第一篇：農村信用社業務操作流程

農村信用社業務操作流程

一、活期儲蓄存款開戶

1、營業柜員接到客戶有效證件和現金后審查證件是否符合規定詢問客戶存款金額。根據詢問金額點收現金驗明鈔幣真偽登記券別。

2、根據要求內容營業柜員選擇相應交易作開戶處理密碼需客戶輸入留存密碼打印存折及存款憑條以下簡稱免填單核對免填單與存折一致后在免填單上加蓋“現金訖章”戳記及柜員名章現金入屜在存折上加蓋“儲蓄專用章”及柜員名章。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認收回免填單核對無誤后將存折交客戶。

二、活期儲蓄存款續存

1、營業柜員接到客戶交來的存折、現金后審查存折真實性和問清存款金額。

2、營業柜員根據客戶提供的金額收現金驗明鈔幣真偽無誤后選擇相應交易作續存處理。打印免填單及存折登記券別自核無誤后在免填單上加蓋“現金收訖章”戳記及柜員名章現金入屜。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認收回免填單核對無誤后將存折交客戶。

三、活期儲蓄存款支取

1、營業柜員接到客戶交來的活期存折及免填單后審查要素是否齊全、規范、正確核對存折、憑條中的賬號、戶名是否一致。

2、營業柜員根據免填單選擇相應交易作支取處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折及免填單核對免填單金額與打印數字是否一致。無誤后按照免填單金額進行配款登記券別并在免填單上加蓋“現金付訖章”戳記及柜員名章后留存。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認收回免填單核對無誤后將存折與現金一并交客戶。

四、活期儲蓄存款銷戶

1、營業柜員接到客戶交來的活期存折及免填單后審查憑證要素是否齊全、規范、正確核對存折、憑條中的賬號、戶名是否一致。

2、營業柜員根據免填單選擇相應交易作銷戶處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折、免填單和利息通知單一式兩聯根據利息通知單實付本息數進行配款登記券別。在免填單、利息通知單及代扣稅清單上加蓋“現金訖章”戳記及柜員名章存折作免填單附件。

3、將打印的免填單、利息通知單留底聯遞交客戶簽字確認收回免填單、利息通知單留底聯核對無誤后將現金和利息通知單聯一并交客戶。

五、活期儲蓄更換存折

1、存折頁記滿或存折破損不能打印需要換存折營業柜員選擇相關交易作換折處理。

2、換折后核對新、舊存折的賬號、戶名、余額是否一致無誤后在新存折上加蓋“儲蓄專用章”及柜員名章原存折作存、取款免填單附件。屬代換折的加蓋“代換折”戳記。

六、活期儲蓄補登折營業柜員接到客戶遞交的活期存折選擇相應交易作補登折處理打印存折并與計算機中存折余額核對無誤后在存折上加蓋柜員名章退還客戶。

七、活期儲蓄存單的支付參照活期存折的操作方法執行。

整存整取定期儲蓄操作規程

一、整存整取定期儲蓄開戶

1、營業柜員接到客戶填寫好的免填單和現金后審查開戶日期、戶名、金額、存期等要素填寫是否齊全、規范、正確根據免填單收現金驗明鈔幣真偽登記券別。

2、營業柜員根據免填單選擇相應交易作整存整取定期儲蓄開戶處理預留密碼的須由客戶輸入留存密碼打印存單和免填單在免填單上加蓋“現金收訖章”戳記及柜員名章將現金入屜。在存單上加蓋儲蓄專用章及柜員名章

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認收回免填單將存單交客戶。

二、整存整取定期儲蓄到期支取

1、營業柜員接到客戶交來的存單審查存單合法性、有效性、真實性無誤后選擇相應交易作整存整取定期儲蓄銷戶處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存單、利息通知單一式兩聯。

2、按利息通知單實付本息數配款登記券別在存單和利息及代扣利息稅通知單上加蓋“現金付訖章”戳記及柜員名章。

3、將打印的利息通知單留底聯遞交客戶簽字確認收回利息通知單留底聯核對無誤后將現金和利息通知單回單聯一并交客戶。

三、整存整取定期儲蓄全部提前支取

1、營業柜員接到客戶未到期的存單要求全部支取時審查存單合法性、有效性、真實性核對客戶身份證件姓名與存單戶名是否相符如是代理人還應核對代理人的有效身份證件詳細登記并由客戶簽名。

2、營業柜員選擇相應交易作銷戶處理如預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存單和利息通知單一式兩聯。按利息通知單實付本息數配款登記券別。在存單上注明“提前支取”字樣。

3、將打印的利息通知單留底聯遞交客戶簽字確認收回利息通知單留底聯核對無誤后將現金和利息通知單回單聯一并交客戶。

四、整存整取定期儲蓄部分提前支取

1、營業柜員接到客戶未到期的定期存單要求部分支取時審查存單合法性、有效性、真實性審核存單是否為本社簽發核對客戶身份證件姓名與存單戶名是否相符。如是代理人還應核對代理人的有效身份證件詳細登記并由客戶簽名。

2、營業柜員根據存單選擇相應交易作部分提前支取處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存單和利息通知單一式兩聯利息通知單留底聯交客戶簽收未取部分按原戶名、存款、利率、起息日和到期日開立新存單按結清舊戶另開新戶處理在新存單上加蓋“儲蓄專用章”和柜員名章在原存單上注明“提前支取”字樣。

3、按實付利息和部分支取金額合計數配款登記券別。將打印的利息通知單留底聯遞交客戶簽字確認收回利息通知單留底聯核對無誤后將現金和利息通知單回單聯、新存單一并交客戶。

零存整取定期儲蓄操作規程

一、零存整取定期儲蓄開戶

1、營業柜員接到客戶填寫好的免填單和現金后審查開戶日期、戶名、金額、存期等要素填寫是否齊全、規范、正確查驗身份證件與戶名是否一致根據免填單點收現金驗明鈔幣真偽登記券別。

2、營業柜員根據免填單選擇相應交易作零存整取定期儲蓄開戶處理預留密碼的需由客戶輸入留存密碼打印存折和免填單在免填單上加蓋“現金收訖章”戳記將現金入屜。在存折上加蓋儲蓄專用章及柜員名章。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認收回免填單核對無誤后將存折交客戶。

二、零存整取定期儲蓄續存

1、營業柜員接到客戶交來的免填單、存折、現金時要審查存折的合法性、有效性和真實性免填單要素填寫是否齊全、規范、正確賬號、戶名是否與存折一致。

2、營業柜員根據免填單點收現金驗明鈔幣真偽無誤后選擇相應交易作續存處理。打印存折及免填單登記券別自核無誤后在免填單上加蓋“現金收訖章”戳記及柜員名章現金入屜。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認收回免填單核對無誤后將存折交客戶。

4、零存整取定期儲蓄特殊情況下允許補存上月和預存上、下月存款其具體操作同續存操作。

三、零存整取定期儲蓄到期支取

1、營業柜員接到客戶交來的存折審查存折合法性、有效性、真實性無誤后選擇相應交易作零存整取定期儲蓄銷戶處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折、利息通知單一式兩聯。

2、按利息通知單實付本息數配款登記券別在存折和利息及代扣利息稅通知單上加蓋“現金付訖章”戳記及柜員名章。

3、將打印的利息通知單留底聯遞交客戶簽字確認收回利息通知單留底聯核對無誤后將現金和利息通知單回單聯一并交客戶。

四、零存整取定期儲蓄提前支取

1、營業柜員接到客戶未到期的存折要求提前支取時審查存折合法性、有效性、真實性核對客戶身份證件姓名是否與存折戶名相符如是代理人還應核對代理人的有效身份證件詳細登記并由客戶簽名。

2、營業柜員選擇相應交易作銷戶處理如預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折和利息通知單一式兩聯。按利息通知單實行本息數配款登記券別。

3、將打印的利息通知單留底聯遞交客戶簽字確認收回利息通知單留底聯核對無誤后將現金和利息通知單回單聯一并交客戶。

4、零存整取定期儲蓄不辦理部分提前支取。定活兩便儲蓄操作規程

一、定活兩便儲蓄開戶定活兩便儲蓄開戶比照活期儲蓄存款開戶的操作辦理。

二、定活兩便儲蓄銷戶定活兩便儲蓄銷戶比照活期儲蓄存款銷戶的操作辦理。

教育儲蓄操作規程

一、教育儲蓄開戶教育儲蓄的開戶比照零存整取定期儲蓄開戶操作辦理。

二、教育儲蓄續存教育儲蓄的續存比照零存整取定期儲蓄續存操作辦理。

三、教育儲蓄到期支取教育儲蓄的到期支取比照零存整取定期儲蓄的到期支取操作辦理支取時要嚴格按照教育儲蓄的有關規定審查客戶提供的由學校出具的學生身份證明及稅務機關出具的“免稅證明”憑以享受利率優惠免征儲蓄存款利息個人所得稅作傳票附件。對于客戶不能提供“免稅證明”的其教育儲蓄不享受利率優惠。

四、教育儲蓄提前支取教育儲蓄的提前支取比照零存整取定期儲蓄的提前支取操作辦理。

五、教育儲蓄逾期支取教育儲蓄的逾期支取比照零存整取定期儲蓄到期支取辦理。逾期部分按活期儲蓄存款利率計息。

活期存款操作規程

一、活期存款開戶

1、受理審查開戶。綜合柜員接到開戶申請人提交的“開戶申請書”及有關證件審查“開戶申請書”是否詳細填明開戶單位全稱、地址、主管部門、經濟類型、賬戶性質、業務范圍或服務對象、資金來源、職工人數及工資情況以及單位法定代表人及財會主管人員姓名等并在開戶許可證正、副本加蓋行政公章。

綜合柜員負責審查辦理活期存款賬戶開立。活期存款賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。除基本存款賬戶由人民銀行核批外其余各種存款賬戶均由開戶社審批同時上報當地人民銀行備案具體規定見“人民幣結算銀行賬戶管理辦法”。

2、加蓋印鑒卡片。開戶申請書及證件審查無誤后綜合柜員辦理預留印鑒卡片一式三份加蓋開戶單位公章或財務專用章和法定代表人或者其授權的代理人的簽章或簽字注明戶名、地址、電話號碼和印鑒啟用日期。相關證件與印鑒卡片交主管柜員審查。

3、開立賬戶。主管柜員審查無誤后根據資金性質確立會計科目交營業柜員。

4、登記開、銷戶登記簿。營業柜員根據主管柜員交來的印鑒卡片選擇相應交易進行活期存款開戶處理無誤后將印鑒卡片連同有關證件一并退綜合柜員綜合柜員登記“開銷戶登記簿”后主管柜員、綜合柜員各保存一份印鑒卡另一份印鑒卡片退客戶。

5、出售憑證1綜合柜員接到開戶單位提交的重要空白憑證領用單認真審查憑證領用單上賬號、戶名、加蓋的預留印鑒是否相符并對品種、數量、工本費金額、結算手續費進行核對將憑證領用單作收款憑證編制會計分錄選擇相應的交易作憑證收費處理。

2在重要空白憑證登記簿上逐筆登記領用單位名稱或賬號、領用數量、起訖號碼。出售支票應在支票上加蓋領用單位的賬號、開戶社名稱無誤后選擇相應的交易作憑證出售處理。將憑證及重要空白憑證領用單回單聯退交單位人。

二、繳存現金一結算存折戶繳存現金

1、營業柜員接到客戶交來的存款單、結算存折、現金審查結算存折是否本社簽發的存折憑證號、戶名是否相符大小寫金額是否一致款項來源是否符合有關規定日期、存折結存余額填寫是否正確、齊全有無涂改。若發現填寫金額有誤連現金一齊退客戶并解釋清楚由客戶重新填制免填單。

2、營業柜員根據存款單點收現金驗明鈔幣真偽無誤后選擇相應交易作續存處理打印存款單及存折登記券別自核無誤后在存款單上加蓋“現金收訖章”戳記及柜員名章現金入屜。

3、核對無誤后將存折交客戶。

二支票戶繳存現金

1、營業柜員接到客戶交來的現金繳款單及現金審查現金繳款單賬號、戶名是否一致大小寫金額是否相符憑證上下聯金額及券別明細合計金額是否一致日期填寫是否正確字跡是否清楚、有無涂改。若發現憑證要素有誤連現金一并退客戶并解釋清楚由客戶重新填制。

2、營業柜員根據現金繳款單點收現金驗明鈔幣真偽無誤后選擇相應交易作賬務處理自核無誤后在現金繳款單上加蓋“現金收訖章”戳記及柜員名章現金入屜。

3、核對無誤后將現金繳款單回單聯退交客戶。

三、支取現金一結算存折戶支取現金

1、營業柜員接到客戶交來的取款單、結算存折審查存折是否為本社簽發賬號、戶名、印鑒是否相符大小寫金額是否一致支現金額是否符合現金管理規定賬戶有無足夠余額支付對5萬元以上的取款應嚴格按人民銀行大額提現管理辦法審查、登記、備案。

2、核對無誤后根據取款單選擇相應交易作支取處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折及取款單核對取款單金額與打印數是否一致。無誤后按照取款單金額進行配款登記券別并在取款單上加蓋“現金付訖章”戳記及柜員名章。

3、核對無誤后將存折、現金一并交客戶。

二支票戶支取現金

1、營業柜員接到客戶提交的現金支票認真審查以下內容1填寫內容是否完整是否用墨汁或碳素墨水填寫有無涂改2是否在有效期內大小寫金額是否一致3印鑒是否與預留印鑒相符4支票是否有背書背書與收款人名稱是否相符5審查是否是掛失支票6金額起點是否符合規定。

2、審查無誤后選擇相應交易作支取處理預留密碼的要求客戶輸入密碼。對5萬元以上支取應嚴格按人民銀行大額提現管理辦法審查、登記、備案。

3、營業柜員根據現金支票金額進行配款登記券別并在現金支票加蓋“現金付訖章”戳記及柜員名章5萬元以上支現還需換人復核。

4、核對無誤后將現金交客戶。

四、轉賬業務一支票審查營業柜員接到客戶交來的支票及進賬單應認真審查以下內容

1、支票是否是統一印制的憑證內容填寫是否合法有效提示付款期限是否過期

2、支票的收款人是否在本社開戶與進賬單上的名稱是否相符背書是否連續

3、簽發日期、收款人名稱、金額等內容有無涂改大小寫金額是否一致是否在規定的金額起點以上

4、用途是否填寫齊全、符合規定

5、簽發人的簽章是否符合規定與預留印鑒是否相符使用支付密碼的其密碼是否正確

6、存款人賬戶是否有足夠的款項。

二賬務處理營業柜員在受理收款人、付款人同在本社開戶的支票時根據支票內容選擇相應交易作轉賬處理轉賬處理完畢將進賬單回單聯加蓋“轉訖章”及柜員名章核對無誤后交客戶。

五、活期存款銷戶

1、綜合柜員在接到存款人要求結清賬戶申請時根據賬戶余額打印對賬單與單位核對相符收回支票及開戶許可證核對無誤后切角作廢隨當天傳票裝訂保管。對收回的開戶許可證按人行有關規定處理。

2、結清賬戶1根據銷戶單位付款憑證結清賬戶在摘要欄注明結清字樣。2將對賬單交銷戶單位印鑒卡與銷戶申請書一并做付款憑證附件。3銷記開銷戶登記簿。

4對一年未發生收、付資金活動的賬戶應視情況通知存款人辦理銷戶。

六、銀企對賬

1、對存折戶應堅持賬折見面當時核對。

2、每季末簽發“余額對賬單”與單位對賬。對賬單最遲于季后5日內收回。

3、經單位簽章并注明未達賬款金額的對賬單回單聯應及時勾對查找確保內外賬務相符。

4、查對無誤的對賬單回單聯按科目、賬號順序排列裝訂保管以備查考。

七、變更賬戶對存款人申請變更賬戶名稱的分別按銷戶和開戶的有關處理程序辦理。

八、更換印鑒

1、綜合柜員受理單位申請更換預留印鑒時需填寫更換印鑒申請書加蓋原印鑒和新印鑒。

2、新印鑒上注明啟用日期舊印鑒片注明更換印鑒情況暫予保留。更換印鑒前簽發的支票仍憑原印鑒支取。

3、更換印鑒申請書及舊印鑒片隨傳票裝訂保管。

單位定期存款操作規程

一、單位定期存款開戶

1、營業柜員接到開戶單位提交的開戶申請書營業執照正本復印件等資料交綜合柜員審查開戶申請書內容填寫是否齊全、規范、正確營業執照正本復印件是否真實、清晰無誤后交營業柜員。

2、營業柜員根據存款單收現金驗明鈔幣真偽無誤后選擇相應交易作為開戶處理打印存款單、“單位定期存款開戶證實書”登記券別自核無誤后在單位定期存款開戶證實書第一聯加蓋“現金收訖章”戳記及柜員名章現金入屜將開戶申請書、第二聯證實書及有關開戶證件交主管柜員。

3、主管柜員審查證實書與開戶證件無誤后在證實書加蓋業務公章開戶申請書交綜合柜員證實書及有關開戶證件交營業柜員。

4、核對無誤后將有關開戶證件及證實書交開戶單位。

二、單位定期存款到期支取

1、營業柜員接到客戶交來的“單位定期存款開戶證實書”審查證實書的合法性、有效性、真實性是否為本社簽發無誤后選擇相應交易作單位定期存款銷戶處理預留密碼的要求客戶輸入密碼打印證實書、利息通知單在證實書、利息通知單上加蓋“轉訖章”及柜員名章。

2、根據“單位定期存款開戶證實書”、利息清單金額選擇相應交易將本金及利息轉入單位存款戶進賬單留底聯加蓋轉訖章及柜員名章留存回單聯退客戶。

3、單位定期存款支取時只能以轉賬方式將存款轉入其基本戶不得用于結算或提取現金。

三、單位定期存款提前支取單位定期存款提前支取操作比照整存整取定期儲蓄存款提前支取操作辦理。

貸款業務操作規程農戶小額信用貸款和聯保貸款的操作規程按人民銀行頒布的《農村信用合作社小額信用貸款指引》銀發〔2001〕397號和銀監會頒布的《農村信用合作社聯保貸款指引》銀監發〔2004〕68號執行。

辦理貸款業務各環節的時間要求。短期貸款從申請受理到審議審批不得超過15個工作日中長期貸款的時間可相應比短期貸款延長2倍但最長不超過2個月。

縣市、區聯社應設立客戶部門和信貸管理部門客戶部門承擔信貸業務的開發、受理、調查、評估和審批后信貸業務的經營管理信貸管理部門承擔信貸業務的審查和整體風險的控制。

未設客戶部門的縣市、區聯社其客戶部門的工作職責主要由基層信用社和聯社營業部承擔。第二章基本程序辦理貸款業務的基本程序建立信貸關系、客戶申請、經營社受理、貸款業務調查、審查、貸審會審議、審批或按權限報備咨詢、與客戶簽訂信貸合同、發放貸款、貸款發放后的管理、貸款收回。

一經營社權限授信范圍內的貸款業務從受理客戶申請到貸款收回各環節全部在經營社完成。省聯社要求備案的按省聯社大額貸款報備咨詢辦法執行。

二經營社超權限授信范圍的貸款業務在完成審議程序后分支機構的上報法人機構審批后實施法人機構的向省聯社報備咨詢無異議后審批實施。

三個人客戶以足額存單質押方式申請小額貸款在調查核實、辦理止付通知等手續后由經營社柜面直接辦理。

貸款業務申請與受理客戶申請。建立了信貸關系的客戶需要借款時應以書面形式向經營社的客戶部門提出借款申請其內容主要包括客戶基本情況、申請貸款的品種、金額、期限、用途、擔保方式、還款來源等。

貸款業務的受理。客戶部門負責接受貸款業務的申請對客戶基本情況、信用等級、授信額度和借款的合法性、安全性、盈利性及項目可行性等情況進行初步調查認定客戶是否具備發放貸款的基本條件。對同意受理的通知客戶填寫借款申請書并按要求提供相關資料。

客戶申請辦理貸款業務需提供以下資料。

一法人客戶需提供的資料1.法定代表人身份證明由代理人辦理的還應提供授權委托書和代理人身份證明。

2.法人營業執照特殊行業的企業須提供有權部門頒發的特殊行業生產經營許可證或企業資質等級證書及其年檢證明。

3.合資、合作的合同和驗資證明及其附件。

4.人民銀行頒發的有效貸款卡技術監督部門頒發的組織機構代碼證。5.公司制企業法人的公司章程董事會成員和主要負責人、財務負責人名單和簽字樣本董事會成員身份證明若為有限責任客戶、股份有限客戶、合資合作客戶或承包經營客戶要求提供董事會或發包人同意申請授信業務的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明股東大會關于利潤分配的決議。

6.近三年經審計的資產負債表、損益表、業主權益變動表以及銷量情況。成立不足三年的客戶提交自成立以來年度的報表。申請借款前一期的財務報告。

7.本年度及最近月份存借款及對外擔保情況8.現金流量預測及營運計劃。9.稅務部門年檢合格的稅務登記證明和近二年稅務部門納稅證明資料復印件。

10.中長期貸款項目應提供各類合格、有效的相關批準文件預計資金來源及使用情況、預計的資產負債情況、損益情況、項目建設進度及營運計劃。

11.中長期貸款項目的可行性報告。

12.新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人委托代理人簽字式樣。13.需提供的其他資料如海關等部門出具的相關文件等。

第二篇：農村信用社綜合業務網絡系統計算機業務崗位操作流程

農村信用社綜合業務網絡系統計算機業務崗位操作流程

為了加強信用社計算機內部管理，規范信用社柜員操作行為，提高信用社工作效率，促進計算機業務操作程序規范化、制度化，特制定本操作流程。

一、業務系統登錄

1、營業網點正常的開機順序為:每天上班前10分鐘，打開UPS電源→機柜電源→打印機電源→終端電源。

2、如果是圖形終端，打開電源后自動轉到登錄界面； 如果是普通終端，打開電源后，在login:的提示符下輸入cbs,回車，進入登錄界面。

在登錄界面分別輸入網點號：42XXX（五位）、柜員號：42XXXX（六位）（系統設置自動刷卡，不需手工錄入），密碼：XXXXXX（六位）

按照分配各自的柜員號進行簽到，柜員簽到后要仔細核對屏幕左上角的機構編碼和右上角的營業日期是否正確。

3、上機操作人員不得擅自更改終端、打印機的設置，要掌握室內UPS 電源的控制方法以及緊急情況應急措施。開機前對電子設備進行清潔，隨時觀察、檢查電子設備的運行情況。

二、上下班操作規程

1、網點簽到：每天早上在開始辦理業務之前，首先要執行網點簽 到交易：

D．柜員支持---B.網點交易----A.網點簽到；網點簽到必須由兩位柜員先后進行簽到。

2、柜員簽到：網點簽到提示成功后，各柜員用自己的柜員卡各自簽到：

D.柜員支持----A.柜員交易----A.柜員簽到；錄入自已的柜員密碼，提示簽到成功。

3、工前準備：機構每天營業前要有一名柜員執行工前準備，所謂工前準備就是完成報表打印，以及核對上一工作日賬務。必須打印的內容有：網點營業日報表，流水帳、批量報表打印，開銷戶登記薄（按月打印）以及聯社要求打印的其它資料。

4、臨時柜員交班：⑴柜員軋賬：核對自己的帳務是否平衡正確；⑵尾箱核對：核對自己尾箱的現金和重要空白憑證是否正確；(3)核對好自己的尾箱余額后做柜員簽退交易，鎖好自已的尾箱；并登記柜員交接登記薄；（4）接班柜員用自己的柜員卡及尾箱登錄并簽到。

5、每天先下班柜員：先作柜員軋賬再作尾箱核對，然后作柜員簽退。

6、最后一個下班柜員（一般會計主管為最后一個下班柜員）：（1）柜員軋差：核對自己的帳務是否平衡正確；（2）尾箱核對：核對自己的尾箱現金和重要空白憑證是否正確；（3）柜員簽退：核對上尾箱余額后簽退自己。（4）網點簽退：所有柜員簽退完后，做網點軋 賬交易，最后由兩名柜員執行網點簽退交易，停止本機構的帳務辦理；（4）在柜員支持----查詢打印----查詢機構狀態，查詢自己的網點狀態是否是“已簽退”。如果是“已簽退”就可以關閉終端了。

三、暫退、簽退與關閉終端

1、柜員在當班過程中，如果需要臨時離開柜臺，必須退出操作界面或“柜員簽退”交易暫時退出業務界面，回來后重新登錄或“柜員重簽”交易。

2、每日柜員下班前必須嚴格按照下班流程完成簽退，具體簽退時間和營業時間一致，有特殊情況另行通知，沒有按時簽退的柜員依照相關規定進行處理。

3、終端關掉電源前必須先退出系統，圖形終端要回到登錄界面，普通終端要回到login:提示符狀態，才能關閉，然后依次關閉打印機電源后，終端電源，機柜電源，UPS電源，按規定檢查各項安全設施，入庫保管印章、重要空白憑證，鎖好抽屜等柜員方可下班。附：常用查詢交易：該部分比較簡單，通過交易即可了解，不再詳述。系統提示的查詢包括：

A 查詢機構狀態

查詢本機構狀態是已簽到、未簽到或已簽退。B 查詢柜員信息

查詢本機構柜員一般信息及狀態。

C 查詢柜員歷史信息

查詢指定柜員歷史信息，包括掛失、改密、維護等變動信息。

D 柜員業務量查詢

查詢柜員在指定時間段的業務量。E 查詢網點尾箱信息 查詢指定機構的尾箱信息。F 查詢尾箱交接信息 查詢指定尾箱交接信息。G 查詢柜員卡

查詢符合條件的柜員卡使用情況。

H 查詢轉授權或頂崗記錄 查詢符合條件的轉授權或頂崗記錄。I 查詢機構/柜員簽到簽退情況，查詢本網點或下屬網點機構或柜員的簽到簽退情況。

四、存取款業務

1、上線前后更換存折業務：如果確定上線前的儲戶身份證號碼是正確的，就執行A 存款業務----C 公共交易----F 更換單折交易。如果不能確定儲戶的身份證號碼是正確的，那么就直接以銷戶處理，再重新開戶，具體操作步驟為：（1）A 存款業務----A 賬務處理----E 存款銷戶；（2）A 存款業務----A 賬務處理----A 存款開戶，在此過程中重新維護該儲戶的客戶信息。

2、借貸轉賬：本交易用來完成賬戶之間的資金相互轉賬功能。包括活期存款、內部賬、定期零存整取、教育儲蓄、存本取息、保證金的轉賬存入和支取。具體操作步驟：存款業務----賬處處理---借貸轉賬 中進行交易。根據不同交易所產生的提示信息打印儲蓄存、取款憑條、儲蓄存折、對公存折、復式記賬憑證等。

交易處理說明：對公轉對私、或對私轉對公時，對私方只能是個人結算賬戶，儲蓄賬戶不能轉賬。

3、現金支取：本交易用來完成賬戶現金支取記賬功能，包括活期存款、定期存本取息的現金支取。具體操作步驟：存款業務----賬務處理----現金支取 程序進行交易。

根據不同交易所產生的提示信息打印儲蓄取款憑條、儲蓄存折、對公存折等。

交易處理說明：保證金、抵質押和全部凍結或掛失賬戶不得辦理現金支取業務。

4、現金存入：本交易用來完成賬戶現金存入記賬功能。包括活期存款、零存整取、教育儲蓄的現金存入。具體操作步驟：存款業務----賬務處理----現金存入 程序進行交易。

根據不同交易所產生的提示信息打印儲蓄存款憑條、儲蓄存折、對公存折等。

5、存款銷戶：本交易用來完成賬戶的銷戶功能。包括對公活期、個人儲蓄、零存整取、整存整取、存本取息、教育儲蓄、通知存款等的銷戶交易。對公活期銷戶需要先執行“對公單戶結息”交易，銷戶交易中直接聯動結息。具體操作步驟：存款業務----賬務處理----存款 銷戶

程序進行交易。

根據不同交易所產生的提示信息打印儲蓄存、取款憑條、儲蓄存折、對公存折、儲蓄利息憑證、存款賬頁等。

交易處理說明：

1、如果抵押、部分凍結、全部凍結或掛失，則不能銷戶。

2、轉賬銷戶的貸方賬號必須是個人或對公結算戶，儲蓄戶不能轉賬。

6、特殊交易：存款業務的特殊交易是指對各類存款賬戶的掛失、凍結止付質押、司法扣劃、存款證明、不動戶激活等業務處理。（1）、掛失/撤掛

本交易主要完成存款賬戶（包括活期、定期、借記卡等）的存款憑證、密碼以及雙掛、掛失申請等掛失和撤銷掛失。具體操作步驟：存款業務----特殊交易----掛失/撤掛程序進行交易。

交易處理說明：憑證掛失須提供存款帳號、不能提供的，則需提供存款種類、金額、戶名。

（2）、掛失憑證補發：本交易主要完成存款已掛失憑證的補發。具體操作步驟：存款業務----特殊交易----掛失憑證補發

程序進行交易。根據不同交易所產生的提示信息打印存單、存折、掛失申請書等。

7、公共業務

（1）對公賬戶信息維護：本交易主要完成賬戶部分信息修改，可以修改計息標志、取現標志、利息入賬賬號、結算收費方式等賬戶信 息。具體操作步驟：存款業務----公共業務----對公帳戶信息維護 程序進行交易。

（2）賬戶支取方式維護：本交易完成存款賬戶密碼的修改及其他支取方式的修改。包括掛失改密、修改密碼、新增密碼、刪除密碼、憑證件支取、憑證改憑密碼等功能。具體操作步驟：存款業務---公共業務----賬戶支取方式維護 程序進行交易。

（3）補登存折：本交易主要完成存款的未登折交易的補登折功能，包括代發代扣交易信息的補登，存本取息的補登及定期一本通無存折開戶的補登。具體操作步驟：存款業務----公共業務----補登存折 程序進行交易。

（4）更換單/折：本交易主要完成折、單、證實等的滿頁更換或損壞更換功能。具體操作步驟：存款業務----公共業務----更換單/折程序進行交易。

附：常用查詢交易：該部分比較簡單，通過交易即可了解，不再詳述。系統提示的查詢包括：

A 客戶帳戶組合查詢 主要完成客戶名下或客戶號下所有賬戶情況的查詢功能。

B 賬戶情況查詢 主要完成對存款賬戶情況的查詢

C 明細賬查詢打印 主要完成對存款賬戶明細賬的查詢打印（可查詢當日）。

D 客戶對賬單打印 主要完成對存款賬戶對賬單的打印（可打印 當日業務）。

E 開銷戶登記簿 主要完成對開銷戶登記簿的查詢及定期打印。F 特殊業務登記簿查詢打印

主要完成司法扣劃、凍結/解凍登記簿、掛失/解掛登記簿、止付/解除止付登記簿、質押/解除質押登記簿、不動戶登記的特殊業務登記簿等的查詢打印功能。

G 其他業務登記簿查詢打印

主要完成協定存款登記簿、通知存款登記簿、簽發對單位定期存款單登記簿、存款證明登記簿、預約轉存登記薄、換卡登記簿、過戶/分戶登記簿、對私/對公大額現金支取登記簿的查詢打印功能。H 即將到期賬戶查詢打印 主要完成對公即將到期賬戶的查詢打印功能。

I 即將睡眠賬賬戶查詢 主要完成查詢對公與對私即將睡眠的賬戶信息。

五、貸款業務

1、貸款開戶/發放：完成普通、專項、按揭、委托、貼息貸款及墊付款的開戶和發放。具體操作步驟：貸款業務----貸款賬務處理----貸款開戶/發放，進入貸款開戶/發放界面。在貸款發放前要先建立客戶信息。

2、貸款柜臺還款：完成除已置換貸款和已核銷貸款以外的貸款還款交易。具體操作步驟：貸款業務----貸款賬務處理----貸款柜臺還 款，進入貸款柜臺還款界面。

3、手工形態調整：本交易將符合呆賬認定條件的貸款從任何一種形態（正常、逾期、呆滯）轉為呆賬，或將賬務得到落實的呆賬貸款形態調整為正常、逾期或呆滯。具體操作步驟：貸款業務----貸款賬務處理----手工形態調整。

4、貸款管理維護：（1）貸款信息維護

用于維護貸款賬戶的基本信息，包括修改結息周期、貸款類型、利率調整方式、利率浮動比例、罰息標志、逾期浮動比例、復利標志、自動形態調整、自動扣款標志、用途等。具體操作步驟：貸款業務----貸款管理維護----貸款信息維護。（2）貸款展期登記/撤銷

用于辦理貸款展期業務或對已申請展期貸款進行撤銷處理。具體操作步驟：貸款業務----貸款管理維護----貸款展期登記/撤銷。附：貸款常用查詢交易：

A 貸款內部分戶查詢 對貸款內部下設分戶進行查詢以及對分戶狀態下所有貸款賬戶查詢。B 貸款模糊查詢

本交易根據貸款的發放科目、幣種、期限、還款方式等一項或多項組合條件，查詢出貸款的帳號、戶名、到期日期、發放科目、本金、表內利息和表外利息等信息。

C 貸款基本余額查詢 查詢貸款賬戶的基本余額。D 貸款賬戶信息查詢 查詢貸款賬戶的全部信息。E 貸款明細查詢 查詢貸款明細。F 到期貸款查詢 按貸款到期日查詢。G 不良貸款查詢 查詢貸款逾期情況。

H 貸款時點余額查詢 按自動扣款賬號或貸款賬號查詢基本余額。I 貸款開銷戶登記簿查詢 查詢貸款開戶銷戶情況

六、代理業務

代理中間業務是指農村信用社接受客戶（政府、企事業、個人）委托，利用自己的資源優勢為客戶提供代理收付、代理銷售、保管箱、理財及其他金融服務，并收取一定比例的手續費的業務。具體操作步驟：

1、建立委托單位信息

（1）、建立單位法人客戶信息（詳見甘肅省農村信用社綜合業務網絡系統操作手冊 第2章）（2）、建立委托單位信息

A前臺柜員根據信用社主管部門提供或審核的委托協議書，按照代理類別，選擇代理款項種類代碼，建立和維護該客戶將實現的代理款項種類信息；

B前臺輸入單位建立客戶信息時所用證件類型、證件號碼，查詢返回單位相關信息，輸入單位代收代付相關資料聯系電話、代理名稱、開戶留密方式、帳號標志等信息； C提交后臺，建立單位在銀行的代收代付資料，生成單位編號、內部賬號過渡戶，并反顯在屏幕上，并打印此頁面（選P），以備后查。

2、審核委托單位提供的花名冊后，將代發額從委托單位賬戶轉到上步生成的過渡賬戶。（轉入金額必須等于工資花名冊總額）。

3、批量數據錄入

柜員手工批量錄數據或以磁盤數據處理。

手工錄入：A、“單位編號”為建立委托單位信息時取得的編號； B、“文件類別”根據“↓”列表進行選擇（01入賬文件、02入賬文件（含開戶）、03委托建立文件 04委托取消文件）；

C、根據錄入屏幕，輸入用戶號、賬號、金額等數據；在錄入結束后，（此時切記要與花名冊所有要素核對一致，特別是金額和身份證號碼）生成對應格式的磁盤文件，按F3退出。如發現錯誤可按信息進行修改和刪除等操作。

電子文件上報：A、由委托單位填制統一格式的電子表格,經信用社會計審核后（主要審核金額及身份證名字與身份證號），上報聯社，聯社統一上報省聯社科技部。

4、批量數據上傳

批量數據上傳就是入賬的過程，具體操作步驟：

1、柜員輸入需要上傳數據的單位編號。

2、柜員輸入對應的文件類別。（第一月 輸入02入賬（含開戶），次月直接輸入01入賬）；

3、按照委托單位提供的數據來源，錄入數據存放盤位置（硬盤）。

4、柜員錄入總金額、總戶數、入賬日期、摘要碼；

5、按文件類別進入不同屏幕，并錄入憑證種類（儲蓄存折）、等事項后上傳批量文件。

6、提交批量處理程序，主機產生流水號（記住這個流水號），交易成功。

5、G.批量數據狀態維護，查看代發是否完成

處理狀態為“未處理”則有發放失敗的，在H.批量代理業務清單打印中打印出失敗的。再進“K.批量數據下傳”文件類別與以前相同，數據類型選擇“1.失敗”，記住出現的文件名，再返回“C.批量數據錄入”，在磁盤文件名項輸入上傳失敗的文件名，修改錯誤信息。修改完成后再作“E.批量數據上傳”。

6、全部完成后再做“K.批量數據下傳”，為下次發放做準備。具體操作步驟：

1、柜員輸入需要下載的單位編號；

2、柜員選擇確定文件類型，可列表選擇（與上傳時相同），3、柜員選擇確定需要下載的數據類型，輸入原上傳起始日期、上傳流水號，確定需下載數據存放磁盤文件的位置（硬盤），及磁盤文件名稱（修改文件名前兩位字母，由KH改為RZ），提交后臺，交易成功。

7、“F.批量憑證打印及領卡”，在此功能中打印新開戶的存折，打印戶數每次控制在10-20戶之間，可以隔天打印。

8、J代理記賬憑證打印。

七、現金憑證管理

1、現金管理

系統實現方式：對柜臺的日常收、付業務通過逐筆登記“現金收入、付出登記簿”，并實時結計現金余額。設立區縣級、信用社級、分社儲蓄所級三層現金庫款管理。區縣級的庫柜員納入區縣級聯社營業部（清算中心）；信用社級的庫柜員納入信用社本部，庫款與信用社本部的前臺指定柜員現金尾箱合并；分社儲蓄所級的庫柜員納入該網點，庫款與網點的前臺指定柜員的現金賬尾箱合并，各營業網點按柜員分配尾箱號、ATM現金也分配尾箱號，視同柜員管理。網點間不得調劑現金，必須通過上交或領入的方式，網點的柜員間可以相互調劑現金。

操作介紹：

在系統總菜單中選擇“J 憑證現金”回車確認，再選擇“A 現金管理”，回車確認，或在系統總菜單中直接輸入交易代碼“221”回車確認，即可進入現金管理子系統總菜單。（1）、現金入庫

由于每筆現金入庫均對應一筆現金出庫（除從人行和從其他金融機構領款外），所以現金入庫時，只需要輸入對應該筆出庫交易的幣種和憑證號碼以及現金來源，系統自動調出其他相應信息。具體操作步驟：

1、第一屏

選擇“現金來源”：“1-他行/人行”或“2-系統內機構；”

2、如選擇“1-他行/人行”，則選擇“憑證種類”；輸入“憑證號碼”；選擇“幣種”；輸入“入庫金額”、“貸方賬號”（是指存放中央銀行或存放農行或其也同業款科目下的內部賬賬號）；打印“現金出入庫單”，交易完成。

3、如選擇“2-系統內機構”，進入第二屏：輸入“對方機構”；選擇“幣種”；打印“現金出入庫單”，交易完成。（2）、現金出庫

向人行/他行繳存現金出庫； 向上級機構上繳現金出庫； 接受下級機構請領現金出庫； 向同級機構現金出庫。

具體操作步驟：

1、第一屏：選擇“現金去向”：“1-他行/人行”、“2-上級機構”或“3-下級機構”；

2、如選擇“2-系統內機構”或“3-下級機構”，進入第二屏；輸入“對方機構”；選擇“幣種”、“出庫金額”；打印“現金出入庫單”，交易完成。（3）、現金調劑

網點內部柜員之間的現金調劑處理。具體操作步驟：

1、由調劑一方柜員選擇“調劑種類”：“1-調入”或“調出”；選擇“幣種”；

2、由調劑的另一方柜員輸入“對方柜員”、“密碼”，經第三柜員授權；

3、打印“現金調劑單”，交易完成。附：現金管理方面的查詢功能： 假幣登記查詢

查詢假幣的登記情況。

尾箱余額查詢

查詢柜員尾箱中的現金和重要空白憑證的種類和余 額。

現金登記簿查詢

查詢現金發生、結存情況。出入庫預約查詢

查詢出庫預情況。

現金在途查詢

查詢出庫方出庫、但入庫方尚未入庫的在途現金。現金項目查詢打印

查詢打印現金項目電報統計表。現金統計月報表

打印現金月報統計表

2、憑證管理

系統對憑證的控制方式：

1、跟蹤每張重空憑證從進入區縣級聯社憑證庫到最后銷毀的全過程。可以隨時查詢任何一張重要空白憑證的所在位置（所在機構、柜員或客戶）及其狀態（正常、使用、掛失、作廢、銷毀等），并可以查詢到某客戶的某種重要空白憑證存量、狀態等信息。操作介紹：

在系統總菜單中選擇“J憑證現金”，回車確認，再選擇“B 憑證管理”，回車確認，或在系統總菜單中直接輸入交易代碼“241”回車確認，即可進入憑證管理子系統中。（1）、憑證入庫

從印刷廠/他行/卡中心領入、購入重要空白憑證入庫； 從上級機構領入重要空白憑證入庫；

接受下級機構多領、錯領重要空白憑證退回入庫。

具體操作步驟：

1、在“憑證來源”處可選擇“1-上級機色”、“2-下 級機構”、“3-卡中心”或“印刷廠”“5-他行”。

2、選擇來源為“上級機構”，自動回顯“對方機構”、“機構名稱”；選擇源為“下級機構”，需輸入“對方機構”，處動回顯“機構名稱”。

3、“數量”、“憑證始號”、“憑證止號”三項在“憑證來源”為“印刷廠”或“他行”時輸入，否則自動回顯。

4、打印“憑證出入庫單”交易完成。（2）、憑證出庫

上級機構因下級機構領用重要空白憑證而出庫； 下級機構因多領、錯領重要空白憑證需退回出庫。具體操作步驟：

1、輸入“對方機構”（必須是有上下級憑證領繳關系的機構），自動回顯“機構名稱”；

2、選擇“憑證種類”；輸入“數量”“憑證始號”“憑證止號”；

3、打印“憑證出入庫單”，交易完成。（3）、憑證調劑

同一機構各柜員間重要空白憑證的調劑、憑證調劑不設最小號控制。具體操作步驟：

1、由調劑一方柜員選擇“調劑種類”：“1-調入”或“2-調出”；

2、由調劑的另一方柜員插柜員卡并輸入密碼；

3、選擇“憑證種類”；輸入“數量”“憑證始號”“憑證止號”；

4、打印“憑證調劑單”，交易完成。（4）、憑證出售

對客戶出售支票等重要空白憑證。出售現金支票時，如賬戶性質是“一 般賬戶”，則不允許出售。具體操作步驟：

1、第一屏

輸入“客戶賬號”；

2、第二屏 選擇“憑證種類”，輸入“數量”“憑證始號”“憑證止號”；

3、第三屏

選擇“交易類別”：“1-現金”“2-轉賬”，確定是現金收費還是轉賬收費；如選擇“2-轉賬”，系統自動從客戶賬號中扣收手續費和工本費；

4、打印“業務收費憑證”，交易完成。附：憑證管理方面的查詢功能

尾箱余額查詢

查詢柜員尾箱中的現金和重要空白憑證的種類和金額。

柜員憑證狀態查詢 查詢柜員的憑證狀態。

憑證在途查詢

查詢出庫機構已出庫，而入庫機構尚未入庫的在途憑證。

憑證當前位置查詢 查詢憑證的當前位置。掛失登記簿查詢 查詢掛失登記簿。

重空憑證余額查詢

查詢重要空白憑證余額。

八、求助流程

業務辦理中交易如有疑問，先查詢相關操作手冊和資料，看看是否已有解答；然后按照系統提示請求逐級上報處理。

第三篇：外貿出口業務操作流程

外貿企業在有第一次出口業務以后，拿著合同或者報關單及相關資料到主管國稅局進行退稅認定，國稅局調整企業到退稅科，委派專管員。

退稅申報前需要收集或者取得的相關資料：

1，出口發票（純英文）

2，報關單退稅聯

3，報關單核銷聯（首先到外管局核銷，現在大部分地區不用提供紙質核銷單到國稅局）

4，增值稅發票（進貨發票）

退稅前信息處理：

1，核銷以后，核銷單信息由外管局傳到國稅局（5--7天）

2，報關單回來以后企業到電子口岸交單，數據傳到國稅局（3---6天）

3，增值稅發票必須通過認證

4，出口發票（有的地方要到國稅局購買專門的出口發票填寫，大部分地區可以自制發票）

退稅申報系統正式操作之前的工作

1，下載最新的稅率庫導入

2，下載最新增值稅發票認證信息（在國稅局出口退稅平臺上面下載，有的地區沒有開通，那么就自己手動錄入增值稅發票信息）

3，進入系統的時間一定是你申報所屬期（出口月份）

出口退稅具體操作步驟：

1，基礎數據采集（包括出口明細申報錄入和進貨明細申報錄入）

關鍵問題：（1）關聯號極其重要（不是如何設置，而是關聯號是一張報關單，一張出口發票，可能是多張增值稅發票的集合）

（2）關單上有兩種以上的商品（不管是不是同一種商品），在錄入報關單號碼時候后面加上001，002，003??（3）一張發票對應兩張以上報關單情況，要開進貨分批單2，數據加工處理（1）審核認可全部數據（否則預審報無數據）

（2）進貨數量關聯檢查（出現E就證明數量有錯誤）

（3）換匯成本檢查（出現問題要寫情況說明）

（4）預審報數據一致性檢查

3，形成預審報數據（有的地方是形成電子數據到國稅局窗口，部分地區是網上預審報）

4，預審反饋信息讀入和處理

注意：（1）進貨發票非交叉稽核，出口國家是國內，這樣的數據可以忽略

（2）報關單和核銷單沒有信息，如果檢查沒錯就是數據傳輸沒有到國稅局，可以忽略

（3）換匯成本問題，要根據情況寫說明

5，形成正式申報數據

（1）打印出口明細和進貨明細（各一份）

（2）形成匯總表及打印（三份）

（3）打印回執單（二份，大連地區要求）

6，形成電子數據

7，到國稅局正式申報

注意：裝訂順序：回執單（如果有），匯總表，出口明細，進貨明細，進貨發票，報關單，出口發票另外：2張匯總表夾在里面

可能不同地區國稅局要求有所區別，但是數據錄入一定仔細并隨時對照

生產企業出口貨物采用“免、抵、退”稅辦法

“免”稅是指對生產企業出口的自產貨物，免征本企業生產銷售環節增值稅；

“抵”稅是指生產企業出口自產貨物所耗用的原材料、零部件、燃料、動力等所含應予退還的進項稅額，抵頂內銷貨物的應納稅額；“退”稅是指生產企業出口的自產貨物在當月內應抵頂的進項稅額大于應納稅額時，對未抵頂完的部分予以退稅。

這種辦法主要適用于有進出口經營權的生產企業。

進料加工

每月5號做進料加工免稅證明

具體明明細如下：

1、進料加工進口料件明細申報明細表

2、進料加工貿易免稅證明（手寫3份）

3、進口報關單復印件

4、進口手冊及新增手冊

5、帳頁打印

每月15號出口退稅申報裝訂資料

1、出口貨物免抵退稅申報匯總表（打印2份，如果有退稅打印3份）

2、出口貨物免抵退稅申報匯總表附表（上同）

3、出口貨物免抵退稅申報明細表（當期出口明細）

4、出口貨物免抵退稅申報明細表（當期單證收齊）

5、簽字后的手寫進料加工貿易免稅證明

6、發票，核銷單，報關單3單收齊單證（只在有單證收齊時候）

7、增值稅納稅申報表

8、增值稅納稅申報表（表二）

9、出口貨物備案單證目錄（打印其他申報報表里面打印）操作步驟 有進料加工先做進料加工

1、如有新手冊，先基礎數據采集-進料加工手冊錄入

2、基礎數據采集-進口料件明細申報錄入

3、申報數據處理-模擬出具進料加工免稅證明

4、生成明細申報數據，打印如上所需表格送國稅局

做出口錄入

1、基礎數據采集-出口貨物明細申報錄入

2、如有單證收齊 基礎數據采集-收齊出口單據明細錄入 選擇點批量接單入除金額以外錯誤在接單后進行修改

3、在免抵退稅申報-生成明細申報數據

預審，審核通過接受數據，反饋信息處理-信息讀入，信息處理，信息查詢疑點，通過后

做匯總如下：

1、基礎數據采集-增值稅表項目錄入

2、基礎數據采集-免抵退申報匯總表錄入 直接點增加然后回車保存自動生成匯總表和匯總表附表

3、基礎數據采集-企業經營情況-出口貨物備案單證目錄錄入 直接點生成備案期限些月末或者申報前

4、免抵退稅申報-生成匯總申報數據

打印所需表格，按照上面所說裝訂順序裝訂，考U盤一起申報，裝訂冊1份，U盤，單獨匯總表，匯總表附表，明細表（出口貨物，單證收齊）

打印報表在免抵退稅申報-打印申報表里面，入選EXCEL可直接生成A4表格，初次打印調整格式距離。注意：報關單要FOB價格，如果價格之前錄入錯誤要在當月沖減如下操作：

基礎數據采集-生成出口貨物沖減明細，選擇點沖減出口，然后在出口明細里面做一筆正數的正確的。

如果有退運的，要去國稅申報退運已辦結稅務證明申請

1、基礎數據采集-免抵退稅單證申報錄入-退運已辦結稅務證明申請 錄入要注意如果是全部退運填到退稅計稅金額，如果是部分退運全部填寫

2、免抵退稅申報-設置單證申報標志-退運已辦結稅務證明 設置標志

3、免抵退稅申報-生成單證申報數據存U盤

4、準備報關單，發票，核銷單復印件，帶U盤帶公章到國稅審核通

出口發票是外貿公司開給國外客戶的。

國稅局沒有明確要求的情況下，公司自己打印出口發票就可以，沒有嚴格規定（但是必須是英文的）

但是，有的地方國稅局要求開局統一的出口發票（有的5聯，有的7聯），可以到國稅局購買，就好像購買普通發票一樣，有統一的開具要求。

出口企業發生代理出口業務的，須由受托方向其主管稅務機關退稅部門申請出具代理出口貨物證明，并由受托方轉給委托方，委托方憑代理出口證明等憑證向其主管稅務機關退稅部門申報辦理出口貨物退（免）稅手續。出口企業未在規定期限內申報開具《代理出口貨物證明》的出口貨物，視同內銷貨物計提銷項稅額或征收增值稅。

（一）數據及資料收集

1，委托方和受托方簽訂的代理出口協議復印件（加蓋受托方公章，注明與原件相符）

2，報關單退稅聯

3，委托方稅務登記證副本復印件

（二）操作流程

1，進入外貿企業出口退稅系統---基礎數據采集---單證申報錄入---代理出口證明申請表

2，錄入的方式和退稅相似，委托企業代碼自動形成3，打印出口代理證明申請表：退稅正式申報---打印單證申報數據---代理出口證明申請表（1份）

4，形成電子數據（U盤）

（三）裝訂順序 代理出口證明申請表--報關單退稅聯--代理出口協議--委托方稅務登記證副本（不需要封皮）

（四）注意事項：

1，申報后，一般需要10個工作日到國稅局窗口領取蓋章的的代理出口證明材料，郵寄給委托方用于退免稅2，報關單核銷由受托方完成，方法和退稅相同

3，受托方開出證明以后，收取代理費，以后工作由委托方完成（因為受托方沒有增值稅發票，不能退稅或免稅）4，代理費比例一般是貨款的1%左右（金額比較大的可能是0.5%）

5，收匯有受托方入賬，扣除代理費用以后，返還給委托方

（五）問題

1，外貿企業假自營，真代理的情況現在國稅局查的很嚴，注意國稅局每年對于這樣的貨物年終審查，不開證明，就讓你交稅

2，代理出口證明期限是報關單出口后60天（特殊情況延期30天）

第四篇：進出口業務操作流程

XXX有限公司

業務操作流程說明：

1）業務部接收訂單，填合約審查表給生產管理部，進行生產審查及評估，由相關領導審查通過。

2）合約審查通過后，由生產管理部統計需要采購的材料，下采購建議單給采購部。

3）采購部根據生產管理部的采購建議單分類采購，并確認零件交期告知生產管理部。有需要國外采購的零件需通知業務部。

4）生產管理部根據采購提供的零件交期做生產排程，安排生產周期并測算成品預計完成日期，并通知業務部。

5）業務部根據生產管理部提供的產品完成日期告知客戶預計交貨日期，并根據采購提供的信息評估進出口貿易方式，若需做進料或來料加工，則申請做加工貿易手冊，海關貿易加工手冊辦好后交由財務部到稅務機關備案。

6）采購零件進貨，若是進口零件，則由業務部辦理進口報關手續，國內零件則直接進貨。零件到貨后由采購部發驗貨單給品管部驗貨，驗貨完成后交由倉庫辦理入庫手續。

7）進貨完成后，由采購部提供付款通知單和入庫單，并經相關人員審批后，通知財務部付款，財務部憑付款通知單、入庫單和發票辦理付款并記賬。

8）零件進貨完成后，由生產管理部下生產指令單給相關生產車間生產。

9）生產完成后由生產車間提供生產入庫驗貨單給品管部驗貨，驗貨完成后交由倉庫辦理成品入庫手續。

10）成品入庫完成后，由業務部提供出貨通知單給倉管部安排備貨，并辦理相關發貨、出口報關等手續。

11）發貨完成，財務部開具銷貨發票并記賬，并通知相關人員催收貨款。若是出口銷售，則需

辦理出口貨物免稅申報手續，并通知業務部按期提供進出口報關單。

12）收到出口貨物貨款后，由業務部到外匯管理局辦理出口收匯核銷手續。并提供相關單據給

財務部。

13）財務部根據業務部提供的出口報關單、出口收匯核銷單、發票辦理出口退稅手續。

14）當加工貿易手冊出口完成后，由業務部先到海關辦理手冊核銷手續，海關核銷完成后，業

務部提供相關資料給財務部到稅務機關辦理手冊核銷手續。

第五篇：典當業務操作流程

典當業操作規程

為了保證典當業務的規范化、制度化、標準化和程序化，防范和控制典當風險，特制定本規程。

第一條 客戶來源與業務申請

業務人員應根據自己在相關行業中的熟悉程度和人脈關系，積極開展有針對性的客戶收集及溝通工作，典當行業重點客戶資源來源為銀行、擔保公司、中介機構、房地產開發公司、招投標中介機構、各類中小企業。

業務組應根據申請客戶的類型，全面、詳實的收集客戶材料，并核實客戶提交材料的完整性和真實性。第二條 項目受理條件

單位項目受理條件：

1、具備企業法人資格并已通過年檢；

2、依法經營，經營范圍符合國家政策；

3、基本具有償還借款的能力，并能提供擔保措施；

自然人項目受理條件：

1、具備民事行為能力、民事權利能力；

2、借款用途符合國家政策；

3、基本具有償還借款的能力，并能提供擔保措施； 第三條 典當項目初審和實地調查

業務小組根據業務歸屬情況，確定第一調查人和第二調查人。第一調查人為項目負責人（以下亦同），負主要調查責任，第二調查人協辦。

項目初審主要是通過資料審核和實地調查，獲取典當項目、客戶及擔保人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定和結論即《典當業務調查報告》，其報告主要內容為：

1、借款人背景情況；

2、項目基本情況；

3、市場預測及銷售分析；

4、財務狀況及償債能力；

5、借款用途及還款資金來源；

6、擔保情況；

7、與銀行往來及或有負債情況；

8、綜合分析該項目風險程度；

9、其他需要說明的情況；

10、調查結論。第四條 典當項目評審與決策

典當項目的評審包括兩個環節，即總經理審核和會議審核即評審委員會評審。會議評審的組織機構是公司評審委員會，成員由公司股東會選舉產生。評審委員會日常工作由公司辦公室主任負責。會議評審工作程序：

1、業務組在會議召開前，應將會議主要內容以書面、電話、電子郵件、內網等方式通知評審會成員；

2、會議由辦公室主任負責通知召集；

3、業務調查人員報告項目調查情況和初審意見，業務組其他人員或總經理作補充說明；

4、評審委員會人員質疑，調查責任人答疑；

5、參加會議人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；

6、會議評審采用簽字表決制。第五條 典當借款手續辦理

項目通過后，由業務小組通知客戶并辦理典當手續，含當票的開列、當物入庫、轉款手續、合同簽訂等。辦理完簽約手續的項目資料移交辦公室統一管理。重要合同和證件：包括借款合同、保證合同、擔保合同、產權證明等須單獨管理。第六條 典當項目當期管理

典當項目當期管理,是指典當放款至典當到期日的過程的管理，包括典當項目檢查、典當續期項目和逾期項目處理等。典當項目的檢查由業務小組負責。當期檢查分日常檢查和重點檢查。

日常檢查是根據企業的實際情況，如典當金額、典當期限、擔保措施、風險等級等確定檢查頻率，市區內項目日常檢查至少每15天要進行一次，市區外項目日常檢查至少每月進行一次。

重點檢查是對借款封閉管理的項目、認為風險較大的項目及其他需特別關注的項目進行不定期檢查或全程跟蹤。檢查完畢后，檢查人員須制作《典當業務跟蹤調查報告》，當月15日、30日前報總經理簽批意見后與有關資料一并歸檔。《典當業務跟蹤調查報告》的主要內容：

1、客戶是否按借款合同規定支付利息及費用；

2、客戶及擔保人生產經營和財務狀況是否發生變化；

3、擔保措施中是否發生了新的不利因素，是否發生變化；

4、調查過程：時間、地點、調查人員名單、與客戶聯系情況等；

5、報告后應附有調查過程中擔保物的現場照片，其他須說明的情況。

檢查人員在檢查中發現客戶存在較大問題，須當日向公司總經理口頭報告。對所有典當項目，在典當到期日之前7日，由業務小組通知客戶進行到期后的處理。需要續期的典當項目，業務小組負責調查展期的原因，提出處理意見，報總經理審批。為了降低典當業務風險，加速資金的收回，針對當金大、折舊快、變現弱的典當業務，續當必須采用“部分還本付息”法，即典當客戶在辦理續當時，必須支付一部分典當本金和支付續期的利息和綜合費用。

對逾期的項目，業務小組必須認真履行告知義務，并在逾期后5個工作日內寫出調查報告，提出處理意見，報總經理審批，同時交財務部一份。逾期不贖當也不續當的，為絕當。當戶于典當期限或者續當期限屆滿至絕當前贖當的，除須償還當金本息、綜合費用外，還應當根據中國人民銀行規定的銀行等金融機構逾期貸款罰息水平、典當行制定的費用標準和逾期天數，補交當金利息和有關費用。

第七條 贖當管理

已經結束的典當項目，應及時辦理項目贖當手續，核實本息已結清后，收回當票客戶聯，辦理注銷抵押登記，將所抵押和保管的原件資料退還客戶。第八條 絕當及追償

根據《典當管理辦法》有關絕當的規定，由業務小組制訂追償方案并報總經理審定，項目責任人為具體經辦人。

絕當物估價金額不足3萬元的，典當行可以自行變賣或者折價處理，損溢自負；當物估價金額在3萬元以上的，可以按照我國擔保法的有關規定處理，也可以雙方事先約定絕當后由典當行委托拍賣行公開拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費用及當金本息后，剩余部分應當退還當戶，不足部分向當戶追索。對設定擔保人的，應依法向擔保人追償，擔保人拒絕清償的，應依法對主債務人及擔保人提起訴訟。