒng)，加強已核銷貸款的追索、考核和核算管理。

第二十一條 建立不良貸款項目經(jīng)理制度，依據(jù)不良貸款管理系統(tǒng)，對不良貸款按戶進行名冊管理，細化工作目標，落實管理責任，實行量化考核。

第五章 不良貸款處置管理

第二十二條 不良貸款處置是指在對不良貸款規(guī)范管理的基礎上，運用各種方式進行清收、轉化和處置，最終實現(xiàn)不良貸款減損和回收，要全面加強對不良貸款的處置管理，采取各種保全措施，加快不良貸款的處置速度，防止不良貸款的價值貶損。

第二十三條 要按照依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則，根據(jù)預計損失率大小，處置時效性高低，處置難易程度，有步驟地組織開展不良貸款處置工作，爭取不良貸款價值回收最大化。

第二十四條 不良貸款處置方式包括現(xiàn)金清收、以物抵債、重組轉化和呆賬核銷等。

第二十五條 現(xiàn)金清收。現(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對不良貸款本息進行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為，主要方式有：以賬戶扣取、正常催收、協(xié)議清收、訴訟清收、破產(chǎn)清算等。

第二十六條 以物抵債，即債權到期，但債務人無法用貨幣資金償還債務，或債權雖未到期，但債務人已出現(xiàn)嚴重經(jīng)營問題或其他足以嚴重影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務的情況，或當債務人完全喪失清償能力時，擔保人無力以貨幣資金代為償還債務，經(jīng)我公司與債務人、擔保人、第三人協(xié)商同意或經(jīng)人民法院、仲裁機構依法裁決，債務人、擔保人、第三人以實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權利作價抵償我公司債權的行為。實施以物抵債應優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)。盡快實現(xiàn)處置回收入賬，并建立抵債資產(chǎn)減值準備制度。

第二十七條 重組轉化。即對重組價值大于結算價值的不良貸款，以債務人資產(chǎn)重組為基礎。采取兼并、收購、分立、合并、股份制等形式，由債權人通過與債務人簽定還款免息協(xié)議，調(diào)整貸款條件等手段，對不良貸款實施重組，以控制、轉化或降低債權風險。

第二十八條 呆賬核銷。即對采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準備金予以沖銷。呆賬核銷必須逐戶，逐級審核和審批。報批時應確定不良貸款符合核銷認定條件，并提供確鑿證據(jù)，嚴肅追究有關人員責任；核銷后要對外保密，并堅持賬銷案存，繼續(xù)追索。

第二十九條 不良貸款處置應綜合運用多種方式，加快處置進度，降低處置損失，在依法合規(guī)的前提下，可采取多種創(chuàng)新方式開展不良貸款處置。

第三十條 不良貸款處置實行預案管理制度。即根據(jù)不良貸款調(diào)查估值和細分結果，按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對不良貸款進行分配組合、制定全面處置策略和分戶處置預案。

第三十一條 處置策略設計。在對不良貸款所處的區(qū)域、市場與信用環(huán)境進行全面評估的基礎上，制定全盤的清收處置規(guī)劃，根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處置策略；合理配置各項資源，有步驟、有重點的實施不良貸款處置計劃。

第三十二條 處置預案制定。依照調(diào)查和資產(chǎn)估值信息，因戶施策，制定不良貸款重組轉化或清收處置預案，按照對風險趨勢預測，確定處置的緩急程度和先后次序，根據(jù)不良貸款細分結果，有針對性的制定清收處置措施。

第三十三條 處置預案審批。按照處置損失金額大小和損失率的高低，對處置預案實行授權管理，要嚴格按照規(guī)定的審查條件、程序和權限，對處置預案進行審批，不得越權審批，重點審查處置預案的可行性、時效性和合規(guī)性。

第三十四條 處置預案調(diào)整。建立處置預案管理責任制，對處置預案進行動態(tài)管理，保證預案管理的連續(xù)性。要根據(jù)不良貸款處置損失率、處置方式、處置時間延期等情況，及時調(diào)整處置預案并重新報批。

第三十五條 處理方案實施。要嚴格按照審批后的處置方案和處置時限實施不良貸款處置，要形成領導掛帥，層層督導、責任落實的預案執(zhí)行工作機制，處置完畢后要對處置結果和進度進行評價。不良貸款處置回收的款項應嚴格按照先本金后利息順序，據(jù)實入賬并進行會計核算。

第三十六條 案例分析。在清收處置過程中要注意采集不良貸款重要信息，作為歷史資料保存分析，并根據(jù)處置金額、回收率、處置方式等的不同，及時對正反兩方面案例進行分析，總結成功處置的經(jīng)驗，全面分析損失原因，揭示信貸管理工作中的經(jīng)驗和教訓。

第三十七條 風險防范。各項處置業(yè)務必須嚴格遵守國家有關法律、法規(guī)，要落實呆賬核銷，以物抵債的處置責任，建立責任追究制度，嚴禁一切違法、違規(guī)行為，加強職業(yè)道德教育，防止出現(xiàn)失職、瀆職行為，完

善內(nèi)控管理，規(guī)范操作流程，通過標準化、流程化、專業(yè)化的處置、防范處置過程中可能出現(xiàn)的操作風險和道德風險。

第六章 不良貸款監(jiān)測與檢查

第三十八條 不良貸款統(tǒng)計監(jiān)測

（一）信貸管理部在其業(yè)務范圍內(nèi)，按照及時、準確、全面的原則，統(tǒng)計和拔送不良貸款分類數(shù)據(jù)。

(二）風控部對公司不良貸款增減余額和不良貸款率變化的總體情況進行監(jiān)測，全方位監(jiān)測資產(chǎn)質量狀況及其變化趨勢，同時對不良貸款訴訟時效、客戶動態(tài)變化以及預案處置與實施情況進行實時跟蹤，監(jiān)控不良貸款客戶的變化情況，及時發(fā)現(xiàn)不良貸款處置的可能機會以及潛在風險。要對不良貸款實行逐筆、實時監(jiān)控，對重點機構和客戶進行直接監(jiān)測。

第三十九條 不良貸款分析報告

風控部負責按月組織不良貸款分析報告，信貸管理部在其業(yè)務范圍內(nèi)提交分析報告，分析報告內(nèi)容包括：不良貸款基本情況，地區(qū)和客戶結構情況，不良貸款清收轉化情況，新發(fā)放貸款質量情況，新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例，對不良貸款的變化趨勢的預測，貸款損失及風險拔備的變動情況，加強信貸風險管理的措施和意見等。分析報告應做到數(shù)據(jù)真實、準確、原因分析全面深入、趨勢分析合理、科學、措施及時、有效。

第四十條 不良貸款考核

按照經(jīng)營績效考評辦法，對不良貸款管理與處置工作進行考評。考核

重點為整體不良貸款水平的控制和不良貸款的回收情況，即以不良貸款率指標考核總體資產(chǎn)質量，以不良貸款清收率指標考核不良貸款回收水平，以不良貸款遷徙率指標（包括正常、關注貸款遷徙率，次級貸款遷徙和可疑貸款遷徙率三項指標）考核風險結構狀況，以貸款拔備覆蓋率指標考核風險抵補能力等。

根據(jù)以上指標對不良貸款管理與處置工作進行專業(yè)考核并實施獎懲。第四十一條 不良貸款檔案管理，要及時將不良貸款管理檔案進行歸檔，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理。不良貸款管理檔案除全部原始檔案外，還包括不良貸款交接、調(diào)查、評估、處置、損失核銷過程中形成的所有資料及責任人認定與處理材料。不良貸款檔案管理的重點是權證類和要件類檔案，要根據(jù)不良貸款變化情況，及時更新和補充檔案資料，保證不良貸款檔案的安全完整和有效利用。

第四十二條 檢查監(jiān)督

風控部負責不良貸款管理與處置的日常監(jiān)督檢查，風控部負責對不良貸款管理與處置進行合理化審計，總經(jīng)理負責對不良貸款形成及處置過程中的相關責任人進行處分和處理。

第七章 附則

第四十三條 對票據(jù)融資業(yè)務的不良資產(chǎn)管理，可比照本辦法執(zhí)行。第四十四條 本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。

二0一0年九月十五日